<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>2022-277 Bijlage 3
                   Begroting 2023
                       RMN
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Inhoud
Voorwoord .............................................................................................................................................. 5
1.   Inleiding bij de begroting 2023 RMN ............................................................................................. 8
2.   Programmaverantwoording ......................................................................................................... 10
3.   Gehanteerde uitgangspunten bij de begroting 2023 .................................................................. 11
   3.1    Algemeen............................................................................................................................... 11
   3.2    Bedrijfsvoering RMN in 2023................................................................................................. 11
   3.3    Grondstoffen- en afvalstromen AVU begroting 2023 ........................................................... 12
   3.4    BBV richtlijnen ....................................................................................................................... 13
4.   Begroting 2023 RMN..................................................................................................................... 15
   4.1    Begroting lasten 2023 ........................................................................................................... 15
   4.2    Begroting baten 2023 ............................................................................................................ 16
   4.3    Begroting per taakveld 2023 ................................................................................................. 17
   4.4    Begroting overhead 2023 ...................................................................................................... 18
5.   Toelichting bij de begroting 2023 RMN ....................................................................................... 19
   5.1    Algemeen............................................................................................................................... 19
   5.2    Toelichting Directie en Algemeen beheer ............................................................................. 19
   5.3    Huisvestingskosten ................................................................................................................ 21
   5.4    Buitendienst .......................................................................................................................... 22
   5.5    Verwerkingskosten ................................................................................................................ 23
   5.6    Overige directe kosten .......................................................................................................... 24
   5.7    Additionele taken .................................................................................................................. 24
   5.8    Baten: doorbelasting aan de deelnemers ............................................................................. 25
   5.8.1     Baarn ................................................................................................................................. 25
   5.8.2     Bunnik ................................................................................................................................ 27
   5.8.3     IJsselstein ........................................................................................................................... 29
   5.8.4     Nieuwegein ........................................................................................................................ 31
   5.8.5     Soest .................................................................................................................................. 33
   5.8.6     Zeist ................................................................................................................................... 35
6.   Meerjarenraming 2023 – 2026 RMN ............................................................................................ 37
   6.1    Meerjarenraming lasten ........................................................................................................ 37
                                                                        2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>   6.2    Meerjarenraming baten ........................................................................................................ 38
   6.2    Meerjarenraming per deelnemer.......................................................................................... 39
     6.2.1     Baarn ............................................................................................................................. 39
     6.2.2     Bunnik ............................................................................................................................ 39
     6.2.3     IJsselstein ....................................................................................................................... 40
     6.2.4     Nieuwegein .................................................................................................................... 41
     6.2.5     Soest .............................................................................................................................. 42
     6.2.6     Zeist ............................................................................................................................... 43
   6.3    Meerjarenoverzicht balans.................................................................................................... 44
   6.4    Kengetallen en EMU saldi ...................................................................................................... 45
     6.4.1.    Kengetallen .................................................................................................................... 45
     6.4.2.    EMU saldi ....................................................................................................................... 45
7.   Paragrafen ..................................................................................................................................... 46
   7.1    Besluit Begroting en Verantwoording ................................................................................... 46
   7.2    Weerstandsvermogen en risicobeheersing........................................................................... 46
     7.2.1.    Weerstandscapaciteit .................................................................................................... 46
     7.2.2.    Risico's ........................................................................................................................... 46
   7.3    Onderhoud kapitaalgoederen ............................................................................................... 49
   7.4    Financiering ........................................................................................................................... 50
     7.4.1.    Treasury ......................................................................................................................... 50
     7.4.2.    Rentebeleid ................................................................................................................... 50
     7.4.3.    Kasgeldlimiet ................................................................................................................. 50
     7.4.4.    Renterisiconorm ............................................................................................................ 51
     7.4.5.    Financieringsbehoefte en leningenportefeuille ............................................................ 51
     7.4.6.    Relatiebeheer ................................................................................................................ 52
     7.4.7.Kasbeheer ............................................................................................................................. 52
   7.5    Bedrijfsvoering ...................................................................................................................... 52
     7.5.1.    Maatschappelijke verantwoordelijkheid ....................................................................... 52
     7.5.2.    Personeel ....................................................................................................................... 53
     7.5.3.    Duurzaam werken ......................................................................................................... 53
     7.5.4.    Duurzaam inkopen ........................................................................................................ 54
   7.6    Verbonden Partijen ............................................................................................................... 54
                                                                       3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>4</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Voorwoord
Samen bouwen aan RMN
Met het Meerjarenbeleidsplan RMN 2022 – 2025 vastgesteld in februari 2022 wordt in 2023 een
belangrijke stap gezet in de doorontwikkeling van RMN. Op basis van de verkenning van de strategische
koers van het bestuur komen we voor 2023 en verder tot de volgende missie, visie, scope en
kernwaarden voor RMN:
Missie
RMN is voor de deelnemende gemeenten de vanzelfsprekende samenwerkingspartij als het gaat over
inzameling van grondstoffen en restafval en een schone, hele en veilige buitenruimte. Wij zijn de afval-
en grondstoffenexpert, opereren zelfbewust en dragen actief bij aan circulaire doelen en
duurzaamheidsdoelen.
Visie
Een duurzame en mooie leefwereld. Dat willen we allemaal. De rijksoverheid stuurt hier ook op met
het doel dat Nederland in 2050 volledig circulair is. RMN vervult in de regio daarin een actieve rol. Wij
zijn een maatschappelijke en innovatieve onderneming die op vooruitstrevende wijze afval en
grondstoffen inzamelt. Daarnaast zetten wij ons continu in voor een schone, hele en veilige
buitenruimte.
Op deze wijze levert RMN een bijdrage aan een mooie en duurzame leefomgeving. De bedrijfsvoering
is efficiënt en transparant, de organisatie betrouwbaar en professioneel.
Strategische koers
Medewerkers zijn deskundig en dienstbaar. De inwoners, deelnemers en medewerkers zijn trots op
RMN; ook verder in de regio en in het land wordt RMN als deskundige partij gezien en gewaardeerd.
Scope
RMN levert producten en (advies)diensten die direct gerelateerd zijn aan:
• het inzamelen van grondstoffen en restafval huis aan huis;
• het inzamelen van grondstoffen en restafval via recyclestations;
• het beheren van een schone, hele en veilige buitenruimte.
                                                    5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Kernwaarden
RMN onderscheidt vier kernwaarden:
• wendbaar & innovatief: wij zijn organisatorisch en financieel flexibel en opereren slim en
duurzaam, met oog voor de toekomst;
• efficiënt: wij sturen slim op kosten en zorgen dat we met een verantwoorde hoeveelheid tijd en
geld onze kerntaken uitvoeren;
• professioneel & samenwerkingsgericht: onze medewerkers zijn vakmensen en wij werken effectief
samen met partners in de keten;
• maatschappelijk betrokken en altijd in de buurt: wij zijn politiek-bestuurlijk sensitief, zetten ons in
voor maatschappelijke en duurzame doelen en zijn regionaal geworteld. De inwoners waarderen
onze inzet met een hoge klanttevredenheid.
Samen bouwen aan RMN in 2023
In het Meerjarenbeleidsplan 2022 – 2025 Samen bouwen aan RMN hebben we verschillende doelen
en acties uitgewerkt om dit te bereiken.
In 2023 zijn de belangrijkste activiteiten:
•   voor de korte en lange termijn werken we aan een transparant, stabiel en slagvaardig
    governancemodel. Hiermee scheppen we een voorwaarde om de gezamenlijke ambities succesvol
    te implementeren. Dit is van groot belang voor de deelnemende gemeenten en RMN. In 2022
    presenteren wij bij de kaderbrief 2024 een actueel kostenallocatiemodel te hanteren voor de
    begroting 2024;
                                                   6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>• om meer slagkracht te realiseren, willen we in elk geval na de gemeenteraadsverkiezingen van
  2022, overgaan tot een portefeuilleverdeling in het dagelijks bestuur en de informatievoorziening
  tussen het dagelijks bestuur en het algemeen bestuur waar nodig optimaliseren. Daarnaast gaan
  we onderzoeken welk governancemodel past bij onze ambitie voor 2025. Dit onderzoek voeren
  we uit in 2023.
• we gaan ook verkennen voor welke maatschappelijke opgaven RMN de komende jaren staat en
  welke innovaties daarvoor nodig zijn. Denk aan doelen als ‘Van afval naar grondstof’, reductie van
  het restafval, afvalvrije scholen, veilige buitenruimten en reductie van CO2-uitstoot. Wat zijn de
  beleidsdoelstellingen van de gemeenten en wat is de positie en toegevoegde waarde van RMN bij
  het realiseren van deze doelen? We onderzoeken dit in het derde en vierde kwartaal van 2022 en
  starten implementatie in 2023;
• bij maatschappelijke opgaven werkt RMN nauw samen met partners in de keten. In het verlengde
  van de innovatieagenda onderzoeken we vanaf medio 2022 tot begin 2023 welke rol ons past bij
  de volgende activiteiten:
       o realisatie/beheer van een circulair ambachtscentrum;
       o grondstoffen- en afvalinzameling voor kantoren, winkels en bedrijven (KWD);
       o grondstoffen- en afvalinzameling voor maatschappelijke instellingen;
       o realisatie van regionale doelstellingen voor AVU (afvalverwijdering Utrecht.
                                                   7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>1. Inleiding bij de begroting 2023 RMN
Samen bouwen aan RMN: transparante begroting 2023
Het Reinigingsbedrijf Midden Nederland heeft als ambitie om steeds beter te worden: in kwaliteit,
(financiële) stabiliteit en met behulp van innovaties. De organisatie wil dingen beter doen door ze
slimmer aan te pakken, handiger en innovatiever. Het vergroten van de wendbaarheid en de
kosteneffectiviteit zijn een onderdeel daarvan. Dat zal succesvoller zijn naarmate de deelnemers een
transparant beeld krijgen vanuit de RMN op afwegingen en effecten daarvan en in staat worden
gesteld actief en positief te blijven bijdragen. Met een gemeenschappelijke toekomstvisie op het RMN
zal het effect groter zijn, het gaat om het samenspel.
In de begroting wordt een helder onderscheid gemaakt worden tussen de bedrijfsvoeringslasten
beïnvloedbaar door RMN en het effect van de begroting van de AVU niet beïnvloedbaar door RMN.
Met dit onderscheid dragen we bij aan het creëren van een transparanter beeld bij de financiële
beheersing en sturing van RMN.
Financiële uitgangspunten
Het RMN hanteert de volgende algemene financiële uitgangspunten bij het opstellen van de begroting:
     •       de ontwerpbegroting 2023 gaat uit van het bestaande beleid;
     •       additionele BOR-taken IJsselstein maken onderdeel uit van de ontwerpbegroting 2023;
     •       de effecten van het Meerjarenbeleidsplan 2022 – 2025 zijn verwerkt;
     •       de begroting 2023, inclusief de meerjarenraming 2024-2026, is structureel financieel
             sluitend;
     •       om de weerbaarheid binnen het financiële kader van het RMN te vergroten wordt als
             eerste stap in 2023 rekening gehouden met een post onvoorzien van
             € 200.000,-;
     •       voor het resultaat op grondstof- en afvalstromen wordt gebruikt gemaakt van de
             uitgangspunten zoals opgenomen in de ontwerpbegroting 2023 van de AVU;
     •       de indexering is verwerkt conform de kaderbrief, vastgesteld door het dagelijks bestuur
             op 17 november 2021;
     •       de begroting 2023 wordt opgesteld met inachtneming van het Besluit Begroting en
             Verantwoording voor provincies en gemeenten (BBV).
Meer in detail worden de gehanteerde uitgangspunten toegelicht in hoofdstuk 3.
Ontwikkeling van de begroting 2023
De ontwerpbegroting van RMN stijgt op totaalniveau in 2023 met ruim € 3,2 miljoen ten opzichte van
2022 en 2021. Belangrijke oorzaken binnen de bedrijfsvoering van RMN van deze stijging zijn:
     • indexatie;
     • incidentele absolute stijging van de overhead als gevolg van het opnemen van een post voor
         onvoorzien en de incidentele investering in 2023 in het Meerjarenbeleidsplan;
     • stijging van kapitaallasten en onderhoudskosten bij diverse deelnemers als gevolg van
         investeringen in ondergrondse containers in 2021 en 2022;
                                                     8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>    •   toename van inzet van uren en tractie door verwerken bij alle deelnemers van een (nieuwe)
        normering bij distributie van minicontainers. Dit betreft het ophalen en vervangen van oude
        minicontainers waarvan de werkzaamheden tot 2023 niet of nauwelijks geraamd waren;
    •   toename van de inzet van uren en tractie bij enkele deelnemers als gevolg van inhoudelijke
        mutaties (groei areaal, hogere frequentie routes, uitrol van andere wijze van inzameling etc).
Per deelnemer worden de mutaties in hoofdlijn toegelicht in paragraaf 5.8.1.
                                                  9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>2. Programmaverantwoording
Wat willen we bereiken?
Zoals vastgelegd in de gemeenschappelijke regeling van RMN is het doel van de organisatie het
realiseren van effectieve, efficiënte en kwalitatief hoogwaardige en klantvriendelijke uitvoering van
afvalbeheer en beheer van de openbare ruimte, waaronder reinigingstaken voor de deelnemende
gemeenten.
Daarmee is RMN de vanzelfsprekende samenwerkingspartij als het gaat over inzameling van
grondstoffen en restafval en een schone, hele en veilige buitenruimte. Wij zijn de afval- en
grondstoffenexpert, opereren zelfbewust en dragen actief bij aan circulaire doelen en
duurzaamheidsdoelen.
