<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>    Programmabegroting 2024 &
    actualisatie 2023 VrAA




Auteur(s):      D&C en CIF

Datum:          16-03-23

Versienummer:   1.1.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>                                         Programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 VrAA




Revisiehistorie
Versie Datum       Omschrijving
0.9   01-03-2023   Versie CIF en D&C t.b.v. MT VrAA 7 maart 2023
1.0   07-03-2023   Versie CIF en D&C t.b.v. portefeuillehouders en RAO/RTAT
1.1   16-03-2023   Versie CIF en D&C t.b.v. regionale bestuursvergadering VrAA 27 maart
                   2023




                                          2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>                                                                          Programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 VrAA




 Inhoudsopgave
Revisiehistorie ................................................................................................................................2
Inhoudsopgave ...............................................................................................................................3
1.         Inleiding ..............................................................................................................................6
1.1   Inhoudelijke kaders ....................................................................................................................6
1.2   Financiële kaders ........................................................................................................................6
1.2.1    Financiering vanuit het Rijk door verhoging van de BDuR ...................................................7
1.2.2    Inkomensoverdrachten gemeenten ......................................................................................7
1.2.3    FLO..........................................................................................................................................7
1.2.4    Nominale ontwikkeling..........................................................................................................8
2.         Programma Risicobeheersing...............................................................................................9
2.1        Wat gaan we doen? ....................................................................................................................9
2.2        Wat zijn onze prestaties? .........................................................................................................10
2.3        Wat gaat het kosten? ...............................................................................................................11
3.         Programma Incidentbestrijding..........................................................................................12
3.1        Wat gaan we doen? ..................................................................................................................12
3.2        Wat zijn onze prestaties? .........................................................................................................12
3.3        Wat gaat het kosten? ...............................................................................................................14
4.         Programma Crisisbeheersing .............................................................................................15
4.1        Wat gaan we doen? ..................................................................................................................15
4.2        Wat zijn onze prestaties? .........................................................................................................16
4.3        Wat gaat het kosten? ...............................................................................................................16
5.         Programma GHOR .............................................................................................................17
5.1        Wat gaan we doen? ..................................................................................................................17
5.2        Wat zijn onze prestaties? .........................................................................................................17
5.3        Wat gaat het kosten? ...............................................................................................................18
6.         Programma Organisatieontwikkeling.................................................................................19
6.1        Wat gaan we doen? ..................................................................................................................19
6.2        Wat zijn onze prestaties? .........................................................................................................21
6.3        Wat gaat het kosten? ...............................................................................................................23
6.4        Overhead ..................................................................................................................................23
6.4.1         Inleiding ................................................................................................................................23
6.4.2         Wat verstaan we onder overhead ........................................................................................23
6.5        Inleiding algemene dekkingsmiddelen .....................................................................................24
6.6        Rijksbijdragen ...........................................................................................................................24

                                                                            3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>                                                                        Programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 VrAA




6.7      Gemeentelijke bijdragen ..........................................................................................................24
7.       Verplichte paragrafen BBV.................................................................................................25
7.1      Weerstandsvermogen ..............................................................................................................25
7.1.1       Ratio weerstandsvermogen (beschikbare / benodigde weerstandscapaciteit) ...................25
7.1.2       Benodigde weerstandscapaciteit (reserves).........................................................................26
7.2      Bedrijfsvoering..........................................................................................................................27
7.3      Financiering ..............................................................................................................................27
7.3.1       Treasury ................................................................................................................................27
7.3.2       Schatkistbankieren ...............................................................................................................28
7.3.3       Financiering vaste activa.......................................................................................................28
7.3.4       Renterisiconorm ...................................................................................................................28
7.3.5       Kasgeldlimiet ........................................................................................................................29
7.4      Investeringen ............................................................................................................................30
7.4.1       Investeringsbudget onder druk ............................................................................................30
7.4.2       Totaaloverzicht investeringen komende vijf jaar..................................................................30
7.4.3       Grond en gebouwen .............................................................................................................31
7.4.4       Inventaris ..............................................................................................................................31
7.4.5       Vaartuigen ............................................................................................................................31
7.4.6       Grote voertuigen ..................................................................................................................31
7.4.7       Kleine voertuigen en aanhangers .........................................................................................31
7.4.8       Persoonlijke beschermingsmiddelen....................................................................................31
7.4.9       Overig ...................................................................................................................................31
7.4.10      Communicatiemateriaal en ICT ............................................................................................31
7.5      Kapitaalgoederen......................................................................................................................32
7.6      Verbonden partijen ..................................................................................................................32
8.       Geconsolideerde begroting VrAA .......................................................................................33
8.1      Geconsolideerd overzicht van baten en lasten en meerjarenbegroting VrAA .........................33
8.2      Structureel begrotingssaldo meerjarenbegroting VrAA ...........................................................34
8.3      Geconsolideerde geprognosticeerde balans VrAA en financiële kengetallen ..........................34
8.3.1       Algemeen..............................................................................................................................34
8.3.2       Waardering ...........................................................................................................................35
8.3.3       Geconsolideerde balans VrAA ..............................................................................................36
8.3.4       Financiële kengetallenn ........................................................................................................38
8.4      Begroting VrAA/BAA overzicht .................................................................................................41
8.5      Toelichting baten ......................................................................................................................42
8.5.1       Rentebaten ...........................................................................................................................42
8.5.2       Uitgeleend personeel ...........................................................................................................42
8.5.3       Huren ....................................................................................................................................42
                                                                         4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>                                                                     Programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 VrAA




8.5.4   Overige goederen en diensten .............................................................................................42
8.5.5   Rijksbijdragen .......................................................................................................................42
8.5.6   Gemeentelijke bijdragen – regionaal....................................................................................43
8.5.7   Gemeentelijke bijdragen – maatwerk ..................................................................................43
8.6   Toelichting lasten......................................................................................................................44
8.6.1   Salarissen en sociale lasten...................................................................................................44
8.6.2   Belastingen ...........................................................................................................................45
8.6.3   Kapitaallasten .......................................................................................................................45
8.6.4   Duurzame goederen .............................................................................................................45
8.6.5   Personeel van derden...........................................................................................................45
8.6.6   Overige goederen en diensten .............................................................................................46
8.7   Toelichting mutaties reserves...................................................................................................47
8.7.1   Onttrekkingen aan de reserves.............................................................................................47
8.7.2   Dotaties aan de reserves ......................................................................................................47
8.8   Meerjarenbegroting VrAA/BAA ................................................................................................48
9.        Begroting GHOR.................................................................................................................49
9.1       Begroting GHOR overzicht ........................................................................................................49
10.       Bijlagen .............................................................................................................................50
10.1 Overzicht gemeentelijke bijdragen...........................................................................................50
10.1.1 Actualisatie 2023 ..................................................................................................................50
10.2 Tarieventabel BAA ....................................................................................................................52
10.3 Taakvelden................................................................................................................................53




                                                                       5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>                                                 Programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 VrAA




1. Inleiding
Dit is de programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 van de Veiligheidsregio Amsterdam-
Amstelland. De programmabegroting 2024 is te beschouwen als de kadernota 2024 van de VrAA. In
deze begroting staat:
• wat we gaan doen uit ons meerjarenbeleidsplan Buiten Gewoon Veilig; om die krachtige
     hulpverleningsorganisatie te blijven in onze dynamische samenleving;
• onze taken vanuit de wet Veiligheidsregio’s;
• bijbehorende prestaties en kosten.

1.1 Inhoudelijke kaders
Wat we gaan doen uit het beleidsplan Buiten Gewoon Veilig, de operationele prestaties van de
brandweerzorg en de maatregelen ter verbetering van de prestaties uit het dekkingsplan vormen
voor de komende jaren (2021-2024) de inhoudelijke kaders voor de Veiligheidsregio. Net als de
samenwerkingsafspraken uit het crisisplan van onze Veiligheidsregio.

Buiten Gewoon Veilig typeert de ontwikkeling van de organisatie die we in gang hebben gezet:

 “Wij gaan voor Buiten Gewoon Veilig. Dat is onze missie. We gaan naar buiten; zijn zichtbaar en
 herkenbaar op straat. Onze inwoners en partners weten ons te vinden en wij zoeken hen actief
 op. We doen ons werk gewoon goed en nemen verantwoordelijkheid voor ons werk en gedrag;
 we zijn erop aanspreekbaar. We werken met onze partners aan een veilige leefomgeving in onze
 regio én aan een sociaal- en arbeidsveilige organisatie. We bouwen samen aan een
 buitengewoon mooie, vakkundige en effectieve organisatie waar iedereen trots op is”.


Onze (wettelijke) taken, prestaties en wat we gaan doen aan de programma’s uit Buiten Gewoon
Veilig hebben we in vijf hoofdstukken opgebouwd; met de brandweertaken uitgesplitst in
Risicobeheersing en Incidentbestrijding:




1.2 Financiële kaders

Het tot stand komen van de programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 is een intensief proces,
als gevolg van hoge ambities en tegelijkertijd tegenvallers zoals een hoog ziekteverzuim en het
moeilijk kunnen invullen van vacatures door een krappe arbeidsmarkt. De afgelopen periode is ook
duidelijk geworden dat er de laatste jaren (veel) te weinig is geïnvesteerd in de Veiligheidsregio en
                                                  6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>                                                Programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 VrAA




dat de Veiligheidsregio daardoor onvoldoende in staat is om adequaat op zowel de inhoudelijke als
bedrijfsmatige ontwikkelingen te reageren. Denk hierbij aan de Baseline Informatiebeveiliging
Overheid (BIO), de Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG), de Archiefwet, de
Omgevingswet, en de Wet open overheid (Woo), maar vooral ook aan het hoge ziekteverzuim, een
nieuwe cao, voorziening voor verlofsparen en andere, nieuwe typen crises.

De budgetten staan hierdoor onder druk. De VrAA staat er op de langere termijn financieel niet goed
voor. Zonder aanvullend budget komt de uitvoering van onze operationele taak in het geding. Ook
de aandacht voor mentale gezondheid, leiderschap, inclusief gedrag en maatschappelijke
positionering komen onder druk te staan. Daarnaast vraagt de modernisering van de organisatie
structureel om een grote investering in vakmanschap en leiderschap.

Het op papier positieve rekeningresultaat van 2022 staat los van de structurele
financieringsbehoefte. De Veiligheidsregio kent grote maatschappelijke opgaven en moet
toekomstige steeds complexer wordende crises het hoofd bieden. De noodzakelijke, extra
structurele bijdrage vanuit de gemeenten aan de VrAA is door het bestuur (h)erkend en honorering
daarvan is afhankelijk van opname in de gemeentelijke begrotingen 2024 en verder.

1.2.1 Financiering vanuit het Rijk door verhoging van de BDuR
De Veiligheidsregio’s zijn structureel ondergefinancierd voor de inspanningen die zij moeten
verrichten om tot een adequaat niveau van crisisbeheersing en informatieveiligheid te komen. Met
het oog op rampen en crises van de toekomst, die zich kenmerken door toenemende complexiteit,
grenzeloosheid en onvoorspelbaarheid, is het nodig om dit niveau te behouden en te versterken.
Het kabinet heeft hiervoor aan de veiligheidsregio’s tezamen € 83 miljoen structureel toegezegd, dat
in een geleidelijke opbouw wordt toegevoegd aan de Brede Doeluitkering Rampenbestrijding
(BDuR). Voor onze regio betekent dit € 1,780 mln. per 2023, oplopend tot € 3,212 miljoen in 2026.
De details zijn nog niet bekend en daardoor ook nog niet meerjarig verwerkt in de
meerjarenbegroting.

1.2.2 Inkomensoverdrachten gemeenten
De opgenomen bijdragen van de gemeenten, onderscheiden naar de regionale bijdrage en lokale
bijdrage (maatwerk) zijn conform de geactualiseerde begroting, met uitzondering van de extra
bijdrage van € 1,182 miljoen van de gemeente Amsterdam als extra loon- en prijscompensatie 2022.
Deze is ook opgenomen in de geactualiseerde begroting 2023 en verder. Tevens is deze bijdrage
naar rato opgenomen voor de andere gemeenten.

1.2.3 FLO
De tussen de VrAA en de gemeente Amsterdam overeengekomen structurele verlaging van de
maatwerkbijdrage FLO met € 2,000 mln. (van € 9,500 mln. naar € 7,500 mln. per jaar) is verwerkt in
de geactualiseerde begroting 2023 en verder.




                                                 7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>                                               Programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 VrAA




1.2.4 Nominale ontwikkeling
VrAA volgt voor de compensatie van loon- en prijsontwikkelingen de ‘nominale ontwikkeling’ van de
gemeente Amsterdam. Deze leidt voor de actualisatie 2023 tot een gewogen indexering (lonen en
prijzen) op 4,24% voor zowel de regionale als de maatwerkbijdrage.

Inmiddels is er een principeakkoord tussen de werkgevers en vakcentrales over de
arbeidsvoorwaarden voor veiligheidsregio’s. Op grond van een eerste analyse komt naar voren dat
de toegekende indexering niet voldoende zal zijn voor de werkelijke loonkostenstijging. Dit zal
moeten gecorrigeerd bij de berekening van de gemeentelijke bijdrage 2024.

Ook is de prijscompensatie onvoldoende om de stijgende materiele lasten op te vangen. Dit maakt
dat het met de beschikbare investeringsbudgetten steeds lastiger wordt om de beoogde doelen te
behalen binnen de begroting, maar ook energie en brandstoffen zijn .




                                                8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>                                                Programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 VrAA




2. Programma Risicobeheersing
De samenleving verandert en de risico’s op het gebied van fysieke veiligheid veranderen mee. Dat
heeft invloed op onze veiligheid. Met het programma Risicobeheersing / Veilige leefomgeving werkt
de VrAA aan een fysieke leefomgeving waarin veilig gewoond, gewerkt en gerecreëerd kan (blijven)
worden. En dat in nauwe samenwerking met gemeenten, instellingen, bedrijven en burgers.

2.1 Wat gaan we doen?
(Wettelijke) reguliere taken:
• Advies & toezicht
    o adviseren over milieubelastende activiteiten.
    o houden van toezicht bij industriële bedrijven die vallen onder het Besluit risico’s zware
        ongevallen.
    o opstellen en beoefenen van rampbestrijdingsplannen voor bedrijven die vallen onder het
        Besluit risico’s zware ongevallen.
    o aanwijzen van en toezicht houden op bedrijfsbrandweren.
    o verkleinen van risico’s van op branden, rampen en crises als bedoeld in artikel 10, onder a en
        b, van de Wet veiligheidsregio’s, rekening gehouden met het belang van:
                 a. het voorkomen, beperken en bestrijden daarvan,
                 b. de mogelijkheden voor personen zich in veiligheid te brengen, en
                 c. de geneeskundige hulpverlening aan personen daarbij.
    Wij doen dit door themagericht te adviseren over onderwerpen zoals ondergrondse
    bouwwerken, complexe hoge bouwwerken en energietransitie.
• (Brand)Veilig leven
    o in nauwe samenwerking met gemeenten, woningbouwcorporaties en andere
        netwerkpartners - het brandveiligheidsbewustzijn, zelf- en samenredzaamheid en eigen
        verantwoordelijkheid t.a.v. (brand)veiligheid van inwoners in de regio verhogen.

Beleidsontwikkeling Buiten Gewoon Veilig
Veilige Leefomgeving
• Toekomstbestendige invulling wettelijke en niet-wettelijke adviestaken
    o We ontwikkelen onze adviserende rol naar een integrale, proactieve dienstverlening waarbij
         samenwerken met de gemeenten en diverse netwerkpartners voorop staat.
    o Wij ontwikkelen en vergaren kennis van de ongevalsscenario’s die de fysieke veiligheid in
         onze regio kunnen bedreigen.
    o We adviseren risicogericht en oplossingsgericht, zodat we in omgevingsoverleggen een
         bijdrage leveren aan het principe uit de Omgevingswet ‘ja, mits’.
    o We baseren onze advisering op drie pijlers:
          > Veilige inrichting en veilig gebruik van de fysieke leefomgeving, infrastructuur en
          bouwwerken.
          > Zelf- en samenredzaamheid van bewoners, bezoekers en bedrijven in onze regio.
          > Effectief en veilig optreden van de hulpdiensten.


