<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>2024-097 Bijlage 5



ONTWERP-PROGRAMMA–
         EN
PRODUCTBEGROTING 2025




Vastgesteld door het Algemeen Bestuur op 3 juli 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave
 Aanbieding ......................................................................................................................................4
 Leeswijzer .......................................................................................................................................5
 Inleiding ..........................................................................................................................................6
    De AVU en de afvalwereld .........................................................................................................6
    De AVU als aanbestedende dienst...............................................................................................7
    De AVU voor de gemeenten .......................................................................................................9
    De AVU in CirkelWaarde .........................................................................................................10
    CirkelWaarde voor de gemeenten .............................................................................................11
 Deel I: Programmabegroting 2025................................................................................................13
 Inleiding ........................................................................................................................................13
 Hoofdstuk 1: Programma’s ...........................................................................................................15
    Programma 1: Huishoudelijk restafval, grof huishoudelijk restafval en gft..............................15
    Programma 2: Glas en Oud papier ............................................................................................17
    Programma 3: Overhead ............................................................................................................19
 Hoofdstuk 2: Financieel beleid .....................................................................................................20
    §1. Omschrijving kosten en baten .............................................................................................20
    §2. Meerjarenbegroting: Indexatie en CO2-heffing ...................................................................21
    §3. Meerjarenbegroting 2025-2028 ...........................................................................................22
    §4. Geprognosticeerde balans 2025-2028 .................................................................................23
    §5. Verschillenanalyse ...............................................................................................................24
 Hoofdstuk 3: Overige informatie ..................................................................................................25
    §1. Inleiding ...............................................................................................................................25
    §2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing...........................................................................25
    §3. Bedrijfsvoering ....................................................................................................................26
    §4. Verbonden Partijen ..............................................................................................................26
    §5. Treasury c.q. financiering ....................................................................................................27
    Grafiek : Ontwikkeling afvalhoeveelheden ...............................................................................31
 Deel II: Productbegroting .............................................................................................................32
 Inleiding ........................................................................................................................................32
 Hoofdstuk 1: Uitgangspunten van de productbegroting ...............................................................33
 Hoofdstuk 2: Hoeveelheden, tarieven en kosten...........................................................................35




                                                                          2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>   §1. Hoeveelheden per AVU-deelnemer.....................................................................................35
   §2. Tarieven voor AVU-deelnemers .........................................................................................36
   §3. Tarieven en kosten voor huishoudelijk rest- en grof afval ..................................................37
   §4. Tarieven en kosten voor gft-afval ........................................................................................38
   §5. Kosten injectienaalden/oude medicijnen .............................................................................38
   §6. Infrastructurele kosten .........................................................................................................39
   §7. Kosten sorteeranalyses ........................................................................................................39
Hoofdstuk 3: Beheerskosten .........................................................................................................40
Deel III: Overige activiteiten welke de AVU uitvoert ..................................................................41
   Administratie kunststof verpakkingen, drankenkartons en blik ................................................41
   Textiel ........................................................................................................................................41
   Verhuur containers ....................................................................................................................41
   Afval van Utrecht ......................................................................................................................41
Bijlagen .........................................................................................................................................43




                                                                         3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Aanbieding
Voor u ligt de ontwerpbegroting 2025 - 2028 van de Afvalverwijdering Utrecht. Deze geeft een
getrouw beeld van de financiële verwachtingen bij de vastgestelde kaders. Bij de AVU, - een
uitvoerende organisatie -, zijn deze kaders weinig veranderlijk. Het grootste deel van de uitgaven,
bijna 98%, ligt vast in de vorm van “hoeveelheden x tarieven”. Op de hoeveelheden heeft de AVU
geen invloed, die worden door de gemeenten opgegeven en de tarieven liggen contractueel langjarig
vast, echter wel met een mogelijkheid om te indexeren of bij te stellen als externe omstandigheden
dat rechtvaardigen. De beïnvloedbare uitgaven belopen zo’n 2%. Echter een groot gedeelte daarvan,
- zo’n 80% -, bestaat uit loonkosten en vaste lasten, welke zonder ingrijpende gevolgen voor de
kleine organisatie ook niet heel beïnvloedbaar zijn.

Ook nu de begroting voor 2025 moet worden opgesteld en er uitspraken, aannames en schattingen
op de middellange termijn moeten worden gedaan, hebben wij nog steeds te maken met exorbitant
gestegen en nog steeds sterk fluctuerende energieprijzen als gevolg van de grote vraag naar energie.
De dure energie werkt door in de gehele afvalketen, van verbranding tot recycling, alsmede in de
overslag en het transport. Daarbij komt ook nog steeds voortdurende krapte op de arbeidsmarkt,
waardoor lonen blijven stijgen; als er al personeel te vinden is. Tenslotte zijn er landelijk politieke
en geopolitieke ontwikkelingen gaande, die de Nederlandse economie sterk beïnvloeden waarmee
ook de afvalmarkt.
Een nieuw fenomeen is dat de grote private afvalondernemingen de focus leggen op de verwerking
en de recycling en logistieke activiteiten afstoten. Maar ook de inzamelmarkt verandert. De focus
komt meer te liggen op de bedrijfsafvalinzameling omdat dit lucratiever is, waardoor het aanbod van
geïnteresseerde opdrachtnemers in huis aan huis-inzameling krimpt. Met name de inzameling van
oud papier met vrijwilligers gaat in de komende jaren een uitdaging worden.

Ook bij de AVU worden de gevolgen van de hogere energiekosten en de hogere personele kosten in
de sector merkbaar in een hogere indexatie van de tarieven dan in voorgaande jaren. Het brede, en
vooral ongewisse perspectief maakt daarom het aanbieden van een robuuste begroting kwetsbaar.
Wij zullen het bestuur en onze deelnemende gemeenten wanneer dat nodig is, op actieve wijze
blijven informeren over de ontwikkelingen. Met alle huidige onzekerheden bieden wij u de
uitgewerkte ontwerpbegroting 2025 - 2028 op basis van actuele inzichten en naar beste vermogen
aan.




                                                   4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Leeswijzer
Deel I omvat de Programmabegroting 2025. Daarin wordt achtereenvolgens ingegaan op:

•   een omschrijving van de activiteit (de “wat” vraag);
•   de wijze waarop uitvoering wordt gegeven aan de activiteit (de “hoe” vraag);
•   kosten en baten;
•   een aantal paragrafen, welke op basis van de comptabiliteitsvoorschriften (BBV) verplicht
    moeten worden opgenomen.

Deel II omvat de Productbegroting 2025, waarin onder meer zijn opgenomen kerngegevens en
specificaties van de door de gemeenten (individueel) te betalen vergoedingen.

Deel III betreft activiteiten die niet voor alle gemeenten worden uitgevoerd: de inzameling en de
verwerking van textiel en overige activiteiten die niet onder de kostenverevening vallen.


     Tenzij uitdrukkelijk anders vermeld, zijn alle in deze begroting weergegeven bedragen exclusief
     BTW.




                                                  5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Inleiding
De AVU is de gemeenschappelijke regeling van 25 Utrechtse gemeenten1. Een kleine bureau-
organisatie die “in een notendop gezegd”, regelt dat het afval dat de gemeenten inzamelen op een
verantwoorde wijze wordt afgevoerd en wordt verwerkt. In de gemeenschappelijke regeling zijn de
onderlinge afspraken tussen de gemeenten vastgelegd, kortom het “wat en het hoe”. De AVU
betekent meer voor de gemeenten, naast het vervullen van haar basistaak adviseert zij de gemeenten
over allerhande afvalonderwerpen én vergaart zij kennis op het vakgebied. Kennis, die de gemeenten
weer ten goede komt.

De AVU en de afvalwereld
De afvalsector is een vlechtwerk van verschillende afvalketens. In deze ketens werken overheden,
publieke en private bedrijven samen vanaf de inzameling van het afval tot de verwerking ervan.
Iedere keten heeft zijn eigen kenmerken, wordt er afval verbrand, gecomposteerd, gerecycled of op
een alternatieve innovatieve wijze verwerkt? Tegelijkertijd spelen duurzaamheidseisen, maar ook
betaalbaarheid van de processen een grote rol. Duurzaamheid is vaak synoniem met duur, althans in
de ontwikkelfase en op de korte termijn. Uiteindelijk zal duurzaam en circulair de wijze zijn waarop
wij met ons afval om moeten gaan om de aarde schoon en leefbaar te houden én om in de toekomst
ook in de behoefte aan noodzakelijke grondstoffen te kunnen voldoen.

Nationale én internationale wet- en regelgeving focust daarom steeds meer op duurzaam en circulair.
Waar eens verbranden met energieterugwinning de oplossing leek te zijn, zijn nu circulair en
duurzaam opgewekte energie de norm en wordt er geëxperimenteerd met chemische omzetting van
restafval naar grondstoffen.

         Het ultieme doel is alle afval tot grondstof verwerken. We zijn daar echter nog niet.

Nederland loopt voorop als het gaat om ontwikkelingen in de afvalsector. Wereldwijd zijn er
initiatieven om te komen tot efficiënt grondstofgebruik en duurzame afvalverwerking. Het voordeel
van koplopers is dat de ervaring die deze hebben, kan worden gedeeld met de wat minder ver
gevorderden, zodat deze mogelijk ontwikkelstappen kunnen overslaan om tot het gewenste resultaat
te komen. Wereldwijd zal de levensstandaard toenemen. In de meer welvarende landen hebben we
inmiddels geleerd dat meer welvaart eerst meer afval betekent, vooral het aantal kort-cyclische
producten neemt toe. Er wordt overigens wel een punt bereikt in de welvaartsontwikkeling waarbij
de hoeveelheid restafval zich stabiliseert, maar wereldwijd zal er dus in de komende periode eerst
meer afval zijn. De vrees bestaat dat de lineaire economie die wereldwijd nog de boventoon voert,
zal leiden tot tekorten aan grondstoffen. Het is daarom belangrijk dat er instrumenten worden
ontwikkeld die ertoe leiden dat meer welvaart betekent dat er juist minder afval komt en dat
circulariteit en duurzaamheid als sleutelwoorden bij de verwerking van het afval de hoogste prioriteit
krijgen.


1
  De gemeente Vijfheerenlanden waarvan na de herindeling de voormalige Utrechtse gemeente Vianen deel uitmaakt,
is per 1/1/2021 geen AVU-deelnemer meer. Deze gemeente neemt nu deel in de g.r. Gevudo.




                                                        6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Overheden moeten kritischer worden en zullen met wetgeving en gerichte aanpak de problematiek
met betrekking tot de afvalfase van producten moeten oplossen. Dat alle ketenpartners hierbij een
grote verantwoordelijkheid hebben, moge duidelijk zijn. Zo kennen we de in Nederland
afvalstoffenbelasting op iedere ton te verbranden afval en Europees de CO2-heffing welke ook bij
afvalverwerking is opgelegd en financiële consequenties gaat krijgen vanaf 2028. Buiten het feit dat
het niet meer dan normaal is om ernaar te streven zo min mogelijk afval te produceren en te
verbranden uit het oogpunt van duurzaamheid, is dit ook economisch gezien belangrijk. Als met dit
soort maatregelen een omslag in denken wordt bereikt en voor producenten al dan niet gedwongen
door uitgebreide producenten verantwoordelijkheid (UPV) in de fabricage en samenstelling van
producten én in de wijze waarop in de afvalfase ervan met die producten duurzaam en circulair het
uitgangspunt wordt, is dat wereldwijde winst. De AVU zet zich samen met de CirkelWaarde-partners
(zie bladzijde 10, “De AVU interregionaal”) in om bij te dragen aan deze nationale én internationale
ontwikkelingen in de afvalwereld.

De AVU als aanbestedende dienst
De basistaak van de AVU, het afvoeren en verwerken van het door 25 Utrechtse gemeenten
ingezamelde afval bestaat uit het overslaan het afval uit de vuilniswagen in grote transport-
vrachtwagens of in schepen, waarna het naar de verwerkers gaat. Dit doet de AVU niet zelf. Voor
deze werkzaamheden zijn contracten afgesloten. Deze contracten worden periodiek Europees
aanbesteed. Het afval wordt overgeslagen op 3 locaties: Utrecht, Amersfoort en Ede.




                                                  7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>Het plaatje laat zien waar het afval van de AVU-gemeenten wordt overgeslagen. De
overslagwerkzaamheden in Utrecht zijn uitbesteed aan AVR, dit bedrijf is ook eigenaar van deze
overslaglocatie. Zowel in Amersfoort als in Ede is met respectievelijk ROVA (AVU is
aandeelhouder) en BV Afvaloverslag (een gezamenlijke BV van AVU en ACV Ede) een
dienstverleningsovereenkomst gesloten voor de overslag en het transport naar de verwerkers, dat
betekent dat deze werkzaamheden niet worden aanbesteed. Voor de verwerking van huishoudelijk
restafval en grof huishoudelijk restafval is een overeenkomst gesloten met de bedrijven AVR en
Attero die voor deze opdracht een combinatie hebben gevormd. Het huishoudelijk restafval dat in
Utrecht wordt overgeslagen, wordt verwerkt door AVR in Rozenburg, het huishoudelijk restafval
van de overslagen Amersfoort en Ede wordt verwerkt door Attero in Wijster. Het grof huishoudelijk
restafval van alle gemeenten wordt onder de verantwoordelijk van AVR en Attero in
onderaanneming verwerkt door Renewi in Nieuwegein.




Het gft-afval wordt verwerkt door Attero, op 2 locaties. Het gft-afval van de overslagen Amersfoort
en Ede wordt (deels) vergist en gecomposteerd in Wilp en het gft-afval dat in Utrecht wordt
overgeslagen wordt in Wijster tot compost verwerkt.

Daarnaast organiseert de AVU de verwijdering van door inwoners bij apotheken of milieustraten
ingeleverde oude medicijnen en injectienaalden. Deze dienstverlening is opgezet om te voorkomen
dat deze afvalstoffen in het restafval, in andere afvalstromen of op straat terechtkomen en om te
voorkomen dat deze via bijvoorbeeld de riolering in het milieu terechtkomen. Stadsbedrijven Utrecht
verzorgt deze dienstverlening voor de AVU op basis van een dienstverleningsovereenkomst. Oude
medicijnen en injectienaalden worden op afroep opgehaald bij milieustraten, apotheken en
apotheekhoudende huisartsen. De verwerking ervan wordt door Renewi gedaan.