Wat willen we ervoor doen?
De wijze waarop uitvoering gegeven wordt aan de doelen is omschreven in dienstverlenings-
overeenkomsten die met de deelnemende gemeente afzonderlijk worden opgesteld. Deze worden
onderscheiden in basistaken en additionele taken.
Programma 1 : Basistaken
Onder de basistaken valt het:
- verzorgen van grondstof- en afvalbeheer door middel van inzameling;
- verzorgen van grondstof en afvalbeheer door middel van het beheren van milieustraten;
- mechanisch straatvegen en handvegen, het verwijderen van zwerfafval, verzorgen van
  onkruidbestrijding, het reinigen van honden uitlaatstroken, het legen van prullenbakken legen en het
  reinigen van kolken;
- verzorgen van gladheidbestrijding en
- verzorgen van ongediertebestrijding.
Programma 2 : Additionele taken
Onder de additionele taken valt het:
- verzorgen van groenbeheer, zwerfafval verwijderen in groen, schoffelen, maaien en
  snoeien;
- verzorgen van klein civieltechnisch onderhoud, beheer en instandhouding van straatmeubilair,
  borden en het herstellen van bestrating;
- verzorgen van overige werkzaamheden zoals graffiti en kauwgom verwijderen en het afhandelen van
  klachten.
Ontwerp begroting 2023: Wat mag het kosten?                                                 x € 1.000,=
                Ontwerpbegroting 2023       Begroting 2022.1               Realisatie 2021 (voorlopig)
  Programma     Baten     Lasten     Saldo  Baten      Lasten    Saldo     Baten       Lasten      Saldo
  1.Basistaken  33.181    33.181     200    29.945     29.945    -         30.149      30.063      86
  2.Additionele 3.377     3.377             3.403      3.403     -         3.264       3.264       -
  taken
  Totaal        36.558    36.758     200    33.348     33.348    -         33.413      33.327      86
  programma´s
                                                   10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>3. Gehanteerde uitgangspunten bij de begroting 2023
3.1     Algemeen
De kaders uit de kaderbrief 2023 zijn toegepast op de begroting. Uitgangspunt bij het opstellen van de
begroting 2023 zijn de in de DVO overeengekomen producten en diensten voor het lopende jaar
aangevuld met de separaat ontvangen gemeentelijke opdrachten. In de periode 2020 – 2021 zijn niet
alle separaat ontvangen opdrachten welke conform de afspraken structureel verwerkt moesten
worden als zodanig opgenomen in de begrotingen voor 2021 en 2022 of in deze jaren niet conform
uitgevoerd. In de begroting 2023 zijn de aanvullende opdrachten geraamd en verwerkt waardoor de
begrote inzet Basistaken substantieel stijgt van € 30,1 miljoen realisatie in 2020 naar € 33,2 miljoen
begroot in 2023.
In de toelichting van de begroting 2023 in hoofdstuk 6 zijn de verschillen per deelnemer toegelicht.
3.2     Bedrijfsvoering RMN in 2023
De bedrijfsvoeringslasten beïnvloedbaar door RMN worden in voorliggende paragraaf toegelicht. Deze
lasten zijn beïnvloedbaar door RMN. De lasten en opbrengsten samenhangend met de grondstof- en
afvalstromen worden toegelicht in paragraaf 3.3.
Personeelslasten
De uren zijn geraamd op basis van de overeengekomen producten en diensten voor zowel de
basistaken als de additionele taken. Bij de vertaling van de opdrachten naar benodigde formatie wordt
gerekend met 1.402 productieve uren per fte per jaar.
Conform het principeakkoord d.d. 3 november 2021 zijn de effecten van de Cao SGO verwerkt in de
personeelslasten van het RMN voor 2023.
Het Meerjarenbeleidsplan Samen bouwen aan RMN 2022 – 2025 kent een toevoeging van nieuwe
functies. Voor de functies inkoopmanager, controller, werkvoorbereider en manager bedrijfsvoering
geldt dat de structurele middelen gezocht worden binnen het bestaande financiële kader van de
binnendienst door het anders organiseren van werkzaamheden. Voor de nieuwe functie
informatiemanager resteert daarmee een structureel effect van € 65.000,- op de begroting. Deze is
verwerkt in voorliggende cijfers.
                                                    11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>3.3      Grondstoffen- en afvalstromen AVU begroting 2023
De lasten en baten samenhangend met de grondstof- en afvalstromen zijn conform de AVU begroting
2023 verwerkt.
Algemeen
Voor de opstelling van de productbegroting worden de afvalhoeveelheden zo goed mogelijk benaderd
aan de hand van de meest recente registraties van hoeveelheden. Daarnaast gelden de
contracttarieven, al dan niet geïndexeerd. De berekening van de indexering is vastgelegd in de
contracten, maar de 8 benodigde gegevens (CPB, NEA) zijn voor 2023 nog niet voorhanden. Daarom
wordt, - indien hieromtrent niets anders is vastgelegd -, een voorlopige index van 2% gehanteerd.
Tevens moet reeds in 2021 een inschatting worden gemaakt van mogelijke overige kostenstijgingen in
2023, terwijl hierover meestal nog geen gegevens die aan die raming ten grondslag kunnen liggen,
voorhanden zijn. Ook voor de overige kostenstijgingen wordt een indexering van 2% aangehouden.
Daarnaast worden de begrotingsgegevens ook vergeleken met de vastgestelde jaarcijfers van 2020 en
er wordt gekeken of deze in lijn liggen, met in achtneming van mogelijke gewijzigde omstandigheden.
Per afvaldeelstroom en voor de bedrijfsvoering volgt hieronder een overzicht van de uitgangspunten.
Huishoudelijk restafval, grof huishoudelijk restafval en gft-afval
Er worden voor 2023 geen wijzigingen voorzien in de regelgeving omtrent deze afvaldeelstromen die
van invloed kunnen zijn op de lopende contracten en op de begroting. Er worden voor 2023 ook geen
significante wijzigingen voorzien in de te begroten hoeveelheden. De toe te passen tarieven zijn
conform de contracten, maar geïndexeerd met 2% per jaar, waarbij het peiljaar 2021 is.
Oud papier
Er worden voor 2023 geen wijzigingen voorzien in de regelgeving omtrent deze afvaldeelstroom die
van invloed kunnen zijn op de lopende contracten en op de productbegroting. Wel is het
marktoverschot dat in 2019 ontstond toen China met de import stopte overgegaan in een markttekort
vanwege de toenemende vraag naar oud papier en karton vanaf eind 2020, mede als gevolg van meer
verpakkingsbehoefte en de uitbreiding van de verwerkingscapaciteit in Europa. Zoals het er nu naar
uitziet, houdt deze schaarste de komende jaren aan. In 2021 is de verwerking van het oud papier
opnieuw aanbesteed. Per 1 januari 2022 zal het bedrijf Smurfit Kappa Recycling BV uit Renkum de
verwerking van het oud papier verzorgen. Omdat deze contracten uitgaan van de Marktprijs Oud
papier met hierop een bonus, verandert dit voor wat betreft de begrotingssystematiek niets aan de
productbegroting. Wel lijkt het erop dat de schaarste van oud papier ook in 2023 aanhoudt waardoor
de opbrengst hoog blijft. Daarom houdt de AVU met meer opbrengsten rekening dan in 2022. Ook is
er sprake van een fors hogere bonus (= extra opbrengst) per ton oud papier. De inzamelkosten voor
zover deze van toepassing zijn, worden berekend op basis van de inzamelkosten 2021 met een
indexering van 2% per jaar, waarbij het peiljaar 2021 is.
                                                   12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>Glas
Er worden voor 2023 geen wijzigingen voorzien in de regelgeving omtrent deze afvaldeelstroom die
van invloed kunnen zijn op de lopende contracten en op de productbegroting. Er worden voor 2023
geen significante wijzigingen voorzien in de te begrote hoeveelheden. De toe te passen tarieven zijn
conform contract. De inzamelkosten voor zover deze van toepassing zijn, worden berekend op basis
van de inzamelkosten 2021 met een indexering van 2% per jaar, waarbij het peiljaar 2021 is.
Huishoudelijk textiel
In 2021 heeft een aantal gemeenten interesse getoond in een door de AVU uit te schrijven
aanbesteding van de verwerking van textiel, met als optie inzameling. Het lijkt erop dat deze
afvaldeelstroom geen opbrengst zal genereren, maar dat hieraan ondanks in te voeren
producentenverantwoordelijkheid een tarief gekoppeld zal gaan worden. De AVU streeft ernaar de
afvaldeelstroom textiel in beheer te krijgen overgedragen door de gemeenten. Vooralsnog wordt
textiel nog niet opgenomen in de productbegroting voor 2023.
AVU-bedrijfsvoering
De AVU is voornemens het personele bestand met één medewerker uit te breiden, naar het zich laat
aanzien zal dat in 2022 het geval zijn.
3.4      BBV richtlijnen
Algemeen
In de huidige Planning en Control documenten is de vergelijkbaarheid met andere gemeenschappelijke
regelingen moeilijk te maken. De commissie BBV heeft een aantal voorschriften toegevoegd en
bestaande voorschriften gewijzigd, teneinde een vergelijking mogelijk te maken. Deze zijn met ingang
van 2018 van toepassing op de begrotingen van de gemeenschappelijke regelingen. De belangrijkste
wijzigingen worden hieronder kort toegelicht.
Overzicht van baten en lasten per taakveld.
Er dient een overzicht te worden opgenomen in de begroting van de baten en lasten per taakveld. Het
overzicht van baten en lasten per taakveld is opgenomen in hoofdstuk 4 de begroting 2023.
Verklaring financiële verschillen
Onder de nieuwe BBV dienen ‘aanzienlijke’ verschillen toegelicht te worden. Het begrip ‘aanzienlijk’
wordt daarbij niet nader gekwantificeerd. Omdat de begrote bedragen per programma in hoogte nogal
uiteenlopen, zal per programma worden vastgesteld of het verschil met een voorgaand of een
toekomstig jaar ‘aanzienlijk’ wordt geacht en dient te worden verklaard. Vooralsnog betreft het
verschillen gelijk of groter dan 10% of verschillen van € 100.000,- of meer. Deze worden in hoofdstuk
5 toegelicht.
                                                    13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>Overhead
Vanaf 2018 mag de overhead niet meer toegerekend worden aan de diverse programma’s maar deze
dient deze op een apart product zichtbaar gemaakt te worden. De begrote overhead voor 2023 wordt
toegelicht in hoofdstuk 4.
Geprognosticeerde balans
Vanaf 2018 is het verplicht om, naast een prognose van de lasten en baten, ook een prognose van de
balanspositie in het komende begrotingsjaar en de drie daaropvolgende jaren, inclusief de vermelding
van het EMU-saldo op te nemen. Deze prognose is opgenomen in de begroting in hoofdstuk 6.
Beleidsindicatoren
Vanaf het begrotingsjaar 2018 lichten de gemeenschappelijke regelingen de effecten van beleid toe
door een vaste set beleidsindicatoren op te nemen in de begroting en de jaarrekening. Het landelijk
toepassen van bepaalde beleidsindicatoren stelt raadsleden beter in staat een vergelijking te maken
tussen de gemeenschappelijke regelingen. Deze beleidsindicatoren zijn opgenomen in de
desbetreffende programma’s. Vermeld moet worden dat het RMN een beleidsarme
uitvoeringsorganisatie is, wat als gevolg heeft dat de (meeste) beleidsindicatoren niet van toepassing
zijn, of juist specifiek RMN-gebonden zijn.
