<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Begroting 2015
Meerjarenraming 2016-2018
   Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>  Inhoud
  1    Inleiding                                        4
  2    Een turbulente omgeving                          6
  2.1 Economische ontwikkelingen                        6
  2.2 Veranderende behoeften in de samenleving          6
  2.3 Veranderende wettelijke regelgeving               7
  3    Doelstellingen en Ambities                       8
  3.1 Wat mag het kosten?                              11
  3.2 Ons huis op orde                                 11
  4    Financiële begroting                            14
  4.1 Uitgangspunten                                   15
  4.2 Bijdragen deelnemers Gemeenschappelijke Regeling 16
  4.3 Overzicht algemene dekkingsmiddelen (baten)      16
  4.4 Toelichting Lasten                               18
  5    Paragrafen                                      19
  5.1 Weerstandsvermogen                               19
  5.2 Risico’s                                         20
  5.3 Financiering                                     22
  5.4 Bedrijfsvoering                                  22
  5.5 Materiële vaste activa                           23
  6    Besluit Algemeen Bestuur                        24
  Bijlage 1: toelichting op de begroting               25
  Bijlage 2: dekkingsmiddelen                          30
  Bijlage 3: Uurtarief                                 31
  Bijlage 4: Staat van reserves en voorzieningen       33
  Bijlage 5: Overzicht van rente en afschrijving       34
  Bijlage 6: Staat van materiële vaste activa          35
2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>                                  Gezaghebbend
                                   Betrouwbaar
                                    Transparant
                                         Flexibel
                                        Efficiënt
                                    Toegankelijk
Werkgebied: Noordzeekanaalgebied.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>  1 Inleiding
  Voor u ligt de meerjarenbegroting 2015-2018 van de Omgevingsdienst NZKG (OD NZKG). Na vaststelling
  door het Algemeen Bestuur zal de meerjarenbegroting voor 15 juli 2014 worden aangeboden aan
  het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties. In tegenstelling tot al bestaande
  omgevingsdiensten waar nieuwe deelnemers aanschuiven bij een bestaande organisatie, was
  de omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied een geheel nieuwe organisatie waardoor nog geen
  ervaringscijfers bekend waren. Doordat de organisatie zich nog steeds doorontwikkelt zijn deze cijfers
  nog steeds niet vergelijkbaar. Wel is er door de ervaring meer inzicht verkregen. Hierbij is de ambitie dat
  het historische kostenniveau van de deelnemers structureel, behoudens autonome ontwikkelingen,
  niet substantieel wijzigt. Deze meerjarenraming is grotendeels een uitwerking van de kadernota.
  Wij willen een professionele, gezaghebbende dienst zijn die waakt over de veiligheid en gezondheid
  van burgers in het Noordzeekanaalgebied, voor zover beïnvloed door grote bouwprojecten en grote
  bedrijfsactiviteiten. De hoeder van een leefomgeving waarin veilig en gezond gewerkt en gewoond
  kan worden. Een omgeving waarin niet alleen de huidige bewoners duurzaam veilig en gezond kunnen
  leven en werken, maar ook hun kinderen en kleinkinderen. Dat is onze ambitie. Een ambitie die we
  gaan waarmaken door, namens onze opdrachtgevers, de naleving van regels en wetten die voor een
  veilige en gezonde leefomgeving moeten zorgen op vakkundige wijze te bewaken. Door ons eigen
  gezag en onze overtuigingskracht en als het nodig is door nauw samen te werken met onze partners,
  zoals politie en openbaar ministerie. Onze kernwaarden ‘professioneel’, ‘gezaghebbend’, ‘transparant
  en aanspreekbaar’ willen we daarbij in ons dagelijks handelen tot uitdrukking laten komen en zijn
  vertaald in de ambitie zoals bij de doelstellingen is weergegeven. Wij zijn ervan overtuigd dat op die
  manier de taken die onze opdrachtgevers aan ons toevertrouwen, in goede handen zijn. Deze ambities
  van de OD NZKG zijn waar mogelijk al vertaald in de meerjarenbegroting en zullen bij de jaarlijkse
  actualisatie van de begroting verder worden uitgewerkt. De Omgevingsdienst heeft naar aanleiding van
  deze doelstellingen acties geformuleerd die liggen op het vlak van oprichting en verdere inrichting van
  de Omgevingsdienst en uitvoering van de overgenomen taken.
  Organisatie in ontwikkeling
  Het oprichtingsjaar van de Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied ligt achter ons. Een boeiend,
  intensief jaar met veel nadruk op de daadwerkelijke oprichting van de organisatie per 1 januari 2014.
  Veel aandacht is uitgegaan naar de vorming van een sociaal plan, de oplevering van de huisvesting en
  de daaruit voortvloeiende inhuizing van de medewerkers in het vierde kwartaal van 2013, waarbij we
  in de tussentijd de voortgang van het toezicht en de vergunningverlening voor onze opdrachtgevers
  hebben gewaarborgd. De transitie naar volledige inrichting van OD NZKG is in volle gang. De organisatie
  heeft zijn vorm gekregen en zal zich verder moeten doorontwikkelen. Vanaf 2015 is de vorming van
  OD NZKG+ te verwachten. Na afronding van deze transitie zal zowel voor de primaire processen en
4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>  de bedrijfsvoeringprocessen een verdere invulling worden gegeven aan professionalisering van
  onze processen die randvoorwaardelijk zijn voor het realiseren van onze doelstellingen. Kortom,
  we zullen veel zaaien voor een latere oogst. Het is realistisch te verwachten dat het inrichten en
  inregelen van de processen tijdelijk negatieve gevolgen kan hebben voor de productiviteit (ook wel
  het ‘badkuipeffect’ genoemd). In deze eerste fase zullen wij veel vragen van onze medewerkers.
  Wij houden (binnen de meerjarenbegroting) rekening met beheersmaatregelen zoals tijdelijk extra
  inhuur en een post onvoorzien voor tegenvallers.
  Ondanks het feit dat de OD NZKG nog uit de oprichtingsfase moet groeien is zij er toch in geslaagd
  om een aantal efficiencymaatregelen te concretiseren. Zoals in de kaderbrief benoemd is voor
  2014 geen prijsindexatie aan de opdrachtgevers doorberekend. Hierdoor ontstaat een structureel
  efficiencyvoordeel.
  Daarnaast is vanaf 2016 en verder efficiencyvoordeel meegenomen in de begroting van 600k. In de
  kaderbrief is een verdere doorkijk gegeven voor de periode na de nu aangeboden meerjarenraming.
  Hierin staan verdere efficiencymogelijkheden uitgewerkt. Deze zullen in toekomstige
  meerjarenramingen worden verwerkt.
  De effecten van de Wabo decentralisatie zijn financieel in de meerjarenraming verwerkt. In 2014 zal
  de OD NZKG een diepteonderzoek uitvoeren naar de effecten op het takenpakket, zowel qua aard
  en omvang als qua kwaliteitsniveau. Dit alles om te kunnen bezien in hoeverre de consequenties
  van de decentralisatie binnen de huidige begroting opgevangen kunnen worden. Afhankelijk van
  de resultaten van dit diepteonderzoek zou op termijn mogelijk een efficiencyvoordeel aan de orde
  kunnen zijn.
  Leeswijzer
  Als eerste wordt in hoofdstuk 2 wordt een overzicht gegeven van de omgeving van de OD NZKG en
  de ontwikkelingen die relevant zijn voor de OD NZKG.
  In hoofdstuk 3 is de inhoudelijke beschrijving van de doelstellingen en voornemens van de OD
  NZKG vanaf 2015 per programma opgenomen. In dit hoofdstuk zijn ook de lasten en baten per
  programma opgenomen. Hoofdstuk 4 bevat de financiële begroting met een toelichting op de
  uitgangspunten, de lasten en de baten en tenslotte zijn de verplichte paragrafen beschreven in
  hoofdstuk 5. In de bijlagen zijn voorgeschreven bijlagen opgenomen.
5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>  2 Een turbulente omgeving
  De OD NZKG ontwikkelt zich in een turbulente wereld. De belangrijkste ontwikkelingen op dit
  moment zijn voor ons veranderingen in de economie en economische verhoudingen, in behoeften
  van de samenleving mede gevoed door technologische innovaties, in wet- en regelgeving en in onze
  relatie met de opdrachtgevers en continuering van gebiedsintensivering. Hierna wordt een overzicht
  gegeven van de belangrijkste ontwikkelingen die van invloed zijn op de OD NZKG.
  2.1.       Economische ontwikkelingen
  Markten kennen steeds meer een wereldschaal: door globalisering beïnvloeden veranderingen in de
  markt in andere delen van de wereld de economie van onze regio direct. Daardoor ziet het kabinet
  zich gedwongen fors te bezuinigen op de overheidsuitgaven. Ondanks die maatregelen zal de
  Nederlandse economie in 2014 met niet meer dan 0,5% kunnen groeien. Deze beperkte groei zal zich
  in de regel onder meer vertalen in geringere investeringen van het bedrijfsleven dan in eerdere jaren
  en daarmee in bijvoorbeeld minder bouwactiviteiten. Voor de regio van het Noordzeekanaalgebied
  zullen economisch-maatschappelijke ontwikkelingen een divers beeld laten zien: in sommige
  gebieden, zoals Schiphol en de Amsterdamse Zuidas, zal toch geïnvesteerd en gebouwd worden,
  terwijl elders sprake is van economische stagnatie. Het lijkt er op dat er een voorzichtige kentering
  plaats vindt in de regio op het gebied van bouwen. Zo is in de tweede helft van 2013 is het aantal
  aanvragen voor een omgevingsvergunning bij de Omgevingsdienst toe genomen. Deze diverse
  ontwikkelingen zullen invloed hebben op de omvang en aard van onze orderportefeuille.
  2.2.       Veranderende behoeften in de samenleving
  In de samenleving zien we een groeiende behoefte aan een gezonde en duurzame leefomgeving.
