<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>2023-187 Bijlage 1


Jaarstukken 2022
Verslag & rekening




                     Pagina
                     1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave


Inhoudsopgave                                          2


1     Financiële samenvatting                          5
      Samenvatting toelichting jaarrekeningresultaat   5
      Voorstel bestemming rekeningresultaat            6


Jaarverslag 2022                                       7


Programmaverantwoording                                8


2     Risicobeheersing                                  9
      Wat wilden we bereiken?                           9
      Wat hebben we ervoor gedaan?                      9
      Productie-indicatoren                            11
      Prestatie-indicatoren                            12
      Gerealiseerde baten en lasten                    13


3     Crisisbeheersing                                 14
      Wat wilden we bereiken?                          14
      Wat hebben we daarvoor gedaan?                   14
      Productie-indicatoren                            16
      Gerealiseerde baten en lasten                    17


4     GHOR                                             18
      Wat wilden we bereiken?                          18
      Wat hebben we daarvoor gedaan?                   18
      Productie-indicatoren                            19
      Gerealiseerde baten en lasten                    19


5     Brandweer                                        20
      Wat wilden we bereiken?                          20
      Wat hebben we ervoor gedaan?                     20
      Productie-indicatoren                            21
      Prestatie-indicatoren                            21
      Gerealiseerde baten en lasten                    22

6     Meldkamer                                        23
      Wat wilden we bereiken?                          23
      Wat hebben we ervoor gedaan?                     23
      Productie-indicatoren                            24
      Gerealiseerde baten en lasten                    25


7     Algemeen                                         26
      Algemene kosten en dekkingsmiddelen              26
      Overhead                                         26
      Onvoorzien                                       26
      Gerealiseerde baten en lasten                    27




                                                            Pagina
                                                            2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Paragrafen                                                              28


8     Weerstandsvermogen en risicobeheersing                            29
      Weerstandscapaciteit                                              29
      Benodigde weerstandscapaciteit                                    29
      Kengetallen                                                       31


9     Onderhoud kapitaalgoederen                                        32
      Activeren en afschrijven                                          32
      Onderhoud                                                         32


10    Financiering                                                      33
      Kasgeldlimiet                                                     33
      Renterisiconorm                                                   34


11     Bedrijfsvoering                                                  35
      Personeel                                                         35
      Inhuur                                                            38
      Beleidsindicatoren                                                38
      Duurzaamheid                                                      38
      Privacy                                                           39


12     Openbaarheid                                                     40


13     Verbonden partijen                                               41


14     Verantwoording Oekraïne                                          42


Jaarrekening 2022                                                       43


1     Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling                  44
      Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening       44

2     Overzicht van baten en lasten                                     46
      Overzicht van baten en lasten naar categorie                      46
      Toelichting op het overzicht van baten en lasten naar categorie   47
      Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening 2022             50


3     Balans                                                            51
      Balans ultimo boekjaar                                            51
      Toelichting op de balans                                          52
      Waarborg en garanties                                             58
      Niet in de balans opgenomen verplichtingen                        58
      Gebeurtenissen na balansdatum                                     58


4     Wet normering topinkomens (WNT)                                   59
      Bezoldiging topfunctionarissen 2022                               59
      Onbezoldigde topfunctionarissen                                   60


5      Single information Single Audit                                  61


6      Controleverklaring van de onafhankelijke accountant              62



                                                                             Pagina
                                                                             3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Bijlage 1 – gemeentelijke bijdragen en vergoedingen      67


Bijlage 2 – Gerealiseerde baten en lasten per taakveld   68


Bijlage 3 – Begrippen en afkortingen                     69




                                                              Pagina
                                                              4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>1 Financiële samenvatting

        Samenvatting toelichting jaarrekeningresultaat

De realisatie cijfers uit deze jaarstukken worden vergeleken met deze geactualiseerde begroting
2022 die op 4 juli 2022 door het Algemeen Bestuur is vastgesteld. Het jaar 2022 sluit met een
positief resultaat voor bestemming van € 0,7 miljoen (circa 0,7% van de begroting).

Tabel 1 Samenvatting financiële afwijkingen




Een deel van de afwijkingen op de verschillende rubrieken is technisch van aard en aan elkaar
gerelateerd. Per saldo zorgen deze afwijkingen niet voor een resultaateffect. Deze saldo-neutrale
afwijkingen zijn in de bovenstaande tabel apart inzichtelijk gemaakt om vervolgens inzicht te
geven in de gecorrigeerde afwijkingen die leiden tot het gerealiseerde rekeningresultaat.

Uit de gecorrigeerde afwijkingen blijkt dat het resultaat van ruim € 0,7 miljoen op hoofdlijnen
bestaat uit lagere personele lasten (€ 0,6 miljoen) en materiële lasten (€ 0,13 miljoen) enerzijds en
hogere baten (€ 0,07 miljoen) anderzijds.

In paragraaf 2.2 van de jaarrekening is een meer uitgebreide toelichting opgenomen, inclusief de
saldo-neutrale afwijkingen. Hierbij wordt ook toegelicht of sprake is van een incidentele of
structurele afwijking.

De kosten voor de opvang van Oekraïense ontheemden bedroegen in 2022 € 9,6 miljoen. Deze
kosten worden één op één vergoed door het rijk. Zowel de kosten als de baten maken onderdeel
uit van de exploitatie van de VRU, zie tabel 1.
De kosten voor de crisisnoodopvang bedroegen € 6,2 miljoen. Deze kosten zijn rechtstreeks
doorbelast aan het COA en daarmee geen onderdeel van de exploitatie van de VRU.




                                                                                                        Pagina
                                                                                                        5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>        Voorstel bestemming rekeningresultaat

Voorgesteld wordt om het positieve resultaat 2022 te storten in de ontwikkel- en
egalisatiereserve als dekking voor activiteiten uit 2022 die doorlopen in 2023. Dit betreft een
aantal ICT-projecten, te vertaagde uitlevering van beschermde middelen en het gezamelijke
project om met de gemeente een visisie op de huisvestiging te ontwikkelen.

Tabel 2 Resultaatbestemming




                                                                                                  Pagina
                                                                                                  6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Jaarverslag 2022




                   Pagina
                   7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>Programmaverantwoording


De begroting bestaat uit één programma: Veiligheidsregio Utrecht. Hierin de volgende
programmaonderdelen:

        Risicobeheersing
        Crisisbeheersing
        GHOR
        Brandweer
        Meldkamer
        Algemeen

In de hoofdstukken hierna de verantwoording per programmaonderdeel.




                                                                                       Pagina
                                                                                       8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>2 Risicobeheersing
        Wat wilden we bereiken?

Met risicobeheersing willen we bereiken dat de fysieke veiligheid in het verzorgingsgebied van
een hoog niveau is. We leveren samen met gemeenten, instellingen, bedrijven en burgers een
bijdrage aan omgevingsveiligheid.
Onze bijdrage zit aan de voorkant van de veiligheidsketen; in het voorkomen en beperken van
fysieke onveiligheid. Hiertoe inventariseren we risico’s van branden, rampen en crises. Wij
adviseren bevoegd gezag gevraagd en ongevraagd over de risico’s, zodat bevoegd gezag de
afwegingen kan meenemen bij besluitvorming over ontwikkelingen in het fysieke domein. Hierbij
betrekken wij actief burgers, bedrijven en instellingen om zo het veiligheidsbewustzijn en veilig
handelen te stimuleren.

In 2022 zien we dat onze werkzaamheden niet volledig volgens planning zijn gelopen. Naast de
naweeën van COVID hadden we minder capaciteit beschikbaar voor de geplande
werkzaamheden. Dit kwam door ontwikkelingen op de arbeidsmarkt (generatiepact, het vertrek
van medewerkers, slechte respons bij werving nieuwe medewerkers en onvoldoende inhuur
beschikbaar), inzet repressieve werkzaamheden en inzet in langdurige crises.

Beleidsdoelstellingen
In het Beleidsplan VRU 2020-2023 staan voor Risicobeheersing drie doelstellingen:
    Wij gaan meer gericht het veiligheidsbewustzijn en veilig gedrag van burgers, instellingen en
     bedrijven stimuleren: samen maken wij veiligheid.
    Wij willen meer en beter zicht krijgen op de voor ons relevante trends en ontwikkelingen in
     de samenleving en hier alerter en effectiever op gaan inspelen door risicogericht(er) te gaan
     werken.
    Wij zorgen ervoor dat wij beter en eerder worden betrokken bij visievorming, planvorming
     en besluitvorming rondom omgevingsveiligheid, om onze bijdrage te leveren aan een veilig
     ontwerp van de fysieke omgeving.

        Wat hebben we ervoor gedaan?

Beleidsactiviteiten
Voor bovengenoemde beleidsdoelstellingen hebben we in 2022 de volgende activiteiten
uitgevoerd:

Brand(Veilig) leven
In 2022 zijn we doorgegaan met onze activiteiten van (Brand)Veilig Leven, waarin we ons richten
op jeugd (scholen), ondernemers, zorginstellingen en verschillende algemene
voorlichtingsactiviteiten. Daarbij zetten we in op zowel exposure als kennisoverdracht met als
doel een aanpassing van de houding en veiliger handelen.

Met de bestuurlijk ambassadeurs energietransitie en klimaatadaptatie/gevolgbestrijding legden
we de focus op de netwerken voor regionale energiestrategie en klimaatadaptatie. Daar maken
we de verbinding tussen veiligheid en de fysieke leefomgeving. Er is een veiligheidsdialoog
ontwikkeld en toegepast op de thema’s vergrijzing en klimaatadaptatie.
We investeerden in onze relaties door ‘aan tafel te zitten’ en daarmee ons bereik te vergroten.

Advisering in toezicht
In 2022 hebben we geëxperimenteerd met nieuwe toezichtinterventies. Door middel van een
zelfscan voor kinderdagverblijven en kantoren wilden we de betrokkenheid van eigenaren en
gebruikers vergroten. Bij de eerste kleinschalige testen bleek het resultaat van de zelfscan nog (te)
onbetrouwbaar. De pilot was daarmee leerzaam, maar is nog niet overal toepasbaar.

Naast adviezen die gebaseerd zijn op wetgeving, geven we ook aanvullende adviezen op het
gebied van brandveiligheid. Ondanks getroffen maatregelen bestaan er altijd (brand)



                                                                                                        Pagina
                                                                                                        9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>veiligheidsrisico’s die niet volledig uit te sluiten zijn. In de risicogerichte beoordeling wordt de
initiatiefnemer gewezen op extra mogelijkheden (bovenwettelijk) om deze risico’s te verkleinen.
In 2022 is een kleinschalig onderzoek uitgevoerd om in beeld te krijgen in hoeverre gemeenten
onze risicogerichte beoordeling overnemen. In 40% van de gevallen hebben gemeenten deze
aanvullende adviezen (meer risicogericht) overgenomen. We gaan dit in 2023 verder
onderzoeken, want het aantal onderzochte dossiers beschouwen we als te klein om hier
conclusies uit te trekken.

Omgevingswet
Het voorbereidingsproject op de Omgevingswet is afgerond. Als VRU streven we ernaar dat
gemeenten veiligheid in hun Omgevingsvisie opnemen. In 2022 zijn de contacten met de
gemeenten in dit kader versterkt. In 10 gemeenten zijn de omgevingsvisies vastgesteld, in 12
gemeenten zijn deze in uitvoering en 4 gemeenten moeten nog starten.

Halverwege 2022 is de samenwerking met de omgevingsdiensten weer opgestart. In 2022 is een
werkbezoek voor bestuurders over de implementatie van de Omgevingswet bij de
veiligheidsregio’s en GGD’s georganiseerd. Naar aanleiding van het werkbezoek heeft de VRU een
webinar voor andere veiligheidsregio’s gegeven.

Inzicht in risico’s en ontwikkelingen
Wij hebben de risico’s in onze regio in beeld en vastgelegd in ons risicoprofiel. Wij monitoren en
analyseren de risico’s voortdurend. We delen deze informatie met in- en externe partners.
In 2022 is het nieuwe risicoprofiel vastgesteld door het algemeen bestuur. Nieuw was het actueel
risicobeeld, waarin op gemeenteniveau kwetsbare objecten weergegeven zijn. Hierin is de stap
gemaakt van ‘platte kaarten’ naar een digitaal platform. De volgende stap in deze ontwikkeling, is
het toevoegen van sensoren met betrekking tot de risicofocusgebieden, om meer zicht te krijgen
op (de ontwikkeling van) risico’s in de gebieden.

Advisering ter voorkoming van onveiligheid
Wij adviseren risicogericht het bevoegd gezag om onveilige situaties te voorkomen en/of te
beperken.

De totale omvang van de bouwadvisering is in 2022 nagenoeg gelijk aan het begrote aantal en de
realisatie in 2021. We zien dat de gebouwen waarop geadviseerd moet worden steeds complexer
worden. De hoogbouw neemt toe, er worden meer kantoorgebouwen getransformeerd naar
woningen en er worden steeds meer plannen voorgelegd met gelijkwaardige oplossingen.
Het aantal verstrekte adviezen ruimtelijke ordening was in 2022 meer dan de jaarplanning. Het
hogere aantal is toe te schrijven aan het aandeel bestemmingsplannen (incl. externe veiligheid).

Risicogericht toezicht
We hielden toezicht namens het bevoegd gezag op (brand)veiligheid tijdens de bouw en het
gebruik van bestaande gebouwen, bouwwerken en milieu-inrichtingen. Ook hielden we
risicogericht toezicht bij evenementen. Vaak doen we dit in samenwerking met onze VTH-partners
(gemeenten, politie en de omgevingsdiensten). Waar nodig hebben wij het bevoegd gezag
geadviseerd handhavend op te treden in het kader van de brandveiligheid en ondersteunen dat
inhoudelijk. Samen met de inspectiepartners voert de VRU BRZO-inspecties uit bij de BRZO-
bedrijven in onze regio. Dit geldt ook voor het toezicht op bedrijven waar vuurwerk ligt
opgeslagen.

In 2022 zijn veiligheidschecks uitgevoerd bij tijdelijke opvanglocaties voor vluchtelingen. Deze
veiligheidschecks worden met enige regelmaat uitgevoerd en doorgesproken met de opvang-
organisatie.

Door deze werkzaamheden was er minder capaciteit beschikbaar voor de geplande
werkzaamheden. Door de krappe arbeidsmarkt leverde werving en inhuur onvoldoende resultaat
om dit op te vangen.




                                                                                                       Pagina
                                                                                                       10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>Vergroten veiligheidsbewustzijn
De ontwikkelingen in onze samenleving maken het noodzakelijk dat burgers, bedrijven en
instellingen veiligheidsbewust en handelingsbekwaam zijn om de (brand)risico’s die er zijn zoveel
mogelijk te beperken. Met de ontwikkeling van nieuwe middelen blijven we inspelen op actuele
(brand)risico’s in de maatschappij.

In 2022 zijn er diverse andere activiteiten uitgevoerd. Enkele highlights:
    Door 25 gemeenten is via publiekszaken informatie verstrekt bij aangifte geboorte. Dit heeft
     tot verzending van 750 aanvullende informatieve geboortepakketten gezorgd;
    Er zijn ongeveer 100 berichten gepost op de sociale media kanalen van de VRU (50 hiervan
     zijn gericht op voorlichting na brand);
    In de maanden juni t/m augustus is uitvoering gegeven aan de nationale campagne voor de
     rookmelderverplichting, die is ingegaan op 1 juli 2022;
    De expo ‘Zo gepiept’ heeft ruim 200 dagen in publieke ruimten in de regio gestaan waar het
     publiek ervaring op deed over de nut en noodzaak van een werkende rookmelder;
    In oktober is uitvoering gegeven aan de Nationale Brandpreventieweken met als grote actie
     een evenement in de Sint Joriskerk in Amersfoort. Medewerkers van (Brand)Veilig leven
     gaven met behulp van Lego-incidentencity voorlichting aan ruim 7700 mensen over de
     brandveiligheid thuis.
    Sinds april 2022 is het lespakket ‘Brandmeester’ beschikbaar voor alle MBO opleidingen
     bouw en zorg. Sinds december is dit uitgebreid met een lespakket voor alle VMBO
     bovenbouw klassen.



        Productie-indicatoren

We sturen en verantwoorden op zowel de feitelijke productiecijfers als op kwalitatieve prestaties.
Hieronder een overzicht van de voor dit programmaonderdeel relevante criteria.

Tabel 3 Productie-indicatoren Risicobeheersing




Advisering ter voorkoming van onveiligheid
Advisering door de VRU is vraag-gestuurd. Alle adviesaanvragen zijn in behandeling genomen en
binnen de gestelde termijnen afgerond. In totaal zijn er 450 adviezen verstrekt. Dit is meer dan de
jaarplanning.