                                                   14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>4. Begroting 2023 RMN
4.1     Begroting lasten 2023
LASTEN                                              Alle bedragen in euro's
               Omschrijving          Geraamd              Geraamd           Voorlopig
                                        2023               2022.1             2021
Directie en algemeen beheer
Personeelskosten                          3.357.000           3.055.000         3.263.300
Administratiekosten                       1.043.000           1.093.000         1.225.000
                                          4.400.000           4.148.000         4.488.300
Huisvestingskosten
Huisvestingskosten                          661.000             612.000           625.900
                                            661.000             612.000           625.900
Buitendienst
Personeelskosten                          9.247.000           7.990.000         8.430.100
Tractiemiddelen                           5.343.000           4.341.000         5.205.100
Recyclingstation en inzamelmiddelen       2.718.000           2.596.000         1.401.300
                                         17.308.000          14.927.000        15.036.500
Directe kosten
Verwerkingskosten                         9.976.000           9.109.000         8.424.500
Overige directe kosten                      836.000           1.149.000         1.190.500
Verhaalde kosten                                  0                   0           297.500
                                         10.812.000          10.258.000         9.912.500
Additionele taken                         3.377.000           3.403.000         3.263.900
Totaal lasten                            36.558.000          33.348.000        33.327.100
Totaal van saldo van baten en lasten        200.000                   0            85.600
Mutaties reserves                                 0                   0                 0
Gerealiseerde resultaat                     200.000                   0            85.600
                                     15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>4.2     Begroting baten 2023
BATEN                                      Alle bedragen in euro's
                  Omschrijving                   Geraamd           Geraamd       Voorlopig
                                                   2023             2022.1         2021
Basis taken
Gemeente Baarn                                       3.560.000         3.216.000     3.111.000
Gemeente Bunnik                                      2.188.000         2.105.000     2.046.300
Gemeente IJsselstein                                 5.118.000         4.928.000     4.856.400
Gemeente Nieuwegein                                  6.923.000         5.845.000     5.991.600
Gemeente Soest                                       6.176.000         5.670.000     5.124.000
Gemeente Zeist                                       9.215.000         7.950.000     8.179.200
                                                    33.180.000        29.714.000    29.308.500
Additionele taken
Gemeente Bunnik                                        267.000           260.000       222.400
Gemeente IJsselstein                                 3.110.000         3.143.000     3.041.500
                                                     3.377.000         3.403.000     3.263.900
Incidentele baten
Aanvullende taken en separate afrekeningen             167.000           193.000       814.500
                                                       167.000           193.000       814.500
Financiële baten en lasten                              34.000            38.000        25.800
                                                        34.000            38.000        25.800
Totaal baten                                        36.758.000        33.348.000    33.412.700
                                            16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>4.3        Begroting per taakveld 2023
 Taakvelden in euro's                               BAARN               BUNNIK              IJSSELSTEIN           NIEUWEGEIN           SOEST                ZEIST                TOTAAL
    200     Verkeer, vervoer en waterstaat
        210 Verkeer en vervoer
            Verkeersborden                                                 24.000                63.000
            VRI                                                                                  17.000
            Wegen                                                                               160.000
            Bruggen                                                         4.000               120.000
            Gladheid                                  110.000              60.000               110.000                                   241.000              234.000
            Straatreinigen                            433.000             449.000               813.000                                   680.000            1.111.000
            Evenementen                                                                          68.000
            directe kosten                                      543.000             537.000             1.351.000                    0              921.000            1.345.000
            overhead                                             77.000              78.000               218.000                                   157.000              261.000
                                                                620.000             615.000             1.569.000                    0            1.078.000            1.606.000  5.488.000
    500     Sport, cultuur en recreatie
        520 Sportaccommodaties                                                                  132.000
        570 Openbaar groen en (openlucht) recreatie                                           1.682.000
            Openbaar water                                                                        6.000
            Speelvoorzieningen                                              6.000               136.000
            Overige algemene taken                                          8.000
            directe kosten                                                           14.000             1.956.000                    0                    0                    0
            overhead                                                                  3.000               364.000
                                                                      0              17.000             2.320.000                    0                    0                    0  2.337.000
    700     Volksgezondheid en milieu
        720 Riolering
            Kolken                                     65.000              24.000               107.000                                    91.000              142.000
            Pompen en gemalen
        730 Afval
            GFT inzamelen                             469.000             349.000               503.000              939.000            1.137.000            1.263.000
            Restafval inzamelen                       692.000             490.000             1.188.000            2.830.000            1.240.000            2.567.000
            Grof afval inzamelen                       77.000              47.000               169.000              616.000               77.000              494.000
            Papier inzamelen                           29.000              55.000                89.000               77.000               19.000              201.000
            Overige fracties inzamelen                  5.000              45.000               117.000              -82.000              -32.000              255.000
            KCA inzamelen                              20.000              14.000                27.000               43.000              124.000              143.000
            Recyclingstation                          898.000             527.000               975.000            1.185.000            1.064.000            1.036.000
            Overige inzamelkosten                     274.000              52.000               386.000              589.000              753.000              646.000
        740 Milieubeheer
            Ongediertebestrijding                      20.000              21.000                16.000                                    18.000               19.000
        750 Begraafplaatsen en crematoria                                                       210.000
            directe kosten                                    2.549.000           1.624.000             3.787.000            6.197.000            4.491.000            6.766.000
            overhead                                            391.000             199.000               552.000              726.000              607.000              843.000
                                                              2.940.000           1.823.000             4.339.000            6.923.000            5.098.000            7.609.000 28.732.000
            Totaal                                            3.560.000           2.455.000             8.228.000            6.923.000            6.176.000            9.215.000 36.558.000
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>4.4       Begroting overhead 2023
 Omschrijving                    Geraamd        Geraamd         Voorlopig
                                      2023          2022.1           2021
 Directie en algemeen beheer
 Personeelskosten                    3.357.000      3.055.000        3.263.300
 Administratiekosten                 1.043.000      1.093.000        1.225.000
                                     4.400.000      4.148.000        4.488.300
 Huisvestingskosten
 Huisvestingskosten                    661.000        612.000          625.900
                                       661.000        612.000          625.900
 Buitendienst
 Personeelskosten                      738.000        799.000          548.900
 Totale overhead                     5.799.000      5.559.000        5.663.100
 Totale lasten                       36.558.000     33.348.000      33.327.100
 Overhead percentage                       0,16            0,17            0,17
De overhead wordt bepaald volgens de afspraken uit het kostenallocatiemodel. Dit
kostenallocatiemodel wordt medio 2022 herzien zodat deze gereed is bij de Kaderbrief 2024. De
herziening is gekoppeld aan de definitieve uitkomst inzake de huidig lopende van de gemeente
IJsselstein inzake de BOR taken.
Ter dekking van de overhead worden de directe man- en tractie-uren opgehoogd met 24% en de
verwerkingskosten en overige directe kosten met 5%. Gemiddeld bedraagt het gehanteerde
percentage overhead 16,0 %.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>5. Toelichting bij de begroting 2023 RMN
5.1      Algemeen
De totale lasten begroot voor 2023 stijgen met € 3,3 miljoen ten opzichte van de begroting 2022.01.
Deze stijging zit voornamelijk in een 3-tal posten:
Bedrijfsvoering RMN
• stijging van de personeelslasten buitendienst van € 1,3 miljoen. Hiervan is € 350.000 toe te
    rekenen aan de wijzigingen in de Cao en € 950.000 aan een toename van de werkzaamheden en
    verwerking daarvan in 2023;
• stijging van de kapitaallasten materiaal van € 1,2 miljoen als gevolg van investeringen in met
    name nieuwe voertuigen.
Grondstof- en afvalstromen
• stijging van de verwerkingskosten met € 0,8 miljoen.
In de paragrafen 5.2 tot en met 5.7 worden de verschillen afgezet tegenover de begroting 2022.01
meer in detail toegelicht.
5.2      Toelichting Directie en Algemeen beheer
De lasten vallend onder Directie en Algemeen beheer bestaan uit personeelskosten voor de
overheadfuncties, overige personeelslasten en algemene kosten.
Salaris en overige personeelslasten
 Basistaken                                         Geraamd      Geraamd    Voorlopig
            Directie en algemeen beheer                 2023       2022.1      2021
 Personeelskosten:
 Huidig personeel                                      3.071.000  2.712.000   2.368.200
 Voormalig personeel                                     180.000    242.000     517.400
 Personeel van derden                                          0    159.000     593.100
 Bouwen aan RMN                                          142.000          0           0
 Vervoerskosten                                           46.000     46.000       9.300
 Opleiding                                                43.000     38.000      30.300
 Bedrijfsgezondheid                                       95.000     88.000      80.100
 Werving en selectie                                       9.000      8.000       6.300
 Periodiek medisch onderzoek                               7.000      5.000           0
 Overige personeelskosten                                 74.000     65.000      52.900
 Aandeel additionele taken                              -310.000   -308.000    -394.300
                                                       3.357.000  3.055.000   3.263.300
De salarislasten huidig personeel zijn gestegen door toevoeging van formatie voor informatiemanager
met € 65.000,-, het omzetten van externe inhuur naar ambtelijke capaciteit en de Cao effecten.
Personeel van derden wordt niet voorzien in de overheadfuncties in 2023. Conform de financiële
                                                    19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>paragraaf bij het Meerjarenbeleidsplan Samen bouwen aan RMN 2022 – 2025 is er incidenteel budget
opgenomen in 2023 voor extra trainingen en onrendabele uren voor medewerkers van RMN.
Algemeen beheer
             Directie en algemeen beheer            2023          2022.1         2021
 Algemene kosten:
 Afschrijvingen inventaris                              94.000        97.000       112.300
 Rentelasten inventaris                                  2.000         2.000         2.900
 Kantoorbenodigdheden                                   47.000        47.000        30.300
 Telefoon en porti                                      69.000        68.000        72.000
 Automatisering                                       543.000        617.000       533.100
 Implementatie nieuwe bedrijfssoftware                       0                     173.000
 Voorlichting                                           73.000        73.000        56.300
 Advieskosten                                           70.000        70.000       154.300
 Accountant                                             75.000        64.000        72.200
 Accountant advisering                                       0             0 -
 Contributie/abonnementen                               40.000        40.000        37.200
 Assurantiën                                            40.000        45.000        44.700
 Representatie                                           2.000         5.000             0
 Salarisadministratie                                   46.000        43.000        34.200
 OR kosten                                               5.000         5.000         1.500
 Bestuurs- en ontwikkelkosten                           25.000        21.000        28.100
 Duurzaam ondernemen                                     7.000         7.000             0
 Aandeel additionele taken                             -95.000      -111.000      -127.100
                                                    1.043.000      1.093.000     1.225.000
Op basis van de realisatie over 2021 zijn de algemene kosten begroot voor 2023. Per saldo zijn de
kosten € 0,2 miljoen lager vanwege het ontbreken van kosten voor implementatie software wel
gemaakt in 2021 en niet verwacht voor 2023.
                                                 20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>5.3      Huisvestingskosten
Huisvestingskosten                                    2023          2022.1           2021
Locatie Soest
Afschrijvingen                                            46.000         40.000         39.400
Rentelasten                                                4.000          2.000           2.900
Gas, water en electra                                     30.000         22.000         45.200
Huur kantoor                                             232.000        217.000        222.300
Onderhoud                                                 54.000         54.000         45.400
Schoonmaak                                                53.000         40.000         48.500
Verzekeringen                                              4.000          4.000         11.100
Belastingen                                                5.000          5.000           6.200
Kantinebeheer                                             51.000         51.000         62.600
                                                         479.000        435.000        483.600
Locatie Zeist
Kapitaallasten                                           127.000        135.000        139.000
Schoonmaak                                                     0              0
Kantinebeheer                                             40.000         40.000         36.300
Doorbelaste huur en kapitaallasten                      -105.000       -113.000       -117.000
                                                          62.000         62.000         58.300
Locatie IJsselstein
Huur kantoor                                              99.000         80.000         91.900
Schoonmaak                                                     0              0
Kantinebeheer                                             50.000         50.000         38.300
Kapitaallasten                                             5.000         20.000           5.400
                                                         154.000        150.000        135.600
Locatie Bunnik
Huur kantoor                                              26.000         26.000         24.000
                                                          26.000         26.000         24.000
                                                         721.000        673.000        701.500
Aandeel additionele taken                                -60.000        -61.000        -75.600
Totaal huisvestingskosten                                661.000        612.000        625.900
De huisvestingskosten 2023 zijn in lijn met de bedragen begroot voor 2022 en gerealiseerd in 2021.
                                                  21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>5.4       Buitendienst
Onder de lasten Buitendienst zijn opgenomen de personeelskosten buitendienst, de tractiekosten en
de kosten gerelateerd aan de recyclingstations en het benodigde (inzamel)materiaal. De lasten laten
voor 2023 een substantiële stijging zien. De mutaties ten opzichte van de begroting 2022 en waar van
toegevoegde waarde ten opzichte van de realisatie 2021 worden per hoofdcategorie hieronder
toegelicht.
Personeelskosten buitendienst 2023
Personeelskosten                                           2023           2022.1         2021
Huidig personeel                                            8.591.000       7.783.000     7.221.700
Personeel derden                                            1.804.000       1.395.000     2.607.200
Opleidingen en seminars                                        93.000          83.000       101.400
Dienstkleding en veiligheidsmiddelen                           68.000          62.000        64.100
Aandeel additionele taken                                  -1.309.000      -1.333.000    -1.564.300
Totaal Personeelskosten                                     9.247.000       7.990.000     8.430.100
De inzet van personeel neemt in de begroting 2023 met 14,2 fte toe als gevolg van de uitbreiding van
het takenpakket en het terughalen van uitbesteed werk. Ten opzichte van de realisatie over 2021
neemt het budget voor de combinatie huidig personeel plus personeel derden toe met bijna € 0,6
miljoen in 2023. De uitbreiding van het takenpakket is vooral zichtbaar bij:
Zeist            :        stijging inzet inzameling restafval       € 300.000,-
                 :        inzameling PMD                            € 100.000,-
Nieuwegein       :        stijging inzet inzameling grof afval      € 160.000,-
Baarn            :        inzameling restafval                      € 50.000,-
Daarnaast zijn de salarislasten aangepast conform het Cao SGO 2021 – 2022 waardoor de lasten voor
de buitendienstmedewerkers circa € 0,2 miljoen hoger uitkomen.
Materieel
 Materieel                                                 2023           2022.1         2021
 Kapitaallasten                                            2.241.000       1.871.000     1.741.100
 Brandstof en onderhoud                                    2.586.000       2.008.000     2.548.700
 Stalling en beheer                                           404.000         430.000       484.100
 Inhuur materieel                                              59.000          12.000       387.400
 Belastingen en verzekeringen                                 281.000         234.000       241.600
 Aandeel additionele taken                                   -228.000        -214.000      -197.800
 Totaal Materieel                                          5.343.000       4.341.000     5.205.100
Vanwege investeringen in met name inzamelvoertuigen stijgen de kapitaallasten in 2023 substantieel.
Dit betreft de investeringen in 2021 in twee zijladers , een kolkenzuiger, een veegmachine, twee
kleinere transportvoertuigen, een graafmachine, ondergrondse en bovengrondse containers en
terreininventaris op de recyclingstations. In totaal is in 2021 voor ruim € 4,1 miljoen geïnvesteerd. De
                                                      22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>kosten voor brandstof zijn opgehoogd vanwege de hoge brandstofprijzen zichtbaar in de realisatie over
2021 en 1e kwartaal 2022.