  Burgers en belangengroeperingen stellen de kwaliteit en veiligheid van de leefomgeving steeds
  meer centraal als onderdeel van de politieke agenda. Mede dankzij innovaties op het gebied van
  de communicatie- en informatietechnologie kunnen mensen toegang krijgen tot informatie en
  visies over hun leefomgeving en deze met elkaar delen. Daardoor groeit ook de behoefte aan
  meer openheid en transparantie van gegevens en een open communicatie over maatschappelijke
  dilemma’s op het gebied van de veiligheid en de leefomgeving. Bedrijven anticiperen hierop en
  nemen hun eigen verantwoordelijkheid in de vorm van maatschappelijk verantwoord en duurzaam
  ondernemen. Van de overheid als toezichthouder wordt deze transparantie en openheid in nog
  sterkere mate verwacht, met name over risico’s voor de omgeving. Daarbij is proactief informatie
  verstrekken belangrijk. Het gaat tenslotte over de leefomgeving van burgers. De overheid moet
  zich op elk gewenst moment kunnen verantwoorden over ondernomen acties om die risico’s te
  beperken. De OD NZKG speelt in op deze ontwikkelingen door onze werkprocessen transparant
  in te richten, ons maatschappelijk te verantwoorden en via of door onze externe en interne
  communicatie. Onze omgeving moet ons kunnen bereiken in een digitale omgeving voor de
  ontsluiting van gegevens, voor het doen van aanvragen via e-formulieren en om inzicht te krijgen in
  de status van afhandeling.
6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>  2.3.       Veranderende wettelijke regelgeving
  In de komende jaren zullen er grote veranderingen plaats vinden op het gebied van het
  omgevingsrecht. Nu bestaat dat uit tientallen wetten en honderden regelingen voor ruimte, wonen,
  infrastructuur, milieu, natuur en water. Allemaal met hun eigen uitgangspunten, procedures en
  eisen. Het kabinet wil het omgevingsrecht samenvoegen in één Omgevingswet. Het gaat daarbij
  om 15 bestaande wetten die worden samengevoegd. Alle onderliggende wetgeving waar de
  Omgevingsdienst haar werk op baseert maken hier onderdeel van uit. De Omgevingswet beoogt drie
  knelpunten in het huidige omgevingsrecht op te lossen:
  • De complexe en versnipperde regelgeving die per sector is geordend en leidt tot te weinig
     overzichtelijkheid, voor spelbaarheid en samenhang.
  • De bestaande onbalans tussen zekerheid en dynamiek, die leidt tot slepende
     besluitvormingsprocessen, hoge onderzoekslasten, gedetailleerde plannen en tot normen en
     voorschriften met weinig ruimte voor politieke sturing, eigen verantwoordelijkheid, regionale
     differentiatie en innovatie.
  • De bestuurscultuur en kwaliteit van de uitvoering: De kwaliteit van vergunningverlening, toezicht
     en handhaving in het omgevingsrecht vormt onderwerp van zorg. Zo beschikken sommige met
     VTH belaste organisaties over onvoldoende kritische massa voor de vereiste menskracht en
     deskundigheid.
  Het laat zich raden dat de Omgevingswet grote gevolgen zal hebben voor de werkzaamheden van
  de Omgevingsdienst. Deze ontwikkelingen betekenen voor de OD NZKG onder meer dat er bij onze
  opdrachtgevers minder behoefte zal zijn aan bepaalde vormen van betrekkelijk routinematig werk
  en meer behoefte aan ondersteuning en advies van een hoogwaardig kennis- en expertiseniveau
  De overheid zal de wetgeving door middel van de Omgevingswet hierop aanpassen. Waar burgers
  en bedrijven nu nog voor betrekkelijk eenvoudige activiteiten zonder noemenswaardige risico’s
  een vergunning moeten aanvragen, wordt in de toekomst volstaan met een melding van deze
  activiteiten. Een toename van het aantal meldingen heeft een direct effect op onze werkvoorraad,
  wat weloverwogen (risicogericht) prioriteiten stellen noodzakelijk maakt.
  Naast de landelijke ontwikkelingen op het gebied van wet- en regelgeving werkt de Provincie Noord
  Holland na de overdracht van taken aan de 4 omgevingsdiensten in Noord-Holland aan een volgende
  heroverweging van taken die uiterlijk in 2015 door GS tot besluitvorming zal leiden. Het betreft
  plustaken m.b.t. onder meer bodem en flora- en faunawetgeving. De mogelijkheid bestaat dat (een
  deel van) deze taken worden belegd bij de OD NZKG.
7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>  3 Doelstellingen en Ambities
  In beginsel is de OD NZKG een beleidsarme organisatie die een van te voren afgesproken
  takenpakket uitvoert. Hierbij geldt dat de gemeenten en de provincie verantwoordelijk zijn voor de
  beleidsvorming. Zij doen dat aan de hand van landelijke kaders, landelijke regelgeving en aanwezige
  eigen beleidsruimte. De eigen beleidsruimte wordt ingevuld aan de hand van gemeentelijke en
  provinciale en onze eigen bestuurlijke ambities. De uitvoering van deze beleidskaders wordt voor een
  deel belegd bij de omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied. Er is overigens nog geen uniform beleid
  over de opgedragen taken geformuleerd door de latende organisatie. Wij verwachten in 2015 een
  OD breed gestandaardiseerd beleidskader te hebben voor de uitvoering van de belangrijkste taken
  van de OD NZKG op het gebied van vergunningverlening, toezicht en handhaving.
  De maatschappelijke opgave
  De OD NZKG is in 2015 een op expertise en kunde gezaghebbende en op onderdelen innovatieve
  omgevingsdienst, die actief inspeelt op de opgaven en behoeften van bestuur en samenleving op het
  vlak van de leefomgeving hier, nu en straks.
  Wij werken de komende jaren aan onze maatschappelijke opgave. Het Noordzeekanaalgebied is
  economisch gezien een belangrijke regio, met grootschalige complexe bedrijvigheid. Het is ook een
  dichtbevolkte regio met 2,5 miljoen inwoners. Voor de gewenste economische groei is inpasbaarheid
  binnen de grenzen van een veilige en gezonde leefomgeving bepalend. De maatschappelijke opgave
  is een leefomgeving met economische groei en verdichting waarin duurzaam veilig en gezond
  gewoond en gewerkt kan worden. OD NZKG draagt daar aan bij door een goede, professionele
  uitvoering van het omgevingsrecht: vergunningverlening, toezicht en handhaving bij grote
  bouwprojecten en grote bedrijfsactiviteiten.
  Er wordt efficiënt en transparant gewerkt en er is sprake van adequate afstemming en verbinding
  met de bevoegde gezagen en ketenpartners vanuit een duidelijke positiebepaling. Wij zijn streng
  waar het moet en begripvol waar het kan. Wij zijn in staat om adequaat reageren op de steeds
  complexere milieuwet- en regelgeving en slagvaardiger op te treden, m.n. voor complexe, risicovolle
  bedrijven. Wij zijn aanspreekbaar en benaderbaar met oog voor de maatschappelijk en politiek-
  bestuurlijke context en de economische en ruimtelijke opgaven en reageren/handelen op tijd, met
  de vereiste expertise en uniforme, heldere en professionele standaarden. Onze opdrachtgevers zijn
  tevreden over de wijze waarop wij de dienstverleningsovereenkomsten uitvoeren.
8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>  Doelstellingen voor de omgevingsdienst
  Professionele kwaliteit en gezag
  • Om de maatschappelijke opgave waar te maken en professioneel, gezaghebbend, transparant
    en aanspreekbaar te zijn, hebben wij meerjaren ambities opgesteld. Deze ambities vormen het
    fundament van onze ontwikkelagenda voor de periode 2014-2020 die uitwerking vindt in onze
    directies Vergunningverlening, Handhaving & Toezicht, Advies & Expertise en Bedrijfsvoering.
    De OD NZKG bevindt zich in een turbulente en complexe omgeving, waarin sprake is van
    technologische innovaties, veranderende wet- en regelgeving en ‘vermarkting’ (overdracht van
    overheidstaken aan de private markt). Dit vereist dat wij op eigenstandige en professionele
    wijze invulling geven aan ons gezag; we formuleren een eigen uniforme lijn voorzien van
    hoogwaardige kwaliteitsstandaarden en geven op autonome en hedendaagse wijze invulling aan
    de uitvoering van onze taken. Concreet betekent dit dat wij het begrip ‘kwaliteit’ verder zullen
    instrumentaliseren en standaarden zullen formuleren voor de wijze waarop wij vergunnen en
    toezicht houden. Om te zorgen dat eenheid ontstaat in onze werkwijze en alle medewerkers op
    het gewenste (minimaal conform het landelijke) kwaliteitsniveau werken, investeren wij in het
    ontwikkelen van de juiste kennis en vaardigheden.
  • Financiële en procesmatige transparantie en sturing: Onze werkwijze is voorspelbaar
    en transparant voor de omgeving en in het bijzonder voor onze opdrachtgevers. Wij zijn in
    staat om actief te monitoren en te sturen op onze werkvoorraad. Dit vereist transparante
    (financiële) processen en sturing volgens de Planning & Control kalender, zodat onze eigenaren
    onze prestaties kunnen volgen. Wij beheersen financiële risico’s en voeren audits uit, zowel intern
    als extern.
  • Landelijke speler en expertisecentrum: Als landsdelige omgevingsdienst zijn wij actief
    betrokken bij landsdelige ontwikkelingen. Wij zijn gebonden aan de landelijke BRZO-richtlijnen,
    voeren die uit en brengen onze kennis proactief voor het voetlicht via ons BRZO-programma.
    Hiermee dragen we bij aan een veilige leefomgeving. Ook ontwikkelingen op onder andere
    het gebied van geluid, tunnels, informatie gestuurd werken en ontwikkelingen rondom
    de Omgevingswet volgen wij op de voet. Op enkele onderwerpen zijn wij de aanjager van
    landelijke projecten en verspreiden onze kennis daarover dan ook proactief. De belangrijkste
    regionale en landelijke stakeholders vinden ons een ‘speler van formaat’ en zoeken ons op als
    expertisecentrum. Onze kennis en expertise kunnen wij op elk gewenst moment beschikbaar
    stellen doordat onze data op orde en inzichtelijk zijn. Hiermee spelen we in op de veranderende
    omgeving waar burgers transparantie verwachten van de overheid. De OD NZKG is voor
    consignatietaken verantwoordelijk voor een divers pakket. De opdrachtgevers bepalen in hun
    DVO’s of wij het hele pakket van Omgevingszorg op ons nemen of delen hiervan. De OD NZKG
    is 24/7 bereikbaar en oproepbaar, middels de consignatiedienst, voor meldingen, ongewone
    voorvallen, incidenten en inzetbaar bij GRIP situaties. Tijdens dergelijke situaties handelt de
9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>     OD NZKG namens en ten dienste van haar opdrachtgevers zodanig dat een gezonde en veilige
     leefomgeving zoveel mogelijk wordt gewaarborgd. Dit heeft in ieder geval betrekking op het
     zoveel mogelijk voorkomen of beperken van milieuschade in een gemeente of veiligheidsregio,
     c.q. in/ rondom een bepaald bedrijf (BRZO in het landsdelige), al naar gelang ons mandaat. De
     komende jaren zal in overleg met de verschillende opdrachtgevers en veiligheidsregio’s (wij zijn
     in verband met onze landsdelige BRZO taken werkzaam binnen zeven veiligheidsregio’s) worden
     bekeken welke stappen richting eenduidige werkwijzen van de consignatiedienst kunnen worden
     gemaakt.
