<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Perspectiefnota 2019
inclusief Eerste Tijdvakrapportage 2018




Amstelveen, 19 juni 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>                                                                                                   pagina 2


                                               Perspectiefnota 2019
Inhoudsopgave

0.   Inleiding                                                                              Blz.   3

1.   Algemene beschouwing                                                                          4

2.   Structurele begrotingspositie                                                                 6
     2.1. Totaaloverzicht                                                                                 6
     2.2. Sociaal domein                                                                                  8
               2.2.0.   Algemeen
               2.2.1.   Begrotingskader 2019 sociaal domein: uitgaven & dekking
               2.2.2.   Nieuwe ontwikkelingen sociaal domein (postgewijze toelichting)
               2.2.3.   Concreet bestedingsvoorstel sociaal domein
     2.3. Bestedingsvoorstel structureel nieuw beleid                                                    15
     2.4. Autonome ontwikkelingen                                                                        15
               2.4.0. Hogere exploitatiekosten ICT
               2.4.1. Totaaloverzicht en voorstel overige autonome ontwikkelingen
               2.4.2. t/m 2.4.9 Postgewijze toelichtingen
     2.5. Overige ontwikkelingen / Risico’s                                                              21
     2.6. Technische actualisering (nominaal, areaal, WOZ)                                               22

3.   Projecten en vermogenspositie                                                                 24
     3.1. “Sparen vooraf”                                                                                24
     3.2. Grote projecten                                                                                24
               3.2.0.   Algemeen
               3.2.1.   Projectorganisatie
               3.2.2.   Communicatie
               3.2.3.   Stand van zaken planvorming en uitvoering
               3.2.4.   Financiële recapitulatie en voorgestelde besluitvorming
     3.3. Uitvoeringsprogramma werken Buitenruimte 2018-2021                                             30
     3.4. Bestedingsvoorstel eenmalige middelen                                                          32
               3.4.1. Totaalbeeld en voorstel
               3.4.2. t/m 3.4.4. Postgewijze toelichting
     3.5. Algemene reserve                                                                               34
               3.5.1.   Cijfermatige actualisering Perspectiefnota
               3.5.2.   P.M.-posten
               3.5.3.   Beleidsuitgangspunten
               3.5.4.   Totaaloverzicht algemene reserve & reserve sparen vooraf

4.   Tarievenbeleid                                                                                37

5.   Eerste Tijdvakrapportage 2018                                                                 39

6.   Gevraagde besluiten                                                                           40

     BIJLAGEN
     Bijlage   1:        Reeds besloten eenmalige beleidsintensiveringen 2018-2020                       42
     Bijlage   2:        Uitvoeringsprogramma werken Buitenruimte 2018-2021                              43
     Bijlage   3:        Eerste Tijdvakrapportage 2018                                                   48
     Bijlage   4:        Verslag uitwerking begroting 2018 in afdelingsplannen 2018                      56
     Bijlage   5:        Toelichting BUIG-gelden, BUIG-systematiek                                       60
     Bijlage   6:        Toelichting “Sparen vooraf”                                                     61




                                                                                         Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>                                                                                        pagina 3

0. Inleiding

Voor u ligt de Perspectiefnota 2019. Voor ons als nieuw door uw raad benoemd college is deze
Perspectiefnota het vertrekpunt om de komende maanden voortvarend aan de slag te gaan met
de opstelling van een College Uitvoeringsprogramma.

Daarin willen wij een inhoudelijk en financieel meerjarenplan voor de komende periode
uitwerken, dat wij aan u voorleggen in de begrotingsraad van november a.s.

Daarbij geeft het Coalitieakkoord 2018-2022 “Een zekere en stabiele toekomst voor
Amstelveen” de koers voor de komende periode aan.

Bestuurlijke visie op Amstelveens financieel beleid

Centraal uitgangspunt is een Amstelveen waar het goed wonen en werken is. Daarbij hebben we
oog voor het handhaven van een hoogwaardig voorzieningenniveau, een gezonde financiële
positie en een lage lokale lastendruk.

Het gaat goed met de Nederlandse economie. Maar dat betekent niet dat de financiële ruimte
van Amstelveen opeens veel groter is geworden. Afgezet tegen de stevige ambities op de
verschillende beleidsterreinen en de noodzakelijke vernieuwingen binnen de organisatie is de
beschikbare ruimte beperkt. Dat vraagt keuzes.

Deze keuzes maken we op basis van de uitgangspunten binnen onze financiële huishouding. Zo
schuiven we geen lasten door naar volgende generaties. We geven niet meer uit dan er binnen
komt. Voordat we nieuw geld uitgeven kijken we kritisch naar bestaande middelen. En tot slot:
we verhogen de lokale lasten zo min mogelijk. We werken met een structureel sluitende
meerjarenbegroting en een gezonde buffer om risico’s op te vangen. We sparen vooraf voor
grootschalige stadsvernieuwing in de toekomst.

Zoals gezegd zullen we de invulling van de taakstellingen én intensiveringen binnen een
sluitende meerjarenbegroting via het College Uitvoeringsprogramma in het najaar aan de
gemeenteraad aanbieden. Eventuele ingroei- en faseringsscenario’s maken hier onderdeel van
uit.

Voor aanvullend benodigde dekking willen we u voorstellen voorleggen op basis van “oud voor
nieuw”. Dit laatste betekent concreet dat extra uitgaven worden gedekt door op andere
onderdelen uitgaven te verminderen. Dekking van extra uitgaven door belastingverhoging is
geen optie.




                                                      Burgemeester en wethouders van Amstelveen




                                                                              Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>                                                                                         pagina 4

1. Algemene beschouwing

Van Perspectiefnota & Politieke Agenda naar Programmabegroting & Collegeprogramma
De Perspectiefnota is het instrument voor de gemeenteraad om “aan de voorkant” richting te
geven aan de voorbereiding door het college van de meerjarenbegroting voor de komende
jaren. De behandeling van de Perspectiefnota is, met andere woorden, een moment van sturing
vooraf via integrale bestuurlijke afweging.

Twee zaken maken de (behandeling van de) Perspectiefnota 2019 anders dan andere jaren:
1. “Van binnenuit” is dat het nieuwe Coalitieakkoord 2018-2022 “Een zekere en stabiele
   toekomst voor Amstelveen” met een bestuurlijke visie voor de komende jaren als basis voor
   de benoeming van ons college na de gemeenteraadsverkiezingen van maart jl.
2. “Van buitenaf” is dat de impact van het nieuwe Regeerakkoord Rutte III en het daarop
   voortbordurende Interbestuurlijk Programma (IBP) waarover het Rijk afspraken heeft
   gemaakt met de koepelorganisaties van gemeenten, provincies en waterschappen. De
   impact hiervan zal de komende jaren geleidelijk duidelijk worden.

Het Coalitieakkoord krijgt de komende tijd handen en voeten door het verder uitwerken van
speerpunten en nieuw beleid in een College Uitvoeringsprogramma 2018-2022. Behandeling
vindt plaats, samen met de Programmabegroting 2018, in de begrotingsraad van
7 november 2018.

Omdat deze uitwerking nog plaatsvindt, is de Perspectiefnota dit jaar logischerwijs “beleidsluw”.
Het accent ligt op het bieden van een actuele begrotings- en vermogenspositie inclusief risico-
analyse vanuit de bestaande beleidskaders. Een belangrijk onderdeel is het duiden en
verwerken van de effecten voor Amstelveen van het Regeerakkoord, c.q. het IBP.

Bij de komende begrotingsbehandeling gaat het voor 2019 om een concrete inhoudelijke en
financiële uitwerking. Deze concrete uitwerking van het eerste jaar staat in een meerjarig
perspectief, waarvan de latere jaren op onderdelen meer richtinggevend kunnen worden
ingevuld. Dat schept ruimte voor nadere uitwerking, fasering en ingroei waar dit nodig, c.q.
wenselijk is. Het aldus vast te stellen programma voor 2019 wordt vervolgens via
afdelingsplannen 2019 vertaald richting uitvoering door de ambtelijke organisatie AA. Dat
betreft een geïntegreerde uitvoering van de bestuurlijke opdrachten van twee
gemeentebesturen. Onderstaand schema zet dit nog een keer op een rij.

                                 AALSMEER                           AMSTELVEEN
  RICHTING-             LENTENOTA           COALITIE-        PERSPECTIEF   COALITIE-
   GEVENDE                2018              AKKOORD           NOTA 2019    AKKOORD
   BESLUIT-                                2018-2022          AMSTELVEEN   2018-2022
   VORMING
 (mei/juli ’18)



UITGEWERKTE            PROGRAMMA-        UITVOERINGS-       PROGRAMMA-         UITVOERINGS-
BESTUURLIJKE            BEGROTING         PROGRAMMA          BEGROTING          PROGRAMMA
  OPDRACHT                2019             2018-2022            2019             2018-2022
(nov.raad ‘18)



   GEÏNTE-                                     AFDELINGSPLANNEN AA
   GREERDE                                             2019
 UITVOERING
 (begin 2019)




                                                                              Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>                                                                                      pagina 5

Perspectiefnota 2019: Hoe staan we er voor?
Deze Perspectiefnota laat zien hoe we er voorstaan met onze begroting en vermogenspositie.
Daarmee biedt de Perspectiefnota een up to date vertrekpositie voor de opstelling van het
College Uitvoeringsprogramma. Dit alles in nauwe samenhang met de meicirculaire
gemeentefonds. Als vervolg op het Regeerakkoord bevat deze circulaire nieuwe informatie over
de financiële middelen die Amstelveen de komende jaren vanuit het Rijk kan verwachten. De
meicirculaire komt te laat om nog in de Perspectiefnota te verwerken. Over de uitkomsten volgt
een aparte rapportage, zodat u bij de behandeling van de Perspectiefnota beschikt over de
meest recente informatie.

Hierna behandelen de hoofdstukken 2 en 3 achtereenvolgens de structurele begrotingspositie en
de vermogenspositie van onze gemeente. Plussen en minnen in de financiële kaders bij
ongewijzigd bestaand beleid worden zichtbaar gemaakt en toegelicht. Dit betreft autonome
ontwikkelingen in de sfeer van nominaal, areaal en begrotingsgrondslagen. Vast onderdeel van
de Perspectiefnota is verder het Uitvoeringsprogramma werken Buitenruimte met een
geactualiseerd (meerjaren)programma voor de werkzaamheden in de openbare ruimte (wegen,
verkeer en riolen). In hoofdstuk 4 komen relevante ontwikkelingen en uitgangspunten voor het
tarievenbeleid aan de orde. Hoofdstuk 5 rapporteert over de financieel-technische uitvoering
van de lopende begrotingsjaar (Eerste Tijdvakrapportage). Hoofdstuk 6 sluit af met een
recapitulatie van de voorgestelde besluitvorming.




                                                                            Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>                                                                                                            pagina 6

2. Structurele begrotingspositie

2.1. Totaaloverzicht

Vertrekpunt: Begroting 2018-2021
Vertrekpunt voor de structurele meerjarige begrotingspositie in deze Perspectiefnota is de besluitvorming
in de begrotingsraad van 8 november 2017 aan de hand van de Programmabegroting 2018. De essentie
van deze vertrekpositie is een structureel sluitende begroting 2019. In deze begroting zit opgenomen een
structurele dotatie van € 4 miljoen aan de reserve “sparen vooraf”. Voor 2020 en verder is de bestaande
meerjarenbegroting "beleidsluw” vanwege het aflopen van de vorige raadsperiode, c.q. het vorige College
Uitvoeringsprogramma 2014-2018

Regeerakkoord/Interbestuurlijk Programma
Het Regeerakkoord Rutte III betekent een structurele ruimte van circa € 1,5 miljoen. Dit op basis van de
bruto-accressen volgens de maartcirculaire, rekening houdend met correcties voor nominale effecten,
areaalmutaties en een reservering voor claims vanuit het Regeerakkoord/IBP ten laste van dit accres.

Voor wat betreft nominale effecten wordt uitgegaan van een trendmatige loon/prijs-ontwikkeling van 3% in
2019/2020 en 2,5% in 2021/2022. Vanaf 2020 maakt ook de nominale compensatie voor het sociale
domein deel uit van de accressen. Het areaaleffect betreft de stijging van de algemene uitkering
gemeentefonds door de groei van het aantal woningen en inwoners en overige daarvan afgeleide
verdeelmaatstaven. Dit effect is gereserveerd op een stelpost areaal. Over de inzet hiervan vindt aparte
besluitvorming plaats in relatie tot nader zicht op areaal gerelateerde en overige autonome ontwikkelingen
in de gemeentelijke budgetten. Omdat de (macro-)ontwikkelingen in de algemene uitkering mede
bepalend zijn voor de stand en ontwikkeling van de stelposten nominaal en areaal worden ook de
uitkomsten van de meicirculaire nog meegenomen bij de verdere uitwerking.

Daarnaast is sprake van een aantal claims van Rijk op de aangekondigde accressen. Samengevat valt dit in
drie delen uiteen. In de eerste plaats compenseert het Rijk niet alle kostenstijgingen binnen het sociaal
domein onder verwijzing naar de hoge accressen (onder andere hogere loonschaal Hbh, abonnementstarief
Wmo, groei zorgvraag Jeugd). In de tweede plaats verwacht het Rijk dat gemeenten uit de accressen
meebetalen aan gezamenlijke maatschappelijke opgaven (denk aan duurzaamheid). In de derde plaats
betrekt het Rijk “budgettaire gevolgen van beleidsmatige besluiten over de gaswinning” bij de
accresbepaling (gemeenten gaan meebetalen aan het prijskaartje van het verder dichtdraaien van de
gaskraan).

Ten slotte is van belang te beseffen dat het Rijk een meerjarig oplopende structurele korting
apparaatskosten heeft vastgesteld met een doorloop tot 2025. Tot en met 2022 zit dit in de
meerjarencijfers verwerkt. De doorloop in de jaren 2023-2025 betekent voor Amstelveen nog een
aanvullende structurele korting van € 2 miljoen. Nu al in de cijfers verwerken van deze korting 2023-2025
(“het dak repareren als de zon schijnt”) zou betekenen dat er in structurele zin geen reële ruimte meer
beschikbaar is1. Alles afwegende hebben we daarvan afgezien. Het gaat om een generieke korting die alle
gemeenten treft en die in latere jaren geleidelijk “op ons afkomt”. We achten onze begrotingspositie solide
genoeg om deze ontwikkeling in te passen op het moment dat deze zich concreet aandient. Op deze
manier blijft er enige structurele armslag beschikbaar, hetgeen zeer wenselijk is met het oog op ambities
voor de stand en noodzakelijke investeringen in de vernieuwing van de organisatie.

Nieuw Perspectiefnota 2019
Anders dan andere jaren bevat deze Perspectiefnota geen voorstellen voor beleidsintensiveringen. Het
spoor hiervoor is de opstelling van het College Uitvoeringsprogramma de komende maanden. Enige
uitzondering vormt een beperkt aantal budgettair neutrale voorstellen die ter wille van de gewenste
voortgang nu kunnen worden meegenomen zonder afbreuk te doen aan een integrale afweging.



1
 Aangezien deze korting zich pas voordoet vanaf 2023 is deze ruimte in dat geval de eerste jaren nog wel incidenteel
beschikbaar.


                                                                                               Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>                                                                                                                     pagina 7

Verder hebben wij ten laste van de structurele begrotingsruimte rekening gehouden met een structureel
bedrag van € 0,5 miljoen voor hogere exploitatiekosten ICT voor de continuïteit van de bedrijfsvoering.

Daarnaast bevat deze Perspectiefnota een (technische) actualisering van de begrotingsgrondslagen
(autonoom, nominaal, areaal). De effecten hiervan komen ten laste van de stelposten areaal en nominaal.

Totaaloverzicht structurele begrotingspositie
Het voorgaande mondt uit in navolgend overzicht van het structurele meerjarige begrotingskader. Dit
overzicht komt uit op een structurele begrotingsruimte van afgerond € 1,5 miljoen. Dit is inclusief de
stelpost Politieke Agenda 2018-2022 ad. € 0,6 miljoen die bij de Kadernota 2018 hiervoor is gereserveerd.