De omvang van de bouwadvisering is in 2022 nagenoeg gelijk aan het begrote aantal. We zien dat
de gebouwen waarop geadviseerd moet worden, steeds complexer worden. Dit kost per



                                                                                                      Pagina
                                                                                                      11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>adviesaanvraag meer adviestijd. Na het versoepelen van de coronamaatregelen nam het aantal
adviesaanvragen voor evenementen sterk toe.

Risicogericht toezicht
De controles bouw zijn vraag gestuurd. Alle gevraagde controles bouw zijn uitgevoerd. Dit aantal
is lager dan gepland, mogelijk dat als gevolg van capaciteitsproblemen bij de gemeente en het feit
dat er in de bouw -tijdelijk- minder bouwtoezicht nodig was.

Bij hercontroles bestaande bouw zien we dat een relatief kleine groep bedrijven en
gebouweigenaren de regels onvoldoende naleeft. We gaan onze interventies hierop aanpassen,
zodat de grote groep die voldoet aan de brandveiligheidseisen in een lichter toezichtsregime
komt. Hiermee kunnen we ook aandacht schenken aan de brandveiligheid bij nieuwe risico’s.
Bij toezicht bestaande bouw is ook de screening van vluchtelingenopvanglocaties opgenomen. In
het kader van ‘mogelijk maken’ voerden we geen controles uit bij deze locaties, maar een
veiligheidscheck. Hierbij letten we op snelle detectie van de brand, veilig vluchten en snelle
alarmering van de hulpdiensten. Dit kost meer tijd dan een reguliere controle en gaat daarmee
ten koste van de geplande toezichtsbezoeken.

Vergroten veiligheidsbewustzijn
Vanaf maart 2022 zijn alle fysieke activiteiten van (Brand)Veilig leven weer opgestart. Door
algehele werkdruk zien we een lagere bereidheid van medewerkers / vrijwilligers om zich in te
zetten voor voorlichtingen in de avonduren en het weekend.
Zorginstellingen maken na twee jaar corona weer ruimte voor toolbox-trainingen. Daarnaast zijn
er met 48 zorginstellingen periodieke overleggen geweest over de brandveiligheid in de instelling.


        Prestatie-indicatoren

Tabel 4 Prestatie-indicatoren Risicobeheersing




Inzicht in risico’s en ontwikkelingen
In 2022 is het nieuwe risicoprofiel vastgesteld oor het algemeen bestuur. Daarbij is het actueel
risicobeeld gepresenteerd waarin op gemeenteniveau kwetsbare objecten weergegeven zijn.
Er is in 2022 tweemaal per gemeente een gesprek gevoerd met de hoofden Vergunningen,
Toezicht en Handhaving (VTH) van de gemeenten om de wensen en voortgang van de
jaarplanafspraken te bespreken en de relatie met de beleidscycli te verstevigen.

Vergroten veiligheidsbewustzijn
Er zijn in 2022 178 meldingen van mogelijk brandonveilige situaties onderzocht. Hierop zijn de
benodigde acties (samen met bevoegd gezag) ondernomen.
Alle fysieke activiteiten vanuit het programma (Brand)Veilig leven zijn sinds maart 2022 weer
gestart.




                                                                                                     Pagina
                                                                                                     12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>        Gerealiseerde baten en lasten

Tabel 5 Baten en lasten Risicobeheersing




                                           Pagina
                                           13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>3 Crisisbeheersing
       Wat wilden we bereiken?

Op basis van het risicoprofiel maken wij afspraken met onze partners in de veiligheidsketen over
welke maatregelen we vooraf en tijdens een crisis of brand kunnen treffen en welke inzet een
ieder kan leveren ten tijde van een crisis. Zodra een gemeente getroffen wordt door een groot
incident, crisis of ramp, trekken hulpdiensten en gemeenten gezamenlijk op. Dit op zowel het
gebied van coördinatie, als voorbereiding, beheersing en bestrijding van crises.

Met het Regionaal Crisisplan 2020-2023 als basis werken we als veiligheidsregio samen met
gemeenten en partners. Het doel van dit gezamenlijke opereren is om de dagelijkse, ‘normale’
situatie zo snel mogelijk te laten terugkeren. Het maatschappelijk leven moet immers zo min
mogelijk worden ontwricht. Met de regio’s Gooi & Vechtstreek en Flevoland hebben we
afspraken gemaakt over hoe de beider crisisorganisaties bij elkaar aansluiten en gealarmeerd
wordt door de landelijke meldkamer.

In het Beleidsplan VRU 2020-2023 staan voor Crisisbeheersing vier doelstellingen opgenomen:
    Wij willen een slagvaardiger crisisbeheersing, met een snellere en effectievere
     besluitvorming op operationeel en bestuurlijk niveau, ondersteund door een goede
     informatievoorziening.
    Wij overzien het fysieke veiligheidsdomein. Door informatie van betrokken partijen te
     combineren, te verrijken en te borgen zorgen wij dat onze organisatie, partners en de
     samenleving kunnen beschikken over tijdige en betrouwbare informatie.
    Wij nodigen gemeenten uit individueel met ons in gesprek te gaan over de versterking van de
     gemeentelijke crisisbeheersing.
    Wij willen de crisisorganisatie nadrukkelijker voorbereiden op herstelmanagement als
     onderdeel van crisisbeheersing, met in het bijzonder aandacht voor de continuïteit van vitale
     processen.

       Wat hebben we daarvoor gedaan?

2022 stond grotendeels in het teken van corona en snel daarop volgend, de opvang van
vluchtelingen. Eerst Oekraïense ontheemden, later asielzoekers en statushouders. Dit heeft een
zware wissel getrokken op de capaciteit van de clusterdirectie (de crisisorganisatie en de GHOR
hebben langdurig gefunctioneerd). Dit heeft noodgedwongen consequenties gehad voor de
uitvoering van de koude taken van de clusterdirectie.

Met onze reguliere activiteiten hebben we uitvoering gegeven aan de beleidsdoelstellingen.
Daarnaast hebben wij een impuls gegeven aan de beleidsdoelstellingen met de volgende
activiteiten:

   Wij hebben een vervolgstap gemaakt in de transitie naar adequate, compacte en digitaal
    doorzoekbare plannen, waarbij steeds meer wordt volstaan met aandachtskaarten, waarin
    operationele aspecten en strategische dilemma’s verkort zijn weergegeven.
   We verbeteren het inzicht in de kwaliteit van de crisisorganisatie.
   We hebben stappen gezet met de doorontwikkeling van de flexibiliteit en compactheid van
    de crisisorganisatie. De doorontwikkeling van de crisisbeheersing is erop gericht om crises te
    voorkomen, te voorzien en de effecten te minimaliseren. De focus is gelegd bij de
    verbetering van informatiemanagement, netwerkmanagement, crisismanagement en
    communicatiemanagement. Op 7 november heeft het Algemeen bestuur hier groen licht
    voor gegeven.




                                                                                                     Pagina
                                                                                                     14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>    We hebben stappen gezet in de doorontwikkeling van bevolkingszorg, op basis van een plan
     van aanpak dat in eind 2021 is vastgesteld. Dit traject is vertraagd als gevolg van drukke
     werkzaamheden van gemeenten in verband met Covid-19 en later de opvang van
     vluchtelingen. In het derde kwartaal is het proces van doorontwikkeling van bevolkingszorg
     weer opgepakt.
    We hebben stappen gezet om strategisch crisismanagement integraal door te voeren in de
     diverse crisisteams. De voorgenomen opleiding en training van onder andere de strategisch
     adviseurs van de beleidsteams is vanwege de drukke werkzaamheden rond Covid-19 en de
     opvang van vluchtelingen vertraagd. De ambitie om SCM op de schaal van Midden-
     Nederland te organiseren is niet gerealiseerd, vanwege bovengenoemde ontwikkelingen.
     Bovendien is er van de zijde van Gooi en Vechtstreek en Flevoland minder dan
     oorspronkelijk gepland prioriteit aan dit onderwerp gegeven.
    Wel zijn de afspraken uit het programma drieslag geïmplementeerd ten aanzien van de
     interregionale crisisorganisatie. Door de vaststelling van een uniforme opschalingsprocedure
     (IPC) en bijbehorende regelingen zijn forse stappen gezet naar een uniforme doctrine. Het
     VIC Midden-Nederland is nog niet gerealiseerd.

Crisisorganisatie
In 2022 is gewerkt om de crisisorganisatie beter toe te rusten op langdurige crises. Bij Covid-
19 en ook bij de coördinatie van de opvang van vluchtelingen is een ROT-Langdurig actief.

Informatievoorziening
Het Veiligheidsinformatiecentrum (VIC) voorziet in de informatievoorziening van de
crisisorganisatie, ter ondersteuning van goede besluitvorming en betekenisgeving. Hiervoor
worden de ontwikkelingen op het vlak van data-analyse, business intelligence en voorspellen
organisatie breed ingezet. De verbeteringen, die in samenspraak met gemeenten en partners
kunnen worden ontwikkeld, moeten zorgen dat besluitvorming gerichter, sneller en
effectiever kan plaatsvinden.

Gemeentelijke crisisbeheersing
We zijn met gemeenten in gesprek over de toekomst van bevolkingszorg en
crisiscommunicatie. Na de vaststelling van een gedragen standpunt op hoofdlijnen gaan we
verder met de uitwerking ervan.

Platform voor partners
De VRU heeft in het kader van netwerkmanagement de bestaande samenwerking met de
relevante crisispartners verder uitgebouwd en verdiept. Samen met deze partners wordt
gezamenlijk uitvoering gegeven aan gezamenlijke thema’s op het domein van crisisbeheersing
partners uitvoering geven aan de gezamenlijke strategische agenda (meerjarig). Deelnemen
aan elkaars opleiding-, training- en oefen (OTO) activiteiten is hiervan een belangrijk
onderdeel.




                                                                                                    Pagina
                                                                                                    15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>         Productie-indicatoren

Tabel 6 Prestatie-indicatoren Crisisbeheersing
Nr. Productie- en prestatieindicator                                    Realisatie 2021   Actualisatie       Realisatie 2022
                                                                                             2022

  1 Planvorming actueel vastgesteld
    Incidentbestrijdinsplannen (elke 4 jaar)                                       70%             100%                100%
    Rampenbestrijdingsplannen (elke 3 jaar)                                       100%             100%                100%
 2 Bezetting piketgroepen
    Hoofdstructuur                                                                  >5               ≥5                100%
    Bevolkingszorg                                                                  >5               ≥5                 85%
 3 Gediplomeerd voor functies waarvoor dat verplicht is
    Initiële opleiding is afgesloten met een examen                               100%             100%                100%
 4 Piketorganisatie is initieel en structureel aantoonbaar vakbekwaam
    Verplichte trainingen daadwerkelijk gevolgd:
    Hoofdstructuur                                                                 90%              90%                 85%
    Bevolkingszorg                                                                 90%              90%                  0%
 5 Inzicht in aantal (multidisciplinaire) inzetten
    Grip (aantal)
    Kortdurend, <1 week (aantal)                                                      5                  6               12
    Langdurend, >1 week (aantal)                                              1 (Covid)                  2                1
 6 Inzicht in aantal evaluaties (aantal)
    Het aantal platformoverleggen met crisispartners                                 6                   8                 8



Planvorming
Beleidsdoelen voor planvorming zijn niet allemaal gehaald vanwege (1) de capaciteit die de
huidige crisis vraagt, (2) prioriteit die is gegeven aan de handreiking GBT-driehoek die i.s.m. de
Gemeente Utrecht tot stand is gekomen over de leerpunten van het schietincident en (3) de
voorbereiding op de Vuelta. Externe capaciteit die geworven was voor een extra inspanning
op planvorming om de beleidsdoelen te halen, is ook ingezet voor de crisis. Wettelijke
verplichtingen voor planvorming worden wel gehaald


Piketgroepen
De procentuele bezetting van de regionale piketgroepen bevolkingszorg blijft al jaren achter
en is de laatste 12 maanden problematisch. Enkele piketgroepen staan onder druk. Dit
onderwerp is meermaals aangekaart bij gemeentesecretarissen. Werving loopt continue.
Vulling van de lokale piketgroepen is een gemeentelijke verantwoordelijkheid. De
doorontwikkeling van bevolkingszorg en crisiscommunicatie die we momenteel samen met
gemeenten vorm geven moet o.a. dit probleem aanpakken.


Vakbekwaam
Voor bevolkingszorg wordt vanwege de doorontwikkeling na afstemming met de
coordinerende functionaris en gemeenteambtenaren een aangepast
vakbekwaamheidsprogramma gedraaid die aansluit bij multi-activiteiten. Daarnaast worden
enkele gerichte vakbekwaamheidsactiviteiten georganiseerd.

Evalueren
Voor de evaluatorenpool blijft het lastig om de evaluaties binnen een redelijke termijn
voltooid te krijgen. De bezetting van de pool is een voortdurend aandachtspunt en onlangs
uitgebreid. De beschikbare tijd van evaluatoren om deze neventaak uit te voeren is een
structureel knelpunt.




                                                                                                                               Pagina
                                                                                                                               16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>        Gerealiseerde baten en lasten

Tabel 7 Baten en lasten Crisisbeheersing




                                           Pagina
                                           17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>4 GHOR

       Wat wilden we bereiken?

De geneeskundige zorg tijdens een crisis wordt geleverd door verschillende geneeskundige
organisaties, zoals ambulancediensten, GGDrU en ziekenhuizen. Onze GHOR vormt de schakel tussen
deze organisaties. Zowel in de voorbereiding als tijdens crises pakken wij de coördinatie op en zorgen
we voor afstemming met politie, brandweer en gemeenten. Daarmee zorgen wij voor een goede
balans tussen zorg en veiligheid.

Beleidsdoelstellingen
In het Beleidsplan VRU 2020-2023 staan voor de GHOR twee doelstellingen:
    Wij willen een stevigere regiepositie innemen als het gaat om voldoende capaciteit voor het
     presterend vermogen van spoedzorg.
    Wij willen vanuit onze toezichtsrol actief signaleren, stimuleren en handhaven, opdat de
     zorgcontinuïteit in het complexe zorglandschap voldoende voorbereid is.

       Wat hebben we daarvoor gedaan?

Beleidsactiviteiten
Wij geven een impuls aan de beleidsdoelstellingen met deze specifieke beleidsactiviteiten:

Steviger regiepositie op presterend vermogen spoedzorg:
De spoedzorgketen vormt de basis voor de opschaling. Verschuivingen in het zorglandschap
betekenen dat de capaciteit voor spoedzorg en daarmee de opgeschaalde voorzieningen, onder druk
staan. De GHOR wil het voortouw nemen in het met zorgketenpartners werken aan het waarborgen
van de capaciteit voor opgeschaalde spoedzorg. Daartoe zal de GHOR nadrukkelijk, vanuit het
traumanetwerk Midden Nederland ROAZ, het onderwerp landelijk adresseren bij de relevante
partijen (ministeries, GGD GHOR Nederland ziektekostenverzekeraars etc.) en regionaal passende
maatregelen verkennen. Samenwerking met de omliggende regio’s is hierbij evident.

Toezichtsrol zorgcontinuïteit:
Om de invulling van de aan de veiligheidsregio opgedragen toezichtrol te versterken is het nodig om
meer zicht te krijgen op het zorgrisicoprofiel van de regio. De toezichtsrol vraagt dat de GHOR ook
steeds actief blijft investeren in een goede relatie met lokale besturen van zorgaanbieders en -
instellingen in de regio.




                                                                                                         Pagina
                                                                                                         18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>          Productie-indicatoren

Tabel 8 Productie-indicatoren GHOR
Nr. Productie- en prestatieindicator                                                  Realisatie 2021   Actualisatie    Realisatie 2022
                                                                                                           2022

  1 Bezetting piketgroepen
    GHOR                                                                                          5%               ≥5               ≥5
 2 Gediplomeerd voor functies waarvoor dat verplicht is
    Initiële opleiding is afgesloten met een examen                                             100%             100%             100%
 3 Piketorganisatie is initieel en structureel aantoonbaar vakbekwaam
    Verplichte trainingen daadwerkelijk gevolgd:
    GHOR                                                                                         90%              90%              90%
 4 Inzicht in aantal (multidisciplinaire) inzetten
    Grip (aantal)
    Inzetten OvDG (aantal)                                                                          *             500             1072
    * Betreft een nieuwe indicator waarover in 2021 geen informatie beschikbaar is.




          Gerealiseerde baten en lasten

Tabel 9 Baten en lasten GHOR




                                                                                                                                          Pagina
                                                                                                                                          19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>5 Brandweer
        Wat wilden we bereiken?