                                                 8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Ook glas en oud papier behoren tot de aan de AVU overgedragen afvalstromen. De inzameling van
het glas uit de glascontainers wordt voor 14 gemeenten uitgevoerd door Stadsbedrijven Utrecht, op
basis van een dienstverleningsovereenkomst met de AVU. Voor de overige gemeenten wordt de
glasinzameling verzorgd door ROVA, RMN of ACV. Het glas wordt op basis van een contract
verwerkt door het bedrijf Maltha in Heijningen.
Voor de inzameling van het oud papier heeft de AVU een contract met het bedrijf Remondis.
Gemeenten die niet zelf de inzameling in eigen beheer of op een andere wijze laten verzorgen,
kunnen hiervan gebruikmaken. Het oud papier wordt op basis van een contract in de regio verwerkt
door het bedrijf Smurfit Kappa op de locatie Renkum.

De AVU voor de gemeenten
De AVU ontzorgt!

De gemeenten hebben met hun deelname in de gemeenschappelijke regeling de verwijdering van het
huishoudelijk restafval, het grof huishoudelijk restafval, het gft-afval en het glas en oud papier aan
de AVU overgedragen. Andere afvalstromen vallen buiten de regeling, maar ook die kan de AVU
overnemen op verzoek van de gemeenten. De overgedragen afvalstromen worden door de AVU
beheerd. De AVU besteed de contracten voor overslag, transport en verwerking periodiek Europees
aan, beheert deze contracten en draagt zorg voor een juiste uitvoering daarvan. Tevens draagt de
AVU zorg voor de financiële afwikkeling, wat inhoudt dat de opdrachtnemers dienen te worden
betaald en dat de kosten en (in het geval van glas en oud papier) de opbrengsten worden
doorberekend aan de gemeenten. Hiervoor wordt naast de financiële administratie ook een registratie
van hoeveelheden bijgehouden.

De AVU is vraagbaak!

De AVU adviseert en ondersteunt de gemeenten desgewenst inzake het afvalbeleid, de
afvalstoffenplannen en aanbestedingen op afvalgebied, dient als vraagbaak en geeft voorlichting in
de vorm van notities of bijeenkomsten, al dan niet digitaal. Op de AVU-website kunnen de
gemeenten informatie vinden over bijvoorbeeld de hoeveelheden. Een groot deel van de
werkzaamheden voert de AVU-organisatie in eigen beheer uit. Er is echter op onderdelen ook
specifieke deskundigheid vereist die waar nodig incidenteel wordt ingehuurd. Periodiek stemt de
AVU in samenspraak met de deelnemende gemeenten af of gerichte communicatie over de diverse
afvalstromen provinciebreed dient te worden ondersteund en zal indien gewenst daartoe
bestuursvoorstellen formuleren.

De AVU behartigt belangen!

De AVU behartigt ook de strategische belangen van de deelnemende gemeenten. Daartoe worden
wetgeving en beleidsmaatregelen inzake afvalverwijdering en afvalverwerking regelmatig
gemonitord en reageert de AVU waar nodig. Steeds vaker is de AVU als representant van een groot
aantal gemeenten (als ware de AVU een brancheorganisatie), in het ontwerpstadium van wet- en
regelgeving en beleid betrokken.




                                                   9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>De AVU in CirkelWaarde

Slim samenwerken!

Om de ontwikkelingen te begrijpen, aan de discussies deel
te nemen, een mede-bepaler van het landelijk beleid te zijn
én tegenwicht te bieden aan de afvalverwerkers en de
producenten op plaatselijk, regionaal en nationaal niveau,
moet een enorme inspanning worden verricht. Een kleine
organisatie als de AVU heeft daarvoor geen mensen genoeg. Uitbreiden kan, maar samenwerken is
slimmer. Daarom heeft de AVU samen met de partner-organisaties ROVA (regio Zwolle) en
Circulus (regio Deventer-Apeldoorn) de samenwerking CirkelWaarde opgezet, een samenwerking
waarin gezamenlijk vorm en inhoud wordt gegeven aan duurzaamheid en aan de Circulaire
Economie waarbij de beschikbare afvalstromen worden ingezet. Deze samenwerking strekt zich uit
over 57 gemeenten, met gezamenlijk ongeveer 2.5 mln inwoners.
Afvalstoffen zijn voornamelijk grondstoffen met waarde. Met deze overtuiging werken de publieke
afvalorganisaties AVU, Circulus en ROVA aan kennisuitbreiding en aan de verwaarding van
grondstoffen ten behoeve van de circulaire economie. De focus ligt met name voor circulariteit
hierbij op keukenafval en gft, oud papier, AEEA, textiel, en luiers. Voor restafval worden de
verschillende bestaande en nieuwe technieken zorgvuldig gemonitord. Binnen de samenwerking
CirkelWaarde worden contracten gezamenlijk aanbesteed en beheerd. Door deze samenwerking
kunnen kosten die worden gemaakt ten behoeve van de uitbreiding van de kennis en ontwikkeling
worden gedeeld en blijft deze kennis behouden voor de organisaties. Gezamenlijke aanbestedingen
zijn ook goedkoper en de drie organisaties staan dan sterker ten opzichte van marktpartijen waardoor
lagere tarieven en meer duurzaamheid kunnen worden behaald. De drie organisaties leveren aan
CirkelWaarde een bijdrage in uren en euro’s.

                           Samen sluiten we de grondstoffenkringloop!

Via CirkelWaarde nemen de medewerkers van de drie organisaties deel in activiteiten van landelijk
opererende organisaties (NVRD, BKN, Agentschap.nl) en zijn zij aanspreekpunt voor organisaties
als CBS, VNG en het Ministerie van IenW. Dit “netwerken” stelt de medewerkers in staat te
participeren in en te anticiperen op bepaalde ontwikkelingen en invloed te hebben op die
ontwikkelingen. Een recent voorbeeld is de betrokkenheid van CirkelWaarde in het overleg over
uitgebreide producentenverantwoordelijkheid (UPV). De AVU onderhoudt met de
CirkelWaardepartners inmiddels dan ook een uitgebreid relatienetwerk met overheden en andere
organisaties. De AVU legt met CirkelWaarde in de regio verbindingen tussen kennisinstituten,
brancheorganisaties, non-profitorganisaties en het bedrijfsleven ter bevordering en ontwikkeling van
de Circulaire Economie en afvalpreventie. Het uiteindelijke doel is het hergebruik en effectief
recyclen van afval en grondstoffen en het voorkomen van afval. Naast de inspanningen met
CirkelWaarde zet de AVU ook in op afvalpreventie. Ook in 2025 zal hiervoor wanneer nodig externe
expertise voor worden ingehuurd. Uiteindelijk moet een eigen AVU-medewerker deze taak geheel
of gedeeltelijk gaan overnemen (Zie “Afval van Utrecht”, blz. 41).




                                                 10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>CirkelWaarde voor de gemeenten

Slim samenwerken met direct resultaat!

De samenwerking van de AVU met de CirkelWaardepartners biedt kansen en leidt tot klinkende
resultaten Zo is in 2022 begonnen met een uitruil van 25.000 ton gft met ROVA. ROVA-gft uit de
regio Zwolle gaat normaliter naar een verwerker in Purmerend en het AVU-gft wordt deels verwerkt
in Wijster. Dit betekent dat er door beide organisaties veel transportkilometers worden gemaakt.
Door gebruik te maken van elkaars verwerkers, zonder dat contracten hiervoor behoefden te worden
gewijzigd, worden nu jaarlijks zo’n 200.000 transportkilometers bespaard. Vanwege dit uitstekende
resultaat hebben de AVU en ROVA besloten zolang de lopende contracten geldig zijn, de uitruil van
gft voort te zetten. Goed voor het milieu én de portemonnee.

Ook zijn in 2022 contracten die ROVA en Circulus al in gezamenlijkheid hadden afgesloten voor de
afvoer en de verwerking van de afvalstromen van de milieustraten, beschikbaar gekomen voor de
AVU-gemeenten. In oorsprong beheert de AVU de milieustraatstromen niet, dat doen de gemeenten
zelf. Aan de AVU-gemeenten wordt nu de mogelijkheid geboden dat CirkelWaarde de
milieustraatstromen onderbrengt bij de reeds gecontracteerde transporteurs en verwerkers of nieuwe
contracten sluit. CirkelWaarde besteedt die contracten periodiek aan. Maatwerk voor gemeenten,
met plaatselijke of regionale transporteurs en verwerkers blijft mogelijk, CirkelWaarde ontzorgt de
gemeenten en voert de contractonderhandelingen. Voor de AVU-gemeenten blijft de AVU het
vertrouwde aanspreekpunt. Naast de drie gemeenten waar ROVA het beheer al doet, hebben in 2022
en 2023 twee AVU-gemeenten gebruik gemaakt van deze mogelijkheid en hebben flinke
kostenbesparingen gerealiseerd. Met elf gemeenten zijn in 2023 de mogelijkheden verkend.
Verwacht wordt dat deze gemeenten in 2024 aansluiten.

Slim samenwerken bij aanbesteden!

Er is veel marktkennis nodig om de afvalsector en de ontwikkelingen te volgen en te begrijpen. In
CirkelWaarde is de expertise van drie organisaties daartoe gebundeld. Met deze gecombineerde
kennis kunnen contracten met externe partijen, zoals onder andere aanbestedingen, efficiënt en
strategisch inhoudelijk slim worden opgezet. Naar de markt toe is CirkelWaarde een samenwerking
die eenheid en expertise uitstraalt én van een onderscheidende grootte is voor wat betreft het aantal
gemeenten dat wordt vertegenwoordigd. Meer efficiency wordt nog toegevoegd met het bundelen
van dezelfde aanbestedingsopdrachten voor de 3 CirkelWaarde-partners. Een gezamenlijke
aanbesteding van de grote afvalcontracten biedt dan ook de gelegenheid om meer volume in de markt
te zetten op een wijze waardoor beter gebruik gemaakt kan worden van de behoefte van de markt.
Bij aanbestedingen van de AVU, maar ook van collega-organisaties, blijkt telkens weer dat de
marktwerking beperkt is. Dat heeft te maken met de beperkte overcapaciteit bij de verwerkers,
waardoor grote hoeveelheden afval die op de markt komen wanneer een contract afloopt, eigenlijk
alleen door de verwerker kunnen worden gecontracteerd waar deze capaciteit vrijvalt. Men ziet dan
ook weinig verschuiving van afval in de markt. Ook een nadeel van het huidige systeem is dat een
organisatie afhankelijk is van de markttarieven die op het moment van aanbesteding gangbaar zijn.
Deze kunnen laag, maar ook hoog zijn. Om grip te krijgen op de verwerkingsmarkt en om de regie
te behouden, bundelen de AVU, Circulus en ROVA de krachten en besteden de grote afvalcontracten




                                                  11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>(huishoudelijk restafval, gft en grof huishoudelijk restafval) die per 31/12/2026 aflopen (Circulus
per 31/12/2027), met CirkelWaarde aan. In CirkelWaarde-verband ontwikkelen de partners
gezamenlijk een aanbestedingsstrategie passend voor de drie organisaties. Het is de bedoeling om
de hoeveelheden afval van de drie CirkelWaarde-partners te bundelen en te verdelen in kleinere
volumes waarvoor wel verwerkingscapaciteit bij meerdere verwerkers is te vinden. Door deze
kleinere volume afval aan te besteden met variabele looptijden, ontstaat na een aantal jaren een
systeem waarbij jaarlijks een klein volume afval op de markt wordt gebracht. Hierdoor verwacht
CirkelWaarde een betere marktwerking te creëren en worden de tariefschommelingen op de markt
gedempt, worden stabiele verwerkingstarieven gerealiseerd waarbij de drie organisaties dan gelijke
tarieven voor gelijke deelstromen betalen en wordt maximaal ingezet op de
duurzaamheidsontwikkelingen. De AVU zal de gemeenteraden informeren over de vormgeving van
de aanbesteding. De gemeenteraden worden in de gelegenheid gesteld hun wensen met betrekking
tot de duurzaamheid kenbaar te maken.
Het gezamenlijk aanbesteden met de CirkelWaarde-partners vermindert de werkdruk bij de AVU.
De aanbestedingsstrategie zorgt daarbij voor een extra positief effect. In de huidige situatie is er
namelijk sprake van een zwaartepunt van de werkdruk die ontstaat bij de voorbereiding, de
marktoriëntatie, de politieke besluitvorming en het gehele aanbestedingstraject voor de grote
verwerkingscontracten. In de beoogde strategie worden er vanuit CirkelWaarde dus continu kleinere
percelen in de markt gezet, waardoor er sprake is van een voortdurend proces waarbij er zeer
regelmatig wisselwerking is met de markt. Uiteraard is er per opdracht die in de markt wordt gezet
sprake van de nodige afstemming en optimalisatie maar dit legt een aanzienlijk lagere druk op de
AVU-organisatie ten opzichte van de huidige werkwijze. Voor de AVU blijft er hierdoor meer tijd
over om de gemeenten te adviseren en te ondersteunen bij het afvalbeleid.

Slim samenwerken bij recente en toekomstige aanbestedingen!