STRUCTUREEL BEGROTINGSBEELD 2018-2022
                                                                                                          bedragen x 1.000 euro
                                                         positief bedrag is tekort; negatief bedrag is tekortverlaging/overschot
                                                                        2018        2019         2020        2021         2022

a) Vertrekpositie: Begrotingsboek 2018
   Structurele begrotingssaldi begrotingsboek 2018 (blz.25)              -77           -2           -4          -2           -2

b) Nieuw: Regeerakkoord / IBP
   b1) maartcirculaire / Regeerakkoord / IBP                           -1.531     -4.592       -6.782       -8.807     -12.772
       * waarvan nominaal (naar stelpost nominaal)                        250      1.550        3.820        5.917       9.167
       * waarvan areaal (naar stelpost areaal)                            599        599          599          599         599
       * reservering tbv claims Regeerakkoord, uitvoering IBP                        750        1.000        1.000       1.500
       * opschalingskorting 2023-2025                                                                                     p.m.

c) sub-totaal: structurele ruimte Regeerakkoord                         -759     -1.695       -1.367      -1.293       -1.508

d) Nieuw: Perspectiefnota 2019
  d1) ICT (structurele component i.r.t. krediet IT-hardware)                         500          500          500         500

     d2) overige autonome ontwikkelingen/begrotingsgrondslagen                       686        1.331       1.331        1.331
     * inzet stelposten nominaal/areaal                                             -686       -1.331      -1.331       -1.331

e) meicirculaire 2018 gemeentefonds                                      p.m.        p.m.         p.m.        p.m.         p.m.

f) via verdere uitwerking via College Uitvoeringsprogramma                           p.m.         p.m.        p.m.         p.m.
        middelenbeslag
        * structureel nieuw beleid
        * overige noodzakelijke structurele opgaven/investeringen

         dekking                                                                    p.m.         p.m.         p.m.        p.m.
         * inzet stelpost Politieke Agenda 2018-2022
         * taakstelling oud voor nieuw

STRUCTUREEL BEGROTINGSBEELD 2018-2022                                   -759     -1.195         -867         -793      -1.008
STELPOST POLITIEKE AGENDA                                               -600       -600         -600         -600        -600

STRUCTUREEL BESCHIKBARE RUIMTE                                       -1.359      -1.795       -1.467      -1.393       -1.608


Deze ruimte van € 1,5 miljoen is beschikbaar voor alle nog openstaande ambities en noodzakelijke
uitgaven die wij betrekken bij de integrale afweging via de opstelling van het College
Uitvoeringsprogramma. Dit onder voorbehoud van de uitkomsten van de meicirculaire gemeentefonds.

Voor aanvullend benodigde dekking willen we u voorstellen voorleggen op basis van “oud voor nieuw”. Dit
laatste betekent concreet dat extra uitgaven worden gedekt door op andere onderdelen uitgaven te
verminderen. Dekking van extra uitgaven door belastingverhoging is geen optie.

In   het vervolg van dit hoofdstuk behandelen wij achtereenvolgens:
     sociaal domein (paragraaf 2.2.)
     structureel nieuw beleid (paragraaf 2.3.)
     autonome ontwikkelingen en overige ontwikkelingen/risico’s (paragraaf 2.4 en 2.5.)
     technische begrotingsgrondslagen (nominaal, areaal, WOZ) & risico’s (paragraaf 2.6)



                                                                                                     Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>                                                                                                  pagina 8

2.2. Sociaal domein

2.2.0. Algemeen
Met ingang van 2015 zijn gemeenten verantwoordelijk voor een groot aantal nieuwe taken in het sociaal
domein. Het gaat dan om de gebieden Zorg, Jeugd en Werk. Zowel inhoudelijk als financieel heeft dit een
grote impact.

Beheersing van de zorguitgaven was een belangrijke drijfveer voor het Rijk om deze decentralisaties door
te voeren. De Rijksbegroting liet trendmatig een sterke groei van de zorguitgaven zien, met als perspectief
dat deze trend zich bij ongewijzigd beleid zou blijven voortzetten door een stijgende autonome zorgvraag.
Dit heeft geleid tot een ingrijpende beleidscorrectie door het Rijk: grootschalige taakoverdracht naar
gemeenten onder gelijktijdige inboeking van een miljardenombuiging.

Leidende overwegingen bij deze beleidscorrectie en daaraan gekoppelde besparingsmogelijkheden waren:
(a) vergroten van de eigen verantwoordelijkheid en zelfredzaamheid waar dit mogelijk is;
(b) ontschotten van budgetten, maatwerk, één loket;
(c) minder “dure” zorgvraag door preventiebeleid, sociale samenhang en laagdrempeliger zorg.

Drie uitvoeringsjaren liggen nu achter ons en de jaarrekeningen 2015 tot en met 2017 doen daarvan
verslag. Alleen al de procedure om tot een accountantsverklaring te komen bij deze jaarrekeningen is een
goede illustratie van de omvang en complexiteit van deze decentralisaties, alsmede de onduidelijkheid en
onzekerheden waarmee dit omgeven is. Met name voor het onderdeel Jeugd is het lastig om tijdig, juist en
volledig zicht te hebben op de relevante kosten. De afhankelijkheid van regionale uitvoering van hoog
specialistische en (daarmee) dure zorg speelt daarin een belangrijke rol.

Voorafgaand aan de decentralisaties heeft de gemeenteraad via beleidsnota’s de inhoudelijke kaders
bepaald voor de uitvoering van de overkomende taken in de Amstelveense situatie. Via aanvullende
afzonderlijke raadsvoorstellen heeft nadere bijsturing plaatsgevonden, onder meer voor wat betreft het in
eigen beheer nemen van indicatiestellingen, investeren in preventie en omzetten van een deel van de
flexibele schil in vaste formatie.

Aan het begin van deze nieuwe raadsperiode staat de opstelling van een nieuw, geactualiseerd
beleidskader sociaal domein voor de komende jaren prominent op de bestuurlijke agenda. Het oppakken
van de nieuwe taken met continuïteit van zorgverlening en investeren in preventie waren hoofdlijnen in
deze eerste jaren. Verdere transformatie, innovatie/vernieuwing is de uitdaging voor de komende jaren.

Daarbij is ten slotte van belang te benadrukken, dat ook tal van andere gemeentelijke beleidsinspanningen
en voorzieningen buiten het sociaal domein in enge zin, van groot belang zijn voor preventie en het
versterken van de zelfredzaamheid. Zo dragen ook “Mensen maken Amstelveen”, Sportstimulering, etc.
hieraan bij. In die zin waaiert de bevordering van sociale samenhang breed uit binnen de
gemeentebegroting.

In het vervolg van deze paragraaf geven we eerst een overzicht van het bestaande begrotingskader 2019.
Het gaat dan om een samenhangend totaalbeeld van enerzijds de omvang en samenstelling van de
uitgaven en anderzijds de verschillende bronnen waaruit deze uitgaven worden betaald. Vervolgens staan
we stil bij de nieuwe ontwikkelingen die zich nu aandienen en doen we voorstellen hoe hiermee om te
gaan.




                                                                                      Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>                                                                                                                            pagina 9

2.2.1. Bestaand begrotingskader 2019 sociaal domein: uitgaven & dekking

Begrotingskader 2019
Het bestaande begrotingskader voor 2019 houdt rekening met een uitgavenniveau van € 65,5 miljoen voor
het totale sociale domein (programma 1). Dit zijn de uitgaven exclusief gemeentelijke overhead2. Het
sociaal domein is het grootste van zeven programma’s met circa 30% van de totale gemeentelijke
uitgaven. Tegenover deze uitgaven staat € 2,5 miljoen aan diverse specifieke programma inkomsten (met
name eigen bijdragen). De resterende € 63 miljoen wordt betaald uit vier “bronnen”: Het “BUIG-budget”
voor de bijstandsuitkeringen, de aparte uitkering voor “oude” Wmo-taken (met name Hulp bij huishouden),
de brede integratie-uitkering Sociaal Domein voor de 3D-decentralisaties en ten slotte de overige
algemene middelen als sluitpost. Onderstaand overzicht en grafieken brengen dit in beeld.

Begrotingskader 2019 sociaal domein: uitgaven & dekking
                                                                                                                     bedragen in miljoenen euro's
                                                                                       dekking uitgaven sociaal domein
                                           uitgavenkader                  via programma 1  via algemene dekkingsmiddelen
                                           sociaal domein              specifieke         IU-Wmo         IU-   overige
Omschrijving                               begroting 2019           programma- "I-deel" bestaand     Sociaal algemene      totaal
                                                                      inkomsten            ("Hbh") Domein middelen       dekking


Jeugd                                25%            16,5                                                      10,8           5,7           16,5

Zorg                                 33%            21,4                    2,0                        5,7     8,7           5,0           21,4

Werk                                 38%            24,7                    0,5      21,1                      2,5           0,6           24,7

Volksgezondheid                       4%             2,9                                                                     2,9            2,9

TOTAAL-GENERAAL                    100%             65,5                    2,5      21,1              5,7    22,0         14,2           65,5


               Uitgavenkader sociaal domein 2019                               Dekking uitgaven sociaal domein 2019
                      (totaal € 65,5 mln.)                                              (totaal € 65,5 mln.)

                                                                                      4%
                                                                                                                spec. ink. (4%)
                     4%

                             25%                                              22%                               Bijstandsgelden (BUIG)
                                                   Jeugd (25%)                                                  (32%)
                                                                                                 32%
           38%                                     Zorg (33%)                                                   IU Wmo HbH (9%)
                                                   Werk (38%)
                                                   Volksgez. (4%)                                               IU Sociaal Domein (33%)
                                                                             33%
                            33%                                                             9%
                                                                                                                ov. alg.dekk.midd.
                                                                                                                (22%)



Overschotten/tekorten op 3D-decentralisaties (Jeugd, Zorg en Werk)
Bij de Kadernota 2018 is de omslag gemaakt van “inkomst georiënteerde” sturing naar “uitgaven
georiënteerde” sturing. De budgetten (per taakveld) worden niet bepaald aan de hand van de ontvangen
inkomsten (die soms wel en soms niet toereikend zijn). In plaats daarvan worden per taakveld reële
budgetten vastgesteld op basis van de benodigde uitgaven om het vastgestelde Amstelveense beleid uit te
voeren. Tussentijdse mutaties op de inkomstenstromen (plus en min) worden eerst verzameld op een
stelpost sociaal domein op Algemene Dekkingsmiddelen. Over de inzet vindt aparte besluitvorming plaats.




2
 Conform de geldende regelgeving (BBV; Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten) wordt de
overhead apart centraal verantwoord op een eigen programma (Overhead/Bedrijfsvoering). De uitgavenramingen op de
overige programma’s bevatten de directe kosten, inclusief directe ambtelijke capaciteit.


                                                                                                             Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>                                                                                                          pagina 10

De sluitpost “overige eigen middelen” in bovenstaand overzicht laat zien, dat een substantieel deel van het
totale programma (25%, € 14,2 miljoen) wordt bekostigd uit de algemene middelen van de gemeente, niet
zijnde apart herkenbare Rijksuitkeringen in het Sociaal Domein. Op het onderdeel Jeugd betreft de hier
opgenomen € 5,7 miljoen volledig het gemeentelijke tekort op de nieuw overgekomen Jeugdtaken.
Rekening houdend met overhead is dit tekort nog groter. Op de onderdelen Zorg en Werk is sprake van
een samenloop van nieuw gedecentraliseerde taken met bestaand, eigen gemeentelijk beleid. Bij dit
laatste gaat het vooral om volksgezondheid en gemeentelijk minima- en welzijnsbeleid.

Het grote tekort op Jeugd is te herleiden tot drie factoren, waarvan de eerste twee onbeïnvloedbaar zijn:
1. Het landelijke beeld is dat relatief veel gemeenten kampen met tekorten op Jeugd door krappe
    macrobudgetten en het achterwege blijven van compensatie voor autonome groei van de zorgvraag.
2. Het geldende objectieve verdeelmodel Jeugd pakt ongunstig uit voor Amstelveen.
3. Amstelveen heeft fors geïnvesteerd in preventie en laagdrempelige jeugdhulp met het doel op langere
    termijn de duurdere zorg te beperken en, naast goede zorg, tot een betere kostenbeheersing te
    komen.

Binnen het onderdeel Werk is sprake van een fors positief resultaat op de bijstandsgelden. Dit is een
combinatie van een actief gemeentelijk beleid om het bijstandsvolume zoveel mogelijk te beperken en een
objectief verdeelmodel dat gunstig uitpakt voor Amstelveen. Amstelveen heeft deel uitgemaakt van een
verdiepingsonderzoek in 2017 bij de grootste voor- en nadeelgemeenten. In dit onderzoek scoorde
Amstelveen hoog op actieve inzet op beleid en uitvoering. Dat Amstelveen een voordeel heeft op het
objectieve verdeelmodel is in lijn met de uitkomsten van dit onderzoek. Dit kwalitatieve onderzoek zegt
niet iets over de te verwachten omvang van dit voordeel. De omvang en de verdeling van het macrobudget
voor de bijstandsgelden zijn nog volop in discussie en onderzoek.

Een belangrijk deel van het huidige voordeel op de verdeling van de bijstandsgelden is binnen het sociaal
domein ingezet, met name voor het opvangen van tekorten op Jeugd en op re-integratie. Een laatste stuk
van dit voordeel op de bijstandsgelden is per 2018 ontstaan door de volledige invoering van het nieuwe
verdeelmodel. Dit laatste deel ad. afgerond € 1,5 miljoen is niet structureel ingezet, maar is via een
stelpost vooralsnog incidenteel beschikbaar. Dit vanwege de lopende discussies en onderzoeken en
vanwege een conjuncturele component3.

Nu de begroting voor het sociaal domein is gebaseerd op reële grondslagen conform vastgesteld beleid
beschouwen we de stelpost BUIG, c.q. het incidenteel beschikbaar komen daarvan, als algemeen
dekkingsmiddel, onderdeel uitmakend van de gemeentebrede integrale afweging. Een uitvoeriger
toelichting op de BUIG-gelden, c.q. –systematiek treft u aan in bijlage 4.

2.2.2. Nieuwe ontwikkelingen sociaal domein

Algemeen
Ten opzichte van de bestaande vertrekpositie spelen de nodige nieuwe ontwikkelingen, die wij hierna kort
toelichten aan de hand van onderstaand overzicht, dat een indicatief totaalbeeld geeft van de structurele
positie. Onderstaand overzicht laat een extra structurele middelenbehoefte op het sociaal domein zien van
€ 2,7 miljoen. Actualisering van de bestaande begroting levert een ruimte op van € 0,25 miljoen. Na inzet
van de voor deze ontwikkelingen beschikbare stelpost sociaal domein van € 1,35 miljoen resteert nog een
op te lossen bedrag van € 1,1 miljoen. Deels vloeit dit voort uit landelijke maatregelen waarvoor
gemeenten geen of slechts gedeeltelijke compensatie krijgen en de rest geacht worden op te vangen uit de
algemene accressen gemeentefonds (hogere loonschaal Hbh, abonnementstarief Wmo, gewijzigd beleid
WSW/nieuwe doelgroepen). Daarnaast is sprake van forse kostenstijgingen door hogere
inkoop/aanbesteding op het bestaande beleid. In dit bedrag is nog geen rekening gehouden met
beleidsintensiveringen. Hiervoor is een p.m.-post overige ontwikkelingen en afwegingen opgenomen.


3
  Bij een opgaande economische lijn moet rekening worden gehouden met een daling van het macrobudget, waarmee
ook het huidige voordeel navenant “meekrimpt”. Tot op heden blijft een daling nog achterwege. Factoren die daarbij een
rol spelen zijn de instroom van statushouders en het “na-ijlen” van de groei en afname van het bijstandsvolume bij de
economische ontwikkeling.


                                                                                               Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>                                                                                                          pagina 11

Besluitvorming over hoe hiermee om te gaan maakt onderdeel uit van de brede integrale afweging via het
vervolgtraject opstelling College Uitvoeringsprogramma. Zoals eerder aangegeven, is dan ook via de
meicirculaire gemeentefonds meer bekend over de nieuwe standen voor de integratie uitkeringen sociaal
domein. De samenloop met het traject om te komen tot een nieuwe beleidsnota’s voor het sociaal domein
biedt bij uitstek mogelijkheden voor afgewogen bijstellingen van beleid.