Onze meest bekende activiteit is het blussen van branden. De brandweer doet echter veel meer.
We verlenen hulp bij ongevallen, bij incidenten met gevaarlijke stoffen, bij waterongevallen. Wat
er ook gebeurt, de brandweer staat 24 uur per dag, 7 dagen in de week klaar om burgers in nood
te helpen en gevaarlijke situaties het hoofd te bieden.

Als organisatie zijn we voortdurend aan de slag om deze hulp 24/7 te kunnen borgen. Om ons
werk goed te kunnen doen moet immers alles kloppen: een goede alarmering, het juiste
materieel, de juiste route naar het incident en de vakbekwaamheid van onze brandweermensen.
Uiteraard is hierbij ook de eigen veiligheid van belang, waaronder de zorg voor goede
arbeidshygiëne en het veiligheidsbewustzijn van onze hulpverleners zelf. Al deze voorwaarden
moeten op orde zijn om op een goede wijze de incidenten te kunnen bestrijden. Dit vergt een
permanente en solide investering in mensen en middelen. Wat gaan we daarvoor doen?

Beleidsdoelstellingen
In het Beleidsplan VRU 2020-2023 staan voor de Brandweer zes doelstellingen:
     Wij vinden het personeel en materieel gelijkwaardig belangrijk voor de paraatheid van onze
      brandweer. Wij zorgen voor een paraatheidsorganisatie waarin aan beide elementen van de
      paraatheid evenveel aandacht wordt gegeven;
     Wij zorgen er voor dat er een sluitende paraatheidsmatch komt op de posten die een
      gekazerneerde bezetting hebben kleiner dan op 24-uurs basis (de dagdienstposten);
     Wij willen de inzetbaarheid van de niet-gekazerneerde posten verhogen en manieren
      vinden om op momenten van onderbezetting de dekking van de brandweerzorg op gelijk
      niveau te houden;
     Onze brandweerpost staat midden in de samenleving, verbonden met de gemeenschap,
      bereikbaar en herkenbaar en, waar wenselijk, met een bredere maatschappelijke functie;
     Wij koesteren de betrokkenheid van onze brandweercollega’s in de uitruk, zowel onze
      beroeps in roosterdienst als onze vrijwilligers. Wij stellen alles in het werk om onze beroeps
      en vrijwilligers te blijven binden en boeien voor de VRU-organisatie;
     Wij koersen op regiobrede harmonie in kazerneringsroosters zodat we ongeacht de locatie
      zo goed mogelijk kunnen sturen op de paraatheid van onze gekazerneerde posten en de
      flexibele en duurzame inzetbaarheid van onze beroepsbrandweermensen.

        Wat hebben we ervoor gedaan?

Beleidsactiviteiten
Met onze reguliere activiteiten die hierna beschreven staan, geven wij uitvoering aan de
beleidsdoelstellingen. In 2022 hebben wij onder andere de volgende resultaten behaald:
     De nieuwe organisatie van de directie Brandweerrepressie is geïmplementeerd. Vanaf 1
      januari zijn de sectoren Oost en West en de afdeling Voorbereiding Incidentbestrijding
      operationeel. De bij de reorganisatie nog openstaande vacatures bij de afdeling
      Voorbereiding Incidentbestrijding zijn ingevuld, waarbij binnen de kaders van formatie en
      het functiehuis gekozen is voor een logische invulling van functies.
     De adembeschermingswerkplaats in Houten is volgens planning opgeleverd en in gebruik
      genomen. De nieuwe werkplaats voldoet aan alle eisen in het kader van arbeidshygiëne en
      Arbowetgeving.
     De eindevaluatie van het Bedrijf Preparatie Brandweer is uitgevoerd.
     Het bestuur heeft ingestemd met de werkwijze rond Uitruk op Maat. In 2023 wordt gewerkt
      aan de implementatie van deze werkwijze.




                                                                                                       Pagina
                                                                                                       20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>      De VRU heeft als eerste veiligheidsregio het nieuwe operationeel uniform in gebruik
       genomen.
      Er is door een taskforce hard gewerkt aan het uitfaseren van Overeenkomsten van Opdracht
       (OVO) voor eigen personeel.

Paraatheid
Ter ondersteuning van de (dagelijkse bedrijfsvoering van de) operationele brandweerorganisatie
hanteert de commandant van de brandweer een materieel- en personeelsbeheer- en
spreidingsplan (MPBSP), dat in afstemming met de posten tot stand is gekomen. Zodoende is de
inrichting van de brandweerzorg voorbereid op de veranderingen die gedurende de planperiode
optreden in het verzorgingsgebied.

In de afgelopen jaren zijn diverse proeftuinen (zoals het gebruik van de tweewegpagers, de
(door)ontwikkeling van het dashboard paraatheid en de inzet van opstappers) uitgevoerd met als
doel verbetermogelijkheden voor paraatheid te ontwikkelen. In 2022 zijn deze proeftuinen
voortgezet en deels afgerond. Zo is de evaluatie van de proeftuin rond de tweewegpagers
afgerond en is er een businesscase opgesteld voor het vervolg.



          Productie-indicatoren

Tabel 10 Productie-indicatoren Brandweer
Nr. Productie-indicatoren                                                            Realisatie 2021    Actualisatie        Realisatie 2022
                                                                                                           2022

     Incidenten bestrijden
 1   Het totaal aantal incidenten                                                              8.084             8.350               9.238
 2   Het aantal incidenten voor brandbestrijding                                               4.172             4.250               4.411
     2a. Het aantal incidenten voor gebouwbranden                                                547               550                 631
     2b. Het aantal incidenten voor overige branden                                            2.042             2.150               2.251
     2c. Het aantal incidenten voor (on)echte of (on)terechte OMS-meldingen                    1.583             1.550               1.529
 3   Het aantal incidenten voor hulpverlening                                                  3.151             3.400               4.014
     3a. Het aantal incidenten voor technische hulpverlening                                     231               200                 213
     3b. Het aantal incidenten voor hulpverleningen m.b.t. dieren                                 393              350                 388
     3c. Het aantal incidenten voor overige hulpverlening, waaronder assistentie politie en ambulance
                                                                                               1.740             2.200               2.584
     3d. Het aantal incidenten voor AED-inzet                                                    787               650                 829
 4   Het aantal incidenten voor basishandelingen bij de bestrijding van ongevallen               638               600                 660
     met gevaarlijke stoffen
 5   Het aantal incidenten voor ondersteuning bij waterongevallen                                123               100                 153
 6   Het aantal geredde slachtoffers                                                               25                -                  42
 7   Het aantal inzetten voor en in buurregio’s                                                  231               160                 281


     Vakbekwaamheid
 8   Aantal cursisten manschap A dat de opleiding heeft afgerond                                 86                96                   94
 9   Aantal cursisten dat de opleiding bevelvoerder heeft afgerond                               15                18                   18


          Prestatie-indicatoren

Tabel 11 Prestatie-indicatoren Brandweer
Nr. Prestatie-indicatoren                                                           Realisatie 2021     Actualisatie        Realisatie 2022
                                                                                                           2022

     Paraatheid & Vakbekwaamheid
 1   De opkomsttijden van de brandweer zijn overeenkomstig de eisen van het                     82%               80%                  83%
     dekkingsplan uitgevoerd (meettijden)
 2   De paraatheid van de brandweer is overeenkomstig de eisen van het                            ja                   Ja                 Ja
     dekkingsplan gegarandeerd geweest

     Jeugdbrandweer
 3   Het percentage jeugdbrandweerleden dat doorstroomt naar de reguliere                       20%               15%                  18%
     brandweer ten opzichte van het aantal jeugdleden dat de jeugdbrandweer
     verlaat op 18/19 jarige leeftijd




                                                                                                                                               Pagina
                                                                                                                                               21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>        Gerealiseerde baten en lasten

Tabel 12 Baten en lasten Brandweer




                                        Pagina
                                        22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>6 Meldkamer
        Wat wilden we bereiken?

De meldkamer is het kloppend hart van de hulpdiensten. De meldkamer neemt 24 uur per dag en
7 dagen per week hulpverzoeken van burgers in nood aan en dirigeert de hulpverleners snel en
efficiënt naar de plaats van het incident. De centralisten vormen daarbij de ogen en oren van de
brandweer, vanaf een incidentmelding tot het moment dat een leidinggevende op de plek van het
incident arriveert en de aansturing van de collega’s op straat overneemt. De brandweer deelt de
meldkamer met de politie en de ambulancedienst. Voor incidenten die om een multidisciplinaire
aanpak vragen, kan daardoor snel een calamiteitencoördinator worden ingezet die alle drie de
hulpdiensten kan aansturen.

Beleidsdoelstellingen
In het Beleidsplan VRU 2020-2023 staan voor het programma Meldkamer twee doelstellingen:
 Wij willen meldingen van burgers sneller en slimmer ontvangen, registreren, beoordelen en
    bewaken, ten einde nog sneller en adequater hulp te kunnen bieden.
 Wij sturen op de kwaliteit en de bruikbaarheid van de informatie waarover de meldkamer
    beschikt, en de snelheid waarmee deze beschikbaar komt ten behoeve van de uitvoering van
    ons werk.

        Wat hebben we ervoor gedaan?

Beleidsactiviteiten
Wij geven een impuls aan de beleidsdoelstellingen met een paar specifieke beleidsactiviteiten:

Meldingen sneller en slimmer ontvangen en verwerken
De meldkamer moet ons helpen de hulpverlening aan de burger betrouwbaar en steeds zo snel
mogelijk te laten plaatsvinden. In lijn met het landelijk vastgestelde kwalificatiedossier voorziet
ons in 2021 vastgestelde vakbekwaamheidsprogramma meldkamer (2022-2025) naast technische
training in competentiegerichte training. Met ingang van 2022 zijn onze centralisten
gediplomeerd door het NIPV.

In 2022 hebben we landelijk de 112NL-app in gebruik genomen. De chatfunctie in deze app maakt
contact met de meldkamer mogelijk voor melders met auditieve of spraakbeperking, maar ook
voor mensen die de Nederlandse en Engelse taal niet beheersen.

We zijn nauw aangesloten op landelijke ontwikkelingen en spelen daar zelf ook een rol in. Nadat
we landelijk tijdens storm Eunice geconfronteerd werden met een landelijk overbelast 112-
netwerk (telefonie), onderzoeken we op basis van de evaluatie hoe we er landelijk zowel als op
lokaal niveau op kunnen sturen bereikbaar te blijven voor spoedmeldingen.

Uit interne evaluaties waaraan we als meldkamer bij voorkeur aansluiten, proberen we samen
met de betrokken repressieve functionarissen actief leerpunten te destilleren. We werken ook op
de meldkamer aan het zijn van een veilig lerende organisatie.

De aansluiting van de meldkamer Utrecht op de landelijke meldkamer infrastructuur is door de
Landelijke Meldkamer Samenwerking (LMS) opgeschort. In de periode tot de aansluiting zullen
technologische vernieuwingen tevens voor toepassing in het huidige geïntegreerd meldkamer
systeem (GMS) beschikbaar worden gemaakt. Voor de middellange termijn bouwen wij samen
met de politie, de veiligheidsregio’s van Flevoland en Gooi en Vechtstreek, en de Regionale
Ambulancevoorzieningen van Gooi en Vechtstreek, Flevoland en Utrecht, aan de nieuwe,




                                                                                                      Pagina
                                                                                                      23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>innovatieve meldkamer Midden-Nederland die in 2025 operationeel moet zijn. Naast de fysieke
totstandkoming van de meldkamerlocatie staan daarbij de harmonisatie en synchronisatie van de
regionale meldkamerprocessen centraal.

Sturen op kwaliteit en bruikbaarheid van informatie
Voor veel taken in onze organisatie maken wij gebruik van informatie. Van het in kaart brengen
van risico’s en het bepalen van de beste inzet bij een brand, tot het rapporteren over incidenten
en opkomsttijden. De meldkamer beschikt over een belangrijk deel van de informatie die nodig is
voor ons presterend vermogen. Het is daarom van belang voor onze organisatie, partners en de
samenleving dat wij kunnen sturen op de bruikbaarheid en kwaliteit van deze informatie, alsmede
op de snelheid waarmee deze ter beschikking komt.

In de afgelopen periode hebben wij geïnvesteerd in de eenduidigheid, kwaliteit en bruikbaarheid
(vergelijkbaarheid) van informatie. In 2022 is deze verder geautomatiseerd. In 2023 bouwen we
verder, waarbij de aandacht o.a. uitgaat naar snellere beschikbaarheid van data t.b.v. evaluaties
van incidenten met grote impact, en naar de beschikbaarheid van data die ons helpt de landelijke
samenwerking van meldkamers te optimaliseren.

Overdracht beheer meldkamer
De overdracht van het beheer van de meldkamer naar de politie in 2020 heeft geleid tot een
financieel nadeel, omdat de uitname uit de rijksbijdrage € 0,2 miljoen hoger is dan de
wegvallende beheerskosten voor de VRU. De VRU verwacht dit nadeel te kunnen compenseren na
de ingebruikname van de Meldkamer Midden-Nederland door het efficiencyvoordeel op de
personele lasten dat daarbij ontstaat. Aanvankelijk zou de ingebruikname van de Meldkamer
Midden-Nederland begin 2022 plaatsvinden. In 2020 is bekend geworden dat dit pas wordt
voorzien in het eerste kwartaal van 2025 door een vertraging van de nieuwbouw in Hilversum.
Door deze vertraging wordt het voorziene efficiencyvoordeel op de personele lasten pas later
gerealiseerd.

Met de politie is een regeling getroffen om het financiële nadeel voor de VRU in de periode 2022
tot de ingebruikname van de Meldkamer Midden-Nederland te compenseren. Met deze middelen
kan vanaf 2022 het financiële nadeel als gevolg van de overdracht van het beheer worden
opgevangen. Vanaf 2025, na de ingebruikname van de Meldkamer Midden-Nederland, wordt
verwacht dat de verlaging van de gemeentelijke bijdrage met € 0,2 miljoen structureel binnen de
begroting kan worden gedekt uit het verwachte efficiencyvoordeel op de personele lasten. Dit
betekent dat de gemeentelijke bijdrage met ingang van 2022 structureel verlaagd kan worden
met een bedrag van € 193k.

          Productie-indicatoren

Tabel 13 Productie-indicatoren Meldkamer
Nr. Productie-indicatoren                                                    Realisatie 2021    Actualisatie       Realisatie 2022
                                                                                                   2022

 1   Het aantal meldingen dat bij de regionale alarmcentrale is aangenomen           18.954            18.500              23.279
 2   Verwerkingstijd meldingen                                                        41 sec.          60 sec.              32 sec.
                                                                                                                            51 sec.
 3   Multidiciplinair beeld is binnen 5 minuten beschikbaar                                1                   1                 1



Verwerkingstijd meldingen
De gemiddelde verwerkingstijd van meldingen was de afgelopen jaren gebaseerd op een deel van
de prio 1 meldingen. Op basis van deze systematiek was de gemiddelde verwerkingstijd in 2022
32 seconden. We willen er naartoe dat we de gemiddelde verwerkingstijd baseren op alle prio 1
meldingen. Dan was het gemiddelde in 2022 51 seconden.




                                                                                                                                      Pagina
                                                                                                                                      24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>        Gerealiseerde baten en lasten

Tabel 14 Baten en lasten Meldkamer




                                        Pagina
                                        25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>7 Algemeen

           Algemene kosten en dekkingsmiddelen

Tabel 15 Algemene kosten en dekkingsmiddelen
Bedragen x € 1.000                    Overzicht algemene dekkingsmiddelen
                                      Actualisatie                         Afw. Real. En
                                                      Realisatie 2022
                                         2022                                   act.

Bijdragen en vergoedingen gemeenten          89.784             89.631              -153
Rijksbijdrage                                19.332             19.719               387
Overige baten                                 1.442              1.815               373


Totaal                                     110.558             111.164               606



           Overhead

In de berekening van de overhead zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd:
     1. De organisatieonderdelen Bedrijfsvoering en Directie & Staf zijn in principe overhead,
          met uitzondering van:
            a. de centrale personeelsbudgetten die hieronder zijn opgenomen (deze worden
                 op basis van formatie verdeeld over de taakvelden);
            b. de lasten van het FLO-overgangsrecht;
            c. kosten met betrekking tot de kazernes;
            d. bijdragen aan het NIPV en WVSV;
            e. kosten van bestuursondersteuning.
     2. Overheadkosten in de primair processen zijn:
            a. Directeuren en afdelingshoofden: 100%
            b. Managementondersteuning: 100%

Tabel 16 Kosten overhead
Bedragen in € 1.000
                                                                    Realisatie      Afw. Real.
Overhead                                    Actualisatie 2022            2022          en act.

