<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                                   Jaarstukken
                                      2016




AM match
Wijkermeerstraat 36, 2131 HA Hoofddorp
Zanderij 29, 1185 ZM Amstelveen
Postbus 53, 2130 AB Hoofddorp
www.ammatch.nl
info@ammatch.nl
Telefoon 023 – 5661 566
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave                                         Pagina




Jaarstukken
Jaarverslag
Programmaverantwoording                               1 t/m 5


De paragrafen                                         6 t/m 10
Weerstandvermogen
Risico paragraaf
Onderhoud kapitaalgoederen
Verbonden partijen
Financiering
Bedrijfsvoering


Kengetallen                                           11 t/m 13


Jaarrekening
Balans per 31 december 2016                           14
Programmarekening 2016                                15
Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling      16 t/m 20
Toelichting op de balans per 31 december              21 t/m 25
Toelichting op de programmarekening                   26 t/m 30
Sisa gegevens voor de indicator C                     31


Overige gegevens
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
Resultaatbestemming


Bijlagen
Staat van activa                                      Bijlage 1
Staat van leningen                                    Bijlage 2
Verdeling bijdrage deelnemende gemeenten              Bijlage 3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>                                                          1

Jaarverslag

Programma verantwoording
Organisatie AM match
AM match voerde in 2016 de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) uit voor de gemeenten Aalsmeer,
Amstelveen, Haarlemmermeer, Ouder-Amstel en Uithoorn (verder te noemen de deelnemende
gemeenten). Voor de uitvoering van de wet is in 1971 de gemeenschappelijke regeling (GR)
Werkvoorzieningschap Amstelland en Meerlanden opgericht. In 2016 is deze GR omgezet in de
uitvoeringsorganisatie GR Amstelland Meerlanden Werkorganisatie, handelend onder de naam AM
match. Bij deze omvorming is de doelgroep participatiewet tot 70% loonwaarde aan het
uitvoeringspakket van de GR toegevoegd. Het bestuur van de GR wordt gevormd door de wethouders
Sociale Zaken van de vijf deelnemende gemeenten. De dagelijkse verantwoording en leiding van de
organisatie ligt bij de algemeen directeur. Voor de realisatie van haar doelstelling (ondersteunen bij het
vinden en houden van regulier werk) had AM match in 2016 de beschikking over onder andere de
volgende werksoorten:
        Verpakken
        Magazijn, Expeditie, Transport
        Facilitaire dienstverlening
        Groenvoorziening
        Schoonmaakonderhoud
        Detachering in groep en individueel (met een veelvoud aan werksoorten)
        Begeleid werken (met een veelvoud aan werksoorten)

In de loop van 2016 zijn de werksoorten magazijn, expeditie, transport en facilitaire dienstverlening
afgestoten. Dit was een onderdeel van de transitie naar de nieuwe organisatie AM match.
Vanaf 1 juli 2016 (effectief 15 augustus) is AM match van start gegaan met de nieuwe doelgroep in de
vorm van de nieuwe activiteit Match je perspectief (MJP). Vanaf 1 juli 2016 worden de werkzaamheden
uitgevoerd door het bedrijfsonderdeel werk & werkgeversdienstverlening. Het bedrijfsonderdeel
bedrijfsvoering ondersteunt de processen op het gebied van financiën, HR, ICT en facilitair.

Onderstaand wordt het organisatieschema van AM match weergegeven.




Organigram AM match
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>                                                         2

AM Groep wordt omgevormd naar AM match
Het transitieproces
Eind 2015 hebben de raden van de deelnemende gemeenten het uitvoeringsplan voor de
AM Werkorganisatie en de aanpassing van de gemeenschappelijke regeling (GR) goedgekeurd. De
aanpassingen in de GR vormen de gemeenschappelijke regeling werkvoorzieningsschap Amstelland en
de Meerlanden om in de gemeenschappelijke regeling Amstelland en Meerlanden Werkorganisatie. In
het nieuwe statuut wordt de GR omgevormd naar een uitvoerings-organisatie. De GR is aangepast aan
de nieuwste wetgeving op het gebied van de gemeenschappelijke regelingen. In de nieuwe GR wordt
naast de Wsw ook de toeleiding van de participatiedoelgroep tot 70% loonwaarde aan de GR
toegewezen. Daarnaast geeft de GR ruimte om bepaalde andere gemeentelijke doelgroepen te kunnen
bedienen voor gemeenten (optioneel pakket).

Het uitvoeringsplan is in de eerste helft van 2016 uitgewerkt in verschillende projectgroepen tot een
implementatieplan. Daarnaast zijn er diverse onderliggende regelingen opgesteld en aangepast. In deze
periode is nieuwe huisvesting gezocht in de vorm van twee huurpanden en zijn die panden verbouwd en
ingericht, grotendeels met bestaand meubilair. Per 1 juli is AM match feitelijk van start gegaan, medio
augustus zijn de medewerkers gestart op de nieuwe locaties in Amstelveen (Zanderij 29) en per 5
september op de nieuwe locatie in Hoofddorp (Wijkermeerstraat 36). Vanaf deze datum werken alle
kantoor medewerkers flexibel op beiden locaties. Tevens is begin juli alle kantoorautomatisering “in de
cloud” gegaan, waardoor geen eigen ICT systemen meer nodig zijn. Op 30 september is AM match
officieel geopend.

Uitvoering Wet sociale werkvoorziening (Wsw)
De deelnemende gemeenten hadden in 2016 een budgettoekenning die goed was voor een gezamenlijke
taakstelling van 489,1 se (standaard eenheden). Doordat een aanzienlijk aantal Wsw plaatsen wordt
ingevuld bij andere SW-bedrijven (in 2016 68,0 se gemiddeld) resulteerde dit voor AM match in een
taakstelling van 421,1 se. Daarnaast kreeg AM match nog een taakstelling van 12,6 se van gemeenten die
niet tot het werkgebied van AM match behoren. De totale taakstelling voor AM match was derhalve 433,7
se. In 2016 zijn gemiddeld 421,8 se gerealiseerd. Hierdoor was er een onderrealisatie van totaal 11,8 se.
De onderrealisatie werd veroorzaakt doordat de uitstroom hoger was dan door het M inisterie was berekend
voor de deelnemende gemeenten. De lagere bezetting vormt bij de gemeenten in 2016 een voordeel in het
participatiebudget.

In onderstaande tabel worden de taakstelling en realisatie per gemeente inzichtelijk gemaakt. De daarin
genoemde taakstelling (489,1) is inclusief de taakstelling bij andere SW bedrijven (68,0 se).


Overzicht van de taakstelling en realisatie per gemeente in 2016

                           Gem.            Gem.
                 realisatie 2016 realisatie 2016 Totaal gem.
                  bij AM match       bij andere realisatie in        Taak- Over- / onder-
Gemeente                     (se)     SW’s (se)          (se) stelling (se)   realisatie
Aalsmeer                    35,8             1,0         36,8         40,6           -3,8
Amstelveen                  82,4            17,3         99,7        102,0           -2,4
Haarlemmermeer             226,1            46,6        272,6        274,2           -1,6
Ouder-Amstel                  9,2            1,6         10,8         13,1           -2,3
Uithoorn                    55,8             1,6         57,4         59,2           -1,7
AM gemeenten               409,2            68,0        477,3        489,1          -11,8
Andere gemeenten            12,6                         12,6         12,6            0,0
Eindtotaal                 421,8            68,0        489,9        501,7          -11,8


Over 2016 is er, geen terugbetalingsverplichting bij onderrealisatie. In 2016 werd de informatie van andere
SW bedrijven, die nodig is om de realisatie af te stemmen op de taakstelling, onregelmatig ontvangen.
Daardoor verliep op dit punt de afstemming van de realisatie ook moeizaam, dit had weer gevolgen voor
de realisatie van AM match. De hierboven genoemde realisatie bij andere SW-bedrijven kan daardoor
afwijken van de definitieve afrekening van die SW-bedrijven. Dit zal naar verwachting alleen leiden tot
een lagere realisatie ten gunste van de betreffende gemeenten en dus meer overschot voor de
gemeenten.

In onderstaande tabel wordt de eindstand weergegeven van de Wsw-medewerkers bij andere
SW-bedrijven uit de deelnemende gemeenten. Vanaf 1 januari 2017 wordt de financieringswijze van de
rijkssubsidie aangepast. Vanaf die datum gaat de rijksbijdrage naar de Gemeente die het dienstverband is
aangegaan. Hierdoor hoeft er geen verrekening tussen SW bedrijf en gemeenten meer plaats te vinden,
tenzij er spraken is van een verhuizing naar buiten het GR gebied.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>                                                                3

  Overzicht bezetting in se bij andere SW bedrijven van inwoners uit de deelnemende gemeenten per
  31-12-2016.
                                                      Haarlemmer-      Ouder-
  SW bedrijf                   Aalsmeer Amstelveen           meer      Amstel Uithoorn Eindtotaal
                     Paswerk         1,0                      35,6                          36,6
                       Pantar                    10,6          4,3         1,0     0,6      16,4
              Inclusief Groep                     1,1                                         1,1
                         SWA                                                       1,0        1,0
                   Maregroep                                   4,9                            4,9
                  Sluis groep                     1,0                                         1,0
                          DWI                     4,6          1,8         0,6                7,0
                De Zuidhoek                                    0,0                            0,0
  Eindtotaal                         1,0         17,3         46,6         1,6     1,6      68,0

Realisatie doelstelling 1/3e – 2/3e
Eén van de doelstellingen van AM match van de afgelopen jaren was om 1/3e van de medewerkers binnen
het SW bedrijf werkzaam te hebben en 2/3e buiten het SW bedrijf, in werken op locatie (wol, groen en
schoonmaak), detachering of begeleid werken. Sinds september 2008 is deze doelstelling gerealiseerd. Voor
2016 was het doel dit percentage nog verder omlaag te brengen. Voor 2016 is het percentage interne
plaatsingen gedaald. De doelstelling voor 2016 was om 15,6% van de medewerkers binnen werkzaam te
hebben en 82,3% buiten. Deze doelstelling is niet gerealiseerd. Van de bezetting per 31 december 2016 was
17,7% intern geplaatst. Desondanks kan met dit resultaat worden vastgesteld dat AM match hiermee ook in
2016 haar unieke positie binnen de SW-branche heeft kunnen behouden (het gemiddelde in de branche is
40% intern geplaatst, bron: Bedrijfsvergelijking SW-bedrijven 2015 Cedris). De doelstelling voor begeleid
werken van 15,6% in 2016 is eveneens niet behaald. Dit percentage kwam uit op 14,4% en is vrijwel gelijk
aan 2015. Wel zijn er diverse nieuwe medewerkers geplaatst (6) maar helaas ook een even groot aantal
teruggekomen van werkgevers (8).

In onderstaande grafiek wordt het verloop in deze doelstelling vanaf 2004 weergegeven. In de
daaropvolgende grafiek wordt de verdeling naar intern / extern werkzaam voor AM match weergegeven per
eind 2016 en ter vergelijking de cijfers per eind 2015 als gemiddelde voor de branche (recentere
branchecijfers zijn niet beschikbaar).

Overzicht plaatsingen in aantallen fte en percentage per 31-12-2016
                                           2016
                                 aantal fte percentage
Intern werkzaam                          72      17,7%
Extern werkzaam                        333       82,3%
Totaal                                 404      100,0%


                   Verloop 1/3e - 2/3e doelstelling AM Groep in de periode 2004 t/m 2016
                                                                                             Intern werkzaam
                                                                                             Extern werkzaam
                    2016
                    2015
                    2014
                    2013
                    2012
                    2011
                    2010
       Jaar




                    2009
                    2008
                    2007
                    2006
                    2005
                    2004
                           0%                33%                      67%             100%


                                                   Percentage
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>                                                           4



                  Vergelijking 1/3e-2/3e doelstelling tussen AM Groep en SW landelijk
                                                                                           Intern werkzaam
                                                                                           Extern werkzaam




                      AM Groep 2016
  Jaar




                      AM Groep 2015


                    SW landelijk 2015


                                        0%        33%             67%              100%
                                                     Percentage



Ontwikkeling leerwerkbedrijf
AM match heeft het ontwikkelen van de Wsw medewerkers als belangrijkste doel van het
personeelsbeleid. Een belangrijk instrument hiertoe is het Ontwikkel Traject Plan (OTP). In 2016 zijn er
201 OTP gesprekken met Wsw medewerkers gevoerd.