Inidicatief beeld nieuwe ontwikkelingen sociaal domein (structureel)
                                                         bedrag in miljo enen euro 's
Omschrijving                                                              bedrag

a) Integratie uitkeringen naar algemene uitkering                             0,00
b) Fonds tekortgemeenten sociaal domein ("stroppenpot")                       0,00

c1) Hogere loonschaal Hulp bij huishouden (AMvB reële prijs)                  0,70
c2) Abonnementstarief Wmo (inkomstenderving)                                  1,00

d) Kostenstijgingen inkoop/aanbesteding Jeugdhulp en Wmo                      0,85
e) Participatie / WSW / AM-Match                                              0,15

f) Overige ontwikkelingen / nieuwe afwegingen                                             p.m.

Totaal indicatief beeld nieuwe ontwikkelingen sociaal domein                  2,70

g) Actualisering begroting sociaal domein, incl. BUIG                        -0,25
Inzet beschikbare stelpost sociaal domein                                    -1,35

Nog openstaand / te dekken sociaal domein                                    1,10       + p.m.


In de verdere uitwerking van het College Uitvoeringsprogramma zullen ook incidentele mutaties de
aandacht krijgen. In het kader van dit indicatief totaalbeeld vraagt dit geen aparte behandeling.

ad. a) Overhevelen integratie uitkeringen sociaal naar de reguliere algemene uitkering
Tot dusver ontvangen gemeenten een aparte integratie uitkeringen sociaal domein. De bedoeling is om de
integratie uitkeringen per 2019 waar mogelijk onder te brengen in de reguliere algemene uitkering. Qua
richting sluit dit goed aan op de reeds in de Kadernota 2018 doorgevoerde ontschotting van het sociaal
domein. De overheveling met ingang van 2019 betekent, dat met ingang van 2020 de indexering sociaal
domein ook uit de algemene accressen moet worden betaald. Dit omvat zowel de prijsindex als de volume-
index4. In macro cijfers gaat het om een totaalbedrag van € 11 miljard, waarvan € 7 miljard wordt
overgeheveld. Voor € 4 miljard blijven er aparte geldstromen. In Amstelveense cijfers gaat het om
€ 27,7 miljoen, waarvan € 24,2 miljoen wordt overgeheveld naar de algemene uitkering. Onderstaand
overzicht zet op een rij.




4
  De term accres duidt de (jaarlijkse) groei van het gemeentefonds aan. Via de zogeheten “trap-op-trap-af-systematiek”
is dit gekoppeld aan de ontwikkeling van de Rijksuitgaven. Het gemeentefonds “ademt mee” met de Rijksbegroting. Als
het Rijk meer uitgeeft krijgen gemeenten ook meer te besteden. Dit is inclusief de onderdelen Sociale Zekerheid en
Zorg. De gedachte is, dat de doorwerking in de accressen van de volume-ontwikkeling van deze uitgaven op landelijk
niveau voldoende compensatie gaat bieden voor de kostenontwikkeling op gemeentelijk niveau. Of dit zo is, dat zal
moeten blijken.


                                                                                                 Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>                                                                                                   pagina 12

Overheveling IU Soc Domein naar Algemene uitkering
                                         bedragen in miljoenen euro's
Omschrijving                     alg. uitk.     apart        totaal

IU W MO (Hbh)                          5,7                       5,7

IUSD W MO
# beschermd w onen                                 0,0           0,0
# overig                               8,7                       8,7

IUSD JEUGD
# voogdij/18+                                      1,2           1,2
# overig                               9,6                       9,6

IUSD PARTICIPATIE
# re-integratie klassiek               0,2                       0,2
# W SW                                             1,9           1,9
# nieuw e doelgroepen                              0,4           0,4

Totaal                               24,2          3,5        27,7




b) Fonds tekortgemeenten (“stroppenpot”) sociaal domein
Er komt een incidentele “stroppenpot” van € 200 miljoen voor gemeenten met de grootste tekorten op het
sociaal domein. De helft van dit bedrag komt uit de VWS-begroting, de andere helft is gemeentefondsgeld.
Dit laatste bedrag betalen de gemeenten dus zelf (onderlinge solidariteit) en dit is via de maartcirculaire uit
de accressen gehaald. Voor Amstelveen gaat dit om afgerond € 0,5 miljoen. De circulaire vermeldt dat
“….De verdeling van de middelen zal worden aangeleverd door de VNG…”. De komende algemene
ledenvergadering van de VNG wordt de gemaakte afspraak ter goedkeuring aan de leden voorgelegd,
inclusief een voorstel met spelregels voor de verdeling van dit fonds. Vervolgens is de tweede helft van
2018 nodig voor het indienen van aanvragen, alsmede de toetsing en besluitvorming over toekenning.

c) Hogere loonschaal Hbh & Abonnementstarief Wmo
De AMvB “reële prijs Wmo 2015” stelt regels voor de inschaling van personeel dat werkzaam is ter
uitvoering van de Wmo, onderdeel Hulp bij huishouden. Dit betekent hogere kosten. Het Rijk vertaalt dit
niet in een hoger budget voor gemeenten, maar verwijst hiervoor naar het algemene accres
gemeentefonds.

Verder introduceert het Regeerakkoord een abonnementstarief van € 17,50 per vier weken voor
huishoudens die gebruikmaken van Wmo-voorzieningen. Hiermee wordt een belangrijke administratieve
vereenvoudiging beoogd. Naast een vereenvoudiging betekent dit ook een verlaging van de eigen
bijdragen, dus minder inkomsten voor gemeenten. Het Regeerakkoord bevat een bedrag van € 145 miljoen
als “cofinanciering” van de kosten van deze maatregel. Dit bedrag komt overeen met de helft van de
verwachte inkomstenderving door minder eigen bijdragen. De andere helft komt voor rekening van de
gemeenten. Een aanvullend risico is, de verwachting dat de gemeentelijke uitgaven zullen stijgen doordat
het beroep op de Wmo toeneemt bij een lagere eigen bijdrage (“aanzuigende werking”). De eventuele
meerkosten daarvan komen volledig voor rekening van de gemeenten. Wederom onder verwijzing naar het
algemene accres gemeentefonds. De VNG heeft zich inmiddels tot de Tweede Kamer gewend met een
oproep om deze maatregel niet op deze manier door te voeren5.




5
 https://vng.nl/onderwerpenindex/maatschappelijke-ondersteuning/maatwerkvoorzieningen-wmo/nieuws/minister-en-
vng-niet-eens-over-abonnementstarief-wmo


                                                                                         Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>                                                                                                pagina 13

d) Kostenstijgingen inkoop/aanbesteding Jeugdhulp en Wmo

Regionaal ingekochte specialistische jeugdhulp 2018
Per 1 januari 2018 wordt gewerkt met de nieuwe regionale inkoopsystematiek specialistische jeugdhulp.
Daarbij wordt uitgegaan van een segment B (specialistische jeugdhulp: vaste tarieven) en een segment C
(hoogspecialistische jeugdhulp: all-inn tarieven per instelling). Het achterliggende idee is dat alles wat
nodig is op het gebied van jeugdhulp binnen het vastgestelde tarief gebeurt en dat stapeling van hulp (en
kosten) daarmee tot het verleden behoort. Voor aanbieders betekent het dat ze op een traject soms geld
overhouden en soms geld tekort komen, maar dat zij gemiddeld genomen uitkomen met de tarieven.

Alle cliënten die vanuit 2017 zijn overgegaan naar de nieuwe systematiek, maken deel uit van de
zogeheten conversie. Het betreft een administratieve omzetting in de nieuwe indeling van bestaande hulp,
met name voor de trajecten waarvan bekend is, dat deze enkele jaren zal duren (bijvoorbeeld begeleiding
van licht verstandelijk beperkte kinderen).

Naar nu blijkt heeft de conversie naar de tarievenopbouw van de nieuwe inkoop nadelige gevolgen voor de
gemeente.

Inmiddels is op regionaal niveau een onderzoek ingezet naar de duurzame tarieven. Gezien het forse
negatieve effect gaan wij ook zelf als gemeente in gesprek met aanbieders om de kosten terug te brengen,
indien nodig met herindiceren van cliënten. Via een afzonderlijke raadsbrief hebben wij u reeds over deze
ontwikkeling geïnformeerd.

Inkoop Wmo
Vanaf maart 2019 gaan nieuwe contracten in voor hulpmiddelen (rolstoelen, scootmobielen, tilliften enz.).
Het aanbestedingstraject is in gang gezet, volgens planning zal in de 2 e helft van 2018 de gunning
plaatsvinden. De markt is veranderd t.o.v. de vorige aanbesteding, rekening moet worden gehouden met
duurdere contracten.

e) Participatie / WSW / AM-Match
Het vorige Kabinet heeft de instroom in de WSW drastisch ingeperkt. De desbetreffende doelgroep vraagt
nu een andere begeleiding/dienstverlening. Deze dienstverlening vindt plaats via AM match. Tot en met
2019 worden de kosten hiervan zonder gemeentelijke bijdrage binnen AM Match gedekt door inzet van een
beschikbaar sociaal herinvesteringsfonds. Vanaf 2020 is dat niet meer mogelijk en moet rekening worden
gehouden met een gemeentelijke bijdrage. In het rapport Evaluatie AM match. Onderzoek naar de werking
van de businesscase(s) is berekend dat rond de 70% van de kosten voor begeleiding en training van de
doelgroep wordt terugverdiend door lagere uitgaven aan bijstandsuitkeringen. Rekening houdend met de
terugverdieneffect wordt de netto bijdrage ten laste van de gemeentebegroting ingeschat op circa
€ 0,15 miljoen in 2020.

f) Overige ontwikkelingen
De hierboven toegelichte posten hebben een autonoom karakter. Daarnaast spelen de nodige
ontwikkelingen in de sfeer van wenselijk geachte beleidsintensiveringen. Deze worden betrokken bij de
integrale afweging via de opstelling van het College Uitvoeringsprogramma en blijven in deze
Perspectiefnota verder buiten beschouwing.

g) Actualisering begroting sociaal domein, incl. BUIG
Op basis van de rekeningcijfers 2017 en overige ontwikkelingen zijn de ramingen van de begroting sociaal
domein over de hele linie geactualiseerd. Samenvattend geeft dit het volgende resultaat:




                                                                                      Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>                                                                                                          pagina 14

   Voor wat betreft de bijstandsgelden is enerzijds sprake van enige groei van het bijstandsvolume, met
    name door de instroom van statushouders en vanwege de inperking van de WSW en de Wajong. Dit is
    een landelijk patroon. Op basis van de cijfers over de eerste maanden van dit jaar wordt rekening
    gehouden met een toename in de loop van het jaar met 5% (afgerond 60 klanten, 5 per maand). Dit
    betekent een kostenverhoging van afgerond € 0,5 miljoen. Tegelijkertijd is sprake van een positieve
    bijstelling van de te ontvangen uitkering BUIG van € 0,4 miljoen via de recent door SZW bekend
    gemaakte nader voorlopige budgetvaststelling 20186. Per saldo betekent dit een verrekening van
    € 0,1 miljoen ten laste van de stelpost BUIG.
   Diverse overige, relatief geringe bijstellingen van budgetten op basis van het werkelijke
    uitgavenpatroon bij ongewijzigd bestaand beleid leveren per saldo een ruimte op van afgerond
    € 0,25 miljoen. Wij stellen voor deze ruimte samen met de stelpost sociaal domein te betrekken bij het
    vervolgtraject opstelling College Uitvoeringsprogramma.

2.2.3. Concrete bestedingsvoorstel sociaal domein: Zorginfrastructuur 2018
Ten slotte leggen wij bij deze Perspectiefnota één concreet bestedingsvoorstel voor ter besluitvorming. Dit
betreft de toekenning van een eenmalig bedrag in 2018 voor Zorginfrastructuur. Dit houdt verband met de
afbouw door het Ministerie van VWS van een aparte subsidieregeling Zorginfrastructuur. Als onderdeel van
de afbouwregeling is voor 2018 eenmalig een bedrag aan het gemeentefonds toegevoegd om op lokaal
niveau bepaalde projecten te kunnen continueren voor zover deze afhankelijk zijn van deze subsidie. Dit
bedrag is conform onze systematiek in eerste instantie, als onderdeel van meerdere plussen en minnen,
toegevoegd aan de stelpost sociaal domein.

In Amstelveen maakten de afgelopen jaren Stichting Brentano en Thuiszorg Activite gebruik van deze
subsidieregeling. Via de regeling financieren zij onder meer e-Contact beeldzorg (zorg op afstand) en in de
wijk een thuiszorgsteunpunt. Deze zorginstellingen hebben vooralsnog geen volledige financiële
onafhankelijkheid kunnen realiseren. Wij vinden de continuering van deze projecten van belang voor
Amstelveen en stellen voor hiervoor eenmalig een bedrag van € 97.000 beschikbaar te stellen ten laste
van de stelpost sociaal domein.

Voorstel 1
Ten aanzien van het financieel kader sociaal domein:
a) Eenmalig een bedrag van €97.000 beschikbaar te stellen in 2018 voor zorginfrastructuur ten laste van
de stelpost sociaal domein zoals toegelicht in paragraaf 2.2.3. en hiervoor de begroting 2018 te wijzigen.
b) In te stemmen met de actualisering van de begroting 2018 sociaal domein met per saldo een effect van
€ 0,25 miljoen voordelig ten gunste van de stelpost sociaal domein, alsmede het inzetten van de stelpost
BUIG voor € 0,1 miljoen zoals toegelicht in paragraaf 2.2.2. en hiervoor de meerjarenbegroting 2018-2021
te wijzigen.
c) In te stemmen met het vooralsnog structureel reserveren van de stelpost BUIG gelet op de nog lopende
onderzoeken, discussies en macro-ontwikkelingen rond het BUIG-budget en de incidentele inzet/vrijval
onderdeel te laten uitmaken van de gemeentebrede integrale afweging (cf. toelichting in paragraaf 2.2.1.).
d) Voor het overige de besluitvorming over de ontwikkelingen sociaal domein aan te houden in afwachting
van de uitwerking van het College Uitvoeringsprogramma.




6
 De definitieve budgetvaststelling 2018 volgt in het najaar. Dan wordt ook het eerste voorlopige budget voor 2019
bekend gemaakt.


                                                                                               Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>                                                                                                 pagina 15

2.3. Bestedingsvoorstel structureel nieuw beleid

Deze Perspectiefnota bevat geen voorstellen voor structureel nieuw beleid. Zoals eerder vermeld is het
spoor voor besluitvorming over structureel nieuw beleid dit jaar de opstelling van het College
Uitvoeringsprogramma.

2.4. Autonome ontwikkelingen

2.4.0. Hogere exploitatiekosten ICT
Op 16 mei jl. heeft uw raad een krediet gevoteerd van € 2,8 miljoen voor de vervanging van IT-hardware.
In het begeleidende raadsvoorstel hebben wij aangegeven dat een omvangrijker programma nodig is en
dat de bestaande budgetten ontoereikend zijn. Dat betreft licentiekosten, spullen, systemen en mensen.

In het directe verlengde van deze besluitvorming bevat deze Perspectiefnota een bedrag van € 0,5 miljoen
voor onontkoombare structurele extra uitgaven vanaf 2019 voor de continuïteit van de bedrijfsvoering. Het
grootste deel van deze post betreft hogere licentiekosten (€ 0,3 miljoen), de resterende € 0,2 miljoen
betreft upgrade Wifi en beheer. Deze posten zijn genoemd in de achterliggende stukken bij het
raadsvoorstel vervanging IT-hardware (specificatie kredietaanvraag, notitie concerncontroller, rapport
second opinion) en de daarbij gegeven toelichtingen/presentaties.

Dit voorstel laat onverlet, dat wij met het gemeentebestuur Aalsmeer in gesprek zijn over het gezamenlijk
dragen van noodzakelijke extra investeringen in de organisatie. Dit willen wij echter geen reden laten zijn
om u op zo vroeg mogelijk te betrekken in de besluitvorming.

Door middel van de motie “Duidelijkheid over de staat van ICT” draagt uw raad ons college op een
onafhankelijk onderzoek te starten en te komen met de voorstellen die nodig zijn om zorgvuldige en
weloverwogen beslissingen te kunnen nemen op basis van een korte en lange termijn visie.