Personeelskosten                                      20.573             17.761            2.811
Gebouwkosten                                           1.605              1.581               24
Kantoorkosten                                          2.542              2.572              -30
Overige kosten                                           688                619               70
Overige baten                                           -363               -626              263
Mutaties in reserve                                       10                285             -274

Totaal overhead:                                      25.056             22.192         2.864
% overhead                                            22,45%             19,41%        -3,05%




           Onvoorzien

De begroting van de VRU bevat geen post onvoorzien.




                                                                                                   Pagina
                                                                                                   26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>        Gerealiseerde baten en lasten
Tabel 17 Baten en lasten Algemeen inclusief Overhead




                                                       Pagina
                                                       27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>Paragrafen


Dit hoofdstuk bevat de in het BBV voorgeschreven paragrafen, met uitzondering van de
paragrafen Lokale heffingen en Grondbeleid, welke niet van toepassing zijn op onze organisatie.
Achtereenvolgens treft u aan:
        Weerstandsvermogen en risicobeheersing;
        Onderhoud kapitaalgoederen;
        Financiering;
        Bedrijfsvoering;
        Openbaarheid;
        Verbonden partijen;
        Verantwoording Oekraïne.




                                                                                                  Pagina
                                                                                                  28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>8 Weerstandsvermogen en risicobeheersing

Het weerstandsvermogen kan worden omschreven als de mate waarin de organisatie in staat is
om omvangrijke financiële tegenvallers op te vangen, zonder dat het beleid behoeft te worden
aangepast. Risicobeheersing is gericht om de schadelijke gevolgen van risico’s zo veel mogelijk te
voorkomen of te beperken.



           Weerstandscapaciteit

De bedrijfsvoeringreserve laat de weerstandscapaciteit van de VRU zien. Binnen deze capaciteit
kunnen de risico’s (mogelijke toekomstige financiële tegenvallers) worden opgevangen.

Op basis van de risico-inventarisatie (zie paragraaf 8.2) bedraagt de benodigde
weerstandscapaciteit voor 2022 € 0,5 miljoen. Onze beschikbare weerstandscapaciteit is € 1,4
miljoen. Daarmee is de verhouding (beschikbaar/benodigd) groter dan 1 (2,5).

Tabel 18 Weerstandscapaciteit
Bedragen in € 1.000


Weerstandscapacteit                                                                            2022

Bedrijfsvoeringsreserve                                                                       1.409

Totaal                                                                                       1.409



           Benodigde weerstandscapaciteit

In de volgende tabel zijn de belangrijkste financiële risico’s voor 2022 weergegeven, voor zover
bekend ten tijde van het opstellen van de jaarstukken. Daarbij is een analyse gemaakt van de
omvang en de kans dat het risico zich voordoet.

Tabel 19 Benodigde weerstandscapaciteit
Bedragen in € 1.000

                                                                                            Bedrag
Benodigde weerstandscapaciteit                                     Effect         Kans        risico

Omgevingswet                                                     200-500          25%            22
Implementatie van bouwsteen 1 (verplichtend karakter) van het        pm           25%           pm
(landelijk) programma 'Toekomstbestendige brandweer'
Overige (onvoorziene) exploitatierisico's                                                       580

Totaal                                                                                         580


8.2.1      Omgevingswet
Omschrijving risico
Onderzoeksbureau Cebeon heeft de (financiële) gevolgen van de stelselherziening als gevolg van
de Omgevingswet voor de VRU in beeld gebracht. Op basis van het Cebeon-rapport kan
geconcludeerd worden dat de VRU voor de invoering van de Omgevingswet nog te maken krijgt
met incidentele kosten (wegvallen capaciteit vanwege benodigde inspanningen in het project
voor de inrichting van de werkprocessen en het aansluiten op gemeentelijke werkprocessen en
digitaal verkeer) en structurele kosten. Bij invoering Omgevingswet speelt gelijktijdig de invoering
van de Wet kwaliteitsborging voor het bouwen (Wkb). Tussen het Rijk en de bestuurlijke partners
zijn afspraken gemaakt over het monitoren en evalueren van de financiële gevolgen van de



                                                                                                       Pagina
                                                                                                       29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>stelselherziening Omgevingswet. De inzet is dat de wet budgetneutraal kan worden ingevoerd,
waarbij de minister heeft afgesproken op zoek te gaan naar oplossingen als uit de financiële
evaluatie blijkt dat de invoeringskosten substantieel hoger zijn dan eerder voorzien.

Toelichting effect en kans
De structurele kosten voor de VRU worden nu geschat op € 0,2 tot 0,5 miljoen euro. Deze kosten
hebben met name betrekking op personeelskosten. Enerzijds door een nieuw type advies over de
omgevingsvisie, -plannen en programma’s (kerninstrumenten). Anderzijds zullen de kosten per
advies stijgen, door toename van de tijdsbesteding aan meer complexe aanvragen en processen
en doordat het benodigde kennisniveau (en daarmee de inschaling) van de medewerkers omhoog
moet om deze complexe aanvragen te behandelen. Het risico voor 2023 is berekend over het
laatste kwartaal als gevolg van uitstel van invoering van de Omgevingswet (niet eerder dan per 1
januari 2024).

De inschatting van de incidentele kosten als gevolg van de invoering van de omgevingswet in
bedraagt ca. € 100K-€ 200K voor extra personele capaciteit. Financiële dekking voor deze
incidentele kosten voor 2023/ 2024 wordt gezocht binnen de kaders van de begroting van de VRU
met mogelijk de inzet van de ontwikkel- en egalisatiereserve. De incidentele kosten maken
derhalve geen deel uit van de risicoparagraaf.

8.2.2     Implementatie van bouwsteen 1 (verplichtend karakter) van het (landelijk)
          programma 'Toekomstbestendige brandweer'
Omschrijving risico
De minister van JenV heeft op 21 juni 2021 het besluit genomen decharge te verlenen aan de
denktank taakdifferentie en een nieuwe stuurgroep ‘toekomstbestendig brandweerstelsel’ in te
richten. Deze stuurgroep heeft als opdracht gekregen om medio 2022 een plan te presenteren
voor implementatie van de eerste bouwsteen van de denkrichting en als aanvullende opdracht
om te onderzoeken wat andere wenselijke thema’s zijn om mee aan de slag te gaan, om toe te
werken naar een toekomstbestendig brandweerstelsel. Bij de eerste bouwsteen gaat het om
verplichte beschikbaarheid. De vrijwilliger werkt op basis van vrijwilligheid en kan niet worden
verplicht om taken uit te voeren en beschikbaar te zijn op een bepaald moment. Vormen van
consignering (het buiten werktijd verplicht oproepbaar zijn voor spoedgevallen) en kazernering
(verplichte aanwezigheid op de kazerne) zijn dan niet meer aan de orde. Voor de
beroepsmedewerker geldt dat de verplichting blijft. In de opdracht van het implementatieplan
voor de eerste bouwsteen worden activiteiten, planning, verantwoordelijkheden en financiën
opgenomen.

Toelichting effect en kans
Er bestaat een reëel risico dat de kosten voor brandweerzorg als gevolg van de taakdifferentiatie
op basis van de genoemde uitwerkingen van de stuurgroep 'toekomstbestendig brandweerstelsel'
significant stijgen. De eventuele verschuiving van taken van vrijwilligers naar beroepskrachten kan
leiden tot meer (parttime) beroepsaanstellingen en daarmee tot extra loonkosten voor de
werkgever. Ook de kosten voor vakbekwaamheid kunnen toenemen als gevolg van een
verschuiving van specialistische taken. Er is nog geen duidelijkheid over de omvang en fasering
van de eventuele meerkosten als gevolg van de vrijwilligersproblematiek. Waar zich het risico van
een zeer substantiële kostenverhoging gaat voordoen en het tempo van die kostenverhoging is
nog niet in te schatten, omdat een eventueel besluit om het gedachte model van
taakdifferentiatie in te voeren nog gekoppeld zou kunnen worden aan een derogatiebesluit
(uitstel van invoering) vanuit Europa. Dit betekent ook dat de duur van het verleende uitstel van
de inwerkingtreding van de Wet normalisering rechtspositie ambtenaren voor personeel van de
veiligheidsregio’s nog niet bekend is. Uitgangspunt hierbij is dat eventuele financiële
consequenties als gevolg van wijzigingen in het stelsel door het Rijk worden gecompenseerd.




                                                                                                      Pagina
                                                                                                      30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>8.2.3     Overige (onvoorziene) exploitatierisico's
Omschrijving risico
De veiligheidsregio kan worden geconfronteerd met onvoorziene kosten binnen het
begrotingsjaar als gevolg van exogene ontwikkelingen (zoals premiestijgingen, claims,
kostenfluctuaties die samenhangen met incidenten en crises). In de begroting van de VRU zijn
geen posten voor onvoorziene uitgaven opgenomen.

Toelichting effect en kans
Als dit risico zich voordoet, zal bijsturing plaatsvinden via de begroting. Het geraamde risico gaat
ervan uit dat het maximaal een jaar duurt voordat de maatregelen zijn geëffectueerd. Het
geraamde risico wordt ingeschat op 0,5% van de totale kosten.

         Kengetallen
Volgens de richtlijnen van het BBV zijn hieronder vier van de zes verplichte kengetallen
weergegeven. De overige twee voorgeschreven kengetallen (grondexploitatie en
belastingcapaciteit) zijn niet van toepassing op onze organisatie. De wetgever wil met deze
kengetallen inzicht hebben in de financiële weerbaarheid en wendbaarheid (de mate waarin bij                 Toelichting kengetallen
een tegenvaller financieel kan worden bijgestuurd). De kengetallen geven aan over hoeveel                    Netto schuldquote:
financiële ruimte wij beschikken om structurele en incidentele lasten te dekken of op te vangen.             Het quotiënt van totale schulden minus
De kengetallen dienen te worden beoordeeld in samenhang met elkaar en met de financiële                      liquide middelen minus uitgeleende
positie.                                                                                                     gelden en de totale baten

Tabel 20 Verplichte kengetallen
                                                                                                             Solvabiliteitsratio:

Omschrijving kengetal                                                                 2021             2022 Het quotiënt van eigen vermogen en
                                                                                                             balanstotaal

Netto schuldquote                                                                    22,9%         25,3%
Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen                         22,7%         25,2% Structurele exploitatieruimte:
Solvabiliteitsratio                                                                  27,0%         27,6% Het quotiënt van structurele baten
Structurele exploitatieruimte                                                        -0,1%         -0,1% minus structurele lasten en de totale
                                                                                                             baten

8.3.1      Netto schuldquote

Onze positie met betrekking tot de schuldquote is gunstig te noemen. De norm ligt tussen de 0-
100%. Wij liggen hiermee ruimschoots onder het maximum van 100%. De daling van de
schuldquote is veroorzaakt door een hogere stand van de liquide middelen.

8.3.2      Solvabiliteitsratio

De solvabiliteit is ten opzichte van 2021 gestegen door de afname van vaste schulden met een
rente typische looptijd langer dan 1 jaar. De langlopende leningen worden hoofdzakelijk gebruikt
voor de financiering van de vaste activa.

8.3.3      Structurele exploitatieruimte

Alle middelen zijn structureel bestemd.




                                                                                                             Pagina
                                                                                                             31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>9 Onderhoud kapitaalgoederen


        Activeren en afschrijven

Conform artikel 59 van het BBV activeren wij alle materiële vaste activa. Investeringen schrijven
wij lineair af vanaf het jaar volgend op het investeringsjaar. Als uitgangspunt voor het activeren
geldt dat dit plaatsvindt vanaf € 10.000 per object.

9.1.1     Investeringen in gebouwen
De VRU had ultimo 2022 drie brandweerkazernes in eigendom. De overige kazernes zijn in
eigendom van de gemeenten. De kazernes worden om niet ter beschikking gesteld aan de VRU.
Investeringen in gebouwen die in eigendom van de gemeenten zijn, komen voor rekening van de
betreffende gemeenten. Investeringen in gebouwen die eigendom zijn van de VRU, worden bij de
VRU geactiveerd. De kapitaallasten worden doorbelast aan de gemeenten die de gebouwen aan
de VRU hebben overgedragen, via het individueel gemeentelijk plus pakket.

9.1.2    Investeringen in overige kapitaalgoederen

Ten aanzien van de investeringen in overige kapitaalgoederen (inventaris en installaties,
automatisering, vervoersmiddelen en materiaal) hanteert de VRU een meerjarig investeringsplan
welke periodiek wordt geactualiseerd. In de begroting is een constant bedrag opgenomen voor
kapitaallasten. De werkelijke kapitaallasten fluctueren. Tezamen met het meerjaren
investeringsplan is daarom ook een egalisatiereserve kapitaallasten ingesteld om de verschillen
tussen begrote en werkelijke kapitaallasten op te vangen. Meerjarig wordt gestuurd op een
sluitende investeringsbegroting.

        Onderhoud

9.2.1    Onderhoud gebouwen en installaties

Hoofdkantoor
Het hoofdkantoor van de VRU is gehuisvest in het provinciehuis. Het onderhoud voor deze locatie
is onderdeel van de servicekosten die wij naast de huur aan de provincie Utrecht betalen.

Brandweerkazernes
De kosten voor het beheer en onderhoud van de brandweerkazernes zijn voor rekening en risico
van de gemeenten.

9.2.2    Onderhoud materieel

Het onderhoud van materieel wordt grotendeels in eigen beheer door - uitgevoerd of uitbesteed
via het VRU-organisatieonderdeel Bedrijf Preparatie Brandweer.




                                                                                                     Pagina
                                                                                                     32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>10 Financiering
Het wettelijke kader voor het financieringsbeleid is vastgelegd in de Wet financiering decentrale
overheden (Wet Fido). Het treasury-beleid van de VRU ligt vast in het treasurystatuut VRU.

           Kasgeldlimiet

De kasgeldlimiet laat het maximumbedrag zien waarmee een gemeente of gemeenschappelijke
regeling haar financiële bedrijfsvoering met kortlopende middelen (looptijd < 1 jaar) mag
financieren. De norm bedraagt 8,2% van het begrotingstotaal aan lasten vóór bestemming van de
reserves.

Ons netto overschot in 2022 bedroeg gemiddeld € 29,5 miljoen. Onderstaande tabel laat de
berekening zien van de kasgeldlimiet in 2022. Daaruit blijkt dat de gemiddelde liquiditeitspositie
over heel 2022 voldoet aan de norm.


Tabel 21 Kasgeldlimiet
Bedragen x € 1.000,-                                         Maand v/h
                                                            kwartaal        Kw 1      Kw 2      Kw 3      Kw 4

(1) Vlottende (korte) schuld                                maand 1        7.566     8.106     6.187     9.450
(1) Vlottende (korte) schuld                                maand 2        5.569     4.354     3.966     9.576
(1) Vlottende (korte) schuld                                maand 3        2.954     7.055     4.557    17.958

(2) Vlottende middelen                                      maand 1       48.179    49.460    41.226    38.713
(2) Vlottende middelen                                      maand 2       41.897    41.058    31.329    28.887
(2) Vlottende middelen                                      maand 3       34.507    29.758    23.329    33.478

(3) Netto vlottende schuld (+) of Overschot vlottende
middelen (-) (1-2)
                                                            maand 1      -40.613   -41.354   -35.039   -29.263
                                                            maand 2      -36.328   -36.704   -27.363   -19.311
                                                            maand 3      -31.553   -22.703   -18.772   -15.520

(4) Gemiddelde netto vlottende schuld (+) of Gemiddeld
overschot vlottende middelen (-)                                         -36.165   -33.587   -27.058   -21.365

(5) Kasgeldlimiet                                                          9.512     9.512     9.512     9.512

(6a) Ruimte onder kasgeldlimiet (5>4)                                     45.677    43.099    36.570    30.877
(6b) Overschrijding van de kasgeldlimiet (4>5)                                 -         -         -         -

Berekening kasgeldlimiet
(7) Begrotingstotaal                                                     116.006   116.006   116.006   116.006
(8) Het bij ministeriële regeling vastgestelde percentage                   8,2%      8,2%      8,2%      8,2%
(9) Kasgeldlimiet : 7 x 8 : 100                                            9.512     9.512     9.512     9.512




                                                                                                                 Pagina
                                                                                                                 33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>          Renterisiconorm

De renterisiconorm heeft tot doel het renterisico bij herfinanciering te beperken. De jaarlijkse
renteherzieningen en de verplichte aflossingen mogen niet méér bedragen dan 20% van het
begrotingstotaal bij aanvang van het jaar.