                                                 9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>                                                   Programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 VrAA




•     Rol VrAA:
      o Samen met het bevoegd gezag gaan we onderzoeken en definiëren voor welke complexe
          bouwwerken deskundigheid van de VrAA gewenst is; met het belang van veiligheid én het
          veilig repressief optreden als uitgangspunt.
      o We voeren op verzoek van het bevoegd gezag controles uit.
      o We continueren het integraal, risicogericht en programmatisch toezicht bij bedrijven die
          onder het Besluit risico’s zware ongevallen (Brzo) vallen en onderzoeken of we deze rol
          samen met de Omgevingsdienst kunnen invullen voor risicorelevante industriële bedrijven.
      o We houden toezicht op de door de VrAA aangewezen bedrijfsbrandweren en doen dat in
          een meerjaren inspectieprogramma.
•     Stimuleren (brand)veiligheidsbewustzijn en veiliger gebruik van de fysieke leefomgeving bij
      burgers, ondernemers en instellingen:
      o Met (Brand)Veilig Leven zetten we met behulp van onze netwerkpartners in op het geven
          van voorlichting op scholen, aan bedrijven en aan burgers. We zijn zichtbaar op straat,
          gebruiken social media en organiseren informatiebijeenkomsten. Met als doel een (brand)
          veilige generatie.
      o De resultaten van het onderzoek naar de mogelijkheden tot realisatie van een Risk factory,
          waar kinderen interactief kunnen leren over (brand) veilig leven, wordt begin 2023 ter finale
          besluitvorming aan het bestuur VrAA voorgelegd.

2.2 Wat zijn onze prestaties?
Prestatie-indicatoren (wettelijke) reguliere taken
• Advies & toezicht

    Prestatie-indicatoren                                      Rekening 2022          Begroting 2024
    Realisatie aantal Brzo inspecties                                          98%                90%
    Planvorming bij Brzo bedrijven up-to-date                                  36%                90%
    Realisatie aantal geplande bedrijfsbrandweerinspecties                     50%                75%
    Tijdige afhandeling adviezen brandveiligheid                               95%                90%

•     (Brand) Veilig leven
      o Ontwikkeling van uitvoeringsplannen voor en door de beroepskazernes met activiteiten
          waarvan de verwachting is dat ze de meeste (brand)veiligheidswinst in het betreffend
          verzorgingsgebied opleveren. Uitvoering zal sterk afhangen van het verloop van de corona-
          crisis.
      o Met het convenant brandveiligheid in de zorg 2.0: ‘Duurzaam werken aan brandveiligheid’
          continueren we een meerjarige samenwerking tussen zorginstellingen, gemeente
          Amsterdam, Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied en onze Veiligheidsregio.

Prestatie-indicatoren beleidsontwikkeling
• VrAA is voorbereid op de inwerkingtreding van de Omgevingswet.
• We ontwikkelen onze kennis en kunde op het onderdeel ondergrondse bouwwerken.
                                                   10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>                                               Programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 VrAA




•   We ontwikkelen onze kennis op het gebied van een veilige energietransitie en benutten deze
    voor een effectieve incidentbestrijding.
•   We verbreden en investeren in ons (veiligheid)netwerk.
•   De haalbaarheid en mogelijkheden van het oprichten van een Risk Factory zijn onderzocht en ter
    besluitvorming voorgelegd aan het bestuur.

2.3 Wat gaat het kosten?
Programma Risicobeheersing               Rekening 2022   Begroting 2023 Actualisatie 2023   Begroting 2024



Programma Risicobeheersing

Lasten + dotaties aan reserves               2.594.976        3.524.717        3.632.287         3.632.287




                                                11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>                                                Programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 VrAA




3. Programma Incidentbestrijding
Met het programma Incidentbestrijding zorgen we voor de uitvoering van de wettelijke taken op
gebied van incidentbestrijding en werken we aan de ontwikkeling naar dynamische brandweerzorg;
nodig om aansluiting te houden bij de ontwikkelingen op het gebied van bereikbaarheid,
stadsverdichting en –uitbreiding in onze regio. Ook bereiden we ons in dit programma voor op de
brandweerinzet van de toekomst en een verbrede en veilig inzet voor onze hulpverleners.

3.1 Wat gaan we doen?
(Wettelijke) reguliere taken
Incidentbestrijding conform het dekkingsplan op gebied van:
• Incidentbestrijding basisbrandweerzorg
• Incidentbestrijding gevaarlijke stoffen
• Incidentbestrijding waterongevallen
• Incidentbestrijding zware hulpverlening
• Coördinatie en bijzonder optreden

Beleidsontwikkeling Buiten Gewoon Veilig
Paraatheid en slagkracht:
• We voeren de maatregelen ter verbetering van de kwaliteit van de brandweerzorg uit het
    dekkingsplan uit.
• We voorzien de hotspots en aandachtsgebieden uit het dekkingsplan van preventieve
    maatregelen.
• We nemen deel aan de landelijke pilot om de systematiek van gebiedsgerichte opkomsttijden te
    toetsen in de praktijk.
• We werken met variabele voertuig- en dagbezetting, flexibele roostervormen en publiek, private
    samenwerkingsverbanden.
• We passen de evaluatiecyclus uit de handreiking uniforme systematiek voor dekkingsplannen
    toe om de impact van de genomen maatregelen uit het dekkingsplan te monitoren en bij te
    sturen.

3.2 Wat zijn onze prestaties?
Prestatie-indicatoren (wettelijke) reguliere taken
De brandweer beoordeelt haar dekkingsprestaties bij bestreden incidenten. Dit geeft inzicht of
voldaan wordt aan de prestaties, zoals weergegeven in het Dekkingsplan. De beoordeling wordt
gebruikt om van te leren, cyclisch te verbeteren en verantwoording af te leggen. Op basis hiervan
kan de brandweer maatregelen voorstellen om de dekking bij te stellen, of afwijkingen verklaren.




                                                 12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>                                                      Programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 VrAA




     • Snelheid
    Prestatie- en volume-indicatoren Snelheid
    Afwijking ten opzichte van prognose                    Afwijking van 3 minuten op prognose-tijd




    Prestatie-indicatoren                                          Rekening 2022       Begroting 2024
    Realisatie opkomsttijd WO-voertuigen                                        94%                   95%
    Realisatie opkomsttijd HV-voertuigen                                        95%                   95%

•    Capaciteit
Aan het in beeld brengen van deze indicator wordt (ook in landelijk verband) nog gewerkt.

•    Paraatheid
    Prestatie-indicatoren                                          Rekening 2022       Begroting 2024
    Beschikbaarheid autospuiten                                                 95%                   95%
    Beschikbaarheid redvoertuigen                                               95%                   95%
    Beschikbaarheid WO-voertuigen                                               94%                   95%
    Beschikbaarheid IBGS-voertuig                                             100%                    95%
    Beschikbaarheid HV-voertuig                                                 89%                   90%
    Gelijktijdigheid incidenten autospuit                                      Naar                   n.v.t.
                                                                        verwachting
                                                                       dekkingsplan
    Restdekking                                                                 PM                    n.v.t.

•    Werkdruk
    Prestatie-indicatoren                                          Rekening 2022 Begroting 2024
    Totaal aantal alarmeringen autospuit                                    11326                     n.v.t.
    Alarmeringen per taakgebied                                                                       n.v.t.
        •   Brand
                                                                             4992
        •   Hulpverlening
                                                                             7044
        •   Incidentbestrijding gevaarlijke stoffen
                                                                             1013
        •   Waterongevallen                                                   530

                                                      13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>                                               Programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 VrAA




•    Coördinatie en bijzonder optreden
    Prestatie-indicatoren                                     Rekening 2022 Begroting 2024
    Realisatie opkomsttijd OvD                                            92%                       80%
    Beschikbaarheid OVD                                                   100%                      95%
    Aantal alarmeringen OvD                                               1476                     n.v.t.
    Realisatie opkomsttijd AGS                                            72%                       80%
    Beschikbaarheid AGS                                                   96%                       95%
    Aantal alarmeringen AGS                                                167                     n.v.t.

Prestatie-indicatoren beleidsontwikkeling
Paraatheid en slagkracht:
• Op basis van ons dynamische dekkingsplan monitoren we continue de impact van
    ontwikkelingen op de dekking; ontwikkelingen in de samenleving, onze Veiligheidsregio of de
    organisatie.
• We sturen bij daar waar nodig; binnen het mandaat van de commandant of met instemming van
    het Veiligheidsbestuur.
• We voorzien aandachtsobjecten en aandachtsgebieden uit het dekkingsplan van preventieve
    maatregelen.

3.3 Wat gaat het kosten?
Programma Incidentbestrijding            Rekening 2022   Begroting 2023 Actualisatie 2023   Begroting 2024



Programma Incidentbestrijding

Lasten + dotaties aan reserves              52.485.145       51.621.108       56.023.513        56.023.513




                                                14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>                                                Programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 VrAA




4. Programma Crisisbeheersing
Met het programma Crisisbeheersing werken we de komende jaren aan een stevige basis en een
toekomstbestendige crisisbeheersing in onze regio.

4.1 Wat gaan we doen?
(Wettelijke) reguliere taken:
De (wettelijke) reguliere taken zijn onder te verdelen in de vier processen:
• Risicobeheersing – Risicogerichte samenwerking. Het Regionaal risicoprofiel is daar leidend in.
• Voorbereiding – Preparatie op klassieke rampen en (ongekende) crises.
• Uitvoering - Een flexibele crisisorganisatie die zich vormt naar de opgave. Waarbij de inzet van
    de crisisorganisatie laagdrempelig en informatie gestuurd is.
• Verantwoorden, leren en bijstellen – Het verantwoorden, leren en bijstellen naar aanleiding van
    oefeningen en operationele inzetten.

Beleidsontwikkeling Buiten Gewoon Veilig
Crisisbeheersing:
• Stevige basis: we leggen de basis voor een flexibele en robuuste crisisorganisatie. Vanuit onze
     regierol bij crisisbeheersing gaan we samen met onze partners planvorming moderniseren,
     investeren in de kwaliteit van onze crisisfunctionarissen en vernieuwende werkwijzen
     ontwikkelen.
• Platform voor samenwerking: we identificeren, organiseren en faciliteren
     samenwerkingsverbanden op het gebied van crisisbeheersing. We ontwikkelen een strategie
     voor netwerkmanagement en brengen het netwerk (publiek en privaat) rond VrAA in beeld. De
     komende jaren bouwen we met dit netwerk verder aan de voorbereiding op crises, door samen
     te werken op het gebied van planvorming, opleiden, trainen en oefenen en de respons op
     daadwerkelijke crises. We richten ons daarbij op de verbinding tussen de algemene keten
     (openbare veiligheid) en de functionele ketens (specifieke beleidsterreinen).
• Interregionale, nationale en internationale samenwerking in voorbereiding op crises: op basis
     van ons risicoprofiel gaan we per crisistype op zoek naar het relevante netwerk om in
     gezamenlijkheid de voorbereiding een impuls te geven. Daarbij beperken we ons niet tot de
     grenzen van onze eigen Veiligheidsregio. We richten ons ook op kwaliteitsontwikkeling samen
     met omliggende regio’s. Bijvoorbeeld door het organiseren van interregionale oefeningen,
     samenwerking bij het maken van plannen en gezamenlijke opbouw van expertise.
• Kwaliteit van de crisisorganisatie: voor onze crisisteams en crisisfunctionarissen komt een
     kwaliteitscyclus, waarin we leren van onze eerdere activiteiten en incidenten en ook eisen
     stellen aan de vakbekwaamheid van functionarissen. Door de toepassing van digitale
     leermethoden, kwalificatiedossiers en een uitdagend opleiding-, training- en oefenprogramma
     stellen we functionarissen in staat om zich te ontwikkelen. We gaan de functionarissen binnen
     de processen Leiding & Coördinatie, Informatiemanagement en Crisiscommunicatie actiever
     ondersteunen in hun professionele ontwikkeling.
• Laagdrempelige inzet crisisorganisatie: op basis van ons informatiebeeld (bijvoorbeeld dreigend
     extreem weer of dreigende maatschappelijke ontwrichting), gaan we de crisisorganisatie
     opstarten nog voordat echt sprake is van een crisis. Zo starten we vroegtijdig de samenwerking
     tussen partijen, informatie-uitwisseling en communicatie met onze inwoners. Met onze
                                                15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>                                               Programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 VrAA




    expertise op het gebied van crisisbeheersing bieden we onze netwerkpartners ondersteuning.
    Dat betekent niet een automatische opschaling in GRIP (Gecoördineerde Regionale
    Incidentbestrijdingsprocedure).
•   Regie en beheer op bevolkingszorg en crisiscommunicatie: regie en beheer voor bevolkingszorg
    wordt volledig belegd bij de VrAA; regie en beheer voor crisiscommunicatie wordt een gedeelde
    regie tussen de VrAA en de gemeente Amsterdam (conform besluitvorming in de
    bestuursvergadering VrAA van 16 januari 2023).

4.2 Wat zijn onze prestaties?
Prestatie-indicatoren (wettelijke) reguliere taken
• Risicobeheersing – VrAA heeft zicht op de generieke en specifieke risico’s voor de
    Veiligheidsregio en onderneemt actie om prioritaire risico’s te reduceren.
• Voorbereiding – VrAA is door middel van een parate crisisorganisatie op functieniveau,
    teamniveau en organisatieniveau voorbereid op generieke en regio specifieke effecten van
    incidenten en crises.
• Uitvoering – VrAA pakt een incident of crisis doelmatig en in aansluiting op de omgeving aan.
• Verantwoorden, leren en bijstellen – VrAA verantwoordt zich over de multidisciplinaire
    taakuitvoering, leert van oefeningen en operationele inzetten en stelt indien nodig de
    voorbereiding en de aanpak bij.

Prestatie-indicatoren beleidsontwikkeling
• Implementeren netwerkstrategie – Het netwerk van relevante stakeholders is in beeld. In het
    platform met de stakeholders is er samenwerking met een verbinding tussen de algemene- en
    functionele keten.
• Verbeteren kwaliteitscyclus – er is een kwaliteitscyclus opgezet voor de multidisciplinaire
    crisisorganisatie.
• Laagdrempelige inzet crisisorganisatie – De crisisorganisatie wordt benut bij dreigingen/ in
    voorbereiding op crises.


4.3 Wat gaat het kosten?
Programma Crisisbeheersing               Rekening 2022   Begroting 2023 Actualisatie 2023   Begroting 2024



 Programma Crisisbeheersing

 Lasten + dotaties aan reserves              1.613.037        1.699.554        2.792.640         2.792.640




                                                16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>                                                Programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 VrAA




5. Programma GHOR
Met het programma GHOR bevorderen we de continuïteit van zorg bij een (dreigende) crisis en bij
grootschalige evenementen.

5.1 Wat gaan we doen?
(Wettelijke) reguliere taken:
De (wettelijke) reguliere taken zijn onder te verdelen in de vier processen
• Risicobeheersing: Advisering van geneeskundige hulpverlening.
• Voorbereiding: Ketenregie witte kolom, advisering evenementen, vakbekwaamheid.
• Uitvoering: Inrichten piketorganisatie, OTO-activiteiten t.b.v. piketorganisatie,
    Informatiemanagement.
• Verantwoorden, leren en bijstellen.

Beleidsontwikkeling Buiten Gewoon Veilig
• Herijken ketenregie post-Corona.
• Nader invullen informatiemanagement (in GHOR6 en ROAZ-verband).
• Opstellen van een zorgrisicoprofiel (t.b.v. zorgcontinuïteit).
• Doorontwikkeling van de crisisorganisatie.

5.2 Wat zijn onze prestaties?
Prestatie-indicatoren (wettelijke) reguliere taken (financieel en inhoudelijk)
• Risicobeheersing: GHOR signaleert, adviseert en activeert stakeholders om de kans of het effect
    van de risico’s te reduceren.
• Voorbereiding: De GHOR beschikt over een parate crisisorganisatie op functie-, team- en
    organisatie niveau. De GHOR adviseert rond evenementen t.b.v. vergunningverlener.
• Uitvoering: De GHOR beschikt over een voldoende opgeleide en getrainde piketorganisatie en
    beschikt over tijdige, actuele en relevante informatie gedurende een incident en (dreigende)
    crisis en deelt de benodigde informatie met betrokken partners.
• Verantwoorden, leren en bijstellen: GHOR kent een kwaliteitssysteem met kwaliteitscyclus. De
    GHOR leert van oefeningen en operationele inzetten (evenementen, incidenten en crises) en
    stelt indien nodig de voorbereiding en de aanpak bij.

Prestatie-indicatoren beleidsontwikkeling (financieel en inhoudelijk)
• Er is een vernieuwd beleid: zorgcontinuïteit in de keten post-Corona
• Er is gestart met een zorgrisicoprofiel (gebaseerd op het regionale risicoprofiel gekoppeld aan de
    voorbereiding van zorginstellingen), waarmee inzicht kan worden verkregen in de grenzen van
    de zorgcontinuïteit.