Bij de komende begrotingsraad zal in ieder geval een eerste integrale afweging over het vervolg mogelijk
moeten zijn, in samenhang met de Programmabegroting en het op te stellen College
Uitvoeringsprogramma. Hetzelfde geldt bijvoorbeeld ook voor een aantal omvangrijke kostenverhogende
ontwikkelingen in het sociaal domein (zie paragraaf 2.2.). Gelet op de aard en omvang van de
voorliggende opgaven is dit de aangewezen weg om zorgvuldige en weloverwogen besluitvorming te
kunnen faciliteren.

Voorstel 3
Ter dekking van hogere exploitatiekosten ICT voor de continuïteit van de bedrijfsvoering vanaf 2019 een
structureel bedrag € 0,5 miljoen op te nemen in de (meerjaren)begroting 2019-2022 ten laste van de
structurele begrotingsruimte.




                                                                                       Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>                                                                                                                       pagina 16


2.4.1. Totaaloverzicht en voorstel overige autonome ontwikkelingen
In deze Perspectiefnota actualiseren wij de begrotingspositie voor autonome ontwikkelingen. Deze zijn
deels positief en deels negatief. Eenmalig komt per saldo een bedrag van afgerond € 2,5 miljoen ten
gunste van de algemene reserve. Structureel is sprake van een extra middelenbeslag van € 0,7 miljoen in
2018, oplopend naar € 1,3 miljoen vanaf 2019. Dekking hiervoor bieden de stelposten nominaal en areaal.
Onderstaand overzicht zet de autonome ontwikkelingen op een rij, met erna een postgewijze toelichting.

Autonome ontwikkelingen Perspectiefnota 2019                                                                   bedragen x 1.000 euro
Omschrijving                                  port.-                             eenmalig                structureel       toelichting
                                             houder                      2018   2019     2020     2021    2018       2019 paragraaf

Incidentele vrijval middelen                                                                                                    2.4.2.
 * AM Match (verkoop pand)                                 Ba            -499
 * Re-integratie                                           Ba            -200
 * Baggeren                                                El            -100
 * Overige posten (< € 100.000)                                          -173

Budgettair neutraal                                                                                                             2.4.3.
 * Buslijn 199                                              El             50
  - tlv reserve SRA                                                       -50
 * Budgetgelden wonen AM                                    El             20    13
  - tlv reserve SRA                                                       -20   -13
 * Afvalcontract hout, puin, bouwafval, ca                 Go                                             125          150
  - dekking via kde/tarief                                                                               -125         -150

Bijdragen gemeenschappelijke regelingen, c.a.          tlv no minaal                                                            2.4.4.
 * Veiligheidsregio                                       Ee                                                95         125
 * Gemeentebelastingen Amstelland                         Ra                                                            47
 * GGD                                                   Ba/Be                                                         282
   - dekking via gem.fonds (nwe taak, vaccinatie)                                                                     -127
 * Omgevingsdienst                                         Go                                                           27
 * Groengebied                                             Go                                                            7
 * VNG contributie                                         Ee                                               50          67

Omgevingsvergunningen & Omgevingswet                                                                                            2.4.5.
 * fasering inmplementatie uitstel Omgevingswet            Go            -461   229       202       30
 * verlenging teamleider uitstel Omgevingswet              Go                    85        85
   - dekking via bouwleges                                                      -85       -85
 * bijstelling kosten/opbrengsten aanvraagvolume           Go
  - bijstellen kosten                                                   1.205
  - bijstellen leges                                                   -1.330

Gebiedsontwikkelingen Amstelveen                        tlv areaal                                                              2.4.6.
 * voorb.krediet transformatie Legmeer                     Go              70    50
 * voorb.krediet transformatie Kronenburg                  Go             100    80
 * onderzoek toek. huisvesting Werven                      Be              20

Vervanging bedrijfsmiddelen                             tlv areaal                                                              2.4.7.
# stand en dotatie reserve na centralisatie beheer         Be          -2.000                               95          95
# vervroegde vervanging vier bedrijfsmiddelen              Be             226
  * dekking via vervangingsreserve                                       -226

Salarissen, wachtgelden en pensioenen bestuurders      tlv no minaal                                                            2.4.8.
 * actualisering bestaande grondslagen                     Ee          -1.000                             185          185
 * collegewisseling (uitbreiding en wachtgelden)           Ee             700                              90          150

Overige autonome ontwikkelingen                         tlv areaal                                                              2.4.9.
 * Leerlingenvervoer                                      Be                                                70          70
 * Wachtlijsten VVE                                       Be                                                            97
 * Randwijcklaan 13, afronding krediet ; exploitatie      Ra              -85                               20          20
 * Functionaris Gegevensbescherming                       Ee                                                64          90
 * Fiscaliteit                                            Ra                                                           113
 * Reclame inkomsten buitenreclame                        Go              125                                           48
 * Radicalisering                                         Ee                                                17          35
 * Publiekzaken (areaal en wett. taakuitbreiding)         Ee               90   180
 * Areaalgroei beheer openbare ruimte                    El/Go              9    30         5
 * E-facturing                                            Ra              113
 * Studie verdubbeling Bovenkerkerweg                      El              50
 * RTV Amstelveen                                          El              15

               totaal autonome ontwikkelingen                          -3.351   569      207        30    686       1.331
               cumulatief eenmalig 2018-2021                                                    -2.545
dekking:
# ten laste van stelpost areaal                                                                          -266         -568
# ten laste van stelpost nominaal                                                                        -420         -763
                                             totaal                                                         0            0




                                                                                                          Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>                                                                                                pagina 17

Voorstel 4
De autonome ontwikkelingen conform het overzicht in paragraaf 2.4.1
a) voor de jaarschijf 2018 te verwerken als begrotingswijziging inclusief het wijzigen van het programma,
het aanpassen van (investerings)reserves en het meerjarig dekken van de kapitaallasten via de reserve
“dekking kapitaallasten”;
b) voor de jaarschijven 2019 en verder op te nemen in de (meerjaren)begroting 2019-2022;
c) de eenmalige mutaties via het begrotingssaldo te verrekenen met de algemene reserve;
d) de structurele effecten te dekken ten laste van de stelposten areaal en nominaal.

Voorstel 5
De gemeentelijke afschrijvingstabel aan te passen door de afschrijvingstermijn voor containers te wijzigen
van 15 jaar in 10 jaar cf. de toelichting in paragraaf 2.4.7.

2.4.2. Incidentele vrijval middelen
Via de actualisatie van de lopende begroting 2018 ontstaat op vier posten een positief effect door
eenmalige vrijval van middelen:
1. Vanwege de verkoop van het voormalige pand van AM match in Hoofddorp heeft de gemeente
    Amstelveen haar aandeel van de opbrengst in 2018 uitgekeerd gekregen (€ 499.000). Dit aandeel is
    gebaseerd op het aantal inwoners van Amstelveen dat gebruik maakt van de dienstverlening van AM
    match.
2. Op het re-integratiebudget kan eenmalig € 200.000 vrijvallen. Dit overschot ontstaat doordat er steeds
    meer re-integratie taken van een externe partij verschuiven naar het gemeentelijke Werkplein A/A. Er
    wordt minder betaald aan externe partijen en de extra werkzaamheden voor het werkplein worden in
    2018 binnen de bedrijfsvoering opgevangen. In structurele zin wordt deze ontwikkeling meegenomen
    bij de toekomstige keuzes inzake de personele inzet en het re-integratie budget via de nieuwe
    beleidsnota voor de Participatiewet.
3. Binnen het budget voor het baggeren in Amstelveen is structureel rekening gehouden met de jaarlijkse
    ontvangstplicht van de baggerwerkzaamheden van Waternet. Deze ontvangstplicht is dit jaar nihil
    omdat Waternet de bagger in het buitengebied kwijt kan op de kant. Hierdoor kan het budget eenmalig
    worden verlaagd met € 100.000.
4. Een viertal kleinere posten is ten slotte goed voor een vrijval van € 173.000:
         (a) In 2015 stelde de raad kaders vast om de sociale samenhang in wijken te vergroten (‘Bewoners
    aan Zet’). De verantwoordelijkheid van bewoners voor wijkwelzijn en wijkcentra staat daarin centraal.
    In de jaarlijkse begroting zijn middelen opgenomen voor onder andere de huisvesting van wijkcentra
    na renovatie en nieuwbouw. Omdat in diverse wijken de nieuwbouw of renovatie nog in planfase of
    uitvoeringsfase is, kan in 2018 eenmalig € 70.000 vrijvallen.
         (b) In 2017 zijn ten onrechte een aantal grondverkopen terechtgekomen in de reserve Startkoop.
    De desbetreffende verkopen komen ten gunste van de algemene reserve (€ 59.000).
         (c) De nadere uitwerking van het Duurzaamheidsfonds Amstelveen cf. besluitvorming, betekent
    dat een restantbedrag van € 29.000 kan vrijvallen.
         (d) In 2018 worden de resterende (subsidie)middelen van het VNG programma energie ingezet.
    Een restantbedrag van € 15.000 kan vrijvallen.

2.4.3. Budgettair neutraal
Het overzicht van te verwerken autonome ontwikkeling bevat drie budgettair neutrale voorstellen:
1. In overleg met de Vervoerregio Amsterdam hebben wij overeenstemming bereikt over een eenmalige
    bijdrage van Amstelveen in 2018 van € 50.000 aan de exploitatie van buslijn 199 tussen Amstelveen
    Westwijk en Schiphol. De bedrag kan worden gedekt uit nog beschikbare gelden afkomstig van de
    Stadsregio (reserve SRA).
2. In AM-verband is gezamenlijk een Actieprogramma Wonen opgesteld. Dit Actieprogramma beschrijft de
    AM-ambities op het gebied van wonen en de projecten die hiervoor worden uitgevoerd. De benodigde
    middelen kunnen worden gedekt uit de reserve SRA (€ 20.000 in 2018 en € 13.000 in 2019).




                                                                                      Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>                                                                                                    pagina 18

3. Twee jaar geleden was de aanbesteding van afvalverwerking en -transport van B en C-hout, puin,
   harde kunststoffen en grof vuil zeer gunstig. De prijzen zijn ondertussen sterk gestegen. Een Het
   nieuwe contract zal naar verwachting voor 2018 een extra kostenpost € 125.000 opleveren en voor
   2019 e.v. € 150.000 structureel. Deze verhoging maakt onderdeel uit van de kostendekkende
   exploitatie van afvalbeheer. Het effect 2018 wordt afgewikkeld met de egalisatievoorziening afval. Het
   structurele effect wordt, samen met andere ontwikkelingen, betrokken bij het tariefvoorstel
   afvalstoffenheffing 2019, dat wordt voorgelegd bij de Programmabegroting, c.q. het bijbehorende
   raadsvoorstel Tarievennota.

2.4.4. Bijdragen gemeenschappelijke regelingen
Amstelveen voert de nodige taken uit via gemeenschappelijke regelingen. Diverse begrotingen en
jaarrekeningen van gemeenschappelijke regelingen zijn de achterliggende maanden via aparte
raadsvoorstellen aan de uw raad voorgelegd. Hiervoor gelden wettelijk voorgeschreven procedures en de
in desbetreffende begrotingen opgenomen gemeentelijke bijdragen zijn na vaststelling verplichte uitgaven
voor gemeenten. Dit leidt tot de hier opgenomen aanpassingen in het Amstelveense begrotingskader.

Per saldo is sprake van afgerond € 0,5 miljoen hogere uitgaven. Voor € 0,1 miljoen betreft dit kosten van
een nieuwe taak (overgang van het Rijksvaccinatieprogramma) via de GGD, waarvoor een aparte
compensatie via het gemeentefonds is toegezegd7.

2.4.5. Omgevingsvergunningen en Omgevingswet

Omgevingsvergunningen
De kostendekkende exploitatie voor bouwleges is onderhevig aan conjuncturele schommelingen. Op basis
van een stijging van reguliere aanvragen en een planning voor een aantal projecten is zowel de
inkomstenkant als de kostenkant voor dit jaar bijgesteld. In 2018 zijn er meer vergunningaanvragen dan
in de begroting en in de organisatie rekening mee is gehouden. Zowel de vergunningverleningskant als het
toezicht vraag extra inhuur, waar ook extra leges tegenover staan. Voor Amstelveen verwachten we
afgerond Є 1,3 miljoen extra legesinkomsten en € 1,2 miljoen aan extra kosten.

Omgevingswet
Het inwerking treden van de Omgevingswet is uitgesteld tot in ieder geval 2021. De fasering van het
geplande implementatieproces wijzigt hierdoor. De inzet van de in eerste aanleg voor 2017/18 beschikbaar
gestelde middelen vindt nu voor een deel plaats in latere jaren (neutrale verschuiving). Op basis van de
verdere uitwerking en de nog te maken keuzes in het implementatietraject zal, indien nodig, een
onderbouwd voorstel volgen voor aanvullend budget.

Daarnaast brengt het uitstel met zich mee dat het vervallen van het budget voor een teamleider
vergunningverlening twee jaar opschuift. De kosten hiervan worden gedekt uit bouwleges.

2.4.6. Gebiedsontwikkelingen Amstelveen
Voor de locaties Kronenburg en bedrijventerrein Legmeer is een herontwikkeling in voorbereiding. De
hiermee gemoeide voorbereidingskosten zullen uiteindelijk worden verhaald bij de toekomstige
gebiedsontwikkeling. De laatste stand van de voorschriften voor begroting en verantwoording (BBV) staat
niet langer toe dat de onderhavige voorbereidingskosten neutraal worden verantwoord. De kosten moeten
nu worden genomen en de dekking is te zijner tijd een opbrengst:
   Op Kronenburg ligt een transformatieopgave. Ondanks de afwijzing van de verklaring van geen
    bedenkingen in het kader van het Luchthavenindelingsbesluit gaan we door met het zoeken naar
    mogelijkheden om de gewenste transformatie naar onder andere een uitbreiding van de
    studentencampus Uilenstede op gang te brengen. We worden hierin ondersteund door de MRA en de
    provincie Noord-Holland. Samen met eigenaren in het gebied, VU en DUWO stellen we kaders op om
    de gewenste transformatie in goede banen te leiden. Hiervoor is € 180.000 voorbereidingskrediet
    nodig.



7
    Deze compensatie zal worden uitgekeerd via de decembercirculaire 2018 gemeentefonds.


                                                                                           Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>                                                                                                        pagina 19

   In 2017 is gestart met het onderzoek naar transformatie van bedrijventerrein Legmeer. Dit interactieve
    proces dat wij met eigenaren en ondernemers doorlopen is tot nu toe succesvol. Onze verwachting is
    dat dit tweede helft van 2018 leidt tot een transformatievisie. Ook daarna zal verder aan de
    transformatie gewerkt moeten worden, hiervoor is een verhoging van het voorbereidingskrediet met
    € 120.000 noodzakelijk. De kosten zullen uiteindelijk verhaald worden bij de toekomstige
    gebiedsontwikkeling.In samenhang hiermee onderzoeken we ook de toekomstige huisvesting van de
    werven. Immers, door mogelijke transformatie van Legmeer zal onderzocht moeten worden op welke
    wijze (gedeeltelijke) verplaatsing van de gemeentelijke voorzieningen daar ruimte kan scheppen.