   • Risico- en informatiegestuurd werken: We werken integraal door gebruik te maken van
     synergie effecten, bijvoorbeeld doordat Toezicht & Handhaving sturingsinformatie levert voor
     Vergunningverlening en vice versa. We stellen prioriteiten op basis van onze kennis over de
     uitvoering en gaan efficiënt om met onze capaciteit. Daar liggen onder andere te bereiken
     milieu- en veiligheidsdoelen, een strategie, prioriteitstelling en programmering aan ten grondslag.
     Milieu- en veiligheidsrisico’s kunnen objectief worden bepaald, maar pas in combinatie met
     subjectieve informatie (naleefgedrag en dergelijke) kunnen in de praktijk echt prioriteiten worden
     voorgesteld aan bestuurders. Prioriteitstelling door bestuurders is nodig om de uitvoering
     vooral te richten op precies die branches, ketens en bedrijven die daadwerkelijk de grootste
     risico’s in de leefomgeving vormen (de effectiviteits-component). Capaciteit is altijd relatief
     schaars en moet zo worden verdeeld dat de inzet de meeste vruchten afwerpt (efficiency-
     component). goed presterende bedrijven worden daarmee als het ware ook beloond door minder
     overheidsbemoeienis, zolang zij dit vertrouwen verdienen en slecht presterende bedrijven of
     bedrijven met een groter risico zullen onderworpen worden aan meer (overheids)bemoeienis. De
     OD is dan ook zichtbaar aanwezig als er sprake is van risico’s voor de veiligheid en/of de fysieke
     leefomgeving en we zijn minder aanwezig daar waar wij hebben vastgesteld dat de veiligheid niet
     in het geding komt. Dit vraagt om een risicogerichte en informatie gestuurde werkwijze die wij
     met alle verschillende disciplines/ directies verder zullen uitwerken.
   • Accountmanagement op orde: Wij willen investeren in een professionele relatie met onze
     opdrachtgevers, onder andere door het ontwikkelen van professioneel accountmanagement dat
     goed de aansluiting borgt op de bestuurlijke context van de opdrachtgevers. Ons uitgangspunt
     hierbij is dat wij voor onze opdrachtgevers transparant, benaderbaar en bereikbaar willen zijn.
     Om op de juiste wijze invulling te kunnen geven aan onze rol is een duidelijke scheiding van
     de rollen van bij de OD NZKG betrokken partijen (opdrachtnemer, opdrachtgever, eigenaar en
     bevoegd gezag) randvoorwaarde. Als OD NZKG dragen wij hieraan onder meer bij via onze
     sturingsinstrumenten als DVO’s, PDC en voortgangsrapportages
10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>   3.1 Wat mag het kosten?
   De OD NZKG wil zijn ambities aan de opdrachtgevers en de burgers waarmaken, maar beseft tegelijkertijd
   dat de huidige economische ontwikkelingen een zware weerslag hebben op de financiële veerkracht van de
   oprichters van de Gemeenschappelijke Regeling en de deelnemers. OD NZKG wil gezaghebbend zijn en geen
   afbreuk doen aan zijn professionaliteit en kwaliteit van de uitvoering en de ambities. Binnen de kaders van
   de meerjarenbegroting hebben we daarom ruimte gecreëerd om de doelstellingen te financieren middels
   het vormen van een ontwikkelbudget. Tegelijkertijd zal OD NZKG in de bedrijfsvoering kostenbeheersing en
   gerichte kostenvermindering doorvoeren binnen een gezond meerjarig perspectief.
   Om de OD NZKG op te richten en in te richten zijn door de Raden, Staten en Colleges in 2012 diverse
   budgetten beschikbaar gesteld om financiering van de oprichtingsfase te faciliteren. Deze budgetten zijn
   de komende twee jaar nog noodzakelijk om de werkprocessen te uniformeren, te standaardiseren en
   structureren. In deze komende periode voorzien wij een beperkte efficiency-winst. Na de inregelfase zien
   wij, mede door deze initiële investeringen ten behoeve van de op- en inrichting van de OD NZKG, een aantal
   mogelijkheden voor kostenbesparing vanaf 2016 voor in totaal € 953k. Deze kostenbesparing wordt voor
   € 600k ingezet om de kwaliteit van de digitale gegevensuitwisseling tussen ( keten) partners te optimaliseren
   (project B&I).
   De totale kosten van de OD NZKG omgevingsdienst zijn gebaseerd op de afspraken in de DVO’s. De daarin
   benoemde financiële inbreng is inclusief dekking voor de overheadkosten (lump-sum). Door toegenomen
   inzicht is voor de begroting 2015 een verdere herschikking van de budgetten doorgevoerd.
   Onder het hoofdstuk 4 Financiële begroting zijn de financiën verder uitgewerkt. Daar wordt een overzicht op
   hoofdlijnen gegeven en in de bijlagen zal een verdere toelichting op de mutaties worden gegeven.
   3.2 Ons huis op orde
   Middelen om het werk uit te voeren
   De OD NZKG werkt vanuit een hoofdvestiging in Zaanstad en een nevenvestiging in Haarlemmermeer.
   Om het werk te kunnen uitvoeren zijn er tijdelijk via het verlengde kabel scenario ICT-systemen,
   communicatievoorzieningen, archiefsystemen en facilitaire voorzieningen beschikbaar. Het verlengde
   kabel scenario betekent dat de IT systemen vanuit de latende organisaties zijn ‘gekopieerd ’naar de
   omgevingsdienst. OD medewerkers werken dus in een veelal verschillende systemen. Dit ‘noodscenario’ is
   beperkt houdbaar en vooralsnog wordt voor de primaire taken nog gewerkt worden vanuit 4 processen en
   systemen van de partners Om vanuit al deze verschillende systemen en processen te komen tot uniforme en
   professionele ondersteuning van de processen is in 2013 gestart met het programma bedrijfsprocessen en
   informatie (B&I)
11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>   De doelstelling van dit project is dat vanaf medio 2015 de OD NZKG beschikt over haar eigen
   geharmoniseerde werkprocessen en een eigen informatievoorziening en daarmee het verlengde
   kabel scenario kan verlaten. Het inrichten van de processen gaat samen met het ontwikkelen van
   digitale informatievoorziening en de omschakeling naar zaakgericht werken. Het programma beoogt
   een gezamenlijke eigen werkwijze te ontwikkelen die effectieve uitvoering van de primaire taken
   garandeert, met ruimte voor professionaliteit en waarbij data en dossiervorming centraal staan. De
   criteria die we hanteren voor het inrichten van de werkprocessen zijn:
   - Vereiste handelingen uit wet- en regelgeving zijn geborgd in onze processen.
   - Landelijke kwaliteitsstandaarden vormen onderdeel van onze werkprocessen.
   - De werkprocessen weerspiegelen de kernwaarden van de OD NZKG: professioneel, gezaghebbend,
      transparant en aanspreekbaar.
   De processen zijn lean, zaakgericht en digitaal. De basis wordt gevormd door reeds beschikbare
   werkprocessen, systemen, sjablonen, formats en zaaktypes bij één van de founding fathers of
   andere omgevingsdiensten, daar waar deze matchen met de inrichtingsprincipes. Na het op
   orde krijgen van de basis wordt in 2015 de focus verlegd naar het verder doorontwikkelen van de
   processen, organisatie en dienstverlening conform de gestelde ontwikkelambities.
   Financiële exploitatie
   Onze orderportefeuille is gevuld en de financiële exploitatie is in evenwicht maar kwetsbaar. De
   dienst dekt zijn kosten uit de omzet uit de orderportefeuille. De dienst heeft geen winstdoelstelling
   en werkt kostendekkend.
   Voor de OD NZKG wordt een Planning-, Control- en Beleidskalender vastgesteld voor zowel de
   interne cyclus als de externe cyclus. Deze zal voor aanvang van het nieuwe begrotingsjaar aan het
   bestuur worden aangeboden.
   In de begroting en de meerjarenraming wordt een post onvoorzien opgenomen. In de eerste
   periode van de opstart van de organisatie zijn de begroting en meerjarenraming opgezet vanuit de
   aangeleverde gegevens van de founding fathers. Bij de doorontwikkeling van de interne organisatie
   zal de begroting in de loop der tijd per post steeds scherper gesteld kunnen worden. Ten opzichte
   van de inbrengbegroting zijn er verschillende wijzigingen geweest. Enkele van deze wijzigingen zijn
   opgevangen door de bedragen van de post onvoorzien te heralloceren.
   Daarnaast is er nog geen structurele methode voor de berekening van een benodigd
   weerstandsvermogen. Gezien de korte tijd dat de OD NZKG bestaat wordt conform hetgeen is
   opgenomen in de Nota Weerstandsvermogen en Risicomanagement het weerstandsvermogen
   gevormd door een dotatie te doen vanuit de exploitatie. Zo zal het weerstandsvermogen toegroeien
   naar de benodigde omvang. De post onvoorzien wordt gebruikt voor de opvang van risico’s in de
12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>   reguliere bedrijfsvoering. Een mogelijk overschot in de exploitatie zal verder ook gebruikt kunnen
   worden voor de vorming van het weerstandsvermogen. Dit laatste zal gedaan worden door het
   voorstellen van een resultaatsbestemming bij de jaarrekening conform het gestelde in de Nota
   Weerstandsvermogen en Risicomanagement.
   In de toekomst zal het benodigde weerstandsvermogen bepaald worden door een inventarisatie
   van de risico’s uit te voeren en hiervoor een bedrag te bepalen. In de voorliggende begroting zal een
   post onvoorzien worden opgenomen die past bij het huidige inzicht in de begroting en de daarbij
   behorende benodigde financiële ruimte. De omvang van de post onvoorzien wordt bepaald aan de
   hand van een vast percentage van de kosten. Deze omvang is passend binnen het financiële kader
   van de inbreng door de deelnemers en overige contractpartners.