 Recyclingstations en inzamelmiddelen
 Recyclingstation en inzamelmiddelen                    2023         2022.1           2021
 Kapitaallasten                                         1.708.000      1.475.000        775.400
 Onderhoud recyclingstation                               185.000        185.000        281.600
 Onderhoud containers                                     590.000        701.000        175.600
 Vervanging containers                                    235.000        235.000        168.700
 Aandeel additionele taken                                      0              0 -
 Totaal recyclingstation en inzamelmiddelen             2.718.000      2.596.000      1.401.300
De kapitaallasten zijn gestegen door de vervanging van ondergrondse containers in 2021 en begroot
in 2022. Het budget voor onderhoud is vanwege de plaatsing van nieuwe containers verlaagd. Overige
kosten zijn gelijk gehouden aan begroting 2022.
5.5      Verwerkingskosten
 Directe kosten                                         2023         2022.1           2021
 Verwerkingskosten
 GFT                                                    2.359.000      2.380.000      2.068.900
 Restafval                                              6.061.000      5.513.000      6.869.300
 Grof afval                                               543.000        453.000        322.200
 Papier                                                  -674.000       -614.000     -1.464.700
 Glas                                                    -281.000       -279.000       -294.800
 Textiel                                                    1.000          1.000            100
 PMD                                                   -1.146.000     -1.212.000     -1.269.800
 Kringloopcentra                                          161.000        128.000        143.700
 Klein chemisch afval                                     183.000        181.000        180.000
 Recyclingstation                                       2.595.000      2.399.000      1.720.700
 Straatreinigen                                           178.000        163.000        148.900
 Aandeel additionele taken                                 -4.000         -4.000              0
 Totaal verwerkingskosten                               9.976.000      9.109.000      8.424.500
De verwerkingskosten van GFT, rest-, grof afval, papier, glas en kunststof verpakkingen zijn ontleend
aan de ontwerpbegroting 2023 van de AVU. Door een stijging van de geraamde hoeveelheid te
verwerken restafval in Zeist, Nieuwegein en IJsselstein nemen de verwerkingslasten met ruim € 0,5
miljoen toe. Voor papier is voorzichtigheidshalve niet gerekend met het hoge prijsniveau gerealiseerd
in 2021 en nog zichtbaar gedurende het 1e kwartaal 2022. Hierin worden de AVU uitgangspunten
gevolgd. De overige verwerkingskosten liggen in lijn met de begroting 2022.
                                                  23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>5.6      Overige directe kosten
 Overige directe kosten
 Afvalinzameling                                          103.000           449.000          401.300
 Recyclingstation                                         145.000           149.000           83.500
 Straatreiniging                                          208.000           208.000          226.400
 Onkruidbestrijding                                        31.000            31.000           11.500
 Kolkenreiniging                                           76.000            74.000          145.100
 Gladheidbestrijding                                      275.000           238.000          320.600
 Plaagdierbestrijding                                        6.000             8.000            2.100
 Aandeel additionele taken                                 -8.000            -8.000                 0
 Totaal overige directe kosten                            836.000        1.149.000        1.190.500
De overige directe kosten bestaan hoofdzakelijk uit uitbestede werkzaamheden om pieken in de
uitvoering op te vangen en om moeilijk in te vullen capaciteit vast te leggen. In de post afvalinzameling
zijn de kosten van de afvalkalender en publicaties in de maandrubrieken opgenomen. De kosten van
het recyclingstation betreffen de doorberekende kapitaallasten van de opstallen en grond van het
recyclingstation aan de Zandbergenlaan in Zeist en de huur voor het recyclingstation aan de Schans in
Soest. De huuraanpassing van de Schans is verwerkt in deze post. De post gladheidbestrijding bestaan
uit de kosten van strooizout, de vergoeding voor de consignatiedienst, de huur van stalling van het
materieel van Soest en Baarn en de kosten van aansluiting op een gladheidmeldingssysteem.
5.7      Additionele taken
Additionele taken                                 Geraamd          Geraamd           Voorlopig
                                                       2023             2022.1            2021
Personeelskosten directie en beheer                       310.000           308.000          394.300
Algemene kosten                                            95.000           111.000          127.100
Financiële baten en lasten                                  -3.000            -4.000           -3.100
Huisvesting                                                60.000            61.000           75.600
Personeelskosten buitendienst                           1.309.000         1.333.000        1.564.300
Materieel                                                 228.000           214.000          197.800
Recyclingstation en inzamelmiddelen                              0                 0                0
Verwerkingskosten                                            4.000             4.000                0
Overige directe kosten                                  1.374.000         1.376.000          907.900
Totaal additionele taken                                3.377.000         3.403.000       3.263.900
De additionele taken betreffen taken op het gebied van beheer en uitvoering in de openbare ruimte
die door de gemeente Bunnik en IJsselstein zijn ingebracht. Teneinde de deelnemers te vrijwaren van
financiële risico’s verbonden aan de uitvoering van deze taken zijn beheersmaatregelen getroffen
waaronder het voeren van een strikt gescheiden administratie tussen de basistaken en de additionele
taken. Het aandeel in de overhead wordt berekend met behulp van het kostenallocatiemodel en naar
rato omgeslagen over de betreffende kostensoorten. In 2023 is de inzet voor IJsselstein conform
afspraak verlaagd met 1,6 fte.
                                                   24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>5.8      Baten: doorbelasting aan de deelnemers
5.8.1 Baarn
 Basistaken                                            Geraamd         Geraamd       Voorlopig
                                                            2023          2022.1           2021
 Gemeente Baarn
 Inzameling GFT                                               532.000        565.000         553.200
 Inzameling restafval                                         749.000        662.000         719.400
 Inzameling grof afval                                         76.000              0               0
 Inzameling snoei afval                                          6.000         1.000           4.000
 Inzameling kerstbomen                                           8.000         6.000           6.000
 Inzameling papier                                             61.000         66.000           3.500
 Inzameling PMD                                                75.000        103.000          91.100
 Inzameling overige fracties                                    -7.000       -14.000         -15.200
 Inzameling klein chemisch afval                               21.000         21.000          21.700
 Recyclingstation                                           1.018.000        920.000         809.900
 Overige kosten afvalinzameling                               298.000        304.000         277.200
 Straatreiniging                                              356.000        238.000         230.600
 Onkruidbestrijding                                           146.000        149.000         155.000
 Kolkenreiniging                                               80.000         79.000          81.000
 Gladheidbestrijding                                          118.000        100.000         153.800
 Plaagdierbestrijding                                          23.000         16.000          19.800
 Totaal gemeente Baarn                                      3.560.000      3.216.000       3.111.000
Opbrengsten van het Recyclingstation zijn verwerkt in het saldo
Opbrengsten papier zijn verwerkt in het saldo
Stijging 2023 ten opzichte van 2022
De ontwerpbegroting 2023 sluit meer dan voorheen aan op de uitvoering van werkzaamheden. Dit
heeft ertoe geleidt dat op basis van een andere systematiek een meer realistische inschatting is
gemaakt van de werkzaamheden en de bijbehorende ureninzet ten opzichte van de begroting 2022.
Dit effect laat zich bij de gemeente Baarn vooral zien bij de inzet van restafval en bij straatreiniging.
De basistaken voor Baarn zijn in 2023 met € 344.000,- gestegen ten opzichte van 2022. Van deze
stijging is € 325.000,- gerelateerd aan het deel van de begroting beïnvloedbaar door RMN. In hoofdlijn
is deze stijging te verklaren door de volgende ontwikkelingen:
RMN
Indexatie                         € 60.000,-
Inzameling restafval              € 70.000,-
Distributie minicontainers        € 20.000,-
Recyclingstation                  € 50.000,-
Straatreiniging                   € 100.000,-
Diverse overige                   € 25.000,-
De hogere inzet op de routes voor restafval was ook in 2021 al zichtbaar in de eindafrekening. De
hogere kosten voor het recyclingstation was voor een belangrijk deel al zichtbaar in 2021.
                                                      25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>Inzameling restafval
Voor de inzameling van restafval is een extra (tijdelijke) route opgenomen in verband VANG waardoor
zowel de inzet van personeel als van tractie met 400 uur toeneemt. De uren inzet op ondergrondse
containers zijn daarnaast met 100 uur toegenomen.
Recyclingstation
De kosten van het recyclingstation worden op basis van een verdeelsleutel verdeeld over Baarn en
Eemnes. De kosten nemen toe onder invloed van de hogere kapitaallasten, extra inzet van personeel
en verwerkingstarieven van de af te voeren afvalstromen.
Straatreiniging
De inzet van personeel en tractie op het legen van prullenbakken en het machinaal vegen vragen
meer inzet in 2023 dan begroot in 2022.
                                                    26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>5.8.2 Bunnik
Basistaken
Basistaken                                            Geraamd          Geraamd        Voorlopig
                                                            2023           2022.1          2021
Gemeente Bunnik
Inzameling GFT                                                 374.000        313.000         320.500
Inzameling restafval                                           531.000        538.000         536.100
Inzameling grof afval                                           44.000         46.000          28.300
Inzameling snoeihout                                             6.000          5.000           6.000
Inzameling kerstbomen                                            4.000          3.000           3.000
Inzameling papier                                               65.000         58.000            -900
Inzameling PMD                                                  85.000         65.000          72.700
Inzameling overige fracties                                     -6.000          9.000           9.400
Inzameling klein chemisch afval                                 15.000         15.000          15.400
Recyclingstation                                               594.000        594.000         525.500
Overige kosten afvalinzameling                                  58.000         74.000          75.400
Straatreiniging                                                203.000        195.000         221.500
Onkruidbestrijding                                              95.000         93.000          96.000
Kolkenreiniging                                                 30.000         28.000          21.900
Gladheidbestrijding                                             67.000         65.000         115.500
Plaagdierbestrijding                                            21.000          2.000               0
Huisontruimingen                                                 2.000          2.000               0
Totaal gemeente Bunnik                                       2.188.000      2.105.000       2.046.300
Opbrengsten van het Recyclingstation zijn verwerkt in het saldo
Opbrengsten papier zijn verwerkt in het saldo
Stijging 2023 ten opzichte van 2022
De ontwerpbegroting 2023 sluit meer dan voorheen aan op de uitvoering van werkzaamheden. Dit
heeft ertoe geleidt dat op basis van een andere systematiek een meer realistische inschatting is
gemaakt van de werkzaamheden en de bijbehorende ureninzet ten opzichte van de begroting 2022.
De basistaken voor Bunnik zijn in 2023 met € 83.000,- gestegen ten opzichte van 2022. In hoofdlijn is
deze stijging te verklaren door een indexatie van alle bedragen met een effect van € 40.000,- en het
toevoegen van routes als gevolg van areaalmutaties in Bunnik. Daarnaast neemt RMN werkzaamheden
over welke eerder door een externe inzamelaar werden verricht. Dit effect is voor de gemeente Bunnik
neutraal.
                                                      27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>Additionele taken
Additionele taken                               Geraamd         Geraamd        Voorlopig
                                                     2023           2022.1          2021
Gemeente Bunnik
Algemeen beheer openbare ruimte                         79.000          77.000         48.600
Onderhoud speeltoestellen                                 7.000          5.000           7.100
Onderhoud verkeersborden en belijning                   22.000          21.000         40.600
Verplaatsen smiley borden                                 7.000          7.000           8.100
Onderhoud bruggen                                         5.000          5.000           1.300
Onderhoud straatmeubilair                               10.000           9.000         11.800
Onderhoud openbaar groen                                90.000          88.000         89.100
Riolering, pompen en gemalen                                  0              0-
Hand- en spandiensten                                   37.000          38.000               0
Overige activiteiten                                    10.000          10.000         15.800
Totaal gemeente Bunnik                                 267.000         260.000        222.400
De additionele taken zijn nagenoeg onveranderd in 2023.
                                                28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>5.8.3 IJsselstein
Basistaken
 Basistaken                                           Geraamd           Geraamd        Voorlopig
                                                            2023            2022.1          2021
 Gemeente IJsselstein
 Inzameling GFT                                                569.000         581.000         486.500
 Inzameling restafval                                        1.285.000       1.047.000       1.399.800
 Inzameling grof afval                                         187.000         161.000         152.400
 Inzameling kerstbomen                                            7.000         11.000          11.000
 Inzameling papier                                             136.000         143.000          45.700
 Inzameling overige fracties                                   197.000         102.000         180.900
 Inzameling klein chemisch afval                                28.000          28.000          23.600
 Recyclingstation                                            1.119.000       1.068.000         992.600
 Overige kosten afvalinzameling                                428.000         656.000         331.700
 Straatreiniging                                               583.000         564.000         592.100
 Onkruidbestrijding                                            355.000         346.000         358.000
 Kolken reinigen                                                78.000          76.000          87.800
 Gladheidbestrijding                                           124.000         123.000         164.000
 Plaagdieren                                                    20.000          20.000          26.300
 Huisontruimingen                                                 2.000          2.000           4.000
 Totaal gemeente IJsselstein                                 5.118.000       4.928.000       4.856.400
Opbrengsten van het Recyclingstation zijn verwerkt in het saldo
Opbrengsten papier zijn verwerkt in het saldo
Kosten en opbrengsten inzameling PMD zijn verwerkt in de verzamelpost ‘overige kosten afvalinzameling’
Stijging 2023 ten opzichte van 2022
De ontwerpbegroting 2023 sluit meer dan voorheen aan op de uitvoering van werkzaamheden. Dit
heeft ertoe geleidt dat op basis van een andere systematiek een meer realistische inschatting is
gemaakt van de werkzaamheden en de bijbehorende ureninzet ten opzichte van de begroting 2022.
Dit effect laat zich bij de gemeente IJsselstein vooral zien bij de inzameling van GFT, restafval, grofvuil
en glas.