Voor het ondersteunen van de ontwikkeling van medewerkers is in 2010 Dariuz geïmplementeerd. Dit
instrument brengt de competenties en de ontwikkeling in de competenties van de Wsw-medewerkers in
kaart. Hierdoor kan gerichter gewerkt worden aan minder ontwikkelde competenties. Het OTP is
geheel geïntegreerd in Dariuz waardoor de plannen sneller en kwalitatief beter kunnen worden
gemaakt. De basis voor het OTP is het Dariuz assessment. Dariuz wordt overigens ook ingezet voor
andere doelgroepen binnen AM match.
Opleidingen en trainingen 2016
In 2016 hebben zowel AM match als de medewerkers wederom veel geïnvesteerd in opleidingen en
trainingen. Onderstaand een overzicht van de gevolgde opleidingen onderverdeeld in drie categorieën zoals
hieronder vermeld.

Soort opleiding / training                         Aantal trainingen gevolgd
Veiligheid                                                44
Vakopleidingen                                            59
Persoonlijke ontwikkeling                                 28
Totaal opleidingen / trainingen                         131

SISA verantwoording

De sisa verantwoording is vanaf 2016 voor de verantwoording aan het Ministerie niet meer verplicht. Om
toch te voldoen aan de verantwoordingsplicht van en naar de gemeenten is besloten de sisa systematiek
inclusief controlewerkzaamheden in stand te houden voor de indicator c (gemiddelde bezetting op basis
van 12 einde maandgemiddelden). De sisa bijlage vindt u op pagina 31 van deze jaarverantwoording.

 Uitvoering Participatiewet voor bijstandsgerechtigden met een loonwaarde tot 70%
 Vanaf 1 juli 2016 voert AM match de Participatiewet uit voor bijstandsgerechtigden met een loonwaarde
 tot 70%. Op 15 augustus is de training Match je perspectief (MJP) gestart. In deze training worden de
 aangemelde bijstandsgerechtigden in een periode van 6 weken geactiveerd en gemotiveerd en
 getraind voor een baan bij werkgevers. Deze training start om de twee weken op één van de twee
 locaties van AM match. In de tabel op pagina 5 worden de aantallen per gemeente weergegeven. Al
 tijdens de training gaan de consulenten bemiddelen van AM match samen met de deelnemer op zoek
 naar een passende werkplek. In 2016 zijn nog niet de afgesproken resultaten (50% van de
 aanmeldingen vindt een baan binnen 12 weken) gehaald. Begin februari 2017 is een plan met
 maatregelen aan het bestuur voorgelegd dat moet leiden tot verbetering van de resultaten.

 Vanuit deze trainingen, maar ook zonder tussenkomst hiervan worden door AM match dienstverbanden
 gerealiseerd voor deze doelgroep, van waaruit meestal op detacheringsbasis, kandidaten worden
 geplaatst bij werkgevers. In onderstaande tabel worden deze aantallen inzichtelijk gemaakt.

 Nieuw beschut
 Naast de hierboven genoemde training is AM match ook uitvoerder voor de beschutte werkplekken in
 het kader van de Participatiewet. Sinds de start van AM match in juli 2016 zijn er 10 nieuw beschutte
 werkplekken gerealiseerd (stand 31 december 2016); deze vertegenwoordigen een aantal van 6,7 fte
 per einde 2016. Naar verwachting zal dit aantal in 2017 verder toenemen omdat vanuit de
 Participatiewet door een aanpassing op de wet meer dwingend het aantal beschutte werkplekken aan
 de gemeenten wordt opgelegd.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>                                                                 5




Tabel: Realisatie aantal deelnemers MJP
                         Begroot    Begroot
                            aantal     aantal
                        startende  startende        Werkelijk         Verschil
                      deelnemers deelnemers         gestart in           t.o.v.
Gemeente                      jaar   periode         periode         begroting
Aalsmeer                         9         9                 6               3
Amstelveen                      40        40               26               14
Haarlemmermeer                  71        71               29               42
Ouder amstel                     7         7                 4               3
Uithoorn                        13        13                 7               6
Totaal                        140        140               72               68



Tabel 5e: Dienstverbanden P - doelgroep in fte (eindstand kwartaal)
                                              Loonwaarde             Loonwaarde         Totaal dienst-
Gemeente               Nieuw beschut               <70%                   >70%             verbanden
Aalsmeer                                             1,0                    1,7                    2,7
Amstelveen                                           2,4                    3,6                    6,0
Haarlemmermeer                       6,7             2,5                    0,8                   10,0
Ouder-Amstel                                                                                       0,0
Uithoorn                                                 1,8                      0,0              1,8
Eindtotaal                           6,7                 7,7                      6,1             20,5
Financiële realisatie
Voor financiële informatie en verschillen tussen programmabegroting en realisatie wordt verwezen
naar de programmarekening in de volgende hoofdstukken.

Onderstaand is het overzicht algemene dekkingsmiddelen weergegeven.
                                 Rekening 2016         Begroting na                 Primaire     Rekening 2015
                                                      wijziging 2016         begroting 2016
 Dividend (resultaat                    934.000                    0                       0             5.000
 AM Werk BV)
 Saldo financieringsfunctie                -5.000                -3.000                  0               -8.000

 Gemeentelijke bijdrage                        0                      0                      0               0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>                                                             6

Paragrafen

Weerstandsvermogen
Beleid betreffende weerstandsvermogen
Omtrent het weerstandsvermogen is in 2016 nieuw beleid vastgesteld. Vanaf de invoering van AM match
wordt het weerstandvermogen vastgesteld door het bestuur op basis van een risico analyse die door de
directie van AM match wordt opgesteld en twee jaarlijks wordt herzien op basis van de laatst bekende
risico’s. Deze risico’s worden gekapitaliseerd. Het bedrag uit deze risico inventarisatie wordt als algemene
reserve aangehouden. Voor 2016 en 2017 is deze analyse gemaakt in samenwerking met de accountant.
Het bedrag dat is vastgesteld in de bestuursvergadering van 1 juli 2016 komt op een bedrag van €
2.466.000.

De egalisatiereserve dient ter dekking van risico’s in de bedrijfsvoering waarvoor geen voorzieningen
mogen worden gevormd. Dat wil zeggen, risico’s waarvan geen uitspraken kunnen worden gedaan ten
aanzien van de omvang van het risico en het verschijnen van het risico. Het betreffen hier dus
onverwachte fluctuaties in de bedrijfsvoering, zoals onverwacht hogere kosten of onverwacht lagere
bedrijfsopbrengsten. De egalisatiereserve dient ter dekking van de gevolgen hiervan voor de korte termijn,
dat wil zeggen de termijn die nodig is tussen het ontstaan van het tekort en de periode die nodig is om de
oorzaak weg te nemen, dan wel de periode die nodig is om van de gemeenten een hogere gemeentelijke
bijdrage te ontvangen. Voor de aard en de omvang van de risico’s wordt verwezen naar de risicoparagraaf
(verderop in dit hoofdstuk).

In het kader van de BBV artikel 11 2e lid dienen in de jaarrekening kengetallen te worden vermeld. Onderstaand de
gevraagde kengetallen. Voor een toelichting over de wijze van vastselling van deze kengetallen wordt verwezen naar
bijlage in de BBV.



Kengetallen
                                           Verloop van de kengetallen
                                      Rekening     Begroting    Rekening
                                      2016         2016         2015
Netto schuldquote                              -48          nvt          -44
Netto schuldquote gecorrigeerd voor
verstekte leningen                             -35           nvt          -40
Solvabiliteistratio                             79           nvt           83
Structurele exploitatieruimte                    2            2             2
Grondexploitatie                               nvt           nvt          nvt
Belasting capaciteit                           nvt           nvt          nvt
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>                                                         7

Onderstaand wordt een overzicht gegeven van de opbouw en omvang van de egalisatiereserve in de
afgelopen jaren.
                                  Bijdrage
                              gemeenten
                                      in de   Door AM match zelf
                                egalisatie-          toegevoegde
   Jaar                            reserve    exploitatieresultaten       Totaal
   2001                                   0                 46.000       46.000
   2002 (gem. bijdrage 2001)      312.000                  207.000      519.000
   2003 (gem. bijdrage 2002)      250.000                  361.000      611.000
   2004 (gem. bijdrage 2003)      250.000                         0     250.000
   2005 (gem. bijdrage 2004)        98.000                 609.000      707.000
   2006 (gem. bijdrage 2005)      125.000                  191.000      316.000
   2007 (gem. bijdrage 2006)      250.000                  212.000      462.000
   2008                                   0                576.000      576.000
   2009                                   0                100.000      100.000
   2010                                   0                131.000      131.000
   2011                                   0                 65.000       65.000
   2012 Onttrekking                       0               -236.000     -236.000
   2013 Onttrekking                       0                -65.000      -65.000
   2014 Onttrekking                       0                -26.000      -26.000
   2015 onttrekking                       0               -129.000     -129.000
 Totaal t/m 2015                1.285.000                2.042.000    3.327.000
 Onttrekking in 2016                                      -861.000     -861.000
 Totaal t/m 2016                1.285.000                1.181.000    2.466.000

Risico paragraaf
Risico’s in de bedrijfsvoering
Om inzicht te verschaffen in de financiële positie van AM match is deze risico paragraaf opgenomen.

De grootste risicofactoren worden in het algemeen gevormd door de commerciële activiteiten binnen AM
match en de ontwikkelingen in de rijksbijdrage (correctie voor loonontwikkeling en bezuinigingen).
De opbrengst kan door onverwachte mutaties in het klantenbestand of opdrachten en/of gewijzigde
ordergrootte vrij sterk toe- of afnemen. Als klanten failliet gaan, vormen de daarvoor speciaal
aangekochte machines en gereedschappen naast het omzetverlies ook een financieel risico. Daarnaast
zijn er verschillende risico’s voor gebeurtenissen die kunnen leiden tot onverwachte tegenvallers in de
exploitatie. Deze risico’s zijn in een risico inventarisatie opgenomen. De belangrijkste risico’s in omvang
zijn hieronder opgenomen.

De rijksbijdrage voor AM match kan onverwacht worden beïnvloed door o.a. ontwikkelingen in het
landelijk aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen of bezuinigingen vanuit het Ministerie van SZW. Voor 2016
was er sprake van onverwachte negatieve ontwikkelingen in de rijksbijdrage per se. In 2017 is het
afbouwschema van de subsidie per fte weer redelijk in lijn met het eerder door het rijk opgestelde
afbouwschema. Ook voor de komende jaren is er in het kader van de Participatiewet sprake van een
aanzienlijke negatieve ontwikkeling in de rijksbijdrage voor de Wsw. Dit heeft gevolgen voor de Wsw
exploitatie van AM match. Door transitie naar de werkorganisatie AM match waarbij kosten worden
bespaard, en het toekennen van de nieuwe doelgroep (bijstandsgerechtigden met een loonwaarde tot
70%) aan AM match kan voor 2017 en de jaren daarna de terugloop in subsidie worden gecompenseerd
met de extra dekking van de kosten. Voor 2017 is dan ook een resultaat begroot (voor verrekening met
gemeenten en na reserves) van € 345.000 (begrotingswijziging 2017-1).

Ook in de jaren daarna zal de Wsw exploitatie verliezen veroorzaken als gevolg van de bezuinigingen
van het rijk. Enerzijds wordt AM match geconfronteerd met een oplopende daling van de subsidie per fte
van circa € 3.000 in 2020 en anderzijds is sprake van een daling van de populatie met 4-6% per jaar.
Deze twee factoren veroorzaken de tekorten in de Wsw exploitatie. De uitvoering van de
Participatiedoelgroep zal deze verliezen naar verwachting kunnen compenseren.




Door deze ontwikkeling, het aanwezig zijn van voldoende eigen vermogen en het feit dat gemeenten
via de GR garant staan voor de exploitatie van AM match is deze jaarrekening op basis van
continuïteitsgrondslagen opgesteld.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>                                                       8

Verzekeringen
Alle activa zijn verzekerd tegen brand- en inbraakschade op basis van vervangingswaarde. Nieuwe
motorvoertuigen zijn all-risk verzekerd. Vanaf 5 jaar oud zijn de motorvoertuigen WA-verzekerd. Een
bedrijfsschadeverzekering is afgesloten evenals een WA-verzekering, respectievelijk tegen
gevolgschade en wettelijke aansprakelijkheid, waaronder een beperkte product aansprakelijkheid.

