<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>2022-160 Bijlage 1

Datum
15 april 2022
                                                                                                      contactpersoon
                                                                                                      B.B. van ‘t Hoog
                                                                                                      Concerncontroller
Aan de gemeenteraden van de deelnemende VRU-gemeenten
Ter attentie van de voorzitter, en
                                                                                                      Archimedeslaan 6
aan de colleges van burgemeesters en wethouders
                                                                                                      3584 BA Utrecht

                                                                                                      088 878 1000
                                                                                                      Accountmanagement@vru.nl

                                                                                                      Ons kenmerk
                                                                                                      22.0005782

Onderwerp                                                                                             Uw kenmerk
Uitnodiging zienswijze diverse financiële stukken                                                     -

                                                                                                      Bijlagen
Geachte raad,                                                                                         4



Op 28 maart jl. heeft het algemeen bestuur van de Veiligheidsregio Utrecht (VRU) ingestemd met
de voorlopige jaarstukken 2021 en de ontwerpbegroting 2023 / geactualiseerde begroting 2022.
Conform geldende procedure van de gemeenschappelijke regeling nodigen wij de gemeenteraden
uit hierop hun zienswijze te geven.

In deze brief vindt u een toelichting op de belangrijkste onderwerpen uit de genoemde stukken,
waarmee we u een samenhangend overzicht willen geven van zowel de verantwoording over het
afgelopen jaar als de ontwikkelingen die van invloed zijn op de begroting van 2022 en 2023.



1. Voorlopige jaarstukken 2021

Ook 2021 was net als 2020 voor de VRU een bijzonder jaar, dat grotendeels in het teken stond van
de coronacrisis. Sinds maart 2020 heeft de VRU zich ingezet als regionale crisisorganisatie waarbij
samen met onze partners grote inspanningen zijn geleverd in de bestrijding van de coronacrisis.

Naast de actieve bijdrage in de crisisorganisatie hebben de ontwikkelingen rond COVID-19 voor de
VRU ook tot andere uitdagingen geleid. Zo werkte een groot deel van de VRU organisatie twee
jaar vrijwel geheel vanuit huis. Een ander deel van de collega’s had juist niet de mogelijkheid om
thuis te werken, zoals de brandweermensen, piketfunctionarissen en medewerkers in de COVID-
19 crisisorganisatie. Zij hebben grote flexibiliteit en creativiteit getoond om binnen de
beperkingen waar we mee te maken hadden zich toch volledig in te zetten voor de veiligheid in
onze regio.                                                                                           Veiligheidsregio Utrecht
                                                                                                      Postbus 3154
Terugkijkend op de afgelopen periode kan ik enkel trots zijn op de wijze waarin de VRU met            3502 GD Utrecht
elkaar en met haar samenwerkingspartners toch belangrijke stappen heeft gezet ten aanzien van         088 878 1000
de strategische doelstellingen uit het beleidsplan 2020-2023.                                         info@vru.nl
                                                                                                      www.vru.nl
Financieel resultaat 2021 en resultaatbestemming                                                      brandweer.nl/utrecht
We sluiten 2021 af met een positief resultaat van € 3.102K (ca. 3% van de begroting). Het                  veiligheidsregioutrecht
positieve resultaat is incidenteel van aard en wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door lagere                 @vrutrecht
personele en materiële lasten als gevolg door de beperkingen door de landelijke                            @vrubrandweer
coronamaatregelen. In het jaarverslag is in paragraaf 1.1 een beknopte toelichting op het
rekeningresultaat opgenomen.                                                                          Iban
                                                                                                      NL18 BNGH 0285 1331 79

                                                                                                      kvk
                                                                                                      51817330
                                                                                                      Pagina
                                                                                                      1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Het algemeen bestuur van de VRU heeft unaniem besloten om het positieve rekeningresultaat
voor een aanzienlijk deel terug te storten naar de deelnemende gemeenten (€ 2.320K) en alleen
een storting in de ontwikkel- en egalisatiereserve te doen voor doorlopende activiteiten en
incidentele middelen die nodig zijn voor de continuering van de huidige taakuitvoering. Hiermee
wordt een incidentele stijging van de gemeentelijke bijdragen in 2022 en 2023 voorkomen.

Het voorstel voor de resultaatbestemming sluit aan bij de zienswijzen op de kadernota 2023
waarin verschillende gemeenten hebben verzocht om rekening te houden met de financiële
situatie van de gemeenten door een aanzienlijk deel van het positief rekeningresultaat terug te
storten naar de gemeenten en een (incidentele) verhoging van de gemeentelijke bijdrage zoveel
mogelijk te voorkomen. Het voorstel voor de resultaatbestemming voorziet in beiden.


Tabel 1: voorstel bestemming rekeningresultaat 2021
 Bedragen x € 1.000


 Voorstel resultaatbestemming 2021                                                         Bedrag

 Terug te storten naar de gemeenten                                                          2.320
 Storting in ontwikkel- en egalisatiereserve                                                   782

 Totaal                                                                                      3.102



Status accountantscontrole
De accountant is voornemens om een goedkeurende verklaring af te geven bij de jaarrekening
2021. Dit onder voorbehoud van de afronding van de laatste controlewerkzaamheden en de
interne kwaliteitsprocedures. In de definitieve versie van de jaarstukken, die aan het algemeen
bestuur zal worden aangeboden ter vaststelling op 4 juli a.s., zal de definitieve tekst van de
accountantsverklaring worden opgenomen.