De basistaken voor IJsselstein zijn in 2023 met € 190.000,- gestegen ten opzichte van 2022. Het effect
van de door RMN beïnvloedbare delen is € 10.000,- positief. In hoofdlijn is deze daling binnen de RMN
posten te verklaren door de volgende ontwikkelingen:
RMN
Indexatie                                                        € 90.000,-
Toename routes GFT, restafval en grofafval                       € 125.000,-
Toename inzet recyclingstation                                   € 40.000,-
Lagere schoonmaakkosten containers                           -/- € 100.000,-
Lagere kapitaallasten containers                             -/- € 165.000,-
Inzameling restafval
In IJsselstein is in 2023 een 3e route voor ondergrondse containers toegevoegd.
                                                      29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>Inzameling overige fracties
De begrote inzet op het inzamelen van glas is toegenomen van 208 uur per jaar in 2022 naar 416 uur
in 2023.
Additionele taken
 Additionele taken                               Geraamd         Geraamd        Voorlopig
                                                      2023           2022.1          2021
 Gemeente IJsselstein
 Groen openbare ruimte                                         0              0       1.908.300
 Bomen                                                   623.000        637.000               0
 Beplanting                                              769.000        789.000               0
 Gras                                                    457.000        474.000               0
 Sportvelden en sportparken                              151.000        150.000         131.100
 Speelvoorzieningen                                      149.000        147.000          75.100
 Werf                                                    121.000        118.000         123.800
 Begraafplaats                                           248.000        246.000         287.700
 Bruggen                                                 136.000        135.000         125.100
 Riolering                                                35.000         27.000               0
 Verkeersregelinstrumenten                                20.000         20.000             100
 Openbaar water                                            7.000          7.000           7.800
 Verhardingen                                            194.000        193.000         156.500
 Verkeersmeubilair                                        73.000         73.000          96.200
 Straatmeubilair                                          21.000         21.000               0
 Evenementen                                              84.000         84.000          30.600
 Overige algemene taken                                        0              0          99.200
 Civiele kunstwerken                                      22.000         22.000               0
 Totaal gemeente IJsselstein                           3.110.000      3.143.000       3.041.500
                                                  30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>5.8.4 Nieuwegein
 Basistaken                                            Geraamd          Geraamd        Voorlopig
                                                             2023           2022.1          2021
 Gemeente Nieuwegein
 Inzameling GFT                                               1.064.000        954.000         978.200
 Inzameling restafval                                         3.108.000      2.932.000       3.266.300
 Inzameling grof afval                                          619.000        405.000         312.700
 Inzameling snoeihout                                            41.000         17.000          18.000
 Inzameling kerstbomen                                            9.000         14.000          14.000
 Inzameling papier                                              142.000        118.000         -40.500
 Inzameling glas                                                 24.000          1.000           2.600
 Inzameling kunststof verpakkingen                              -93.000        -89.000        -134.700
 Inzameling klein chemisch afval                                 45.000         44.000          48.200
 Recyclingstation                                             1.344.000      1.160.000       1.114.800
 Overige kosten afvalinzameling                                 620.000        289.000         412.000
 Totaal gemeente Nieuwegein                                   6.923.000      5.845.000       5.991.600
Opbrengsten van het Recyclingstation zijn verwerkt in het saldo
Opbrengsten papier zijn verwerkt in het saldo
Stijging 2023 ten opzichte van 2022
De ontwerpbegroting 2023 sluit meer dan voorheen aan op de uitvoering van werkzaamheden. Dit
heeft ertoe geleidt dat op basis van een andere systematiek een meer realistische inschatting is
gemaakt van de werkzaamheden en de bijbehorende ureninzet ten opzichte van de begroting 2022.
Dit effect laat zich bij de gemeente Nieuwegein vooral zien bij de inzet van GFT, restafval en
grofafval.
De basistaken voor Nieuwegein zijn in 2023 met € 1.078.000,- gestegen ten opzichte van 2022. Het
effect van de door RMN beïnvloedbare delen is € 760.000,- . In hoofdlijn is deze stijging binnen de RMN
posten te verklaren door de volgende ontwikkelingen:
RMN
Indexatie                                                    € 80.000,-
Stijging inzet routes GFT en restafval                       € 140.000,-
Stijging inzet route grofafval                               € 230.000,-
Stijging kapitaallasten ondergrondse containers              € 250.000,-
Diverse overige                                              € 60.000,-
Inzameling GFT
Er zijn in 2023 2 nieuwe routes toegevoegd met als consequentie extra personeelsinzet van 416 uur
en gelijk aantal tractie-uren.
Inzameling restafval
Er is in 2023 een nieuwe route voor inzameling ondergrondse containers toegevoegd.
                                                      31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>Inzameling grof afval
De inzameling van grofafval is omgezet van 1x per 2 weken een route naar een wekelijkse route.
Kapitaallasten en onderhoudskosten containers
Nieuwe ondergrondse containers worden door RMN gekocht en op de balans geactiveerd. Bij de
gemeente Zeist wordt per container een kapitaallast in rekening gebracht. De stijging betreft in 2022
aangekochte containers welke in 2023 voor het eerst worden doorbelast. Ook de kosten voor
onderhoud van de containers zijn in de ontwerpbegroting verwerkt.
                                                 32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>5.8.5 Soest
 Basistaken                                            Geraamd        Geraamd        Voorlopig
                                                            2023         2022.1            2021
 Gemeente Soest
 Inzameling GFT                                             1.275.000     1.206.000        1.024.200
 Inzameling restafval                                       1.340.000     1.191.000        1.407.800
 Inzameling grof afval                                         70.000        53.000            37.200
 Inzameling kerstbomen                                         11.000        12.000            13.000
 Inzameling snoeihout                                           6.000         5.000             6.000
 Inzameling papier                                           -146.000      -124.000           -76.100
 Inzameling papier huis-aan-huis                              214.000       203.000                 0
 Inzameling overige fracties                                   61.000       -15.000           -27.900
 Kringloopcentrum                                              75.000        75.000            67.100
 Inzameling klein chemisch afval                              146.000       144.000          144.900
 Recyclingstation de Schans                                   896.000       893.000          690.100
 Transport afvalstoffen                                       150.000       120.000          124.000
 Recyclingstation Zandbergenlaan                              139.000       147.000          137.200
 Overige kosten afvalinzameling                               721.000       587.000          344.100
 Straatreinigen                                               817.000       791.000          813.900
 Weekmarkten reinigen                                               0              0                0
 Kolkenreiniging                                              112.000       110.000          112.000
 Gladheidbestrijding                                          261.000       241.000          289.400
 Plaagdierbestrijding                                          23.000        26.000            15.700
 Huisontruimingen/overige activiteiten                          5.000         5.000             1.400
 Totaal gemeente Soest                                      6.176.000     5.670.000        5.124.000
Opbrengsten van het Recyclingstation zijn verwerkt in het saldo
Kosten en opbrengsten inzameling PMD zijn verwerkt in de verzamelpost ‘overige kosten afvalinzameling’
Stijging 2023 ten opzichte van 2022
De ontwerpbegroting 2023 sluit meer dan voorheen aan op de uitvoering van werkzaamheden. Dit
heeft ertoe geleidt dat op basis van een andere systematiek een meer realistische inschatting is
gemaakt van de werkzaamheden en de bijbehorende ureninzet ten opzichte van de begroting 2022.
Dit effect laat zich bij de gemeente Soest vooral zien bij de inzet van GFT en restafval.
De basistaken voor Soest zijn in 2023 met € 506.000,- gestegen ten opzichte van 2022. Het effect van
de door RMN beïnvloedbare delen is € 430.000,- . In hoofdlijn is deze stijging binnen de RMN posten
te verklaren door de volgende ontwikkelingen:
RMN
Indexatie                         € 80.000,-
Stijging inzet restafval          € 150.000,-
Kapitaallasten containers         € 140.000,-
Diverse overige                   € 60.000,-
Inzameling GFT
Het opnieuw beoordelen van alle routes leidt tot een toename van de ureninzet voor het inzamelen
van GFT.
                                                      33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>Inzameling restafval
De begrote toename van de inzet op inzameling restafval in Soest hangt samen met de toegenomen
inzet op inzameling via ondergrondse containers van ruim 400 uur personeel en tractie. De stijging van
de inzet op restafval was ook in de realisatie over 2021 reeds zichtbaar.
Kapitaallasten en onderhoudskosten containers
Nieuwe ondergrondse containers worden door RMN gekocht en op de balans geactiveerd. Bij de
gemeente Soest wordt per container een kapitaallast in rekening gebracht. De stijging betreft in 2022
aangekochte containers welke in 2023 voor het eerst worden doorbelast. Ook de kosten voor
onderhoud van de containers zijn in de ontwerpbegroting verwerkt.
                                                    34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>5.8.6 Zeist
 Basistaken                                            Geraamd        Geraamd        Voorlopig
                                                            2023         2022.1            2021
 Gemeente Zeist
 Inzameling GFT                                             1.414.000     1.285.000        1.250.700
 Inzameling restafval                                       2.753.000     2.040.000        2.536.500
 Inzameling grof afval                                        541.000       448.000          428.600
 Inzameling kerstbomen                                         15.000        22.000            22.000
 Inzameling snoeihout                                           6.000         5.000             6.000
 Inzameling papier                                            273.000       187.000           -28.300
 Inzameling overige fracties                                  386.000       191.000          106.000
 Kringloopcentrum Zeist                                        78.000        53.000            77.400
 Inzameling klein chemisch afval                              167.000       163.000          162.800
 Recyclingstation                                           1.173.000     1.259.000        1.142.800
 Overige kosten afvalinzameling                               605.000       543.000          598.200
 Straatreiniging                                              926.000       903.000          932.100
 Onkruidbestrijding                                           338.000       330.000          341.300
 Hondenuitlaatstroken                                          40.000        39.000            40.000
 Zaterdag vegen                                                41.000        40.000            41.000
 Vegen Oranjemarkt                                              8.000         8.000             8.000
 Reinigen goten Slotlaan                                        8.000         8.000             8.000
 Kolkenreiniging                                              167.000       162.000          168.000
 Gladheidbestrijding                                          253.000       239.000          299.200
 Plaagdierbestrijding                                          23.000        25.000            38.900
 Totaal gemeente Zeist                                      9.215.000     7.950.000        8.179.200
Opbrengsten van het Recyclingstation zijn verwerkt in het saldo
Opbrengsten papier zijn verwerkt in het saldo
Kosten en opbrengsten inzameling PMD zijn verwerkt in de verzamelpost ‘overige kosten afvalinzameling’
Stijging 2023 ten opzichte van 2022
De ontwerpbegroting 2023 sluit meer dan voorheen aan op de uitvoering van werkzaamheden. Dit
heeft ertoe geleidt dat op basis van een andere systematiek een meer realistische inschatting is
gemaakt van de werkzaamheden en de bijbehorende ureninzet ten opzichte van de begroting 2022.
Dit effect laat zich bij de gemeente Zeist vooral zien bij de inzet van GFT en restafval.
De basistaken voor Zeist zijn in 2023 met € 1.265.000,- gestegen ten opzichte van 2022. Het effect van
de door RMN beïnvloedbare delen is € 1.020.000,- . In hoofdlijn is deze stijging binnen de RMN posten
te verklaren door de volgende ontwikkelingen:
RMN
Indexatie                                  € 120.000,-
Hogere inzet GFT                           € 130.000,-
Hogere inzet restafval                     € 700.000,-
Kapitaallast containers                    € 50.000,-
Diverse overige                            € 20.000,-
                                                      35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>Inzameling GFT
In de begroting 2023 is de inzet ten opzichte van 2022 toegenomen als gevolg van het verhogen van
de frequentie van inzamelen van GFT. Voor 11 routes geldt dat het aantal inzamelweken is
toegenomen van 14 naar 26 weken. Daarnaast is 1 nieuwe route van 26 weken toegevoegd. In totaal
zijn de uren van medewerkers daarmee toegenomen met 1.416 uur en de tractie-uren met 1.504 uur.
Inzameling restafval
In de begroting 2023 is het aantal inzamelweken restafval gestegen van 208 naar 520 mede als
gevolg van 5 nieuwe routes en toename van het aantal inzamelweken. In 2021 was de stijging van de
inzet op restafval in de realisatiecijfers al zichtbaar voor € 500.000,-. De inzet in 2023 hangt mede
samen met het plaatsen van nieuwe ondergrondse containers.
In 2022 wordt geanalyseerd in hoeverre de inzet die nu is begroot voor 2023 deels als incidenteel kan
worden beschouwd omdat gedurende de looptijd van het project VANG er sprake is van dubbele
inzet (zowel een route voor minicontainers als voor ondergrondse containers). Ook wordt in
samenwerking tussen RMN en de gemeente Zeist verkend in hoeverre het beperken van de rijafstand
positief kan bijdragen aan de doelstellingen en het verlagen van de kosten.
Kapitaallasten en onderhoudskosten containers
Nieuwe ondergrondse containers worden door RMN gekocht en op de balans geactiveerd. Bij de
gemeente Zeist wordt per container een kapitaallast in rekening gebracht. De stijging betreft in 2022
aangekochte containers welke in 2023 voor het eerst worden doorbelast. Ook de kosten voor
onderhoud van de containers zijn in de ontwerpbegroting verwerkt.