 De belangrijkste verzekerde waarden per ultimo 2016 zijn:              Bedragen x € 1.000
 Uitgebreide gevaren:
 Gebouwen, inventaris en machines                                                   15.820
 Autopark:
 WA + inzittenden + WA chauffeur voor auto's ouder dan 5 jaar
 WA + casco + inzittenden + WA chauffeur voor auto's van 5 jaar en jonger
 Bedrijfsschade:
 Verzekerd bedrag                                                                    1.200
 Wettelijke aansprakelijkheid:
 Per gebeurtenis (max. 2 per jaar)                                                   2.500
Bestuurders en commissarissen aansprakelijkheidsverzekering
Per aanspraak / per jaar                                                             1.000

Onderhoud kapitaalgoederen
De kapitaalgoederen die in bezit zijn van AM match zijn goed onderhouden. AM match bezit alleen
gebouwen, installaties en terreinen die zich bevinden aan de Hoofdweg 583 te Hoofddorp. Dit pand was te
groot voor de organisatie. In het uitvoeringsplan is gekozen het gebouw af te stoten en andere panden op
twee locaties (Amstelveen en Hoofddorp) te gaan huren. Het pand is daarom te koop gezet. In 2017 is een
voorlopig koopcontract getekend. Transport van het pand zal plaatsvinden op 1 juni 2017. Vooruitlopend op
de verkoop van het pand is het beding op de grond afgekocht voor 1 miljoen euro. Dit is geactiveerd.

Verbonden partijen
Overzicht van verbonden partijen
                              % deelneming                 Waardering
AM Werk BV                           100%                  € 18.000

De aandelen AM Werk BV zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs.
AM Werk BV
AM Werk BV is opgericht door AM match. Via AM Werk BV worden de volgende activiteiten uitgevoerd:
      Sinds 2001 het in dienst nemen van niet-gesubsidieerd personeel voor AM match.

AM Werk Reïntegratie BV
AM Werk Reïntegratie BV is een 100% dochter van AM Werk BV. AM Werk Reïntegratie BV gebruikt de
handelsnaam AM perspectief. In deze BV worden alle dienstverbanden in het kader van de
Participatiedoelgroep aangegaan.

Financiering
Op 1 juli 2016 heeft het bestuur van AM match het treasury-statuut vastgesteld.
Risico profiel:
AM match heeft m.b.t. de treasury-activiteiten een beperkt risicoprofiel. Er wordt een prudent beleid
gevoerd ten aanzien van de treasury-functie. De treasury-functie dient alleen de publieke taak. Voor zover
sprake is van uitstaande gelden, wordt dit alleen gedaan door tussenkomst van een bank met AA+ rating.
Uitzettingen worden alleen gedaan d.m.v. kasgeld, rekening-courant verhoudingen, spaarrekening en
deposito’s. Op de balansdatum is geen sprake van risico’s m.b.t. koersen en/of valuta. Er wordt geen
gebruik gemaakt van derivaten. Er zijn geen garanties verstrekt. Vanaf december 2013 valt AM match
onder het schatkistbankieren. Dit betekent dat AM match vanaf december 2013 de liquide middelen bij de
schatkist moet plaatsen. AM match bleef in 2016 binnen de voor haar geldende vrijstelling van gemiddeld
€ 250.000 per kwartaal aan tegoeden buiten de schatkist.

Realisatie geplande treasury-activiteiten
In 2016 waren er geen geldleningen gepland. Er zijn ook geen vaste geldleningen opgenomen.

Renterisiconorm
Het renterisico blijft de komende 5 jaar ruim binnen de normen die worden gesteld door de wet FIDO (20%
met een minimum van € 2.500.000).
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>                                                           9

Kasgeldlimiet
In onderstaande tabel wordt de berekening weergegeven van de kasgeldlimiet over 2016. De limiet is in
2016 niet overschreden.

Omvang begroting na wijziging bw 2016-1                          € 15.750 .000
Kasgeldlimiet in procenten van de grondslag (wettelijk)                 8,2%
Kasgeldlimiet in bedrag                                          € 1.291 .000

Tabel ziekteverzuim volgens meetmethode ARBO convenant
                                                                                           Benchmark
                                                                                           2016
                                                                                           (landelijke
                                                                                           SW
                                         2013         2014             2015        2016    bedrijven)
Wsw                                      10,9          10,6            11,6         12,0             13,9
Niet-gesubsidieerden                       6,0          2,2              3,9         6,4              5,5
Gewogen gemiddelde                         9,8          9,9             11,0        11,0             12,8

 Bedrijfsvoering van AM match
 Personeel
 Samenstelling personeelsbestand.

 Het personeelsbestand van personen werkzaam bij AM match is opgebouwd volgens de onderstaande tabel.

 Dienstverbanden werkzaam bij AM match
                           Aantal personen                Aantal fte per   Gemiddelde
                           per 31-12-2016                 31-12-2016       bezetting fte
                                                                           2016
 Wsw-dienstverbanden                       408                 346,0              352,5
 Niet-gesubsidieerden *                     39                  34,7               35,2
 Nieuw beschut                              10                   6,7                4,2
 P- wet <70% loonwaarde                     10                   7,7                4,5
 P- wet >70% loonwaarde                      7                   6,1                7,4
 Totaal dienstverbanden                    474                 401,2             403,8

 Wsw begeleid werken                         68                 58,2               60,4


 *Een groot deel van het niet-gesubsidieerd (NG) personeel dat werkzaam is bij AM match wordt door
 gedetacheerd vanuit AM Werk BV. In de bezetting NG per 31 december 2016 waren 3,3 fte boven formatie in
 verband met de transitie. Naast de hierboven vermelde groepen zijn er personen werkzaam bij AM match
 vanuit een stage (MBO en HBO) en stages / proefplaatsingen vanuit de doelgroep. Er wordt beperkt gebruik
 gemaakt van inhuurkrachten.
 In november 2016 heeft de directeur aangegeven AM match per 8 januari 2017 te verlaten.

 Ziekteverzuim
 Het ziekteverzuim van werknemers in de verschillende werknemersgroepen bij AM match wijkt sterk af door de
 aard van de betreffende groep medewerkers. Daarom wordt het verzuim per groep medewerkers apart
 geregistreerd. In onderstaande tabel wordt het verzuim in beeld gebracht volgens de methode van het Wsw
 ARBO convenant. Tevens wordt de benchmark van de landelijke SW-bedrijven vermeld. De meetmethode
 volgens Wsw ARBO convenant wijkt af van de methode die AM match voor intern gebruik hanteert, maar is
 hier gebruikt voor de vergelijkbaarheid met andere SW-bedrijven. Het verzuim binnen de SW-branche is hoog
 ten opzichte van het landelijk gemiddelde bij reguliere bedrijven. Dit wordt veroorzaakt door de doelgroep die
 bij de SW-bedrijven werkt. Het verzuim van de Wsw is bij AM match ten opzichte van het landelijk gemiddelde
 iets lager. Desondanks wil AM match het verzuim verder omlaag brengen. In 2016 is er veel aandacht geweest
 voor het terugdringen van verzuim. Zo zijn in 2016 at random huisbezoeken voortgezet en wordt er bij een
 verzuimmelding een formulier gebruikt met gerichte vragen die de leidinggevende moet invullen. Daarnaast
 zijn er met frequent verzuimende medewerkers regelmatig verzuimgesprekken geweest. Toch is het verzuim in
 2016 gestegen ten opzichte van 2015. Een duidelijke oorzaak hiervan hebben we niet kunnen vaststellen. Ook
 de benchmark is ongeveer in gelijke mate gestegen ten opzichte van 2015 (was 13,4% in 2015).
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>                                                          10


Financieel beheer
Maandelijks wordt het managementteam (MT) geïnformeerd over de stand van zaken binnen AM match op
sociaal- en financieel gebied als geheel en per bedrijfsonderdeel. Hierbij wordt een maandrapportage met
sociale kengetallen en financiële gegevens voor de 15e van de maand volgend op de maand waarop de
gegevens betrekking hebben, gerapporteerd. Per kwartaal wordt een uitgebreidere versie van het
maandverslag opgesteld met vooral meer sociale kengetallen.

In de tweede helft van 2016 is het niet altijd gelukt dit overzicht op de afgesproken tijdstip te realiseren. Dit
werd veroorzaakt doordat er achterstanden waren opgelopen in de administratie als gevolg van de
herindeling van de administratie, extra taken (ICT en facilitaire taken) en de verhuizing (de medewerkers van
het bedrijfsburo hebben een grote bijdrage geleverd in het organiseren en uitvoeren van de verhuizing en de
perikelen na de verhuizing). Daarnaast bleek de verdeling in twee gedeelde rapportage perioden de
administratie extra complex te maken en had dit team te maken met drie langdurig zieken. Inmiddels zijn de
achterstanden grotendeels weggewerkt, maar is de werkdruk nog steeds hoog door de extra taken die bij
het team bedrijfsburo zijn terecht gekomen.

Het bestuur van AM match en de deelnemende gemeenten worden geïnformeerd over de stand van zaken
door middel van een kwartaalrapportage met sociale en financiële kengetallen. De financiële kengetallen zijn
vooral toegespitst op een totaaloverzicht van AM match en de sociale kengetallen vooral op de informatie
per gemeente.

Automatisering
In 2016 is een integraal bedrijfsinformatiesysteem in gebruik genomen waarin alle bedrijfsprocessen worden
ondersteund. Deze applicatie draait volledig “in de cloud”, op een server van de leverancier.

In dit pakket worden de volgende processen ondersteund:
        Detachering
        Relatiebeheer
        Re-integratie
        Projecten
        Productie
        HRM
        Financieel
        Salarissen
        Urenverantwoording
        Document management
        Proces management (workflows)

Naast dit systeem wordt gebruik gemaakt van kantoorautomatisering. Vanaf 1 juli 2016 wordt dit gedaan via
Office 365 volledig in de cloud en worden de werkstations (laptops) en eindgebruikers beheerd /
ondersteund op afstand door de leverancier. Ook de overige software die in gebruik is draait volledig in de
cloud. Hierdoor heeft AM match geen eigen servers meer in beheer, waardoor ook het ingehuurde beheer
kon worden geminimaliseerd tot twee dagdelen per maand. Dit geeft wel extra druk bij een aantal
medewerkers van het team bedrijfsburo, die vraagbaak zijn voor de meest basale vragen.

Naast dit systeem zijn aparte applicaties in gebruik voor:
       Software voor betaalsysteem automaten en aanwezigheidsregistratie
       Dariuz
Beide systemen draaien in de cloud.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>                                                                11



Kengetallen



                                       Resultaat uit bedrijfsactiviteiten




                        1.000
     Bedrag x € 1.000




                         500


                           0


                         -500
                                2016   2015       2014       2013           2012        2011    2010     2009


                                                                     Jaar




Jaar                                                 2016            2015             2014        2013      2012
Bedrijfsresultaat                                  -10.359        -10.781          -11.890     -12.475   -12.173
Loonkosten Wsw                                      10.966         11.434           11.964      12.090    12.457
Resultaat uit bedrijfsact.                             607            653               74        -385       284
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>                                                                              12



                                                                                                       Begroting na
                                                                                            Rekening      wijziging           Rekening
                                                                                                2016           2016               2015



Aantal fte begeleid werken                                                                      60,3            55,0              58,2

Verhouding loonkosten Wsw / Rijksbijdrage (in %)                                               102%            102%               98%

Aantal Wsw-dienstverbanden per 31 december                                                     408,0           455,0             435,0
Aantal personen begeleid werken per 31 december                                                 68,0            64,0              69,0
Totaal personen                                                                                476,0           519,0             504,0

Aantal gerealiseerde dienstverbanden fte's (gemiddeld)                                         352,5           383,0             378,4
Aantal gerealiseerd begeleid werken fte's (gemiddeld)                                           60,3            55,0              58,2
Gerealiseerde fte's gemiddeld                                                                  412,8           438,0             436,6
Toeslag factor fte's > se's                                                                      9,1            10,0               9,7
Gerealiseerde se's                                                                             421,9           448,0             446,3

Taakstelling gemeenten bij AM match in se                                                      433,7           453,3             453,3
Rijksbijdrage per gerealiseerde fte                                                           26.000          24.721            26.798




                                                       Exploitatieresultaten sinds 2006



                       1.500                   1.420

                       1.000
                                         462             689    680
                                   316
  Bedragen x € 1.000




                         500                                                          587
                               0                                                                        411             518
                                                                        -27                    183                337
                         -500




                                                                               Jaar
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>                                                                13



Vijf jaren AM match in kengetallen
                                                                       2016       2015         2014        2013       2012
Aantal personen dienstverband Wsw per 31 dec.                         408,0      435,0        470,0       465,0      487,0
Aantal personen begeleid werken 31 december                             68,0       69,0         66,0        59,0       61,0
Aantal fte's dienstverband Wsw gemiddeld jaar                         352,5      378,4        403,4       406,8      414,0
Aantal fte's in begeleid werken gemiddeld jaar                         60,3        58,2         51,5        50,1       46,7
Aantal niet-gesubsidieerden proffesionals
gemiddeld per jaar (fte)                                               33,2       33,9          38,3       41,8        41,3
Aantal niet-gesubsidieerden produktie
gemiddeld per jaar (fte)                                                2,0        2,2           5,5        8,7         9,1
Verhouding niet-gesubsidieerde professionals /
Wsw-personeel (fte) in %                                              9,4%       9,0%          9,5%      10,3%       10,1%
Totaal uren Wsw (x 1.000):
op basis van 36 uur dienstverbanden fte                                 660       708           755         763        779