De verwerking van het verpakkingsglas wordt voor de AVU, Circulus en ROVA al sinds 2019
gezamenlijk met CirkelWaarde aanbesteed en heeft recent in 2023 wederom tot mooie resultaten
geleid. Niet alleen zijn hogere verwerkingstarieven bereikt, maar ook verduurzaming van het gehele
verwerkingsproces. Deze opdracht wordt doorgaans met een frequentie van een keer per 4 jaar
aanbesteed. Dat is gangbaar in de glasmarkt en gezien de redelijk stabiele glasopbrengsten én de
hoge garantievergoeding van Nedvang een prima systeem. Op 31/12/2027 zal met de CirkelWaarde-
partners worden bekeken of gebruik zal worden gemaakt van de verlengingsopties, of dat er opnieuw
gezamenlijk zal worden aanbesteed.
Ook een gezamenlijke aanbesteding van oud papier komt in zicht. Het contract dat de AVU heeft
met Smurfit Kappa loopt nog tot en met 2026. Voor deze grondstofstroom geldt dat de
verwerkingsmarkt vraagt om contractperioden van minimaal 4 jaar. Gezien de zeer volatiele
marktprijzen voor oud papier van de afgelopen jaren, geldt ook hier dat frequent aanbesteden van de
gebundelde hoeveelheden in kleinere volumes de voorkeur heeft van de 3 partner-organisaties.
Gezamenlijk hebben de CirkelWaardepartners ook in 2023 gewerkt aan de aanbesteding van het
contract voor de verwerking van het restafval van Circulus, dat al per 2024 afliep. Bij deze
aanbesteding is zeer innovatief omgegaan met duurzaamheid, met als knoppen waaraan gedraaid
kon worden de afvalstoffenbelasting en de CO2-heffing. Deze aanbesteding heeft naast de goede
resultaten geleid tot inzicht in én tot transparantie van de tariefsopbouw en kan worden gebruikt als
blauwdruk voor de komende gezamenlijke aanbesteding van de grote afvalcontracten (huishoudelijk
restafval, gft en grof huishoudelijk restafval).




                                                  12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>Deel I: Programmabegroting 2025
Inleiding
De programmabegroting omvat in feite de kaders waarbinnen de AVU opereert, zijnde de contracten
én de bedrijfsvoering. Aanbestedingen met een looptijd van circa 4 jaar of langer en de mogelijkheid
om te verlengen, garanderen stabiliteit in de begrotingen.            Grote veranderingen in de
contractafspraken met betrekking tot de afvalstromen of wijziging ervan door externe factoren
worden, indien deze tijdig bekend zijn, in de begrotingen verwerkt of er vinden na vaststelling van
de begrotingen begrotingswijzigingen plaats. Per deelstroom en voor de bedrijfsvoering volgt
hieronder een overzicht van de uitgangspunten.

Huishoudelijk restafval, grof huishoudelijk restafval en gft-afval

Er worden voor 2025 geen wijzigingen voorzien in de regelgeving omtrent deze afvaldeelstromen
die van invloed kunnen zijn op de lopende contracten en op de begroting. Met ingang van 2023 is
door de Rijksoverheid naast de afvalstoffenbelasting ook een CO2-heffing opgelegd. Momenteel
bedraagt deze nog € 0,00 per ton te verbranden afval, echter per 2026 is dit bedrag € 3,00 en zal met
de jaren gaan oplopen tot € 26,00 in 2030.

Glas

Er worden voor 2025 geen wijzigingen voorzien in de regelgeving omtrent deze deelstroom die van
invloed kunnen zijn op de lopende contracten en op de productbegroting.

Oud papier

Er worden voor 2025 geen wijzigingen voorzien in de regelgeving omtrent deze deelstroom die van
invloed kunnen zijn op de lopende contracten en op de productbegroting.

Huishoudelijk textiel

In 2021 hebben 11 gemeenten interesse getoond in een door de AVU uit te schrijven aanbesteding
van de verwerking van textiel, met als optie inzameling. Op basis van de aanbestedingsresultaten is
gebleken dat een redelijke vergoeding per ton textiel mogelijk is. Per 1 januari 2023 is de
producentenverantwoordelijkheid van toepassing. Dat wil niet zeggen dat deze al direct van invloed
is op de gegunde opdracht, omdat met het van toepassing verklaren van de UPV feitelijk alleen de
startdatum van de uitwerking en de effectuering van de afspraken tussen de producenten en de
gemeenten is bepaald. De planning is dat in de periode 2023 tot 2025 de UPV wordt ingevuld. De
invloed op de gegunde opdracht valt voor 2025 daarom nu nog niet te voorspellen. De AVU streeft
ernaar de deelstroom textiel uiteindelijk in beheer te krijgen overgedragen van de gemeenten.
Vooralsnog wordt textiel nog niet opgenomen in de programma- en de productbegroting voor 2025.




                                                  13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>AVU-bedrijfsvoering

Er worden voor 2025 geen wijzigingen voorzien in de AVU-bedrijfsvoering die van invloed kunnen
zijn op de productbegroting.

Relatie met de productbegroting

Ter onderbouwing van de geraamde uitgaven in de programmabegroting, worden in de
productbegroting de gegevens verstrekt per product, zoals de geraamde hoeveelheden te verwerken
afval, de tarieven per eenheid, specificatie van de beheerskosten, de toerekening aan de gemeenten
en de vereveningsregeling.




                                                14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>Hoofdstuk 1: Programma’s

Programma 1: Huishoudelijk restafval, grof huishoudelijk restafval en gft
Wat te doen

In de gemeenschappelijke regeling is vastgelegd dat de AVU zorgdraagt voor een goede, reguliere
en milieuverantwoorde verwijdering van het door de gemeenten ingezamelde huishoudelijk
restafval, grof huishoudelijk restafval en gft-afval.

Realisatie (hoe)

De AVU heeft op 1 januari 2025 de volgende contracten voor de verwerking van huishoudelijk
restafval, grof huishoudelijk restafval en gft-afval:

Afvalverwerking
Omschrijving                             Contract   Ingang     Einde         Verlenging Einde na verlenging
Verwerking restafval en grof restafval   AVR-Attero 1-1-2021   31-12-2026    2x 2 jaar    31-12-2030
Verwerking gft                           Attero     1-1-2021   31-12-2026    2x 2 jaar    31-12-2030

Voor overslag en transport voor de regio’s Utrecht, Amersfoort en Veenendaal heeft de AVU een
contract met AVR en als aandeelhouder DVO’s met ROVA en BV Afvaloverslag afgesloten:

Afvaloverslag en -transport
Omschrijving                     Contract / DVO     Ingang     Einde         Verlenging Einde na verlenging
O&T restafval en gft regio I     AVR                1-1-2021   31-12-2026    2x 2 jaar    31-12-2030
O&T restafval en gft regio II    ROVA NV            1-1-1984   Onbepaalde tijd, opzegtermijn onbepaald
O&T restafval en gft regio III   BV Afvaloverslag   1-1-2012   Onbepaalde tijd, opzegtermijn 2 jaar

Met Stadsbedrijven Utrecht zijn er DVO’s afgesloten inzake de inzameling van oude medicijnen en
injectienaalden, maar ook voor de inzameling van luiers en incontinentiemateriaal. Met
CirkelWaarde is de AVU een pilotproject gestart voor de verwerking van deze afvalstroom.

Oude medicijnen & injectienaalden en luiers & incontinentiemateriaal
Omschrijving                     Contract           Ingang     Einde         Verlenging Einde na verlenging
Inzameling oude med. & inj.      Stadsbedrijven     1-1-2025   31-12-2025    5x 1 jaar    31-12-2030
Inzameling luiers en incomat.    Stadsbedrijven     1-4-2022   30-6-2026     5x 1 jaar    30-6-2031




                                                       15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>Kosten en baten

Overzicht van kosten en baten
                                                               2024          2025          2026
          ●    Afvoer, hergebruik en verwerking van
Kosten                                                       52.896.001    55.542.902    57.254.000
               afval en grondstoffen
          ●    Vereveningsregeling                                     -             -             -
               Advisering en ondersteuning van
          ●                                                     100.000       100.000       100.000
               gemeenten
          ●    Personele kosten                                 300.000       300.000       300.000
Totaal                                                       53.296.001    55.942.902    57.654.000
Baten     ●    Bijdragen deelnemende gemeenten               53.296.001    55.942.902    57.654.000
Totaal                                                       53.296.001    55.942.902    57.654.000

Verschillenanalyse

De kosten van dit programma vallen in 2025 5% hoger uit dan de kosten in de begroting van 2024.
Deze stijging komt voort uit de stijging van de verwerkingstarieven en kent zijn oorzaken in de
contractuele indexatie ervan. Deze indexatie is het gevolg van de stijgende kosten voor logistiek en
personeel.

 Beleidsindicatoren
 Gezien het beleidsarme karakter van de AVU-taken, zijn geen beleidsindicatoren voor dit
 programma geformuleerd. Wel wordt bij de aanbesteding van de opdrachten naar zoveel mogelijk
 duurzaamheid gestreefd, met name beperking van de CO2-uitstoot, de duurzaamheid van het
 verwerkingsproces, uitstoot-arm transport en de transportafstand hebben hierbij de aandacht.
 Daarnaast maken PSO (de Prestatieladder Sociaal Ondernemen) en/of SROI (Social Return On
 Investment) altijd deel uit van de gunningscriteria.

Informatie en verwijzing

• De aan overslag, transport en verwerking van huishoudelijk restafval, grof huishoudelijk restafval
  en gft-afval verbonden kosten en baten zijn vermeld in hoofdstuk 2: Financieel beleid, in deel II:
  De productbegroting en in bijlagen 1.1 en 1.2;
• Een overzicht van het ingezamelde pmd in bijlage 1.5 is slechts ter informatie opgenomen ter
  vaststelling van de administratieve bijdrage;
• Een totaaloverzicht van de kosten wordt gegeven in bijlage 1.6.




                                                 16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>Programma 2: Glas en Oud papier

Wat te doen

In de gemeenschappelijke regeling is vastgelegd dat de AVU zorgdraagt voor een goede, reguliere
en milieuverantwoorde verwijdering van het door de gemeenten ingezamelde glas en oud papier.

Realisatie (hoe)

                                                                                                 Einde na
Activiteit - omschrijving                Contract / DVO    Ingang       Einde      Verlenging
                                                                                                verlenging
Inzameling papier                        Remondis          1-1-2018   31-12-2021      5 jaar    31-12-2026
Overslag, transport, verwerking papier   Smurfit Kappa     1-1-2022   31-12-2026    2x 1 jaar   31-12-2028
Inzameling glas                          Stadsbedrijven    1-1-2018   31-12-2022    4x 1 jaar   31-12-2026
Overslag, transport, verwerking glas     Maltha            1-1-2024   31-12-2027    2x 1 jaar   31-12-2029

Kosten en baten

Overzicht van kosten en baten
                                                                      2024           2025         2026
Kosten     ●      Inzameling en verwerking van glas                    634.992        162.345      590.000
           ●      Inzameling en verwerking van oud papier           -2.586.020     -2.336.158   -2.095.000
           ●      Personele kosten                                      50.000         50.000       50.000
Totaal                                                              -1.901.028     -2.123.813   -1.455.000
Baten      ●      Bijdragen deelnemende gemeenten                   -1.901.028     -2.123.813   -1.455.000
Totaal                                                              -1.901.028     -2.123.813   -1.455.000

Informatie en verwijzing

• De aan de inzameling, transport en verwerking van glas en oud papier en karton verbonden kosten
  en baten zijn vermeld in de bijlagen 1.3 en 1.4;
• Op het moment van het tot stand komen van deze begroting (februari 2024) zijn de
  papieropbrengsten verder gedaald ten opzichte van de opbrengsten die nog in de jaarrekening van
  2022 konden worden genoteerd. Deze daling is het gevolg van een daling van de
  opbrengsttarieven per ton én een teruglopende ingezamelde hoeveelheid oud papier. De begrote
  hoeveelheid voor 2022 (57.585 ton) loopt in de jaarrekening 2022 terug naar 51.586 ton. Voor
  2025 wordt bij de raming van de hoeveelheid oud papier rekening gehouden met deze dalende
  trend;
• Op basis van berichten vanuit de oud papiermarkt en de betrekkelijk lange periode tot 2025 wordt
  de conservatieve raming voor 2024 van € 50,00 per ton ook in 2025 aangehouden;
• Het inzamelcontract van Remondis is middels een aankondiging via Tenderned onderhands
  verlengd met 3 jaar, waardoor dit contract gelijktijdig afloopt met inzamelcontracten voor
  restafval en gft van diverse gemeenten. Hierdoor wordt het mogelijk de papierinzameling onder
  te brengen bij de gemeenten. De AVU blijft het verwerkingscontract voor oud papier en karton




                                                      17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>  beheren;
• De contractueel overeengekomen bonus (= extra opbrengst) staat gedurende de contractperiode
  vast en kan daarom voor 2025 worden begroot op € 40,32 per ton oud papier.


  Beleidsindicatoren
  Gezien het beleidsarme karakter van de AVU-taken, zijn geen beleidsindicatoren voor dit
  programma geformuleerd. Wel wordt bij de aanbesteding van de opdrachten naar zoveel
  mogelijk duurzaamheid gestreefd, met name beperking van de CO2-uitstoot, de duurzaamheid
  van het verwerkingsproces, uitstoot-arm transport en de transportafstand hebben hierbij de
  aandacht. Daarnaast maken PSO (de Prestatieladder Sociaal Ondernemen) en/of SROI (Social
  Return On Investment) altijd deel uit van de gunningscriteria.




                                              18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>Programma 3: Overhead

Wat te doen

Overhead betreft alle niet direct aan de programma’s toe te rekenen kosten en baten.

Realisatie (hoe)

Het totaal aan beheerskosten bedraagt voor 2025 € 741.000, terwijl aan baten € 136.391 wordt
verwacht. Van de directeur-secretaris wordt 0,7 fte en van de projectmanager/adviseur gemeenten
en de projectmanager/adviseur circulaire economie worden van beiden 1,0 fte direct aan de
programma’s toegerekend, in totaal € 350.000. Daarnaast worden kosten voor inhuur van derden ten
laste van de overige kosten begroot op € 100.000. Deze mogen conform de BBV ook worden
toegerekend aan de programma’s. In totaal kan naar schatting € 450.000 van de beheerskosten aan
de programma’s worden toegerekend, waardoor de uiteindelijke bruto-overhead op € 291.000 komt
(beheerkosten minus de aan de programma’s toegerekende kosten) oftewel 0,5% van het
begrotingstotaal. Na verrekening van de administratieve vergoedingen (baten) voor glas en papier
en verpakkingsafval, blijft netto over € 154.609.

Verschillenanalyse

In 2025 is er als gevolg van met name hogere kosten voor personeel (zowel intern als gevolg van de
cao als extern) en mobiliteit een stijging te noteren van 3.8% ten opzichte van 2024. Deze
ontwikkeling van de beheerskosten ligt in lijn met de landelijke trend.