                                                      36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>6. Meerjarenraming 2023 – 2026 RMN
6.1      Meerjarenraming lasten
 LASTEN                                                     alle bedragen in euro's
 Omschrijving                          Raming     Raming      Raming       Raming
                                         2023       2024        2025        2026
 Directie en algemeen beheer
 Personeelskosten                      3.357.000  3.300.700  3.391.100    3.459.000
 Administratiekosten                   1.043.000  1.063.900  1.085.200    1.106.900
                                       4.400.000  4.364.600  4.476.300    4.565.900
 Huisvestingskosten
 Huisvestingskosten                      661.000    674.200     687.700     701.500
                                         661.000    674.200     687.700     701.500
 Buitendienst
 Personeelskosten                      9.247.000 9.431.900 9.620.500 9.812.800
 Tractiemiddelen                       5.343.000 5.449.900 5.558.900 5.670.100
 Recyclingstation en inzamelmiddelen   2.718.000 2.772.400 2.827.800 2.949.400
                                      17.308.000 17.654.200 18.007.200 18.432.300
 Directe kosten
 Verwerkingskosten                     9.976.000 10.175.500 10.379.000 10.586.600
 Overige directe kosten                  836.000    852.700     869.800     887.200
                                      10.812.000 11.028.200 11.248.800 11.473.800
 Additionele kosten                    3.377.000  3.431.000  3.481.600    3.551.000
 Totaal lasten                        36.558.000 37.152.200 37.901.600 38.724.500
 Totaal van saldo van baten en lasten    200.000    200.000           0             0
 Mutaties reserves                             0          0           0             0
 Gerealiseerde resultaat                 200.000    200.000           0             0
                                          37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>6.2      Meerjarenraming baten
BATEN                                                            alle bedragen in euro's
Omschrijving                                Raming     Raming       Raming       Raming
                                              2023       2024         2025        2026
Basis taken
Gemeente Baarn                              3.560.000 3.619.000     3.670.100 3.743.600
Gemeente Bunnik                             2.188.000 2.224.000     2.256.900 2.307.000
Gemeente IJsselstein                        5.118.000 5.198.000     5.274.700 5.385.300
Gemeente Nieuwegein                         6.923.000 7.038.000     7.146.100 7.296.000
Gemeente Soest                              6.176.000 6.274.000     6.369.300 6.496.700
Gemeente Zeist                              9.215.000 9.363.000     9.493.400 9.731.300
                                           33.180.000 33.716.000   34.210.500 34.959.900
Additionele taken
Gemeente Bunnik                               267.000    268.000       272.800     278.100
Gemeente IJsselstein                        3.110.000  3.163.000    3.208.800   3.272.900
                                            3.377.000  3.431.000    3.481.600   3.551.000
Aanvullende taken en separate afrekeningen
Aanvullende taken                             167.000    170.500       174.100     177.500
                                              167.000    170.500       174.100     177.500
Financiële baten en lasten
Financiële baten en lasten                     34.000     34.700        35.400      36.100
Totaal baten                               36.758.000 37.352.200 37.901.600 38.724.500
                                               38
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>6.2      Meerjarenraming per deelnemer
6.2.1 Baarn
Gemeente Baarn
                                        Raming      Raming        Raming       Raming
                                         2023         2024         2025          2026
Inzameling GFT                           532.000      542.000       549.800      560.800
Inzameling restafval                     749.000      763.000       775.400      790.900
Inzameling grof afval                     82.000       83.000        84.600       86.300
Inzameling kerstbomen                       8.000        8.000         8.100        8.300
Inzameling papier                         61.000       62.000        61.200       62.400
Inzameling PMD                            75.000       74.000        73.500       75.000
Inzameling overige fracties                -7.000       -6.000        -6.700       -6.800
Inzameling klein chemisch afval           21.000       21.000        22.000       22.400
Recyclingstation                       1.018.000    1.034.000     1.049.900    1.070.900
Overige kosten afvalinzameling           298.000      304.000       309.000      315.200
Straatreiniging                          356.000      360.000       364.800      372.100
Onkruidbestrijding                       146.000      149.000       150.000      153.000
Kolkenreiniging                           80.000       82.000        82.200       83.800
Gladheidbestrijding                      118.000      120.000       122.800      125.300
Plaagdierbestrijding                      23.000       23.000        23.500       24.000
                                     3.560.000    3.619.000    3.670.100     3.743.600
6.2.2 Bunnik
Basistaken
 Gemeente Bunnik
                                       Raming       Raming       Raming        Raming
                                         2023        2024          2025         2026
 Inzameling GFT                          374.000     380.000       386.100      393.800
 Inzameling restafval                    531.000     541.000       549.700      560.700
 Inzameling grof afval                    44.000       46.000        46.400       47.300
 Inzameling snoeihout                      6.000        5.000         5.600        5.700
 Inzameling kerstbomen                     4.000        4.000         3.700        3.800
 Inzameling papier                        65.000       66.000        67.800       69.200
 Inzameling PMD                           85.000       87.000        87.000       88.700
 Inzameling overige fracties              -6.000       -6.000        -5.900       -6.000
 Inzameling klein chemisch afval          15.000       15.000        15.500       15.800
 Recyclingstation                        594.000     605.000       613.700      626.000
 Overige kosten afvalinzameling           58.000       60.000        60.300       66.500
 Straatreiniging                         203.000     203.000       205.700      209.800
 Onkruidbestrijding                       95.000       97.000        97.900       99.900
 Kolkenreiniging                          30.000       31.000        31.300       31.900
 Gladheidbestrijding                      67.000       68.000        69.300       70.700
 Plaagdierbestrijding                     21.000       20.000        20.900       21.300
 Huisontruimingen                          2.000        2.000         1.900        1.900
                                      2.188.000   2.224.000    2.256.900     2.307.000
                                          39
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>Additionele taken
 Gemeente Bunnik
                                         Raming     Raming     Raming      Raming
                                          2023       2024       2025        2026
 Algemeen beheer openbare ruimte           79.000     81.000      81.200     82.800
 Onderhoud speeltoestellen                  7.000      7.000       6.900      7.000
 Onderhoud verkeersborden en belijning     22.000     21.000      22.100     22.500
 Verplaatsen smiley borden                  7.000      6.000       6.600      6.700
 Onderhoud bruggen                          5.000      5.000       4.800      4.900
 Onderhoud straatmeubilair                 10.000      9.000       9.400      9.600
 Onderhoud openbaar groen                  90.000     91.000      92.300     94.100
 Riolering, pompen en gemalen                   0          0           0          0
 Hand- en spandiensten                     37.000     38.000      38.600     39.400
 Overige activiteiten                      10.000     10.000      10.900     11.100
                                          267.000    268.000     272.800    278.100
6.2.3 IJsselstein
Basistaken
 Gemeente IJsselstein
                                         Raming     Raming     Raming      Raming
                                          2023       2024       2025        2026
 Inzameling restafval                   1.285.000  1.308.000   1.330.000  1.356.600
 Inzameling grof afval                    187.000    191.000     192.900    196.800
 Inzameling kerstbomen                      7.000      7.000       7.400      7.500
 Inzameling papier                        136.000    137.000     138.500    141.300
 Inzameling overige fracties              197.000    197.000     197.900    201.900
 Inzameling klein chemisch afval           28.000     29.000      29.200     29.800
 Afvalbrengstation                      1.119.000  1.136.000   1.152.700  1.175.800
 Overige kosten afvalinzameling           428.000    437.000     444.300    458.200
 Straatreiniging                          583.000    592.000     600.700    612.700
 Onkruidbestrijding                       355.000    360.000     363.900    371.200
 Kolkenreinigen                            78.000     78.000      79.300     80.900
 Gladheidbestrijding                      124.000    127.000     128.600    131.200
 Plaagdieren                               20.000     20.000      20.800     21.200
 Huisontruimingen                           2.000      2.000       2.400      2.400
                                       5.118.000  5.198.000  5.274.700   5.385.300
                                           40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>Additionele taken
IJsselstein
                                   Raming      Raming       Raming      Raming
                                    2023        2024         2025        2026
Bomen                               623.000     635.000       646.400    659.300
Beplanting                          769.000     780.000       789.100    804.900
Gras                                457.000     467.000       474.600    484.100
Sportvelden en sportparken          151.000     154.000       156.300    159.400
Speelvoorzieningen                  149.000     151.000       154.000    157.100
Werf                                121.000     123.000       125.600    128.100
Begraafplaats                       248.000     252.000       255.100    260.200
Bruggen                             136.000     139.000       140.400    143.200
Drainage                             35.000      36.000        35.700     36.400
Verkeersregelinstrumenten            20.000      20.000        20.300     20.700
Openbaar water                         7.000       7.000        7.500       7.700
Verhardingen                        194.000     197.000       199.000    203.000
Straatmeubilair                      21.000      21.000        21.500     21.900
Verkeersmeubilair                    73.000      74.000        75.200     76.700
Evenementen                          84.000      86.000        86.200     87.900
Civiele kunstwerken                  22.000      21.000        21.900     22.300
                                 3.110.000   3.163.000   3.208.800    3.272.900
6.2.4 Nieuwegein
 Gemeente Nieuwegein
                                   Raming      Raming      Raming       Raming
                                    2023        2024         2025        2026
 Inzameling GFT                   1.064.000   1.080.000    1.095.400   1.117.300
 Inzameling restafval             3.108.000   3.163.000    3.216.100   3.280.400
 Inzameling grof afval              619.000     629.000      637.800     650.600
 Inzameling snoeihout                41.000      42.000        42.300     43.100
 Inzameling kerstbomen                9.000       9.000         9.300      9.500
 Inzameling papier                  142.000     142.000      141.500     144.300
 Inzameling glas                     24.000      24.000        23.700     24.200
 Inzameling PMD                     -93.000     -95.000       -96.500    -98.400
 Inzameling klein chemisch afval     45.000      46.000        46.800     47.700
 Recyclingstation                 1.344.000   1.367.000    1.386.800   1.414.500
 Overige afvalinzameling            620.000     631.000      642.900     662.800
                                 6.923.000   7.038.000   7.146.100    7.296.000
                                     41
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>6.2.5 Soest
Gemeente Soest
                                  Raming     Raming    Raming      Raming
                                    2023       2024     2025         2026
Inzameling GFT                    1.275.000 1.296.000  1.316.500 1.342.800
Inzameling restafval              1.340.000 1.365.000  1.388.300 1.416.100
Inzameling grof afval                70.000     71.000    72.200      73.600
Inzameling kerstbomen                11.000     11.000    11.100      11.300
Inzameling snoeihout                   6.000     5.000     5.600       5.700
Inzameling papier                  -146.000   -149.000  -151.900    -154.900
Inzameling papier huis-aan-huis     214.000    217.000   219.300     223.700
Inzameling overige fracties          61.000     59.000    56.000      57.100
Kringloopcentrum                     75.000     77.000    78.100      79.700
Inzameling klein chemisch afval     146.000    149.000   150.400     153.400
Recyclingstation                    896.000    911.000   927.300     945.800
Transport afvalstoffen              150.000    152.000   153.800     156.900
Recyclingstation Zandbergenlaan     139.000    142.000   143.600     146.500
Overige kosten afvalinzameling      721.000    733.000   747.200     762.100
Straatreinigen                      817.000    828.000   837.600     854.400
Kolkenreiniging                     112.000    114.000   115.600     117.900
Gladheidbestrijding                 261.000    265.000   270.300     275.700
Plaagdierbestrijding                 23.000     23.000    23.500      24.000
Huisontruimingen                       5.000     5.000     4.800       4.900
                                6.176.000 6.274.000 6.369.300    6.496.700
                                     42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>6.2.6 Zeist
 Gemeente Zeist
                                   Raming     Raming     Raming      Raming
                                    2023       2024       2025        2026
 Inzameling GFT                   1.414.000  1.437.000   1.458.400  1.487.600
 Inzameling restafval             2.753.000  2.801.000   2.845.200  2.902.100
 Inzameling grof afval              541.000    550.000     557.400    568.500
 Inzameling kerstbomen               15.000     14.000      14.800     15.100
 Inzameling snoeihout                 6.000      5.000       5.600      5.700
 Inzameling papier                  273.000    276.000     277.200    282.700
 Inzameling overige fracties        386.000    389.000     388.300    396.100
 Kringloopcentrum Zeist              78.000     80.000      80.900     82.500
 Inzameling klein chemisch afval    167.000    169.000     171.200    174.600
 Recyclingstation                 1.173.000  1.193.000   1.212.700  1.237.000
 Overige kosten afvalinzameling     605.000    616.000     627.300    687.800
 Straatreiniging                    926.000    941.000     950.600    969.600
 Onkruidbestrijding                 338.000    343.000     346.700    353.600
 Hondenuitlaatstroken reinigen       40.000     40.000      40.600     41.400
 Zaterdagvegen                       41.000     42.000      42.500     43.400
 Vegen Oranjemarkt                    8.000      8.000       8.200      8.400
 Reinigen goten Slotlaan              8.000      8.000       8.300      8.500
 Kolkenreiniging                    167.000    169.000     170.900    174.300
 Gladheidbestrijding                253.000    259.000     263.100    268.400
 Plaagdierbestrijding                23.000     23.000      23.500     24.000
                                 9.215.000  9.363.000  9.493.400   9.731.300
                                     43
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>6.3        Meerjarenoverzicht balans
ACTIVA                                                                    Geraamd      Geraamd     Geraamd     Geraamd
                                                                           31-12-2022 31-12-2023 31-12-2024 31-12-2025
Vaste activa
Materiële vaste activa (investeringen met economisch nut)
Gebouwen                                                                     2.516.008   2.451.952   2.311.952   2.171.952
Inventaris                                                                     237.818     223.205     228.000     233.000
Materieel                                                                    8.574.511   7.242.950   7.388.000   7.536.000
Terreininrichting                                                            1.763.037   1.602.088   1.634.000   1.667.000
Inzamelmiddelen                                                             11.061.807  11.854.816  12.092.000  12.334.000
                                                                            24.153.182  23.375.011  23.653.952  23.941.952
Vlottende activa
Voorraden
Gereed product en handelsgoederen                                              134.000     145.000      20.000      20.000
Vorderingen
Debiteuren                                                                     200.000     204.000     208.000     212.000
Vooruitbetaalde kosten                                                          49.000      50.000      51.000      52.000
Nog te ontvangen bedragen                                                      450.000     459.000     468.000     477.000
                                                                               699.000     713.000     727.000     741.000
Liquide middelen                                                                37.000      20.000      20.000      20.000
TOTAAL ACTIVA                                                               25.023.182  24.253.011  24.420.952  24.722.952
PASSIVA
                                                                           31-12-2022 31-12-2023 31-12-2024 31-12-2025
Vaste passiva
Eigen vermogen
Algemene reserve                                                               417.600     417.600     217.600     217.600
                                                                               417.600     417.600     217.600     217.600
Voorzieningen                                                                   59.000       8.400      13.400      14.400
Vaste schulden met een rentetypische looptijd van 1 jaar of langer          15.090.000  14.250.000  14.250.000  13.550.000
Vlottende passiva
Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar
Crediteuren                                                                  1.210.000   1.240.000   1.350.000   1.300.000
Belastingen, premies en sociale lasten                                         580.000     600.000     615.000     610.000
Kredietinstellingen                                                          6.296.582   6.557.011   6.770.952   7.802.952
                                                                             8.086.582   8.397.011   8.735.952   9.712.952
Overlopende passiva                                                          1.370.000   1.180.000   1.204.000   1.228.000
TOTAAL PASSIVA                                                              25.023.182  24.253.011  24.420.952  24.722.952
                                                                   44
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>6.4          Kengetallen en EMU saldi
6.4.1. Kengetallen
Kengetallen                                                                                          Begroting Begroting Voorlopig
                                                                                                          2023             2022              2020
Netto schuldquote                                                                                          62,83%           71,40%            50,32%
Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen                                               62,83%           71,40%            50,32%
Solvabiliteitsratio                                                                                          1,72%            1,67%             3,34%
Structurele exploitatieruimte                                                                                0,00%            0,60%            -0,94%
De kengetallen hebben beperkte informatiewaarde. RMN werkt als non-profit organisatie zonder
winstoogmerk en keert eventuele overschotten uit aan de deelnemende gemeenten. De deelnemende
gemeenten staan garant voor eventuele tekorten.