                                                         2016                         2015                   2014
Aanwezigheidsuren                                      Uren              %       Uren             %       Uren           %
Productieve uren Wsw                                 409.545           63,6    461.020          64,7    502.342        65,5
Indirect productieve uren Wsw                         25.077            3,9     54.239           7,6     60.837         7,9
Improductieve uren Wsw                                 2.179            0,3      2.148           0,3      2.809         0,4

Afwezige uren
Ziekte-uren Wsw                                       89.351           13,9     82.678         11,6      87.176       11,4
Overige afwezige uren Wsw                            118.016           18,3    112.432         15,8     113.578       14,8
Totaal                                               644.168          100,0    712.517        100,0     766.742      100,0

                                                                      2016        2015          2014       2013        2012
Exploitatieresultaat in € per productief Wsw-uur                       0,91       1,99           0,53     -0,54         0,32
Voorraden in % van de netto omzet                                     0,0%       0,0%          0,4%       0,6%        0,7%
Vaste activa in % van het langlopend vermogen                        26,2%      10,7%         15,3%      23,1%       27,6%
Eigen vermogen in % van het totaal vermogen                          79,5%      82,6%         73,7%      68,0%       66,3%
Boekwaarde vaste activa per fte                                       5.733      2.098         2.757      4.041       5.032

Toegevoegde waarde (x € 1.000)                                        4.213      4.624         4.846      5.149       5.495
Stijging respectievelijk daling t.o.v. voorgaand jaar in %               91         95            94         94          96
Indexcijfers (2007 = 100 = 5.640)                                        75         82            86         91          97
In % van bedrijfs- en financieringslasten                            26,7%      29,4%         28,4%      28,7%       30,0%

Rijksbijdrage (x € 1.000)                                            10.733     11.700       12.158      12.211     12.492
Per fte werkelijke bezetting                                         26.606     29.003       29.887      29.498     28.575
Per standaard eenheid (se) gebudgetteerde bezetting                  24.750     25.811       26.546      26.662     25.587

Wsw-loonkosten (x € 1.000)                                        10.966        11.434       11.964      12.090      12.830
In % van rijksbijdrage                                           102,2%         97,7%        98,4%       99,0%      102,7%
In % van totale kosten                                            69,6%         72,8%        70,1%       67,4%       68,6%
Per fte                                                           31.109        30.217       29.658      29.720      31.539

Loonkosten niet-gesubsidieerden (x € 1.000)                           2.316      2.380         2.616      2.665       2.819
In % van Wsw-loonkosten                                              21,1%      20,8%         21,9%      22,0%       21,1%

Nadelig bedrijfsresultaat (x € 1.000)                                10.359     10.781        11.890     12.475      12.898
Indexcijfers (2007 = 100 = 10.905)                                   95,0%      98,9%        109,0%     114,4%      111,6%
Per fte dienstverband (excl. bw)                                     29.387     28.491        29.474     30.666      28.204

Voordelig/nadelig exploitatieresultaat (x € 1.000)                      374        919          268        -264        -406
(voor mutatie best. reserve)
In % van het totaal vermogen                                          3,9%      10,6%          3,2%      -3,0%        1,7%
In % van de toegevoegde waarde                                        8,9%      19,9%          5,5%      -5,1%        2,9%
In % van de rijksvergoeding                                           3,5%       7,9%          2,2%      -2,2%        1,3%
Per fte dienstverband (excl. bw)                                      1.061      2.429          664       -649        -998

Voordelig/nadelig exploitatieresultaat                                  518       337           411         183        587
(x € 1.000)
(na mutatie best. reserve)
Per fte dienstverband (excl. bw)                                      1.470        891        1.019        450       1.443
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>Jaarrekening
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>                                                                                            14




Balans per 31 december
                                                                       Bedragen x € 1.000                                                                     Bedragen x € 1.000
                                                                     2016            2015                                                                   2016            2015
Omschrijving                                                                                 Omschrijving

Vaste activa                                                                                 Vaste passiva
                                                                                             Eigen vermogen
Materiële vaste activa                                                                         Algemene reserve                                             2.466          3.327
  Investeringen met een economisch nut                               1.952           776       Bestemmingsreserves                                          4.555          3.501
                                                                                               Resultaat na reserve mutaties en voor resultaat bestemming     518            337
Financiële vaste activa
  Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen                              18             18     Totaal eigen vermogen                                          7.539          7.165
  Overige uitzettingen met een rente typische looptijd
   van één jaar of langer                                              51              0
                                                                                             Voorzieningen                                                   143            203
Totaal vaste activa                                                  2.021           794
                                                                                             Vaste schulden met een rentetypische looptijd
Vlottende activa                                                                               van één jaar of langer
Voorraden                                                                                    Onderhandse leningen van:
  Overige grond- en hulpstoffen                                         0              0     Binnenlandse banken en overige financiële instellingen
  Gereed product en handelsgoederen                                     0              0     instellingen                                                     34             68

                                                                                             Totaal vaste schulden van één jaar of langer                     34             68
Totaal voorraden                                                        0              0
                                                                                             Totaal vaste passiva                                           7.716          7.436
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
 Vorderingen op openbare lichamen                                     545            259
 Vorderingen op groepsmaatschappijen                                  553              0
 Rekening-courantverhoudingen met                                                            Vlottende passiva
 niet-financiële instellingen
 Overige vorderingen                                                  686            701     Vlottende schulden met een rentetypische looptijd
                                                                                              korter dan een jaar
Totaal uitzettingen                                                  1.784           960       Overige schulden                                             1.772          1.232

Overlopende activa                                                                           Totaal vlottende schulden korter dan 1 jaar                    1.772          1.232
 De van Europese of Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen
 voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering
 op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel                        0            102     Overlopende passiva
 Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen                             De van Europese en Nederlandse overheidslichamen
 die ten laste van volgende begrotingsjaren komen                     187             54      ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen
                                                                                              met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter
Totaal overlopende activa                                             187            156      dekking van lasten van volgende begrotingsjaren                  0              5
                                                                                              Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate
Liquide middelen                                                                              van volgende begrotingsjaren komen                               0              0
  Kassaldi                                                               2              1
  Banken                                                             5.494          6.762    Totaal overlopende passiva                                        0              5

Totaal liquide middelen                                              5.496          6.763

Totaal vlottende activa                                              7.467          7.879    Totaal vlottende passiva                                       1.772          1.237

Totaal activa                                                        9.488          8.673    Totaal passiva                                                 9.488          8.673

Aldus opgemaakt                                                                              Aldus vastgesteld in bestuursvergadering
Datum: maart 2017                                                                            Datum: 20 april 2017

                                                                                             Voorzitter, dhr. Drs. A.J.H.T.H. Reinders
Waarnemend directeur dhr. A.P. van Abswoude

Controller dhr. A.P. van Abswoude                                                            Waarnemend secretaris dhr. A.P. van Abswoude
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>                                                                15




Programmarekening (bedragen x € 1.000)

                                                                        Begroting na            Primaire
                                                       Rekening            wijziging           begroting           Rekening
Omschrijving                                               2016                 2016               2016                2015

Opbrengsten
Omzet                                                       4.610               4.945              4.898               5.127
Mutatie voorraad ger.prod./onderh.werk                          0                   0                  0                   0
Som der bedrijfsopbrengsten                                 4.610               4.945              4.898               5.127

Grond- en hulpstoffen en uitbesteed werk                      397                362                 582                 503

Netto toegevoegde waarde                                    4.213               4.583              4.316               4.624

Overige bedrijfsopbrengsten                                 1.179                  66                 65                 307
Netto-opbrengsten                                           5.392               4.649              4.381               4.931

Kosten
Loonkosten Wsw personeel                                    8.131              8.126               7.927               8.542
Sociale lasten Wsw personeel                                2.107              2.182               2.192               2.321
Uitvoeringsk. en loonk. subsidies begeleid werken             728                720                 671                 571
Subtotaal lonen Wsw personeel                              10.966             11.028              10.790              11.434

Overige kosten gesubsidieerd personeel                        464                467                 366                 346
Loonkosten niet-gesubsidieerd personeel                     2.316              2.536               2.276               2.380
Overige kosten niet-gesubsidieerd personeel                    10                 48                  58                  49
Afschrijving materiële en immateriële activa                  152                219                 297                 289
Rente                                                           5                  3                   0                   8
Overige bedrijfskosten                                      1.150              1.295               1.335                 342
Diverse lasten                                                688                104                 104                 864
Onvoorziene uitgaven                                            0                 50                  50                   0
Subtotaal bedrijfs- en financieringslasten                 15.751             15.750              15.276              15.712

Bedrijfsresultaat (nadelig)                               -10.359             -11.101            -10.895             -10.781

Rijks/gemeentelijke bijdrage                               10.733             10.828              10.319              11.700

Resultaat vóór reserve mutaties en vóór
resultaat bestemming                                          374                -273               -576                 919

Mutatie in algemene reserve                                  -861                   0                   0               -129
Mutatie in bestemmingsreserve huisvesting                       0                   0                   0                -32
Mutatie in bestemmingsreserve frictiekosten                     0                   0                   0               -536
Mutatie in sociaal herinvesteringsfonds                     1.485                -476                   0                 31
Mutatie in bestemmingsreserve reorganisatie                  -768                   0                   0              1.248
Totaal mutatie bestemmingsreserve en
algemene reserve                                             -144                -476                   0                582

Resultaat na reserve mutaties en vóór
resultaat bestemming                                          518                203                -576                 337

In het bovenstaande overzicht zijn de volgende algemene dekkingsmiddelen begrepen:
Dividend (resultaat AM Werk BV)                          934                 5                          5                     5
Saldo financieringsfunctie                                 -5               -3                          0                     0
Gemeentelijke bijdrage                                      0                0                          0                     0

Bestemming resultaat:
Voorgesteld wordt het resultaat na reserve mutaties en voor resultaatbestemming van € 518.000 toe te voegen aan het sociaal
herinvesteringsfonds. Dit voorstel is nog niet verwerkt in de jaarrekening.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>                                                  16


Toelichting behorende bij de programmaverantwoording 2016 en waarderingsgrondslagen
Inleiding
De gemeenteraden van de deelnemende gemeenten hebben in december 2015 besloten AM Groep
om te vormen tot AM match. Hiertoe is de gemeenschappelijke regeling aangepast in een
bedrijfsvoering organisatie. AM match doet vanaf 1 juli 2016 naast de uitvoering van de Wet sociale
werkvoorziening ook de toeleiding naar werk en begeleiding van de participatiedoelgroep met een
loonwaarde <70% van het minimumloon. Hiertoe is een omvangrijke reorganisatie ingezet, die per 1
juli 2016 heeft geleid tot een doelmatige organisatie die de nieuwe uitdaging kan waarmaken. De
kosten van de reorganisatie alsmede de initiële kosten voor de omvorming en opstart van de nieuwe
organisatie zijn in 2015 als bestemmingsreserve in de jaarrekening opgenomen. Tevens is medio
2016 het pand aan de Hoofdweg 583 leeg gekomen en inmiddels (februari 2017) verkocht. Transport
vindt plaats op 1 juni 2017.

Tevens heeft er in 2016 een heroriëntatie plaatsgevonden op de omvang van de reserves van AM
match en de onderliggende BV, AM Werk BV. Dit heeft geleid tot een nieuwe inventarisatie van de
risico’s en daarmee aanpassing van de algemene reserve. Tevens is de algemene reserve van AM
Werk BV uitgekeerd aan AM match. Elders in de jaarrekening worden de bedragen vermeld en waar
nodig verder toegelicht.

Algemeen
Doelstelling en voornaamste activiteiten
AM match voert de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) uit voor de gemeenten Aalsmeer,
Amstelveen, Haarlemmermeer, Ouder-Amstel en Uithoorn en is ingeschreven in het handelsregister
onder nummer 34328759. Voor de uitvoering van de wet is in 1971 de gemeenschappelijke regeling
(GR) Werkvoorzieningsschap Amstelland en de Meerlanden opgericht, handelend onder de naam
AM Groep en statutair gevestigd te Hoofddorp. Vanaf 1 januari 2016 is de gemeenschappelijke
regeling omgevormd naar de Amstelland Meerlanden Werkorganisatie onder de handelsnaam AM
match. Per 1 januari 2016 is naast de Wsw doelgroep ook de Participatiedoelgroep met een
loonwaarde tot 70% van het minimum loon aan de GR toegevoegd. De uitvoering hiervan is per 1 juli
2016 geëffectueerd. Tevens is de organisatie verhuisd naar twee huurpanden één in Hoofddorp,
Wijkermeerstraat 36 en één in Amstelveen, Zanderij 29.