                                                 17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>                                       Programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 VrAA




5.3 Wat gaat het kosten?
Programma GHOR                   Rekening 2022   Begroting 2023 Actualisatie 2023   Begroting 2024



Programma GHOR

Lasten + dotaties aan reserves       2.665.491        3.185.000        2.933.000         2.933.000




                                        18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>                                                 Programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 VrAA




6. Programma Organisatieontwikkeling
In dit laatste hoofdstuk over de ontwikkeling van onze organisatie komen de doelstellingen op het
gebied van Verbrede en veilige inzet, Vakmanschap & leiderschap, Informatie gestuurde veiligheid,
Diverse & inclusieve organisatie en Excellente bedrijfsvoering uit het beleidsprogramma Buiten
Gewoon Veilig samen. Waaronder een organisatie-ontwikkelprogramma dat als doel heeft extra
veranderkracht te genereren, zodat de organisatie met ander gedrag, andere functies en andere
kennis en vaardigheden klaar is voor de toekomst. We richten ons de komende jaren op drie
‘motoren van verandering’: leiderschap, vakmanschap en inclusief gedrag.
We dragen met de uitvoering van de vier programma’s bij aan een optimale ondersteuning van onze
primaire processen, onze medewerkers (beroeps en vrijwilligers) en managers.

6.1 Wat gaan we doen?
Beleidsontwikkeling Buiten Gewoon Veilig
Verbrede en veilige inzet:
• Onze medewerkers zijn duurzaam inzetbaar door een breed aanbod aan
    loopbaanmogelijkheden binnen onze organisatie en daarbuiten door samenwerkingsverbanden
    met onze (veiligheids)partners. Moderniseren van het in- door- en uitstroomproces is een eerste
    stap.
• Samen met onze veiligheidspartners maken we het concept “onbegrensde brandweer” concreet.
    We nemen moderne en innovatieve mogelijkheden mee.
• We borgen fysieke en mentale arbeidsveiligheid in de lijnorganisatie en de organisatieprocessen
    en passen het principe van voortdurend leren en verbeteren toe; waaronder het leren over de
    toename van de mentale belasting van ons vak. We stimuleren proactief (persoonlijk)
    leiderschap met ondersteuning van de preventiemedewerkers en veiligheidskundige.
• We dragen bij aan de landelijke Taskforce agressie en geweld tegen hulpverleners en nemen
    deel aan het programma Veilige Publieke Taak. We stimuleren onze medewerkers om voorvallen
    van agressie en geweld te melden, we registreren elk voorval, verlenen nazorg en bieden onze
    medewerkers training in het voorkomen van en omgaan met agressie en geweld.
• We nemen deel aan de landelijke discussie over de taakdifferentiatie vrijwilligers en bereiden
    ons voor op uitvoering van de uitkomst.

Vakmanschap en leiderschap:
• Meerjarig leiderschapsprogramma voor bevelvoerders, officieren, clustermanagers,
   personeelsadviseurs, adviseurs vakbekwaamheid en managementteam; met de bevelvoerders
   als eerste groep wordt gewerkt aan de basis, verdieping, zelf aan de slag en leren van de praktijk.
• Ontwikkeling van een visie en strategie op vakbekwaamheid in de toekomst: hoe ziet het
   opleiden, trainen en oefenen van de toekomst eruit en wat is ervoor nodig om dat te kunnen
   realiseren?
• Versterking van onze vakbekwaamheid door in te zetten op leven lang (individueel) leren,
   evalueren en leren en aantoonbare vakbekwaamheid (in een portfolio).
• Met de nieuwe visie als basis bepalen hoe de toekomst van het opleidingscentrum BOCAS eruit
   gaat zien (in hoeverre beïnvloeden technologische ontwikkelingen in opleiden, trainen en
   oefenen, zoals virtuele technieken, het huidige realistisch oefenen en wat betekent dat voor de
   toekomst van het BOCAS?).

                                                 19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>                                                Programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 VrAA




•   Samenwerking op het gebied van vakbekwaamheid met de omliggende veiligheidsregio’s; zowel
    wat betreft de brandweerschool in Noord West 4 verband als mogelijke andere
    samenwerkingsvormen.
•   Verdere ontwikkeling van informatisering en digitalisering: op termijn dient elke medewerker
    een overzichtelijk en betrouwbaar portfolio te hebben, zodat de organisatie als geheel meer
    informatie gestuurd kan werken en medewerkers meer in control zijn op hun eigen vakbe-
    kwaamheid.

Informatiegestuurde veiligheid:
• Voor het door ontwikkelen van de informatiepositie richten we het proces in, waarmee op
    gerichte wijze data verzameld, geregistreerd en geanalyseerd wordt.
• Op basis van inzichten bij andere regio’s, onze eigen inzichten en de ervaringen door de COVID-
    19 crisis richten we het VIK voor onze regio verder in.
• De multidisciplinaire samenwerking binnen de meldkamer gaan we verder ontwikkelen. Het
    stimuleren en door ontwikkelen van de rol van de calamiteitencoördinator - die leiding geeft aan
    het meldkamerproces - is daar onderdeel van.
• We richten een kwaliteitssysteem in om de veiligheid, kwaliteit en privacy van informatie
    continue te waarborgen.
• Onze werkwijze is van begin af aan gericht op samenwerken, kennisdelen en gebruik maken van
    wat er al is en daarop verder bouwen.

Diverse en inclusieve organisatie:
• We leren over inclusie en diversiteit; over onbewuste vooroordelen, de rol van leidinggevenden,
    voorbeeldgedrag en persoonlijk leiderschap van iedereen. We halen kennis en advies op bij
    andere organisaties; organisaties om ons heen (gemeente Amsterdam, Nationale Spoorwegen)
    én van verder weg (brandweer Brussel).
• We spreken elkaar aan op gedrag en ontoelaatbaar gedrag pakken we aan. Dat doen we met
    behulp van de nieuwe visie op gedrag die uit een nieuwe gedragscode, ambtseed, kernwaarden
    en regeling Integriteit en Geheimhouding bestaat.
• Via arbeidsmarktcommunicatie zetten we in op diverse doelgroepen. Ook andere
    diversiteitsaspecten krijgen aandacht in werving en selectie, zoals competenties, vaardigheden
    en kwaliteiten. Net als aandacht voor de brede hulpverleningsrol van de brandweer.
• We doen een inclusiviteitscheck op processen en beleid; met name op de meest relevante als
    werving & selectie en het gehele proces van in- door- en uitstroom. Obstakels die diversiteit en
    kwalitatieve doorstroming belemmeren halen we weg. We hebben ook aandacht voor de
    doorstroom naar leidinggevende functies, zowel in de kazernes als op kantoor.

Excellente bedrijfsvoering:
• We stimuleren en faciliteren persoonlijke ontwikkeling van medewerkers en leidinggevenden op
    alle niveaus. We creëren een uitnodigend platform, waarop het voor iedereen mogelijk is om
    webinars, workshops en trainingen, te volgen.
• Met aandacht hebben voor elkaar stimuleren we samenwerking en collegiaal gedrag. Werken
    aan een gezamenlijk doel, betrokkenheid/bevlogenheid, veerkracht en vriendelijkheid zijn hierbij
    belangrijke pijlers. Dit draagt bij aan het werkgeluk van collega’s.


                                                 20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>                                                Programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 VrAA




•   We voeren proces-, project- en programmamanagement structureel in waarbij de focus ligt op
    doel- en resultaatgericht samenwerken.
•   Stap voor stap beschrijven, actualiseren en digitaliseren we onze (ondersteunende) processen.
•   We werken aan een stevige, flexibele informatievoorziening om op basis daarvan
    informatiegericht werken breed in de organisatie toe te passen en het gewenste niveau van
    informatievoorziening stapsgewijs te bereiken.
•   Voor het beheer van informatie ontwikkelen we een functionele en toekomstbestendige
    werkwijze volgens de wettelijk gestelde verplichtingen en aansluitend op landelijke kaders.
•   Er is extra aandacht om te handelen volgens wet- en regelgeving. Dit wordt gedaan door:
    o de aanwending van budgetten op opleidingen en de voorkeur te geven aan dit onderwerp;
    o actief te blijven communiceren over de geldende regels om alle betrokkenen op het belang
         van rechtmatigheid te wijzen.
    o uitbreiding in de bezetting, zoals bij contractmanagement
•   We zetten een dashboardsysteem op met daarin doelstellingen, indicatoren, onderlinge
    verbanden en prestaties, waarmee de resultaten van de organisatie moeiteloos zichtbaar en
    meetbaar zijn. Onderdeel is een instrument voor het vertalen van strategisch doelen naar
    prioritering in de (jaarlijkse) uitvoering van activiteiten.
•   In 2030 is BAA emissievrij. Dat betekent dat in 2030 onze voertuigen geen CO2 en stikstof meer
    uitstoten en zo min mogelijk fijnstof, onze gebouwen waar mogelijk energieneutraal en
    aardgasvrij zijn en onze bedrijfsvoering waar mogelijk circulair, klimaatneutraal en
    maatschappelijk verantwoord is.

6.2 Wat zijn onze prestaties?
Prestatie-indicatoren beleidsontwikkeling
Verbrede en veilige inzet:
• Het reguliere verzuimpercentage van VrAA/BAA is binnen 3 jaar van 10,7% naar 7% verlaagd.
• Ontwikkeling en uitvoering programma mentale weerbaarheid en suïcide preventie, inclusief
    mentale check-up (naast de fysieke test).
• Risico-inventarisaties en -actualisaties (RI&E’s) van de brandweerorganisatie zijn geactualiseerd
    en blijvend actueel.

Vakmanschap en leiderschap:
• Leiderschapstraining met een onderdeel over inclusief gedrag aan alle bevelvoerders.
• Ontwikkeling en uitrol leiderschapsprogramma met een onderdeel over inclusief gedrag voor
   management (MT VrAA en 2e managementlaag) en officieren.
• Visie en strategie op vakbekwaamheid op het gebied van Brandweerzorg in de toekomst is
   gereed.
• Van het wetenschappelijk onderzoek naar succesvol brandweeroptreden (dat input gaat leveren
   voor aanpassing in aanname- en bevorderingsbeleid en professionalisering van onze
   vakbekwaamheid) zijn de eerste resultaten opgeleverd. Op basis van deze resultaten kan het
   vervolg bepaald worden.




                                                 21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>                                               Programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 VrAA




Informatiegestuurde veiligheid:
• Digitale VIK omgeving is uitgebreid met data van en voor partners en het beheer ervan is
    ingeregeld.
• Fysieke VIK ruimte en bemensing is gerealiseerd.
• Voor minimaal drie (primaire) thema’s is een specifieke en actuele informatiepositie opgebouwd
    met ruimte voor scenario’s.
• Samenwerking met NW4 en landelijk KCR2 is verder vormgegeven.
• Een nieuw team van calamiteitencoördinatoren is in dienst van de VrAA en vanaf 1 januari 2024
    24/7 operationeel op de meldkamer.

Diverse en inclusieve organisatie:
• Van elke opleidingsgroep (blikkie) van de Operationele Dienst is 1/3 vrouw en 1/3 heeft een niet-
    westerse (culturele) achtergrond.
• Alle medewerkers die een rol hebben in de werving en selectie en (training/opleiding) van
    nieuwe medewerkers hebben de training gericht op diversiteit en inclusie gevolgd.

Excellente bedrijfsvoering:
• Informatiegestuurd werken:
    o medewerkers hebben een basisvaardighedentraining en/of een gevorderdentraining op het
        gebied van project-, programma- en/of procesmanagement volbracht.
    o kennisgroep van projectmanagers en procesverbeteraars voor delen en toepassen van
        kennis is operationeel.
    o dashboards over planning, vakbekwaamheid, personeel, financiën, inzicht in projecten en
        motoren van verandering gerealiseerd.
• Informatiebeveiliging:
    o VrAA voldoet aan de landelijke afspraken over de Baseline Informatiebeveiliging Overheid-
        richtlijn.
    o structurele bewaking van de informatiebeveiliging is gerealiseerd.
• Digitalisering ondersteunende processen:
    o Terugkerende processen bij Bedrijfsvoering zijn tegen het licht gehouden en vastgelegd in
        een digitaal systeem.
• Duurzaamheid / emissievrije brandweer:
    o in alle (bedrijfsvoerings)processen houden we rekening met de duurzame opties die er zijn.
    o ontwikkeling naar GreenOffice-VrAA verloopt conform plan.




                                                22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>                                                Programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 VrAA




6.3 Wat gaat het kosten?
Programma Organisatieontwikkeling         Rekening 2022   Begroting 2023 Actualisatie 2023   Begroting 2024



 Programma Organisatieontwikkeling          41.673.151        39.436.757       36.111.015       36.111.015
 Bedrijfsvoering

 Lasten + dotaties aan reserves              27.850.032       26.428.542       23.909.295        23.909.295

 Directie & Communicatie

 Lasten + dotaties aan reserves               4.291.311        3.140.152        2.850.632         2.850.632

 Projecten

 Lasten + dotaties aan reserves               1.861.929          368.063          877.156          877.156

 FLO

 Lasten + dotaties aan reserves               7.669.879        9.500.000        8.473.932         8.473.932




6.4 Overhead
6.4.1 Inleiding
In het Wijzigingsbesluit vernieuwing BBV (5 maart 2016) is een wijziging voor beter inzicht in de
Overhead ingevoerd. Om de Provinciale Staten en Gemeenteraden op eenvoudige en eenduidige
wijze meer inzicht te geven in de totale kosten van de overhead voor de gehele organisatie, en ook
meer zeggenschap over die kosten te geven, wordt voorgeschreven dat in de begroting een apart
overzicht moet worden opgenomen van de kosten van de overhead. In de overige programma’s
moeten dan de kosten worden opgenomen die betrekking hebben op het primaire proces.

6.4.2 Wat verstaan we onder overhead
Om te kunnen vaststellen welke kosten verband houden met de sturing en ondersteuning van het
primaire proces en zodoende gerekend kunnen worden tot de overhead, is door de commissie BBV
een definitie van overhead geïntroduceerd: “Alle kosten die samenhangen met de sturing en
ondersteuning van medewerkers in het primaire proces”. Volgens de verdere uitwerking over de
toepassing van de definitie in de praktijk bestaat overhead, naast de ondersteunende PIOFACH-
functies, ook uit alle leidinggevende in het primaire proces, bestuursadviseurs en
managementondersteuning.

Bij VrAA is sprake van een percentage overhead van circa 20%.




                                                 23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>                                                             Programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 VrAA




6.5 Inleiding algemene dekkingsmiddelen
De algemene dekkingsmiddelen van de Veiligheidsregio bestaan voornamelijk uit de Rijksbijdrage en
de gemeentelijke bijdragen. Daarnaast is er sprake van een klein bedrag aan overige baten
(opbrengsten van afhijsingen en vergoedingen van personele verzekeringen). In 2023 gaat het om
een bedrag van € 4,000 mln. Ook worden in dit programma diverse centrale lasten verantwoord
zoals de doorbelaste kosten van de Gemeenschappelijke Meldkamer (GMK), de WW-kosten, de
bijdrage van VrAA aan GBA en aan het expertisebureau Risicobeheer en verzekeringen, de kosten
van de reddingsbrigade, te betalen Vennootschapsbelasting en de structurele dotatie aan de reserve
Innovatie.
bedragen x € 1.000
                                                  Rekening     Begroting     Actualisatie    Begroting    Begroting   Begroting   Begroting
Rijksbijdragen VRAA/BAA
                                                     2022          2023             2023         2024         2025        2026        2027

Algemene Rijksbijdrage                               9.969        10.836         12.270        12.148       12.148      12.148      12.148
Inkomens overdrachten Gemeenten                     88.421        87.139         90.043        90.043       90.043      90.043      90.043

Totaal                                              98.390       97.975         102.312       102.191     102.191      102.191    102.191


In de onderstaande paragrafen volgt een nadere toelichting op de bijdragen van het Rijk en
gemeenten.

