<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>2022-277 Bijlage 2
College van burgemeester en wethouders en gemeenteraad
Gemeente Nieuwegein
Ons kenmerk:     U22-115/MZ
Betreft:         concept jaarrekening RMN 2021
Bijlagen:        1
Datum:           17 juni 2022
Geacht college en leden van de gemeenteraad,
Op 15 juni jl. heeft het dagelijks bestuur van Reinigingsbedrijf Midden Nederland ingestemd met
de concept jaarrekening 2021 van RMN en besloten deze voor een zienswijze aan te bieden
aan uw raad.
Langs deze weg bieden wij u deze concept jaarrekening RMN 2021 aan. Met het oog op
gewenste papierreductie zenden wij u deze stukken digitaal. Mocht u deze alsnog via de
reguliere post wensen te ontvangen, dan horen wij dat graag.
Op 16 februari 2022 heeft het algemeen bestuur van RMN het Meerjarenbeleidsplan 2022-2025
en het Verbeterplan Basis op orde, samen bouwen aan RMN vastgesteld. Het onderdeel sturing
en beheersing van de financiën voorziet in een projectmatige aanpak met duidelijke doelen,
producten en mijlpalen en streeft naar structurele verbetering van met name de
managementinformatie, bedrijfsvoeringprocessen en de P&C-cyclus, waarbij de begroting dient
aan te sluiten bij de uitvoering van werkzaamheden. Momenteel implementeert RMN dit
verbeterplan.
Het bestuur van RMN hecht, geheel in lijn met het Meerjarenbeleidsplan en het Verbeterplan,
grote waarde aan het zorgvuldige opstellen van de jaarrekening. Deze zorgvuldige procedure
kost echter meer tijd dan voorzien. Tegelijkertijd is er sprake van wisseling van medewerkers en
vacatures bij de afdeling financiën.
Omdat de definitieve jaarrekening later wordt vastgesteld dan de wettelijke termijn bepaald zie
verderop voor het vervolgproces), vraagt het bestuur van RMN uitstel van aanlevering aan bij
de Gedeputeerde Staten van de provincie Utrecht.
Bewogen jaar
2021 is voor RMN een bewogen jaar geweest. De Coronapandemie met effecten voor zowel de
organisatie zelf als de omgeving waar RMN haar werkzaamheden in verricht, het negatieve
resultaat over 2020 en de wisseling van de secretaris-directeur hebben impact gehad op RMN.
Ondanks deze omstandigheden zijn de medewerkers in staat gebleken de continuïteit in de
werkzaamheden voor onze deelnemers te waarborgen en is aan het eind van 2021 een start
gemaakt met het Samen bouwen aan het RMN van de toekomst.
In de cijfers over 2021 zien we terug dat er nog geen rustig beeld bestaat bij de bedrijfsvoering
van RMN. De afgelopen jaren heeft RMN veelal tekorten op de bedrijfsvoering weten te
compenseren door voordelen op verwerkingskosten of opbrengsten van grondstoffen, door
uitstel van investeringen en door het benutten van financiële reserves. Deze situatie gaf aan de
bij RMN aangesloten gemeenten echter een onvoldoende transparant beeld van wat enerzijds
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>de bedrijfsvoering van RMN heeft gekost en wat anderzijds het verwerken van afval en
grondstoffen heeft gekost, en is op lange termijn (uitstel van investeringen, tekorten dekken uit
reserves) niet langer houdbaar. Met het sturen op de bedrijfsvoering op orde zijn we in de 2e
helft van 2021 gestart om een rustiger financieel beeld bij RMN te creëren waar
risicobeheersing bijdraagt aan de realisatie van de uitgangspunten gehanteerd bij de begroting.
Aandachtspunten in 2021 zijn gelijk aan voorgaande jaren de extra benodigde inhuur van
operationele medewerkers vanwege opvang van piekwerkzaamheden en aanvullende
opdrachten en de investeringen in het onderhoud en inhuren van ons benodigd materieel.
Incidentele bijkomende lasten in 2021 hangen samen met een hoger ziekteverzuim (mede door
Corona) en de financiële afwikkeling van personele dossiers. Het negatieve resultaat op de
bedrijfsvoering wordt per saldo voor onze deelnemers gecompenseerd door de incidenteel
hogere baten op papier.
Accountantscontrole
De controle van de accountant is nog niet afgerond. De bevindingen van de accountant worden,
inclusief de verklaring, nagezonden zodra deze beschikbaar zijn.
Concept jaarrekening
Het voorlopige resultaat voor de deelnemers is over 2021 een positief resultaat van € 85.600. Het
voorlopige resultaat bestaat uit een positief resultaat op de afval- en grondstofstromen als gevolg
van de hoge opbrengsten van papier. Het negatieve resultaat op de bedrijfsvoering is gelijk aan
voorgaande jaren ontstaan als gevolg van meer inhuur van medewerkers ten behoeve van de
uitvoerende werkzaamheden en meer uitgaven voor onderhoud en inhuur van materieel dan
begroot. Binnen de bedrijfsvoering van RMN zijn de onderhoudskosten voor containers en de
kapitaallasten als gevolg van vertraagde investeringen lager dan begroot.