Kosten en baten

Overzicht van kosten en baten
                                                               2024          2025          2026
Kosten    ●   Personele kosten                                  141.756       166.000       176.000
          ●   Huisvestingskosten                                 42.000        42.000        43.000
          ●   Bureaukosten                                       21.500        21.500        22.000
          ●   Overige kosten                                     56.500        61.500        60.000
Totaal                                                          261.756       291.000       301.000
Baten     ●   Overige inkomsten                                 118.154       133.913       136.391
          ●   Bijdragen deelnemende gemeenten                   143.602       157.087       164.609
Totaal                                                          261.756       291.000       301.000
Saldo                                                                 0                0         0

Er zijn m.b.t. de bruto-overheadkosten geen beleidsfactoren gedefinieerd.




                                                 19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>Hoofdstuk 2: Financieel beleid
§1. Omschrijving kosten en baten
Kosten voor overslag, transport en verwerking van huishoudelijke afval- en grondstoffen

De kosten van de AVU betreffende de overslag, transport en verwerking van de afvalstoffen worden
bepaald door met derden gesloten overeenkomsten. Het is gebruikelijk dat in dit soort
overeenkomsten bepalingen zijn opgenomen voor een jaarlijkse aanpassing van de tarieven aan de
hand van een indexcijfer.

Beheerskosten

De beheerskosten bestaan voornamelijk uit uitgaven ten behoeve van het exploiteren van de bureau-
organisatie, waarbij circa 80% niet direct beïnvloedbaar is, zonder gevolgen voor de organisatie. Het
gaat hierbij om personele lasten, huisvesting en accountantskosten. Een conclusie is dat de personele
kosten slechts veranderen als gevolg van Cao-afspraken, Niet-personele kosten zijn markt- en
economieafhankelijk. In het bijzonder zijn in de voorgaande jaren de accountantskosten fors
toegenomen. Niet zozeer vanwege de stijgende tarieven, maar omdat de wetgever een steeds
intensievere en meer uitgebreide controle vereist.

Personele lasten

Met de invoering van de WNRA volgt de AVU met ingang van 1 januari 2020 de Cao-sgo.
Organisatie-eigen afspraken worden in een aanvullend handboek vastgelegd. De personele
administratie is uitbesteed aan de afdeling HRM van RMN. De salarisverwerking wordt gevoerd
door het bureau IJK, alwaar ook RMN de salarisverwerking heeft ondergebracht.

Baten deelnemende gemeenten

Bijna 98% van de kosten die de AVU-begroting kent zijn de kosten voor de verwijdering en de
verwerking van het gemeentelijke afval. Circa 2% betreft de beheers- en overige kosten. De baten
zijn de bijdragen van de deelnemende gemeenten en dienen de kosten 100% te dekken. Los van de
bijdragen van de gemeenten staat de uitbetaling van de opbrengsten van het glas en oud papier die
eén op één worden doorberekend aan de gemeenten. De AVU is niet bedoeld om winst te maken.

Baten verhuur containers (beëindigd)

De begroting van de AVU geen reserves of voorzieningen. Alle in enig jaar gemaakte kosten worden
in datzelfde jaar verrekend met de deelnemende gemeenten.

Rente- en dividendbaten

Omdat rente- en dividendbaten niet vooraf kunnen worden bepaald, worden deze op nihil
vastgesteld. Rente wordt weer gegeven op de gelden welke bij het Ministerie van Financiën zijn




                                                  20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>ondergebracht, - het zogenaamde “Schatkistbankieren”. Dividend wordt doorgaans jaarlijks
uitbetaald door ROVA, de collega-organisatie waar de AVU aandeelhouder is. Dit vanwege de
overslagactiviteiten welke ROVA voor de AVU verzorgt in Amersfoort. Dit betekent niet dat ieder
jaar op dividend kan worden gerekend, dan wel dat de hoogte van de uitkering vaststaat.

§2. Meerjarenbegroting: Indexatie en CO2-heffing

Indexatie

Voor de meerjarenbegroting 2025 t/m 2028 gelden ongewijzigde kerngegevens zoals opgenomen in
Hoofdstuk II en de Productbegroting. Waar nog geen indexatie kan worden berekend op de met
derden gesloten overeenkomsten, gold jarenlang waar van toepassing een voorlopige indexatie van
2%, ongeveer gelijk aan de inflatie destijds. Echter, in de voorliggende jaren hebben we te maken
gehad met veel hogere indexaties als gevolg van de buitengewone economische omstandigheden.
De 2%-indexatie lijkt voorlopig tot het verleden te behoren, voor 2025 is dan ook geraamd met 4%
t.o.v. 2024. Omdat de economische situatie zich wel lijkt te stabiliseren, weliswaar op een hoog
niveau, wordt er bij de meerjarenbegroting uitgegaan van een meer realistische indexatie van 3%
voor de jaren 2026 t/m 2028.

CO2-heffing

Vanaf 2026 wordt ook rekening gehouden met de werkelijke netto-CO2-heffing, waardoor het tarief
per ton te verbranden restafval verder oploopt. Een vuistregel voor de begroting is dat een ton
restafval bij verbranding een ton CO2-uitstoot. In de tabel is weergegeven wat de verwachte netto
CO2-heffing met en zonder CO2-afvanginstallatie in de komende jaren zal worden.




De netto CO2-heffing (huidige situatie) wordt bij het verwerkingstarief opgeteld. Het is daarom
belangrijk dat CO2 wordt afgevangen. Bij aanbestedingen zal dit worden opgenomen in de
duurzaamheidseisen.




                                                21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>§3. Meerjarenbegroting 2025-2028


UITGAVEN                                             Rekening     Begroting     Begroting    Begroting    Begroting    Begroting    Begroting
                                                     2022 in €    2023 in €     2024 in €    2025 in €    2026 in €    2027 in €    2028 in €
Verwijdering brandbaar afval, gft en pmd         45.060.572      51.148.974    52.252.847   54.863.805   56.564.000   59.235.000   62.510.000
Verwijdering glas en oud papier en containers    -6.089.759      -3.814.421    -1.901.027   -2.123.813   -1.455.000   -1.455.000   -1.455.000
Verwijdering medicijnen en injectienaalden          316.656         415.000       425.000     425.000      434.000      440.000      450.000
Infrastructurele kosten                                74.534         76.025      77.546       79.097       81.000       82.000       84.000
Sorteeranalyses                                        98.130      125.000       125.000      125.000      125.000      125.000      125.000
Personeelskosten                                      431.314      463.380       491.756      516.000      526.000      537.000      548.000
Huisvestingskosten                                     31.405         35.000      42.000       42.000       43.000       44.000       45.000
Bureaukosten                                           34.839      145.000        21.500       21.500       22.000       22.000       23.000
Overige kosten                                        146.372      154.000       156.500      161.500      160.000      170.000      170.000
                                                 40.104.063      48.747.958    51.691.122   54.110.089   56.500.000   59.200.000   62.500.000


INKOMSTEN
Bijdragen deelnemers                             40.075.657      48.621.798    51.572.968   53.976.176   56.364.000   59.064.000   62.364.000
Rente opbrengsten en overige baten                    139.547      126.160       118.154      133.913      136.000      136.000      136.000
                                                 40.215.204      48.747.958    51.691.122   54.110.089   56.500.000   59.200.000   62.500.000




                                                22
                                                                 22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>§4. Geprognosticeerde balans 2025-2028

Activa in                31-12-2025              Passiva                          31-12-2025

Vaste activa                      0              Eigen vermogen                          100
Voorraden                         5              Voorzieningen                             -
Vorderingen                  13.845              Langlopende schulden                      -
Liquide middelen                250              Kortlopende schulden                 14.000

                             14.100                                                   14.100

Activa in                31-12-2026              Passiva                          31-12-2026

Vaste activa                      0              Eigen vermogen                          100
Voorraden                         5              Voorzieningen                             -
Vorderingen                  13.845              Langlopende schulden                      -
Liquide middelen                250              Kortlopende schulden                 14.000

                             14.100                                                   14.100

Activa                   31-12-2027              Passiva                          31-12-2027

Vaste activa                      0              Eigen vermogen                          100
Voorraden                         5              Voorzieningen                             -
Vorderingen                  14.345              Langlopende schulden                      -
Liquide middelen                250              Kortlopende schulden                 14.500

                             14.600                                                   14.600

Activa                   31-12-2028              Passiva                          31-12-2028

Vaste activa                      0              Eigen vermogen                          100
Voorraden                         5              Voorzieningen                             -
Vorderingen                  14.345              Langlopende schulden                      -
Liquide middelen                250              Kortlopende schulden                 14.500

                             14.600                                                   14.600

(bedragen x € 1.000)

De AVU gaat ervan uit dat per 1/1/2024 alle containers zijn overgedragen aan de
gemeenten.




                                                       23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>§5. Verschillenanalyse

➢ De grootste hoeveelheden, - brandbaar afval en gft -, vertonen in vergelijking met die van 2024
  geen spectaculaire stijging of daling. De hoeveelheden huishoudelijk restafval inclusief grof
  huishoudelijk restafval en gft-afval stijgen vrijwel niet. Hierbij moet wel worden gerealiseerd
  dat op de hoeveelheden die de AVU omzet, afwijkingen van de werkelijke hoeveelheden op de
  begroting van 2 à 3 % normaal zijn. Fluctuaties met deze percentages hebben geen grote invloed
  op de werkelijke kosten.

➢ De begroting voor 2025 voor de overslag, transport en verwerking van restafval, grof
  huishoudelijk afval, gft-afval, glas, papier en de overige kosten welke worden overgeslagen per
  ton, - zie “Meerjarenbegroting 2025 – 2028” -, komt 4,7% hoger uit t.o.v. de begroting 2024.
  Rekening houdende met de bijzondere economische omstandigheden en de energiecrisis is de
  verwachte CPI-index voor 2025 ongeveer 5%.

➢ De verhoging van de beheerskosten in 2025 ten opzichte van 2024 wordt voornamelijk
  veroorzaakt door hogere personele lasten en hogere kosten voor mobiliteit. Deze laatste
  kostenpost is in de begroting van 2024 niet bijgeraamd, terwijl de kosten wel zijn gestegen. De
  correctie vindt dus plaats in 2025.

➢ De begrote hoeveelheid verpakkingsglas voor 2025 is bijna gelijk aan de begrote hoeveelheid
  voor 2024, een kleine afname van ongeveer 1%, oftewel 230 ton. Het is te vroeg om hierover
  conclusies te trekken. Bij het opstellen van de begroting voor 2024 werd een neerwaartse trend
  zichtbaar. Het lijkt erop dat de hoeveelheid glas zich stabiliseert. Of de neerwaartse trend
  daarmee is gekeerd, daar is mogelijk pas medio 2024 iets van te zeggen. Een aantrekkende
  economie kan zomaar weer een stijging van de hoeveelheid verpakkingsglas laten zien. De
  glasopbrengsten, - de vergoedingen per kleur in €/ton -, liggen contractueel meerjarig vast en
  wijzigen daarom niet per begrotingsjaar.

➢ De hoeveelheid oud papier daalt in 2025 met 5,7% (4.271 ton) ten opzichte van de begroting
  2024, terwijl in 2023 de hoeveelheid oud papier ook al achterblijft bij de begrote hoeveelheid.
  Verwacht wordt dat voor 2024 hetzelfde beeld geldt. Dit betekent dat er steeds minder oud
  papier wordt ingezameld. Omdat er geen toename van het oud papier in het restafval wordt
  gesignaleerd, lijkt het erop dat het papiergebruik en het aandeel papieren verpakkingen
  vermindert. Dat is een goede zaak. De papieropbrengst wordt vanwege de dalende lijn van de
  ingezamelde hoeveelheid ook voor 2025 conservatief geraamd op € 50,00 per ton. Enerzijds is
  de oud papiermarkt volatiel waardoor voorzichtigheid is geboden, anderzijds lijkt de prijs niet
  mee zakken, omdat er mogelijk een evenwicht ontstaat tussen vraag en aanbod. De contractueel
  vastgelegde bonus per ton bedraagt € 40,32.




                                                24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>Hoofdstuk 3: Overige informatie
§1. Inleiding

Op grond van de comptabiliteitsvoorschriften en het Besluit Begroting en Verantwoording dient in
de begroting een aantal verplichte paragrafen te worden opgenomen. Dit betreft:

a.   Weerstandsvermogen en risicobeheersing;
b.   Bedrijfsvoering;
c.   Verbonden Partijen;
d.   Treasury c.q. financiering;
e.   Onderhoud van kapitaalgoederen;
f.   Grondbeleid;
g.   Lokale heffingen.

De verplichte paragrafen onder e., f. en g. zijn niet van toepassing op de gemeenschappelijke
regeling AVU.

§2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing

Het weerstandsvermogen kan worden gedefinieerd als het vermogen van de AVU om eventuele
financiële risico’s op te kunnen vangen.

Zoals al eerder aangegeven kent de gemeenschappelijke regeling AVU - behoudens een
voorziening voor onderhoud en risico voor de glas-, papier-, verpakkingsafval- en textielcontainers
- geen verdere reserves of voorzieningen. Dit betekent dat eventuele tegenvallers direct worden
verrekend met de deelnemende gemeenten. Zie hoofdstuk 2: Financieel Beleid.

De vraag is of er tegenvallers te verwachten zijn. De overslag, het transport en de afvalverwerking
zijn tot en met 2026 zeker gesteld. Ook de tarieven kunnen geen onverwachte tegenvallers
opleveren. Deze staan vast tot eind 2026 en kunnen uitsluitend worden aangepast door middel van
een jaarlijkse indexatie. Wanneer toch tariefsaanpassingen plaatsvinden, zal deze via een wijziging
in de begroting worden verwerkt. Voorts worden bij het sluiten van de overeenkomsten de risico’s
contractueel bij de opdrachtnemer neergelegd. Als er tegenvallers kunnen ontstaan is dit veelal het
gevolg van nieuw Rijksbeleid met name op het belastinggebied én extra kosten als gevolg van de
lachgascilinder-problematiek. Het moge duidelijk zijn dan tegenvallers met name in de tarieven als
gevolg van verhogingen als uitkomst van een aanbesteding, van verhoging van Rijksbelastingen of
tegenvallers als gevolg van de lachgascilinderproblematiek niet worden gedefinieerd als risico’s
waarvoor een weerstandsvermogen moet worden aangehouden.
Vanwege de directe doorbelasting van de kosten aan de deelnemende gemeenten, houdt de AVU
reserves noch weerstandsvermogen aan.