   Gemotiveerde medewerkers op hun plek
   De OD NZKG kent een open cultuur waar mensen elkaar kunnen aanspreken en er is waardering
   en aandacht om medewerkers goed in positie te brengen. Iedere medewerker ontwikkelt met zijn
   leidinggevende een eigen ontwikkelingsplan voor de komende jaren afgeleid van de taakomschrijving
   en professionaliteit. Persoonlijk leiderschap is van groot belang en medewerkers voeren daarom zelf
   regie uit over de voortgang van hun ontwikkelingsplan. Voor de leidinggevenden is in het kader van
   de ontwikkeling van de leidinggevende capaciteiten een adequaat leiderschapsprogramma opgesteld
   dat vanaf 2014 in uitvoering wordt gebracht. Professionele dienstverlening is een belangrijke
   kernwaarde waar veel aandacht aan wordt besteed onder andere door themabijeenkomsten te
   organiseren voor alle medewerkers.
13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>   4 Financiële begroting
   In dit hoofdstuk wordt de financiële begroting 2015 en de meerjarenraming 2016-2018 van de OD NZKG
   weergegeven. Deze is gebaseerd op de afgesloten en beoogde DVO’s tot en met 20 februari 2014 en een herijkte
   opbouw van de kosten met als basis de door de latende organisaties verstrekte kosten bij de oprichting.
   Het financiële overzicht ziet er als volgt uit:
   Tabel: meerjarenbegroting 2015-2018 (bedragen x € 1.000,-)
     Begroting OD NZKG 2015
     (bedragen x €1.000,-)                         2014(*)  Mutatie      2015      2016      2017       2018
     BATEN (totale dekking)                        -35.393       58    -35.335   -34.835   -34.835    -34.835
     Verwachte opbrengst partners                  -34.002     -951    -34.953   -34.453   -34.453    -34.453
     Overige baten                                  -1.391    1.009       -382      -382      -382       -382
     LASTEN                                         35.393      -58     35.335    34.835    34.835     34.835
     PERSONEEL                                      25.121      493     25.614    25.114    25.243     25.243
     Salaris                                        23.047      -58     22.989    22.489    22.515     22.515
     Overige personeelskosten algemeen                 970      632      1.602     1.602     1.602      1.602
     Overige personeelskosten inhuur                 1.104      -82      1.022     1.022     1.125      1.125
     BEDRIJFSVOERING                                 6.599       93      6.692     6.692     6.692      6.692
     Huisvesting                                     1.835       37      1.872     1.872     1.872      1.872
     Exploitatiekosten                               1.178      -22      1.156     1.156     1.156      1.156
     ICT                                             2.986      471      3.457     3.457     3.457      3.457
     Vervoerskosten (dienstreizen)                     380     -380          0         0         0           0
     Overige materiele kosten algemeen                 220      -13        207       207       207         207
     Materiele budget ten primair proces             2.917     -916      2.001     2.001     2.001      2.001
     Efficiency maatregelen
     1% loon-en prijsindexatie mjb 2014-2017                               353       353       353         353
     1% loon-en prijscompensatie als
     efficiency maatregel opgenomen                                       -353      -353      -353       -353
     ICT efficiency beeindiging VK                       0        0          0         0      -600       -600
     ICT efficiency voordeel naar programma B&I          0        0          0         0       600         600
     Post onvoorzien                                   305     -150        155       155       155         155
     Vorming Weerstandsvermogen                        450      -75        375       375       450         450
     Ontwikkelagenda                                     0      500        500       500       300         300
     SALDO                                               0        0          0         0         0           0
   In dit hoofdstuk zal op hoofdlijnen een verklaring van de ontwikkelingen gegeven worden.
   Een uitgebreide toelichting per post wordt gegeven in bijlage 1.
14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>   4.1 Uitgangspunten
   Bij het opstellen van de exploitatiebegroting zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd:
   a. De medewerkers zijn geplaatst conform de vastgestelde fijnstructuur. Het totaal aantal medewerkers
      bedraagt 329,5 Fte. Het aantal leidinggevenden bedraagt 20 fte incl de directie en er zijn 37 Fte werkzaam
      ten behoeve van de bedrijfsvoering. Het aantal medewerkers dat bezig is met de primaire taken bedraagt
      hierdoor 272,5 (83% van het totale aantal Fte). De doorbelasting voor personeelskosten op basis van het
      aantal fte is ten opzichte van de inbrengbegroting van de deelnemers niet gewijzigd.
   b. Voor de personeelslasten van de founding fathers is uitgegaan van de salariskosten per fte op basis
      van eindloon uit de CAO 2013 van de Provincie Noord Holland inclusief een opslag voor sociale lasten,
      vakantiegeld e.d. Voor de overige opdrachtgevende organisaties is sprake van fictieve fte’s en gemiddelde
      personeelskosten.
   c. De OD NZKG bestaat uit voormalige BTW-compensabele taken van de deelnemers en is daarom exclusief
      btw opgesteld. Voor de BTW-gevolgen van de activiteiten van de OD NZKG ligt een fiscaal advies van
      het Bureau Fiscaal Advies & Control van de gemeente Amsterdam. Op moment van opstellen van deze
      begroting heeft hier nog geen besluitvorming op plaats gehad. Vooralsnog lijkt het erop dat de activiteiten
      van de OD NZKG door de belastingdienst niet worden gezien als activiteiten die vallen onder het BTW
      ondernemerschap. Hierdoor zal mogelijk gebruik gemaakt kunnen worden van de koepelvrijstelling.
      Indien dit zeker wordt zal de begroting van de OD NZKG hieraan worden aangepast. dit betekent voor de
      deelnemers dat de door de OD NZKG niet te verrekenen BTW in meerdering gebracht zal gaan worden op
      de Lump-Sum bedragen. Hiertegenover staat voor de deelnemers dat deze extra bedragen door middel
      van de zg. doorschuif-BTW verrekend kunnen worden.
   d. De overige lasten worden berekend op basis van inbreng per latende organisatie op basis van een gangbaar
      voorzieningen- en middelenniveau.
   e. In de begroting van 2015 is gerekend met een structurele prijscompensatie op de materiële kosten van 2%.
      Hiermee volgen we de trend van de CBS-index.
   f. Voor de personele kosten zijn voor 2015-2018 wordt de CAO van de Provincie Noord-Holland. Er is nog geen
      nieuwe CAO afgesloten voor de begrotingsperiode. Derhalve is geen rekening gehouden met de daarbij
      behorende mogelijke kostenstijgingen. Wijzigingen in de CAO worden later op de reguliere wijze verwerkt.
   g. Per DVO van de deelnemers is een lump-sum bedrag bepaald voor de kosten (inbreng) in relatie tot de
      afname inclusief overhead conform de overeenkomsten die opgesteld zijn.
   h. Bij de start van de OD NZKG zijn DVO’s afgesproken met de verschillende afnemers van diensten. Deze
      DVO’s zijn in principe afgesloten voor 5 jaar maar worden jaarlijks geactualiseerd. Daarnaast zijn er DVO’s
      afgesloten met nieuwe afnemers van diensten. De geactualiseerde en nieuwe (deels nog in 2014 af te
      sluiten) DVO’s noemen we de DVO’s 2014. Voor de baten 2015 zijn de DVO’s 2014 als basis genomen.
   i. In het financiële overzicht zijn behaalde efficiencyvoordelen opgenomen. Conform de afspraak worden
      deze voordelen in de eerste jaren grotendeels gebruikt voor de verdere ontwikkeling van de organisatie.
      Op termijn zullen deze voordelen verrekend kunnen worden in de kostprijs. Dit zal, zoals opgenomen in de
      kadernota, vanaf 2019 het geval zijn.
15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>   4.2 Bijdragen deelnemers Gemeenschappelijke Regeling
   De bijdrage per deelnemer wordt bepaald door het opdrachtenpakket dat de OD NZKG voor de
   deelnemer gaat uitvoeren. De bijdrage per deelnemer bestaat uit het bedrag gerelateerd aan de
   formatieve inbreng en de inbreng van materiële budgetten. De verdeling is op basis van de DVO’s, zie
   Bijlage 2. Het uitgangspunt van het financieringsmodel is dat de huidige kostenniveaus van de provincie
   en de deelnemende gemeenten niet wijzigen. De afzonderlijke deelnemers zullen de eerste jaren de
   financiering op basis van input realiseren. Dat wil zeggen dat zij gedurende de jaren 2014 en 2015 een
   vaste inbreng hebben van financiering gekoppeld aan hun afname op basis van een lump-sum.
   Om tot een model van outputfinanciering te kunnen komen zal ervaring moeten worden opgedaan
   met gegevens ten aanzien van aantallen producten/tijd per product/prijs per uur/aantal productieve
   uren. De OD NZKG zal zich actief inzetten om deze ervaringen op te bouwen door middel van een
   Producten-Dienstencatalogus, zodat met ingang van 2016 gewerkt kan worden met een systeem van
   outputfinanciering. Autonome ontwikkelingen worden zoveel als mogelijk binnen de begroting van de
   OD NZKG opgelost. Indien er substantiële afwijkingen zijn die niet binnen de begroting gedekt kunnen
   worden zullen deze separaat voorgelegd worden in de gebruikelijke bestuursrapportages.
   4.3 Overzicht algemene dekkingsmiddelen (baten)
   De OD NZKG heeft geen algemene dekkingsmiddelen anders dan betaalde opdrachten (DVO’s) van de
   opdrachtgevers. In de DVO’s zijn de bijdragen opgenomen van de founding fathers, AM-gemeenten en
   (overige) Contractpartners tot een totaal bedrag van € 35 miljoen de komende jaren. In deze DVO’s zijn
   ook posten opgenomen voor projectgebonden kosten. Daarnaast is er sprake van beperkte betaalde
   dienstverlening in de vorm van losse opdrachten van de opdrachtgevers.
   Het afsluiten van de DVO’s met de deelnemers is een ontwikkelproces. Zowel de OD NZKG als de
   deelnemers zijn aan het onderzoeken welke zaken in de DVO’s opgenomen moeten worden en welke
   zaken als aparte opdrachten opgenomen worden. Dit heeft tot gevolg dat op het moment van het
   opstellen van de begroting 2015 nog gewerkt wordt aan het vaststellen van de DVO’s 2014. Doordat
   dit proces zich nog verder zal ontwikkelen is er nog geen volledig zicht op de inhoud van de DVO’s
   2015. Voor deze meerjarenbegroting voor 2015 en verder is uitgegaan van de stand van de DVO’s 2014
   waarbij al bekende toekomstige ontwikkelingen zijn meegenomen. Relevante wijzigingen zullen in de
   toekomst via de reguliere bestuursrapportages worden gemeld
   Ten opzichte van 2014 voornamelijk te zien dat er als gevolg van de gewijzigde WABO wetgeving de
   opbrengsten verschuiven tussen de provincie en de deelnemende gemeenten. De totale omvang
   van de werkzaamheden laat een lichte stijging zien. In onderstaande tabel staan ter vergelijking
   de opbrengsten uit de primitieve vastgestelde begroting 2014 opgenomen. Deze wijken af van de
   daadwerkelijke bedragen uit de DVO’s voor 2014. Die bedragen waren inschattingen van dat moment.