2.4.7. Vervanging bedrijfsmiddelen
Amstelveen kent een structureel budget voor de vervanging van bedrijfsmiddelen (voertuigen, containers,
werktuigen, c.a.). Op basis van een meerjarig vervangingsschema vinden jaarlijkse dotaties aan
bestemmingsreserves plaats. De daadwerkelijke vervangingen komen ten laste van deze reserves. De
achterliggende periode is het beheer van de bedrijfsmiddelen gecentraliseerd bij één afdeling binnen de
organisatie. In samenhang hiermee zijn alle afzonderlijke bestemmingsreserves voor de verschillende
(groepen van) bedrijfsmiddelen samengevoegd en is na een gedetailleerde doorlichting en actualisering
een nieuw integraal vervangingsschema opgebouwd. Dit heeft de volgende effecten:
1. De bundeling van alle aparte bestemmingsreserves tot één grote bestemmingsreserve maakt het
    mogelijk de middelen in de reserve efficiënter in te zetten. Er behoeft minder geld “op de plank te
    blijven liggen”. Concreet maakt deze “totaalfinanciering” een eenmalige vrijval uit de reserve mogelijk
    van € 2 miljoen, zonder dat de reserve op enig moment negatief komt te staan.
2. Op basis van het nieuwe meerjarig vervangingsschema zijn ook de jaarlijkse dotaties per
    begrotingsonderdeel opnieuw bepaald. Op de kostendekkende exploitaties (Afval, Riool en Zorgvlied)
    leidt dit per saldo tot een verlaging van € 11.000. Ten laste van de algemene middelen is sprake van
    een verhoging van € 95.000.
3. Bij de actualisatie van het ideaalcomplex is gebleken dat het noodzakelijk is om voor een viertal
    bedrijfsmiddelen de vervanging te vervroegen naar 2018. Het eerder vervangen van genoemde
    bedrijfsmiddelen komt voort uit te hoge onderhoudskosten, snellere slijtage en het moeten voldoen
    aan Arbo-voorschriften. Dit gaat in totaal om een bedrag van € 226.000 waarvoor wij u vragen de
    kredieten te voteren. Een specificatie van dit bedrag is als geheime bijlage ter inzage om de financiële
    belangen van de gemeente niet te schaden.
4. Het ideaalcomplex omvat een fors aantal containers. Momenteel staat de afschrijvingstermijn voor
    containers in de gemeentelijke afschrijvingstabel op 15 jaar. Deze vervangingstermijn blijkt in de
    praktijk, door snellere slijtage als gevolg van de gebruiksintensiteit en functionaliteit, vaak niet
    haalbaar. Als gemiddelde voor alle containers is een afschrijvingstermijn van 10 jaar reëler. Dit brengt
    een wijziging van de afschrijvingstabel met zich mee.

2.4.8. Salarissen, wachtgelden en pensioenen bestuurders
De begrotingsgrondslagen voor kosten van huidige en voormalige bestuurders zijn op twee punten
aangepast:
   Op basis van nadere regelgeving via een BBV-notitie8 wordt in overleg met de accountant de raming en
    verantwoording van kosten van voormalige gemeentebestuurders gewijzigd. Kosten met een
    structureel jaarlijks patroon zoals nabestaandenpensioen en verzekeringspremies komen niet langer
    ten laste van de voorziening maar worden voortaan structureel in de begroting geraamd. Dit betekent
    enerzijds een eenmalige vrijval uit de voorziening wachtgelden van een bedrag van € 1 miljoen en
    anderzijds een verhoging van de structurele uitgaven met € 185.000.
   Na de gemeenteraadsverkiezingen van 21 maart 2018 is een nieuw college aangetreden. De
    wisselingen in personele bezetting hebben ook gevolgen voor de begrotingsramingen en benodigde
    stand van de voorziening betreffende voormalige wethouders (wachtgeld- en pensioenverplichtingen),
    alsmede een verhoging van het budget vanwege de uitbreiding van het college van vier naar vijf
    wethouders.



8
  BBV=Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten. Er is een commissie BBV die via notities nadere
interpretaties en voorschriften geeft over de toepassing van deze regels. Zo ook via de notitie “Het BBV &
Arbeidskostengerelateerde verplichtingen”.


                                                                                             Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>                                                                                                 pagina 20


2.4.9. Overige autonome ontwikkelingen
Naast de hiervoor toegelichte posten resteren nog de volgende overige autonome ontwikkelingen:
1. Op basis van de werkelijke kostenontwikkeling in 2017 en de eerste maanden van 2018 is voor de
    uitvoering van de verordening Leerlingenvervoer (wettelijke taak) een extra bedrag nodig van
    € 97.000. Dit wordt mede veroorzaakt door de aanbesteding van het leerlingenvervoer in 2017,
    alsmede door extra kosten voor kwaliteitscontroles en de begeleiding van de kinderen tijdens het
    vervoer.
2. Voorschoolse educatie (VE) is een wettelijke taak van de gemeente binnen het Gemeentelijk Onderwijs
    Achterstanden Beleid (GOAB). Voorschoolse educatie draagt bij aan het vergroten van kansen van
    kinderen in hun schoolloopbaan. Investeren in Voorschoolse educatie leidt tot minder
    taalachterstanden van (meertalige) kinderen bij hun start in het basisonderwijs. Door de groei van het
    aantal Niet-Nederlandstalige peuters in Amstelveen is er een wachtlijst voor de VE. De uitbreiding 2018
    met 11 plaatsen is onvoldoende om de wachtlijst tot 0 terug te brengen. Minimaliseren van de
    wachtlijst vraagt een extra budget van € 97.000 voor 25 extra kindplaatsen.
3. Begin 2018 is Randwijcklaan 13 aangekocht vanwege zijn historische betekenis. De verwerving is
    inmiddels afgerond en er is een btw voordeel ontstaan van € 85.000.
        De bijbehorende eigenaarslasten bedragen € 20.000. Voorgesteld wordt dit bedrag in de begroting
    op te nemen. Het is de bedoeling aan dit gebouw een functie te geven passend bij de historische
    betekenis. Dit moet nog nader worden ingevuld.
4. Vanwege een toename van wettelijke taken (o.a. decentralisaties, fysiek domein, Legal in Control en
    Privacy), de complexiteit van het werkveld, juridisering van de maatschappij en de groei van de
    organisatie is de vraag naar juridische ondersteuning de afgelopen jaren aanzienlijk gestegen. Om aan
    deze vraag te kunnen (blijven) voldoen, is per 1 juli 2018 structurele uitbreiding met 1,0 vte juridisch
    adviseur voor bezwaar en beroep, juridische advisering, Mandaten en Verzekeringen nodig.
5. Op 25 mei 2018 is de Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG) van kracht geworden. Deze
    Europese privacyverordening verplicht gemeenten tot het aanstellen van een Functionaris
    Gegevensbescherming (FG). De FG is een intern toezichthouder op de juiste naleving van de AVG.
    Daarnaast heeft de functionaris een belangrijke rol in het adviseren over en identificeren en adresseren
    van privacyrisico’s.
6. De gemeente Amstelveen valt onder het horizontaal toezichtregime van de belastingdienst. Afspraken
    zijn vastgelegd in een convenant en hieraan wordt in de dagelijkse werkzaamheden invulling gegeven.
    De complexiteit, de verscheidenheid aan regelingen (omzetbelasting, loonheffing, grondtransacties
    e.d.) en de invoering van de vennootschapbelastingplicht per 1 januari 2016 maken een
    gestructureerde aanpak en meer grip en beheersing van de fiscaliteiten nodig. Met een aanvulling van
    specialistische kennis/capaciteit wordt aan de hand van een fiscaal beleidsplan met uitgangspunten
    over doelstellingen, inrichtingsprincipes en houding en gedrag , de organisatie uitgerust op de eisen
    van de belastingdienst en de interne controle opgevoerd.
7. Door het wegvallen van reclamevitrines dalen de reclame inkomsten structureel met € 48.000.
    Daarnaast zorgt de overgang naar de nieuwe exploitant na de aanbesteding voor een incidentele
    inkomstenderving in 2018.
8. Radicalisering (jihadisme) is en blijft de komende jaren een (latent) probleem: uitreizigers,
    terugkeerders, achterblijvers, ‘nieuwe aanwas’. De aanpak van deze problematiek vraagt
    specialistische kennis en vaardigheden. De AM-gemeenten financieren om die reden gezamenlijk een
    regisseur radicalisering. Deze is zowel betrokken bij casuïstiek als de opbouw van een (gemeentelijk)
    netwerk zodat in een vroeg stadium op signalen kan worden geacteerd. Inmiddels blijkt het
    capaciteitsbeslag groter dan in eerste instantie ingeschat en dient de in 2017 aangestelde 0,5vte te
    worden uitgebreid tot 1,0vte.




                                                                                       Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>                                                                                                    pagina 21


9. Bij de afdeling Burgerzaken is sprake van een toename van werkzaamheden door de groei en
    internationalisering van het inwonertal in Amstelveen in combinatie met de toenemende nadruk op het
    voorkomen van adres- en identiteitsfraude. Burgerzaken heeft de wettelijke opdracht zorg te dragen
    voor een Basisregistratie Personen (BPR) waarvan de kwaliteit zo dicht mogelijk bij de 100% ligt.
    Hiervoor vraagt de Rijksoverheid gemeenten de werkprocessen Burgerzaken te optimaliseren en de
    deskundigheid van medewerkers te bevorderen ter voorkoming van adres- en identiteitsfraude. Een
    foutieve identiteitsvaststelling maakt immers (internet)fraude en misbruik van voorzieningen mogelijk.
    Investeren in de kwaliteit van het BRP en de fraudeaanpak vraagt tijdelijk (t/m 2019) extra personele
    inzet. De kosten van deze extra werkzaamheden kunnen niet uit leges worden gedekt en het Rijk geeft
    hiervoor ook geen aparte compensatie. In de periode tot de volgende Perspectiefnota wordt in kaart
    gebracht wat de toename van werkzaamheden en toevoeging van nieuwe taken voor de formatie
    betekent. Ook wordt een businesscase uitgewerkt waarin de opbrengsten van de inzet op adres- en
    identiteitsfraude worden opgenomen. In afwachting hiervan zijn nu eenmalige bedragen opgenomen
    voor 2018 en 2019.
10. Door (oplevering van) bouwprojecten wijzigt het areaal van de te onderhouden openbare ruimte, c.q.
    bebouwde omgeving. Dit komt tot uitdrukking in de verdeelmaatstaven gemeentefonds, maar werkt
    ook door aan de uitgavenkant van de begroting. Conform bestendige gedragslijn worden de
    beheerbudgetten wegen, groen, vegen, etc. aangepast aan de areaalgroei.
11. Gemeenten zijn ingaande juli 2019 verplicht e-facturering te hebben ingevoerd. De uitrol en
    implementatie in de gemeentelijke organisatie van de e-facturering gaat vanaf april 2018
    daadwerkelijk plaatsvinden. Om de wettelijk voorgeschreven termijn te halen is extra budget nodig.
12. De raad heeft december 2016 voor een verdere studie naar de verdubbeling van de Bovenkerkerweg
    een eenmalige bijdrage uit de algemene reserve verstrekt. De kosten zijn in eerste instantie betaald uit
    de reserve verkeersmaatregelen en worden nu alsnog cf. besluitvorming verrekend met de algemene
    reserve (€ 50.000).
13. Eind 2017 is besloten om na de verkiezingen een mediadebat te organiseren. Tijdens dit mediadebat
    zou onder meer gesproken worden over de rol en taken van de lokale omroep RTV Amstelveen. Om de
    instandhouding van RTV Amstelveen voor het eerste halfjaar tot aan het mediadebat te garanderen is
    een aanvullende bijdrage gegeven. De collegeonderhandelingen hebben iets langer geduurd. Hierdoor
    is het niet meer mogelijk voor de zomer een mediadebat te organiseren. Het streven is om dit debat
    medio september/oktober te laten plaatsvinden. Om RTV Amstelveen in stand te kunnen houden is
    voor het derde kwartaal een aanvullende bijdrage van € 15.000 nodig. De omroep richt zich ook
    gedurende die periode op uitsluitend het uitvoeren van haar huidige (kern)activiteiten.


2.5. Overige ontwikkelingen / Risico’s

De grote gemeentelijke thema’s sociaal domein, projecten/mobiliteit en “sparen vooraf” krijgen een aparte
behandeling in deze Perspectiefnota, waarin tevens een belangrijk stuk risico-analyse is geïntegreerd. Voor
het overige valt een afzonderlijke risico-inventarisatie, c.q. risico-analyse op detailniveau buiten het bestek
van deze Perspectiefnota. Dit komt uitvoeriger aan de orde in de begroting en de jaarrekening.

Verder staan de volgende grote opgaven nog open voor de komende periode:
1. Vernieuwing/ontwikkeling van de organisatie in brede zin, inclusief huisvesting, ICT en Digitalisering
2. Duurzaamheid, inclusief verduurzaming gemeentelijk vastgoed.
3. Overige inhoudelijke en financiële vertaling en inpassing ambities nieuw College akkoord.




                                                                                         Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>                                                                                                 pagina 22

2.6. Technische actualisering (nominaal, areaal, WOZ)

Onder de noemer technische actualisering melden wij de effecten van de aanpassing van de
begrotingsgrondslagen voor areaal en nominaal.

Areaal
De jaarlijkse actualisering van de areaalontwikkeling voor de Perspectiefnota betreft met name de effecten
van de ontwikkeling van de volumes voor woningen, inwoners, belastingcapaciteit. Aan de inkomstkant
werken genoemde volumes door in de raming van de algemene uitkering gemeentefonds.

De groei van het aantal woningen en inwoners en overige daarvan afgeleide verdeelmaatstaven heeft een
positief effect op de hoogte van de algemene uitkering gemeentefonds. Dit effect is gereserveerd op een
stelpost areaal. Per 2018 bedraagt deze stelpost € 0,8 miljoen structureel. Over de inzet van deze stelpost
vindt aparte besluitvorming plaats in relatie tot nader zicht op areaal gerelateerde en overige autonome
ontwikkelingen in de gemeentelijke budgetten. Dit is hiervoor apart behandeld in de paragraaf risico’s en
autonome ontwikkelingen.

Belastingcapaciteit
Een geheel ander effect op de begrotingsgrondslagen heeft de waardestijging woningen via de jaarlijkse
hertaxatie WOZ. Op dit moment liggen de waardestijgingen in Amstelveen fors boven het landelijk
gemiddelde en dit leidt tot een korting (nadelig herverdeeleffect) op de algemene uitkering
gemeentefonds. Dit nadeel is de afgelopen jaren naast de andere begrotingsontwikkelingen in de
meerjarenbegroting ingepast. Ook voor de begroting 2019 is in de bestaande kaders rekening gehouden
met een nadeel. Cumulatief gaat het over de jaren 2017/2019 om een structureel nadeel van
€ 2,5 miljoen. Wij vinden het niet redelijk om de nu bekende nadelige herverdelingseffecten voor
Amstelveen in het gemeentefonds als gevolg van de waardeontwikkeling te compenseren door
lastenverhoging voor inwoners (zie ook Hoofdstuk 4 Tarievenbeleid, onderdeel OZB).

Een actualisering van de cijfers maakt onderdeel uit van de gedetailleerde cijfermatige uitwerking van de
herberekening van de algemene uitkering met direct samenhangende posten na ontvangst van de
meicirculaire. Daarin zitten ook de areaal effecten op macroniveau verwerkt (mutatie uitkeringsbasis).
Over de uitkomsten van de meicirculaire volgt een aparte rapportage.

Nominaal
De technische actualisering van de begrotingspositie omvat ook de herijking van de uitgangspunten voor
loon- en prijsontwikkeling naar de actuele stand van zaken. De conform staand beleid gehanteerde
systematiek houdt het volgende in:
1. Voor een duurzaam reëel begrotingsbeeld is het van belang dat zowel de uitgavenbudgetten als de
    inkomstenbudgetten worden aangepast voor nominale ontwikkelingen (inflatie, c.q. loon- en
    prijsontwikkelingen). Anders is sprake van een sluipende, impliciete uitholling van de begroting.
2. Uitgangspunt is een onderscheid tussen loongevoelige en prijsgevoelige budgetten in de begroting. De
    loonontwikkeling wordt verwerkt conform de CAO-maatregelen en de mutatie van de sociale lasten. De
    prijsontwikkeling wordt verwerkt op basis van de door het CPB periodiek gepubliceerde prijsindex voor
    de materiële overheidsconsumptie (IMOC), een hiervoor gangbare index. Ook de (output)subsidies
    vallen onder de prijsgevoelige budgetten. Voor de eigen inkomsten (tarieven) geldt een indexering
    (inflatiecorrectie) die het (gewogen) gemiddelde is van de loon- en prijsontwikkeling.
3. De loon- en prijsontwikkeling worden jaarlijks voortschrijdend geraamd en bijgesteld,
    voorcalculatorisch en nacalculatorisch. Dit betekent, dat de toegepaste compensatie rekening houdt
    met een nacalculatie over het achterliggende jaar, een eventuele bijstelling van het lopende jaar en
    een nieuwe prognose voor het komende jaar.
4. Aan de inkomstenkant geldt een algemene tariefindex, die het gewogen gemiddelde is van de loon- en
    prijsstijgingen. De weging vindt plaats op basis van de loon- en prijsgevoeligheid van de begroting. Op
    basis van de begrotingsvolumes 2018 bedraagt deze verhouding 1:1,4.