De belangrijkste conclusie die uit de nota Weerstandsvermogen en Risicobeheersing (vastgesteld




                                                 25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>door het Algemeen Bestuur op 6 juli 2022) kan worden getrokken, is dat een discontinuïteit in de
afvoer en de verwerking van met name het huishoudelijk en het grof huishoudelijk restafval en het
gft-afval kan worden begroot op een financieel risico van maximaal circa € 6,00 per ton restafval
en gft-afval. Indien de gemeenten een voorziening willen treffen in de risicoparagraaf van de
gemeentebegroting, is dit het bedrag waarmee rekening kan worden gehouden.

De Nota Weerstandsvermogen en Risicobeheersing wordt eens per 5 jaar geactualiseerd en
opnieuw vastgesteld door het Algemeen Bestuur.

Volgens de BBV moeten in deze paragraaf Weerstandsvermogen de kengetallen netto schuldquote
(gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen), solvabiliteitsratio en de structurele exploitatieruimte
zijn benoemd. Omdat de AVU geen winstoogmerk heeft en niet van tevoren bekend is of er op 1
januari 2025 sprake is van vorderingen op of van gemeenten, worden deze op 0 begroot en in de
jaarrekening berekend op basis van de dan bekende werkelijke bedragen.

§3. Bedrijfsvoering
De personele bezetting van de AVU is vastgesteld op vijf formatieplaatsen, zijnde 1 directeur-
secretaris, 1 projectmanager, 1 beleidsmedewerker, 1 financieel-economisch medewerker en 1
administratief (secretarieel) medewerker. Van deze formatieplaatsen worden alleen de directeur-
secretaris, de projectmanager en de beleidsmedewerker met een vaste medewerker ingevuld.

Voor het financieel beheer huurt de AVU een extern bureau in. Dit bureau heeft 2 medewerkers
voor de AVU ter beschikking, zodat financiële ondersteuning altijd is geborgd. De inhuur bedraagt
gemiddeld een dag per week.

Het dynamisch archief en het statisch archief van de AVU worden beheerd door het Archief
Eemland en zijn daar ook fysiek ondergebracht. De AVU huurt circa 1 dag per maand een
archivaris in van het bedrijf DOX-Support. De kosten voor de inhuur worden ten laste van de post
personeelskosten gebracht.

De salarisverwerking verloopt via RMN en wordt extern uitgevoerd door het bedrijf IJK uit
Heerlen. De uitbetalingen worden door de AVU zelf gedaan.

§4. Verbonden Partijen
De AVU heeft bestuurlijke en financiële belangen bij een aantal verbonden partijen. Ten eerste zijn
dat uiteraard de in de provincie Utrecht gelegen gemeenten, die deelnemen in de AVU, 25 in totaal.
Bij het toetredingsbesluit in 1983/1984 hebben de gemeenten gelijktijdig hun bevoegdheden
(zorgplicht) op het gebied van de verwijdering van huishoudelijke afvalstoffen overgedragen aan
dit openbaar lichaam.

De deelnemende gemeenten hebben als oprichters vanzelfsprekend een grote inbreng in het door
AVU te voeren beleid. Zo hebben zij inspraak in de begroting alvorens deze door het Algemeen




                                                  26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>Bestuur wordt vastgesteld. Daarnaast is elke gemeente vertegenwoordigd in het Algemeen Bestuur,
het orgaan dat de besluiten neemt over onder meer het aangaan van contracten en het beleid. Uit
dit Algemeen Bestuur wordt vervolgens een Dagelijks Bestuur gevormd dat onder meer als taak
heeft de aansturing van de ambtelijke organisatie. Voor besluiten die een grote invloed hebben op
het gemeentelijk beleid of de gemeentelijke financiën, worden de raden geïnformeerd en
geconsulteerd.
Voorts heeft de AVU een belang in ROVA en in de BV Afvaloverslag. Van beide organisaties is
de AVU-aandeelhouder. De voorzitter van de AVU is commissaris bij de BV Afvaloverslag. De
directeur van de AVU woont de aandeelhoudersvergaderingen van de BV Afvaloverslag en ROVA
bij. ROVA verzorgt voor AVU voor de regio Amersfoort-gemeenten het overladen en
transporteren van het restafval, het grof huishoudelijk afval, het gft-afval en het pmd-afval. De BV
Afvaloverslag verzorgt dit in Ede voor de regio Veenendaal-gemeenten.

Het aandeelhouderschap van de AVU in ROVA en de BV Afvaloverslag versterkt de AVU in haar
inkooppositie (gelijke kansen voor iedereen en stimulering marktwerking) bij de verwerking van
afval. Beide partijen vinden de betrokkenheid van AVU van belang en voor AVU zijn er geen
financiële en bestuurlijke nadelen aan verbonden. In tegendeel: AVU profiteert bij goede resultaten
mee van dividenduitkeringen. In de onderstaande tabel worden de belangrijkste kengetallen
weergegeven die bij het opstellen van deze begroting bekend zijn.


           Verbonden partij / Vestigingsplaats   ROVA / Zwolle   BV Afvaloverslag / Ede
           Eigen vermogen 01-01-2023                      40.866                     18
           Eigen vermogen 31-12-2023                          nnb                     18
           Vreemd vermogen 01-01-2023                      63.473                    488
           Vreemd vermogen 31-12-2023                         nnb                    nnb
           Resultaat 2023                                     nnb                    nnb
           Bedragen x € 1.000


§5. Treasury c.q. financiering
5.1. Algemene ontwikkelingen

In deze paragraaf worden de belangrijkste ontwikkelingen geschetst binnen de gemeenschappelijke
regeling Afvalverwijdering Utrecht die invloed kunnen hebben op de treasuryfunctie, de financiële
posities en de geldstromen. Dit zijn :

• Externe ontwikkelingen : internationale economische indicatoren en de ontwikkeling op de
  Europese geld- en kapitaalmarkt. De gemeenschappelijke regeling Afvalverwijdering Utrecht is
  ongevoelig voor externe ontwikkelingen omdat kosten één op één aan deelnemers worden
  doorberekend.
• Verwachte wijzigingen in wet- en regelgeving : de gemeenschappelijke regeling
  Afvalverwijdering Utrecht is ongevoelig voor wijzigingen in wet- en regelgeving.




                                                  27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>• Kostenverhogingen hieruit voortvloeiend worden één op één doorberekend aan de deelnemers.
• Debiteurenrisico : de gemeenschappelijke regeling Afvalverwijdering Utrecht is gevoelig voor
  dit risico. Aangezien de debiteuren alleen de deelnemende gemeenten zijn, is dit risico praktisch
  verwaarloosbaar.

5.2. Treasurybeheer

5.2.1. Risicobeheer

In de Verordening Financieel beleid c.a. zijn in het kader van het risicobeheer regels vastgelegd
met betrekking tot het aantrekken van geldmiddelen of het uitzetten ervan. Conform deze
verordening :

• Zullen slechts leningen uit hoofde van de publieke taak worden verstrekt aan door het Algemeen
  of Dagelijks Bestuur goedgekeurde derde partijen;
• Zal de uitzetting van middelen uit hoofde van de treasuryfunctie niet gericht zijn op het
  genereren van inkomsten door het lopen van overmatig risico;
• Is het gebruik van derivaten niet toegestaan.

• Bij de gemeenschappelijke regeling Afvalverwijdering Utrecht zijn de volgende risico’s actueel:

•   Renterisico van de vlottende schuld;
•   Kredietrisico van de verstrekte gelden;
•   Debiteurenrisico met betrekking tot de achtergestelde lening aan de N.V. ROVA Holding;
•   Investeringsrisico inzake de deelnemingen in de N.V. ROVA Holding en de BV Afvaloverslag.

Het renterisico van de vlottende schuld wordt in de navolgende tabel weergegeven:


          Kasgeldlimiet                                      Bedragen per jaar
          Omvang begroting 2025                              € 54.110.089
          1. Toegestane kasgeldlimiet - in bedrag            €-
          2. Omvang vlottende schuld - kredietinstellingen   €-
          3. Vlottende middelen - kredietinstellingen        €-
          Toets kasgeldlimiet
          4. Totaal netto vlottende schuld (2-3)             €-
          Toegestane kasgeldlimiet (1)                       €-
          Ruimte (+)/Overschrijding (-); (1-4)               €-

Het kredietrisico van de verstrekte gelden wordt in de navolgende tabel weergegeven:




                                                        28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>            Risicogroep                     Hypothecaire zekerheid         Restantschuld in x%
            Gemeenten                       Nee                            -
            Overheidsinstellingen           Nee                            -
            Totaal                          -                              -


5.2.2. Financiering

In het begrotingsjaar 2025 zullen geen nieuwe leningen worden opgenomen. Omdat hiervoor
kosten in rekening worden gebracht, houdt de AVU geen rekening-courantkrediet aan bij de Bank
Nederlandsche Gemeenten. Met een adequate liquiditeitsplanning behoeft normaliter geen gebruik
te worden gemaakt van een rekening-courantkrediet. Wanneer een krediet toch op enig moment
nodig blijkt, kan altijd een kortlopend krediet worden aangevraagd en zullen rentekosten genomen
moeten worden. In het begrotingsjaar 2025 zal financiering uit hoofde van crediteuren op hetzelfde
niveau zijn als in voorgaande jaren.

5.2.3. Uitzetting

Op 21 februari 2001 heeft het bestuur een achtergestelde lening van € 69.882 met een looptijd van
10 jaar verstrekt aan N.V. ROVA Holding met een mogelijkheid van een éénzijdige verlenging met
10 jaar door ROVA. De rente bedraagt op jaarbasis 8%. In 2020 heeft ROVA aangegeven de lening
te willen continueren op basis van een looptijd van 5 jaar. De AVU is hiermee akkoord gegaan.

5.2.4. Relatiebeheer

In het begrotingsjaar 2025 zullen naar verwachting geen belangrijke wijzigingen in de relatie met
de BNG optreden.

5.2.5. BBV, Uniforme basisset van financiële kengetallen (Bedragen x € 1000)
Begroting 2024                                                    Verloop van de kengetallen

                                      Jaarrekening Jaarrekening Jaarrekening       Begroting       Begroting       Begroting
Kengetallen:                              2020         2021         2022             2023            2024            2025

netto schuldquote                           -2,1%          -2%           -0,5%                 0               0               0
netto schuldquote gecorrigeerd voor
                                                  -           -                -               0               0               0
alle verstrekte leningen
solvabiliteitsratio                          2,8%         3,7%            1,1%                 0               0               0
structurele exploitatieruimte                0,4%         0,3%            0,3%                 0               0               0
grondexploitatie                                  -           -                -               0               0               0
belastingcapaciteit                               -           -                -           0                   0               0


5.2.6. BBV, Inzicht in de toerekening van de rente aan de taakvelden

Vanuit het taakveld Treasury dient inzichtelijk te worden gemaakt op welke wijze de toerekening




                                                         29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>van de rente aan de verschillende taakvelden geschiedt. Omdat de AVU-begroting slechts één
taakveld betreft, wordt hiervoor verwezen naar de Meerjarenbegroting 2025 - 2028 in hoofdstuk 2.

5.3. Kasbeheer

Het kasbeheer wordt voortgezet in lijn met voorgaande jaren. De totale kosten volgens de begroting
2025 ad € 54.110.089 worden onder verrekening van overige inkomsten en rentebaten
doorberekend aan deelnemende gemeenten door facturering middels voorschotnota’s per kwartaal.
Verschillen tussen het totaal van de voorschotnota’s en het totaal af te rekenen bedrag worden met
de betreffende gemeenten afgewikkeld na de vaststelling van de jaarrekening over 2025 door het
Algemeen Bestuur.

5.4. Organisatie

Naar verwachting zullen in 2025 geen aanpassingen plaatsvinden in de administratieve organisatie
en interne controle, zoals vastgelegd in de “ Verordening Financieel Beleid c.a.”.

5.5. Informatievoorziening

Naar verwachting zullen in 2025 geen aanpassingen plaatsvinden in de informatie en systemen
voor het beheer van de treasuryfunctie.


Soest, 3 juli 2024,

het Algemeen Bestuur van de AVU,

De secretaris,                                                    De voorzitter,



F.A. van Dijk                                                     G.J. Spelt




                                                 30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>Grafiek : Ontwikkeling afvalhoeveelheden

                    Begrote en werkelijke hoeveelheden
                           restafval en gft-afval
kton
 350


 300


 250


 200


 150


 100


  50


   0
    2015   2016     2017    2018        2019   2020   2021   2022     2023     2024   2025

                  Restafval Begroting                        Restafval Jaarrekening
                  Gft-afval Begroting                        Gft-afval Jaarrekening




                                               31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>Deel II: Productbegroting
Inleiding
Voor de opstelling van de productbegroting worden de afvalhoeveelheden zo goed mogelijk
benaderd aan de hand van de meest recente registraties van hoeveelheden. Ook worden de
begrotingsgegevens vergeleken met de vastgestelde jaarcijfers van 2022 en de voorlopige
jaarcijfers van 2023, met in acht name van mogelijke beleidswijzigingen van gemeenten. Uiteraard
hebben de gemeenten de mogelijkheid om de hoeveelheden aan te passen voordat de begroting
wordt vastgesteld.
Daarnaast gelden de contracttarieven, al dan niet geïndexeerd. De berekening van de indexatie is
vastgelegd in de contracten, maar de benodigde gegevens (CPB, NEA) voor de berekening van de
indexatie 2025 zijn op het moment dat deze begroting tot stand komt, nog niet voorhanden. Daarom
worden voor 2025 de voor 2024 bekende tarieven geïndexeerd met een voorlopig percentage. De
afgelopen jaren was 2% gebruikelijk, echter als gevolg van de buitengewone economische
omstandigheden, is de voorlopige indexatie om te komen tot de tarieven voor 2025 berekend op
4% (zie kader).

 “De energie- en grondstoffencrisis en het gebrek aan personeel (voornamelijk chauffeurs)
 duren ook in 2024 voort. Het is lastig inschatten of deze tendens zich tot in 2025 voortzet. Voor
 2025 geldt dat van de begroting voor 2024 wordt uitgegaan, waarbij een indexatie geldt van
 4%. Wel wordt hierbij gekeken of deze indexatie in lijn is met de ontwikkeling zoals deze in
 2023 zich manifesteert.