   De DVO’s voor 2014 zijn voor een deel reeds afgesloten of worden op dit moment afgesloten.
16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>       Dekkingsmiddelen conform DVO’s                   (* € 1.000)
       Deelnemer                                  2014        2015          2016        2017        2018
       Founding Fathers                        € 34.009    € 33.700     € 33.200    € 33.200     € 33.200
       AM gemeenten                               € 252       € 769        € 769       € 769        € 769
       Overige BRZO opdrachtgevers                € 494       € 499        € 499       € 499        € 499
       Betaalde dienstverlening                   € 638       € 367        € 367       € 367        € 367
       Totaal                                  € 35.393    € 35.335     € 34.835    € 34.835     € 34.835
   Een verdere uitsplitsing van de dekkingsmiddelen naar afnemer wordt gegeven in de bijlage 2.
   Bij het opstellen van de begroting is uitgegaan van een reëel scenario. Echter deze begroting geeft
   weinig ruimte voor het opvangen van tegenvallers zoals de WABO decentralisatie. Doordat er
   nagenoeg nog geen weerstandsvermogen is opgebouwd kunnen dergelijke risico’s ook nog niet
   door de OD NZKG worden opgevangen. Voor de Gemeente Amsterdam verschuiven in de loop van
   2014 verantwoordelijkheden van de stadsdelen en de centrale stad. Daardoor verschuiven ook de
   aandelen van de centrale stad en de stadsdelen in de financiering. Verder zal een deel van de losse
   offertes van de stadsdelen (“betaalde dienstverlening”) voortaan structureel via de DVO’s in opdracht
   worden gegeven aan de OD NZKG. Daarvoor zijn de bedragen van de losse offertes ook aangepast.
   Als de bouwmarkt aantrekt, wordt een flinke uitbreiding van de portefeuille van de losse opdrachten
   verwacht (nu begroot € 368.000). Het werk voor de AM-gemeenten en de BRZO-gemeenten vindt
   op basis van regiesturing plaats. Indien de begrote capaciteit niet geleverd wordt, is er minder
   dekking. Als blijkt dat er meerwerk is dan nu begroot en de opdrachtgever instemt met meerkosten,
   is er meer dekking.
   Met verschillende gemeenten vindt op dit moment nog overleg plaats over de uit te besteden taken.
   Voor de individuele gemeenten kunnen dit relatief grote bedragen zijn maar zij hebben slechts een
   beperkte invloed op de totale begroting van de OD NZKG.
   Ten behoeve van de Wabo taken heeft er een wijziging in verantwoordelijkheden plaatsgevonden.
   In het verleden werden deze taken uitgevoerd door de provincie. Vanaf 2015 ligt de
   verantwoordelijkheid bij het bevoegd gezag van de gemeenten. De uitvoering hiervan is belegd bij
   de OD NZKG. De gemeenten krijgen hiervoor dekking in het gemeentefonds. Deze dekking is echter
   minder dan de oorspronkelijke kosten. Dit heeft gevolgen voor de dekking die de OD NZKG ontvangt
   van de individuele gemeenten.
17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>   4.4 Toelichting Lasten
   De lasten van de OD NZKG zijn ten opzichte van de voorgaande jaren gestegen. De grootste stijging
   hangt 1 op 1 samen met de grotere vraag naar dienstverlening van de afnemers. Deze stijging van de
   vraag heeft met name gevolgen voor de personele inzet. De stijging wordt verder mede veroorzaakt
   door enkele autonome stijgingen zoals in de bedrijfsvoeringkosten. Deze stijging wordt opgevangen
   binnen het eigen budget. De detailanalyse van de mutaties van de lasten wordt gegeven in bijlage
   1. In grote lijnen kan gezegd worden dat de stijging van de kosten voornamelijk wordt veroorzaakt
   door de reeds in de kadernota genomen besluiten. Daarnaast heeft de stijging van de baten (meer
   werkzaamheden) tot gevolg dat er meer middelen nodig zijn. Daarom zijn de extra opbrengsten met
   name gesplitst in personeelskosten (75%) , middelen (25%).
   Daarnaast is de stijging van de baten ook deels gebruikt om enkele autonome kostenontwikkelingen
   op te vangen binnen de eigen begroting. Een attentiepunt bij de ontwikkeling van de lasten is
   dat er voor 2014 geen stijging is doorgevoerd in de begroting voor de autonome stijging van de
   personeelskosten. Deze stijging was 1%. Deze stijging is derhalve opgevangen in de reguliere begroting.
   De omvang hiervan is € 353k. Dit nadeel loopt nu structureel mee in de begroting. Hierdoor is
   ook structureel een besparing gerealiseerd. Als deze stijging wel meegenomen zou zijn hadden de
   personeelskosten per uur afgerond € 1,= hoger geweest.
   Formatie
   De personele kosten zijn gebaseerd op de aantallen fte’s zoals bij de oprichting is vastgesteld (de
   fijnstructuur) en de daarna doorgevoerde wijzigingen. Deze zijn in onderstaande tabel weergegeven.
   De totale personele kosten (salaris + overige kosten) bedragen ruim € 25,6 miljoen dan wel 72% van
   de totale lasten. Dit percentage is nagenoeg gelijk aan 2014 ( 2014: 71%)
   De daling van het aantal fte’s in 2016 (en de daarbij behorende daling van het salarisbudget) wordt
   veroorzaakt door een afname van de Wabo gerelateerde taken.
      Staat van personele lasten (bedragen x € 1.000,-)
                                         2014          2015           2016          2017          2018
      Fte's                            328,18        329,50        322,38         322,38        322,38
      Salarisbudget                    23.047        22.989        22.489         22.515        22.515
18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>   5 Paragrafen
   In het Besluit Begroting en Verantwoording zijn 7 verplichte paragrafen opgenomen voor provincies, gemeenten en
   hun gemeenschappelijke regelingen. Deze zijn niet allemaal relevant voor de omgevingsdienst.
   Om die reden zijn de paragrafen lokale heffingen, grondbeleid en verbonden partijen niet opgenomen.
   5.1 Weerstandsvermogen
   Het weerstandsvermogen geeft de mate aan waarin de OD NZKG middelen beschikbaar heeft om substantiële tegenvallers
   op te vangen, zonder dat dit betekent dat het beleid veranderd moet worden. Het gaat hierbij om de dekking van risico’s
   die niet worden gedekt binnen de reguliere begroting (dus niet vallen binnen de reguliere bedrijfsvoering). Feitelijk zullen de
   partners in de Gemeenschappelijke Regeling bij substantiële tegenvallers deze op moeten vangen conform het gestelde in de
   gemeenschappelijke regeling. Toch is het voor een gezonde bedrijfsvoering nodig dat de OD NZKG ook zelfstandig dergelijke
   tegenvallers op kan vangen. Op termijn zal er dan ook binnen de gestelde uitgangspunten een voldoende weerstandsvermogen
   opgebouwd moeten worden. Een belangrijk gegeven hierbij is ook dat er met ingang van 2016 gewerkt zal gaan worden met
   een producten diensten catalogus en er niet langer afgerekend wordt op basis van de LumpSum(inbreng=afname). Hierdoor
   ontstaat er voor de OD NZKG een hoger risicoprofiel. De onzekerheid over de fluctuaties in de bijdrage van de opdrachtgevers
   tegenover de vooralsnog beperkte mogelijkheid om de organisatie mee te laten bewegen maakt dat er een grotere noodzaak
   is om een adequaat weerstandsvermogen op te bouwen. In de meerjarenbegroting 2015-2018 is voorzien in een dotatie aan
   het weerstandsvermogen. Om het resultaat niet teveel te laten fluctueren is naast de dotatie aan het weerstandsvermogen
   in de reguliere begroting een post Onvoorzien opgenomen. Hiermee worden onvoorziene lasten gedekt binnen de reguliere
   bedrijfsvoering. Daarnaast is het resterende saldo tussen Baten en Lasten van afgesloten boekjaren deels gebruikt om het
   weerstandsvermogen op te bouwen. Over de jaren 2012 en 2013 is de dotatie aan het weerstandsvermogen € 301.000,=
   geweest. Het kan aangevuld worden met een mogelijke bestemming van het resultaat van de toekomstige jaren. Uit de
   onderstaande verloopstaat blijkt dat er nog ruimte is voor een mogelijke toevoeging zonder dat de totale stand boven de norm
   komt zoals opgenomen in de nota Weerstandsvermogen & Risicomanagement OD NZKG.
       Verloopstaat Weerstandsvermogen
                                                    2014         2015           2016           2017          2018
       Jaaromzet                                    35.393       35.334         35.834         35.834        35.834
       Gemiddelde omzet                             35.046       35.046         35.046         35.046        35.046
       Plafond weerstandsvermogen (7,5%)             2.628         2.628         2.628           2.628         2.628
       Beginsaldo                                      301           751         1.126         1.1501          1.951
       Vermeerdering                                   450           375            375             450           450
       Vermindering                                      0              0             0               0              0
19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>   5.2 Risico’s
   Deze begroting kent een aantal risico’s waarvan de belangrijkste zijn:
   1. Personeelskosten
   In het bestuurlijk akkoord is afgesproken dat incidentele kosten voortvloeiend uit de CAO voor
   rekening komen van de founding fathers. Deze frictiekosten, die voor een periode van maximaal
   5 jaar worden afgekocht, maken onderdeel van een te vormen voorziening bij de OD NZKG.
   Deze voorziening wordt ingezet ter compensatie van de extra kosten die de OD NZKG maakt
   voortvloeiend uit de cao-keuze. De extra kosten die als frictie in rekening worden gebracht bij de
   founding fathers hebben betrekking op incidenteel verlof, afkoop ziektekosten en salarisverschillen.