6.4.2. EMU saldi
   EMU Saldo                                                                                               2022                 2023                 2024
                                                                                                        x € 1000,-           x € 1000,-           x € 1000,-
                                                                                                   Volgens begroting    Volgens              Volgens
                                                                                                   2022                 meerjarenraming in meerjarenraming in
                                                                                                                        begroting 2022       begroting 2022
1. Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)                          0                    0                    0
2. Mutatie (im)materiële vaste activa                                                                              -778                  279                  288
3. Mutatie voorzieningen                                                                                            -51                    5                    1
4. Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie)                                                              11                 -125                    0
5. Verwachte boekwinst bij verkoop effecten en verwachte boekwinst bij verkoop (im)materiële vaste
   activa                                                                                                            50                   50                   50
Berekend EMU-saldo                                                                                                  667                 -199                 -337
                                                                                     45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>7. Paragrafen
7.1       Besluit Begroting en Verantwoording
Op grond van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten dienen
overheidsorganen in de begroting en de jaarstukken een aantal verplichte paragrafen op te nemen.
Voor RMN betreft dit:
7.2       Weerstandsvermogen en risicobeheersing;
7.3       Onderhoud kapitaalgoederen;
7.4       Financiering;
7.5       Bedrijfsvoering;
7.6       Verbonden partijen.
7.2       Weerstandsvermogen en risicobeheersing
Het weerstandsvermogen is gedefinieerd als het vermogen van de gemeenschappelijke regeling
Reinigingsbedrijf Midden Nederland om niet structurele financiële risico’s op te kunnen vangen
teneinde haar taken te kunnen voortzetten.
Het weerstandsvermogen wordt bepaald door de verhouding tussen weerstandscapaciteit en
ongedekte risico’s en is van belang voor het bepalen van de gezondheid van de financiële positie van
RMN voor het verslagjaar maar ook voor de meerjarenraming.
7.2.1. Weerstandscapaciteit
De weerstandscapaciteit wordt berekend uit de posten: algemene reserve, bestemmingsreserve, de
stille reserves en het gerealiseerde resultaat en bedraagt ultimo 2021 € 303.200,-.
Het bestuur van RMN heeft bepaald dat volledige verrekening van de kosten plaatsvindt met de
deelnemende gemeenten met uitzondering van benoemde kosten die ten laste van de
bestemmingsreserve worden gebracht. Positieve resultaten worden bij resultaatbestemming door het
bestuur aan de algemene reserve toegevoegd of aan de deelnemende gemeenten uitgekeerd.
Negatieve resultaten worden verrekend met de deelnemende gemeenten voor zover deze niet ten
laste gebracht kunnen worden van de algemene reserve.
7.2.2. Risico's
Onderstaande zijn de belangrijkste risico’s RMN opgenomen met als peildatum 15 maart 2022 en
onderscheiden in risico’s op de bedrijfsvoering RMN en risico’s op de afval- en grondstofstromen RMN.
De risico’s zijn deels afgedekt door het onderbrengen ervan bij solide verzekeraars. De belangrijkste
beheersing zit echter op het verbeteren van het inzicht in de beheersmaatregelen en het sturen van
de uitvoering van de maatregelen binnen de bedrijfsvoering van RMN. Vanaf september 2021 worden
risico’s gemonitord in de voortgangsrapportages per budgethouder.
Gezien de onzekere omstandigheden en het soms ook niet kunnen beheersen van zich voordoende
financieel negatieve effecten van maatschappelijke en/of economische ontwikkelingen is middels de
                                                   46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>kaderbrief 2023 een post onvoorzien in de begroting van 2023 geïntroduceerd van € 200.000,-. De
beheersing van de risico’s en de rol van een post onvoorzien daarbij zal medio 2023 geëvalueerd
worden.
7.2.2.1 Risico’s bedrijfsvoering RMN
Personeel, inhuur externen en arbeidsmarkt
Risico’s 2023 en verder
Voor 2023 blijft het overschrijden van de personeelsbudgetten risicovol vanwege een hoger dan
begroot ziekteverzuim, de aanhoudende krapte op de arbeidsmarkt, groter verloop van medewerkers
(landelijke tendens) en een harder dan de indexering stijgende tarieven voor externen.
Beheersmaatregelen
Middels maandelijkse voortgangsgesprekken met budgethouders en teamleiders worden personele
ontwikkelingen gemonitord en specifieke beheersmaatregelen op teamniveau besproken. Inhuur
externen wordt aanbesteedt in het streven naar rechtmatige aanbestedingen in combinatie met
scherpe tarieven en voldoende kwaliteit. Het MT RMN voert voortgangsgesprekken en volgt middels
maandelijks rapportages de ontwikkelingen op RMN totaal niveau.
In het kader van het Meerjarenbeleidsplan RMN 2022 – 2025 is nog niet ingevulde formatie in 2023
deels ingezet ter dekking van de nieuwe functies werkvoorbereider en planner en inkoop- &
contractmanager. Naar huidig inzicht past de formatieruimte en bijbehorend budget voor de nieuwe
functies. Hiermee is de ruimte om eventuele risico’s binnen het totale personeelsbudget op te vangen
wel iets beperkter.
Wagenbeheer
Risico’s 2023 en verder
De langere levertijden hebben ook in 2023 nog een effect op het hogere onderhoudsniveau. Door de
planning van de onderhoudswerkzaamheden beter af te stemmen op de benodigde inzet wordt actief
gestuurd op het beperken van de aanvullende inhuur van materiaal. De brandstofprijzen zijn
gedurende het eerste kwartaal 2022 tot ongekende hoogte gestegen. Voor 2023 is het de verwachting
dat door onzekere maatschappelijke ontwikkelingen de prijs van brandstof en energie boven het
niveau van de uitgangspunten gehanteerd in de begroting uit zullen komen.
Beheersmaatregelen
De ontwikkelingen in 2023 worden middels voortgangsoverleggen, maandrapportages en
kwartaalrapportages binnen RMN en richting het bestuur gemonitord. Een deel van de financiële
effecten zal moeilijk tot niet beheersbaar zijn middels maatregelen, zoals de langere levertijden en
hogere brandstofprijzen.
                                                  47
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>Administratieve processen en ICT
Administratieve processen
Door verouderde inrichting van de administratieve systemen, arbeidsintensieve complexe processen
in combinatie met hoge werkdruk binnen ICT en Financiën ontstaat het risico dat de
informatievoorziening aan management en bestuur van RMN onvoldoende is voor adequate sturing
en beheersing.
Naast het tijdelijk verstoren van de managementinformatie kan de overgaan naar 21South
consequenties hebben voor de kwaliteit van de vastgelegde gegevens welke de basis vormen voor
DVO-afrekeningen met de deelnemers en de jaarrekening 2022.
Organisatieontwikkelingen
BOR taken IJsselstein 2023
De gemeente IJsselstein heeft RMN eind december 2021 schriftelijk aangegeven in 2022 in
samenwerking met RMN te onderzoeken of de BOR taken onderdeel uitmaken van de DVO in 2023.
Indien de werkzaamheden BOR vanaf 2022 geen onderdeel meer uitmaken van RMN zal de
ontvlechting van het hiermee samenhangende deel van de organisatie van RMN medio 2022 in gang
gezet moeten worden. Naast het uitvoerend deel betreft dit overheadfuncties welke soms complexere
toerekenbaar zijn. De ontvlechting kan aanvullend op de activiteiten volgend vanuit het
Meerjarenbeleidsplan RMN 2022 -2025 voor onduidelijkheid in de organisatie zorgen met een mogelijk
hoger verloop als consequentie.
Meerjarenbeleidsplan RMN 2022-2025
Voor de uitvoering van het Meerjarenbeleidsplan RMN zijn incidentele en structurele investeringen
voorzien, dit betreft 3 hoofdcategorieën zijnde aanvullende trainingen medewerkers en
leidinggevenden, externe adviezen en nieuwe functies. Voor de functies inkoopmanager, controller,
werkvoorbereider en manager bedrijfsvoering geldt dat de structurele middelen gezocht worden
binnen het bestaande financiële kader van de binnendienst door het anders organiseren van
werkzaamheden.
Mogelijk blijkt uit de kwalitatieve analyse van het personeelsbestand dat er boventallig personeel
ontstaat. Deze analyse staat op de planning om gedurende het 2e kwartaal 2022 uit te voeren. Op dit
moment is er geen concrete verwachting van mogelijke frictiekosten welke zouden kunnen ontstaan
vanuit de kwalitatieve analyse. Mocht blijken dat er beperkt boventallig personeel ontstaat dan is het
de verwachting dat vanwege de huidige krapte op de arbeidsmarkt er op korte termijn vervangend
werk mogelijk is waardoor frictiekosten uiterst beperkt blijven.
7.2.2.2 Risico’s grondstof- en afvalstromen RMN
Verwerkingskosten grondstof- en afvalstromen
Het gemeentelijk beleid van onze deelnemers is gericht op het zo veel mogelijk scheiden van afval en
zo weinig mogelijk restafval te hebben. Dit leidt in zijn algemeenheid tot lagere verwerkingskosten en
hogere opbrengsten voor onze deelnemers.
                                                    48
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>Risico’s de ontwikkeling van de verwerkingskosten van restafval zijn sterk stijgende kosten voor
energie en het belasten van het verbranden van restafval. Met name de structurele impact van de
rijksbelasting op verbranding kan fors zijn wanneer deze de komende jaren wordt verhoogd. Risico’s
op de hoeveelheid zijn toenemende vervuiling van ingezamelde grondstoffen, zoals landelijk zichtbaar
bij plastic en GFT, waardoor de opbrengsten dalen. Een andere belangrijke factor in de daling van de
opbrengsten van grondstoffen is het feit dat China stopt met het importeren van deze stromen.
Sterk fluctuerende prijzen zoals die van papier in 2021 zijn van invloed op het resultaat van de
grondstof- en afvalstromen. Het AVU gaat richting de begroting 2023 behoedzaam om met de
verwerking van de momenteel hoge papierprijs.
Beheersmaatregel deelnemers
Met de uitrol van het project “Afval scheiden: De Volgende Stap” is het de verwachting dat dit tezamen
met het nascheiden van het aangeboden restafval bij en door de verwerker effect zal hebben op het
de aangeboden volume restafval. Hiermee sturen de deelnemers op het verder beperken van restafval
en het vergroten van de grondstoffenstroom.
7.3          Onderhoud kapitaalgoederen
RMN zet veel kapitaalgoederen in, zoals huisvuilwagens, vrachtwagens, veegmachines en on-
gekentekend werkmaterieel. De kwaliteit van de kapitaalgoederen is mede bepalend voor de
prestaties in het verzorgingsgebied. De kwaliteit wordt gewaarborgd door tijdig en vakkundig
uitgevoerd onderhoud. RMN streeft ernaar het onderhoud van het materieel op een kwalitatief hoog
peil te houden. Het onderhoud wordt hoofdzakelijk uitgevoerd door de eigen werkplaats. Investeren
in onderhoud is van belang voor de continuïteit van de bedrijfsvoering, het voorkomt onnodige
stilstand en de in het verzorgingsgebied behaalde prestaties zijn kwalitatief en kwantitatief van een
hoger (constant) niveau. Daarnaast zijn de voertuigen samen met de buitendienstmedewerkers
gezichtsbepalend voor RMN. Een goed verzorgd wagenpark draagt bij aan de veiligheid en vermindert
de belasting van het milieu. Met het oog hierop wordt door RMN veel geïnvesteerd in het opleiden
van het personeel om zuinig, veilig en verantwoord om te gaan met de aan hen toevertrouwde
middelen. Het beleid van RMN is er opgericht om een optimale verhouding te vinden tussen enerzijds
de hoogte van de kosten van onderhoud en anderzijds de kapitaallasten als gevolg van aanschaf van
nieuwe voertuigen. Voor het begrotingsjaar 2023 bedragen de hiermede gemoeide investeringen in
met name nieuwe voertuigen € 2,7 miljoen.