6.6 Rijksbijdragen
Naast de Algemene Rijksbijdrage, ontvangt de VrAA een aanvullend bijdrage vanuit de
Veiligheidsregio Kennemerland (VrK) van € 1,250 mln. als versterkingsgelden interregionale
samenwerking (o.a. in verband met gedeelde risico's rond Schiphol) en een bedrag van € 0,175 mln.
voor CBRN (Chemisch, Biologisch, Radiologisch en Nucleair materiaal). Onderstaande tabel is
exclusief de GHOR bijdrage. De verwachting is dat de bijdrage voor Oekraïne de komende jaren zal
doorlopen, opgenomen meerjarig bedrag is een schatting o.b.v. de realisatie 2022.
bedragen x € 1.000
                                                Rekening     Begroting     Actualisatie     Begroting    Begroting    Begroting   Begroting
Rijksbijdragen VRAA/BAA
                                                   2022          2023             2023          2024         2025         2026        2027

Algemene Rijksbijdrage                            7.229         7.887           9.494          9.374        9.374        9.374       9.374
Incidentele bijdrage naleving controle op CTB         -
Bijzondere bijdrage CBRNE                           175           175             176           175          175          175         175
Overig                                              122           122             122           122          122          122         122

Totaal                                            7.526        8.183            9.793         9.671        9.671        9.671       9.671


6.7 Gemeentelijke bijdragen
In hoofdstuk 10, Bijlagen is de toelichting weergegeven op de gemeentelijke bijdragen,
onderscheiden naar de gemeentelijke regionale bijdrage en de gemeentelijke maatwerkbijdrage.




                                                             24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>                                                    Programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 VrAA




7. Verplichte paragrafen BBV1

7.1 Weerstandsvermogen
7.1.1 Ratio weerstandsvermogen (beschikbare / benodigde weerstandscapaciteit)
Het weerstandsvermogen wordt gedefinieerd als de weerstandscapaciteit in relatie tot de
ongedekte risico’s (niet begrote kosten en kosten waarvoor geen voorziening is gevormd). De
weerstandscapaciteit geeft de mogelijkheden van de Veiligheidsregio aan om deze ongedekte
risico’s op te vangen.

Er is geen wettelijke norm voor het weerstandsvermogen, de relevantie van de resterende risico’s en
wat mag worden meegeteld als weerstandscapaciteit. Het beleid en de ratio van het
weerstandsvermogen is daarom iets dat door het bestuur van de gemeenschappelijke regeling zelf
bepaald moet worden. In de notitie weerstandsvermogen van de VrAA die op 25 september 2017
door het Veiligheidsbestuur is vastgesteld, is dit beleid uitgewerkt.

De ratio van het weerstandsvermogen wordt bepaald door de bestaande weerstandscapaciteit te
delen op de benodigde weerstandscapaciteit. In de notitie weerstandsvermogen wordt voorgesteld
een ratio na te streven met een bandbreedte tussen de 1 en de 1,4. Ultimo 2022 is de ratio
weerstandsvermogen gestegen van 1,2 naar 1,4. Dit komt vooral door de extra bijdrage voor de
loon- en prijsontwikkeling van de gemeente Amsterdam van € 1,182 miljoen die in 2022 is
ontvangen, maar gebruikt wordt voor het financieren van het tekort in de begroting 2023.

bedragen x € 1000
Ratio Weerstandsvermogen                        Ultimo 2022 Ultimo 2023
VrAA                                            Realisatie      Actualisatie
Benodigde capaciteit                                     6.953          7.260
Beschikbare capaciteit                                   8.621          9.803
                                                            1,2            1,4




1   Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten
                                                     25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>                                                                                                                                                Programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 VrAA




7.1.2 Benodigde weerstandscapaciteit (reserves)
Bedragen x € 1.000
                                                                     Kwantificeerbare risico's                                                                                                                               Benodigde
                                                                                                                                                                                                                             weerstands-
Risico                          Oorzaak                                                            Gevolg                                                            Kans         Effect         VrAA/BAA        GHOR         capaciteit
Kwantificeerbare risico's
Niet (tijdige) compensatie      Door de nieuwe systematiek van het toekennen van nominale          Fluctuaties moeten binnen de begroting van het boekjaar                  25%        1.520           372              12            384
loon- en prijsbijstelling via   ontwikkeling bestaat de mogelijkheid dat de nominale               worden opgevangen. Het effect betreft 1,5% van de totale lasten
nominale ontwikkeling           ontwikkeling niet voldoende is om de werkelijke loon- en           van de begroting.
                                prijsontwikkeling te compenseren.
BTW heffing op                  De Belastingdienst beraadt zich nog op de vraag of de GHOR-      De hoogte van het risico is afhankelijk van wat er als BTW-                25%            430                      108               108
doorberekening GGD              taken als een economische activiteit zijn te beschouwen of niet. plichtig wordt aangemerkt, en bedraagt maximaal 430.000 euro
                                In dat laatste geval zijn de taken vrijgesteld van BTW.          structureel. Op basis van die uitspraak zal de begroting al dan
                                                                                                 niet worden aangepast.
Naheffing BTW over              Mogelijk wordt door de Belastingdienst over de afgelopen jaren Het maximale risico is ongeveer 2 miljoen incidenteel, met een               10%        2.000                        200               200
voorgaande jaren                (maximaal 5 jaar) BTW nageheven op de GHOR-taken en zal de kans van 25% (laag). Mogelijk is een deel nog door te belasten
                                GGD dit ter hoogte van de totale naheffing alsnog doorbelasten aan VrZW.
                                aan VrAA.
Ambulance Amsterdam heft        AA heft als zorginstelling geen BTW, maar verricht ook taken die Gevolg voor volledige naheffing en 1 jaar kosten (al zijn deze             5%             530                          27             27
BTW                             opgevat kunnen worden als niet-zorgtaken.                        structureel)
Wegvallen, danwel afname        Concurrentie/marktomstandigheden. Bij de BAA gaat het onder Wegvallen of verlaging van algemene dekkingsmiddelen in het                     25%        1.120           210               -            210
van opbrengsten uit             andere om BOCAS en inkomsten uit advisering door                 lopende boekjaar. Het effect bij de Brandweer is gesteld op 20%
dienstverlening                 Omgevingswet                                                     van de totale opbrengsten uit de dienstverlening.


Beroepsziekten                  Als gevolg van de blootstelling aan gevaarlijke stoffen of         Het is denkbaar dat dit leidt tot extra kosten voor de                   10%            500          50                             50
                                traumatische gebeurtenissen bestaat het risico op                  brandweer, hetzij door het moeten vergoeden van geleden
                                beroepsziekten en bv. PTSS.                                        schade door de medewerker, hetzij door de werkgever (in het
                                                                                                   geval van vrijwilligers).
Dekking operationele dienst     Realiseren dekkingsplan van operationele dienst staat onder        Opkomsttijden worden niet gerealiseerd en andere afgesproken             25%        2.000                                          500
                                druk door hoog ziekteverzuim, Corona, uitstroom, daling van        taken worden ook niet volledig gerealiseerd.
                                aantal vrijwilligers, achterstand in opleidingen en trainingen
                                en andere roosters.

Organisatieontwikkeling VrAA Verdichting van stad Amsterdam en toetreding van Weesp                Hogere kosten die niet volledig gedekt worden uit opbrengsten.           50%        1.000                                          500

Boete door arbeidsinspectie     Als gevolg van een ongeval buiten de inzet kan een medewerker In bepaalde gevallen kan dit leiden tot een boete.                            25%             50          13                             13
                                gewond raken of kunnen ondeugdelijkheden aan het licht
                                komen. Ook kan het zijn dat een dergelijke melding te laat
                                wordt doorgegeven aan de arbeidsinspectie.
Wet banenafspraak en            Voor grote overheidswerkgevers, waartoe BAA behoort, geldt    Indien controle plaatsvindt in 2019, kan dit leiden tot een boete             50%             25          13                             13
quotum arbeidsbeperkten         vanaf 1 januari 2018 het quotum arbeidsbeperkten.             als BAA niet (volledig) aan het quotum voldoet
Wet normalisering               Een belangrijk gevolg van de Wnra is de veranderde positie van De positie van vrijwilligers is mogelijk in strijd met Europese              50%        2.500          1.250                         1.250
rechtspositie ambtenaren        vrijwilligers.                                                 en interne regelgeving, dit leidt tot hogere (loon-)kosten.
(Wnra)
Boete door Belastingdienst      De Belastingdienst kan fiscale controles uitvoeren op het          In bepaalde gevallen kan dit leiden tot een naheffing, boete en          10%            120          12                             12
                                gebied van onder meer loonheffingen, wkr, facturering,             (8% heffingsrente)
                                salarisadministratie en declaraties.
NBC Steunpunt en                De BAA ontvangt Rijksmiddelen voor het NBC-steunpunt en            Indien de verantwoording niet als afdoende wordt beoordeeld              25%        1.000           250                            250
versterkingsgelden              versterkingsgelden via de VRK. De besteding hiervan wordt          leidt dit mogelijk tot (gedeeltelijke) terugvordering van de
                                verantwoord. De kans bestaat dat deze verantwoording als niet      ontvangen bijdrage.
                                afdoende wordt beoordeeld.
Aanvullende eisen vanuit de     De Omgevingswet t vraagt om andere en nieuwe expertise van         Door de invoering van de nieuwe wet loopt de Brandweer de                50%        1.000           500                            500
Omgevingswet                    de brandweer.De inwerkingtreding van de Omgveningswet is           kans dat er substantieel geïnvesteerd moet worden in de
                                uitgesteld naar oktober 2022 of 1 januari 2023, daarover moet      bijscholing van specialisten en investering in ICT-systemen.
                                nog besloten worden.                                               Tevens zullen taken wijzigen, waardoor andere expertise nodig
                                                                                                   is. Als de BAA niet goed mee gaan draaien in het systeem van de
                                                                                                   Omgevingswet kan het zijn dat (brand)veiligheid geen afweging
                                                                                                   is bij besluitvorming of dat externe bureaus dat van de BAA als
                                                                                                   adviseur gaan overnemen. In dat geval mist onze organisatie
                                                                                                   essentiële invloed op de veiligheid voor burgers en op veilig
                                                                                                   werken voor onze collega’s in de operationele dienst

Aansprakelijk voor schade na Binnen de BAA worden persoonsgegevens verwerkt die              Het onrechtmatig verwerken van persoonsgegevens en/of het                      10%        4.054           405                            405
onrechtmatige verwerking of betrekking hebben op werknemers en derden                        (per abuis) delen van persoonsgegevens van een individu met
datalek                                                                                      onbevoegde derden kan resulteren in een schadeclaim van de
                                                                                             betrokkene wegens inbreuk op de persoonlijke levenssfeer.
Aanbestedingswet en         Binnen de BAA is sprake van contractmanagement, waar             We lopen het risicio dat er sprake is van onvoldoende                          25%            500         125                            125
contractmanagement          bestaande contracten met leveranciers en nieuwe                  zekerheden rondom leveringsvoorwaarden, het failissement
                            verwervingstrajecten worden gecoördineerd.                       van een leverancier of het onvoldoende zorgvuldig doorlopen
                                                                                             van een Europees aanbestedingstraject. Dit heeft mogelijk
                                                                                             financiële consequenties, in de vorm van bijkomende kosten of
                                                                                             claims van afgewezen partijen.
Aansprakelijkheid voor      De BAA is gehouden aan beroepsmatige handelwijze bij het         Indien door derden schade wordt geleden bij of door het                        10%        2.000           200                            200
schade na of bij optreden   optreden bij incidenten. Het kan in de praktijk voorkomen dat optreden van de brandweer en er is sprake van (vermeend)
                            deze niet worden gevolgd.                                        inadequaat optreden door de BAA, dan kunnen daar
                                                                                             schadeclaims uit volgen. Bijvoorbeeld als gevolg van het
                                                                                             vrijkomen van asbest of andere gevaarlijke stoffen.
Gevolgen van terrorisme en  De BAA kan te maken krijgen met cybercrime of gevolgen van       De gevolgschade wordt onvoldoende gecompenseerd in het                         20%        1.400           280                            280
cybercrime                  terrorisme.                                                      budget. De schade als gevolg van terrorisme en extreem geweld
                                                                                             ( bij voorbeeld bij inzet van QRT) is niet te verzekeren.
Interregionale samenwerking Vanuit goed buurmanschap kan het voorkomen dat we                Indien de verzekering(en) van de BAA of collega                                10%            200          20                             20
                            assistentie verlenen aan andere veiligheidsregio's. Hierdoor is Veiligheidsregio's de toegebrachte of ondervonden schade niet
                            sprake van kans op toegebrachte of ondervonden schade buiten of niet volledig dekt, heeft dit financiële consequenties.
                            het verzorgingsgebied. Deze schade wordt niet altijd gedekt
                            vanuit een verzekering.
In- en uitlenen van         Op grond van de Wet Allocatie Arbeidskrachten Door               Niet naleven van deze verplichting kan leiden tot het opleggen                 50%             76              38                         38
arbeidskrachten             Intermediairs (WAADI) (per 1 juli 2012)is het een ieder          van een bestuurlijke boete aan degene waaraan verplichtingen
                            verboden in Nederland arbeidskrachten door middel van een        voortvloeiende uit de wet zijn opgelegd.
                            onderneming of rechtspersoon ter beschikking te stellen          Beheersmaatregel is goede check bij Inkoop, CIF én P&O en
                            (uitlener) als deze activiteit niet is geregistreerd in het      geen inhuur derden zonder toestemming vooraf.
                            Handelsregister.
                            Tevens is de inlener ook verplicht zich te registeren bij het
                            Handelsregister.
                            BAA is als inlenende organisatie geregistreerd bij het
                            Handelsregister.
                            Het risico bestaat dat, indien bij de uitlenende organisatie een
                            WAADI registratie voor de betreffende medewerker ontbreekt en
                            om die reden een boete riskeert, BAA eveneens een boete kan
                            verwachten.

Subtotaal kwantificeerbare risico's                                                                                                                                                                   3.738         346             5.083




                                                                                                                                                  26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>                                                                                                                        Programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 VrAA




Bedragen x € 1.000
                                                                 Niet-kwantificeerbare risico's                                                                                                                                   Benodigde
                                                                                                                                                                                                                                  weerstands-
Risico                           Oorzaak                                                          Gevolg                                                           Percentage          Bedrag begroting   BAA         GHOR         capaciteit
Niet kwantificeerbare risico's
Incidentele middelen             Onvoorziene omstandigheden die nieuw/aanvullende                 Mogelijk negatief exploitatiesaldo boekjaar ten aanzien van de                10%               480            48                         48
benodigd om te kunnen            maatregelen vereisen in het lopende boekjaar.                    multidisciplinaire projecten
inspelen op ontwikkelingen
Niet op alle functies            Krapte op de arbeidsmarkt, veranderende omstandigheden.          Het is voor BAA bijvoorbeeld de afgelopen jaren steeds                        50%               592           282          10            291
gekwalificeerd personeel                                                                          moeilijker geworden om voldoende gekwalificeerde
kunnen vinden                                                                                     medewerkers te werven.
Overige (onvoorziene)            Onvoorziene omstandigheden ten aanzien van de reguliere          Mogelijk negatief exploitatiesaldo boekjaar                                   2,0%            93.329      1.776            61          1.837
exploitatierisico's VRAA         exploitatie. Naast het wegvallen van baten kan de
                                 veiligheidsregio worden geconfronteerd met onvoorziene
                                 kosten, zoals bijvoorbeeld claims, onbekende gebreken aan
                                 gebouwen en andere risico’s.


Subtotaal niet kwantificeerbare risico's                                                                                                                                                                    2.106            71          2.177

Totaal kwantificeerbare en niet kwantificeerbare risico's                                                                                                                                                   5.843        417             7.260




7.2 Bedrijfsvoering
Bedrijfsvoering betreft de bedrijfsprocessen binnen een organisatie om de beleidsdoelstellingen te
kunnen realiseren evenals de sturing en beheersing daarvan (Artikel 14 BBV). De ontwikkeling van de
bedrijfsvoering, het programma excellente bedrijfsvoering uit het beleidsplan Buiten Gewoon Veilig,
is in hoofdstuk 6 opgenomen (informatiegestuurd werken, informatiebeveiliging, digitalisering
ondersteunende processen en duurzaamheid).

In deze paragraaf gaan we nader in op enkele onderwerpen die in hoofdstuk 6 aan de orde zijn
gekomen.

Formatie en bezetting
VrAA/BAA:

         •           De huidige formatie bedraagt 744,5 fte.
         •           De huidige bezetting (excl. externen en vrijwilligers) bedraagt 729 fte.