Uit de volgende tabel blijkt dat is voldaan aan de renterisiconorm.

Tabel 22 Renterisiconorm
Bedragen in € 1.000


Renterisiconorm                                                2021         2022

Omvang begroting                                             98.178      116.006
Renterisiconorm                                                 20%          20%
Toets renterisiconorm                                        19.636       23.201

Renteherzieningen op leningen o/g                                 -            -
Betaalde aflossingen                                          2.123        2.973
Renterisico                                                   2.123        2.973

Ruimte onder renterisiconorm                                 17.513       20.228




                                                                                                   Pagina
                                                                                                   34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>11 Bedrijfsvoering

         Personeel

11.1.1     Formatie en bezetting

De formatie en bezetting (in fte) per ultimo 2022 zijn als volgt:

Tabel 23 Formatie & bezetting
                                                Formatie      Bezetting                   Bezetting
Organisatieonderdeel                            per 31-12     per 31-12      Verschil          in %

Concerndirectie en stafafdeling                     32,5             30,4        2,1           93%
Brandweerrepressie                                 271,0            247,6       23,4           91%
Bedrijf Preparatie Brandweer                       125,8            120,4        5,4           96%
Risicobeheersing                                   117,1             98,8       18,3           84%
Crisisbeheersing                                    38,9             35,9        3,0           92%
GHOR                                                11,3             11,4       -0,1          101%
Bedrijfsvoering                                    108,4             98,2       10,1           91%

Totaal                                             705,0            642,7       62,3           91%

Het verschil tussen formatie en bezetting betreft een momentopname. Een deel van de vacatures
is moeilijk in te vullen, mede door de coronacrisis en de krapte op de arbeidsmarkt. Daarnaast
wordt een deel van de vacatures bewust aangehouden.

11.1.2     Aantal vrijwilligers

Het aantal vrijwilligers dat werkzaam is voor de VRU is als volgt:

Tabel 24 Vrijwilligers
                                                Aantal
           Jaar      Instroom     Uitstroom   per 31-12

          2021            95           102       1.640
          2022           108           115       1.633


In 2022 is het aantal vrijwilligers afgenomen met 7 vrijwilligers tot 1.633. Ook in 2020 en 2021 was
sprake van een afname. Ondanks diverse inspanningen, is het nog niet gelukt de daling van het
aantal vrijwilligers tot staan te brengen.

Begin 2020 is in het bestuurlijk vastgestelde Materieel- en personeelsbeheer en –spreidingsplan
de streefsterkte van 1.691 vrijwilligers vastgesteld. Per saldo is sprake van een afwijking van 58
vrijwilligers. Naast deze afname staat ook de beschikbaarheid van vrijwilligers tijdens
‘kantooruren’ onder druk. Als gevolg van beide ontwikkelingen neemt de belasting van de
vrijwilligers verder toe.

11.1.3     Jeugdbrandweer

Het gemiddeld aantal jeugdbrandweerleden bedroeg 371. Er zijn 9 jeugdleden doorgestroomd
naar de reguliere brandweer.




                                                                                                       Pagina
                                                                                                       35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>11.1.4    Wet banenafspraak

De VRU heeft voor 2022 de ambitie gesteld om 15 garantiebanen te realiseren. Ultimo 2022 zijn
er 11,96 fte garantiebanen gerealiseerd.

11.1.5 Diversiteit
De VRU is sinds september 2022 partner van de non-profit organisatie JINC. Door de
samenwerking aan te gaan, helpen we kinderen uit wijken met een sociaaleconomische
achterstand op weg naar een goede start op de arbeidsmarkt. Via de projecten van JINC maken
deze kinderen kennis met allerlei beroepen, ontdekken ze welk werk bij hun talenten past en
leren ze solliciteren.

Op 4 oktober hebben we deelgenomen aan Diversity Day, een initiatief van de Sociaal
Economische Raad (SER) om in Nederland aandacht te besteden aan diversiteit en inclusie. Dit
jaar was het thema ‘Verschil Verrijkt’. Op deze dag hebben we een aantal inspirerende berichten
op intranet over diversiteit gedeeld, waaronder een videoboodschap van Jaap Donker over
waarom we dit onderwerp binnen onze organisatie zo belangrijk vinden.

Het project dat eerder al opgestart was om collega’s te werven uit specifieke doelgroepen, maar
in 2021 nog stil lag vanwege de coronapandemie, is in 2022 weer opgepakt. Met een aantal
nieuwe posten is gekeken hoe zij beter in beeld kunnen komen bij deze doelgroepen en welke
ondersteuning zij hiervoor nodig hebben om dit te realiseren.

In wervingsuitingen geeft de VRU nog steeds consequent aan naar inclusiviteit en talent te
streven: “Veiligheidsregio Utrecht werft mensen met de beste capaciteiten en laat zich niet leiden
door culturele achtergrond, fysieke of mentale beperking, genderidentiteit, geloofsovertuiging,
geaardheid of leeftijd. Wij zijn op zoek naar mensen met talent.”

11.1.6    Verzuim 2022

Het verzuim in 2022 ligt in lijn met 2021. Het kortdurig verzuim het toegenomen in 2022,
daarentegen is het langdurig verzuim licht afgenomen.

Het streven is een verzuimpercentage van 5 %. Voor de medewerkers van de Veiligheidsregio
Utrecht is in 2022 een verzuimprotocol vastgesteld. De insteek van dit protocol is niet de ziekte
van de medewerker, maar zijn mogelijkheden om werkzaamheden te verrichten ondanks
beperkingen. Doel is een handvat te bieden aan leidinggevenden om zo het ziekteverzuim binnen
de organisatie zoveel als mogelijk te beperken. Deze regels zijn gebaseerd op de Wet verbetering
poortwachter. Het verzuim zou hiermee in 2023 omlaag gebracht moeten worden.

Daarnaast wordt op dit moment een analyse gemaakt van het verzuim, om per directie te bepalen
welk deel van het verzuim nog beïnvloedbaar is en welke middelen daarvoor het beste ingezet
kunnen worden.

Tabel 25 Verzuim


Verzuimpercentage                                 2019          2020          2021          2022

1 tot 8 dagen (kort)                             0,48%         0,36%         0,36%         0,84%
8 tot 42 dagen (middelllang)                     0,51%         0,83%         0,94%         0,99%
43 dagen en meer (lang)                          4,73%         3,29%         4,72%         4,26%

Totaal                                           5,72%         4,46%         6,02%         6,09%




                                                                                                     Pagina
                                                                                                     36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>11.1.7 Pilot geestelijke verzorging
In 2022 is verder uitvoering gegeven aan de pilot geestelijke verzorging. De geestelijk verzorger is
een nieuwe functie binnen de Veiligheidsregio Utrecht (VRU). Bij wijze van proef onderzoekt de
VRU in een tweejarige pilot op welke wijze inzet van een geestelijk verzorger kan bijdragen aan de
duurzame inzetbaarheid van medewerkers. Na de aanvankelijke focus op individuele begeleiding
en advies (vanwege de beperkingen van corona), werd het na corona ook mogelijk om meer te
investeren op groepswerk, introducties voor teams en trainingen. De cirkel van bereikte
brandweerposten wordt steeds groter. Er is in het eerste jaar een continue stroom van ongeveer
50 dossiers in de individuele begeleiding, en wekelijkse trainingen ergens in de regio.

Leidinggevenden weten de geestelijke verzorger steeds beter te vinden voor advies op zorg voor
de medewerkers en als klankbord. Ook het eerste jaar van het promotieonderzoek naar de
impact van ingrijpende gebeurtenissen is met goed gevolg afgerond, wat daarmee een basis kan
gaan vormen voor de vorm en inhoud van de geestelijke verzorging. De tussentijdse evaluatie
voor 2022 heeft conform planning plaatsgevonden. Hieruit blijkt dat de doelstellingen van de pilot
grotendeels zijn gerealiseerd. Op basis van de tussentijdse evaluatie is de opdracht gegeven om in
het voorjaar van 2023 een concreet voorstel uit te werken om geestelijke verzorging binnen de
VRU structureel te borgen.

11.1.8 Melden van Onveilige Situaties en (bijna)Ongevallen (OSIO)
Het melden van onveilige situaties, incidenten en ongevallen kan bijdragen aan de veiligheid of
arbozorg binnen een organisatie. OSIO meldingen geven inzicht in de risico’s voor de veiligheid,
gezondheid en het welzijn van de VRU medewerkers. Door de meldingen te analyseren kan er
worden geleerd en kunnen maatregelen worden genomen om soortgelijke incidenten en situaties
in de toekomst te voorkomen.

Door bovendien te kijken naar de meer fundamentele oorzaken (de oorzaak achter de oorzaak)
kan de veiligheids- of arbozorg binnen de VRU naar een hoger niveau worden getild waardoor
andersoortige ongevallen, die dezelfde basisoorzaken hebben, kunnen worden voorkomen.

In het kalenderjaar 2022, zijn er 171 incidenten op medewerkersniveau gemeld, waarvan
          122 ongevallen;
          45 bijna ongevallen/onveilige situaties;
          4 meldingen agressie en geweld.

Het aantal incidenten op medewerkersniveau is ten opzichte van 2021 gestegen van 111 naar
171.




                                                                                                       Pagina
                                                                                                       37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>          Inhuur

Het volgende overzicht is een weergave van de besteding per inhuurcategorie.

Tabel 26 Besteding per inhuurcategorie
Bedragen x € 1.000

                                                          Actualisatie     Realisatie 2022       Afwijking
Inhuur                                                       2022

Inhuur reguliere werkzaamheden
Vervanging i.v.m. ziekte                                            465                 871             -407
Vervanging i.v.m. vacature                                        2.369               2.676             -307
Instructeurs                                                        218                 272               -53
Subtotaal inhuur binnen formatie                                  3.052               3.819              -767

Inhuur additionele werkzaamheden
Tijdelijke capaciteit voor projecten                              5.707               6.082             -375
Subtotaal inhuur bovenop de formatie                              5.707               6.082              -375

Totaal inhuur                                                      8.759              9.901            -1.142

De hogere kosten voor inhuur reguliere werkzaamheden betreft voornamelijk ziektevervanging en
de inhuur op een aantal moeilijk in te vullen vacatures. De hogere kosten inhuur voor projecten
wordt veroorzaakt door project Ontheemden Oekraïne.



          Beleidsindicatoren

Tabel 27 Beleidsindicatoren
Naam indicator        Eenheid                                     Realisatie      Actualisatie     Realisatie
                                                                       2021              2022           2022

Formatie              Fte per 1000 inwoners                             0,51             0,51           0,51
Bezetting             Fte per 1000 inwoners                             0,48             0,47           0,47
Apparaatskosten       Kosten per inwoner                              € 69,0           € 80,6          € 78,9
Externe inhuur        Kosten als % van totale loonsom                    9%              15%             16%
Externe inhuur        Totale kosten inhuur externen               € 4,9 mln         € 9,7 mln      € 9,9 mln
Overhead              % van de totale lasten                            24%              23%             21%

Op basis van de CBS is voor de realisatie 2022 uitgegaan van 1.369.873 inwoners
per 1 januari voor de provincie Utrecht.

Apparaatskosten zijn alle personele en materiële kosten die verbonden zijn aan het functioneren
van de ambtelijke organisaties. Dit zijn in feite de totale lasten van de VRU minus de jaarlijkse
bijdrage aan het NIPV en WVSV.

          Duurzaamheid

In onze samenleving ligt een grote uitdaging op het gebied van duurzaamheid. Om de aandacht
voor duurzaamheid vast te houden en te verstevigen is een duurzame bedrijfsvoering als
beleidsbeginsel opgenomen in het VRU-beleidsplan 2020-2023. In onze interne communicatie en
in onze bedrijfsvoering besteden we steeds meer aandacht aan duurzaamheid. Waar de
uitvoering van onze taken dit niet in de weg staat, kiezen we voor duurzame oplossingen.
In 2022 heeft een extern bureau een duurzaamheidsscan uitgevoerd en een adviesrapport
opgeleverd voor de VRU met verduurzamingskansen. Met dit rapport kunnen we als VRU bepalen



                                                                                                                Pagina
                                                                                                                38
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>hoe we in de aankomende beleidsperiode 2024-2027 invulling willen geven aan onze
duurzaamheidsambities.

Een aantal voorbeelden van duurzaamheidsinitiatieven van het afgelopen jaar:
    Verduurzaming wagenpark, aanschaf energiezuinige printers, overstap naar energiezuiniger
     datacentra, social return in aanbestedingen.
    Per 1 december 2022 zijn op alle brandweerposten op kantoor- en de verblijfsruimten de
     thermostaat ingesteld op maximaal 19 graden Celsius en in de remiseruimte op maximaal
     15 graden Celsius.
    Verduurzamen van de huisvesting: recent voorbeeld is de nieuwe
     Adembeschermingswerkplaats in Houten. Naast zonnepanelen en gasloos, maakt dit
     gebouw gebruik van duurzame warmte-opwekking en er is een droogkamer in de AB-
     werkplaats die 80% van de warme lucht hergebruikt. De VRU heeft het welzijn van haar
     medewerkers hoog in het vaandel. Het pand voldoet aan de eisen ten aanzien van schoon
     werken en kunnen onze medewerkers verantwoord werken volgens de eisen die worden
     gesteld vanuit de Arbo-wetgeving.
    Er is aandacht voor de sociale kant van duurzaamheid, bijvoorbeeld duurzame
     inzetbaarheid, inclusie en diversiteit.
    De VRU heeft samen met andere veiligheidsregio’s en het NIPV deelgenomen aan de SDG
     Challenge, een wedstrijd die studenten en organisaties verbindt om samen te werken aan
     de Sustainable Development Goals (SDG's) van de Verenigde Naties (VN). Een
     studententeam van de TU Delft heeft de CO2 footprint van realistisch oefenen in kaart
     gebracht en een aantal mogelijkheden bedacht hoe deze gereduceerd kan worden.
    Er zijn dit jaar diverse communicatieberichten over duurzaamheid op intranet geplaatst om
     medewerkers te laten meedenken over duurzaamheid, deze berichten gingen o.a. over de
     Nationale Klimaatweek, er is duurzame inspiratie gedeeld en een footprint quiz.

       Privacy

In 2022 heeft de VRU stappen gezet op het gebied van bewustwording en training. Er is een
communicatiecampagne opgezet en een training is beschikbaar gemaakt in de elektronische
leeromgeving. Een verdere verbetering van bewustwording op de brandweerposten wordt
voorbereid. Diverse documenten zijn geüpdatet, zoals de verwerkersovereenkomst en
documenten behorende bij het meldproces datalekken. Het systeem voor het melden van
datalekken is ook veranderd.

In 2022 zijn er 22 datalekken bij de FG gemeld, waarvan er één geen datalek bleek te zijn, en één
aan de Autoriteit Persoonsgegevens is gemeld (binnen de daarvoor gestelde termijn). Naar
aanleiding van het aan de AP gemelde datalek zijn geen vragen van de AP ontvangen. Het aantal
aan de FG gemelde datalekken is een forse stijging ten opzichte van 2021, maar dit kan
toegeschreven worden aan de toegenomen bewustwording.




                                                                                                    Pagina
                                                                                                    39
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>12 Openbaarheid
Per 1 mei 2022 is de Wet open overheid in werking getreden. De Wet open overheid (hierna:
Woo) is de opvolger van de Wet openbaarheid van bestuur (hierna: Wob). Waar de Wob
voornamelijk zag op het passief openbaar maken van informatie, richt de Woo zich voornamelijk
op het actief openbaar maken van informatie en het op orde brengen van de
informatiehuishouding van bestuursorganen.

Een van de verplichtingen die uit de Woo volgt is dat bestuursorganen jaarlijks in de begroting
aandacht besteden aan de beleidsvoornemens inzake de uitvoering van de Woo en in de
verantwoording verslag doen van de uitvoering van de wet, mede in relatie tot de
beleidsvoornemens. Bestuursorganen gaan in de openbaarheidsparagraaf in op de
beleidsvoornemens (c.q. behaalde resultaten) met betrekking tot de actieve en passieve
openbaarmaking en de verbetering van de informatiehuishouding. Omdat de wet halverwege
2022 in werking is getreden, is er nog geen volledige cyclus van beleidsvoornemens en daarop
behaalde resultaten. Toch zijn er ten aanzien van de genoemde onderwerpen al belangrijke eerste
stappen gemaakt.

Passieve openbaarmaking (openbaarmaking op verzoek)
Met de inwerkingtreding van de Woo is een werkinstructie en werkproces opgesteld met daarbij
verschillende briefsjablonen voor elke stap in het proces. De eerste verzoeken om informatie op
grond van de Woo zijn inmiddels volgens deze lijn binnen de daarvoor geldende termijnen
afgewikkeld.