Toegepaste standaarden
De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording
provincies en gemeenten.

Afwijking indeling t.o.v. BBV
De indeling zoals die is voorgeschreven in de BBV is voor zowel voor de balans als de programma-
rekening niet goed toepasbaar voor een SW-bedrijf en daarom ook niet voor AM match. Om deze
reden is van die indeling afgeweken maar waar mogelijk wel de terminologie van de BBV
aangehouden voor een beter inzicht.

Belastingplicht
AM match heeft zich aangesloten bij de brancheorganisatie Cedris. Cedris zet zich in om een
algemene vrijstelling voor de vennootschapsbelasting te verkrijgen voor de SW-organisaties. AM
match heeft formeel nog een afspraken gemaakt met de Belastingdienst, maar heeft de stellige
verwachting dat de vrijstelling aan haar zal worden verleend op grond van het aantal
arbeidsgehandicapten en/of op basis van de ondernemingsvrijstelling.

Verslaggevingsperiode
Deze jaarrekening heeft betrekking op het boekjaar 2016, dat is geëindigd op balansdatum 31
december 2016.

Continuïteit
Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>                                                   17


Grondslagen voor de waardering van activa en passiva en resultaatbepaling

Algemene grondslagen voor de opstelling van de programma verantwoording
De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van
historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders wordt vermeld, worden de
activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. Personele lasten zijn verantwoord in
overeenstemming met het normenkader van de Beleidsregels Wet normering bezoldiging
topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT). Baten en lasten worden toegerekend
aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts opgenomen voor
zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oors prong vinden voor het
einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de
jaarrekening bekend zijn geworden.

Opbrengsten van diensten worden opgenomen naar rato waarin de diensten zijn verricht. De
kostprijs van deze diensten wordt aan dezelfde periode toegerekend.
Dividendopbrengsten van deelnemingen moeten conform BBV verantwoord worden in het jaar
waarin het recht op het ontvangen van dividend ontstaat. Omdat het bij AM Werk BV vanaf 2016
gebruikelijk is dat 100% van het resultaat aan AM match toekomt, is het dividend over 2016 in het
huidige boekjaar verantwoord.
In de programmarekening van AM match is sprake van één programma. De jaarrekening wordt
gepresenteerd in euro’s, de functionele valuta van de onderneming. Alle financiële informatie in
euro’s is afgerond op het dichtstbijzijnde duizendtal.

Gebruik van schattingen
De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en
veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de
gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen en van baten en lasten. De daadwerkelijke
uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende
veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden
opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor
de herziening gevolgen heeft.

Financiële instrumenten
Financiële instrumenten omvatten handels- en overige vorderingen, geldmiddelen, leningen en
overige financieringsverplichtingen, afgeleide financiële instrumenten (derivaten),
handelsschulden en overige te betalen posten. AM match heeft geen afgeleide financiële
instrumenten.

Verstrekte leningen en overige vorderingen
Verstrekte leningen en overige vorderingen worden na eerste opname gewaardeerd tegen
geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieve rentemethode, verminderd met bijzondere
waardeverminderingsverliezen.

Langlopende en kortlopende schulden en overige financiële verplichtingen
Langlopende en kortlopende schulden en overige financiële verplichtingen worden na eerste
opname gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieve rentemethode.
De aflossingsverplichtingen van de langlopende schulden voor het komend jaar worden
opgenomen onder kortlopende schulden.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>                                                    18


Balans

Materiële vaste activa
De waardering van deze activa vindt plaats op de verkrijgingprijs verminderd met de
afschrijvingen. De gehanteerde afschrijvingstermijnen zijn vermeld in onderstaand overzicht.
De activeringsgrens voor investeringen is € 1.500. Met uitzondering van grond vindt afschrijving
plaats op basis van een vast percentage. De activa worden lineair afgeschreven.

Voor de afschrijving op investeringen die samenhangen met de aanwending van de
bestemmingsreserve vindt een onttrekking aan die reserve plaats.

De termijnen zijn globaal:
Grond                               geen
Terreinvoorzieningen                15 jaar
Grond-, weg- en
                                    15 jaar
waterbouwkunde
Bedrijfsgebouwen                    20 of 40 jaar
Semipermanente gebouwen             10 jaar
Machines, apparaten en              3, 5 of 10
installaties                        jaar
Overige materiële activa            3 of 10 jaar
Vervoersmiddelen
                                    5 jaar

De uit de activastaat berekende afschrijvingsbedragen kunnen afwijken in percentage af van de
vermelde percentages als gevolg van investeringen die in de loop van het jaar plaatsvinden en
activa die in de loop van het jaar geheel afgeschreven raken.

De afschrijvingstermijn in jaren is afhankelijk van de verwachte levensduur of gebruiksduur.

Financiële vaste activa
Het betreft hier deelnemingen in andere bedrijven c.q. organisaties. De deelnemingen zijn
opgenomen tegen verkrijgingsprijs van de aandelen. De uitzetting betreft een borgsom voor de
huur van het bedrijfspand. Deze is gewaardeerd tegen nominale waarde.

Voorraden
De voorraden zijn van gering belang en zijn daarom vanaf 2016 niet meer opgenomen op de
balans, de inkopen worden nu rechtstreeks afgeboekt op het project waarvoor de inkopen zijn
gedaan.

Onderhanden werk
Onderhanden werk is gewaardeerd tegen de opbrengstwaarde van de gerealiseerde uren.

Uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan één jaar
Uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan één jaar worden gewaardeerd tegen de
nominale waarde. Voor dubieuze debiteuren wordt in verband met de oninbaarheid van de
vorderingen een voorziening gevormd. Deze voorziening wordt bepaald op basis van
individuele beoordeling.

Vorderingen en overlopende activa
Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde, inclusief
transactiekosten (indien materieel). Na eerste verwerking vindt waardering plaats tegen
geamortiseerde kostprijs. Indien er geen sprake is van agio of disagio en transactie-kosten, is
de geamortiseerde kostprijs gelijk aan de nominale waarde van de vorderingen, onder aftrek
van voorzieningen wegens oninbaarheid. Voorzieningen worden bepaald op basis van
individuele beoordeling van de vorderingen.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>                                                    19



Liquide middelen
De liquide middelen zijn tegen nominale waarde opgenomen.

Algemene (egalisatie)reserve
De algemene reserve is gebaseerd op een risico-inventarisatie die in 2016 voor het eerst heeft
plaatsgevonden. Elke twee jaar wordt deze risico-inventarisatie herzien en wordt de algemene
reserve daar (zo nodig) op aangepast. De reserve omvat voor 2016 en 2017 een bedrag van €
2.466.000.

Bestemmingsreserve afschrijvingen
De bestemmingsreserve afschrijvingen is gevormd uit de voordelige exploitatieresultaten van
voorgaande jaren. In het kader van de transitie zijn hieruit investeringen gedaan die moeten
worden afgeschreven in 5 jaar. Deze reserve dient ter dekking van de jaarlijkse afschrijvingen
op deze investeringen. De onttrekkingen aan de bestemmingsreserve komen ten gunste van
het resultaat na reservemutaties vóór resultaat bestemming.

Overige bestemmingsreserves
De overige bestemmingsreserves dienen ter besteding voor het aangegeven doel. In de
toelichting op de balans worden doel en samenstelling nader beschreven.

Resultaat na bestemming
Dit betreft het resultaat na reserve mutaties en voor resultaatbestemming van het lopende
boekjaar. Dit bedrag zal, na vaststelling van de jaarrekening, in het volgende boekjaar worden
verwerkt overeenkomstig het opgenomen voorstel voor de resultaatbestemming.

Voorzieningen
Algemeen
Een voorziening wordt in de balans opgenomen, wanneer er sprake is van:
• een in rechte afdwingbare of feitelijke verplichting die het gevolg is van een gebeurtenis in
het
  verleden; en
• waarvan een betrouwbare schatting kan worden gemaakt; en
• het waarschijnlijk is dat voor afwikkeling van die verplichting een uitstroom van middelen
nodig is.
  Indien (een deel van) de uitgaven die noodzakelijk zijn om een voorziening af te wikkelen
  waarschijnlijk geheel of gedeeltelijk door een derde worden vergoed bij afwikkeling van de
  voorziening, wordt de vergoeding als afzonderlijk actief gepresenteerd.

Voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar
verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen en verliezen af te wikkelen.

Voorzieningen personeel
- De voorziening personeel i.v.m. reorganisatie is opgenomen i.v.m. de omvorming van AM
Groep naar AM match en is gevormd om de daarmee gepaard gaande kosten voor de
uitvoering van het sociaal statuut te kunnen financieren.
- De voorziening transitievergoeding is opgeheven in verband met de in 2016 aangepaste
wetgeving waarbij de transitievergoeding van mensen die ziek uit dienst gaan na 104 weken
door het UWV vergoed gaat worden.

Vaste schulden met een rentetypische looptijd van 1 jaar of langer
De leningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Het gaat hier om schulden met
een looptijd langer dan één jaar.

Kortlopende schulden
Kortlopende schulden worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde.
Kortlopende schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde
kostprijs. Indien er geen sprake is van agio of disagio en transactiekosten, is de
geamortiseerde kostprijs gelijk aan de nominale waarde van de schuld. Deze verplichtingen
omvatten binnen één jaar vervallende schulden.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>                                                  20




Vlottende passiva
De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Deze verplichtingen
omvatten de binnen één jaar vervallende schulden.

Niet in de balans opgenomen belangrijke financiële verplichtingen
Hieronder zijn begrepen verplichtingen, die voortvloeien uit contracten met een looptijd van
langer dan één jaar (aangegane investeringsverplichtingen) en de financiële waarde van de
vakantiegeld verplichting en de nog niet genoten vakantiedagen. Deze mogen op grond van de
BBV niet in de balans worden opgenomen.

Programmarekening
Algemeen
De programmarekening van de GR is meer gedetailleerd dan het BBV voorschrijft. De GR heeft
hier bewust voor gekozen. De programmarekening komt tegemoet aan de sturingsmechanismen
van het bestuur en de verantwoordingsbehoeften van de gemeenten.

Netto omzet
Netto omzet is de opbrengst van aan derden geleverde goederen en diensten exclusief de over
de omzet geheven belastingen en onder aftrek van kortingen inclusief de mutatie in de voorraad
gereed product en onderhanden werk. Het onderhanden werk betreft per balansdatum nog niet
gefactureerde uren van detacheringen.

Kosten grond- en hulpstoffen en uitbesteed werk
De direct aan orders toegerekende kosten van grond- en hulpstoffen en uitbesteed werk worden
berekend op basis van vaste verrekenprijzen voor zover deze uit de voorraad worden geleverd of
inkoopprijs voor rechtstreekse inkopen.

Rijksbijdrage
De rijksbijdrage wordt berekend op basis van afspraken met de deelnemende gemeenten voor
eigen inwoners en advies van VNG / Cedris voor medewerkers van buiten de regio. Aan de
eigen gemeente factureert AM match de werkelijke bezetting in se tegen het normtarief van de
toekenning van de rijksbijdrage in het participatie budget. Voor de overige gemeenten factureert
AM match de gemiddelde bezetting tegen het advies tarief van VNG / Cedris.

Personeelsbeloningen
De beloningen van het personeel worden als last in de winst-en-verliesrekening verantwoord in
de periode waarin de arbeidsprestatie wordt verricht en, voor zover nog niet uitbetaald, als
verplichting op de balans opgenomen. Als de reeds betaalde bedragen de verschuldigde
beloningen overtreffen, wordt het meerdere opgenomen als een overlopend actief voor zover er
sprake zal zijn van terugbetaling door het personeel of van verrekening met toekomstige
betalingen door de vennootschap.

Beloning met opbouw van rechten
Voor de beloningen met opbouw van rechten, sabbatical leave, winstdelingen en bonussen
worden de verwachte lasten gedurende het dienstverband in aanmerking genomen. Op
balansdatum wordt hiertoe een verplichting opgenomen. Ontvangen bijdragen voortvloeiend uit
levensloopregelingen worden in aanmerking genomen in de periode waarover deze bijdragen
zijn verschuldigd. Toevoegingen aan en vrijval van verplichtingen worden ten laste respectievelijk
ten gunste van de winst-en-verliesrekening gebracht.