Ziekteverzuim
Het reguliere ziekteverzuim bij VrAA/BAA is met een gemiddeld verzuimpercentage van 10,4% nog
onverminderd hoog. De lage verzuimdrempel speelt hierin een rol. Ook is een hoog aandeel
psychisch verzuim (vaak relatie met PTSS) en veel verzuim is werk-gebonden. Met het nieuwe
gezondheidsbeleid is er een focus op duurzame werkhervatting om zo de langdurige verzuimdossiers
structureel op te lossen. Het doel is om het reguliere verzuimpercentage VrAA/BAA binnen 3 jaar
(2024) te verlagen naar 7%. In de aanpak is aandacht voor frequent verzuim, mentale veerkracht en
suïcide preventie.

7.3 Financiering
7.3.1 Treasury
Leidend voor de treasuryfunctie is het Treasurystatuut van de Veiligheidsregio, met daarin de
volgende uitgangspunten:

 -         het risico wordt laag gehouden door gebruik te maken van een liquiditeitsplanning en niet
           toestaan van het gebruik van allerlei risicovolle financiële producten;
 -         externe financiering wordt zoveel mogelijk beperkt door interne financieringsbronnen aan te
           spreken;


                                                                                                                          27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>                                                                                   Programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 VrAA




-      tijdelijke overschotten worden via Schatkistbankieren ondergebracht bij de het Ministerie van
       Financiën.

Afhankelijk van de ontwikkelingen in daadwerkelijke investeringen en de ontwikkelingen van
reserves en voorzieningen worden mogelijk extra financiële middelen aangetrokken. De
kasgeldlimiet en renterisiconorm zijn daarbij kaderstellend. In de geactualiseerde begroting 2023 is
hier maar beperkt rekening mee gehouden i.v.m. de onzekerheid omtrent de rente en prijspeil
ontwikkelingen.



7.3.2 Schatkistbankieren
Het wetsvoorstel Schatkistbankieren, waarin alle gemeenschappelijke regelingen en gemeenten
verplicht zijn om hun overtollige middelen in de schatkist (SKB-rekening) te storten, is op 15
december 2013 van kracht gegaan. Sinds 2017 boekt huisbankier BNG het banksaldo boven een
bedrag van € 0,250 mln. automatisch over naar onze SKB-rekening. Hierdoor is het onmogelijk om
boven het bestaande drempelbedrag van € 0,700 mln. uit te kome

7.3.3 Financiering vaste activa
In totaal zijn zeven vaste geldleningen afgesloten (in 2016 ging het om een aantal van drie en in 2019
om een aantal van één). Daarnaast is er begin 2021 een lening met een looptijd van 3 maanden
afgesloten, die inmiddels is afgelost. In 2022 zijn er drie nieuwe leningen afgesloten voor een totaal
bedrag van € 35 miljoen en is er een bedrag van € 28,3 miljoen aan leningen afgelost. De
specificaties staan in het onderstaande overzicht weergegeven. De bedragen zijn weergeven in
duizenden euro’s.
                                                                                                                 Restschuld 31                        Restschuld 31
    leningnr   Leninggever     Datum     Hoofdsom      Totale looptijd   Werkelijke rente Aflossing in 2022                    Aflossing in 2023
                                                                                                               december 2022                        december 2023

                                           x € 1.000                                               x € 1.000          x € 1.000         x € 1.000          x € 1.000
40.110960      BNG           22-dec-16       5.000          10 jr                     1%               500              2.000               500              1.500
40.110961      BNG           22-dec-16       8.000          15 jr                     1%               533              5.000               533              4.467
40.110962      BNG           22-dec-16     10.000           10 jr                     1%                  0            10.000                  0            10.000
40.113266      BNG            2-dec-19     10.000           5 jr                      0%             2.000              4.000             2.000              2.000
        532522 BNG            2-mrt-21     15.000          3 mnd                      0%                  0                  0                 0                  0
               BNG            1-jan-22     15.000            1                        1%            15.000                   0                 0                  0
               BNG            1-jan-22     10.000            1                        1%            10.000                   0                 0                  0
               BNG            1-jan-22     10.000            1                        1%                  0            10.000            10.000
               BNG            1-jan-23     22.938            5                                                                                               22938
               BNG            1-jan-24     11.126            5
               BNG            1-jan-25     13.921            5
               BNG            1-jan-26     18.177            5
                              1-jan-27     12.182            5
               Totaal                     161.344                                                   28.033             31.000            13.033             40.905




7.3.4 Renterisiconorm
De Wet Fido begrenst via de renterisiconorm het deel van de totale langlopende schuld dat in een
gegeven jaar een renterisico mag hebben. De renterisiconorm bepaalt dat het bedrag van de
langlopende schuld dat binnen een gegeven jaar verplicht moet worden afgelost, of waarvan de
rente moet worden herzien, maximaal 20% van het begrotingstotaal mag bedragen. Het doel van
deze norm is dat de portefeuille van langlopende leningen zodanig over de jaren verdeeld is, dat het


                                                                                    28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>                                                         Programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 VrAA




renterisico dat voortkomt uit herfinanciering en renteherzieningen gelijkmatig wordt gespreid. In
onderstaande tabel zijn de gegevens met betrekking tot de renterisiconorm opgenomen.
 Bedragen x € 1.000
 Renterisiconorm                                  2022           2023        2024        2025        2026        2027
 A. Renteherzieningen                                -              -           -           -           -          -
 B. Aflossingen                                 28.033         13.033       7.621       7.846      20.630     13.765
 C. Renterisico (A + B)                         28.033         13.033       7.621       7.846      20.630     13.765

 D. Begrotingstotaal                           104.179        112.624     112.243     111.557     111.547     111.069
 E. Renterisiconorm (D * 20%)                   20.836         22.525      22.449      22.311      22.309      22.214

 Ruimte (+) / overschrijding (-) (E - C)         7.197- +       9.492 +    14.828 +    14.466 +     1.679 +    8.448

Het renterisico van de veiligheidsregio ligt in de jaren 2022 t/m 2027 tussen € 7,000 mln. en € 21,000
mln. Dit risico ligt alle jaren (m.u.v. 2022) in deze periode binnen de renterisiconorm, die zich in die
periode bevindt tussen € 20,000 mln. en € 23,000 mln.

7.3.5 Kasgeldlimiet
De Wet Fido begrenst middels de kasgeldlimiet de maximale kortlopende schuld. Deze limiet bepaalt
dat de kortlopende schuld maximaal 8,2% van het begrotingstotaal mag zijn. De eindstand van het
betreffende boekjaar wordt getoetst aan het bedrag van de kasgeldlimiet. In onderstaande tabel zijn
de betreffende gegevens opgenomen.
Bedragen x € 1.000
Kasgeldlimiet                                     2022          2023         2024        2025        2026       2027
A. Begrotingstotaal                            104.179      112.624       112.243     111.557     111.547   111.069
B. Kasgeldlimiet (A * 8,2%)                      8.543        9.235         9.204       9.148       9.147     9.108
C. Netto kortlopende schuld                      6.704        3.250         3.250       3.250       3.250     3.250
Ruimte (+) / overschrijding (-) (B - C)    +     1.839 +      5.985 +       5.954 +     5.898 +     5.897 +   5.858


De veiligheidsregio verwacht in de periode 2022 t/m 2027 ruim binnen de kasgeldlimiet te opereren.




                                                         29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>                                                                                            Programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 VrAA




7.4 Investeringen
7.4.1 Investeringsbudget onder druk
Investeringen zijn begroot in de meerjaren investeringsbegroting op basis van de historische
aanschafwaarde en vastgestelde afschrijvingstermijnen. De meerjaren investeringsbegroting wordt
periodiek herijkt. Hierbij wordt rekening gehouden met conditiemetingen (eventueel uitstel van
investeringen als er geen operationele noodzaak is) en planning (capaciteit, termijnen lopende
raamcontracten en aanbestedingskalender). Ook zijn de uitgangspunten verwerkt uit het in
september 2020 door het Veiligheidsbestuur vastgestelde strategisch vastgoedplan VrAA 2020-2030.

Het structureel investeringsbudget staat onder druk. In de huidige systematiek van investeren en
afschrijven wordt binnen de VrAA in beperkte mate rekening gehouden met prijsindexatie of rente
schommelingen. Huidige aanschafwaarden worden (in veel gevallen) ook tegen historische
aanschafprijs opgenomen t.b.v. toekomstige vervanging. Voor renteontwikkelingen wordt jaarlijks
een standaard (interne) rekenrente toegepast die meerjarig constant is.

Dit leidt ertoe dat de gehanteerde vervangingswaarde niet toereikend is om de daadwerkelijke
investering op langere termijn te kunnen financieren. Dit speelt met name voor investeringen met
een economische levensduur van meer dan 10 jaar.

Recente ontwikkelingen op het gebied van het Amsterdams vastgoed hebben ervoor gezorgd dat
(onderliggende berekeningen uit) het strategisch vastgoedplan bijgesteld moet worden. Dit betekent
dat het verloop van de egalisatievoorziening kapitaallasten voor het Maatwerk (kazernes) van
Amsterdam nu een meerjarig een negatief beeld laat zien.2 De kosten voor de renovatie van kazerne
Dirk zijn door wet- en regelgeving, eisen en wensen van monumentenzorg en prijsontwikkelingen,
namelijk hoger dan verwacht. Ook de verkoopopbrengst van de grond van kazerne Pieter zal naar
verwachting lager uitvallen dan een eerdere opgave onder meer door eisen van de gemeente
Amsterdam t.a.v. de invulling van de woningbouwopgave. Dit zal zijn effect hebben op het financiële
kader van de geplande renovatie van kazerne Hendrik. Hiervoor zullen verschillende haalbare
scenario’s moeten worden beoordeeld alvorens een gedegen besluit kan worden genomen.

7.4.2 Totaaloverzicht investeringen komende vijf jaar
Onderstaande tabel bevat een overzicht van de geplande investeringen in de komende vijf jaar.
Rijlabels                             Som van Investering 2022 Som van Investering 2023 Som van Investering 2024 Som van Investering 2025 Som van Investering 2026 Som van Investering 2027
1 Kleine Voertuigen en aanhangers                     2.029.137                1.002.920                   78.250                       -                    45.000                1.194.500
10 Uniformen                                                 -                   950.550                       -                        -                        -                        -
11 Vaartuigen                                           280.000                       -                        -                        -                        -                        -
2 Grote voertuigen                                    2.624.500                  737.600                8.805.000               10.715.000                  300.000                3.210.000
3 Inventaris voertuigen                                 399.340                  456.516                       -                        -                        -                   330.000
4 Persoonlijke Beschermingsmiddelen                   1.897.025                   40.917                1.000.000                  459.800                       -                 1.216.903
7 Tele- Communicatieapparatuur                        1.514.303                  833.423                  393.250                  393.250                  493.250                  393.250
8 Inventaris gebouwen en apparatuur                      69.336                  558.445                       -                        -                   254.844                       -
9 Grond en gebouwen                                   4.602.372               11.864.888                  150.000                  150.000                  150.000                  150.000
Overig                                                  640.865                  281.500                  287.187                  281.500                  393.643                  281.500
Eindtotaal                                           14.056.878               16.726.759               10.713.687               11.999.550                1.636.737                6.776.153



7.4.3 Grond en gebouwen
Begin 2022 is het eigendom van kazerne Weesp overgedragen aan VrAA en activering heeft na een
kleine verbouwing aan het einde van het jaar inmiddels plaatsgevonden (€ 2,417 mln.). Daarnaast

2    De dekking van de kapitaallasten verloopt via de bijdrage (budget) kapitaallasten. Het jaarlijkse verschil tussen de
     bijdrage en de daadwerkelijke kapitaallasten wordt gedoteerd of onttrokken aan egalisatievoorziening kapitaallasten.
                                                                                             30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>                                                 Programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 VrAA




zijn binnen deze categorie verbouwingen en diverse aanpassingen aan de Amsterdamse kazernes
IJsbrand, Osdorp, Pieter, Teunis, Victor en Maxima opgenomen (1,692 mln.), als ook voor de kazerne
Amstelveen (€ 0,178 mln.) en de kazerne Uithoorn (€ 0,167 mln.).

7.4.4 Inventaris
Bij de investeringen in 2022 in de inventaris van gebouwen gaat het om inrichtingskosten en
buitenzonwering van kazernes IJsbrand en Weesp (€ 0,069 mln.). De investeringen in 2022 in de
inventaris van voertuigen hebben met name betrekking op AED’s, first defenders, QRT, hydraulisch
redgereedschap, kettingzagen, een gammaspectrometer en een polarisatiemicroscoop (€ 0,387
mln.).

7.4.5 Vaartuigen
De investeringen in de vaartuigen in 2022 betreffen twee boten inclusief een aanhanger voor een
bedrag van € 0,280 mln.) voor de kazernes Nico en Aalsmeer.

7.4.6 Grote voertuigen
In 2022 zijn de grootste investeringen binnen deze categorie de aanschaf van drie autoladders
(€ 2,400 mln.), vijf tankautospuiten (€ 1,405 mln.), vier dompelpompunits (€ 0,800 mln.) en een
hulpverleningswagen (€ 0,545 mln.). Voor de beoogde investeringen geldt dat waar mogelijk eerst
een conditiemeting wordt gedaan. Op basis hiervan kan het zijn dat enkele vervangingen in de tijd
worden doorgeschoven omdat de conditie dat toelaat.

7.4.7 Kleine voertuigen en aanhangers
in 2022 hebben de investeringen betrekking op 37 personenwagens en -bussen (€ 1,386 mln.), zes
commandowagens (€ 0,726 mln.) en een waterongevallenvoertuig (€ 0,236 mln.).

7.4.8 Persoonlijke beschermingsmiddelen
De investeringen in persoonlijke beschermingsmiddelen in 2022 betreffen vooral uitrukkleding (€
0,608 mln.) en ademluchtcilinders (€ 0, 114 mln.).

7.4.9 Overig
In 2022 betreffen de grootste investeringen binnen deze categorie enkele stelposten (€ 0,282 mln.),
een mobiele pompcontainer (€ 0,150 mln.), sportkleding (€ 0,054 mln.) en een graafmachine (0,041
mln.).

7.4.10 Communicatiemateriaal en ICT
in 2022 gaat het binnen deze categorie om investeringen in kantoorautomatisering (€ 0,393 mln.),
een nieuw financieel en logistiek pakket (€ 0,383 mln.), objectportofoons (€ 0, 367 mln.), laptops (€
0,220 mln.) en twee weg pagers voor de vrijwilligers (€ 0,100 mln.).

7.5 Kapitaalgoederen
In het Strategisch vastgoedplan 2020-2030 VrAA (vastgesteld door het bestuur op 21 september
2020) is een overzicht gegeven van de vastgoedlocaties in de regio, met ambities voor de toekomst
en een overzicht van de diverse financiële aspecten. Zodra al het vastgoed in eigendom van de
Veiligheidsregio is (dit namelijk nog niet het geval voor de kazernes Aalsmeer en Duivendrecht) zal

                                                  31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>                                                 Programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 VrAA




het systeem rondom en de hoogte van de maatwerkbijdrage opnieuw tegen het licht worden
gehouden i.v.m. de verandering van het eigendom. Begin 2022 is het eigendom van de kazerne
Weesp overgedragen aan VrAA.

Het onderhoud van gebouwen wordt uitgevoerd op basis van een meerjarenplanning. De kosten
worden geëgaliseerd via de daarvoor gevormde voorziening(en). Jaarlijks vindt bijstelling van de
meerjarenplanning plaats door een nieuwe opname en inventarisatie van de stand van zaken.

Omdat de individuele voorzieningen per gemeente separaat worden geadministreerd, kan per
gemeente een bijstelling worden doorgevoerd. Van bestedingen aan andere doeleinden dan het
vastgoed binnen de betreffende gemeente kan simpelweg vanuit het oogpunt van rechtmatigheid
geen sprake zijn. Ook de accountant ziet hier op toe.

Het onderhoud van de voertuigen en overig materieel (waaronder de blusboot) vindt plaats op basis
van een planning die is eveneens vastgelegd in een geautomatiseerd systeem. De kosten hiervan
lopen echter niet via een voorziening

7.6 Verbonden partijen
Een verbonden partij is volgens het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) een
privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie waarin de veiligheidsregio zowel een bestuurlijk
als een financieel belang heeft. Onder een financieel belang wordt verstaan een aan de verbonden
partij ter beschikking gesteld bedrag dat niet verhaalbaar is indien de verbonden partij failliet gaat
(het bedrag waarvoor aansprakelijkheid bestaat indien de verbonden partij haar verplichtingen niet
nakomt). Onder een bestuurlijk belang wordt verstaan zeggenschap, via vertegenwoordiging in het
bestuur of via stemrecht. Dit houdt concreet in dat er sprake is van een bestuurlijk belang als een
burgemeester of ambtenaar van de veiligheidsregio namens de veiligheidsregio in het bestuur van
de verbonden partij plaatsneemt of namens de veiligheidsregio stemt. Dit houdt in dat organisaties
waar bijvoorbeeld enkel sprake is van een financieel belang niet worden gezien als een verbonden
partij. Bij verbonden partijen gaat het om privaatrechtelijke, publiekrechtelijke organisaties en
publiek-private samenwerkingen (PPS).