Actieve openbaarmaking
Om invulling te geven aan de actieve openbaarmaking is een inventarisatie opgestart en afgerond
naar alle algemeen verbindende voorschriften en beleid van de VRU. Met het vernieuwen van de
website VRU.nl wordt de Woo als belangrijk onderwerp gezien bij het ontwerpen van de nieuwe
website. De Woo schrijft elf categorieën voor die onder de actieve openbaarmakingsplicht vallen.
Met de ontwikkelaar van de nieuwe website wordt bepaald hoe de ontsluiting van deze elf
categorieën zo eenvoudig mogelijk en conform de vereisten van digitale toegankelijkheid kan
plaatsvinden. Op grond van de Woo moeten de elf categorieën gefaseerd actief openbaar gemaakt
worden. Dit een proces van enkele jaren.

Informatiehuishouding op orde
Met de behandeling van een aantal Woo-verzoeken blijkt dat niet alle documenten digitaal
toegankelijk zijn. Voor hele oude documenten is dit geen verplichting, echter vanaf 2018 dienen
documenten al conform de vereisten van digitale toegankelijkheid te zijn opgebouwd.

Naast het digitale archief is er nog sprake van een fysiek archief. Bij de behandeling van
verschillende Woo-verzoeken is gebleken dat de afstemming tussen beide archieven nog aandacht
behoeft.




                                                                                                   Pagina
                                                                                                   40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>13 Verbonden partijen
Werkgeversvereniging Samenwerkende Veiligheidsregio's (WVSV)

De WVSV is de werkgeversvereniging van de 25 veiligheidsregio’s die met de
werknemersorganisaties op landelijk niveau tot afspraken komt over arbeidsvoorwaarden voor
alle werknemers van de veiligheidsregio’s (met uitzondering van het personeel dat onder een
eigen Cao valt bijvoorbeeld Cao Ambulancezorg).

De WVSV is zelfstandig en onafhankelijk, juridisch vormgegeven als vereniging. Statuten en
huishoudelijk reglement zijn beschikbaar op de website: www.wvsv-nl.nl.

Belang
De WVSV maakt namens haar leden afspraken met de vakbonden over collectieve
arbeidsvoorwaarden voor het personeel van de veiligheidsregio’s. Deze afspraken worden
vastgelegd in de “CAR(-UWO) Veiligheidsregio’s” (voorheen CAR-UWO).

Met het vaststellen van de begrotingen voor 2022 en 2023 heeft de Algemene Vergadering ook de
contributiebedragen voor beide jaren vastgesteld. Statutair is bepaald dat het lidmaatschap van de
veiligheidsregio’s op gelijkwaardige basis plaatsvindt en dat elke veiligheidsregio 1/25ste van het
saldo van de begroting bijdraagt.

Financiële informatie
Eigen en vreemd vermogen voor bestemming 2022: nog niet bekend
Jaarresultaat 2022: nog niet bekend

Nederlands Instituut Publieke Veiligheid (NIPV)

Het NIPV is de landelijke ondersteuningsorganisatie voor de veiligheidsregio's (versterken van de
brandweerzorg en de aanpak op het terrein van de rampenbestrijding en crisisbeheersing).
Via de Wet veiligheidsregio's zijn verschillende wettelijke taken overgeheveld naar het NIPV. Het
NIPV is een bij wet opgericht zelfstandig bestuursorgaan (ZBO).

Het NIPV voert naast haar wettelijke taken ook taken uit in opdracht van de Veiligheidsregio's.
Deze taken worden door de Veiligheidsregio’s betaald. Het aandeel van de VRU in de exploitatie
bedraagt 6,5%. De 25 voorzitters van de veiligheidsregio's, verenigd in het Veiligheidsberaad,
vormen het algemeen bestuur van het NIPV. De bijdrage van de VRU aan het NIPV bedroeg € 711K
over 2022.




                                                                                                      Pagina
                                                                                                      41
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>14 Verantwoording Oekraïne

Tabel 28 Voorlopige verantwoording Oekraïne




                                              Pagina
                                              42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2022




                    Pagina
                    43
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>1 Grondslagen voor waardering en
  resultaatbepaling
De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting
en verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft.

        Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis
van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de
activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden.

De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en
lasten worden slechts genomen voor zo ver zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en
risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht
genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking
hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit
hoofde van jaarlijks terugkerende, arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar
volume worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin
uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals
ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden en overlopende verlofaanspraken.

1.1.1   Vaste activa

Materiële vaste activa
De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs
verminderd met de afschrijvingen en eventuele bijdragen van derden in de kosten van dit actief.
Ten aanzien van de investering en afschrijving worden de bepalingen en termijnen toegepast
zoals deze zijn vastgelegd in de nota activabeleid.

Financiële vaste activa
Leningen u/g zijn opgenomen tegen nominale waarde. Zo nodig is een voorziening voor
verwachte oninbaarheid in mindering gebracht.

1.1.2   Vlottende activa

Vorderingen, liquide middelen en overlopende activa
Vorderingen, liquide middelen en overlopende activa worden gewaardeerd tegen nominale
waarde. Voor verwachte oninbaarheid van de vorderingen wordt een voorziening in mindering
gebracht. Deze voorziening wordt statisch bepaald op basis van de geschatte inningskansen.

1.1.3   Vaste passiva

Voorzieningen
Jaarlijks wordt op basis van bestaande afspraken vastgesteld of de voorzieningen nog toereikend
zijn om aan de daaruit voortvloeiende verplichtingen te voldoen. De voorzieningen zijn
gewaardeerd tegen nominale waarde.

Langlopende schulden
Langlopende schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, verminderd met
gedane aflossingen. De langlopende schulden hebben een rente typische looptijd van één jaar of
langer.



                                                                                                  Pagina
                                                                                                  44
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>1.1.4   Vlottende passiva

Netto-vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar
De schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

Overlopende passiva
De overlopende passiva worden opgenomen tegen nominale waarde.

1.1.5   Resultaatbepaling

Algemeen
De baten en de lasten worden toegerekend aan het jaar, waarop zij betrekking hebben.
De lasten zijn bepaald met inachtneming van de hierboven vermelde waarderingsgrondslagen
en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben.
Baten zijn verantwoord in het jaar waarin de diensten zijn verricht.
Verliezen zijn in aanmerking genomen in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn.

Kapitaallasten
De geactiveerde investeringen worden afgeschreven met de lineaire afschrijvingsmethode met
de daarbij behorende afschrijvingstermijnen. Hierbij wordt de restwaarde bij de bepaling van de
afschrijvingsbedragen op nihil gesteld. Van de activa die in de loop van het jaar 2022 in gebruik
zijn genomen, wordt vanaf januari 2023 gestart met afschrijven.

Aan de geactiveerde investeringen is een rekenrente van 1,69% toegerekend. De rente wordt
berekend over de boekwaarde per 1 januari en jaarlijks ten laste van de exploitatie gebracht. De
hoogte van de interne rekenrente wordt bij begroting vastgesteld.

Lasten FLO-overgangsrecht
Op 1 januari 2006 is het Functioneel leeftijdsontslag (FLO) afgeschaft. Voor medewerkers die
nog niet met FLO waren, maar wel onder deze regeling vielen, is landelijk het zogeheten FLO-
overgangsrecht afgesproken. De kosten voor het FLO-overgangsrecht maken onderdeel uit van
het gezamenlijke basistakenpakket. In de begroting van de VRU bevat een structurele post voor
de lasten voor het FLO-overgangsrecht. Schommelingen in de begroting worden zoveel mogelijk
geëgaliseerd via de bestemmingsreserve FLO-overgangsrecht. Afwijkingen ten aanzien van de
realisatie worden toegelicht in de jaarrekening.

Jaarlijks wordt de meerjarenraming voor de lasten voor het FLO-overgangsrecht herijkt. Hierbij
wordt getoetst of de beschikbare middelen (in meerjarig perspectief) toereikend zijn. Als
ontwikkelingen daar aanleiding toe geven, wordt de begroting (en de daarin opgenomen
bijdrage voor het gezamenlijke basistakenpakket) bijgesteld, zodat de VRU te allen tijde aan haar
verplichtingen kan (blijven) voldoen.




                                                                                                    Pagina
                                                                                                    45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>2 Overzicht van baten en lasten


         Overzicht van baten en lasten naar categorie

Tabel 29 Overzicht baten en lasten naar rubriek
Bedragen x € 1.000
                                                                                                Afwijking
                                                   Realisatie Geactualiseerde   Realisatie   realisatie en
Categorie                                               2021 begroting 2022          2022       begroting

      Lasten
L1    Personele kosten                               75.765          83.952      83.088              864
L2    Kapitaallasten                                  6.909           6.685       6.695              -10
L3    Materiële kosten                               11.894          20.204      19.046           1.157
      Totaal Lasten                                 94.568         110.841      108.830           2.011


      Baten
B1    Bijdragen en vergoedingen gemeenten            87.723          89.784      89.631             -153
B2    Rijksbijdrage                                   9.726          19.332      19.719              386
B3    Overige baten                                   2.623           1.442       1.815              373
      Totaal Baten                                 100.073         110.558      111.164             606


      Saldo van baten en lasten                      5.505             -283       2.334           2.618


R1    Storting reserves                               4.292           5.165       5.519             -353
R2    Onttrekking reserves                            1.889           5.449       3.926          -1.522


      Resultaat                                      3.102                 -        742             742



Het jaar 2022 sluit met een positief resultaat voor bestemming van € 0,7 miljoen (circa 0,7% van
de begroting).

De lagere personele lasten worden onder andere veroorzaakt door tijdelijk vacatureruimte. De
afwijking op de materiële hebben voornamelijk betrekking op activiteiten die doorschuiven naar
2023.

Een deel van de afwijkingen op de verschillende categorieën is technisch van aard en aan elkaar
gerelateerd. Per saldo zorgen deze afwijkingen niet voor een resultaateffect.

Uit de gecorrigeerde afwijkingen blijkt dat het resultaat van ruim € 0,7 miljoen op hoofdlijnen
bestaat uit lagere personele lasten (€ 0,6 miljoen) en materiële lasten (€ 0,13 miljoen) enerzijds
en hogere baten (€ 0,07 miljoen) anderzijds.

De kosten voor de opvang van Oekraïense ontheemden bedroegen in 2022 € 9,5 miljoen. Deze
kosten worden één op één vergoed door het rijk. Zowel de kosten als de baten maken onderdeel
uit van de exploitatie van de VRU, zie tabel 1.
De kosten voor de crisisnoodopvang bedragen € 6,2 miljoen. Deze kosten zijn rechtstreeks
doorbelast aan het COA en daarmee geen onderdeel van de exploitatie van de VRU.




                                                                                                             Pagina
                                                                                                             46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>          Toelichting op het overzicht van baten en lasten naar categorie

De tabellen geven inzicht in de afwijkingen per categorie. De grootste (>100K) en bestuurlijk
relevante afwijkingen worden vervolgens nader toelicht.

2.2.1    Categorie L1 – Personele lasten


Tabel 30 Personele lasten




1.      Hogere salarislasten CAO (- € 474K): de werkgeversvereniging voor de Veiligheidsregio’s
        (WVSV) is aanvullend op de lopende cao-afspraken voor 2022 met de vakbonden een
        eenmalige uitkering overeengekomen die is uitbetaald in december 2022. Deze uitkering
        was niet begroot (€ 388K). In 2022 is het verlofsparen ingevoerd. De gebruikmaking
        hiervan zorgt voor een afwijking ten opzichte van de begroting (€ 86K).
2.      Lagere vergoedingen vrijwilligers (€ 233K): De vrijwilligersvergoedingen waren in 2022
        lager dan begroot. Dit komt voornamelijk doordat het aantal vrijwilligers in 2022 lager dan
        de streefsterkte was.
3.      Lagere lasten FLO-overgangsrecht en 2e loopbaan (€ 417K): in 2022 zijn landelijk afspraken
        gemaakt die het mogelijk maken om eerder een verzoek kunnen doen om na 20 jaar
        werkzaam te blijven in een repressieve brandweerfunctie. Dit heeft ervoor gezorgd dat in
        2022 minder brandweermedewerkers een opleiding hebben gedaan in het kader van hun
        tweede loopbaan (€ 369K). Hun recht op deze opleidingsfaciliteiten blijft bestaan. Door
        een lagere onttrekking aan de daarvoor reserve (zie R2-2) blijven de daarvoor bestemde
        middelen dan ook beschikbaar. Per saldo is in 2022 geen sprake van een resultaateffect.
        Dit zelfde geldt ook voor de lagere lasten FLO-overgangsrecht (48K), tegenover deze lagere
        lasten staat een hogere storting aan de daarvoor bestemde reserve (zie R1-2).
4.      Hogere personele kosten opvang ontheemden Oekraïne (-€ 553K): dit betreft voornamelijk
        hogere kosten voor inhuur. Tegenover de hogere lasten staat een hogere rijksbijdrage. Per
        saldo is geen sprake van een resultaateffect.
5.      Lagere kosten voor inleen juridisch loket COVID-19 (€ 100K): in de begroting 2022 was
        rekening gehouden met het in stand houden van het juridische loket voor COVID-19 ter
        ondersteuning van de gemeenten. Dit is niet nodig gebleken. In 2022 zijn de middelen dan
        ook niet besteed. Tegenover de lagere kosten staat een lagere onttrekking aan de
        ontwikkel- en egalisatiereserve die ervoor zorgt dat er in 2022 geen sprake is van een
        resultaateffect en de middelen in de reserve beschikbaar blijven.
6.      Lagere salariskosten door vacatures en saldo overige afwijkingen (€ 890K): dit betreft
        voornamelijk het saldo aan lagere salarislasten door vacatureruimte en hogere kosten in-,
        door- en uitstroom. Een deel van de vacatures blijkt lastig in te vullen, zodat vacatures
        langer open staan en meer inspanningen nodig is om deze in te vervullen.
        *In dit saldo is een bedrag van € 14K saldo neutrale afwijkingen opgenomen.
7.      Lagere inhuurkosten doorgeschoven activiteiten (€ 252K): dit betreft voornamelijk ICT-
        projecten waarvan de realisatie voor een deel in 2023 plaatsvindt Tegenover de lagere




                                                                                                      Pagina
                                                                                                      47
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>        kosten in 2022 staat een lagere onttrekking aan de reserves (zie R2-3), waardoor deze
        middelen beschikbaar blijven voor de afronding in 2023.

2.2.2    Categorie L3 – Materiële lasten


Tabel 31 Materiële lasten




1.      Lagere kosten opvang ontheemden Oekraïne (€ 167K): in de geactualiseerde begroting
        was rekening gehouden met hogere materiele kosten voor de opvang van ontheemde
        Oekraïners dan uiteindelijk is gerealiseerd. De lagere kosten worden in de eindafrekening
        verrekend in de rijksbijdrage, waardoor per saldo geen sprake is van een resultaateffect.
2.      Lagere kosten beheerpakketten brandweerposten (€ 153K): de gemeenten zijn
        verantwoordelijk voor de brandweerposten en stellen deze om niet ter beschikking aan de
        veiligheidsregio. Gemeenten kunnen via het individueel gemeentelijk pluspakket
        beheertaken door de VRU laten uitvoeren en betalen daarvoor een kostendekkende
        vergoeding. De lagere kosten in 2022 zijn verrekend met een lagere vergoeding voor het
        individueel pluspakket. Per saldo is geen sprake van een resultaateffect.
3.      Lagere kosten operationeel uniform (€ 709K): dit betreft lagere kosten in verband met
        vertraagde uitlevering van het operationeel uniform. Tegenover deze lagere kosten, staat
        een lagere onttrekking aan de reserves (zie R2-3), waardoor deze middelen beschikbaar
        blijven voor de uitlevering in 2023.
4.      Saldo overige afwijkingen (€ 128K): dit betreft voornamelijk lagere materiële kosten in
        verband met doorgeschoven activiteiten en lagere lasten voor de aanschaf van het nieuwe
        landelijke operationele uniform voor de brandweer. Een deel van de in 2022 geplande
        levering vindt plaatst in 2023. Tegenover de lagere kosten in 2022 staat een lagere
        onttrekking aan de reserves (zie R2-1 en R2-3), zodat deze middelen in 2023 ingezet
        worden om de kosten voor de resterende leveringen te dekken.
        *In dit saldo is een bedrag van € 5K saldo neutrale afwijkingen opgenomen.