   • Incidenteel verlof
      In het sociaal plan is afgesproken dat de medewerkers het overschot aan
      verlofdagen tot max 72 uur mogen meenemen naar de OD NZKG. Totaal gaat het
      om 11.000 uur die als extra verlof door de founding fathers is aangeleverd en bij de
      OD NZKG wordt opgenomen. Dit leidt tot eenmalige frictiekosten van 1 mio
   • Ziektekosten
      De ziektekostenregeling van voormalig DMB medewerkers wordt in vier
      jaar afgekocht. Hier is meerjarig een budget van 180k mee gemoeid
   • Salarisverschillen
      Er is een verschil tussen de ingebrachte budgetten voor salarislasten en de
      feitelijke salarislasten. Het is nog niet aan te geven hoe groot het verschil
      is, maar het is reëel om uit te gaan van enkele tonnen euro’s.
   De totale frictiekosten die ten laste komen van de founding fathers worden de komende periode
   verder uitgewerkt.
20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>   In het bestuurlijk akkoord is tevens vastgelegd dat extra reiskosten voor woon-werk verkeer maar ook voor
   werkvervoer voor rekening van de OD NZKG komen en de structureel meegegeven leeftijdsverlofdagen. Door
   de OD NZKG worden de vervoerskosten 70k hoger ingeschat tov de begroting 2014. Deze verhoging is in de
   begroting verwerkt. Ter dekking is de post onvoorzien verder afgenomen. De extra leeftijdsverlofdagen, ca
   2500 uur per jaar zijn nog niet verwerkt in de begroting. Omdat de medewerkers te allen tijde recht houden
   op deze extra dagen kan dit een structureel productiviteitstekort opleveren dat dan verwerkt moet worden
   in de begroting.
   2. Stijging huisvestingslasten
   De belastingdienst heeft de OD NZKG vooralsnog niet aangemerkt als BTW onderneming. Dit heeft
   tot gevolg dat de BTW lasten op de huisvesting niet verrekenbaar zijn. Derhalve verhoogt dit de
   huisvestingslast. De omvang wordt nu geschat op € 35.000 en de verwachting is dat dit bedrag in de
   toekomst toegevoegd moet worden aan de begroting.
   3. Indexering
   De keuze om de begroting 2015, behoudens materiële kosten, te prognosticeren zonder inflatiecorrectie
   houdt een risico in wat zich eventueel nog zal openbaren in de personeelskosten als er geen sprake
   is van een 0-nullijn. Doordat we volgend zijn aan de CAO voor de Provincie Noord Holland kunnen we
   hiervoor hogere kosten krijgen.
   4. Daling WABO.
   Vanaf 2016 is een daling van de WABO activiteiten meegenomen in de begroting. Hierbij is er rekening
   mee gehouden dat als gevolg van de lagere dekking bij de gemeenten de werkzaamheden voor de
   OD NZKG af zullen nemen. Voor deze daling is rekening gehouden met het totale geprognosticeerde
   verschil tussen de vergoeding uit het provinciefonds en uit het gemeentefonds. Naast dit totale verschil
   is de verwachting dat er verschuivingen zullen plaatsvinden tussen gemeenten onderling waardoor er
   voor- en nadeelgemeenten ontstaan. Als de voordeelgemeenten niet het gehele ontvangen bedrag
   doorgeven aan de OD NZKG zal er naast de opgenomen bedragen een tweede nadeel ontstaan dat niet
   is opgenomen in de huidige meerjarenraming. Dit herverdeeleffect kan een nadeel opleveren binnen
   een bandbreedte van tussen de € 500k en € 1 mio
   In 2014 zal de OD NZKG een diepteonderzoek naar de effecten op het werkpakket, mede in referte
   aan het pakket van de huidige mandaten. Het doel van het diepteonderzoek is om het effect van de
   decentralisatie op het werkpakket helder in beeld te krijgen. Mogelijk kan hierdoor een efficiencyslag
   gemaakt worden in de uitvoering van de werkzaamheden waardoor het nadeel (deels) wegenomen kan
   worden. Vooralsnog blijft dit een risico.
21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>   5. Risico daling omvang activiteiten.
   Vooralsnog wordt een groot deel van de taken uitgevoerd onder Lump Sum financiering van de
   founding fathers. Op (middel)lange termijn zal dit omslaan naar een tarifering op basis van DVO’s.
   Een daling van de uit te voeren taken als gevolg van gewijzigde wettelijke regelgeving of op basis
   van beleidswijzigingen van de afnemende organisaties heeft gevolgen voor de OD NZKG. Het risico
   bestaat dat de OD NZKG niet direct flexibel kan meebewegen met de gewijzigde vraag.
   5.3 Financiering
   Volgens de Wet FIDO (Wet Financiering Decentrale Overheden), is elke gemeenschappelijke regeling
   verplicht om een financieringsparagraaf in haar begroting en jaarrekening op te nemen. Daarin
   worden de ontwikkelingen aangegeven met betrekking tot de kasgeldlimiet, de ontwikkelingen
   wat betreft de rente-risiconorm, de verwachte toe- of afname van geldleningen of uitzettingen
   en het verdere beleid ten aanzien van treasury. Deze paragraaf Financiering bevat in ieder geval de
   beleidsvoornemens ten aanzien van het risicobeheer van de financieringsportefeuille.
   Kasgeldlimiet
   De kasgeldlimiet geeft aan in welke mate in de financiering van investeringen mag worden
   voorzien in de vorm van kortlopende middelen. Volgens de Wet FIDO bedraagt de kasgeldlimiet een
   percentage van het totaal van de (primitieve) begroting.
   Er is een treasurystatuut opgesteld voor de omgang met liquide middelen. Het uitgangspunt
   daarbij is dat alleen geleend wordt indien dit nodig is vanwege het ontbreken van vermogen voor
   kapitaaluitgaven die de reguliere bedrijfsvoering betreffen.
22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>   5.4 Bedrijfsvoering
   Personeel en Organisatie
   De Begroting 2015-2018 is gebaseerd op de basis takentabellen waarin de formatie over de primaire
   processen verdeeld is in teams en de Bedrijfsvoering inclusief inbesteding componenten. Deze takentabellen
   zijn vastgesteld. Voor een overzicht van de kosten en de personeelsomvang verwijzen wij naar de toelichting
   op de lasten van de begroting en de bijlage 1.
   Financieel beheer en Administratieve organisatie
   De omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied heeft voor de personele en financiële organisatie kaderstellende
   verordeningen en nota’s opgesteld waaronder het eerder genoemde Treasurystatuut, een Financiële
   verordening en een nota Weerstandsvermogen en Risicomanagement. Een nota Planning & Control waarin
   afspraken worden vastgelegd over de aanbieding van rapportages dient nog opgesteld te worden.
   BTW
   De omgevingsdienst heeft een fiscaal advies aangevraagd bij Bureau Fiscaal Advies & Control van de gemeente
   Amsterdam met betrekking tot de BTW-gevolgen van de uit te voeren activiteiten. In het advies wordt
   voorgesteld dat de OD NZKG een beperkte (winst)opslag aanhoudt zodat sprake is van het verrichten van
   volledig BTW-belaste activiteiten. In de begroting is met een dergelijke winstopslag nog geen rekening
   gehouden. De begroting is exclusief BTW opgesteld conform de algemeen geldende regels. Op moment van
   opstellen van deze begroting is bekend dat de belastingdienst de stelling heeft dat de OD NZKG geen belaste
   ondernemersactiviteiten uitvoert. De verwachting is dat het bestuur akkoord zal gaan met dit standpunt
   en er derhalve geen winstopslag wordt ingevoerd. Hierbij geldt wel dat daardoor ook geen sprake is van een
   mogelijkheid tot verrekening van BTW over de kosten. De begroting zal hiervoor aangepast moeten worden
   waardoor de kosten zullen stijgen. Deze stijging zal doorbelast moeten worden aan de deelnemers en in
   het uurtarief. Daartegenover staat dat de deelnemers in de OG NZKG deze verhoging door middel van de
   zogenaamde doorschuif-BTW mogen verrekenen waardoor er netto nagenoeg geen nadeel ontstaat.
   5.5 Materiële vaste activa
   De OD NZKG heeft als beleidslijn het benodigde voor de bedrijfsvoering (huisvesting, ICT e.d.) zoveel mogelijk
   via inbesteding bij de founding fathers te organiseren. Een gevolg daarvan is dat er vooralsnog slechts
   een klein deel materiële vaste activa in eigendom zullen worden genomen. Dit betreft voornamelijk de
   inventaris van de kantoorlocatie in Zaanstad. Voor het programma B&I staan er wel investeringen gepland
   voor de komende jaren. De investeringen zullen vanaf 2016 geactiveerd worden waarna de rente en
   afschrijving zal worden berekend in de exploitatielasten. Deze exploitatielasten worden gedekt in de huidige
   begrotingsbedragen.
23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>   6 Besluit Algemeen Bestuur
   Aldus vastgesteld in de vergadering van het Algemeen Bestuur van de Omgevingsdienst
   Noordzeekanaalgebied van 28 mei 2014.
   De secretaris,                                                   De voorzitter, 			
   				
   dr. ir. R.D. Woittiez                                            drs. Th. L.N. Weterings
24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>   Bijlage 1: toelichting op de begroting
   Toelichting op de mutaties t.o.v. de primitieve begroting 2014
   In onderstaande tabel staat de mutatie 2015 t.o.v. de primitieve begroting 2014.
   Tabel: meerjarenraming 2015-2018 (bedragen x € 1.000,-)
      Begroting OD NZKG 2015
      (bedragen x €1.000,-)                         2014(*)   Mutatie      2015     2016    2017    2018
      BATEN (totale dekking)                        -35.393        58    -35.335  -34.835 -34.835 -34.835
      Verwachte opbrengst partners                  -34.002      -951    -34.953  -34.453 -34.453 -34.453
      Overige baten                                  -1.391     1.009       -382     -382    -382    -382
      LASTEN                                         35.393       -58     35.335   34.835  34.835  34.835
      PERSONEEL                                      25.121       493     25.614   25.114  25.243  25.243
      Salaris                                        23.047       -58     22.989   22.489  22.515  22.515
      Overige personeelskosten algemeen                 970       632      1.602    1.602   1.602   1.602
      Overige personeelskosten inhuur                 1.104       -82      1.022    1.022   1.125   1.125
      BEDRIJFSVOERING                                 6.599        93      6.692    6.692   6.692   6.692
      Huisvesting                                     1.835        37      1.872    1.872   1.872   1.872
      Exploitatiekosten                               1.178       -22      1.156    1.156   1.156   1.156
      ICT                                             2.986       471      3.457    3.457   3.457   3.457
      Vervoerskosten (dienstreizen)                     380      -380           0       0       0       0
      Overige materiele kosten algemeen                 220       -13         207     207     207     207
      Materiele budget ten primair proces             2.917      -916      2.001    2.001   2.001   2.001
      Efficiency maatregelen
      1% loon-en prijsindexatie mjb 2014-2017                                 353     353     353     353
      1% loon-en prijscompensatie als
      efficiency maatregel opgenomen                                        -353     -353    -353    -353
      ICT efficiency beeindiging VK                       0         0           0       0    -600    -600
      ICT efficiency voordeel naar programma B&I          0         0           0       0     600     600
      Post onvoorzien                                   305      -150         155     155     155     155
      Vorming Weerstandsvermogen                        450       -75         375     375     450     450
      Ontwikkelagenda                                     0       500         500     500     300     300
      SALDO                                               0         0           0       0       0       0
   Een MIN (-) teken staat voor baten of lagere kosten.