VrAA kent twee verbonden partijen, namelijk de Gezamenlijke Brandweer Amsterdam (GBA) en de
Stichting Risicobeheer Veiligheidsregio’s.




                                                  32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>                                                                  Programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 VrAA




8. Geconsolideerde begroting VrAA

8.1 Geconsolideerd overzicht van baten en lasten en meerjarenbegroting VrAA
Voor de toelichting op de geconsolideerde begroting wordt verwezen naar hoofdstuk 10, waarin de
exploitatieoverzichten van de werkmaatschappijen zijn opgenomen en toegelicht. De
meerjarenbegroting 2024 tot en met 2027 geeft inzicht in het financiële kader bij ongewijzigd beleid.
bedragen x € 1.000
                                                       Rekening    Begroting     Actualisatie   Begroting   Begroting   Begroting   Begroting
VrAA
                                                          2022         2023             2023        2024        2025        2026        2027

Baten
Uitgeleend personeel                                       443           98            389          389         389         389         389
Huren                                                      150          111            112          112         112         112         112
Overige goederen en diensten                             3.829        3.706          4.080        4.080       4.080       4.080       4.080
Inkomensoverdrachten - Rijk                              9.969       10.836         12.270       12.148      12.148      12.148      12.148
Inkomensoverdrachten - Gemeenten                        88.421       87.139         90.043       90.043      90.043      90.043      90.043
Inkomensoverdrachten - Gemeenschappelijke Regelingen     1.250            -          1.287        1.287       1.287       1.287       1.287
Overige bijdragen                                            -            -              -            -           -           -           -
Rentebaten                                                  22            -              -            -           -           -           -
Totale baten                                           104.083      101.891        108.180      108.058     108.058     108.058     108.058

Lasten
Salarissen en sociale lasten                            69.062         68.669       73.502       74.024      73.338      73.327      72.849
Belastingen                                                  2             30           30           30          30          30          30
Kapitaallasten                                           8.096          7.622        7.777        7.777       7.777       7.777       7.777
Duurzame goederen                                          116            113           92           92          92          92          92
Ingeleend personeel                                      5.299          2.524        3.293        2.390       2.390       2.390       2.390
Overige goederen en diensten                            21.604         20.009       27.930       27.930      27.930      27.930      27.930
Totale lasten                                          104.179         98.967      112.624      112.243     111.557     111.547     111.069

Saldo van baten en lasten                                   97-         2.924         4.444-      4.185-      3.499-      3.488-      3.010-

RESERVES
Onttrekkingen                                            4.098            206         4.558         985         299         288          125
Dotaties                                                 2.264          3.130           686         686         686         686        1.001
Mutaties in reserves                                     1.834          2.924-        3.872         299         387-        398-         876-

Resultaat                                                1.737              -           572-      3.886-      3.886-      3.886-      3.886-


Bovenstaand overzicht bevat het geconsolideerd (concept) resultaat over 2022 en verder. Aangezien
het jaarrekening proces nog loopt kan dit resultaat nog wijzigen. Bovengenoemd resultaat is inclusief
de baten en lasten van het FLO-overgangsrecht (FLO) en nog voor resultaatsbestemming en
onttrekking aan de algemene reserve. Daarnaast wordt ook het meerjarig verlieslatend saldo
zichtbaar vóór onttrekking aan de algemene reserve.

Het begrote resultaat 2023 komt vooralsnog uit op € -0,572 mln

Ten aanzien van de baten o.a.:

       •      Extra bijdrage van gemeente Amsterdam voor loon- en prijscompensatie (€ 1,182 mln.);
       •      Hogere Rijksbijdragen t.o.v. 2022 t.a.v. Crisisbeheersing en Informatie & Innovatie (€ 1,800
              mln)




                                                                  33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>                                                          Programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 VrAA




Ten aanzien van de lasten onderstaande opmerkingen:

       •      Hogere personeelslasten o.b.v. werkelijke loonkosten 2023 (€ 4,000 mln)
       •      Hogere personeelslasten a.g.v. FLO uitkeringen € 0,300 mln
       •      Daling ingeleend personeel € 2,000 mln
       •      Hogere lasten overige goederen en diensten € 6,300 mln als gevolg van o.a. prijs indexaties

8.2 Structureel begrotingssaldo meerjarenbegroting VrAA
In de notitie structurele en incidentele baten en lasten (d.d. 30 augustus 2018) adviseert de
commissie BBV het structurele begrotingssaldo te presenteren. Hiermee wordt inzicht gegeven of de
begroting en meerjarenraming structureel in evenwicht zijn. De incidentele baten en lasten
beïnvloeden het structureel begrotingssaldo. Incidentele lasten beïnvloeden het structureel
begrotingssaldo positief en incidentele baten beïnvloeden het structureel begrotingssaldo negatief.
bedragen x € 1.000
                                               Rekening    Begroting   Actualisatie   Begroting   Begroting   Begroting   Begroting
Structureel begrotingssaldo
                                                  2022         2023           2023        2024        2025        2026        2027
Saldo van baten en lasten                           97-       2.924         4.444-       4.185-      3.499-      3.488-      3.010-
Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves       1.834        2.924-        3.872          299         387-        398-        876-
Begrotingssaldo na bestemming (+/+ is batig)     1.737            0-          572-       3.886-      3.886-      3.886-      3.886-
Waarvan incidentele baten en lasten (saldo)      1.465-            -          675             -           -           -           -
Structureel begrotingssaldo (+/+ is batig)       3.202            0-        1.247-       3.886-      3.886-      3.886-      3.886-




Toekomstige incidentele onttrekkingen en dotaties zij nog niet in te schatten. Maar zullen in lijn
liggen met 2022 waardoor een structureel negatiever begrotingssaldo ontstaat dan in bovenstaande
tabel gepresenteerd. Daarnaast is in bovengenoemde cijfers nog niet de impact van de meest
recente CAO onderhandelingen verwerkt. Ook dit thema zal het structureel begrotingssaldo nog
verder onder druk brengen.

8.3 Geconsolideerde geprognosticeerde balans VrAA en financiële kengetallen
8.3.1 Algemeen
De begroting is opgesteld met inachtneming van het “Besluit begroting en verantwoording
provincies en gemeenten” en de financiële verordening VrAA met de bijbehorende nota’s.




                                                          34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>                                                  Programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 VrAA




8.3.2 Waardering
De vaste activa zijn gewaardeerd op basis van historische aanschafwaarde onder aftrek van de
afschrijvingen. De afschrijvingen vinden bij de meeste activa lineair plaats en zijn afhankelijk van de
verwachte economische levensduur, waarbij geen rekening wordt gehouden met restwaarden. Op
grond wordt niet afgeschreven. Op verzoek van de gemeenten Amstelveen en Diemen vindt er
annuïtaire afschrijving plaats op het maatwerk om de kapitaallasten gelijkmatig over de tijd te
spreiden.

Met ingang van 2022 maakt VrAA gebruik van een nieuw financieel en logistiek softwarepakket en is
daarmee overgestapt op het waarderen van de voorraden op basis van de fifo-regel (first-in first-
out). Daarvoor werd de vaste verrekenprijs (v.v.p.) gebruikt. De investeringen die nog niet
opgeleverd zijn in het lopende jaar, worden per ultimo boekjaar als onderhanden werk (activa in
uitvoering) in de jaarrekening verantwoord.

    -   De vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde, onder aftrek van een voorziening
        voor het risico van oninbaarheid.
    -   Liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.
    -   Onder het eigen vermogen zijn opgenomen de algemene reserves, de bestemmingsreserves
        en het saldo van de rekening van baten en lasten.
    -   Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de voorzienbare
        verplichting, het verlies en/of risico’s, voor zover de omvang hiervan redelijkerwijs is in te
        schatten. Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar
        volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen.
    -   De kortlopende schulden zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde.




                                                   35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>                                                                   Programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 VrAA




8.3.3 Geconsolideerde balans VrAA
Bedragen x € 1.000
ACTIVA                                         Ultimo 2022    Ultimo 2023    Ultimo 2024    Ultimo 2025    Ultimo 2026    Ultimo 2027


Vaste activa

Materiële vaste activa                               74.879         92.782         94.494         98.137         92.627         87.117


Vlottende activa

Voorraden                                            11.016            431            431            431            431            431
Gereed product en handelsgoederen                       543            431            431            431            431            431
Onderhanden werk                                     10.473            -              -              -              -              -

Vorderingen korter dan één jaar                      16.866          1.526          1.526          1.526          1.526          1.526
Vorderingen op openbare lichamen                          -              -              -              -              -              -
Rek. cour. Verh. Niet fin. Instellingen                   -              -              -              -              -              -
Overige vorderingen                                   1.808          1.526          1.526          1.526          1.526          1.526
Overige uitzettingen                                 15.058              -

Liquide middelen                                         42            250            250            250            250            250
Bank- en girosaldi                                       42            250            250            250            250            250

Overlopende activa                                    3.374          1.675          1.675          1.675          1.675          1.675
Overige nog te ontvangen bedragen en vooruit
                                                      3.374          1.675          1.675          1.675          1.675          1.675
betaalde bedragen

Totaal                                              106.176         96.664         98.376        102.019         96.509         90.999




Bedragen x € 1.000

PASSIVA                                        Ultimo 2022    Ultimo 2023    Ultimo 2024    Ultimo 2025    Ultimo 2026    Ultimo 2027


Vaste passiva

Eigen vermogen                                       24.140         20.643         19.398         17.351         14.628         12.373
Algemene reserve                                      8.621          9.803          9.109          6.927          4.058          1.179
Bestemmingsreserve                                   13.782         10.840         10.289         10.424         10.570         11.194
Resultaat voor bestemming                             1.737         694-           2.182-       2.869-           2.879-         3.357-

Voorzieningen                                        23.986         22.538         23.206         23.235         22.639         21.174
Voorzieningen                                        23.986         22.538         23.206         23.235         22.639         21.174

Langlopende schulden langer dan één jaar             31.039         40.483         42.772         48.433         46.242         44.452
Overige binnenlandse sectoren                        30.800         40.483         42.772         48.433         46.242         44.452
Financial Lease                                         239              -              -              -              -              -

Vlottende passiva
Netto vlottende schulden korter dan één jaar         21.804          3.000          3.000          3.000          3.000          3.000
Bank- en girosaldi                                      479              -              -              -              -              -
Overige schulden                                     21.325          3.000          3.000          3.000          3.000          3.000

Overlopende passiva                                   5.207         10.000         10.000         10.000         10.000         10.000
Verplichtingen voorlopend begrotingsjaar              5.207          5.500          5.500          5.500          5.500          5.500

Totaal                                              106.176         96.664         98.376        102.019         96.509         90.999




                                                                    36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>                                             Programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 VrAA




In bovenstaande overzichten is de geprognosticeerde meerjarenbalans opgenomen. Hiervoor zijn de
volgende uitgangspunten gehanteerd:

   -   De materiele vaste activa zijn berekend op basis van de afschrijvingen en meerjaren
       investeringsbegroting;
   -   De voorraden zijn berekend op basis van het gemiddelde van de afgelopen jaren;
   -   De vorderingen zijn berekend op basis van het gemiddelde van de afgelopen jaren;
   -   Het restant van de benodigde middelen wordt gefinancierd middels een leningenportefeuille
       bij de BNG;
   -   De ontwikkeling van de algemene reserve, de bestemmingsreserve en de voorzieningen is
       gebaseerd op de meerjarenramingen;
   -   De overlopende activa en passiva zijn berekend op basis van het gemiddelde van de
       afgelopen jaren;
   -   Het banksaldo is de resultante van alle overige mutaties.




                                              37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>                                                                          Programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 VrAA




8.3.4 Financiële kengetallen
In het BBV Wijzigingsbesluit van 15 mei 2015 is in artikel 11 een nieuw onderdeel over (financiële)
kengetallen toegevoegd. Het opnemen van kengetallen in de begroting en rekening past in het
streven naar meer transparantie en omdat daarmee wordt beoogd provinciale staten, de raad en
besturen van openbare lichamen in staat te stellen gemakkelijker inzicht te krijgen in de financiële
positie en over de baten en de lasten. De kengetallen vormen een verbinding tussen de
verschillende de aspecten die het bestuur en de gemeenteraden in hun beoordeling van de
financiële positie moeten betrekken om daar een verantwoord oordeel over te kunnen geven.
Voor veiligheidsregio’s zijn de volgende kengetallen relevant:
    - netto schuldquote;
    - netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen;
    - solvabiliteitsratio;
    - structurele exploitatieruimte;
    - EMU-saldo.
In de onderstaande tabellen zijn de kengetallen van de VrAA weergegeven.

Netto schuldquote en netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen
De twee kengetallen 'netto schuldquote' en de 'netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte
leningen' zijn voor VrAA identiek aangezien zij geen leningen aan derden verstrekt. De netto
schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast van de veiligheidsregio ten opzichte van de
eigen middelen en geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de
exploitatie (Staatsblad van het Koninkrijk der Nederlanden, jaargang 2015, 206).
De netto schuldquote (en ook de netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen) van
de veiligheidsregio voor de rekening 2022, actualisatie 2023 zijn respectievelijk 36,3% en 46,3%.

In de VNG-uitgave ‘Houdbare Gemeentefinanciën’ (2013) is aangegeven dat wanneer een schuld
lager is dan het begrotingstotaal (de quote is <100%), dit als voldoende kan worden bestempeld en
boven de 130% als onvoldoende. De percentages van de veiligheidsregio liggen ruim binnen de
normen van de VNG.
Bedragen x € 1.000
                                                                          Rekening   Actualisatie   Begroting   Begroting   Begroting   Begroting
Omschrijving kengetal
                                                                             2022           2023        2024        2025        2026        2027
 Ratio netto schuldquote (A+B+C-D1-E-F-G)/H*100%                            36,3%         46,3%        48,4%       53,7%       51,6%       50,0%
 Ratio netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen
(A+B+C-D2-E-F-G)/H*100%                                                     36,3%         46,3%        48,4%       53,7%       51,6%       50,0%

A. Een raming van het totaal van de vaste schulden.                         31.039       40.483       42.772      48.433      46.242      44.452
B. Een raming van het totaal van de netto vlottende schulden.               21.804        3.000        3.000       3.000       3.000       3.000
C. Een raming van het totaal van de overlopende passiva.                     5.207       10.000       10.000      10.000      10.000      10.000

D1. Het totaal saldo van de financiële vaste activa, genoemd in artikel
36, onderdelen d,e en f, van het BBV provincies en gemeenten.                 -             -            -           -           -           -
D2. Het totaal saldo van de financiële vaste activa, genoemd 36,
onderdelen b,c,d,e en f, van het BBV provincies en gemeenten.                 -             -            -           -           -           -
E. Een raming van het totaal van de uitzettingen met een
rentetypische looptijd korter dan 1 jaar.                                   16.866         1.526       1.526       1.526       1.526       1.526
F. Een raming van het totaal van alle liquide middelen.                         42           250         250         250         250         250
G. Een raming van het totaal van de overlopende activa.                      3.374         1.675       1.675       1.675       1.675       1.675
H. Het geraamde totaal saldo van de baten, exclusief de mutaties
reserves.                                                                 104.083       108.058      108.058     108.058     108.058     108.058




                                                                           38
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>                                                                       Programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 VrAA




Solvabiliteitsratio
De solvabiliteitsratio drukt het eigen vermogen uit als een percentage van het totale vermogen en
geeft daarmee inzicht in de mate waarin de veiligheidsregio in staat is aan haar financiële
verplichtingen te voldoen (Staatsblad van het Koninkrijk der Nederlanden, jaargang 2015, 2016). Hoe
hoger de solvabiliteitsratio, hoe groter de weerbaarheid van veiligheidsregio. De solvabiliteitsratio’s
van de veiligheidsregio voor de rekening 2022 en actualisatie 2023 zijn respectievelijk 22,7% en
21,4%.

In de VNG-uitgave ‘Houdbare Gemeentefinanciën’ (2013) is aangegeven dat wanneer een
solvabiliteitsratio hoger is dan 30% dit als voldoende kan worden bestempeld en lager dan 20% als
onvoldoende. De percentages van de veiligheidsregio komen op langere termijn dus zwaar onder
druk te staan.