2.2.3    Categorie B1 – Bijdragen en vergoedingen gemeenten


Tabel 32 Bijdragen en vergoedingen gemeenten




1.      Lagere vergoeding beheerpakketten brandweerposten (-€ 153K): dit betreft de
        verrekening van de lagere huisvestingskosten met betrekking tot de brandweerposten (zie
        L3-2).




                                                                                                    Pagina
                                                                                                    48
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>2.2.4    Categorie B2 - Rijksbijdrage


Tabel 33 Rijksbijdrage




1.      Hogere vergoeding rijksbijdragen voor opvang Ontheemden Oekraïne (€ 229K): dit betreft
        het saldo van de eindafrekening met betrekking tot de opvang van ontheemde Oekraïners.
        Tegenover deze hogere opbrengsten staan per saldo ook hogere kosten (zie L1-4 en L3-1).
        Per saldo is geen sprake van een resultaateffect.

2.2.5    Categorie B3 – Overige baten


Tabel 34 Overige baten




1.   Boekwinst verkoop activa (€ 285K): dit betreft de gerealiseerde boekwinst op de verkocht
     activa die conform het activabeleid wordt gedoteerd aan de egalisatieserve kapitaallasten
     (zie R1). Per saldo leidt dit niet tot een resultaateffect.
2.   Saldo overige afwijkingen (€ 88K): dit betreft voornamelijk hogere opbrengsten voor
     werkzaamheden voor andere overheden vanuit de werkplaatsen.
     *In dit saldo is een bedrag van € 19K saldo neutrale afwijkingen opgenomen.



2.2.6    Categorie R1 – Storting reserves


Tabel 35 Storting reserves




1.   Hogere dotatie kapitaallastenreserve (-€ 305K): conform het activabeleid wordt de
     gerealiseerde boekwinst (zie B3-1) op verkochte activa gedoteerd aan de egalisatieserve
     kapitaallasten (-285K). De overige afwijking (€ -21K) betreft de dotatie van het positieve
     saldo van de lagere kapitaallasten. Per saldo leidt dit niet tot een resultaateffect.
2.   Hogere dotatie FLO-overgangsrecht (-€ 48K): dit betreft de dotatie van het saldo van de
     lagere lasten FLO-overgangsrecht (zie L1-3).




                                                                                                  Pagina
                                                                                                  49
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>2.2.7       Categorie R2 – Onttrekking reserves


Tabel 36 Onttrekking reserves




1.       Lagere onttrekking ontwikkel- en egalisatiereserve (- € 184K): dit betreft een lagere
         onttrekking in verband met doorgeschoven activiteiten (L3-3).

2.       Lagere onttrekking reserve 2e loopbaan (- € 377K): dit betreft de dotatie van het saldo
         lagere lasten 2e loopbaan (zie L1-3).

3.       Lagere onttrekking kapitaallastenreserve (- € 961K): Dit betreft doorgeschoven activiteiten.
         (zie L1-3, L3-3 en L3-4).

            Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening 2022

De begroting bestaat uit een programma: Veiligheidsregio Utrecht, met daarin de
programmaonderdelen die zijn opgenomen in de programmaverantwoording.

Tabel 37 Overzicht baten en lasten
Bedragen in € 1.000                          Actualisatie 2022                        Realisatie 2022
                                       Lasten           Baten      Saldo     Lasten             Baten     Saldo

Overzicht van baten en lasten
Veiligheidsregio Utrecht              85.432        110.195       24.763    86.296          110.538      24.242
Overhead                              25.409            363      -25.046    22.534              626     -21.908
Saldo van baten en lasten            110.841        110.558         -283   108.830          111.164       2.334

Mutaties in reserve                   Dotatie    Onttrekking       Saldo    Dotatie      Onttrekking       Saldo
Veiligheidsregio Utrecht               4.235          4.529         294      4.566            3.258      -1.308
Overhead                                 930            920         -11        953              668        -285
Saldo mutaties in reserve              5.165          5.449         283      5.519            3.926      -1.593

Totaal                               116.006        116.006            -   114.349          115.090        742




                                                                                                                   Pagina
                                                                                                                   50
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>3 Balans

        Balans ultimo boekjaar

Tabel 38 Balans per 31 december




                                  Pagina
                                  51
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>            Toelichting op de balans


3.2.1       Materiële vaste activa


De VRU heeft uitsluitend investeringen met een economisch nut. De volgende tabel geeft het
verloop van de boekwaarde van de materiële vaste activa weer.

Tabel 39 Materiële vaste activa
Bedragen x € 1.000

                                      Boekwaarde    Investeringen   Desinvestering   Afschrijvingen    Boekwaarde
Materiële vaste activa                   31-12-21            2022            2022              2022       31-12-22

Gronden en terreinen                         284             -                156              -              128
Bedrijfsgebouwen                           2.972           1.539              939              117          3.455
Machines, apparaten en installaties        3.092           3.158                3              689          5.558
Vervoermiddelen                           27.667           4.262              -              2.843         29.086
Overige materiële vaste activa            11.103             766               22            2.306          9.541
Activa in uitvoering                         878           2.674              -                -            3.552
Afronding                                                                                                       1
Totaal                                    45.996          12.399            1.120           5.955          51.321
                                               1                                                               -0


De volgende tabel geeft inzicht in de gerealiseerde investeringen (€ 12.399k minus € 2.674k activa
in uitvoering) van € 9.725k ten opzichte van de begroting.

Tabel 40 Investeringen
Bedragen x € 1.000

                                                      Begroting         Investering
Materiële vaste activa                                    2022                2022                    Verschil

Gronden en terreinen                                         -                   -                       -
Bedrijfsgebouwen                                           1.943               1.539                     404
Machines, apparaten en installaties                        4.448               3.158                   1.290
Vervoermiddelen                                            5.635               4.262                   1.373
Overige materiële vaste activa                             4.415                 766                   3.649

Totaal                                                   16.441                9.725                   6.716

Het verschil tussen de begroting en de gerealiseerde investeringen wordt voor het grootste deel
veroorzaakt door het doorschuiven van (het gereedkomen van) de investeringen (€ 6.839k). Ten
aanzien van deze investeringen is al wel een deel uitgegeven (activa in uitvoering ultimo 2022
bedraagt € 3.552k).

3.2.2       Financiële vaste activa
Tabel 41 Financiële vaste activa




De financiële vaste activa betreft voor de regionalisering verstrekte hypotheken aan
personeelsleden die toen in dienst waren van de gemeente. Er worden door de veiligheidsregio
geen nieuwe leningen verstrekt. In 2022 werd €4K aan rente ontvangen.




                                                                                                                     Pagina
                                                                                                                     52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>3.2.3   Uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan één jaar

In de volgende tabel is een nadere specificatie opgenomen van de uitzettingen met een looptijd
van één jaar of minder.

Tabel 42 Uitzettingen korter dan één jaar




De uitzetting in ’s Rijks schatkist is lager dan ultimo 2021 doordat in 2021 een langlopende lening
is afgesloten voor de financiering van investeringen, welke in 2022 is aangewend.
De toename in de vorderingen op openbare lichamen hebben betrekking op de voorgeschoten
kosten voor de opgang vluchtelingen. Deze kosten worden vergoed door het Centraal Orgaan
opvang asielzoekers.

De Regeling schatkistbankieren decentrale overheden geeft de VRU de mogelijkheid om een
percentage van het begrotingstotaal aan geldmiddelen buiten ’s Rijks schatkist aan te houden. De
volgende tabel toont dat de VRU aan deze bepaling heeft voldaan in 2022.

Tabel 43 Regeling schatkistbankieren




3.2.4   Liquide middelen

Het saldo van de liquide middelen betreft uitsluitend het saldo van de rekening-courant
verhouding met de BNG Bank. Deze middelen staat ter vrije beschikking van de VRU.

Tabel 44 Liquide middelen




                                                                                                      Pagina
                                                                                                      53
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>3.2.5   Overlopende activa
Tabel 45 Overlopende activa




De vooruitbetaalde bedragen bestaan voornamelijk uit vooruitbetaalde erfpacht voor een
brandweerpost en verzekeringen 2023. De nog te ontvangen bedragen bestaat uit nog te
ontvangen gelden van de terug levering van een brandweerkazerne aan de betreffende
gemeente. De nog te ontvangen van gemeenten hebben betrekking op de specifieke uitkering
incidentele bijdrage ondersteuning naleving controle op corontatoegangsbewijzen. De nog te
ontvangen gelden van de GGD heeft betrekking op de voorschot nota van de kosten Ontheemden
Oekraïne.



3.2.6   Eigen vermogen
Tabel 46 Eigen vermogen




Hierna worden de mutaties per reserve toegelicht. De bestemming van het rekeningresultaat over
2021 is verwerkt conform het besluit van het algemeen bestuur.

Bedrijfsvoeringreserve
Door het aanhouden van een reserve is de VRU in staat om een deel van de risico’s op te vangen,
zonder dat dit direct afgewenteld hoeft te worden op de gemeenten. De schommelingen die
optreden worden opgevangen met deze reserve. De omvang van de bedrijfsvoeringreserve
(weerstandvermogen) is minimaal gelijk aan de op basis benodigde weerstandscapaciteit (zie
paragraaf 8.2 van het jaarverslag). De bedrijfsvoeringreserve valt met 1,4% van het
begrotingsvolume binnen de afgesproken bandbreedte (1% - 2%).

Egalisatiereserve kapitaallasten
Via het meerjarig investeringsplan wordt gestuurd op een meerjarig evenwicht tussen de begrote
en gerealiseerde kapitaallasten (afschrijving en rente). Om de kosten van afschrijving en rente
over de jaren te egaliseren wordt gebruik gemaakt van een egalisatiereserve. Tekorten op de



                                                                                                  Pagina
                                                                                                  54
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre>kapitaallasten worden aan deze reserve onttrokken. Overschotten worden aan deze reserve
gedoteerd. Boekwinst (opbrengst activa) of –verlies (versnelde afschrijving) bij afstoten van activa
wordt ten gunste of ten laste van de exploitatie gebracht en vervolgens via een
dotatie/onttrekking gemuteerd in de reserve egalisatie kapitaallasten.

Egalisatiereserve lasten FLO-overgangsrecht
De reserve ‘lasten FLO-overgangsrecht’ wordt ingezet om de kosten voor het FLO-overgangsrecht
meerjarig te kunnen egaliseren. Hiermee wordt een (structurele of incidentele) stijging van de
gemeentelijke bijdrage voorkomen en ontstaat een beperkte buffer om fluctuaties die het gevolg
zijn van de afspraken in het FLO-overgangsrecht in meerjarig perspectief op te vangen.

Egalisatiereserve tweede loopbaan
Vanwege het wegvallen van het FLO voor repressief brandweerpersoneel is tweede
loopbaanbeleid geïntroduceerd. Om hieraan uitvoering te kunnen gaan geven, is de
egalisatiereserve tweede loopbaan gevormd. Jaarlijks wordt een storting gedaan om de kosten
voor onder andere om-/bijscholing en vervanging te dekken. In 2022 is hierin conform begroting
een bedrag gestort van € 390K. De werkelijke kosten voor tweede loopbaanbeleid fluctueren en
worden jaarlijks aan deze reserve onttrokken.

Ontwikkel- en egalisatiereserve
Het doel van de ontwikkel- en egalisatiereserve is het vermijden van incidentele verhogingen of
teruggaven van de gemeentelijke bijdragen. Dit leidt tot financiële stabiliteit in de begroting van
de VRU en de bijdrage van de gemeenten. De middelen uit de reserve zijn bestemd voor:
• Het mogelijk maken van incidentele/projectmatige (beleids)activiteiten om de
     beleidsdoelstellingen uit het beleidsplan of structurele efficiencyvoordelen te realiseren.
• Het dekken van incidentele kosten die voortvloeien uit exogene factoren.

Bestemmingsreserve meldkamer
De Meldkamer Midden-Nederland zal naar verwachting in 2025 in gebruik genomen worden.
Middels deze reserve worden de door het rijk en de Nationale Politie toegekende middelen
ingezet als dekking voor de te verwachten project- en frictiekosten in de jaren 2022 t/m 2025.

Bestemmingsreserve Omgevingswet
De kosten voor de invoering van de omgevingswet worden uit deze reserve onttrokken. Door de
invoering van de omgevingswet in 2022 is € 65k onttrokken.

Bestemmingsreserve hervorming OMS-stelsel
De OMS-opbrengsten zijn tot en met 2021 algemeen dekkingsmiddel in de begroting van de VRU
verwerkt. De reserve OMS-fonds is in 2021 ingesteld om te voorkomen dat het wegvallen van de
opbrengsten per 2022 in deze beleidsperiode doorwerkt als verhoging op de gemeentelijke
bijdrage. De middelen uit de reserve worden in 2022 en 2023 ingezet om het wegvallen van de
opbrengsten op te vangen. In aanloop naar de nieuwe beleidsperiode vindt nadere besluitvorming
plaats over de structurele dekking.




                                                                                                       Pagina
                                                                                                       55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 56 ======================================================================

<pre>3.2.7   Voorzieningen


Tabel 47 Voorziening verlofsparen




Verlofsparen is voor het eerst in de CAO verwerkt, medewerkers hebben de mogelijkheid om
verlofuren te sparen voor gebruik in de toekomst. Voor 2022 is het financiële effect € 86k.

3.2.8   Vaste schulden met een rente typische looptijd langer dan één jaar
Tabel 48 Vaste schulden looptijd langer dan één jaar




De langlopende schulden worden hoofdzakelijk gebruikt voor de financiering van de vaste activa.
In 2022 zijn geen nieuwe leningen afgesloten

3.2.9   Netto-vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar

De in de balans opgenomen netto-vlottende schulden met een rente typische periode koster dan
1 jaar bestaan uitsluitend uit het crediteurensaldo.

Tabel 49 Vlottende schulden looptijd korter dan één jaar




                                                                                                  Pagina
                                                                                                  56
</pre>

====================================================================== Einde pagina 56 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 57 ======================================================================

<pre>3.2.10 Overlopende passiva
Tabel 50 Overlopende passiva




Te betalen aan het rijk
In 2021 heeft het kabinet om aan gemeenten een specifieke uitkering te verstrekken voor het
ondersteunen van de naleving van de controleplicht van het coronatoegangsbewijs (CTB). De
Minister van Justitie en Veiligheid heeft deze incidentele bijdrage aan de veiligheidsregio
verstrekt. De uitkering voor veiligheidsregio Utrecht bedroeg € 3,5 miljoen. Hiervan is in 2021
circa € 1,3 miljoen door de gemeenten besteed. Het resterende saldo van € 2,1 miljoen moet
conform de regeling worden terugbetaald aan het rijk.

Onder deze post is ook de afrekening van de bekostiging eerste opvang ontheemden Oekraïne
opgenomen. De Minister van Justitie en Veiligheid heeft deze bijdrage aan de veiligheidsregio
verstrekt. De uitkering voor de veiligheidsregio Utrecht bedroeg € 11,9 miljoen. Hiervan is in 2022
circa € 11,5 door de veiligheidsregio Utrecht en de gemeenten besteed. Het resterende saldo van
€ 0,4 miljoen moet conform de regeling worden terugbetaald aan het rijk.

Tabel 51 Specificatie vordering en schulden specifieke uitkeringen




Vooruit ontvangen voorschotten van overheidslichamen
De vooruit ontvangen voorschotten van overheidslichamen betreffen de resterende middelen van
een subsidie voor beleidsontwikkeling op het gebied van overstromingen (€ 43K) en middelen van
het Samenwerkingsverband Dijkringen 14/15/44 (€ 143K). Deze middelen worden in 2023
overgedragen aan veiligheidsregio Amsterdam-Amstelland die vanaf dan de administratie voor dit
samenwerkingsverband voert.




                                                                                                      Pagina
                                                                                                      57
</pre>

====================================================================== Einde pagina 57 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 58 ======================================================================

<pre>        Waarborg en garanties

In 2021 is een bankgarantie verstrekt van € 56K met betrekking tot de huur van de nieuwe
ademluchtbescherming-werkplaats in Houten. De bankgarantie loopt tot en met 2037.

        Niet in de balans opgenomen verplichtingen

Tabel 52 Niet in de balans opgenomen verplichtingen




Huurverplichtingen
Ons hoofdkantoor aan de Archimedeslaan in Utrecht is contractueel tot juli 2024 gevestigd in het
Huis van de Provincie te Utrecht. De jaarlijkse huur- en servicekosten bedragen € 497K (prijspeil
2022). Vanaf medio 2022 wordt voor 15 jaar een pand in Houten gehuurd waarin de
adembeschermingswerkplaats wordt gevestigd. De huur bedraagt € 222,5K per jaar (prijspeil
2022).