Tevens moet al in 2023 een inschatting worden gemaakt van mogelijke overige kostenstijgingen
in 2025, terwijl hierover meestal nog geen gegevens die aan die raming ten grondslag kunnen
liggen, voorhanden zijn. Deze gegevens komen meestal pas beschikbaar, ná het tot stand komen
van de ontwerpbegroting. Zoveel mogelijk wordt de definitieve begroting voorzien van de meest
actuele gegevens.
In 2025 moet ook geld beschikbaar zijn voor de deelname in de samenwerking CirkelWaarde en
voor de stimulering van de Circulaire Economie én afvalpreventie in de regio. Een inschatting voor
de genoemde activiteiten samen is € 1,82 per ton restafval en gft, omgerekend in totaal 1,3% van
de AVU-begroting. Deze kosten worden in de begrotings-tarieven voor restafval en gft verwerkt.




                                                  32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>Hoofdstuk 1: Uitgangspunten van de productbegroting
Huishoudelijk restafval, grof huishoudelijk restafval en gft-afval

Er worden voor 2025 geen significante wijzigingen voorzien in de te begroten hoeveelheden ten
opzichte van de geregistreerde hoeveelheden in 2022 en de begrote hoeveelheden voor 2023. De
toe te passen tarieven voor overslag, transport en verwerking zijn geïndexeerd conform de
contracten.

Glas

Er wordt voor 2025 geen significante wijziging voorzien in de totale te begroten hoeveelheid, met
dien verstande dat het uitgangspunt de meest actuele hoeveelheid van 2023 is op basis van de
hoeveelheden-registratie door de AVU. De toe te passen tarieven zijn conform contract. De
inzamelkosten voor zover deze van toepassing zijn, worden berekend op basis van de
inzamelkosten 2023 met een indexatie van 5% voor 2024 en 4% voor 2025. De kosten voor
overslag en transport naar de verwerker Maltha in Heijningen worden met respectievelijk 5% en
4% voor 2024 en 2025 geïndexeerd, omdat de verwachting is dat het transporttarief over water wat
minder snel stijgt dan het tarief van het wegtransport, vanwege de grotere hoeveelheden die over
water in één keer kunnen worden vervoerd.

Oud papier

In 2021 is de verwerking van het oud papier opnieuw aanbesteed. Per 1 januari 2022 verzorgt het
bedrijf Smurfit Kappa Recycling BV uit Renkum de verwerking van het oud papier. Omdat deze
contracten uitgaan van de Marktprijs Oud papier met hierop een bonus, verandert dit voor wat
betreft de begrotingssystematiek niets aan de productbegroting.
Wel is in de afgelopen jaren gebleken dat de (oud) papiermarkt fors reageert op externe factoren.
In het verleden daalden de opbrengsten als gevolg van een marktoverschot toen China de import
stopte, terwijl twee jaren later het marktoverschot was overgegaan naar een markttekort vanwege
de toegenomen vraag naar verpakkingen. Ten tijde van het opstellen van deze begroting, - oktober
2023 -, is de oud papierprijs na in 2022 met 50% te zijn gedaald, al enkele maanden stabiel. Het is
niet ondenkbaar dat in het begrotingsjaar 2025 de situatie weer geheel anders is. Een waarschuwing
voor de volatiliteit van de oud papiermarkt blijft dus ook voor 2025 van kracht.
 De negatieve opbrengstontwikkeling welke in 2022 is ingezet lijkt niet verder door te werken in
2023, maar het blijft zeer lastig om de opbrengst in 2025 te voorspellen. Daarom begroot de AVU
de opbrengst van het oud papier ook in 2025 conservatief. De inzamelkosten voor zover deze van
toepassing zijn, worden berekend op basis van de inzamelkosten 2023 met een indexatie van 5%
voor 2024 en 4% voor 2025.
Er wordt voor 2024 geen significante wijziging voorzien in de totale te begroten hoeveelheid, met
dien verstande dat het uitgangspunt wordt gevormd door de hoeveelheid in de jaarrekening 2022
en de ingezamelde hoeveelheid in 2023 op het moment van het tot stand komen van deze begroting.




                                                  33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>Huishoudelijk textiel

De AVU schreef medio 2022 een textielaanbesteding uit voor 11 AVU-gemeenten. Omdat de
textielstroom niet aan de AVU is overgedragen en het dus gemeentelijke contracten betreft én nog
niet de benodigde gegevens beschikbaar zijn, wordt deze deelstroom niet cijfermatig in de
productbegroting voor 2025 opgenomen. Wel is een paragraaf aan textiel gewijd, daar de
begeleiding van de contracten een AVU-activiteit is.

AVU-bedrijfsvoering

De Cao-onderhandelingen voor 2023 hebben geleid tot een gemiddelde verhoging van de personele
kosten van 7 - 10%. Wat de onderhandelingen in 2024 zullen brengen, is niet te voorspellen, maar
een plus lijkt er wel in te zitten. Daar de personele kosten slechts 0,9% van de totale begroting
uitmaken, zal dit slechts een marginale invloed hebben. Daarnaast is de verwachting dat de huur-
en servicekosten zullen stijgen en dat er meer kosten zullen moeten worden gemaakt met het blijven
verbeteren van de digitale informatieverstrekking aan de gemeenten. Met enkele kleine
verschuivingen binnen de beheerskosten en de indexatie in gedachten, blijven de totale
beheerskosten in lijn met die van voorgaande jaren.




                                                 34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>Hoofdstuk 2: Hoeveelheden, tarieven en kosten
§1. Hoeveelheden per AVU-deelnemer

Deelnemer                      Overslagstation   H.H. rest-   H.H. Grof-    G.F.T.   Totaal
                                                  afval         afval        afval
Regio I: Utrecht
Bunnik                         Utrecht               2.500          450      1.900        4.850
De Bilt                        Utrecht               5.500        1.300      6.300       13.100
De Ronde Venen                 Utrecht               8.150          990      4.900       14.040
Driebergen (U.H.)              Utrecht               1.460          160      2.740        4.360
Houten                         Utrecht               6.800        1.300      5.150       13.250
IJsselstein                    Utrecht               5.900          900      2.800        9.600
Lopik                          Utrecht               1.750          550      1.900        4.200
Montfoort                      Utrecht               2.250          330      1.850        4.430
Nieuwegein                     Utrecht              13.950        1.600      4.250       19.800
Oudewater                      Utrecht               1.370          150      1.500        3.020
Stichtse Vecht                 Utrecht              11.550        1.850      5.900       19.300
Utrecht                        Utrecht              91.000       11.450     13.250      115.700
Wijk bij Duurstede             Utrecht               2.250          530      3.150        5.930
Woerden                        Utrecht               8.050          550      4.800       13.400

Regio II: Amersfoort
Amersfoort                     Amersfoort           25.000        4.000     12.000        41.000
Baarn                          Amersfoort            3.550          650      3.050         7.250
Bunschoten                     Amersfoort            3.700          600      2.090         6.390
Eemnes                         Amersfoort            1.250          150      1.300         2.700
Leusden                        Amersfoort            2.100          450      3.150         5.700
Maarn (U.H.)                   Amersfoort              710           90      1.190         1.990
Soest                          Amersfoort            6.720        1.000      6.450        14.170
Woudenberg                     Amersfoort            1.180           30      2.150         3.360
Zeist                          Amersfoort           10.500        1.500      6.700        18.700

Regio III: Veenendaal
Amerongen (U.H.)               Ede                     540           90      1.190         1.820
Doorn (U.H.)                   Ede                   1.690          680      1.490         3.860
Leersum (U.H.)                 Ede                   1.470          150      1.390         3.010
Renswoude                      Ede                     400           60        800         1.260
Rhenen                         Ede                   2.800          450      2.500         5.750
Veenendaal                     Ede                   6.600        1.750      7.900        16.250

Totaal Regio I: Utrecht                           162.480        22.110     60.390      244.980
Totaal Regio II: Amersfoort                        54.710         8.470     38.080      101.260
Totaal regio III: Veenendaal                       13.500         3.180     15.270       31.950

Totaal-generaal                                   230.690        33.760    113.740      378.190




                                                     35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>§2. Tarieven voor AVU-deelnemers
1.1. AVU-tarieven voor afvalverwerking

De begrotingstarieven voor het verbranden van restafval en na te scheiden restafval zijn gelijk en
zijn voortgekomen uit de recente aanbesteding uit 2019/2020. De begrotingstarieven zijn berekend
op basis van de kosten voor de verwerking van het huishoudelijk restafval, het na te scheiden
restafval en het grof huishoudelijk restafval, vermeerderd met de afvalstoffenbelasting die voor de
Rijksoverheid door de verwerkers wordt geïnd en de verdere te verrekenen kosten. Het
begrotingstarief voor het gft-afval is gelijk aan het verwerkingstarief met de te verrekenen kosten
omdat daarin de afvalstoffenbelasting al is verrekend. De verwerkingstarieven worden jaarlijks
geïndexeerd.

 Afvalverwerkingstarieven in € per ton in 2025          Restafval     Restafval            Grof    GFT-afval
 (exclusief afvalstoffenbelasting)                     verbranden    nascheiden        hh. afval
 Alle AVU-gemeenten                                         92,81         92,81          225,38        73,78

Onder de voorwaarde dat het na te scheiden huishoudelijk restafval niet uit bronscheidings-
gemeenten of -gebieden mag komen (dus 100% nascheiding van pmd), verleent AVR een korting
van € 7,72 per ton na te scheiden huishoudelijk restafval, omdat de kosten voor de
nascheidingsbewerking worden gedragen door het Afvalfonds. De korting die AVR verleent, komt
aldus ten gunste van de nascheidende gemeenten, omdat een deel van het door die gemeenten
aangeleverde restafval in feite pmd is en niet wordt verbrand.

1.2. AVU-tarieven voor overslag en transport

De tarieven voor overslag en transport van de overslaglocatie Utrecht komen voort uit de recente
aanbesteding uit 2019 en zijn geïndexeerd met als peiljaar 2021. De tarieven voor overslag en
transport van ROVA en BV Afvaloverslag zijn gebaseerd op de werkelijke tarieven voor 2024 met
een voorlopige index van 4% voor 2024.

  Tarieven voor overslag en transport in €/ton vanaf                Utrecht       Amersfoort          Ede
  Huishoudelijk restafval naar AVR Rozenburg                         19,62                 -             -
  Huishoudelijk restafval naar Attero Wijster                                         34,21          19,93
  GFT-afval naar Attero Wijster                                      22,92                 -             -
  GFT-afval naar Attero Wilp                                         12,86            17,31          19,93
  Grof huishoudelijk afval af Van Vliet Nieuwegein                       -                 -             -
  Grof huishoudelijk afval naar Van Vliet Nieuwegein                     -            18,81          19,93

Toelichting op de afvalstoffenbelasting :
In het Belastingplan 2023 is de afvalstoffenbelasting voor 2024 vastgesteld op € 39,23 per ton te
verbranden afval. Tevens is medegedeeld dat de tarieven in de jaren hierop volgend, zullen stijgen,
echter hierover is nog niets verder bekend gemaakt. Voor het begrotingsjaar 2025 wordt daarom
geïndexeerd met 4% en wordt het tarief dan € 40,80.




                                                       36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>§3. Tarieven en kosten voor huishoudelijk rest- en grof afval
Uitgaande van de door de gemeenten opgegeven hoeveelheden huishoudelijk restafval en grof
huishoudelijk restafval (gezamenlijk ook : brandbaar afval) en de verschillende AVU-tarieven per
regio voor overslag, transport en verwerking zijn de gewogen gemiddelde tarieven berekend en in
de onderstaande tabel weergegeven :

           Brandbaar afval                                        Hoeveelheid Tarief 2025    Kosten 2025
                                                                       ton       € per ton       €


           Regio I: Utrecht
           Huishoudelijk restafval O en T                             162.480        19,62     3.187.812
           Huishoudelijk restafval verwerken                          162.480        92,81    15.080.349
           Grof huishoudelijk restafval verwerken                       22.110      225,38     4.983.147


           Regio II: Amersfoort
           Huishoudelijk restafval O en T                               54.710       34,21     1.871.388
           Huishoudelijk restafval verwerken                            54.710       92,81     5.077.830
           Grof huishoudelijk restafval O en T                           8.470       18,81       159.351
           Grof huishoudelijk restafval verwerken                        8.470      225,38     1.908.967


           Regio III: Veenendaal
           Huishoudelijk restafval O en T                               13.500       19,73       266.339
           Huishoudelijk restafval verwerken                            13.500       92,81     1.252.983
           Grof huishoudelijk restafval O en T                           3.180       19,73        62.738
           Grof huishoudelijk restafval verwerken                        3.180      225,38       716.708


           Totaal                                                     264.450                 34.567.611

           Gemiddeld gewogen tarief HRA excl.
                                                                                    115,90
           ASB+CO2
           Gemiddeld gewogen tarief HRA incl. ASB+CO2                               156,70

           Gemiddeld gewogen tarief GHA excl.
                                                                                    231,96
           ASB+CO2
           Gemiddeld gewogen tarief GHA incl. ASB+CO2                               262,56



       ➢    Het tarief inclusief ASB is het begrotingstarief
       ➢    Restafval verbranden en nascheiden gaat tegen hetzelfde tarief




                                                             37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>§4. Tarieven en kosten voor gft-afval
Uitgaande van de door de gemeenten opgegeven hoeveelheden gft-afval en de verschillende AVU-
tarieven per regio voor overslag, transport en verwerking zijn de gewogen gemiddelde tarieven
berekend en in de onderstaande tabel weergegeven :

          gft-afval                                       Hoeveelheid Tarief 2025   Kosten 2025
                                                              ton       € per ton       €


          Regio I: Utrecht
          gft-afval O en T                                     60.390       24,04     1.451.883
          gft-afval verwerken                                  60.390       73,78     4.455.310


          Regio II: Amersfoort
          gft-afval O en T                                     38.080       17,31       658.997
          gft-afval verwerken                                  38.080       73,78     2.809.376


          Regio III: Veenendaal
          gft-afval O en T                                     15.270       19,73       301.259
          gft-afval verwerken                                  15.270       73,78     1.126.554


          Totaal                                             113.740                 10.803.379


          Gemiddeld gewogen tarief gft-afval incl. ASB+CO2                  94,98




§5. Kosten injectienaalden/oude medicijnen
De verrekening met de gemeenten geschiedt op basis van het aantal tonnen brandbaar afval en gft-
afval.