Pensioenlasten
AM match kent de volgende twee pensioenregelingen; ABP voor de ambtenaren en PWRI voor
de Wsw-medewerkers. Uitgangspunt is dat de in de verslagperiode te verwerken pensioenlast
gelijk is aan de over die periode aan het pensioenfonds verschuldigde pensioenpremies. Voor
zover de verschuldigde premies op balansdatum nog niet zijn voldaan, wordt hiervoor een
verplichting opgenomen. Als de op balansdatum reeds betaalde premies de verschuldigde
premies overtreffen, wordt een overlopende actiefpost opgenomen voor zover sprake zal zijn van
terugbetaling door het fonds of van verrekening met in de toekomst verschuldigde premies.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>                                                                     21




Toelichting op de balans per 31 december




Vaste activa
Materiele vaste activa
Specificatie investeringen met                                                                         Boek waarde
een economisch nut (bedragen x Boekwaarde per                                Afschrij                    per 31-12-
€ 1.000)                       1-1-2016                  Investeringen        vingen    Desinvestering        2016
Grond en terreinen                               460             1.000              0                 0           1.460
Bedrijfsgebouwen                                  62               245             33                              274
Grond- weg- en waterbouwkundige
werken                                            37                  0             8                 0               29

Machines, apparaten en installaties               96               159             51                43            161
Overige materiële vaste activa                    26                  0            12                 0               14
Vervoermiddelen                                   95                  0            49                32               14
Stand per 31 december                            776             1.404            153                75           1.952

Aanpassing grond: het beding op bijbetalen van de achterzijde van het terrein is in 2016 afgekocht van de Gemeente
Haarlemmermeer voor 1 miljoen euro. Hiermee is de verkoop van het terein vereenvoudigd. Het afkoopbedrag levert ook
tenminste dezelfde meerwaarde op voor de verkoop.
Voor een specificatie van de investeringen naar categorie wordt verwezen naar de staat van activa en afschrijvingen
(bijlage 1). Een deel van de kosten die gemaakt zijn i.v.m. de reorganisatie is geactiveerd. Voor de afschrijvingen die
samenhangen met deze investeringen is vanuit de bestemmingsreserve reorganisatie een bestemmingsreserve
afschrijvingingskosten reorganisatie gevormd.
Afkoop beperkend beding achterzijde terrein: op het achtergedeelte van het terrein aan de Hoofdweg was een beperkend
gebruik beding van toepassing. In verband met de aankomende verkoop van het pand heeft het bestuur besloten dit beding
af te kopen bij de gemeente Haarlemmermeer, om hiermee de verkoopbaarheid van het pand te vergroten en de
meerwaarde te vergroten. De beding is afgekocht voor een bedrag van € 1.000.000, zijnde het verschil tussen de
aankoopprijs in 1973 en de huidige grondwaarde. Het bedrag is opgenomen in de activa.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>                                                                        22




Toelichting op de balans per 31 december

Financiële vaste activa


Specificatie van de kapitaal-
verstrekkingen aan
deelnemingen (bedragen x €
1.000)                                       1-1-2016                  bij            af        31-12-2016
AM Werk BV                                         18                   0              0                18
Totaal kapitaalverstrekkingen                      18                   0              0                18

De kapitaalverstrekking aan AM Werk BV betreft een 100% deelneming.




Overige uitzettingen met een
rentetypische looptijd van één
jaar of langer (bedragen x €
1.000)                                       1-1-2016                  bij            af        31-12-2016
Remak borgsom                                       0                   0              0                 0
Waarborgsom loc. Amstelveen                         0                  51              0                51
Totaal overige uitzettingen                         0                  51              0                51

In 2013 is door het Openbaar Ministerie beslag gelegd op de huurpenningen van Remak Beheer, waarvan AM match de
locatie Uithoorn huurt. Aangezien verwacht wordt dat de borgsom niet zal worden terugbetaald, is dit in 2013 ten laste van
het resultaat gebracht. In deze situatie is in 2016 geen verandering gekomen.

Voor de locatie Zanderij 29 in Amstelveen is aan de verhuurder een waarborgsom betaald.




                                                                                                                       Bedragen x € 1.000
Vlottende activa                                                                                                       2016          2015
Voorraden
Grond- en hulpstoffen                                                                                                        0         0
Gereed product en handelsgoederen                                                                                            0         0
Totaal voorraden                                                                                                             0         0

Voor waardering van de voorraden wordt verwezen naar de grondslagen. In 2015 is de omvang van de voorraden verder gedaald en
daarom wordt op de balans geen voorraad meer vermeld. In 2016 is dezelfde werkwijze gehanteerd.


Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
Vorderingen op openbare lichamen                                                                                        545          259
Vorderingen op groepsmaatschappijen                                                                                     553            0
Rekening-courantverhoudingen met niet-financiële instellingen                                                             0            0
Overige vorderingen                                                                                                     686          701
Totaal uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar                                                1.784          960

De overige vorderingen betreffen handelsdebiteuren. Het verschil in bedrag ten opzichte van 31 december 2015 wordt veroorzaakt door het
moment van betalen door klanten. Per 21 maart 2017 bedraagt de post openstaande debiteuren m.b.t. het voorgaand boekjaar € 80.370.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>                                                                     23




Toelichting op de balans per 31 december

                                                                                                                   Bedragen x € 1.000
                                                                                                                   2016          2015

Liquide middelen
Kas                                                                                                                    2              1
Banken                                                                                                             5.494          6.762

Totaal liquide middelen                                                                                            5.496          6.763

Overlopende activa

De van Europese of Nederlandse overheidslichamen nog te                         1 jan.    Toevoegingen        besteding         31 dec.
ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering
op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel (bedragen x €
1.000)
Sectorplan Wsw                                                                    102                 73            175                0
Totaal                                                                            102                 73            175                0

Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen
die ten laste van volgende begrotingsjaren komen
Belastingen                                                                                                           0               1
Verzekeringen                                                                                                         0               5
Fietsprivéregeling                                                                                                    2               4
Abonnementen                                                                                                          0              35
Vooruit betaalde kosten                                                                                              48               9
Dividendbelasting                                                                                                   137               0
Totaal                                                                                                              187              54

Totaal overlopende activa                                                                                           187             156


Vaste passiva
Eigen vermogen

                                                                                                   1 jan. Resultaat-            31 dec.
                                                                                                          bestemming


Algemene (egalisatie)reserve (bedragen x € 1.000)                                                  3.327            -861          2.466

Om de omvang van de algemene reserve vast te stellen is in 2016 een risico inventarisatie gedaan. Hieruit is een risico van € 2.466.000
berekend. Het verschil met de bestaande reserve is in 2016 vrijgevallen en aan het sociaal herinvesteringsfonds per gemeente toegevoegd.




Bestemmingsreserve                             1 jan.      Toevoeging Onttrekking          Vermindering    Bestemming           31 dec.
(bedragen x € 1.000)                                                                         in verband       resultaat
                                                                                                     met         vorig
                                                                                          afschrijvingen      boekjaar
                                                                                               op activa
Bestemmingsreserve sociaal
herinvesteringsfonds                           2.253              1.914           429                  0            337           4.075
Bestemmingsreserve transitie naar
AM match                                       1.248                  0         1.133                  0               0            115
Bestemmingsreserve afschr.
kosten transitie                                   0                396            31                                               365
Totaal                                         3.501              2.310         1.593                  0            337           4.555
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>                                                                     24




Toelichting op de balans per 31 december



                                                                                  1 jan. Af: Bestemming Bij: Resultaat      31 dec.
                                                                                                              boekjaar


Resultaat na bestemming (bedragen x € 1000)                                        337               337          518           518

Toelichting bij de bestemmingsreserves

Het sociaal herinvesteringsfonds is ingesteld om resultaten van AM match te besteden binnen het kader van de Wsw
(bijvoorbeeld wachtlijst problematiek of taakstellings-fluctuaties en de dekking van de kosten van de
Participatiedoelgroep met een loonwaarde <70%). Het fonds wordt gevuld uit het overschot van AM match en de bonus
begeleid werken. Een specificatie per gemeente staat vermeld op bijlage 3. De bestedingen in 2016 betreffen
voornamelijk bestedingen voor de uitvoering van de toeleiding naar werk voor de Participatie doelgroep zoals dit is
geregeld in het uitvoeringsplan.

Bestemmingsreserve transitie: Deze reserve is ingericht met het oog op de transitie van AM Groep naar AM match.
Deze reserve omvat de extra initiële kosten die gemaakt worden voor de transitie. De kosten die in 2016 gemaakt zijn
als gevolg van de transitie zijn ten laste van deze reserve geboekt. Een deel van de gemaakte kosten is geactiveerd;
daarvoor is een deel van de bestemmingsreserve reorganisatie omgezet in een bestemmingsreserve afschrijvingskosten
reorganisatie.

Bestemmingsreserve afschrijvingskosten transitie: Deze reserve is ingericht in verband met de transitiekosten die
moeten worden geactiveerd. De jaarlijkse afschrijvingen komen ten laste van de exploitatie. Uit deze reserve wordt
jaarlijks een bedrag ter grootte van de afschrijvingskosten onttrokken.



Voorzieningen
Specificatie voorzieningen                                                         af:
(bedragen x € 1.000)                            1 jan.              bij     besteding          af: vrijval     31 dec.

Voorziening personeel ivm
reorganisatie amtelijk personeel                  148                0               5                  0         143
Voorziening transitievergoeding                    55                0               0                 55           0
Totaal voorzieningen                              203                0               5                 55         143

Voorziening personeel i.v.m. reorganisatie: Deze voorziening betreft de kosten voor de financiering van het
sociaal plan. De voorziening is in 2015 gevormd en betreft de te verwachten kosten voor het ambtelijk personeel
die gemaakt moeten worden ten gevolge van de reorganisatie. Het bedrag is gebaseerd op de verwachte reële
kosten voor transitie, afvloeiing en aanvullingen volgens het sociaal statuut (ambtenaren).

Voorziening transitievergoeding: deze voorziening dient ter dekking van verwachte transitievergoeding. De
omvang is bepaald aan de hand van langdurig zieken (langer dan 200 dagen ziek) met de verwachte
uitstroomkans en percentage en de daarbij behorende transitievergoeding gebaseerd op de lengte van het
dienstverband. In verband met gewijzigde wetgeving (transitievergoeding langdurig zieken wordt door het UWV
betaald), is de voorziening vrijgevallen t.g.v. het resultaat.


                                                                                                                 Bedragen x € 1.000
Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer                                             2016          2015
Onderhandse leningen van binnenlandse banken en overige financiële instellingen
Saldo per 1 januari                                                                                                   68        125
Aangetrokken geldleningen                                                                                              0          0
Af: Aflossingen boekjaar                                                                                              34         57
Saldo per 31 december                                                                                                 34         68

Zie voor de specificatie bijlage 2.
Het bedrag aan rentelasten over deze leningen over 2016 bedraagt € 3.267.

Vlottende passiva                                                                                                Bedragen x € 1.000
                                                                                                                 2016          2015
Vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

Overige schulden
Schulden aan openbare lichamen                                                                                  1.000            50
Schulden aan groepsmaatschappijen                                                                                   0           333
Crediteuren                                                                                                       402           221
Belastingen                                                                                                       124           527
Overige schulden                                                                                                  246           101
Totaal vlottende schulden korter dan één jaar                                                                   1.772         1.232



De schuld aan openbare lichamen betreft de afkoopsom voor het vrijgeven van de bestemming van het achterterrein van
het pand Hoofdweg 583. Deze afkoopsom moet worden betaald bij overdracht van de grond of uiterlijk 1 juli 2017.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>                                                                       25




Toelichting op de balans per 31 december


Overlopende passiva
Nederlandse overheidslichamen                                      1 jan.   toevoeging          besteding          31 dec.
Vooruitontvangen overig                                                 5            0                  5               0
Totaal                                                                  5            0                  5                0

                                                                                                                     Bedragen x € 1.000
                                                                                                                     2016          2015

Totaal overlopende passiva                                                                                               0               5

Niet in de balans opgenomen belangrijke financiële verplichtingen:

Het vakantiegeld over de periode juni tot en met december van het boekjaar bedraagt
(incl. werkgeverslasten soc. verzekeringen) (x €1.000)                                                                 476             552
Saldo verlofuren (x € 1.000)                                                                                           666             568
Verplichtingen huur (x € 1.000)                                                                                      1.305              52


In de post niet uit de balans blijkende verplichtingen vakantiegeld is een bedrag van € 84.000 opgenomen
voor medewerkers van AM Werk BV. In de post niet uit de balans blijkende verplichtingen vakantiedagen is
een bedrag van € 116.000 opgenomen voor medewerkers van AM Werk BV en AM Werk Reïntegratie BV.

De verplichtingen huur betreffen doorlopende huurovereenkomsten van de locaties Amstelveen, Hoofddorp en Uithoorn.
Bovengenoemde kosten mogen niet op de balans worden opgenomen volgens de regelgeving BBV.