De totale lasten van RMN (verrekenbaar en niet-verrekenbaar) komen in 2021 uit op
€ 33.327.100,--, tegenover gerealiseerde omzet uit de DVO van € 33.412.700,--. Voor zowel de
lasten als de omzet was een bedrag van € 34.270.000,-- geraamd.
Concept Jaarverslag 2021: Wat mag het kosten?                                          x € 1.000,=
                Primaire begroting 2021      Begroting 2021.2             Realisatie 2021 (voorlopig)
  Programma     Baten      Lasten    Saldo   Baten      Lasten   Saldo    Baten       Lasten     Saldo
  1.Basistaken  28.598     28.598    -       30.866     30.866   -        30.149      30.063     86
  2.Additionele 3.215      3.215     -       3.404      3.404    -        3.264       3.264      -
  taken
  Totaal        31.813     31.813    -       34.270     34.270   -        33.413      33.327     86
  programma´s
Corona
RMN heeft ook in het boekjaar 2021 te maken met de gevolgen van de verspreiding van het
coronavirus. De gevolgen zijn onder andere een verandering in de wijze van werken (inzet van
digitale communicatiemiddelen) en de werkplek (thuiswerken), waarbij RMN de richtlijnen van
de overheid volgt. Daarnaast hebben de RIVM maatregelen impact op de toegankelijkheid op
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>de recyclingstations. De financiële impact van de coronacrisis zijn afzonderlijk gefactureerd aan
de betreffende gemeenten.
Voor de deelnemende gemeenten is de voorlopige afrekening opgemaakt en verwerkt in de
jaarrekening. Voor de gemeente Nieuwegein is in 2021 het volgende resultaat behaald:
Toelichting basistaken bij de gemeente Nieuwegein
 BATEN                               Realisatie 2021 Begroting 2021.02 Realisatie 2020
 Basistaken
 Gemeente Nieuwegein
 Inzameling gft                              978.200              987.000           775.700
 Inzameling restafval                      3.266.300           3.180.000          2.088.700
 Inzameling grof afval                       312.700              314.000           251.800
 Inzameling kerstbomen                        14.000               14.000            12.000
 Inzameling snoeihout                         18.000               18.000            32.000
 Inzameling papier                           -40.500              211.000           132.200
 Inzameling glas                               2.600                 1.000           -2.500
 Inzameling pmd                             -134.700            -114.000             84.500
 Inzameling kca                               48.200               43.000            53.300
 Recyclingstation                          1.114.800           1.128.000            895.300
 Overige lasten afvalinzameling              412.000              442.000           291.100
 Totaal                                    5.991.600           6.224.000          4.614.100
Grof afval
Bij de inzameling van grof afval is meer gewicht ingezameld dan geraamd maar deze kosten
worden gecompenseerd door extra inkomsten door de invoering van een tarief voor het ophalen
van grof afval.
Papier
Het verschil tussen de raming van de baten van papier en gerealiseerde baten is het gevolg van
een conservatieve raming van de vergoeding voor oud papier in de begroting. In de begroting is
gerekend met een opbrengst van € 45,- per ton. In 2021 heeft een sterke stijging
plaatsgevonden van de vergoeding van oud papier. De vergoeding komt gemiddeld uit op circa
€ 142,- per ton.
PMD
De baten van de inzameling van PMD vallen lager uit dan geraamd vanwege nabetalingen van
de AVU en het Afvalfonds.
Recyclestation
De verschillen tussen de raming van de baten van het recyclingstation en de gerealiseerde
baten zijn het gevolg van afwijkingen tussen de geraamde hoeveelheden in de begroting en de
werkelijke afgevoerde hoeveelheden van de diverse afvalstromen. Met name is er minder grof
afval ingezameld en meer bouw- en sloopafval dan geraamd. Daarnaast zijn er extra inkomsten
van metaal en zijn de ontvangsten voor extra gestort afval gestegen. De kosten van onderhoud
van het recyclingstation zijn hoger dan geraamd door grote reparaties aan de persen en het
materieel.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Overige
De overige lasten van afvalinzameling vallen lager uit door lagere kapitaallasten voor
inzamelmiddelen.
Vervolgproces
Wij verzoeken u ons uw zienswijze m.b.t. de concept jaarrekening RMN 2021 uiterlijk 30
september 2022 te doen toekomen op het emailadres post@rmn.nl. Met deze termijn is
rekening gehouden met de recente wijziging van de Wet gemeenschappelijke regelingen. Eén
van de wijzigingen in de wet is dat de procedure voor een zienswijze voor bij
gemeenschappelijke regelingen aangesloten gemeenteraden wordt verlengd tot (minimaal) 12
weken.
De jaarrekening RMN 2021 zal, vergezeld met de zienswijze van uw raad, in de vergadering
van het dagelijks en algemeen bestuur worden vastgesteld (naar verwachting respectievelijk in
oktober en november 2022).
Met vriendelijke groet,
Namens het dagelijks bestuur van RMN,
Wouter (W.D.) Catsburg                                           Jan Dirk Nijkamp
Voorzitter                                                       Secretaris-directeur
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>