                                                                                      Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>                                                                                              pagina 23

Dit is de algemene systematiek die als regel wordt toegepast. Ook de indexeringsafspraak voor de
dienstverleningsbijdrage van Aalsmeer sluit aan op deze systematiek. Een beperkt aantal
begrotingsonderdelen kent een eigen, afwijkend regime. Dit betreft met name de verhuur van
gebouwen/accommodaties door de gemeente. Dit is een eigenstandige, bedrijfsmatige activiteit. De
jaarlijkse huuraanpassing is, conform de bepalingen in de huurcontracten, gekoppeld aan de ontwikkeling
van het C.B.S.-prijsindexcijfer uit het voorafgaande jaar.

Met betrekking tot de geraamde loonontwikkeling spelen verschillende ontwikkelingen:
1. De nacalculatie van de loonontwikkeling 2018 levert een bijstelling op van -/-0,35% (minder stijging
   dan geraamd). Ten opzichte van de begroting 2018 zijn in de nacalculatie verwerkt, de totstandkoming
   van een nieuwe cao (najaar 2017), en de werkelijke sociale lasten per 1jan18. Belangrijkste verklaring
   voor deze bijstelling is, dat de verwachte stijging van de pensioenpremie deels is gecompenseerd door
   een gunstiger ontwikkeling van de overige sociale lasten, met name de WAO-premie.
2. De huidige cao loopt af per 1 januari 2019. Voor 2019 is een inschatting opgenomen van 3,1% voor
   het effect van een nieuwe cao, inclusief ontwikkeling sociale lasten.
3. Samen betekenen de nacalculatie 2018 en nieuwe prognose voor 2019 per saldo een loonontwikkeling
   van 2,75%.

Voor de begrotingskaders 2019 wordt uitgegaan van een prijscompensatie van 1,25%. Dit is het saldo van
een nacalculatie van -/-0,35% over 2017/18 en een nieuwe raming 2019 van 1,6%. Dit is gebaseerd op de
IMOC-cijfers van het CPB, opgave mrt18 (IMOC=indexcijfer materiële overheidsconsumptie). De
nacalculatie over achterliggende jaren werkt voor de prijscompensatie door in de index voor het nieuwe
begrotingsjaar.

De algemene tariefindex (inflatiecorrectie) komt afgerond uit op 2%. Dit is het gewogen gemiddelde van
de loonontwikkeling en de prijsontwikkeling met als gewichten de loon- en prijsgevoelige
begrotingsvolumes (1:1,4).

De bestaande kaders gaan uit van een trendmatige nominale ontwikkeling van 3% in 2019/2020 en 2,5%
in 2021/2022. De hiervoor onderbouwde actuele nominale grondslag 2019 komt uit op 2% in plaats van
3%.

De nominale ontwikkeling staat in direct verband met de accressen gemeentefonds, waarin ook een
nominale component zit verwerkt. Bij de uitwerking van de meicirculaire gemeentefonds kan worden
beoordeeld in hoeverre de lagere nominale grondslag “terugkomt” in lagere accressen. Dit maakt
onderdeel uit van de aparte rapportage over de meicirculaire die nog aan de behandeling van de
Perspectiefnota wordt toegevoegd.

Voorstel 6
In de begroting 2019 rekening te houden met een prijscompensatie van 1,25%, een looncompensatie van
2,75% en een tariefindex van 2,00%.




                                                                                    Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>                                                                                                 pagina 24

3. Projecten en vermogenspositie

3.1. “Sparen vooraf”

De achterliggende jaren hebben we een bijstelling van het financieel beleid ingezet, waarmee we
anticiperen op het opdrogen van de stroom van grondexploitaties en het gaandeweg ouder worden van de
bestaande wijken en voorzieningen. Deze twee ontwikkelingen vragen een koerswijziging op basis van een
lange termijnvisie om het hoge Amstelveense voorzieningenniveau duurzaam betaalbaar in stand te
houden. De achterliggende jaren is een belangrijke aanzet gegeven met de instelling van een reserve
“sparen vooraf” met een bijbehorende structurele dotatie van € 4 miljoen vanaf 2018.

Het Coalitie-akkoord 2010-2022 “Een zekere en stabiele toekomst voor Amstelveen” bevestigt expliciet de
voortzetting van dit beleid en geeft hieraan een nadere duiding door de bestemming van de reserve
“Sparen vooraf” te concretiseren tot “de verwachte uitgaven voor grootschalige stadsvernieuwing in de
toekomst waar de maatschappelijke effecten voor een periode van minimaal zeven jaar voelbaar zijn.”

Samen met de algemene reserve fungeert de reserve “sparen vooraf” als gemeentelijke buffer. De
algemene reserve is daarnaast de dekking van andere nieuwe investeringen en het financieren van
ingroeiscenario’s. Halverwege de collegeperiode zullen we dit financieel beleid evalueren. Bijlage 6 bevat
een uitvoeriger toelichting op “Sparen vooraf”.



3.2. Grote projecten

3.2.0. Algemeen
De komende jaren worden grote projecten uitgevoerd in Amstelveen die een forse impact hebben op de
mobiliteit en bereikbaarheid van de stad en tijdelijk een extra beslag leggen op onze organisatie. De
belangrijkste projecten waar het om gaat zijn de ombouw van de Amstelveenlijn, de verlenging van de
Amstelveenlijn naar Uithoorn, de verbreding van de A9 en de doorontwikkeling van het Stadshart.
Jaarlijks melden wij u de voortgang van de voorbereiding en realisatie en leggen wij u zo nodig voorstellen
voor de bekostiging van de niet structureel gedekte ambtelijke kosten voor de projectorganisatie en de
communicatie, de niet door derden gedekte projectkosten en uiteindelijk na afronding van de projecten de
structurele last voor bijvoorbeeld groenonderhoud en wegen.

Uw raad heeft middelen verstrekt om de ambtelijke en uitvoeringskosten gedurende de vorige
raadsperiode tot en met 2018 te dekken. Het gaat om een bedrag van € 2,33 miljoen. Wij stellen voor om
dit bedrag toe te voegen aan de reserve Grote Projecten. Destijds is deze reserve gevoed door een
bijdrage van € 2,5 miljoen van Rijkswaterstaat. Voor de kosten van vergunningverlening (bouwleges) en
planbegeleiding van de A9 is namelijk in 2014 een vaststellingsovereenkomst gesloten met RWS.

De uitvoeringskosten van de drie grote projecten leggen wij nu nog niet aan u voor. Zodra meer
duidelijkheid bestaat over concrete projectkosten worden deze via Perspectiefnota of afzonderlijke
voorstellen aan de raad voorgelegd. Wij schatten deze kosten op dit moment in op € 6 à € 8 miljoen.

3.2.1. Projectorganisatie
De aansturing van de grote ruimtelijke en infrastructurele projecten vindt plaats door het
programmamanagement Stedelijke Ontwikkeling. De formatie wordt structureel bekostigd uit de Algemene
middelen. Verdere kosten van de planbegeleiding door de ambtelijke organisatie en/of externe inhuur, die
niet bij de externe opdrachtgevers kunnen worden maar die nodig zijn om de gemeentelijke inbreng en
belangen te waarborgen (strategie, toetsing, advies, onderzoek, inpassingsplannen, communicatie) zijn
niet structureel belegd. Daarnaast is inzet nodig om de gemeentelijke belangen in dit proces te behartigen
die betrekking hebben op de onderdelen van het te realiseren werk die uiteindelijk in eigendom, beheer en
onderhoud bij de gemeente komen.




                                                                                       Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>                                                                                                 pagina 25

Uw raad heeft tot en met 2020 een budget van € 0,3 miljoen per jaar beschikbaar gesteld ter dekking van
deze kosten. Voor de jaren 2018 tot en met 2021 voorzien wij nog een tekort van € 1,55 miljoen. Dit komt
onder meer voort uit de benodigde tijdelijke extra inzet van een technisch manager, een
bereikbaarheidsregisseur, juridische advisering, de kosten voor vergunningverlening A9 en de kosten voor
het opstellen van ruimtelijke kaders en voor de Adviescommissie Stadshart.

3.2.2. Communicatie
De kosten voor communicatie over de grote projecten zijn niet structureel belegd in de begroting. Voor de
kosten tot en met 2018 heeft uw raad eenmalige middelen beschikbaar gesteld. Dit geldt ook voor de
oprichting en exploitatie van het informatiecentrum Amstelveen InZicht. De Gemeente Amsterdam en
Rijkswaterstaat dragen ook bij aan de investerings- en exploitatiekosten van Amstelveen InZicht. Wij
hebben met deze partijen een meerjarige overeenkomst gesloten. Voor het in stand houden van
Amstelveen InZicht voor de jaren 2019 tot en met 2021 is een aanvullend budget benodigd. Wij hebben
een communicatieadviseur en een adviseur omgevingscommunicatie aangesteld, specifiek voor de
communicatie over de grote projecten. De kosten daarvan worden toegerekend aan de
communicatiekosten grote projecten. De kosten voor 2018 zijn gedekt uit eerder verstrekte kredieten.
Voor de periode 2019 tot en met 2021 is een aanvullend budget benodigd van € 0,78 miljoen.

3.2.3. Stand van zaken planvorming en uitvoering

Amstelveenlijn
De voorbereiding van de uitvoering van het project is in volle gang. De feitelijke realisatie start in 2019.
Een aantal werkzaamheden wordt in opdracht van de Vervoerregio Amsterdam uitgevoerd door de
Gemeente Amstelveen. Het betreft de realisatie van watercompensatie, de aanleg van groenvoorzieningen,
de aanpassing van verkeersregelinstallaties en de aanleg van een betere haltetoegang nabij halte de Meent
(naar aanleiding van de door de gemeenteraad aangenomen “motie Meent”). De kosten van deze
activiteiten worden vergoed door de Vervoerregio. In aansluiting op het werk dat door de opdrachtgever
c.q. namens de opdrachtgever wordt uitgevoerd zijn enkele maatregelen wenselijk ten behoeve van een
goede inpassing in de omgeving. Het gaat om zaken als aanpassen van de openbare verlichting en de
wandelpaden en de aankleding van de onderdoorgangen. Dekking van de kosten kan in eerste instantie
worden gevonden in de reserve Amstelveenlijn, die thans € 246.000 bedraagt. Als blijkt dat deze
bestemmingsreserve onvoldoende ruimte biedt, dan zullen wij u daarover informeren in het kader van de
Perspectiefnota 2020. NB. De oorspronkelijke bestemmingsreserve bedroeg € 6 miljoen. De vaste eigen
bijdrage van de gemeente aan het project ad € 5,72 miljoen is betaald uit deze bestemmingsreserve.
Evenzo is het wenselijk om een aantal verkeersregelinstallaties volledig te vervangen. De meerkosten
daarvoor die niet ten laste kunnen worden gebracht van het project zullen wij dekken uit de reserve
verkeersregelinstallaties.

Voor de Amstelveenlijn zijn door de gemeente Amstelveen, in opdracht van de Vervoerregio Amsterdam,
gronden verworven voor de realisatie van het tracé en een opstelterrein in de Legmeerpolder. Daarvoor is
met succes een onteigeningstraject doorlopen. Op 30 januari 2018 zijn de percelen ingeschreven in het
kadaster, waarvoor door de gemeente een vastgestelde vergoeding is voldaan. Later dit jaar wordt door de
rechtbank een uitspraak gedaan over de schadeloosstelling van de betrokken partij. De kosten voor de
verwerving op basis van onteigening en de procedure worden volledig gedekt door de opdrachtgever; de
Vervoerregio Amsterdam.

Uithoornlijn
De betrokken overheden hebben in maart 2018 een overeenkomst gesloten over de verlenging van de
Amstelveenlijn naar Uithoorn. Amstelveen draagt niet bij aan de aanlegkosten, maar levert wel een
bijdrage aan de planstudie. Voor het opstellen van een bestemmingsplan, het begeleiden van de
grondaankopen en de kosten van grondaankopen ontvangt de gemeente een kostendekkende vergoeding
van de opdrachtgever Vervoerregio Amsterdam.




                                                                                      Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>                                                                                               pagina 26

A9
De voorbereidende werkzaamheden aan het project A9 zijn gestart in de vorm van het vergroten van de
capaciteit op het onderliggend wegennet voorafgaand aan de beoogde afsluiting van de toe- en afritten van
de A9 richting Holendrecht nabij de Keizer Karelweg. De maatregelen worden gefaseerd uitgevoerd in
opdracht van en op kosten van Rijkswaterstaat.

Specifiek onderdeel van de voorbereidende werkzaamheden is de verbreding van het viaduct van de
Ouderkerkerlaan over de Beneluxbaan. Hiervoor heeft uw raad een gemeentelijke bijdrage beschikbaar
gesteld van € 0,5 miljoen. Rijkswaterstaat en de Vervoerregio Amsterdam verlenen substantiële bijdragen.
De totale projectomvang bedraagt circa € 10 miljoen.

Rijkswaterstaat is op 31 januari 2018 gestart met de aanbesteding van het project A9 Badhoevedorp -
Holendrecht. De uitvoering van het project zit in de periode 2020 - 2024/2026. Na afloop van het project
heeft de gemeente tot taak de aan de gemeente over te dragen projectonderdelen in te richten en in
beheer te nemen. Dit betreft met name de overkapping in het Oude Dorp, de overkapping Stadshart met
de brug voor langzaam verkeer en de beoogde overkapping Meander met het Bovenlandpad, alsmede de
diverse groenzones. De overkappingen zelf worden aangelegd en gefinancierd door Rijkswaterstaat. De
inrichting van de overkappingen en groenzones komt ten laste van de Gemeente.

De realisatie van watersystemen voor de overkappingen Oude Dorp en Stadshart hebben wij als
voorinvestering in handen gelegd van Rijkswaterstaat. Uw raad heeft hiervoor in februari 2018 een krediet
verleend van € 1,1 miljoen. Aanvullend willen wij ook een voorinvestering doen voor een watersysteem
voor de overkapping Meander. Dekking van de kosten daarvan kan worden geregeld uit de bijdrage die de
eigenaren van het project Residence Amstelveen aan de Burg. Rijnderslaan verlenen aan de verbreding en
inrichting overkapping Meander.

Wij verwachten u in 2019 of in 2020 een aanvraag voor het verstrekken van een voorbereidingskrediet
voor te leggen voor de verdere inrichting en bekostiging van de overkappingen. De uitvoeringskosten
ramen wij voorlopig op € 6 a € 8 miljoen, waarvoor wij u ook te gelegener tijd een kredietaanvraag zullen
voorleggen. De uitvoering van de maatregelen nemen wij ter hand na afronding van het project van
Rijkswaterstaat; vanaf 2024.

In opdracht van Rijkswaterstaat hebben wij een schetsontwerp op laten stellen voor een langzaam
verkeersbrug over de Traverse. Via een prijsvraag heeft de bevolking zich uitgesproken voor een
bomenbrug. Het ontwerp is recent uitgewerkt tot een voorlopig ontwerp. De kosten voor het opstellen van
het ontwerp worden vergoed door Rijkswaterstaat. In de op 1 maart met Rijkswaterstaat gesloten
bestuursovereenkomst is uit onderhandeld dat de door de bevolking gekozen bomenbrug wordt
gerealiseerd. Deze op zich duurdere variant is ingepast binnen de voor deze bestuursovereenkomst
beschikbare gemeentelijke budgetten. In het kader van de aanbesteding moet nog blijken of de toevoeging
van een extra aftakking van de brug met een lift en trap richting Stadshart en busstation binnen het
gestelde budgettaire kader haalbaar is. Overigens heeft de Vervoerregio ook nog middelen gereserveerd in
het kader van het Investeringsplan Fiets, waarop wij een aanspraak kunnen doen.