Kosten van de regeling                                                                            € 425.000




                                                     38
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>§6. Infrastructurele kosten
Deze vergoeding is bestemd voor het gebruik van de wegen en infrastructuur rond de
overlaadstations Utrecht en Nieuwegein en wordt op basis van de aangeleverde tonnages verdeeld
over de overslaglocaties Utrecht en Nieuwegein, en bedraagt € 68.731 voor Utrecht en € 10.366
voor Nieuwegein.

Kosten van de vergoeding                                                             € 79.097


§7. Kosten sorteeranalyses
Jaarlijks worden 56 sorteeranalyses uitgevoerd, op basis van een meerjarige aanbesteding. De
verrekening geschiedt op basis van het aantal sorteeranalyses per gemeente.

Kosten van de sorteeranalyses                                                       € 125.000




                                               39
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>Hoofdstuk 3: Beheerskosten
UITGAVEN

1. Personeelskosten                                             €   516.000
   Salarissen                                      € 404.500
   Financiële administratie en archivaris          € 68.000
   Mobiliteit                                      € 41.500
   Representatie                                   €   2.000

2. Huisvestingskosten                                           €    42.000
   Huur en servicekosten

3. Bureaukosten                                                 €    21.500
   Bureaubenodigdheden/kantoorartikelen            €    3.000
   Automatisering en website                       €   15.000
   Telefoonkosten                                  €    3.500

4. Overige kosten                                               €   161.500
   Onderzoek en adviezen                           € 100.000
   Accountant                                      € 45.000
   Overige kosten                                  € 16.500

   TOTAAL BEHEERSUITGAVEN                                       €   741.000

INKOMSTEN

5. Aandeel in de beheerskosten voor papier,
   glas en pmd                                                  €   133.913

   NETTO BEHEERSKOSTEN                                          €   607.087




                                              40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>Deel III: Overige activiteiten welke de AVU uitvoert
Administratie kunststof verpakkingen, drankenkartons en blik
De post-collection-contracten voor pmd zijn overgedragen aan RKN. Deze organisatie handelt de
gehele verpakkingsketen vanaf de acceptatie op de overslaglocaties af met het Afvalfonds. Er wordt
echter wel door de aangesloten organisaties, voorheen Combinatie-Oost, nu CirkelWaarde gebruik
gemaakt van registratiesoftware ten behoeve van het gegevensbeheer. Op basis van de
vermarktingsgegevens 2023 kan deze vergoeding worden vastgesteld op € 30.271, zie bijlage 1.5.
De vergoeding is nodig om de kosten die RKN voor het beheer en de uitvoering van de
overgenomen contracten berekent, te dekken. Deze kosten betreffen administratie en de hiervoor
benodigde software.

Textiel
In 2022 heeft de AVU voor 11 gemeenten de inzameling en de verwerking van huishoudelijk textiel
aanbesteed. Omdat het geen overgedragen AVU-deelstroom betreft, worden de contracten tussen
de opdrachtnemer en de 11 gemeenten gesloten. De uitvoering van de contracten ligt geheel bij de
gemeenten. Het contractbeheer wordt door de AVU in CirkelWaarde gedaan.

Verhuur containers
Op het moment van het tot stand komen van deze begroting, zijn alle door de AVU verhuurde
containers overgedragen aan de gemeenten. Voor 2025 worden er daarom geen kosten en
opbrengsten meer geraamd met betrekking tot de containers. De AVU verhuurt met ingang van 1
januari 2024 geen containers meer.

Afval van Utrecht
De inzet van het programma Afval van Utrecht ondersteunt de deelnemende gemeenten bij
verschillende uitdagingen rondom afvalcommunicatie, afvalpreventie en afvalscheiding. Doelen
van dit programma zijn:

•   Faciliteren van afvalpreventie campagnes en projecten;
•   Vernieuwende afvalcommunicatie inzetbaar voor alle gemeenten;
•   Vergroten van handelingsperspectief van inwoners;
•   Verbeteren van imago ten opzichte van afval.

Het programma Afval van Utrecht geeft invulling aan de volgende uitgangspunten:

• Verschillende gemeenten hebben onvoldoende capaciteit of budget om zelfstandig
  (doorlopende) campagne te ontwikkelen. Door gebruik te maken van vooraf ontwikkelde
  formats besparen zij veel tijd en geld;




                                                 41
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>• Verschillende gemeenten hebben geen ervaring met het voeren van campagnes of het toepassen
  van frisse vernieuwende communicatie. Met de inzet van Afval van Utrecht innoveren zij hierop
  zonder daarvoor zelf in ontwerp of ontwikkeling te hoeven investeren;
• De ontwikkeling en het ontwerp van de campagnes wordt door de AVU betaald. Aanpassen per
  gemeente, maatwerk en uitvoering is voor rekening van de betreffende gemeente.

Een jaar nadat dit programma is gestart zijn de volgende ontwikkelingen aantoonbaar:

• Het programma bouwt niet alleen een sterke relatie op met de gemeenteambtenaren maar ook
  met inwoners uit de gemeenten. Hiermee verwerft het programma nog beter inzicht in welk
  handelingsperspectief nodig is en welke communicatie goed aansluit op beide
  belevingswerelden;
• Het programma heeft met de inzet van verschillende projecten en campagnes aangetoond dat
  wanneer er anders over afval gecommuniceerd wordt inwoners maar ook professionals
  (ambtenaren) sneller bereid zijn om in beweging te komen.

Met het programma Afval van Utrecht worden t/m 2025 de volgende thema’s uitgewerkt en onder
de aandacht gebracht:

 Onderwerp                          Wat te doen?
 Textielcontainers                  Bestickering, acties ter verbetering inzameling
 Wasbare luiers                     Onder de aandacht brengen, verkrijgbaarheid
 Bijplaatsing afval                 Communicatie en maatregelen ter voorkoming
 Milieustraten                      Innovatie, route en logistiek en afvalscheiding
 Afvalscheiding                     Verbeteren kwaliteit en kwantiteit
 Restafval                          Preventie
 Textiel, fast-fashion              Preventie
 GFT en PMD                         Verbeteren scheidingspercentages en aandacht voor
                                    kwaliteit
 Oud papier en karton               Verbeteren scheidingspercentages en aandacht voor
                                    kwaliteit
 E-waste                            Verbeteren scheidingspercentages en aandacht voor
                                    kwaliteit
 Afvalcoaches                       Ondersteunen in brede zin




                                                42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>Bijlagen




           43
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>Bijlage 1.1. : Raming ingezameld huishoudelijk afval, grof huishoudelijk afval en gft-afval in 2025 en bijbehorende kosten, Regio I

Deelnemer               H.H.Rest-     H.H.Rest-     Nascheiding       H.H.Grof-   H.H.Grof-   G.F.T.    G.F.T.     Totaal    Subtotaal     Kosten        Kosten      Beheer-    Kosten      Kosten      Totale
                          afval         afval         korting           afval       afval     afval     afval      afval       afval      medicijnen      infra-     kosten    Sorteer-   verevening    kosten
                          (ton)                                         (ton)                  (ton)               (ton)        (€)        & inj nld    structuur              analyses       (€)        (€)
Kostprijs per ton                       € 156,70            -€ 7,72                € 262,56              € 94,98                               € 1,12       € 0,21    € 1,61    € 2.273


Bunnik                       2.500       391.745                  0         450     118.151 1.900        180.468     4.850      690.364        5.450       1.014       7.785     2.273          -572      706.314
De Bilt                      5.500       861.839                  0       1.300     341.325 6.300        598.394    13.100    1.801.558       14.721       2.740      21.029     4.545       -54.179    1.790.414
De Ronde Venen               8.150     1.277.089                  0         990     259.932 4.900        465.417    14.040    2.002.438       15.778       2.936      22.538     4.545      -103.559    1.944.677
Driebergen (U.H.)            1.460       228.779                  0         160      42.009 2.740        260.254     4.360      531.042        4.900         912       6.999     1.364        -8.991      536.225
Houten                       6.800     1.065.547            -12.594       1.300     341.325 5.150        489.163    13.250    1.883.441       14.890       2.771      21.269     4.545       -48.789    1.878.128
IJsselstein                  5.900       924.518                  0         900     236.302 2.800        265.953     9.600    1.426.773       10.788       2.008      15.410     4.545        -9.842    1.449.682
Lopik                        1.750       274.222                  0         550     144.407 1.900        180.468     4.200      599.096        4.720         878       6.742     2.273       -29.890      583.819
Montfoort                    2.250       352.571                  0         330      86.644 1.850        175.719     4.430      614.933        4.978         927       7.111     2.273        -6.551      623.671
Nieuwegein                  13.950     2.185.938           -107.649       1.600     420.092 4.250        403.678    19.800    2.902.059       22.251       4.141      31.784     6.818        40.006    3.007.059
Oudewater                    1.370       214.676                  0         150      39.384 1.500        142.475     3.020      396.535        3.394         632       4.848     2.273       -25.015      382.665
Stichtse Vecht              11.550     1.809.862                  0       1.850     485.732 5.900        560.400    19.300    2.855.994       21.689       4.037      30.981     9.091         7.728    2.929.520
Utrecht                     91.000    14.259.521           -702.229      11.450   3.006.285 13.250     1.258.526   115.700   17.822.103      130.021      24.198     185.727    13.636       -81.131   18.094.553
Wijk bij Duurstede           2.250       352.571                  0         530     139.156 3.150        299.197     5.930      790.923        6.664       1.240       9.519     2.273       -62.570      748.049
Woerden                      8.050     1.261.419                  0         550     144.407 4.800        455.919    13.400    1.861.745       15.059       2.803      21.510     6.818       -40.658    1.867.277


Sub-totaal                162.480     25.460.296           -822.472      22.110   5.805.149 60.390     5.736.030   244.980   36.179.003      275.302      51.237     393.253    67.273      -424.013   36.542.054
In dit overzicht kunnen afrondingsverschillen voorkomen.




                                                                                                  44
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>Bijlage 1.1. : Raming ingezameld huishoudelijk afval, grof huishoudelijk afval en gft-afval in Amersfoort en bijbehorende kosten, Regio II

Deelnemer             H.H.Rest-    H.H.Rest-    Nascheiding      H.H.Grof-   H.H.Grof-    G.F.T.        G.F.T.     Totaal    Subtotaal     Kosten        Kosten      Beheer-    Kosten      Kosten      Totale
                        afval        afval         korting         afval       afval      afval         afval      afval       afval      medicijnen      infra-     kosten    Sorteer-   verevening    kosten
                        (ton)                                      (ton)                   (ton)                   (ton)        (€)        & inj nld    structuur              analyses       (€)        (€)
Kostprijs per ton                    € 156,70          -€ 7,72                 € 262,56                  € 94,98                               € 1,12       € 0,21    € 1,61    € 2.273


Amersfoort               25.000     3.917.451               0        4.000    1.050.230   12.000    1.139.797       41.000    6.107.479       46.075        8.575     65.815     9.091       375.106    6.612.140
Baarn                     3.550       556.278               0          650      170.662    3.050      289.698        7.250    1.016.639        8.147        1.516     11.638     4.545         9.011    1.051.497
Bunschoten                3.700       579.783         -28.552          600      157.535    2.090      198.515        6.390      907.280        7.181        1.336     10.258     4.545         1.317      931.917
Eemnes                    1.250       195.873               0          150       39.384    1.300      123.478        2.700      358.734        3.034          565      4.334     2.273        -6.443      362.497
Leusden                   2.100       329.066               0          450      118.151    3.150      299.197        5.700      746.414        6.406        1.192      9.150     4.545        19.274      786.981
Maarn (U.H.)                710       111.256               0           90       23.630    1.190      113.030        1.990      247.916        2.236          416      3.194     1.364           926      256.052
Soest                     6.720     1.053.011               0        1.000      262.558    6.450      612.641       14.170    1.928.209       15.924        2.964     22.746     4.545        60.770    2.035.159
Woudenberg                1.180       184.904               0           30        7.877    2.150      204.214        3.360      396.994        3.776          703      5.394     2.273         1.999      411.138
Zeist                    10.500     1.645.329               0        1.500      393.836    6.700      636.387       18.700    2.675.553       21.015        3.911     30.018     9.091       -16.748    2.722.839


Sub-totaal               54.710     8.572.949         -28.552        8.470    2.223.863   38.080    3.616.957      101.260   14.385.217      113.793      21.178     162.547    42.273       445.211   15.170.219
In dit overzicht kunnen afrondingsverschillen voorkomen.




                                                                                                   45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>Bijlage 1.1. : Raming ingezameld huishoudelijk afval, grof huishoudelijk afval en gft-afval in Utrecht en bijbehorende kosten, Regio III

Deelnemer              H.H.Rest-     H.H.Rest-     Nascheiding       H.H.Grof-   H.H.Grof-   G.F.T.     G.F.T.      Totaal    Subtotaal     Kosten     Kosten Beheer- Kosten           Kosten      Totale
                          afval        afval         korting           afval       afval     afval      afval       afval       afval      medicijnen infrastrc. kosten Sorteer-     verevening    kosten
                          (ton)                                        (ton)                  (ton)                 (ton)        (€)        & inj nld                    analyses        (€)        (€)
Kostprijs per ton                      € 156,70            -€ 7,72                € 262,56                € 94,98                               € 1,12   € 0,21   € 1,61 € 2.273


Amerongen (U.H.)              540        84.617                 0           90      23.630     1.190     113.030      1.820      221.277        2.045      381     2.922     1.364       -8.235      219.753
Doorn (U.H.)                1.690       264.820                 0          680     178.539     1.490     141.525      3.860      584.884        4.338      807     6.196     1.364      -29.722      567.867
Leersum (U.H.)              1.470       230.346                 0          150      39.384     1.390     132.027      3.010      401.756        3.383      630     4.832     1.364      -16.935      395.029
Renswoude                     400        62.679                 0           60      15.753       800      75.986      1.260      154.419        1.416      264     2.023     2.273        6.302      166.696
Rhenen                      2.800       438.754                 0          450     118.151     2.500     237.458      5.750      794.363        6.462    1.203     9.230     2.273      -22.290      791.240
Veenendaal                  6.600     1.034.207                 0        1.750     459.476     7.900     750.367     16.250    2.244.049       18.261    3.399    26.085     6.818       49.683    2.348.295


Sub-totaal                 13.500     2.115.423                 0        3.180     834.933    15.270    1.450.392    31.950    4.400.749       35.905    6.682    51.288    15.455      -21.198    4.488.880


Totaal-generaal           230.690    36.148.668        -851.024         33.760   8.863.945   113.740   10.803.379   378.190   54.964.968     425.000    79.097   607.087   125.000            0   56.201.153
In dit overzicht kunnen afrondingsverschillen voorkomen.