Grondverplichtingen
27,760 m²                                       23,49
10.154 m² grond à                                4,54
27.760 m² grond                                Totaal

Hiervan is een gedeelte, groot 10.154 m², bestemd voor agrarische doeleinden. In verband met het afstoten van het pand is het voorbehoud
aan de bestemming afgekocht bij de gemeente Haarlemmermeer voor een bedrag van € 1.000.000. Dit bedrag moet betaald worden zodra
het pand daadwerkelijk wordt verkocht, doch uiterlijk 1 juli 2017. Eind februari 2017 is het pand verkocht. met een leverdatum van 1 juni
2017. Deze verplichting is op de balans opgenomen.

Gebeurtenissen na balansdatum
AM match is in 2016 verhuisd naar 2 huurpanden. Daarmee is het oude pand aan de Hoofdweg dat veel te groot was geworden voor de
activiteiten van AM match leeg gekomen. Het pand is na de verhuizing te koop gezet en is inmiddels (eind februari) verkocht. Na aftrek van
de boekwaarde en kosten, blijft er een bedrag van circa € 2.600.000 over. De overdracht is gepland op 1 juni 2017. De gemeenten beraden
zich over de manier waarop dit bedrag wordt verwerkt in de relatie met de gemeente.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>                                                                    26




Toelichting op de programma rekening
                                                                                      Bedragen x € 1.000
                                                                                  Begroting na     Primaire
                                                                         Rekening    wijziging    begroting            Rekening
Omschrijving                                                                 2016         2016         2016                2015
Begrotingsrechtmatigheid.
Jaarlijks wordt een begroting opgesteld in maart van het jaar voorafgaand aan het boekjaar, daarna wordt in
principe één begrotingswijziging ingediend aan het begin van het boekjaar. Bij AM match is sprake van één
programma.

Overschrijdingen op de begroting hebben plaatsgevonden op de posten:
Lagere NTW                                       €   370.000
Diverse lasten (kosten reorganisatie)                584.000

De lagere NTW t.o.v. de begroting is een gevolg van de lagere omzet dan begroot bij werk en
werkgeversdienstverlening (w&wd). De overschrijding op de lasten past binnen het bestaande beleid en werd
gecompenseerd door onder-uitputting van andere begrotingsposten (grotendeels direct gerelateerd), dan wel
hogere opbrengsten / baten. Het bestuur wordt elk kwartaal op de hoogte gebracht van de afwijkingen op de
begroting door middel van een uitgebreid kwartaalverslag.
De overschrijding op de diverse lasten betreffen kosten van het transitieproces. De kosten zijn goedgekeurd bij
het vaststellen van het uitvoeringsplan. Omdat deze uit de reserve worden gefinancierd waren deze niet in de
begroting opgenomen, om de begroting niet te “vervuilen” met bijzonder baten en lasten. Het bestuur is ook
van de kosten per kwartaal op de hoogte gehouden.


Opbrengsten
Omzet en netto toegevoegde waarde
Bedrijfsvoering
Omzet                                                                         132            140                             276
Af: Grond en hulpstoffen en uitbesteed werk                                     0              0                              12
Toegevoegde waarde                                                            132            140                             264

Bedrijfsonderdeel w&wd
Omzet                                                                       4.478          4.805                           4.851
Af: Grond en hulpstoffen en uitbesteed werk                                   397            362                             491
Toegevoegde waarde                                                          4.081          4.443                           4.360

Totaal
Omzet                                                                       4.610          4.945          4.898            5.127
Af: Grond en hulpstoffen en uitbesteed werk                                   397            362            582              503
Toegevoegde waarde                                                          4.213          4.583          4.316            4.624

Ten opzichte van 2015 is de NTW € 411.000 lager. Deze lagere NTW wordt verklaard door enerzijds een lagere bezetting van Wsw
dienstverbanden (25,9 fte circa 317.000), in 2016 geen opbrengst voor re-integratie € 106.000 (2015 was het laatste jaar dat re-
integratie werd uitgevoerd). Daarnaast was de NTW bij de staf lager (€ 132.000) dit betreft vooral huuropbrengsten en
dienstverlening magazijn en expeditie (tweede half jaar minder opbrengsten na verlaten oude pand).


Specificatie verschillen in de NTW t.o.v. voorgaand jaar per bedrijfsonderdeel
Bedrijfsvoering                                             -132
Bedrijfsonderdeel w&wd                                      -279
Totaal verschil t.o.v. voorgaand jaar                       -411
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>                                                                     27




Toelichting op de programma rekening
                                                                                       Bedragen x € 1.000
                                                                                   Begroting na     Primaire
                                                                          Rekening    wijziging    begroting            Rekening
Omschrijving                                                                  2016         2016         2016                2015
Overige bedrijfsopbrengsten
Doorbelaste overheadkosten aan AM Werk BV / AM Werk Reïntegratie BV             45             50             50               48
Resultaat AM Werk BV                                                           934              0              0                5
Overige diverse baten AM match                                                 200             16             15              152
Overige diverse baten AM match (bijdrage sectorplan)                             0              0              0              102
Totaal overige bedrijfsopbrengsten                                           1.179             66             65              307

In 2016 heeft het bestuur onderzocht of de reserve van AM Werk BV kan worden uitbetaald aan de moeder AM match. Het bestuur
heeft onderzocht of er nog wettelijke reserves zijn en of er voldoende eigen vermogen overblijft voor de dekking van risico’s. Op
basis hiervan is besloten de reserve inderdaad uit te keren aan AM match. De opbrengst is opgenomen onder de overige
bedrijfsopbrengsten. Het besluit wordt bij vaststelling van de jaarrekening formeel genomen.


Kosten
Lonen Wsw personeel
Loonkosten Wsw personeel                                                     8.131         8.126           7.927            8.542
Sociale lasten Wsw personeel                                                 1.446         1.482           1.381            1.474
Pensioenpremie                                                                 661           700             811              847
Uitv. kosten en loonk. subs. begeleid werken                                   728           720             671              571
Totaal loon en begeleid werken kosten Wsw                                   10.966        11.028          10.790           11.434

Aantal fte dienstverband Wsw (gemiddeld)                                     352,5          352,0          347,0            378,4
Aantal fte begeleid werken Wsw (gemiddeld)                                    60,3           65,0           51,0             58,2
Totaal                                                                       412,8          417,0          398,0            436,6

Analyse van de verschillen ten opzichte van voorgaand jaar:
De daling van de lonen Wsw personeel ten opzichte
van 2015 wordt veroorzaakt door:
Lagere bezetting dienstverbanden; 25,9 fte           -597.000
Loonontwikkeling                                      186.000
Subtotaal                                            -411.000

Lagere sociale lasten en pensioenpremies                  -214.000

Hogere kosten begeleid werken 2,1 fte+
loonkostensubsidie ontwikkeling                           157.000
Subtotaal                                                 -57.000

Totaal ontwikkeling loonkosten                            -468.000

Overige kosten gesubsidieerd personeel
Vervoerskosten Wsw                                                             239           194             163              173
Eigen bijdrage                                                                  -9            -8              -8               -8
Bedrijfsgeneeskundige zorg                                                      56            60              60               55
Opleidingen                                                                     31            50              70               42
Overige personeelskosten                                                        60            84              81               84
Kosten andere doelgroepen                                                       87            87               0                0
Totaal overige kosten gesubsidieerd personeel                                  464           467             366              346

Overige kosten gesubsidieerd personeel per fte (in € )                       1.316         1.219            968               927


Loonkosten niet-gesubsidieerd personeel
Lonen ambtelijk personeel                                                      366           341             352              387
Sociale lasten ambtelijk personeel incl. pensioen                               96            89              96              101
Bijdrage voorziening reorganisatie personeel                                    -5             0               0                0
Subtotaal loonkosten ambtelijk personeel                                       457           430             448              488
Loonkosten overig niet-gesubsidieerd personeel
Lonen overig niet-gesubsidieerd personeel                                    2.007          2.005          1.828            1.892
Personeelkosten Wsw staffunkties                                                13            101              0                0
Bijdrage voorziening reorganisatie personeel                                  -161              0              0                0
Sub totaal kosten overig niet-gesubsidieerd personeel                        1.859          2.106          1.828            1.892

Totaal loonkosten niet-gesubsidieerd personeel                               2.316          2.536          2.276            2.380

Aantal fte leiding en staf niet-gesubsidieerden                               35,3           34,9           34,0              36,1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>                                                                       28




Toelichting op de programma rekening
                                                                                         Bedragen x € 1.000
                                                                                     Begroting na     Primaire
                                                                            Rekening    wijziging    begroting                   Rekening
Omschrijving                                                                    2016         2016         2016                       2015
De kosten van ambtelijk personeel en overig personeel moeten worden gezien in samenhang met elkaar. Vanaf
2001 worden nieuwe functionarissen die niet tot de doelgroep behoren, aangenomen in AM Werk BV, van waaruit
zij worden gedetacheerd naar AM match. Hierdoor hebben zij niet de ambtelijke status. Het verschil in de totale
loonkosten ten opzichte van 2015 (-€ 64.000) wordt veroorzaakt door bezettingsverschillen (0,8 fte lager),
algemene loonontwikkeling, verschil instroom ten opzichte van uitstroomsalaris en verschillen in sociale lasten en
incidentele looncomponenten.

Overige kosten niet-gesubsidieerd personeel                                       10                  48             58                49


Wet normering en bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
In het kader van de WNT is in onderstaande tabel de beloning van de topfunctionarissen vermeld. De leden van het bestuur
ontvangen geen bezoldiging vanuit de GR. Onderstaand zijn de bestuurders vermeld die op 31 december 2016 een bestuursfunctie
bekleedden. De norm voor 2016 is € 179.000. De werkelijk uitbetaalde bedragen zijn verhoogd met 3% opslag voor
administratiekosten.


Functie                                    Algemeen       Voorzitter   Lid dagelijks Lid          Lid dagelijks Lid
                                           directeur      dagelijks    en alg.       dagelijks en en alg.       dagelijks
                                                          en alg.      bestuur       alg. bestuur bestuur       en alg.
                                                          bestuur                                               bestuur
Voorzitters-clausule van toepassing        nee            nee          nee                nee         nee          nee

Naam                                       Dhr. A.W.      Dhr. Drs.    Mevr. Mr.          Dhr. A.     Dhr. Ing.    Mevr. Drs.
                                           van den        A.J.H.T.H.   M.                 Verburg     M.D. Polak   J.J. de Maa
                                           Hoed           Reinders     Veeningen
Ingangsdatum dienstverband / bestuurslid 1-9-2001         1-5-2014     1-5-2014           1-5-2014    1-5-2014     1-5-2014


Einddatum dienstverband                    7-1-2017       Nvt          Nvt                Nvt         Nvt          Nvt
Omvang dienstverband                       Fulltime       Nvt          Nvt                Nvt         Nvt          Nvt
Beloning 2016                              € 122.000      Nvt          Nvt                Nvt         Nvt          Nvt
Belastbare vaste en variabele              €      3.000   Nvt          Nvt                Nvt         Nvt          Nvt
onkostenvergoedingen 2016
Voorzieningen beloning betaalbaar op        €    15.000 Nvt            Nvt                Nvt         Nvt          Nvt
termijn 2016
Uitkeringen wegens beëindiging van het     Nvt            Nvt          Nvt                Nvt         Nvt          Nvt
dienstverband
Motivatie overschrijding van de norm       Nvt            Nvt          Nvt                Nvt         Nvt          Nvt

WNT-maximum 2016                            € 179.000      € 26.850     €    17.900       € 17.900    € 17.900     € 17.900

Beloning 2015                               € 136.000     Nvt          Nvt                Nvt         Nvt          Nvt
Belastbare vaste en variabele               €   3.500     Nvt          Nvt                Nvt         Nvt          Nvt
onkostenvergoedingen 2015
Voorzieningen beloning betaalbaar op        €    12.700   Nvt          Nvt                Nvt         Nvt          Nvt
termijn 2015



In het kader van transparantie heeft AM match er voor gekozen de vergoeding voor de heer van den Hoed
uit te splitsen in de verschillende componenten van de vergoeding. Dhr. Van den Hoed is een interim
topfunctionaris die niet in dienst is van AM match, maar wordt ingehuurd via AM Werk BV.




Afschrijvingen materiële en immateriële vaste activa
Afschrijving materiële activa                                                     152                219           297                289
Voor een specificatie zie bijlage 1.