Uw raad heeft in het kader van de Kadernota 2018 € 9 miljoen gereserveerd voor twee beoogde
scopewijzigingen van het project A9, te weten de verlaging van de overkapping Oude Dorp en de
verbreding van het Bovenlandpad tot een derde overkapping. Wij hebben afgesproken met Rijkswaterstaat
dat de scopewijziging wordt geeffectueerd direct nadat het Tracébesluit onherroepelijk is geworden, naar
verwachting 3e kwartaal 2018. Met de eigenaren van het woningbouwproject Residence Amstelveen
hebben wij afgesproken dat zij de helft van de kosten voor de verbreding van het Bovenlandpad voor hun
rekening nemen. Op verzoek van deze eigenaren hebben wij Rijkswaterstaat bereid gevonden de
verbreding nog iets verder op te rekken tot 85 meter. De extra kosten hiervoor bedragen € 300.000. De
eigenaren zijn bereid ook deze kosten te delen. De extra gemeentelijke kosten ad € 150.000 kunnen
binnen het gereserveerde bedrag ad € 9 miljoen worden opgevangen. De daadwerkelijke
beschikbaarstelling van (middelen uit) deze reservering leggen wij nog aan u voor nadat het Tracébesluit
onherroepelijk is goedgekeurd.




                                                                                     Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>                                                                                                 pagina 27

In 2017 heeft u ingestemd met ons voorstel om twee woningen strategisch aan te kopen in het Oude Dorp,
passend binnen de financiële ruimte voor de scopewijziging. Inmiddels hebben wij één woning aangekocht.
De aankoop past in de gebiedsvisie voor het Oude Dorp, die in maart 2017 door uw raad is vastgesteld. De
visie wordt de komende jaren verder uitgewerkt.

De visie voor de Traverse A9 - Entreegebied Stadshart wordt medio 2018 aan uw raad voorgelegd.

Stadshart
Voor de doorontwikkeling van het Stadshart zijn in 2017 ruimtelijke kaders opgesteld, Deze worden in
2018 aangevuld met een beeldkwaliteitsplan. Deze producten fungeren als toetsingskader voor de
beoordeling van plannen van externe partijen zoals Unibail Rodamco en ASR. Voor het opstellen van de
kaders en het toetsen van plannen van externen hebben wij een adviescommissie Stadshart ingesteld
onder leiding van de Stadsbouwmeester.

Wij volgen de insteek dat de plannen van de commerciële partijen voor de gemeente ten minste budgettair
neutraal moeten zijn. Maar voor het niet commerciële deel gaat dit niet op (Stadsplein, infrastructuur,
culturele functies). De plannen daarvoor zijn echter nog onvoldoende uitgewerkt om te oordelen of
gemeentelijke investeringskredieten benodigd zijn en zo ja, van welke omvang. Wij zijn voornemens om
voor het Stadshartproject een grondexploitatie op te stellen zodat meerjarig kosten en opbrengsten met
elkaar in verband kunnen worden gebracht. De Raad heeft in juni 2017 besloten dat opbrengsten vanuit
grondverkoop in het Stadshart gebruikt worden voor de inrichting van de openbare ruimte zoals ook
opgenomen in de Ruimtelijke Uitwerking visie Stadshart Amstelveen. De opbrengsten van de grondverkoop
van de projecten Hudson’s Bay en Rembrandtpassage worden dan niet alleen gebruikt voor het dekken van
Ambtelijke- en overige gemaakte kosten, maar worden ook gereserveerd voor de benodigde investeringen
in de openbare ruimte van het Stadshart door een storting van € 85.000 in de reserve grote projecten. De
bestemmingsreserve bedraagt thans € 169.000 en reserveren wij aldus voor maatregelen voortkomend uit
de vaststelling van de ruimtelijke kaders Stadshart.

Voor de ontwikkelingen Stadshart zijn diverse projecten in ontwikkeling. Een belangrijke stap is het project
Rembrandtpassage. Voor de realisatie van dit project is een grondverkoop aan Unibail-Rodamco nodig. De
onderhandelingen en de het benodigde juridische onderzoek hebben veel meer tijd gekost dan
oorspronkelijk bedacht. Door de grote samenhang tussen de projecten in het Stadshart is de planning van
al deze projecten beïnvloed door het uitlopen van het proces rond de Rembrandtpassage.

Het deelproject kwaliteitsverbetering Stadsplein zal worden afgerond in samenhang met de plannen voor
wijziging van de marktopstelling. Er is nog een bestemmingsreserve beschikbaar van € 172.000.




                                                                                       Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>                                                                                                                      pagina 28

3.2.4. Financiële recapitulatie 2018-2021 en voorgestelde besluitvorming
Deze paragraaf zet de cijfers op een rij behorend bij de hiervoor geschetste ontwikkelingen. Dit valt in
twee delen uiteen:
1. Voor wat betreft de onderdelen projectorganisatie/communicatie worden extra gemeentelijke middelen
    gevraagd. Dit maakt onderdeel uit van het vervolgtraject opstelling College Uitvoeringsprogramma.
2. Vaststellen van de actuele budgetten met dekking voor de verschillende uitvoeringskosten.


projectorganisatie en communicatie grote projecten                                                        bedragen x 1.000 euro
Omschrijving                                                          eenmalig                        Totaal             Struct.
                                                       2018      2019    2020       2021

nieuwe aanvraag Perspectiefnota 2019
# projectorganisatie                                    350       385       435      380              1.550
# communicatie                                          -25       260       270      275                780

# totaal nieuwe aanvraag Perspectiefnota 2019          325       645        705      655              2.330                   0

reeds eerder beschikbaar gestelde dekking
# dekking projectbureau (structureel)                                                                                       400
# tbv projectorganisatie uit rijksbijdr.                300       300       300                         900
# ruimtelijk kader Stadshart                             25                                              25
# communicatie (= infocentrum A9 t/m '18)               200                                             200
# visualisaties                                          50                                              50
# informatiecentrum Aveen InZicht                       100                                             100
                                                        675       300       300          0            1.275                 400

totaal gemeentelijke inzet                           1.000       945    1.005        655              3.605                 400

overige dekking derden
# bijdrage vervoerregio in Amstelveen InZicht            50        50        25                         125
# bijdrage RWS in Amstelveen InZicht                     75        75        87      100                337
                                                        125       125       112      100                462                   0

totaal-generaal (bijdragen gemeenten + derden)       1.125      1.070   1.117        755              4.067                 400


                                                                                      bedragen x 1.000 euro
A9                                                     Totaal       2018          2019      2020       2021
via exploitatie
- uitgaven                                              5.189       4.248          691         250
- inkomsten                                             3.285       2.594          691
totaal exploitatie ten laste van gemeente               1.904       1.654            0         250            0 (a)

via kredietvotering
- uitgaven                                            13.231        2.742          115       10.374
- inkomsten                                           11.813        1.647                    10.166
totaal kredietvotering ten laste van gemeente          1.418        1.095          115          208           0 (b)

totaal uitgaven                                       18.420        6.990          806       10.624           0
totaal inkomsten                                      15.098        4.241          691       10.166           0
totaal ten laste van gemeente                          3.322        2.749          115          458           0 (c=a+b)

reeds toegekend uitgavenbudget (programma 4)          10.688      10.538           150                          (d) / (*)

verrekening met reserve grote projecten                  -7.366    -7.789       -35        458           0 (e=c-/-d)/ (**)
(*) dit betreft een budget van € 9.000.000 voor de overkapping A9 Oude Dorp en een restantbudget van
€438.000 voor het knooppunt Ouderkerkerlaan die zijn toegekend bij de Kadernota 2018 en € 1.100.000
voor de gemeentelijke infrastructuur op en rond de overkappingen Oude Dorp en Stadshart via
raadsbesluit d.d. 14-02-2018. Daarnaast is in het Uitvoeringsprogramma werken buitenruimte 2018 - 2021
€150.000 als gemeentelijke bijdrage opgenomen in 2018.
(**) verschillen tussen reeds toegekende (meerjarige) budgetten en geactualiseerde budgetten worden
verrekend via de reserve grote projecten. Het saldo van € 7.366.000 in de reserve grote projecten per 31-
12-2020 heeft betrekking op verplichtingen na 2021. Dit betreft met name de oplevering van de fietsbrug
en de infrastructuur rondom de overkapping Oude Dorp.




                                                                                                      Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>                                                                                                                   pagina 29

Uithoornlijn                                                                        bedragen x 1.000 euro
Omschrijving                                            Totaal       2018       2019      2020       2021
via kredietvotering
- uitgaven                                               3.625        125        100       3.400
- inkomsten                                              3.625        125        100       3.400
Ten laste van gemeente                                       0          0          0           0         0

Amstelveenlijn                                                                      bedragen x 1.000 euro
Omschrijving                                            Totaal       2018       2019      2020       2021
via exploitatie
- uitgaven                                                 246                   246

via kredietvotering
- uitgaven                                               2.198        670        225       1.303             (*)
- inkomsten                                              1.973        670                  1.303
Ten laste van gemeente                                     471          0        471           0         0
Ten laste van de reserve Amstelveenlijn                    246          0        246           0         0
Ten laste van de reserve Verkeersregelinstallaties         225          0        225           0         0 (*)
(*) De vervanging van verkeersregelinstallaties in 2019 in het kader van het project Amstelveenlijn is
opgenomen in het Uitvoeringsprogramma werken Buitenruimte 2018-2021.

Stadshart                                                                           bedragen x 1.000 euro
Omschrijving                                            Totaal       2018       2019      2020       2021
via exploitatie
- uitgaven                                                 341                   341

Ten laste van de reserve Stadshart                         341           0       341           0         0


Voorstel 7
De actuele budgetten met bijbehorende dekking voor de uitvoeringskosten van de projecten A9,
Uithoornlijn, Amstelveenlijn en Stadshart vaststellen conform de overzichten in paragraaf 3.2.4. en dit:
a) voor de jaarschijf 2018 te verwerken als begrotingswijziging, inclusief het wijzigen van het programma,
het aanpassen van (investerings)reserves en het meerjarig dekken van de kapitaallasten via de reserve
“dekking kapitaallasten”;
b) voor de jaarschijven 2019 en verder op te nemen in de (meerjaren)begroting 2019-2022.




                                                                                                     Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>                                                                                              pagina 30

3.3. Uitvoeringsprogramma werken Buitenruimte 2018-2021

Algemeen
In de raadsvergadering van 4 juni 2014 is het Uitvoeringsprogramma Infra-werken ingevoerd als nieuw
instrument voor programmering en verantwoording op de onderdelen wegen, verkeer en riolen. Het
instrument heeft als doel om een andere, levensduur verlengende en kostenbesparende werkwijze te
faciliteren. Kern hiervan is een optimale inzet van middelen door ontschotting van budgetten, afstemming
van projecten, alsmede een integrale en kritische beheerplanning.

Daarbij is ook aandacht gegeven aan een consistente inbedding van dit instrument in de reguliere Planning
& Control cyclus. Dit betekent concreet, dat op basis van de rekeningcijfers jaarlijks een geactualiseerd
meerjarenprogramma wordt voorgelegd bij de daaropvolgende Perspectiefnota.

Met ingang van 2018 zijn ook de vervanging van lichtmasten en renovaties op de onderdelen groen, water
en spelrecreatie aan het uitvoeringsprogramma toegevoegd. Daarmee is de integrale werkwijze en
afstemming verder uitgebreid. Hierom is de naam gewijzigd in Uitvoeringsprogramma werken Buitenruimte
Amstelveen. In lijn met alle andere onderdelen van het uitvoeringsprogramma stellen wij voor ook voor
groen/water/spelrecreatie een egalisatiereserve in te stellen met het oog op fasering tussen de
jaarschijven.

Inhoudelijk
Inhoudelijk kan de hoofdlijn van dit programma voor het komende jaar als volgt worden samengevat:

Groot onderhoud asfalt- en elementenverhardingen
  Diverse asfaltwerken op de locaties: Bovenkerkerweg, Beneluxbaan en hoofdfietsroutes;
  Diverse herstraat werkzaamheden op locaties in de wijk Middenhoven;
  Diverse vervangingen van, en onderhoud aan, houten fiets- en voetgangersbruggen.

Reconstructies
  Reconstructies (vervanging riolering in combinatie met wegen) vinden in de periode 2018-2021
   voornamelijk plaats in de wijken Elsrijk, Randwijck, Kostverloren en Vliegeniersbuurt;

Verkeer
   Verbetering verkeersveiligheid en diverse (hoofd)fietsroutes;
   Aanleg diverse rotondes;
   Vernieuwing van diverse verkeerslichtinstallaties (VRI’s).

Groen
  Aanpassing Groene Entree langs de Keizer Karelweg.

Daarnaast staan er projecten op die te maken hebben met het gereedmaken van het Amstelveense
wegennet voor de verbouwingen aan de A9 en de Amstelveenlijn.

Financieel
Financieel omvat het nu voorgelegde uitvoeringsprogramma in totaliteit een omzetvolume van afgerond
€ 47 miljoen in de periode 2018-2021, waarvan € 12,3 miljoen in 2018. Meerjarig is in 2019 een piek te
zien in de geraamde omzet. Dat jaar staan meer reconstructies gepland dan gebruikelijk, alsmede extra
werkzaamheden aan het wegennet ter voorbereiding op de projecten A9 en Amstelveenlijn. De begrote
bedragen voor 2020 en 2021 zijn relatief laag ten opzichte van 2018 en 2019, doordat voor deze jaren nog
niet alle projecten bekend en gecalculeerd zijn.

Een samenvattende specificatie met toelichting treft u aan in bijlage 2. Het gedetailleerde
uitvoeringsprogramma werken Buitenruimte 2018-2021 op projectniveau is als geheime bijlage ter inzage
om de financiële belangen van de gemeente niet te schaden. Dit geeft ons verder geen aanleiding tot
nadere beschouwingen of specifieke voorstellen.




                                                                                    Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>                                                                                                      pagina 31

Op basis van instemming met het geactualiseerde uitvoeringsprogramma voorziet de voorgestelde
besluitvorming tevens in de formeel/administratieve aspecten die nodig zijn om dit “BBV-proof”, c.q.
conform de geldende regelgeving te verwerken.

Vergroten realisatiekracht en financiële beheersing projecten (opvolging artikel 213a-onderzoek)
Bijzondere aandacht heeft de verbetering van de sturing op projecten in het verlengde van de
aanbevelingen uit het in 2017 afgeronde artikel 213a onderzoek. Afdeling overstijgend en opgavegericht
werken is ook hier een kernpunt. Een nieuw inrichtingsplan voor de beheerafdelingen geeft hieraan
concreet vorm. Voor 2018 is er niet alleen de ambitie maar ook het vertrouwen, dat een belangrijke
verbeterslag gemaakt gaat worden in financiële beheersing en realisatiekracht (snellere doorlooptijd
opdrachtverlening en uitvoering).

Dit vraagt wel een investering in capaciteit projectmanagers. Daarmee kan invulling worden gegeven aan
een duidelijker rolscheiding tussen opdrachtgever en opdrachtnemer. Dat is een belangrijke bouwsteen
voor het professionaliseren van het projectmatig werken, waarmee de realisatie kracht en beheersing kan
worden vergroot.

Voorgesteld wordt de kosten de eerste 1,5 jaar (2e helft 2018 en 2019) incidenteel ten laste te brengen
van de reserve buitenruimte. De stand van de reserve laat dit toe. In deze periode kan op basis van de
feitelijke ervaringen/voortgang en doorontwikkeling de structurele positie worden bezien.

Voorstel 8
Ten aanzien van het financieel kader werken Buitenruimte
(a) In te stemmen met het uitvoeringsprogramma werken Buitenruimte 2018-2021 als kader voor de
uitvoering en verantwoording conform de geheime bijlage, bijlage 2 en onderstaande recapitulatie:
                                                                                             bedragen x 1.000 euro
Taakveld                Omschrijving onderdeel uitvoeringsprogramma   Totaal    2018     2019      2020      2021
2.1 Verkeer en vervoer -wegen                                         22.277    6.736    6.266    6.091     3.184
                        -verkeer                                       7.436    2.130    2.307    1.787     1.212
                        -verkeersregelinstallaties                     3.320    1.051     939       690       640
                        -openbare verlichting                          1.913     467      512       467       467
5.7 Openbaar groen      -groen, water en spelen                        3.046     494      985       784       784
en openluchtrecreatie
7.2 Riolering           -riolering                                     8.779    1.453    5.658      863       805
                        Totaal                                        46.771   12.331   16.667   10.681     7.092


(b) De jaarschijf 2018 van het uitvoeringsprogramma bedoeld onder (a) verwerken als begrotingswijziging,
inclusief het wijzigen van het programma, (aanpassing) kredietvotering, (aanpassing) mutaties
(investerings)reserves en het meerjarig dekken van kapitaallasten via de reserve “dekking kapitaallasten”.
(c) De jaarschijven 2019 en verder van het uitvoeringsprogramma bedoeld onder (a) op te nemen in de
(meerjaren)begroting 2019-2022.
(d) Een egalisatiereserve Buitenruimte groen/water/spelen in te stellen om fasering van betreffende
renovatiewerken te egaliseren.
(e) In te stemmen met de toekenning van € 255.000 incidenteel ten laste van de reserve Buitenruimte
voor investering in capaciteit projectmanagers en dit te verwerken via het bestedingsvoorstel eenmalige
middelen cf. paragraaf 3.4.1.