De structurele exploitatieruimte
De structurele exploitatieruimte wordt bepaald door de optelsom van het saldo van de structurele
baten en lasten en het saldo van de structurele onttrekkingen en toevoegingen aan reserves te delen
door de totale baten, uitgedrukt in een percentage. Een positief percentage betekent dat de
structurele baten toereikend zijn om de structurele lasten te dekken (Staatsblad van het Koninkrijk
der Nederlanden, jaargang 2015, 206).
De ratio’s structurele exploitatieruimte van de Veiligheidsregio voor de rekening 2022 en actualisatie
2023 zijn -2,7% en -1.9 % . Dit betekent dat de structurele baten in 2022 en verder niet toereikend zijn
om de structurele lasten te dekken.

Duidelijk is dat extra (incidentele) baten noodzakelijk zijn om de ambities te kunnen realiseren en
tegelijkertijd de bezetting op peil te houden gezien het hoge ziekteverzuim en diverse openstaande
vacatures. Het is nodig om extra uitrukpersoneel te werven en op te leiden. Daarnaast is een
incidentele impuls nodig voor onder meer de verdere inrichting van het HRM-pakket en de
doorontwikkeling van het in 2022 in gebruik genomen financieel en logistiek pakket. In de periode
2024 t/m 2027 is het percentage net niet toereikend.

Bedragen x € 1.000
                                                                       Rekening   Actualisatie   Begroting   Begroting   Begroting   Begroting
Omschrijving kengetal
                                                                          2022           2023        2024        2025        2026        2027
Ratio structurele exploitatieruimte ((B-A)+(D-C))/E*100%                  -2,7%         -1,9%       -1,8%       -2,4%       -2,4%       -2,6%



 A. Structurele lasten = het totaal van de geraamde lasten minus het
geraamde totaal van de incidentele lasten per programma.               103.819      112.624      111.721     111.721     111.721     111.721
 B. Structurele baten = het geraamde totaal van de baten minus het
geraamde totaal van de incidentele baten per programma                 100.660      109.240      109.240     109.240     109.240     109.240
 C. Het beoogde totaal van de structurele toevoegingen aan de
reserves voor het overzicht.                                             2.264           434         434         434         434         434
 D. Het totaal van de structurele onttrekkingen aan de reserves voor
het overzicht.                                                            2.627         1.774         985         299         288         125

E. Het geraamde totaal van de baten, exclusief de mutaties reserves.   104.083      108.058      108.058     108.058     108.058     108.058
                                                                        39
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>                                                                          Programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 VrAA




EMU-saldo
Het EMU-saldo geeft inzicht in hoe de uitgaven zich verhouden tot de inkomsten in een jaar (en hoe
investeringen in een jaar zich verhouden tot de afschrijvingen). Bij een negatief EMU-saldo besteedt
de Veiligheidsregio meer geld dan dat zij ontvangt (en overstijgen de investeringen de
afschrijvingen), bij een positief EMU-saldo is dit andersom.

Het EMU-saldo gaat niet uit van baten en lasten, maar gaat uit van ontvangsten en uitgaven,
berekend op transactiebasis en overeenkomstig de voorschriften van het Europese systeem van
nationale en regionale rekeningen in de Europese Unie. Investeringen tellen bijvoorbeeld niet mee in
het stelsel van baten en lasten, waarbij wordt uitgegaan van de kapitaallasten van de investeringen.
Investeringen in een jaar tellen echter wel volledig mee in het EMU-saldo. Bij een sluitende
begroting kan een gemeente daardoor toch een negatief EMU-saldo hebben.
Bedragen x € 1.000
                                                                          Rekening   Actualisatie   Begroting    Begroting    Begroting    Begroting
EMU-Saldo
                                                                             2022           2023        2024         2025         2026         2027
EMU-Saldo (A+B+C-D+E+F-G+H-I-J-K)                                            3.877       -22.347       -5.897       -7.142       2.022        2.500



 A. Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves.        -96        -4.444       -4.185       -3.499       -3.488       -3.010
 B. Afschrijvingen ten laste van de exploitatie.                             5.957         7.147        7.147        7.147        7.147        7.147
 C. Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de
exploitatie minus de vrijval van de voorzieningen ten bate van de
exploitatie.                                                                 4.780              0            0            0            0            0
 D. Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans
worden geactiveerd.                                                          5.359       25.051        8.859       10.790        1.637        1.637
 E. Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese Unie en
overigen, die niet op de exploitatie zijn verantwoord en niet al in
mindering zijn gebracht bij post D.                                           -             -            -            -            -            -
 F. Desinvesteringen in (im)materiële vaste activa: Baten uit
desinvesteringen in (im)materiële vaste activa (tegen verkoopprijs),
voor zover niet op exploitatie verantwoord.                                   -             -            -            -            -            -
 G. Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijp maken
e.d. (alleen transacties met derden die niet op de exploitatie staan)         -             -            -            -            -            -
 H. Baten bouwgrondexploitatie: Baten voorzover transacties niet op
exploitatie verantwoord.                                                      -             -            -            -            -            -
 I. Lasten op balanspost Voorzieningen voorzover deze transacties
met derden betreffen.                                                        1.405          -            -            -            -            -
 J. Lasten ivm transacties met derden, die niet via de onder post A
genoemde exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de
reserves (inclusief fondsen en dergelijke) worden gebracht en die nog
niet vallen onder één van bovenstaande posten.                                -             -            -            -            -            -
 K. Verwachte boekwinst op exploitatie van verkoop van effecten.              -             -            -            -            -            -




                                                                           40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>                                                                  Programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 VrAA




8.4 Begroting VrAA/BAA overzicht


Het onderstaande overzicht bevat het meerjarig financieel beeld VrAA/BAA.

bedragen x € 1.000
                                                       Rekening   Begroting   Actualisatie   Begroting   Begroting   Begroting   Begroting
VrAA/BAA
                                                          2022        2023           2023        2024        2025        2026        2027



Baten
Uitgeleend personeel                                       443         98           389          389         389         389         389
Huren                                                      150        111           112          112         112         112         112
Overige goederen en diensten                             3.829      3.706         4.080        4.080       4.080       4.080       4.080
Inkomensoverdrachten - Rijk                              7.526      8.183         9.793        9.671       9.671       9.671       9.671
Inkomensoverdrachten - Gemeenten                        88.041     86.759        89.648       89.648      89.648      89.648      89.648
Inkomensoverdrachten - Gemeenschappelijke Regelingen       938          -           974          974         974         974         974
Overige bijdragen                                            -          -             -            -           -           -           -
Rentebaten                                                  22          -             -            -           -           -           -
Totale baten                                           100.948     98.858       104.995      104.873     104.873     104.873     104.873

Lasten
Salarissen en sociale lasten                            69.057     68.669        73.502       74.024      73.338      73.327      72.849
Belastingen                                                  2         30            30           30          30          30          30
Kapitaallasten                                           7.972      7.597         7.697        7.697       7.697       7.697       7.697
Duurzame goederen                                          116        113            92           92          92          92          92
Ingeleend personeel                                      3.955        842         1.727          824         824         824         824
Overige goederen en diensten                            20.411     18.603        26.643       26.643      26.643      26.643      26.643
Totale lasten                                          101.513     95.853       109.691      109.310     108.624     108.614     108.136

Saldo van baten en lasten                                  565-     3.005          4.696-      4.437-      3.751-      3.741-      3.263-

RESERVES
Onttrekkingen                                            4.098        125          4.558         985         299         288         125
Dotaties                                                 2.264      3.130            434         434         434         434         749
Mutaties in reserves                                     1.834      3.005-         4.124         551         135-        146-        624-

Resultaat                                                1.269           -           572-      3.886-      3.886-      3.886-      3.886-


Het jaarrekeningresultaat over 2022 komt voorlopig uit op € 1,269 mln. na onttrekking reserves en
exclusief het resultaat GHOR , actualisatie 2023 komt uit op € 0,572 mln.




                                                                  41
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>                                                           Programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 VrAA




8.5 Toelichting baten
8.5.1 Rentebaten
bedragen x € 1.000
                                                Rekening   Begroting   Actualisatie   Begroting   Begroting   Begroting   Begroting
Rentebaten
                                                   2022        2023           2023        2024        2025        2026        2027

Rente rekening-courant                               22           -              -           -           -           -           -

Totaal                                               22           -              -           -           -           -           -




8.5.2 Uitgeleend personeel
bedragen x € 1.000
                                                Rekening   Begroting   Actualisatie   Begroting   Begroting   Begroting   Begroting
Uitgeleend personeel
                                                   2022        2023           2023        2024        2025        2026        2027

Opbrengsten detachering                             443          98           389         389         389         389         389

Totaal                                              443          98           389         389         389         389         389




8.5.3 Huren
bedragen x € 1.000
                                                Rekening   Begroting   Actualisatie   Begroting   Begroting   Begroting   Begroting
Huren
                                                   2022        2023           2023        2024        2025        2026        2027

Huuropbrengsten                                     150         111           112         112         112         112         112

Totaal                                              150         111           112         112         112         112         112




8.5.4 Overige goederen en diensten
bedragen x € 1.000

                                                Rekening   Begroting   Actualisatie   Begroting   Begroting   Begroting   Begroting
Overige goederen en diensten
                                                   2022        2023          2023         2024        2025        2026        2027


Baten Veiligh.-& Vergunningsadv.                    746         570           591         591         591         591         591
Baten ETC                                             -           -
Externe omzet BOCAS                               1.336       2.154         1.585        1.585       1.585       1.585       1.585
Baten overige dienstverlening                       631         304           289         289         289         289         289
Extern gefinancierde activiteiten                    86         210         1.085        1.085       1.085       1.085       1.085
Overige baten                                       645         100           149         149         149         149         149
Buitengewone baten                                  384         368           381         381         381         381         381

Totaal                                            3.829       3.706         4.080        4.080       4.080       4.080       4.080




8.5.5 Rijksbijdragen
bedragen x € 1.000
                                                Rekening   Begroting   Actualisatie   Begroting   Begroting   Begroting   Begroting
Rijksbijdragen VRAA/BAA
                                                   2022        2023           2023        2024        2025        2026        2027

Algemene Rijksbijdrage                            7.229       7.887         9.494        9.374       9.374       9.374       9.374
Incidentele bijdrage naleving controle op CTB         -
Bijzondere bijdrage CBRNE                           175         175           176         175         175         175         175
Overig                                              122         122           122         122         122         122         122

Totaal                                            7.526      8.183          9.793       9.671       9.671       9.671       9.671


                                                           42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>                                                       Programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 VrAA




8.5.6 Gemeentelijke bijdragen – regionaal
bedragen x € 1.000
                                            Rekening   Begroting   Actualisatie   Begroting   Begroting   Begroting   Begroting
Gemeentelijke regionale bijdrage VrAA/BAA
                                               2022        2023           2023        2024        2025        2026        2027

Aalsmeer                                      1.164      1.164          1.232       1.232       1.232       1.232       1.232
Amstelveen                                    4.595      4.595          4.872       4.872       4.872       4.872       4.872
Amsterdam                                    66.024     64.741         68.665      68.665      68.665      68.665      68.665
Diemen                                        1.142      1.142          1.211       1.211       1.211       1.211       1.211
Ouder-Amstel                                    622        622            658         658         658         658         658
Uithoorn                                      1.227      1.227          1.300       1.300       1.300       1.300       1.300

Totaal                                       74.773     73.491        77.939       77.939      77.939      77.939      77.939


De nominale ontwikkeling 2023 is toegepast.



8.5.7 Gemeentelijke bijdragen – maatwerk
bedragen x € 1.000
                                            Rekening   Begroting   Actualisatie   Begroting   Begroting   Begroting   Begroting
Gemeentelijke maatwerk bijdrage VrAA/BAA
                                               2022        2023          2023         2024        2025        2026        2027


Aalsmeer                                         66          66            68          68          68          68          68
Amstelveen                                      612         612           637         637         637         637         637
Amsterdam                                    12.264     12.264         10.699      10.699      10.699      10.699      10.699
Diemen                                          189         189           197         197         197         197         197
Ouder-Amstel                                                  -              -           -           -           -           -
Uithoorn                                        137         137           106         106         106         106         106


Totaal                                       13.268     13.268         11.708      11.708      11.708      11.708      11.708


De nominale ontwikkeling 2023 is toegepast op alle onderdelen behalve op de maatwerkbijdrage
FLO.




                                                       43
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>                                                   Programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 VrAA




8.6 Toelichting lasten
8.6.1 Salarissen en sociale lasten
bedragen x € 1.000
                                      Rekening   Begroting   Actualisatie   Begroting   Begroting   Begroting   Begroting
Salarissen en sociale lasten
                                         2022        2023           2023        2024        2025        2026        2027

Loonkosten beroeps en vrijwilligers    60.372     62.912         64.516      64.516      64.516      64.516      64.516
FLO-uitkeringen                         7.537      4.872          7.838       8.360       7.674       7.663       7.185
Bijdrage GMK                            1.148        885          1.148       1.148       1.148       1.148       1.148
Projecten

Totaal                                 69.057     68.669        73.502       74.024      73.338      73.327      72.849


Loonkosten beroeps en vrijwilligers
De stijging van de loonkosten in de geactualiseerde begroting 2023 is vooral het gevolg van de
eerdere CAO ontwikkelingen.

FLO-uitkeringen
Er was in 2022 wederom sprake van flink hogere loonkosten voor het FLO-overgangsrecht t.o.v. de
begroting echter flink lager dan in 2021 (€ 14,481 mln). Door het stopzetten van de
levensloopregeling in 2022 zijn er in 2020 en in 2021 extra bijdragen betaald aan de
levenslooptegoeden FLO-regeling. De kosten zullen in 2023 en 2024 vergelijkbaar zijn met 2022 om
vervolgens weer te dalen op de langere termijn.

In 2015 is een FLO (functioneel leeftijdsontslag) convenant afgesloten tussen de VrAA en de
gemeenten Amsterdam en Amstelveen, waarin de afspraken zijn vastgelegd over het beleid en
dekking van de kosten met betrekking tot de tweede loopbaan en andere consequenties van het FLO
akkoord. Vervolgens is in samenspraak met de gemeenten Amsterdam en Amstelveen een plan van
aanpak opgesteld voor de tweede loopbaan, dat vanaf 2016 geleidelijk wordt uitgevoerd.

Amsterdam betaalt een jaarlijkse maatwerkbijdrage voor de uitvoering van het FLO-akkoord. In 2021
€ 9,500 mln. en daarna € 7,500 mln. om vanuit de reserve FLO aan de plichten te kunnen voldoen die
de komende jaren voortvloeien uit de bestaande regeling(en. De Amstelveense FLO-kosten maken
geen onderdeel uit van de exploitatie van de VrAA, omdat deze kosten direct worden doorbelast aan
de gemeente. De VrAA heeft tot en met het jaar 2046 FLO-verplichtingen van in totaal € 129,000 mln
voor de FLO’ers van Amsterdam.