Verplichtingen investeringen
In het overzicht is een aantal grote investeringen opgenomen die reeds zijn besteld, maar
waarvan de levering nog moet plaatsvinden.

Niet opgenomen verlofdagen
Ten aanzien van de verlofdagen zijn uitsluitend de feitelijke jaarlasten in de rekening opgenomen.
Ultimo 2022 is een totaal openstaand verlofsaldo van 96.889 uur aanwezig, dit is gemiddeld 150,8
uur per FTE.



        Gebeurtenissen na balansdatum

Er is geen sprake van gebeurtenissen na balansdatum met een materiële impact op de
jaarrekening 2022.




                                                                                                     Pagina
                                                                                                     58
</pre>

====================================================================== Einde pagina 58 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 59 ======================================================================

<pre>4 Wet normering topinkomens (WNT)

Op 1 januari 2013 is de Wet normering topinkomens (WNT) in werking getreden. De WNT is van
toepassing op Veiligheidsregio Utrecht. Het voor de VRU toepasselijke bezoldigingsmaximum is in
2022 € 216.000, het algemeen bezoldigingsmaximum.

        Bezoldiging topfunctionarissen 2022

Leidinggevende topfunctionarissen, gewezen topfunctionarissen met dienstbetrekking en
leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de
functievervulling:

Tabel 53 Bezoldiging topfunctionarissen




                                                                                                  Pagina
                                                                                                  59
</pre>

====================================================================== Einde pagina 59 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 60 ======================================================================

<pre>        Onbezoldigde topfunctionarissen

Leidinggevende of toezichthoudende topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen met een
bezoldiging van € 1.700 of minder:

Voor alle functies in onderstaande tabel geldt dat deze onbezoldigd zijn.

Tabel 54 Toezichthoudende topfunctionarissen




                                                                                              Pagina
                                                                                              60
</pre>

====================================================================== Einde pagina 60 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 61 ======================================================================

<pre>5 Single information Single Audit
Figuur 1 Single information Singe Audit




                                          Pagina
                                          61
</pre>

====================================================================== Einde pagina 61 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 62 ======================================================================

<pre>6 Controleverklaring van de onafhankelijke
  accountant




                                             Pagina
                                             62
</pre>

====================================================================== Einde pagina 62 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 63 ======================================================================

<pre>Aan het Algemeen Bestuur van                                                                         Westkadijk 10c
de Veiligheidsregio Utrecht
t.a.v. de heer J.R. Donker                                                                           3861 MB Nijkerk
Postbus 3154
                                                                                                     Postbus 206
3502 GD Utrecht
                                                                                                     7 6 0 0 AE Al m e l o

                                                                                                     Tel. 088-500 95 00

                                                                                                     E-mail info@eshuis.com
CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT

Aan het algemeen bestuur van de gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Utrecht

Verklaring over de in de jaarstukken opgenomen jaarrekening 2022

Ons oordeel
Wij hebben de jaarrekening 2022 van de gemeenschappelijke regeling de Gemeenschappelijke
Regeling Veiligheidsregio Utrecht te Utrecht gecontroleerd.

Naar ons oordeel:
    Geeft de in de jaarstukken opgenomen jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en
     de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2022 als van de activa en passiva van de
     Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Utrecht op 31 december 2022 in
     overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten
     (BBV).
    Zijn de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties over
     2022 in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand gekomen in
     overeenstemming met de begroting en met de in de relevante wet- en regelgeving,
     waaronder eigen verordeningen, opgenomen bepalingen, zoals opgenomen in het
     normenkader dat is vastgesteld door het algemeen bestuur op 7 november 2022.

De jaarrekening bestaat uit:
1.    Het overzicht van baten en lasten over 2022.
2.    De balans per 31 december 2022.
3.    De toelichting met een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële
      verslaggeving en andere toelichtingen.
4.    De SiSa-bijlage met de verantwoordingsinformatie over specifieke uitkeringen.
5.    De bijlage met het overzicht van de gerealiseerde baten en lasten per taakveld (Bijlage 2).

De basis voor ons oordeel
Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder ook de Nederlandse
controlestandaarden, het Besluit accountantscontrole decentrale overheden (Bado), de
controleverordening die is vastgesteld door het algemeen bestuur op 7 november 2022 en de
Regeling Controleprotocol WNT 2022 vallen. Onze verantwoordelijkheden op grond hiervan zijn
beschreven in de sectie ‘Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening’.

Wij zijn onafhankelijk van de Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Utrecht, zoals vereist
in de Verordening inzake de onafhankelijkheid van accountants bij assurance-opdrachten (ViO) en
andere voor de opdracht relevante onafhankelijkheidsregels in Nederland. Verder hebben wij
voldaan aan de Verordening gedrags- en beroepsregels accountants (VGBA).

Wij vinden dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor
ons oordeel.




                                                                                                    Pagina
                                                                                                    63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 63 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 64 ======================================================================

<pre>Naleving anticumulatiebepaling WNT niet gecontroleerd
In overeenstemming met de Regeling Controleprotocol WNT 2022 hebben wij de
anticumulatiebepaling, bedoeld in artikel 1.6a WNT en artikel 5, lid 1, sub n en o
Uitvoeringsregeling WNT, niet gecontroleerd. Dit betekent dat wij niet hebben gecontroleerd of
er wel of niet sprake is van een normoverschrijding door een leidinggevende topfunctionaris
vanwege eventuele dienstbetrekkingen als leidinggevende topfunctionaris bij andere WNT-
plichtige instellingen, alsmede of de in dit kader vereiste toelichting juist en volledig is.


Materialiteit
Op basis van onze professionele oordeelsvorming hebben wij de materialiteit voor
de jaarrekening als geheel bepaald op € 1.142.000. De bij onze controle toegepaste
goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onzekerheden 3% van de totale lasten
inclusief toevoegingen aan reserves, zoals voorgeschreven in artikel 2 lid 1 Bado.

Daarbij zijn voor de controle van de in de jaarrekening opgenomen WNT-informatie de
materialiteitsvoorschriften gehanteerd zoals vastgelegd in de Regeling Controleprotocol WNT
2022. Wij houden ook rekening met afwijkingen en/of mogelijke afwijkingen die naar onze
mening voor de gebruikers van de jaarrekening om kwalitatieve redenen materieel zijn, zoals ook
bedoeld in artikel 3 Bado.

Wij zijn met het algemeen bestuur overeengekomen dat wij aan het algemeen bestuur tijdens
onze controle geconstateerde afwijkingen boven de € 100.000 rapporteren alsmede kleinere
afwijkingen die naar onze mening om kwalitatieve, of WNT-redenen relevant zijn.

Verklaring over de in de jaarstukken opgenomen andere informatie

Naast de jaarrekening en onze controleverklaring daarbij, omvatten de jaarstukken andere
informatie, die bestaat uit:
     Het jaarverslag, waaronder de programmaverantwoording en de paragrafen.
     De bijlages 1 en 3.

Op grond van onderstaande werkzaamheden zijn wij van mening dat de andere informatie met de
jaarrekening verenigbaar is en geen materiële afwijkingen bevat.

Wij hebben de andere informatie gelezen en hebben op basis van onze kennis en ons begrip,
verkregen vanuit de jaarrekeningcontrole of anderszins, overwogen of de andere informatie
materiële afwijkingen bevat. Met onze werkzaamheden hebben wij voldaan aan de vereisten in
de Nederlandse Standaard 720. Deze werkzaamheden hebben niet dezelfde diepgang als onze
controlewerkzaamheden bij de jaarrekening.

Het dagelijks bestuur is verantwoordelijk voor het opstellen van de andere informatie, waaronder
het jaarverslag in overeenstemming met het BBV.

Beschrijving van verantwoordelijkheden met betrekking tot de jaarrekening

Verantwoordelijkheden van het dagelijks bestuur en het algemeen bestuur voor de
jaarrekening
Het dagelijks bestuur is verantwoordelijk voor het opmaken en getrouw weergeven van de
jaarrekening, in overeenstemming met het BBV. Het dagelijks bestuur is ook verantwoordelijk
voor het rechtmatig tot stand komen van de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten
alsmede de balansmutaties, in overeenstemming met de begroting en met de in de relevante
wet- en regelgeving opgenomen bepalingen, waaronder eigen verordeningen, zoals opgenomen
in het normenkader dat is vastgesteld door het algemeen bestuur op 7 november 2022.

In dit kader is het dagelijks bestuur tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing
die het dagelijks bestuur noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de naleving



                                                                                                     Pagina
                                                                                                     64
</pre>

====================================================================== Einde pagina 64 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 65 ======================================================================

<pre>van die relevante wet- en regelgeving mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang
als gevolg van fouten of fraude.

Bij het opmaken van de jaarrekening moet het dagelijks bestuur afwegen of de financiële positie
voldoende is om de gemeenschappelijke regeling in staat te stellen de risico’s vanuit de reguliere
bedrijfsvoering financieel op te vangen. Het dagelijks bestuur moet gebeurtenissen en
omstandigheden waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de risico’s kunnen worden
opgevangen toelichten in de jaarrekening.

Het algemeen bestuur is verantwoordelijk voor het uitoefenen van toezicht op het proces van
financiële verslaggeving van de gemeenschappelijke regeling.

Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening
Onze verantwoordelijkheid is het zodanig plannen en uitvoeren van een controleopdracht, dat wij
daarmee voldoende en geschikte controle-informatie verkrijgen voor het door ons af te geven
oordeel.

Onze controle is uitgevoerd met een hoge mate, maar geen absolute mate van zekerheid,
waardoor het mogelijk is dat wij tijdens onze controle niet alle materiële fouten en fraude
ontdekken.

Afwijkingen kunnen ontstaan als gevolg van fraude of fouten en zijn materieel indien
redelijkerwijs kan worden verwacht dat deze, afzonderlijk of gezamenlijk, van invloed kunnen zijn
op de economische beslissingen die gebruikers op basis van deze jaarrekening nemen. De
materialiteit beïnvloedt de aard, timing en omvang van onze controlewerkzaamheden en de
evaluatie van het effect van onderkende afwijkingen op ons oordeel.

Wij hebben deze accountantscontrole professioneel kritisch uitgevoerd en hebben waar relevant
professionele oordeelsvorming toegepast in overeenstemming met de Nederlandse
controlestandaarden, het Bado, het controleprotocol dat is vastgesteld door het algemeen
bestuur op 7 november 2023, de Regeling Controleprotocol WNT 2022, ethische voorschriften en
de onafhankelijkheidseisen. Onze controle bestond onder andere uit:
     Het identificeren en inschatten van de risico’s
      - dat de jaarrekening afwijkingen van materieel belang bevat als gevolg van fouten of
          fraude;
      - dat baten en lasten alsmede de balansmutaties als gevolg van fouten of fraude niet in
          alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen,
          het in reactie op deze risico’s bepalen en uitvoeren van controlewerkzaamheden en het
          verkrijgen van controle-informatie die voldoende en geschikt is als basis voor ons
          oordeel. Bij fraude is het risico dat een afwijking van materieel belang niet ontdekt
          wordt groter dan bij fouten. Bij fraude kan sprake zijn van samenspanning, valsheid in
          geschrifte, het opzettelijk nalaten transacties vast te leggen, het opzettelijk verkeerd
          voorstellen van zaken of het doorbreken van de interne beheersing.
     Het verkrijgen van inzicht in de interne beheersing die relevant is voor de controle met als
      doel controlewerkzaamheden te selecteren die passend zijn in de omstandigheden. Deze
      werkzaamheden hebben niet als doel om een oordeel uit te spreken over de effectiviteit van
      de interne beheersing van de gemeenschappelijke regeling.
     Het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële
      verslaggeving, de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en het evalueren van de
      redelijkheid van schattingen door het dagelijks bestuur en de toelichtingen die daarover in
      de jaarrekening staan.
     Het vaststellen dat de door het dagelijks bestuur gehanteerde afweging dat de
      gemeenschappelijke regeling in staat is de risico’s vanuit de reguliere bedrijfsvoering
      financieel op te vangen aanvaardbaar is. Tevens het op basis van de verkregen controle-
      informatie vaststellen of er gebeurtenissen en omstandigheden zijn waardoor gerede twijfel
      zou kunnen bestaan of gemeenschappelijke regeling haar financiële risico’s kan opvangen.
      Als wij concluderen dat er een onzekerheid van materieel belang bestaat, zijn wij verplicht
      om aandacht in onze controleverklaring te vestigen op de relevante gerelateerde




                                                                                                     Pagina
                                                                                                     65
</pre>

====================================================================== Einde pagina 65 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 66 ======================================================================

<pre>     toelichtingen in de jaarrekening. Als de toelichtingen inadequaat zijn, moeten wij onze
     verklaring aanpassen.
     Onze conclusies zijn gebaseerd op de controle-informatie die verkregen is tot de datum van
     onze controleverklaring. Toekomstige gebeurtenissen of omstandigheden kunnen er echter
     toe leiden dat de gemeenschappelijke regeling de financiële risico’s niet kan opvangen;
    Het evalueren van de presentatie, structuur en inhoud van de jaarrekening en de daarin
     opgenomen toelichtingen.
    Het evalueren of de jaarrekening een getrouw beeld geeft van de onderliggende transacties
     en gebeurtenissen en of de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de
     balansmutaties in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn
     gekomen.

Wij communiceren met het algemeen bestuur onder andere over de geplande reikwijdte en
timing van de controle en over de significante bevindingen die uit onze controle naar voren zijn
gekomen, waaronder eventuele significante tekortkomingen in de interne beheersing.

Amersfoort, 30 maart 2023

Eshuis Registeraccountants B.V.
Was getekend: drs. C.L. Willems RA




                                                                                                   Pagina
                                                                                                   66
</pre>

====================================================================== Einde pagina 66 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 67 ======================================================================

<pre>Bijlage 1 – gemeentelijke bijdragen en vergoedingen
Tabel 55 Gemeentelijke bijdragen en vergoedingen 2022




                                                        Pagina
                                                        67
</pre>

====================================================================== Einde pagina 67 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 68 ======================================================================

<pre>Bijlage 2 – Gerealiseerde baten en lasten per taakveld

Tabel 56 Overzicht taakvelden




                                                         Pagina
                                                         68
</pre>

====================================================================== Einde pagina 68 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 69 ======================================================================

<pre>Bijlage 3 – Begrippen en afkortingen

AB      Algemeen Bestuur
AP      Autoriteit Persoonsgegevens
BBV     Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten
BNG     Bank Nederlandse Gemeenten
BRZO    Besluit risico’s zware ongevallen
BVL     Brand Veilig Leven
CAO     Collectieve arbeidsovereenkomst
CTB     Coronatoegangsbewijs
Fido    Wet financiering decentrale overheden
FLO     Functioneel leeftijdsontslag
GGD     Gemeentelijke gezondheidsdienst
GGDrU   Gemeentelijke Gezondheidsdiensten regio Utrecht
GHOR    Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio
GMS     Geïntegreerd meldkamer systeem
GMU     Gemeenschappelijke meldkamer Utrecht
NIPV    Nederlands Instituut Publieke Veiligheid
IPC     Uniforme opschalingsprocedure
IGPP    Individueel gemeentelijk pluspakket
JENV    Ministerie van justitie en veiligheid
LMS     Landelijke Meldkamer Samenwerking
MBO     Middelbaar Beroepsonderwijs
MPBSP   Materieel- en personeelsbeheer- en spreidingsplan
MIP     Meerjaren Investeringsplan
NIPV    Nederlands Instituut Publieke Veiligheid
OMS     Openbaar (brand)meldsysteem
OR      Ondersteuning & repressie
OTO     Opleiden, Trainen en Oefenen
OVO     Overeenkomst van opdracht
RO      Ruimtelijke Ordening
ROAZ    Regionaal Overleg Acute Zorg
ROT     Regionaal operationeel team
SCM     Strategisch crisismanagement
SDG     Sustainable Development Goals
VIC     Veiligheidsinformatiecentrum
VMBO    Voorbereidend Middelbaar Beroepsonderwijs
VMS     Vakbekwaamheidsmanagementsysteem
VR      Veiligheidsregio
VRU     Veiligheidsregio Utrecht
VTH     Vergunningverlening Toezicht en Handhaving
Wkb     Wet kwaliteitsborging voor het bouwen
Wnra    Wet normalisering rechtspositie ambtenaren
Wnt     Wet normering topinkomens
WOO     Wet Open Overheid
WOB      Wet openbaarheid bestuur
WVSV    Werkgeversvereniging Samenwerkende Veiligheidsregio’s
ZBO     Zelfstandig bestuursorgaan




                                                                      Pagina
                                                                      69
</pre>

====================================================================== Einde pagina 69 =================================================================

<br><br>