Rente
Rentelasten vaste geldleningen                                                        3                4              3                 6
Overige rentebaten/rentelasten                                                        2               -1             -3                 2
Totaal rentelasten                                                                    5                3              0                 8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>                                                                     29




Toelichting op de programma rekening
                                                                                       Bedragen x € 1.000
                                                                                   Begroting na     Primaire
                                                                          Rekening    wijziging    begroting             Rekening
Omschrijving                                                                  2016         2016         2016                 2015

Specificatie van de overige bedrijfskosten
Huren                                                                          187            228                70             83
Onderhoudskosten                                                               450            445               628           -305
Energieverbruik                                                                138            152               169            149
Belastingen en verzekeringen                                                    87            136               145            115
Indirecte productiekosten                                                        7              4                 4              4
Magazijn- en expeditiekosten                                                     0              1                 1              0
Verkoopkosten                                                                   20             52                57             21
Algemene bedrijfskosten                                                        261            277               261            275
Totaal overige bedrijfskosten                                                1.150          1.295             1.335            342

De huren zijn toegenomen als gevolg van de inhuizing medio 2016 in twee huurpanden; De onderhoudkosten in 2015 waren negatief
door de vrijval van de onderhoudsvoorziening in dat jaar.



Diverse lasten algemeen                                                        146             104            104             141
Diverse lasten transitie                                                       542               0               0            723
Totaal diverse lasten                                                          688             104            104             864
De kosten voor de transitie betreffen de kosten die in 2016 zijn gemaakt en waarvoor in 2015 een bestemmingsreserve is gevormd.
Deze kosten zijn in 2016 via resultaatbestemming ten laste van deze bestemmingsreserve gebracht. De transitiekosten bestaan
kosten ten gevolge van de reorganisatie, inrichting voor de nieuwe doelgroep, naamswijziging, verhuizing naar 2 huurpanden en
omvorming van de ICT-omgeving. Daarnaast is een toevoeging van 15k gedaan i.v.m. de actualisatie van het bedrag dat voor de
reorganisatie van het personeel van AM Werk BV is opgenomen.

Kosten training en begeleiding
In de tweede helft van 2016 is AM match gestart met de training Match je Perspectief (MJP) en de begeleiding van de kandidaten uit
de bijstand met een loonwaarde kleiner dan 70%. De kosten hiervan ter grootte van € 369k zijn ten laste van de exploitatie gebracht
onder de personeelskosten en diverse andere kosten. De kosten zijn via resultaatbestemming ten laste van de Sociaal
Herinvesteringsfonds gebracht.
Onvoorziene uitgaven                                                               0              50             50              0


Rijks / gemeentelijke bijdrage                                              10.733         10.828            10.319         11.700

Resultaat vóór reserve mutaties en vóór
resultaat bestemming                                                             374         -273              -576            919


Mutatie in algemene reserve                                                   -861              0                 0           -129
Mutatie in bestemmingsreserve huisvesting                                        0              0                 0            -32
Mutatie in bestemmingsreserve frictiekosten                                      0              0                 0           -536
Mutatie in sociaal herinvesteringsfonds                                      1.485           -476                 0             31
Mutatie in bestemmingsreserve transitiekosten                                 -768              0                 0          1.248
Totaal mutatie bestemmingsreserve en algemene reserve                         -144           -476                 0            582

De mutatie in de algemene reserve is gedaan omdat in 2016 de algemene reserve is aangepast op een risico inventarisatie. Door
het bestuur is besloten de 861k toe te voegen aan het Sociaal Herinvesteringsfonds. Daarnaast is vanuit AM Werk BV dividend
uitgekeerd, dat eveneens is toegevoegd aan het SHF.
De mutatie in de bestemmingsreserve Sociaal Herinvesteringsfonds betreft toevoegingen vanwegen de bonus begeleid werken over
2014, de vrijgevallen algemene reserve en het dividend van AM werk BV. De kosten van de uitvoering van de Participatiewet met
een loonwaarde tot 70% over 2016 zijn uit deze reserve gefinancierd, zoals dit is vastgelegd in het uitvoeringsplan.
De mutatie in de bestemmingsreserve transitiekosten betreft de uitgaven voor de transitie van AM Groep naar AM match.



Resultaat na mutaties bestemmingsreserve                                         518             203           -576            337

In onderstaand overzicht worden de in de programmarekening verwerkte incidentele baten en lasten weergegeven.

                                                                                                       Rekening 2016
Incidentele baten:                       Bonus begeleid werken 2014                                             143
                                         Bijdrage sectorplan (uitvoeringsplan)                                   73
                                         Opbrengst desinvesteringen                                              11
                                         Dividend AM Werk BV                                                    934
                                         Overige diverse baten                                                   55
                                                                                                                             1.216
Incidentele lasten:                      Boekverlies op desinvesteringen                                         30
                                         Aanvulling voorziening personeel i.v.m. reorganisatie                   15
                                         Diverse lasten transitie                                               542
                                                                                                                               587
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>                                                                   30




Toelichting op de programma rekening
                                                                                     Bedragen x € 1.000
                                                                                 Begroting na     Primaire
                                                                        Rekening    wijziging    begroting            Rekening
Omschrijving                                                                2016         2016         2016                2015

Overige gegevens
Controle verklaring van een onafhankelijk accountant:
De controle verklaring van een onafhankelijk accountant is op de volgende pagina toegevoegd.

Resultaat bestemming:

Voorgesteld wordt het resultaat na reserve mutaties en voor resultaatbestemming van € 518.000 toe te voegen aan het Sociaal
Herinvesteringsfonds. Dit voorstel is nog niet verwerkt in de jaarrekening.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>                                                                   31


Verantwoording Wsw 2016 op basis van Sisa methodiek

Prestatie-indicator C Wsw 2016
Gerealiseerde dienstverbanden en arbeidsovereenkomsten BW in 2016 door AM match (7150)


cbs code Gemeente                                                       se gemiddeld
      358   7.150 Aalsmeer                                                     35,82
      362   7.150 Amstelveen                                                   82,36
      394   7.150 H'meer                                                      226,06
      437   7.150 Ouder Amstel                                                  9,20
      451   7.150 Uithoorn                                                     55,79
      363   7.150 Amsterdam                                                     4,04
      392   7.150 Haarlem                                                       3,82
      402   7.150 Hilversum                                                     1,00
      736   7.150 Ronde Vvenen                                                  0,89
      479   7.150 Zaanstad                                                      1,00
      453   7.150 Velzen                                                        0,89
      637   7.150 Zoetermeer                                                    1,00

    7150 AM match                                                            421,87
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>                                                                                                                                                                                            Bijlage 1


Staat van activa en afschrijvingen boekjaar 2016


                                                                                       Aanschaf-                        Af-            Af-         Af-           Af-             Boek-        Boek-
                                               Aanschaf-      Invest-       Desinvest- waarde 31-      Afschr.       schrijving    schrijving   schrijving    schrijving        waarde       waarde
Activa omschrijving                            waarde 1-1      ering          ering       12            Perc.        begin jaar       jaar        terug       einde jaar       begin jaar   einde jaar

Grond en Terreinen 0%                              459.642    1.000.000              0    1.459.642              0            0             0            0                 0      459.642    1.459.642

Bedrijfsgebouwen 2.50%                            1.400.260           0              0     1.400.260             0     1.400.260            0            0       1.400.260              0             0
Bedrijfsgebouwen 4%                                 177.678           0              0       177.678             0       177.678            0            0         177.678              0             0
Bedrijfsgebouwen 5%                               3.641.940           0              0     3.641.940             0     3.629.461        5.098            0       3.634.559         12.479         7.381
Bedrijfsgebouwen 6,67%                              191.468           0              0       191.468             0       167.504        6.352            0         173.856         23.964        17.612
Bedrijfsgebouwen 10%                                504.059           0              0       504.059             0       478.894        4.525            0         483.419         25.165        20.640
Bedrijfsgebouwen 20%                                 49.513     244.800              0       294.313             0        48.923       16.910            0          65.833            590       228.480
Bedrijfsgebouwen 33%                                116.291           0              0       116.291             0       116.291            0            0         116.291              0             0
Totaal bedrijfsgebouwen                          6.081.208     244.800               0    6.326.008                   6.019.011        32.885            0      6.051.896          62.197      274.113

Grond, weg en waterbouwkundige werken 0%            187.948             0            0      187.948              0       187.948            0            0        187.948               0            0
Grond, weg en waterbouwkundige werken 6,67%         222.144             0            0      222.144              0       194.303        7.170            0        201.473          27.841       20.671
Grond, weg en waterbouwkundige werken 10%            37.794             0            0       37.794              0        29.054        1.110            0         30.164           8.740        7.630
Totaal grond, weg en waterbouwkundige werken       447.886              0            0     447.886                      411.305         8.280            0       419.585           36.581       28.301

Vervoermidd 20%                                     850.031             0       183.984     666.047              0       754.475       48.920       151.185       652.210          95.556       13.837
Vervoermidd 33,33%                                        0             0             0           0              0             0            0             0             0               0            0
Totaal vervoermidd.                                850.031              0      183.984     666.047                      754.475        48.920      151.185       652.210           95.556       13.837

Machines, apparaten en installaties 0%              165.779           0               0      165.779             0       165.779            0             0       165.779               0            0
Machines, apparaten en installaties 6.67%            48.493           0               0       48.493             0        48.493            0             0        48.493               0            0
Machines, apparaten en installaties 10%             293.343           0               0      293.343             0       269.062        9.101             0       278.163          24.281       15.180
Machines, apparaten en installaties 20%             460.749      51.271         217.084      294.936             0       392.218       27.440       174.925       244.733          68.531       50.203
Machines, apparaten en installaties 33,33%          240.793     107.444           5.814      342.423             0       236.781       15.044         4.908       246.917           4.012       95.506
Totaal machines, apparaten en installaties       1.209.156     158.715         222.898    1.144.973                   1.112.333        51.585      179.833       984.085           96.823      160.888

Overige materiele vaste activa 10%                  307.875             0       12.519      295.356              0       283.970        8.944       12.519        280.395          23.905       14.961
Overige materiele vaste activa 20%                   76.729             0            0       76.729              0        74.979        1.282            0         76.261           1.750          468
`                                                  384.604              0       12.519     372.085                      358.949        10.225       12.519       356.655           25.655       15.430

Totaal vaste activa                              9.432.527    1.403.515        419.401 10.416.641                     8.656.073       151.895      343.537      8.464.431         776.454    1.952.210
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>                                                                                                                                   Bijlage 2



Staat van leningen (bedragen x € 1.000)

                              Oorspronke- Jaar van       Rente-                Restant   In het jaar           Restant Aflossing        Lang-
Verstrekker   Omschrijving     lijk bedrag de laatste   percen-   Rente       leningen opgenomen Aflossing     bedrag komend         lopende
                                     lening aflossing    tage   boekjaar   begin boek-     leningen boekjaar    van de boekjaar        schuld
                                                                                   jaar                         lening

BNG           Lening nr. 1           1.815      2014       4,21       3             0           0         0         0         0                0

BNG           Lening nr. 2                453   2015       6,65       6             0           0         0         0         0                0

BNG           Lening nr. 3                681   2017       4,80       4            68           0        34        34        34                0


Totaal                               2.949                           13            68           0        34        34        34                0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>                                                                                                  Bijlage 3

Overzicht sociale herinvesteringsreserve die ter beschikking staat van de deelnemende gemeenten



                                                                               Totaal ter
                         Beginstand 1-1-     Besteed in Toegevoegd in beschikking van de
Gemeente                            2016          2016           2016 gemeente eind 2016
Aalsmeer                         157.915        50.006        214.426            322.335
Amstelveen                       637.874        93.619        465.934          1.010.189
Haarlemmermeer                 1.264.985       247.800      1.246.869          2.264.054
Ouder Amstel                      39.799        13.000         51.169             77.968
Uithoorn                         152.727        31.343        272.822            394.206
Totaal                         2.253.300       435.768      2.251.220          4.068.752


De toevoeging in 2016 bestaat uit de bonus begeleid werken over 2014 € 142.770, de vrijval van
een deel van de algemene reserve € 861.000 en de uitbetaling van de reserve van AM werk BV
€ 910.450 en € 337.000 verwerking van het resultaat over 2015. Van deze reserve is een bedrag
van € 1.382.000 bestemd voor de uitvoering van de Partcipatiewet in 2017 en € 1.703.000 in
2018. De verdeling heeft plaatsgevonden op basis van het voorstel van dat behandeld is in de
vergadering van 19 mei 2016.

Overzicht aantal fte per gemeente per 31-12-2016

                            Aantal fte per
Gemeente                      31-12-2016
Aalsmeer                              34,1
Amstelveen                            79,4
Haarlemmermeer                       217,4
Ouder Amstel                           8,8
Uithoorn                              52,3
Overigen                              12,2
Totaal                               404,2



                          Verdeling van de bezetting (fte) per
                      31 december 2016 naar declaratiegemeente
                                         in %


                                                             Overige gemeenten
                                     Uithoorn                        3%
                                       13%                                   Aalsmeer
                                                                                8%



                       Ouder Amstel                                               Amstelveen
                           2%                                                       20%




                                             Haarlemmermeer
                                                   53%
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>