   (*) 2014 is de primitieve begroting, dit is de begroting VOOR wijzigingen.
25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>   In onderstaande overzichten staan de meerjarige mutaties en toelichtingen t.o.v. de primitieve begroting
   2014-2017. Per onderdeel wordt een toelichting gegeven op de meerjarige mutaties >50k in baten en lasten.
   Tabel: meerjarige mutaties 2015-2018 van de baten t.o.v. de meerjarenbegroting 2014-2017 (bedragen x €1.000)
      BATEN: mutaties                                             2015         2016         2017          2018
      Verwachte opbrengst partners                                -951         -451         -451          -451
      Overige baten                                              1.009        1.009        1.009         1.009
      Totaal mutatie op de baten                                    58          558          558          558
   Een MIN (-) teken staat voor baten of lagere kosten.
   Ten opzichte van de begroting 2014-2017 zijn in 2015 de baten -58k hoger. Dit wordt enerzijds veroorzaakt door
   minder baten (625k) en anderzijds door meer baten (-683k). De mutaties zijn te verklaren door:
   • 500k minder doordat project ‘digitalisering archief’ in 2015 volledig uit de DVO is gehaald;
   • 125k minder door decentralisatie WABO tm 2015;
   • 168k minder baten uit de DVO’s;
   • -193k meer baten uit de DVO’s voor meer taken en overdracht van 2,75 fte;
   • -348 meer baten door prijsindexatie (conform kaderbrief 2015-2020);
   • -235 meer baten voor Externe veiligheid;
   • -75k meer baten door meer acquisitie ter dekking van een deel van de ontwikkelagenda (conform
      Kaderbrief 2015-2020).
   Vanaf 2016 dalen vervolgens de baten met 500k t.g.v. de Waboverdeelsleutel.
   Tabel: meerjarige mutaties 2015-2018 van de lasten t.o.v. de meerjarenbegroting 2014-2017 (bedragen x € 1.000)
      LASTEN: mutaties                                            2015         2016         2017          2018
      PERSONEEL
      Salaris                                                      -60         -560         -537          -537
      Overige personeelskosten algemeen                            632           632          632          632
      Overige personeelskosten inhuur                              -82           -82           21           21
      BEDRIJFSVOERING
      Huisvesting                                                   37            37           37           37
      Exploitatiekosten                                            -22           -22          -22          -22
      ICT                                                          471           471          471          471
      Vervoerskosten (dienstreizen)                               -380         -380         -380          -380
      Overige materiele kosten algemeen                            -13           -13          -13          -13
      Materiele budget ten primair proces                         -916         -916         -916          -916
      Post onvoorzien                                             -150         -150         -150          -150
      Vorming Weerstandsvermogen                                   -75           -75            0             0
      Ontwikkelagenda                                              500           500          300          300
      Totaal mutatie op de lasten                                  -58         -558         -558          -558
   Een MIN(-) teken staat voor baten of lagere kosten.
26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>   Algemeen
   • Alleen de mutaties groter dan 50k worden toegelicht.
   • Het materiele budget is conform afspraak geïndexeerd met 2% (232k), , m.u.v. post onvoorzien, de dotatie
      aan het weerstandsvermogen en de ontwikkelagenda.
   Salaris
   De salarissen zijn nog niet verhoogd omdat de uitkomst van de CAO-ontwikkelingen op het moment van het
   maken van deze meerjarenbegroting nog niet bekend is. Mochten de CAO-ontwikkelingen aanleiding geven tot
   verhogen van de salarissen, dan zal hierin de Bestuursrapportage in 2015 en de volgende Kaderbrief op worden
   teruggekomen. De mutaties op het salarisbudget:
   • -250k daling tot en met 2016, conform Kaderbrief 2015-2020, door één procent van het salarisbudget te
      gebruiken voor de Ontwikkelagenda;
   • 193k stijging van het salarisbudget vanwege overdracht 2,75 fte’s voor extra taken;
   • 200k saldo neutrale stijging van het salarisbudget voor te verwachte hogere kosten voor de
      consignatiedienst. Saldoneutraal omdat deze kosten worden gedekt door een verlaging van de vaste
      formatie met 2,85 fte en 200k salarisbudget.
   • -500k vanaf 2016 ten gevolge van de decentralisatie van de Wabo-taken. De lagere opbrengst door deze
      decentralisatie noodzaak de OD NZKG om de formatie bij te stellen met c.a. zeven fte en dien ten gevolge
      het salarisbudget naar beneden bij te stellen.
   Overige personeelkosten algemeen
   De mutaties op dit onderdeel hebben grotendeels (575k) betrekking op verschuivingen van begrotingsposten
   binnen de begroting. De mutaties op ‘overige personeelskosten algemeen’:
   • 530k door een verschuiving van diverse budgetten, zoals: budget voor vervoer (380k); vakliteratuur (115k)
      en kleding en arbokosten (35k) naar ‘overige personeelskosten algemeen’. Hierover is reeds besloten in het
      AB van januari 2014 (wijziging jaarschijf 2014 en verwerking in meerjarenbegroting 2015-2018);
   • 70k extra toevoeging aan het budget vanuit de post onvoorzien voor vervoerskosten omdat de
      verwachting is dat het huidige budget van 380k niet toereikend is. Dit komt m.n. door hogere kosten
      woon-werkverkeer en werkverkeer via het Openbaar vervoer;
   • 32k is toegevoegd voor prijsindexatie.
   Overige inhuur
   De mutaties op het inhuur budget:
   • -100k verlaging omdat dit deel van het inhuurbudget wordt toegevoegd aan de Ontwikkelagenda,
      conform besluit in de Kaderbrief 2015-2020. M.i.v. 2017 wordt deze verlaging teruggedraaid omdat het
      beschikbare bedrag voor de Ontwikkelagenda dan wordt verlaagd naar 300k;
   • 21k is toegevoegd voor prijsindexatie;
27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>   Huisvesting
   De stijging van 55k is het gevolg van de prijsindexatie.
   ICT
   De mutatie op het ICT budget:
   • 400k is toegevoegd vanuit het ‘materieel budget primair proces’ omdat dit budget betrekking heeft op
     applicatiekosten;
   • 71k heeft betrekking op prijsindexatie;
   • Vanaf 2017 vind een verschuiving plaats binnen ICT van 600k. Efficiency door de beëindiging van de
     verlengde kabels wordt toegevoegd aan het programma Bedrijfsvoering en informatisering (B&I);
   Vervoerskosten / dienstreizen
   De mutatie op het vervoersbudget:
   • -380k is van deze post verschoven naar de post ‘overige personeelskosten algemeen’, waardoor de
     verschillende budgetten voor woon-werkverkeer en werkverkeer gecentraliseerd staan bij ‘overige
     personeelskosten algemeen’.
   Materiele budgetten primair proces
   De mutaties op dit budget:
   • -400k voor applicaties is verschoven naar ICT;
   • -500k budget voor het project Digitalisering archief Amsterdam is uit de begroting gehaald omdat dit
     project niet door de OD NZKG wordt uitgevoerd. Deze mutatie is per saldo nul omdat ook de DVO met dit
     bedrag is verlaagd;
   • -200k budget voor een project dat niet meer wordt uitgevoerd. Deze mutatie is per saldo nul omdat ook
     de DVO met dit bedrag is verlaagd;
   • 235k is toegevoegd aan het project Externe Veiligheid voor inhuur. Deze kosten worden gedekt door
     hogere baten in de DVO voor dit project;
   • 29k prijsindexatie.
28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>   Post onvoorzien
   De mutatie op dit budget:
   • 70k toegevoegd aan ‘overige personeelskosten algemeen’ voor vervoer woon-werkverkeer en
     werkverkeer;
   • om een sluitende begroting te kunnen presenteren is de post onvoorzien verlaagd met 80k.
   Vorming weerstandsvermogen
   De mutaties op dit budget:
   • -75k tot en met 2016 omdat dit bedrag, conform de Kaderbrief 2015-2020, wordt toegevoegd aan de
     Ontwikkelagenda. Vanaf 2017 wordt het budget van de Ontwikkelagenda verlaagd. Daardoor kan 75k
     weer worden toegevoegd aan de opbouw van het weerstandsvermogen.
   Ontwikkelagenda
   De ontwikkelagenda van 500k is, conform de Kaderbrief 2015-2020 gevormd uit:
   • 250k vanuit het salarisbudget;
   • 100k vanuit het inhuurbudget;
   • 75k vanuit het weerstandsvermogen;
   • 75k vanuit extra baten door acquisitie.
   Vanaf 2017 wordt het budget voor de Ontwikkelagenda verlaagd naar 300k.
   Deze verlaging van 200k wordt gerealiseerd door:
   • 100k weer toe te voegen aan het inhuurbudget;
   • 75k weer toe te voegen aan de opbouw van het weerstandsvermogen;
   • 25k weer toe te voegen aan de salarisbegroting.