2. Ontwerpbegroting 2023 / geactualiseerde begroting 2022

Zienswijzen kadernota 2023
Op 22 november 2021 is de kadernota 2023 naar de gemeenten verzonden met daarbij het
verzoek om uiterlijk 3 februari 2022 hun zienswijzen kenbaar te maken. Uit de zienswijzen bleek
brede steun voor de voorgestelde financiële kaders, die dan ook in de voorliggende stukken zijn
verwerkt. Tijdens de bespreking van de zienswijzen op de kadernota 2023 in het AB op 7 februari
2022 is wederom aandacht gevraagd voor de financiële positie van gemeenten. In de
voorliggende stukken is daar nadrukkelijk rekening mee gehouden door:
     -    in de begroting geen bijdrage te vragen voor nieuw beleid en waar mogelijk financiële
          voordelen ten aanzien van het bestaande beleid door te berekenen in de bijdrage;
     -    schommelingen in de gemeentelijke bijdrage zoveel mogelijk te voorkomen door de
          inzet van reserves, waar onder de ontwikkel- en egalisatiereserve;
     -    een aanzienlijk deel van het rekeningresultaat 2021 terug te storten naar de
          gemeenten.

Naast de steun voor de financiële kaders vragen verschillende gemeenten om betrokken te blijven
worden bij een aantal ontwikkelingen, zoals taakdifferentiatie, de omgevingswet en de evaluatie
van de Wet Veiligheidsregio’s. In het verlengde daarvan verzoekt een aantal gemeenten om de



 Uw kenmerk                                           Ons kenmerk                                    Pagina
 -                                                    22.0005782                                     2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>financiële risico’s nader te kwantificeren en te relateren aan de beschikbare weerstandscapaciteit.
Voor zover de financiële effecten kunnen worden ingeschat is dit verwerkt in de geactualiseerde
risicoparagraaf van de begroting. Zoals gebruikelijk worden het bestuur en de gemeenten op de
hoogte gehouden van relevante ontwikkelingen, waarbij het uitgangspunt is dat eventuele
bestuurlijke keuzes tijdig worden voorgelegd en de gemeentelijke bijdrage niet stijgt zonder
expliciete besluitvorming daarover.

Hoofdlijnen geactualiseerde begroting 2022
De geactualiseerde begroting 2022 is gebaseerd op de begroting 2022 die op 5 juli 2021 is
vastgesteld. Naast de reguliere bijstelling van de loon- en prijsaanpassing (die overeenkomt met
de loon- en prijsontwikkeling van het gemeentefonds) wordt het structureel voordeel als gevolg
van de evaluatie van de AED-taak (€ 115K) doorberekend in de gemeentelijke bijdrage vanaf 2022.
Per saldo stijgt de bijdrage voor het gemeentelijke basistakenpakket voor 2022 met € 749K.

Hoofdlijnen ontwerpbegroting 2023
De ontwerpbegroting 2023 is gebaseerd op de (geactualiseerde) begroting 2022 en de mutaties
die zijn opgenomen in de kadernota 2023.
De bijdrage voor het gemeentelijk basistakenpakket voor 2023 stijgt met € 2.670K ten opzichte
van de vastgestelde meerjarenbegroting. In de kadernota 2023 is rekening gehouden met een
stijging van € 2.805K. Het structureel voordeel van € 135K is het gevolg van het financieel effect
van de verlaging van het budget voor de AED-taak (€ 115K) en een voordelige prijsbijstelling van
de rijksbijdrage (Brede doeluitkering Rampenbestrijding) (€ 20K).

Naast de mutaties met een effect op de gemeentelijke bijdrage zijn technische saldo-neutrale
mutaties in de baten en lasten doorgevoerd om de begroting voor 2022 te actualiseren en de
begroting 2023 nader uit te werken.

Tabel 2 geeft inzicht in het effect van de mutaties op de bijdrage voor het gemeentelijk
basistakenpakket voor 2022 en 2023.


Tabel 2: mutatie bijdrage gemeentelijk basistakenpakket 2022 en 2023
 Bedragen x € 1.000                                                     Financieel effect GBTP
 Samenvatting mutaties financieel kader                                Actualisatie Begroting 2023
                                                                              2022

 Bijstelling ijkpuntscores gemeentefonds                                        47                47
 Loonaanpassing                                                                677             2.007
 Prijsaanpassing                                                               558             1.150
 Lasten FLO-overgangsrecht                                                       -                 -
 Brede doeluitkering Rampenbestrijding                                        -216              -217
                                                                             1.067             2.988
 Loonaanpassing incidenteel                                                   -203              -203
 Mutaties financieel kader                                                     864             2.785

 Evaluatie uitvoering AED-taak                                                -115              -115
 Mutaties ontwikkelingen (bestaand beleid)                                    -115              -115

 Totaal mutatie bijdrage GBTP                                                  749             2.670




 Uw kenmerk                                            Ons kenmerk                                     Pagina
 -                                                     22.0005782                                      3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>3. Zienswijze

Wij nodigen u uit om uw zienswijzen te formuleren op de voorlopige jaarstukken 2021 (inclusief
resultaatbestemming) en de ontwerpbegroting 2023 / geactualiseerde begroting 2022. Wij
verzoeken u om uw zienswijze uiterlijk 9 juni 2022 aan het bestuur van de VRU kenbaar te maken,
ter attentie van de concerncontroller, de heer Van ’t Hoog.

De zienswijzen worden betrokken bij het opstellen van de definitieve jaarstukken 2021 en
begroting 2023 / geactualiseerde begroting 2022, die 4 juli 2022 in de vergadering van het
algemeen bestuur ter vaststelling voorliggen.




Namens het dagelijks bestuur van de Veiligheidsregio Utrecht,




J.R. Donker
secretaris




 Uw kenmerk                                        Ons kenmerk                                    Pagina
 -                                                 22.0005782                                     4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>