Omschrijving      Aanschafwaarde                                         Boekwaarde
                     31-12-2022     Investering   mutatie   31-12-2023     31-12-2022   Afschr.    Mutatie  31-12-2023   Rente      Totale lasten
Gebouwen                  4.333.460        95.000         0    4.428.460      2.516.008    159.056   95.000    2.451.952     31.000        190.056
Inventaris                1.589.614        80.000         0    1.669.614        237.818     94.613   80.000      223.205      3.000         97.613
Tractie                  17.398.903       374.189   316.200   17.456.892      8.574.511 1.389.550    57.989    7.242.950     99.000      1.488.550
Terreininventaris         3.259.853        91.200         0    3.351.053      1.763.037    252.149   91.200    1.602.088     21.000        273.149
Inzamelmiddelen          14.745.768     2.080.800         0   16.826.568     11.061.807 1.287.792 2.080.800   11.854.816    143.000      1.430.792
                         41.327.600     2.721.189   316.200   43.732.589     24.153.182 3.183.160 2.404.989   23.375.011   297.000       3.480.160
                                                                       49
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>7.4      Financiering
7.4.1. Treasury
De treasury-functie ondersteunt de uitvoering van de programma’s. De treasury-functie omvat de
financiering van beleid en het uitzetten van geldmiddelen die niet direct nodig zijn. De uitvoering ervan
vereist snelle beslissingen in een complexer geworden geld- en kapitaalmarkt. Er zijn aan de uitvoering
van de treasury-functie budgettaire gevolgen verbonden, onder meer afhankelijk van het risicoprofiel.
Het beleid van RMN voor de financieringsfunctie is vastgelegd in de financiële verordening welke in
2020 opnieuw is vastgesteld.
7.4.2. Rentebeleid
RMN volgt de ontwikkeling van de geld- en kapitaalmarkt op de voet en zal indien de rentetarieven
daartoe aanleiding geven haar financieringsbeleid daarop aanpassen. De kaders hiervan zijn
opgenomen in een rendementsdocument die door het algemeen bestuur van RMN is vastgesteld. Op
grond hiervan is gekozen om in de financieringsbehoefte voor maximaal 30% te voorzien met kort
lopende kredieten (krediet in rekening-courant en daggeldleningen) E.e.a. met in acht name van de
wettelijke normen van kasgeldlimiet en renterisiconorm. Gelet op de lage rentestand voor langlopende
financieringen wordt overwogen om een deel van kort lopend vermogen om te zetten in langlopend
vermogen.
7.4.3. Kasgeldlimiet
De kasgeldlimiet is het maximum bedrag waarvoor financiële middelen mogen worden aangetrokken
op de geldmarkt. De kortlopende middelen worden aangetrokken in de vorm van daggeld,
kasgeldleningen en kredietlimiet op de rekening courant. De financiële middelen worden
aangetrokken bij de huisbankier van RMN, de NV Bank Nederlandse Gemeenten (BNG). De grootte van
de kasgeldlimiet is afhankelijk van het begrotingstotaal aan het begin van het jaar. Voor 2023 bedraagt
de kasgeldlimiet € 2.784.000,-. Op basis van het verloop van de opgestelde liquiditeitsprognose kan
worden geconcludeerd dat de liquiditeitspositie gedurende het begrotingsjaar voldoet aan de
kasgeldlimiet.
                                                   50
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>7.4.4. Renterisiconorm
De renterisiconorm is een bedrag ter grootte van een percentage van het totaal van de vaste schuld
bij aanvang van het jaar. Het doel van deze norm is het beperken van de gevolgen van een stijgende
kapitaalmarktrente op de rentelasten van de organisatie. De norm stelt dat per jaar maximaal 20% van
de vaste schuld in aanmerking mag komen voor herfinanciering of renteherziening.
 Financieringsbehoefte (bedragen x € 1.000)
                                                                    per 2021        per 2020
 Investeringen
 Boekwaarde investeringen                                                 23.375         24.153
 Financieringsmiddelen
 Vaste leningen                                                           14.250         15.090
 Interne financiering (reserve en voorzieningen)                              426            478
 Te financieren                                                            8.699           8.585
7.4.5. Financieringsbehoefte en leningenportefeuille
De investeringen van in (ondergrondse) containers en groot materieel worden gefinancierd door het
afsluiten van langlopende geldleningen. Daarnaast worden de investeringen gefinancierd uit de
afschrijvingen en het eigen vermogen. Tenslotte wordt gebruik gemaakt van het kredietarrangement
met de Bank Nederlandse Gemeenten. Daarbij is een kredietlimiet vastgesteld van € 800.000,- met
een intra-dag limiet van € 2.200.000,-. De rente is gebaseerd op het 1-maands Euribor tarief
vermeerderd met een spread van 15 basispunten. De excedentenrente bedraagt 2 % voor
overschrijdingen tussen de kredietlimiet en de intra-dag limiet en 5% voor overschrijdingen boven de
intra-dag limiet. In aanvulling op het "krediet in rekening-courant" wordt in onderling overleg daggeld
of kasgeld verstrekt.
 Overzicht langlopende leningen in euro's
 Looptijd                                  stand per stand per stand per    stand per stand per Rente % Aflossing jaarlijkse
                                          31-12-2021 31-12-2022 31-12-2023 31-12-2024 31-12-2025                   aflossing
 2011-2026                                    166.664    133.330    99.996      66.662     33.328      0 lineair        33.334
 2011-2041                                  1.333.336 1.266.670 1.200.004 1.133.338 1.066.672          0 lineair        66.666
 2012-2022                                    140.000          0         0           0          0      0 lineair       140.000
 2015-2023                                  1.300.000 1.300.000 1.300.000 1.300.000 1.300.000          0 einddatum           0
 2018-2028                                  3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000          0 einddatum           0
 2019-2029                                  3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000          0 einddatum           0
 2020-2030                                  5.400.000 4.800.000 4.200.000 3.600.000 3.000.000          0 lineair       600.000
 2021-2031                                    750.000    750.000   750.000     750.000    750.000      0 einddatum           0
 Totaal                                   15.090.000 14.250.000 13.550.000 12.850.000 12.150.000                       840.000
Door de wijze van bevoorschotting door de deelnemende gemeenten, vooraf per kwartaal, is de
financieringsbehoefte het grootst aan het einde van elk kwartaal. De onderstaande tabel geeft de
financieringsbehoefte per ultimo van het jaar aan.
                                                            51
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre> Tabel financieringsbehoefte (bedragen x € 1000).
                                                     2023     2022          2021      2020
 Totaal boekwaarde activa                              23.375     24.153     17.616    16.202
 Opgenomen langlopende leningen                        20.850     13.550     14.250    15.690
 Aan te trekken leningen                                    0      8.000          0          0
 Eigen financieringsmiddelen                              761        561        361        270
 Totaal financieringsmiddelen                          21.611     22.111     14.611    15.960
 Geraamd financieringstekort/-overschot                 1.764      2.042      3.005        242
7.4.6. Relatiebeheer
In het begrotingsjaar worden geen veranderingen voorzien in de relatie met de huisbankier.
7.4.7.Kasbeheer
Jaarlijks wordt een eindafrekening opgesteld van de kosten voor de overeengekomen diensten met de
deelnemende gemeenten. Het verschil tussen het totaal van de voorschotnota’s en het totaal af te
rekenen bedrag wordt met de betreffende gemeente verrekend.
7.5       Bedrijfsvoering
7.5.1. Maatschappelijke verantwoordelijkheid
De maatschappelijke verantwoordelijkheid van RMN als overheidsbedrijf maakt dat RMN vakkennis
aanwendt om beleidsmatige koersen uit te zetten. Nauwgezette communicatie met
beleidsverantwoordelijken binnen de gemeenten is noodzakelijk om niet langs elkaar heen te werken.
Maatschappelijke verantwoordelijkheid komt tot uiting in de samenwerking van RMN met andere
partijen, waaronder:
 − Partijen die betrokken zijn bij het beheer van de openbare ruimten, zoals groenaannemers,
     handhaving, openbare werken, waterschap, kringloopcentra in de deelnemende gemeenten en
     sociale werkvoorzieningen.
 − Partijen die betrokken zijn bij de participatiewetgeving door het aanbieden van participatie
     werkplaatsen.
 − Afvalvrije scholen.
 − Buurtverenigingen/wijkbureaus.
Met deze partijen wordt samengewerkt of samenwerking gezocht bij het o.a. blad- en zwerfafval
opruimen, inzamelen oud papier en participatie bij het verbeteren van de kwaliteit van de openbare
ruimte. Door deze samenwerking ontstaat een gebondenheid met de samenleving in de regio. RMN
verzorgt voorlichting aan scholieren. Bij gemeentelijke evenementen/activiteiten kan RMN zorg
dragen voor een goede afvalvoorziening en na afloop de locatie weer schoon opleveren.
RMN heeft een gecertificeerd ISO-14001 milieuzorgsysteem. Het wagenpark en materieel voldoen
aan de strengste milieueisen. RMN is in het bezit van de vereiste milieuvergunningen voor de door
haar beheerde Recyclingstations en zorgt middels interne audit voor waarborging van het naleven
van de gestelde eisen. Naast CO2 reductie op de eigen bedrijfsvoering draagt RMN een belangrijke
                                                  52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>bijdrage aan CO2 reductie als gevolg van het gescheiden inzamelen van afval. Door actieve advisering
aan de deelnemende gemeenten geeft RMN invulling aan de medeverantwoordelijkheid van
duurzaam afvalbeheer.
7.5.2. Personeel
Het werk van RMN is afhankelijk van de factor mens, RMN hecht grote waarde aan goed
werkgeverschap. RNM heeft een actieve OR die nauw wordt betrokken bij de bedrijfsvoering en
beleidsvorming van RMN. Door begeleiding en scholing wordt gestreefd personeel breed inzetbaar te
houden waardoor doorstroming kan plaatsvinden naar andere taakvelden.
RMN heeft een evenementen commissie die is opgericht door enthousiaste medewerkers. Regelmatig
verzorgen zij afwisselende activiteiten voor het personeel. Tweemaal per jaar organiseert RMN een
personeelsbijeenkomst. Alle RMN medewerkers van de verschillende vestigingen komen hier bij
elkaar om geïnformeerd te worden over de gang van zaken binnen de organisatie.
 Personeelsstaat                    Fte        Personen Loonkosten
 Directie en algemeen beheer              37,4        42       2895000
 (Assistent) teamleiders                   7,7         8         613000
 Medewerkers buitendienst                117,2       120       6689000
 Medewerkers werkplaats                    3,6         4         238000
 Medewerkers additionele taken            25,3        26       1465000
 Totaal RMN                                                  11.900.000
 Formatie-ontwikkeling
 Begroting 2023                          191,2
 Begroting 2022                          174,5
In 2023 neemt de formatie met 14,2 fte toe als gevolg van het omzetten van uitbesteed werk en de
toegenomen inzet inzameling.
7.5.3. Duurzaam werken
RMN volgt de ontwikkelingen op de markt van afval en reiniging nauwgezet op de voet en past nieuwe
technieken of werkmethoden die een verbeterd resultaat opleveren op financieel- en/of milieugebied
zo spoedig mogelijk in haar bedrijfsvoering toe. Ook geeft RMN invulling aan veranderd
beleid/wetgeving zoals de verplichting voor inzameling van PMD verpakkingen.
Enkele gekozen richtingen:
• Investeren in zonnepanelen.
• Werken op beeldbestek voor onkruid en zwerfafval.
• Onkruidbestrijding middels duurzame heet water techniek.
• Inzamelen in stedelijk gebied met zijladers.
• Inzamelen afval van hoogbouw met ondergrondse containers.
• Invoering van het Container Management Systeem (CMS).
• Instroom voertuigen aangedreven op biogas of elektra.
• Inkoop van minicontainers die voor 99,5% bestaan uit recyclebaar materiaal.
• Installeren ledverlichting.
• Maatregelen ter bevordering van de circulaire economie.
                                                  53
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>De beleidsadvisering van RMN aan de gemeenten is gebaseerd op: ‘Een goede service aan de burger
voor de best mogelijke prijs’.
7.5.4. Duurzaam inkopen
Duurzaam inkopen is het rekening houden met milieu- en sociale aspecten in alle fasen van het
inkoopproces. Bij milieuaspecten gaat het om het effect van een product, dienst of werk op het milieu,
bijvoorbeeld door energie of materiaalgebruik. Bij sociale aspecten valt te denken aan thema’s als
kinderarbeid of mensenrechten. RMN verzorgt aanbestedingen voor de aanschaf van hoofdzakelijk
duurzame productiemiddelen conform de gestelde eisen in de Europese wetgeving.
7.6     Verbonden Partijen
RMN is een strategische samenwerking aangegaan met de stichting Inkoopbureau Midden Nederland
ter borging van de inkoopfunctie. Hiermede wordt beoogd inkoopvoordeel te realiseren. Daarnaast is
de ondersteuning bedoeld ter borging van het tijdig doen van rechtmatige inkopen met name bij grote
contracten die aanbesteed moeten worden.
                                                 54
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>