                                                   44
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>                                                      Programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 VrAA




8.6.2 Belastingen
bedragen x € 1.000
                                         Rekening   Begroting   Actualisatie   Begroting   Begroting   Begroting   Begroting
Belastingen
                                            2022        2023           2023        2024        2025        2026        2027

Te betalen Vennootschapsbelasting              2         30             30          30          30          30          30

Totaal                                         2         30             30          30          30          30          30




8.6.3 Kapitaallasten
bedragen x € 1.000
                                         Rekening   Begroting   Actualisatie   Begroting   Begroting   Begroting   Begroting
Kapitaallasten
                                            2022        2023           2023        2024        2025        2026        2027

Rente vaste activa                           156       1.081         1.081        1.081       1.081       1.081       1.081
Toevoeging egalisatievoorziening           3.361         235           314          314         314         314         314
Onttrekking egalisatievoorziening            793-      1.059-          844-         844-        844-        844-        844-
Afschrijvingen materiële vaste activa      5.633       7.339         7.147        7.147       7.147       7.147       7.147
Boekwinst/-verlies vaste activa              384-          -                          -           -           -           -
Buitengewone baten/lasten vaste activa                     -                          -           -           -           -

Totaal                                     7.972      7.597          7.697       7.697       7.697       7.697       7.697




8.6.4 Duurzame goederen
bedragen x € 1.000
                                         Rekening   Begroting   Actualisatie   Begroting   Begroting   Begroting   Begroting
Duurzame goederen
                                            2022        2023           2023        2024        2025        2026        2027

Kleine inventaris en meubilair               116        113             92          92          92          92          92

Totaal                                       116        113             92          92          92          92          92




8.6.5 Personeel van derden
bedragen x € 1.000
                                         Rekening   Begroting   Actualisatie   Begroting   Begroting   Begroting   Begroting
Personeel van derden
                                            2022        2023           2023        2024        2025        2026        2027

Bedrijfsvoering                            1.530        257            450         257         257         257         257
Crisisbeheersing                             196          -                          -           -           -           -
Risicobeheersing en preparatie             1.251        495          1.070         477         477         477         477
Projecten                                                 -             95           -           -           -           -
Overig                                       978         90            112          90          90          90          90

Totaal                                     3.955        842          1.727         824         824         824         824




                                                      45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>                                                          Programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 VrAA




8.6.6 Overige goederen en diensten
bedragen x € 1.000
                                             Rekening   Begroting   Actualisatie   Begroting   Begroting   Begroting   Begroting
Overige goederen en diensten
                                                2022        2023           2023        2024        2025        2026        2027

Brandweerspecifieke kosten                       439         530         5.220       5.220       5.220       5.220       5.220
Buitengewone lasten                              435         452           359         359         359         359         359
Energie                                        1.037       1.050         2.901       2.901       2.901       2.901       2.901
Gebouwgerelateerde kosten                      4.123       3.770         2.821       2.821       2.821       2.821       2.821
Kleding                                          294         330           460         460         460         460         460
Opleiden, oefenen en ontwikkeling (extern)     2.854       1.959         1.567       1.567       1.567       1.567       1.567
Overige materiële kosten                       5.921       5.713        10.005      10.005      10.005      10.005      10.005
Personeelsgerelateerde kosten                  3.554       3.029         2.441       2.441       2.441       2.441       2.441
Voertuig gerelateerde kosten                   1.754       1.769           870         870         870         870         870

Totaal                                        20.411     18.603        26.643       26.643      26.643      26.643      26.643




                                                          46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>                                                      Programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 VrAA




8.7 Toelichting mutaties reserves
8.7.1 Onttrekkingen aan de reserves

bedragen x € 1.000
                                         Rekening   Begroting   Actualisatie   Begroting   Begroting   Begroting   Begroting
Onttrekkingen VrAA/BAA
                                            2022        2023           2023        2024        2025        2026        2027

Algemene reserve                               -                     1.182
Bestemmingsreserve WW                         92        125            125         125         125         125         125
Bestemmingsreserve Vastgoed Amsterdam          -                         -
Bestemmingsreserve FLO Amsterdam           2.000                       896         860         174         163
Bestemmingsreserve Strategisch HRM           424                       447
Bestemmingsreserve Informatiebesturing       482                       268
Bestemmingsreserve Mobiliteit                197                       203
Bestemmingsreserve Innovatie                 535                       753
Bestemmingsreserve Opleiden en Oefenen       367                       684

Totaal                                     4.097        125          4.558         985         299         288         125


Onttrekkingen aan de reserve FLO zijn noodzakelijk indien de lasten boven de norm uitkomen.

8.7.2 Dotaties aan de reserves
bedragen x € 1.000
                                         Rekening   Begroting   Actualisatie   Begroting   Begroting   Begroting   Begroting
Dotaties VrAA/BAA
                                            2022        2023          2023         2024        2025        2026        2027

Algemene reserve
Bestemmingsreserve WW
Bestemmingsreserve Vastgoed Amsterdam
Bestemmingsreserve FLO Amsterdam                       2.696                                                           315
Bestemmingsreserve Strategisch HRM
Bestemmingsreserve Informatiesturing
Bestemmingsreserve Mobiliteit
Bestemmingsreserve Innovatie               2.264        434            434         434         434         434         434
Bestemmingsreserve Opleiden en Oefenen

Totaal                                     2.264       3.130           434         434         434         434         749


De aan het veiligheidsbestuur voorgelegde resultaatbestemming 2022 is in bovenstaand overzicht
nog niet in de actualisatie 2023 opgenomen.




                                                       47
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>                                                                  Programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 VrAA




8.8 Meerjarenbegroting VrAA/BAA
bedragen x € 1.000
                                                       Rekening   Begroting   Actualisatie   Begroting   Begroting   Begroting   Begroting
VrAA/BAA
                                                          2022        2023           2023        2024        2025        2026        2027



Baten
Uitgeleend personeel                                       443         98           389          389         389         389         389
Huren                                                      150        111           112          112         112         112         112
Overige goederen en diensten                             3.829      3.706         4.080        4.080       4.080       4.080       4.080
Inkomensoverdrachten - Rijk                              7.526      8.183         9.793        9.671       9.671       9.671       9.671
Inkomensoverdrachten - Gemeenten                        88.041     86.759        89.648       89.648      89.648      89.648      89.648
Inkomensoverdrachten - Gemeenschappelijke Regelingen       938          -           974          974         974         974         974
Overige bijdragen                                            -          -             -            -           -           -           -
Rentebaten                                                  22          -             -            -           -           -           -
Totale baten                                           100.948     98.858       104.995      104.873     104.873     104.873     104.873

Lasten
Salarissen en sociale lasten                            69.057     68.669        73.502       74.024      73.338      73.327      72.849
Belastingen                                                  2         30            30           30          30          30          30
Kapitaallasten                                           7.972      7.597         7.697        7.697       7.697       7.697       7.697
Duurzame goederen                                          116        113            92           92          92          92          92
Ingeleend personeel                                      3.955        842         1.727          824         824         824         824
Overige goederen en diensten                            20.411     18.603        26.643       26.643      26.643      26.643      26.643
Totale lasten                                          101.513     95.853       109.691      109.310     108.624     108.614     108.136

Saldo van baten en lasten                                  565-     3.005          4.696-      4.437-      3.751-      3.741-      3.263-

RESERVES
Onttrekkingen                                            4.098        125          4.558         985         299         288         125
Dotaties                                                 2.264      3.130            434         434         434         434         749
Mutaties in reserves                                     1.834      3.005-         4.124         551         135-        146-        624-

Resultaat                                                1.269           -           572-      3.886-      3.886-      3.886-      3.886-


In de meerjarenbegroting zijn alle bekende meerjarige ontwikkelingen verwerkt. Met name de
hoogte van reserves geeft meerjarig niet meer genoeg ruimte om negatieve resultaten te dekken.
We zien dan ook een afname van de onttrekkingen na 2023.




                                                                  48
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>                                                                  Programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 VrAA




9. Begroting GHOR
9.1 Begroting GHOR overzicht
Het onderstaande overzicht bevat de begroting de GHOR.
bedragen x € 1.000
                                                       Rekening   Begroting   Actualisatie   Begroting   Begroting   Begroting   Begroting
GHOR
                                                          2022        2023          2023         2024        2025        2026        2027


Baten
Uitgeleend personeel
Huren
Overige goederen en diensten
Inkomensoverdrachten - Rijk                              2.442       2.653         2.477        2.477       2.477       2.477       2.477
Inkomensoverdrachten - Gemeenten                          380          380           395         395         395         395         395
Inkomensoverdrachten - Gemeenschappelijke Regelingen      313                        313         313         313         313         313
Overige bijdragen
Rentebaten
Totale baten                                             3.135       3.033         3.185        3.185       3.185       3.185       3.185


Lasten
Salarissen en sociale lasten                                 5
Belastingen
Kapitaallasten                                            124           26            80          80          80          80          80
Duurzame goederen
Ingeleend personeel                                      1.344       1.682         1.566        1.566       1.566       1.566       1.566
Overige goederen en diensten                             1.193       1.406         1.287        1.287       1.287       1.287       1.287
Totale lasten                                            2.666       3.114         2.933        2.933       2.933       2.933       2.933


Saldo van baten en lasten                                 469           81-          252         252         252         252         252

RESERVES
Onttrekkingen                                                -          81              -
Dotaties                                                     -           -           252         252         252         252         252
Mutaties in reserves                                         -          81           252-        252-        252-        252-        252-

Resultaat                                                 469            0              -           0           0           0           0


Het resultaat GHOR laat over 2022 een positief resultaat zien van € 0,469 mln. Ook in 2023 wordt
een positief resultaat verwacht van € 0,252 mln.




                                                                  49
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>10.Bijlagen
10.1 Overzicht gemeentelijke bijdragen


10.1.1 Actualisatie 2023
bedragen x € 1.000
 Gemeente                                                    Aalsmeer      Amstelveen     Amsterdam      Diemen       Ouder-Amstel    Uithoorn      Totaal

 Regionale bijdrage begroting 2023                                1.164          4.595         64.741        1.142             622         1.227       73.491
 Maatwerkbijdrage begroting 2023                                     66            612         12.264          189               -           137       13.268
 Bijdrage GHOR                                                       10             28            319            9               4             9          380
 Af: taakstelling FLO 2023                                                                      2.000-                                        34-       2.034-
 Totaal begrote bijdrage 2023                                     1.239          5.235         75.325        1.340             627         1.339       85.105

 Bij: gewogen nominale ontwikkeling 2023 (4,24%) regionaal           49            195          2.742           48              26            52        3.113
 Bij: gewogen nominale ontwikkeling 2023 (4,24%) maatwerk             3             26            435            8             -               4          476
 Bij gewogen nominale ontwikkeling 2023 GHOR (3,84%)                0,38           1,09          12,25         0,36            0,17          0,36        14,62
Totaal actualisatie 2023                                          1.292          5.457         78.514        1.397             653         1.396       88.708
Percentages                                                       1,46%          6,15%         88,51%        1,58%           0,74%         1,57%      100,00%
Structurele extra L&P vanaf 2023                                      19             82          1.182           21              10            21        1.335

                                                                                                                                                        90.044
Totaal per bijdrage
 Regionale bijdrage begroting 2023 (incl L&P bijstelling)         1.232          4.872         68.665        1.211            658          1.300       77.939
 Maatwerkbijdrage begroting 2023                                     68            637         10.699          197              -            107       11.709
Ghor                                                                 10             29            331           10              4             10          395
                                                                  1.311          5.539         79.696        1.418            663          1.417       90.044

In de geactualiseerde begroting 2023 is de begroting 2023 als basis genomen en hierop is de nominale ontwikkeling 2022 toegepast. De nominale
ontwikkeling op de regionale bijdrage is in totaal € 3,113 mln. De nominale ontwikkeling op de maatwerkbijdrage bedraagt in totaal € 0,476 mln. Daarnaast
is tevens de structurele L&P compensatie verwerkt in de geactualiseerde begroting 2023.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>                                                                                                                      Programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 VrAA




bedragen x € 1.000
Maatwerk VrAA/BAA per gemeente                          Aalsmeer             Amstelveen          Amsterdam       Diemen       Ouder-Amstel              Uithoorn              Totaal


FLO                                                                      -                   -        7.500               -                  -                        -            7.500
Eigenaarslasten kazernes                                                69              618           2.795          162                     -                     107             3.750
Blusboot                                                                 -                   -           87               -                  -                        -                  87
Preventie                                                                -                   -               -        35                     -                                           35
Jeugdbrandweer                                                           -                19                 -            -                  -                        -                  19
Overige (GMK)                                                                                           318                                                                             318
Begroting 2023                                                          69              637          10.699          197                    0                      107            11.708

Bovenstaande tabel geeft de opbouw van de maatwerkbijdrage weer t.a.v. de geactualiseerde begroting 2023.



GHOR
bedragen x € 1.000
 Gemeente                                               Aalsmeer             Amstelveen          Amsterdam         Diemen            Ouder-Amstel          Uithoorn            Totaal

 Bijdrage GHOR                                                     10                   28              319                     9                  4                      9             380

 Bij gewogen nominale ontwikkeling 2023 GHOR (3,84%)           0,38                  1,09              12,25                  0,36               0,17               0,36               14,62
Totaal actualisatie 2023                                        10                    29                331                    10                  4                 10                 395



De totale bijdrage voor de GHOR bedraagt € 0,395 mln. inclusief de nominale ontwikkeling van 3,8%.




                                                                                   51
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>10.2 Tarieventabel BAA
Tarieven Brandweer Amsterdam-Amstelland
Nr.   Omschrijving                                                Tarief 2021 (€)   Tarief 2022 (€)   Tarief 2023 (€) Eenheid

1     Inzet operationeel personeel en materieel voor
      dienstverlening buiten de wettelijke taak

      Inzet operationeel personeel (6 personen)                           238,56            242,88           246,54
      Inzet tankautospuit                                                 131,19            133,16           135,02
      Inzet autoladder                                                    302,24            306,77           311,06
1.1   Afhijsen van patiënten                                              671,99            682,81           692,62 per inzet
      Inzet duikers (4 personen)                                          159,04            161,92           164,36
      Inzet duikwagen incl. boot                                          131,19            133,16           135,02
1.2   Verrichten van duikwerkzaamheden                                    290,23            295,08           299,38 per uur
1.3   Inzet operationeel personeel voor overige werkzaamheden              39,76             40,48            41,09 per uur
1.4   Inzet van materieel:
      - Tankautospuit                                                     131,19            133,16           135,02 per uur
      - Autoladder (ladderwagen)                                          302,24            306,77           311,06 per uur
      - Blusboot                                                          573,80            582,41           590,56 per uur

2     Overige dienstverlening

2.1   Inzet van adviseurs
      - Inzet senior adviseur                                             115,75            117,83           119,60 per uur
      - Inzet medior adviseur                                              99,21            100,98           102,49 per uur
      - Inzet junior adviseur                                              82,69             84,16            85,42 per uur
2.2   Werkzaamheden (adembescherming)werkplaats
      - Vullen cilinders adembescherming                                    7,43              7,56             7,67 per stuk
      - Controleren maskers adembescherming                                10,03             10,21            10,36 per stuk
      - Overige werkzaamheden werkplaats                                   77,17             78,54            79,72 per uur

3     Bijzondere bepalingen bij alle voorgaande rubrieken

3.1   De vermelde tarieven zijn exclusief omzetbelasting.
3.2   Voor de berekening van de duur van de operationele inzet wordt uitgegaan van de tijd tussen vertrek en terugkomst van
      de eenheid op de kazerne, waarbij minimaal één uur in rekening wordt gebracht. Daarna wordt de inzet afgerond op 0,25
      uur.
3.3   De inzet van adviseurs wordt afgerond op 0,25 uur.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>                                                                                        Programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 VrAA




10.3 Taakvelden
Taakvelden rekening 2022 - baten
                                     Taakvelden                                                                                                  Programma's




                                                                                              Incidentbestrijding




                                                                                                                                                                  dekkingsmiddelen
                                                                     Risicobeheersing




                                                                                                                      Crisisbeheersing




                                                                                                                                                                                     ontwikkeling
                                                                                                                                                                                     Organisatie-
                                                                                                                                                                     Algemene
                                                                                                                                                     GHOR




                                                                                                                                                                                                        Totaal
Taakveldnr. Omschrijvingtaakveld
1.1         Crisisbeheersing en brandweer                                               732                   1.823                       237           3.135            87.894            10.263   104.083
bedragen x € 1.000


Taakvelden rekening 2022 - lasten
                                     Taakvelden                                                                                                  Programma's




                                                                                              Incidentbestrijding




                                                                                                                                                                  dekkingsmiddelen
                                                                     Risicobeheersing




                                                                                                                      Crisisbeheersing




                                                                                                                                                                                     ontwikkeling
                                                                                                                                                                                     Organisatie-
                                                                                                                                                                     Algemene
                                                                                                                                                     GHOR




                                                                                                                                                                                                        Totaal
Taakveldnr.          Omschrijvingtaakveld
0.1                  Bestuur                                                                                                           10                     0               0               50         60
0.4                  Overhead                                                      0                                                    0                     0               0           21.519     21.519
0.9                  Vennootschapsbelasting (VpB)                                  0                                                    0                     0               0                2          2
0.10                 Mutaties reserves                                             0                  0                                 0                     0               0           -1.833     -1.833
0.11                 Resultaat van de rekening van baten en lasten            -1.863            -50.663                            -1.376                   469          84.740          -31.405        -97
                                                                                                                                                                                                          0
1.1                  Crisisbeheersing en brandweer                                2.595               52.485                             1.613          2.665               3.154          21.930    84.443




                                                                                         53
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>Programmabegroting 2024 & actualisatie 2023 VrAA




54
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre>Veiligheidsregio Amsterdam-Amstelland

                            Bezoekadres:
        Ringdijk 98, 1097 AH Amsterdam

                             Postadres:
     Postbus 92171, 1090 AD Amsterdam

                               Telefoon:
                           020 555 6550

                                Website:
                    veiligheidsregioaa.nl
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>