                                                                                                  46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>Bijlage 1.2. : Berekening van de verevening van de transportkosten in 2025

Deelnemer                   Afval totaal    Rijtijd enkele   Verevenings-   Verevenings-
                                                  reis          kosten        regeling
                              tonnen          minuten         € per ton      € per jaar

Regio I: Utrecht
Bunnik                            4.850               18,0          -0,12           -572
De Bilt                          13.100               24,2          -4,14        -54.179
De Ronde Venen                   14.040               29,2          -7,38       -103.559
Driebergen (U.H.)                 4.360               21,0          -2,06         -8.991
Houten                           13.250               23,5          -3,68        -48.789
IJsselstein                       9.600               19,4          -1,03         -9.842
Lopik                             4.200               28,8          -7,12        -29.890
Montfoort                         4.430               20,1          -1,48         -6.551
Nieuwegein                       19.800               14,7           2,02         40.006
Oudewater                         3.020               30,6          -8,28        -25.015
Stichtse Vecht                   19.300               17,2           0,40          7.728
Utrecht                         115.700               18,9          -0,70        -81.131
Wijk bij Duurstede                5.930               34,1         -10,55        -62.570
Woerden                          13.400               22,5          -3,03        -40.658

Regio II: Amersfoort
Amersfoort                       41.000                3,7           9,15        375.106
Baarn                             7.250               15,9           1,24          9.011
Bunschoten                        6.390               17,5           0,21          1.317
Eemnes                            2.700               21,5          -2,39         -6.443
Leusden                           5.700               12,6           3,38         19.274
Maarn (U.H.)                      1.990               17,1           0,47            926
Soest                            14.170               11,2           4,29         60.770
Woudenberg                        3.360               16,9           0,59          1.999
Zeist                            18.700               19,2          -0,90        -16.748

Regio III: Veenendaal
Amerongen (U.H.)                  1.820               24,8          -4,52         -8.235
Doorn (U.H.)                      3.860               29,7          -7,70        -29.722
Leersum (U.H.)                    3.010               26,5          -5,63        -16.935
Renswoude                         1.260               10,1           5,00          6.302
Rhenen                            5.750               23,8          -3,88        -22.290
Veenendaal                       16.250               13,1           3,06         49.683

                                                                                       0
Gewogen gemiddelde:                                 17,82

Gemiddeld per ton betalen (+) of ontvangen (-)

Tarief 2025                     € 19,44




                                       47
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>Uitgangspunten voor de vereveningsregeling

De transportkosten van de gemeenten naar de overslagstations worden verevend. De gemeenten
met een meer dan (gewogen) gemiddelde rijtijd ontvangen een vergoeding terwijl de andere
gemeenten betalen. Hierbij zijn de volgende uitgangspunten van toepassing.

De rijtijden zijn in 2018 opnieuw bepaald met de routeplanner Easy Travel. De kosten zijn
gebaseerd op de tarieven van 2018, welke tevens zijn gespiegeld aan geïndexeerde tarieven van
2011. De tarieven van 2018 lagen in lijn met de geïndexeerde tarieven en zijn daarom als
uitgangspunt gehanteerd.

De transportkosten zijn in 2018 als volgt gestandaardiseerd:

• belading per kraakperswagen: 7,77 ton
• bemensing per kraakperswagen: 1 chauffeur en gemiddeld 1,47 beladers
• kosten per uur: € 81,13 voor een kraakperswagen met chauffeur en € 26,08 voor een belader.

De standaardtransportkosten zijn dan € 15,38 per ton en per uur in 2018.

Rekening houdend met een indexatie van 2% per jaar vanaf 2018 tot en met 2022, 8% voor
2023 en 4% voor 2024 en 2025, zijn de standaardtransportkosten in 2025 € 19,44 per ton en per
uur.

Voorbeeldberekening gemeente Bunnik

Extra rijtijd t.o.v. gemiddelde: 17,82 - 18,0 =            -0,21 minuten enkele reis
                                                           Retour -0,42 minuten of
                                                           -0,006 uur

Vergoeding verevening:        -0,006 uur x € 19,44 =       € -0,12 per ton.

Verevening totaal:            € -0,12/ton x 4.850 ton =    € -571

In de tabel komen afrondingsverschillen voor als gevolg van de weergave van de berekende
getallen. Er wordt namelijk gerekend met meer dan 2 cijfers achter de komma.




                                          48
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>Bijlage 1.3. : Raming glasinzameling in 2025 en bijbehorende kosten en opbrengsten

Deelnemer             Ingezamelde               Kosten Administratie-           Glas-               Saldo
                       hoeveelheid Lediging, overslag      kosten AVU                   glasinzameling
                                                                           vergoeding
                                         en natransport            0,73
                               ton                  (€)          (€/ton)          (€)                 (€)
Amersfoort                   3.390                    0           2.475      146.809          -144.335
Baarn                          720                9.397             526       31.181           -21.258
Bunnik                         280                3.654             204       12.126            -8.267
Bunschoten                     400                    0             292       17.323           -17.031
De Bilt                        940              89.952              686       40.708            49.930
De Ronde Venen               1.090              81.510              796       47.204            35.101
Eemnes                         450              34.126              329       19.488            14.967
Houten                       1.150             118.101              840       49.803            69.138
IJsselstein                    680                8.875             496       29.449           -20.077
Leusden                      1.080              73.576              788       46.771            27.594
Lopik                          260              22.464              190       11.260            11.394
Montfoort                      290              24.747              212       12.559            12.400
Nieuwegein                   1.010              13.182              737       43.740           -29.820
Oudewater                      220              18.937              161         9.527               9.570
Renswoude                       70                  914              51         3.031           -2.067
Rhenen                         560              48.673              409       24.252            24.830
Soest                        1.020              13.313              745       44.173           -30.116
Stichtse Vecht               1.320             107.537              964       57.165            51.336
Utrecht                      6.400             419.794            4.672      277.162          147.304
Utrechtse Heuvelrug            950              80.664              694       41.141            40.217
Veenendaal                   1.170              15.270              854       50.669           -34.544
Wijk bij Duurstede             390              35.751              285       16.890            19.146
Woerden                      1.100              73.514              803       47.637            26.680
Woudenberg                     370                    0             270       16.023           -15.753
Zeist                        1.490              19.447            1.088       64.527           -43.992
Totaal-generaal             26.800           1.313.399           19.564     1.160.618         172.345
In dit overzicht kunnen afrondingsverschillen voorkomen. Een negatief saldo betreft een opbrengst
voor de gemeente.




                                               49
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>Bijlage 1.4. : Raming oud papierinzameling in 2025 en bijbehorende kosten en opbrengsten

Deelnemer              Ingezamelde     Kosten         Kosten        Administratie      Administratie        Bonus       Opbrengst        Saldo
                        hoeveelheid inzameling garantieregeling kosten AVU kosten Remondis                 per ton       per ton    papierinzameling
                            (ton)         (€)           (€)              (€)                (€)            € 40,32       € 50,00           (€)
Amersfoort                     6.010            0                0         10.397                    0        242.323       300.500         -532.426
Baarn                          1.060       5.318               647           1.834                  79         42.739        53.000          -87.862
Bunnik                            750      9.233            25.410           1.298                 418         30.240        37.500          -31.381
Bunschoten                        890           0                0           1.540                   0         35.885        44.500          -78.845
De Bilt                        2.140    181.693             93.788           3.702               7.276         86.285       107.000            93.174
De Ronde Venen                 2.300    221.637           138.638            3.979               7.853         92.736       115.000          164.371
Eemnes                            410     75.898               357             709               1.634         16.531        20.500            41.568
Houten                         2.250    173.656             68.267           3.893               6.613         90.720       112.500            49.208
IJsselstein                    1.480            0           32.397           2.560                   0         59.674        74.000          -98.716
Leusden                        1.680    254.051              9.936           2.906               5.883         67.738        84.000          121.039
Lopik                             900     16.917                 0           1.557                 769         36.288        45.000          -62.045
Montfoort                         130     25.798                 0             225                 532          5.242         6.500            14.814
Nieuwegein                     2.200            0                0           3.806                   0         88.704       110.000         -194.898
Oudewater                         490           0                0             848                   0         19.757        24.500          -43.409
Renswoude                         250      2.111             2.065             433                  96         10.080        12.500          -17.876
Rhenen                            810   149.008              2.117           1.401               3.192         32.659        40.500            82.559
Soest                          2.120      31.236            15.734           3.668                 636         85.478       106.000         -140.205
Stichtse Vecht                 2.420          493                0           4.187                   8         97.574       121.000         -213.887
Utrecht                        8.390            0                0         14.515                    0        338.285       419.500         -743.270
Utrechtse Heuvelrug            2.430            0         119.810            4.204               8.916         97.978       121.500          -86.547
Veenendaal                     2.780       3.476                 0           4.809                  56        112.090       139.000         -242.749
Wijk bij Duurstede             1.170    184.222              8.315           2.024               4.560         47.174        58.500            93.447
Woerden                        2.040       1.835               879           3.529                  84         82.253       102.000         -177.926
Woudenberg                        630           0                0           1.090                   0         25.402        31.500          -55.812
Zeist                          2.870      76.529            27.361           4.965               1.880        115.718       143.500         -148.484
Totaal-generaal               48.600 1.413.111            545.721          84.078               50.485      1.959.552     2.430.000       -2.296.158
In dit overzicht kunnen afrondingsverschillen voorkomen. Een negatief saldo betreft een opbrengst voor de gemeente.




                                                                             50
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>Bijlage 1.5. : hoeveelheden en administratiekosten PMD 2025
                               Hoeveelheid*           Kosten
                                  (ton)                (€)
Amersfoort                             4.198                   5.893
Baarn                                     693                   974
Bunnik                                    242                   339
Bunschoten (nascheiding)                      0                     0
De Bilt                                1.289                   1.810
De Ronde Venen                            841                  1.181
Eemnes                                    319                   448
Houten                                 1.232                   1.730
IJsselstein                               696                   977
Leusden                                1.089                   1.529
Lopik                                     551                   774
Montfoort                                 340                   477
Nieuwegein (nascheiding)                      0                     0
Oudewater                                 185                   260
Renswoude                                 219                   307
Rhenen                                    433                   607
Soest                                  1.292                   1.814
Stichtse Vecht                         1.381                   1.939
Utrecht (nascheiding)                         0                     0
Utrechtse Heuvelrug                    1.693                   2.376
Veenendaal                             2.644                   3.712
Wijk bij Duurstede                        856                  1.202
Woerden                                1.151                   1.615
Woudenberg                                539                   757
Zeist                                  1.444                   2.027
                                      23.326                 32.749


Administratiekosten AVU per ton                   €          1,40

*   Op basis van de hoeveelheden 2023, tenzij door een gemeente
    anders aangegeven.




                          51
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>Bijlage 1.6. : Totale raming kosten 2025 per deelnemer in €

Deelnemer                        Kosten                Saldo             Saldo         Administratie       Saldo     Voorschotnota
                         brandbaar en gft afval glasinzameling papierinzameling PMD (RKN)
                           en overige kosten
                            (zie bijlage 1.1)    (zie bijlage 1.3) (zie bijlage 1.4) (zie bijlage 1.5)                4x per jaar
Amersfoort                             6.612.140         -144.335           -532.426            5.893      5.941.273     1.485.318
Baarn                                  1.051.497           -21.258           -87.862               974       943.350       235.838
Bunnik                                   706.314            -8.267           -31.381               339       667.006       166.751
Bunschoten                               931.917           -17.031           -78.845                 0       836.041       209.010
De Bilt                                1.790.414            49.930            93.174            1.810      1.935.328       483.832
De Ronde Venen                         1.944.677            35.101           164.371            1.181      2.145.330       536.332
Eemnes                                   362.497            14.967            41.568               448       419.480       104.870
Houten                                 1.878.128            69.138            49.208            1.730      1.998.204       499.551
IJsselstein                            1.449.682           -20.077           -98.716               977     1.331.866       332.967
Leusden                                  786.981            27.594           121.039            1.529        937.142       234.285
Lopik                                    583.819            11.394           -62.045               774       533.942       133.486
Montfoort                                623.671            12.400            14.814               477       651.361       162.840
Nieuwegein                             3.007.059           -29.820          -194.898                 0     2.782.340       695.585
Oudewater                                382.665             9.570           -43.409               260       349.086        87.272
Renswoude                                166.696            -2.067           -17.876               307       147.060        36.765
Rhenen                                   791.240            24.830            82.559               607       899.237       224.809
Soest                                  2.035.159           -30.116          -140.205            1.814      1.866.652       466.663
Stichtse Vecht                         2.929.520            51.336          -213.887            1.939      2.768.908       692.227
Utrecht                               18.094.553          147.304           -743.270                 0   17.498.587      4.374.647
Utrechtse Heuvelrug                    1.974.926            40.217           -86.547            2.376      1.930.972       482.743
Veenendaal                             2.348.295           -34.544          -242.749            3.712      2.074.714       518.679
Wijk bij Duurstede                       748.049            19.146            93.447            1.202        861.845       215.461
Woerden                                1.867.277            26.680          -177.926            1.615      1.717.646       429.412
Woudenberg                               411.138           -15.753           -55.812               757       340.330        85.082
Zeist                                  2.722.839           -43.992          -148.484            2.027      2.532.390       633.097
Totaal                                56.201.152          172.345         -2.296.158           32.749    54.110.089
In dit overzicht kunnen afrondingsverschillen voorkomen. Een negatief saldo betreft een opbrengst voor de gemeente.




                                                                            52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>