29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>   Bijlage 2: dekkingsmiddelen
       Dekkingsmiddelen conform DVO’s (* € 1.000)
       Deel nemer                                    2014          2015           2016       2017     2018
       Founding Fathers                            34.009         33.700         33.200     33.200  33.200
       Amsterdam                                   16.068         19.818         19.818     19.818  19.818
       Bijdrage stadsdelen Amsterdam                 3.541             -              -           -      -
       Subsidies Provincie aan Amsterdam               753           334            334        334     334
       Noord-Holland                                 8.455         6.768          6.768      6.768   6.768
       Zaanstad                                      1.397         1.994          1.994      1.994   1.994
       Haarlemmermeer                                3.795         4.786          4.786      4.786   4.786
       AM-gemeenten                                    252           769            769        769     769
       Aalsmeer                                         33           173            173        173     173
       Amstelveen                                       29           132            132        132     132
       Diemen                                           40           169            169        169     169
       Ouderamstel                                      42           121            121        121     121
       Uithoorn                                        109           173            173        173     173
       Contractpartners                                494           499            499        499     499
       Provincie Flevoland                              42            39             39         39      39
       Provincie Utrecht                               108           183            183        183     183
       Heiloo                                           61            18             18         18      18
       Den Helder                                        -            18             18         18      18
       Medemblik                                        20            16             16         16      16
       Utrecht e.o.                                    182           172            172        172     172
       Almere e.o.                                      81            52             52         52      52
       Overige omzet                                   638           367            367        367     367
       Betaalde dienstverlening                        638           367            367        367     367
       Totaal                                     35.393         35.335         34.835     34.835   34.835
   De dekkingsmiddelen bestaan uit de bedragen uit de DVO’s en de buiten de DVO’s betaalde
   dienstverlening. In dit overzicht is ter vergelijking het bedrag opgenomen uit de vastgestelde
   begroting over 2014. De ontwikkelingen van 2014 naar 2015 betreffen de ontwikkelingen in de
   DVO’s op basis van de gemaakte afspraken met de gemeenten en provincie. Daarnaast is de
   prijsindex op materiele kosten van 2% naar rato verdeeld over de verschillende DVO’s.
   In totaal is de stijging als gevolg van deze prijsindexatie van de prijsindex € 232k.
30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>   Bijlage 3: kosten per uur en
   		                         uurtarieven buiten DVO
   Tabel: kosten per uur voor werkzaamheden binnen DVO.
       kosten per uur - financiële meerjarenbegroting 2015 - 2018
       OD NZKG BEGROTING 2014-2018                      BUDGET       BUDGET      BUDGET      BUDGET     BUDGET
                                                            2014         2015         2016       2017       2018
       Declarabele capaciteit                            370.161      371.963      362.244    362.244    362.244
       (fte’s primair proces *norm prod. uren)
       kosten per uur intiele begroting                €   87,70     € 89,02     € 90.88     € 90.88    € 90.88
             goedgekeurde begrotingswijziging
                                                       €     1,32
             gedurende boekjaar
             mutaties begrotingsjaar                                 €    2,86
       kosten per uur aangepast                        €   89,02     € 90.88      € 90.88    € 90.88    € 90.88
   (norm voor productieve uren is 1365 uur per fte)
   Het meerjarig overzicht ‘kosten per uur voor werkzaamheden binnen de DVO geeft inzicht in de meerjarige
   kostenontwikkeling bij ongewijzigd beleid. De kosten per uur worden echter vastgesteld voor alleen het eerst
   volgende begrotingsjaar. Voor het bepalen van de kosten per uur is uitgegaan dat de kosten van de OD NZKG
   hierin volledig moeten worden gedekt, met uitzondering van kosten die worden gedekt uit subsidies. De
   stijging van deze kosten is als volgt te verklaren:
       Verklaring stijging kosten per uur                                   Bedrag totaal       bedrag per uur
       2014
       1. Projectgebonden naar primair proces                                     488.000         €        1,32
       2015
       2. Projectgebonden naar primair proces                                      490.000        €        1,32
       3. Prijsindexatie                                                           232.000        €        0,62
       4. restant mutatie waaronder volumestijging                                 -29.800         €      -0,08
                                                                                  692.200         €        1,86
   Toelichting op de stijging van de kosten per uur:
   Projectgebonden naar primair proces (1 en 2)
   Bij het bepalen van de kosten per uur 2014 in de primitieve begroting 2014 is destijds het projectgebonden
   budget niet meegenomen. Bij voortschrijdend inzicht in de opbouw van de primitieve begroting, blijkt dat
   onder de projectgebonden kosten materieel budget is opgenomen dat hoort onder het primair proces of
   hoort bij kosten voor de bedrijfsvoering. Dit betekent dat t.o.v. de primitieve begroting 2014 een verschuiving
31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>   heeft plaatsgevonden van het budget voor projectgebonden naar budgetten voor het primaire proces
   en de bedrijfsvoering. Dit betekent dat er meer kosten gedekt dienen te worden. In totaal gaat het
   om een bedrag van 978k, waarvan:
   • 488k in 2014 reeds via een technische begrotingswijziging in januari 2014 door het Algemeen
      bestuur akkoord is bevonden. Hier ging het om kosten voor applicaties in het primair proces,
      accountant, abonnementen e.d.
   • 490k in de begroting 2015. Hier gaat het om budget voor o.a. publicaties voor vergunningen,
      piketkosten en juridische kosten.
   Prijsindexatie (3)
   Conform afspraak is voor 2015 2% prijsindexatie verwerkt op het materiële budget.
   Uurtarief buiten DVO’s
   De kosten per uur voor 2015 van € 90,88 worden doorbelast voor werkzaamheden die binnen de DVO’s
   vallen, gedurende de lumpsum periode. (afgerond naar € 91). Voor werkzaamheden buiten de DVO’s
   wordt een gedifferentieerd uurtarieven gehanteerd. Dit is conform het besluit van het Algemeen
   bestuur op 6 november 2013. In dit uurtarief wordt rekening gehouden met de kwalificatie van
   personeel dat het werk moet uitvoeren, wat tot uiting komt in de loonschaal en aan het gegeven of
   de opdrachtgever al dan niet eigenaar is van de OD NZKG. Het tarief dat in 2014 is vastgesteld is voor
   2015 alleen gecorrigeerd met 2% prijsindexatie.
   Tabel: Gedifferentieerd uurtarief buiten DVO.
      OD NZKG BEGROTING 2015-2018 tarieven per uur buiten DVO
                                                                    eigenaren    niet eigenaren
      schaal 9 en lager                                                  € 92            € 97
      schaal 10                                                         € 96             € 102
      schaal 11                                                          € 106           € 114
      schaal 12 en hoger                                                 € 117           € 125
32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>   Bijlage 4: Staat van reserves
   		                        en voorzieningen
   Vanuit de resultaten uit de voorgaande jaren is er een algemene reserve gevormd van € 301.000
   (tot en met 2013). Zoals vastgelegd in de nota Weerstandsvermogen en Risicomanagement zal deze
   reserve gebruikt worden voor de vorming van een weerstandvermogen. De omvang van dit vermogen
   is vastgelegd tot een maximum van 7.5% van de structurele jaarlijkse bijdrage. Uitgaande van een
   bijdrage van € 35 mio is de maximale omvang van de reserves dan € 2.663.355
   Derhalve is met de huidige stand is deze omvang nog niet bereikt.
   Binnen de looptijd van de huidige meerjarenbegroting zal dit bedrag naar verwachting niet worden
   bereikt.
33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>   Bijlage 5: Overzicht van rente
   		                          en afschrijving
   De OD NZKG heeft het uitgangspunt om de benodigde activa voor de bedrijfsvoering in te besteden.
   Derhalve is er slechts een beperkte omvang van de activa waarvoor kapitaalslasten meegenomen
   worden in de begroting.
   De initiële investering voor de inrichting van het kantoorpand en overige van de founding fathers
   overgenomen middelen bedraagt € 1.050.000,=
   De afschrijving van de investering wordt gedaan in 5 jaar waarbij rekening is gehouden met een
   rekenrente van 1,45%
   De investering is gefinancierd middels een lening bij de BNG met een looptijd van 5 jaar tegen een
   rentepercentage van 1,45%. De aflossing van deze lening is lineair in 5 jaar.
   Hiermee zijn de aflossingstermijn van de lening en de afschrijvingstermijn van de activa en de
   te betalen rente en de toegerekende rente aan elkaar gelijkgesteld. Hierdoor ontstaat er geen
   renteresultaat.
   De te betalen rente voor 2015 bedraagt € 11.038
   De jaarlijkse afschrijvingslast bedraagt € 210.000
   De OD NZKG heeft geen overige lopende leningen waarover rente geheven wordt.
   Voor het programma B&I zal in 2014 gestart worden met het doen van investeringen. Dit
   programma zal lopen tot en met 2015 waardoor, conform de verordening, met ingang van 2016
   de kapitaallasten opgenomen zullen worden. De investering bedraagt € 2.700.000en de jaarlijkse
   kapitaalslast bedraagt € 600.000
   Anders dan bij de initiële investeringen lopen deze kapitaalslasten niet gelijk met de
   financieringslasten. De financiering zal met ingang van 2014 gaan lopen. Er is daardoor een tijdelijke
   verschuiving tussen de toegerekende rente aan activa en de daadwerkelijke financieringslast.
34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>   Bijlage 6: Staat van materiële
   		                         vaste activa
   De OD NZKG heeft het uitgangspunt om de benodigde activa voor de bedrijfsvoering in te besteden.
   Derhalve is er slechts een beperkte omvang van de activa waarvoor kapitaalslasten meegenomen
   worden in de begroting.
   Bij de start van de OD NZKG is voor de initiële investeringen een bedrag opgenomen van € 1.050.000,=
   Dit betreft voornamelijk een investering voor de inrichting van het kantoorgebouw van € 900.000,=
   Het restant is gebruikt voor overname van middelen van de founding fathers.
   De totale investering wordt afgeschreven in 5 jaar.
   De activawaarde begin 2015 bedraagt € 840.000,=
   De afschrijving over 2015 bedraagt € 210.000 waardoor de boekwaarde eind 2015 € 630.000 bedraagt.
   Voor het programma B&I zal in 2014 gestart worden met het doen van investeringen. Dit programma
   zal lopen tot en met 2015 waardoor, conform de verordening, met ingang van 2016 de kapitaallasten
   opgenomen zullen worden.
   De investering bedraagt € 2,7 mio en de jaarlijkse kapitaalslast bedraagt € 600k
   Anders dan bij de initiële investeringen lopen deze kapitaalslasten niet gelijk met de financieringslasten.
   De financiering zal met ingang van 2014 gaan lopen. Er is daardoor een tijdelijke verschuiving tussen de
   toegerekende rente aan activa en de daadwerkelijke financieringslast.
   Met betrekking tot het vervoersplan is nog niet bepaald of dit volledig lease of ook eigendom van
   voertuigen betreft.
35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>      Risico’s beperken,
leefbaarheid vergroten.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>www.odnzkg.nl
Ebbehout 31
1507 EA Zaandam
Postbus 209
1500 EE Zaandam
www.odnzkg.nl
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>