                                                                                           Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>                                                                                                    pagina 32

3.4. Bestedingsvoorstel eenmalige middelen

3.4.1. Totaaloverzicht en voorstel
Gelet op het beleidsluwe karakter van deze Perspectiefnota beperken we ons voor wat betreft voorstellen
voor incidentele beleidsintensiveringen tot enkele budgettair neutrale voorstellen. Het gaat om specifieke
ontwikkelingen met een eigen dekking die geen afbreuk doen aan een bredere integrale afweging en
waarvan het wenselijk is om de voortgang niet onnodig op te houden.

In algemene zin zijn wij terughoudend met structurele voorstellen voor extra middelen en geven bewust de
voorkeur aan tijdelijke, c.q. pilotgerichte inzet van eenmalige middelen. Voor een aantal posten kan dit
enig afbreukrisico met zich brengen, omdat bij een succesvolle pilot nog niet de middelen beschikbaar zijn
voor een structurele voortzetting. Denk hierbij aan gratis OV voor ouderen met een minimuminkomen en
werkstages voor jongeren. Dat weegt ons inziens echter niet op tegen de grotere flexibiliteit en bewustere
afweging alvorens tot structurele middeleninzet over te gaan.

Tenzij anders vermeld volgt onder het overzicht een postgewijze toelichting.

Bestedingsvoorstel eenmalige middelen Perspectiefnota 2019
                                                                                           bedragen x 1.000 euro
Omschrijving                                        port.-               eenmalig                      toelichting
                                                   houder    2018   2019     2020   2021        2022 paragraaf

Openbare ruimte
Opvolging 213A, realisatiekracht projecten         El/Go      -85    170                               par. 3.3.
 * dekking via reserve buitenruimte                            85   -170

Heemparken, extra onderhoud rijksmonument            Go              71        71     71          71 par. 3.4.2.
  * dekking via inzet BRIM-subsidie                                 -71       -71    -71         -71

Verbouwing Elsenhove                                 Go              450                               par. 3.4.3.
  * dekking via bijdragen Groengebied Amstelland                    -450

Totaal                                                         0      0        0      0            0


Voorstel 9
In te stemmen met het bestedingsvoorstel eenmalige middelen conform het overzicht in paragraaf 3.4.1
en dit:
a) voor de jaarschijf 2018 te verwerken als begrotingswijziging, inclusief het wijzigen van het programma,
het aanpassen van (investerings)reserves en het meerjarig dekken van de kapitaallasten via de reserve
“dekking kapitaallasten”;
b) voor de jaarschijven 2019 en verder op te nemen in de (meerjaren)begroting 2019-2022.




                                                                                       Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>                                                                                              pagina 33

3.4.2. Heemparken, extra onderhoud rijksmonument
De gemeente Amstelveen staat bekend om haar fraaie heemparken. Deze hebben een monumentale status
en worden op A kwaliteit onderhouden. De kwaliteit van de inrichting hoog houden is belangrijk om een
verhoging in de reguliere beheerlasten te voorkomen. Deze investering is verkregen middels een subsidie
(SIM) van de Rijksdienst voor Cultureel Erfgoed. Het basis-onderhoud van de heemparken is opgenomen in
de begroting groenvoorzieningen. Een aantal vervangingen (zoals oeverbeschoeiing en grondophogingen
zijn niet duurzaam belegd in de gemeentebegroting. De subsidie is bedoeld om een deel van dit beheer
tijdelijk (de subsidieperiode) op de vangen. Hierdoor ontstaat er ruimte in de reguliere beheerbudgetten
voor de heemparken. Deze budgetten worden vervolgens ingezet voor het vervangen van oevers en de
renovatie van de inrichting.

3.4.3. Verbouwing Elsenhove
Het voormalige woonhuis van Elsenhove, met een verhuurbaar vloeroppervlak van zo’n 225 m2, is al enige
tijd niet meer bij Elsenhove in gebruik. Inmiddels heeft zich hiervoor een passende huurder gemeld:
Groengebied Amstelland, dat hier zijn kantoor wil vestigen. Het gebouw dient dan wel voor het beoogde
gebruik geschikt te worden gemaakt, terwijl tevens de isolatie (nu, o.a. met eensteensmuren, energielabel
G) dient te worden verbeterd. Dit vergt een investering van circa € 450.000, waarvan Groengebied
Amstelland € 123.000 voor eigen rekening neemt en de resterende € 327.000, bij afschrijving in 20 jaar,
gedekt wordt door de hogere huuropbrengst ten opzichte van de huidige huur. Voorgesteld wordt, deze
rendabele investering van € 327.000 alsnog in de gemeentebegroting 2018 op te nemen.




                                                                                    Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>                                                                                                              pagina 34

3.5. Algemene reserve

3.5.1. Cijfermatige actualisering Perspectiefnota
Vertrekpositie voor de algemene reserve is een omvang van € 58,1 miljoen per 1 januari 2018 conform de
jaarrekening 2017. Dit is afgerond € 18 miljoen meer dan geraamd in het begrotingsboek 2018. Voor een
bedrag van € 5 miljoen betreft dit een reële toename van de algemene reserve door het
rekeningresultaat 2017. Naast overige voor- en nadelen betreft dit met name (incidentele) voordelen op
het sociaal domein, ruimtelijke ontwikkeling/grondexploitaties en de gemeentefondsuitkering. De
resterende € 13 miljoen betreft een faseringsverschil; in 2017 geraamde uitgaven ten laste van de
algemene reserve zijn “doorgeschoven” naar 2018. Verreweg de grootste post hierbinnen is de aan het
Rijk te betalen bijdrage A9 van € 9 miljoen. Eén en ander is uitvoeriger toegelicht in de
Programmarekening 2017.

Naast genoemde faseringen uit de rekening 2017 spelen voor 2018 en verder de volgende ontwikkelingen:
1. Op basis van de jaarrekening 2017 hebt u in de raadsvergadering van 20 juni 2018 geactualiseerde
   grondexploitaties, c.a. vastgesteld naar de stand ultimo 2017. In het verlengde hiervan hebben wij een
   geactualiseerde prognose van de toekomstige winstafdrachten ten gunste van de algemene reserve
   verwerkt in deze Perspectiefnota. Dit gaat om ruim € 10 miljoen in 2018/2019.
       Een belangrijke wijziging ten opzichte van vorig jaar is het vervallen van een winstafdracht uit de
   herontwikkeling van de locatie Emergohal. Deze winstafdracht stond in directe relatie met het
   realiseren van een vervangende sportvoorziening bij de nieuwbouw HWC. De nadere doorrekening
   heeft geleerd, dat dit plan alleen haalbaar is met een forse gemeentelijke bijdrage. Aan het
   taakstellende uitgangspunt uit de Kadernota 2018 om de sporthal bij HWC te realiseren uit de
   opbrengst van de herontwikkeling van de locatie Emergohal kan niet worden voldaan. Dat heeft ons
   doen besluiten deze posten te laten vervallen. U bent daar via een raadsbrief over geïnformeerd.
2. Op basis van bestaande besluitvorming staan in 2018 omvangrijke onttrekkingen aan de algemene
   reserve opgenomen. Voor 2019 en verder is dat in beperktere mate het geval. Uitgaven voor
   onderwijshuisvesting hebben hierin een belangrijk aandeel (afgerond € 25 miljoen, waarvan
   € 20 miljoen in 2018). Grootste post is de nieuwbouw HWC.
       Verder is sprake van een breed pakket aan overige eenmalige beleidsintensiveringen (€ 9 miljoen,
   waarvan € 7 miljoen in 2018). Een specificatie hiervan is opgenomen in bijlage 1.
3. Paragraaf 2.4.1. van deze Perspectiefnota bevat een overzicht van autonome ontwikkelingen. De
   incidentele effecten hiervan zijn verwerkt in de actuele prognose van de stand en ontwikkeling van de
   algemene reserve.

Met de beschreven bijstellingen komt de algemene reserve ultimo 2022 uit op afgerond € 30 miljoen.
Samen met de reserve sparen vooraf is de minimale bufferfunctie van 15 miljoen in alle jaren
gewaarborgd.9.

3.5.2. P.M.-posten
Ter completering van de beeldvorming bevat het overzicht de volgende p.m.-posten:
   Uit het oogpunt van prudent financieel beheer houdt de gemeentebegroting bij het begroten van
    winstafdrachten uit locatie-ontwikkelingen alleen rekening met projecten waarbij sprake is van als
    “hard” te kwalificeren opbrengsten10. Daarnaast kan op een aantal locaties nog sprake zijn van
    potentiële opbrengsten die nu nog niet in de cijfers zitten. Zo zijn in de jaarrekeningen 2011 en 2012
    ten laste van de algemene reserve boekwaarden afgeboekt voor bedrijventerrein De Loeten. Nu de
    economie aantrekt en de ontwikkeling in volle gang is zal alsnog kostenverhaal plaatsvinden, dat ten
    gunste komt van de algemene reserve.
   De meicirculaire algemene uitkering gemeentefonds heeft zowel structurele effecten voor 2019 en
    verder als incidentele effecten voor 2018 (inclusief verrekeningen over “oude jaren”). Hierover volgt
    een aparte notitie zodra de uitkomsten van de circulaire zijn doorgerekend.


9
  Par. 3.5.4. geeft een overzicht van de stand en ontwikkeling van de algemene reserve en de reserve sparen vooraf.
10
   Bij (grotere) projectontwikkeling gaat dit om juridisch afdwingbare afspraken, bij gemeentelijke kaveluitgifte gaat het
om dusdanig vergevorderde planvorming en uitvoering dat de opbrengsten goed te bepalen en redelijkerwijs verzekerd
zijn.


                                                                                                   Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>                                                                                                                             pagina 35

     De ervaring leert dat de kans op een positief rekeningresultaat groter is dan de kans op een
      rekeningtekort. Of en in welke mate zich rekeningoverschotten blijven voordoen zal moeten blijken.
     Naast deze positieve onzekerheden bevat deze Perspectiefnota ook p.m.-posten voor:
      # mobiliteit/grote projecten (diverse ontwikkelingen na 2002, zie paragraaf 3.2.)
      # organisatie ontwikkeling in brede zin, waaronder ICT, Digitalisering en Huisvesting.
      # overige prioriteiten nieuw Coalitie akkoord.

3.5.3. Beleidsuitgangspunten
In paragraaf 3.1. van deze Perspectiefnota staan wij stil bij de het toekomstgericht financieel beleid en de
optimale afbakening voor de algemene reserve en de reserve “sparen vooraf”.

De algemene reserve is allereerst samen met de reserve “sparen vooraf” belangrijk als risicobuffer om
tegenvallers op te vangen. Het door de raad vastgestelde minimumniveau voor de bufferfunctie is
€ 15 miljoen. Dit benodigde minimumbedrag wordt regelmatig getoetst op basis van een actuele risico-
analyse in de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing van de programmabegroting en –
rekening.

Uitgangspunt van beleid is verder, dat er niet voor verschillende begrotingsonderdelen afzonderlijke buffers
(bestemmingsreserves) worden gevormd. Dat vormt ook het uitgangspunt voor de risico-analyse ter
onderbouwing van de gewenste minimum-omvang van de gemeentebreed benodigde buffer.11

Nauw hieraan verbonden is, dat de algemene reserve tevens voldoende handelingsmarge biedt voor frictie-
en transitiekosten, ingroeiscenario’s en eenmalige beleidsintensiveringen, c.q. bestuurlijke prioriteiten in
brede zin. Meevallende inkomsten worden gebruikt om de buffers te versterken. Over tegenvallende
uitgaven vindt altijd eerst bestuurlijke besluitvorming plaats.

3.5.4.Totaaloverzicht stand en ontwikkeling algemene reserve & reserve sparen vooraf
Navolgend overzicht zet de stand en ontwikkeling van de algemene reserve op een rij.

Algemene reserve                                                                          bedragen x duizend euro
                                                          2018        2019        2020          2021       2022

Geraamde stand per 1jan                                 58.085      28.484      27.359        27.802     28.472 (a)

Mutaties bestaand beleid/genomen besluiten
Begrotingssaldo                                           p.m.         p.m.        p.m.
Winstafdrachten grondexploitaties                        7.652        3.801
Onderwijshuisvesting                                   -19.640       -4.050      -1.000
Besluitv. eenm beleidsintensiveringen                   -7.130       -1.907
Budgetoverhevelingen '17 --> '18                       -12.193                                                   (b)
Aanv. besluitvorming jaarrekening 2017                    -716                                                   (c)
Overige besl.vorming eenm.middelen                        -925        1.600       1.650          700         700 (d)

Perspectiefnota 2019
Autonome ontwikkelingen                                  3.351         -569        -207          -30
Incidenteel effect meicirculaire 2018                     p.m.
Locatie-ontwikkelingen, c.a.                              p.m.         p.m.        p.m.         p.m.        p.m.
Rekeningresultaten                                        p.m.         p.m.        p.m.         p.m.        p.m.
Mobiliteit / grote projecten                                                       p.m.         p.m.        p.m.
Organisatie (w.o. Digitalisering/Huisvesting)              p.m.        p.m.        p.m.         p.m.        p.m.
Overige prioriteiten College Uitvoeringsprogr.             p.m.        p.m.        p.m.         p.m.        p.m.


stand algemene reserve 31dec                            28.484      27.359      27.802        28.472     29.172
(a)   beginstand 1jan18 cf. jaarrekening 2017 (rbs. 20jun18)
(b)   raadsbesluit 17dec17; "doorschuiven naar 2018 van in 2017 nog niet (geheel) bestede eenmalige beleidsintensiveringen
(c)   raadsbesluit 20jun18
(d)   incl. raadsbesluit 16mei18, krediet hardw are ICT tlv bedrijfsvoering (onttrekking in 2018; dotaties 2019 t/m 2022).




11
  Dit is uitvoeriger uitgewerkt in de nota Risicobeleid & reservebeleid Amstelveen 2012, vastgesteld in de
raadsvergadering van 9 mei 2012.


                                                                                                              Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>                                                                                                     pagina 36

Navolgend overzicht zet de stand en ontwikkeling van de reserve sparen vooraf op een rij.

Reserve "sparen vooraf"                                               bedragen x duizend euro
                                           2018      2019     2020          2021       2022

Geraamde stand per 1jan                    1.628     5.628    9.628       13.628     17.628

Structurele dotatie                        4.000     4.000    4.000        4.000       4.000
Eenmalige dotaties                          p.m.      p.m.     p.m.         p.m.        p.m.

stand per 31dec                            5.628     9.628   13.628       17.628     21.628




 60,0


 50,0


 40,0


 30,0                                                          reserve sparen vooraf
                                                               algemene reserve
 20,0


 10,0


  0,0
           2018       2019    2020      2021       2022




                                                                                            Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>                                                                                                       pagina 37

4. Tarievenbeleid

Ons college staat voor een terughoudend beleid ten aanzien van tariefsverhoging van lokale lasten.
Hierdoor kent Amstelveen, in vergelijking met de ons omliggende gemeenten12, in 2018 de laagste lokale
lasten13. Dit beleid willen we in combinatie met een kwalitatief hoogwaardig voorzieningenaanbod
onverminderd, dus ook in deze Perspectiefnota, voortzetten.

De belangrijkste algemene uitgangspunten van het gemeentelijk tarievenbeleid zijn:
 het toepassen van een jaarlijkse indexering voor loon- en prijsontwikkeling (2019: 2,00%14);
 het hanteren van kostendekkende tarieven;
 terughoudendheid ten aanzien van lokale lastendruk burgers en bedrijfsleven.

Langs deze lijnen worden in de tarievennota de diverse tariefvoorstellen verder uitgewerkt. Verder noemen
wij de volgende aandachtspunten richting de komende begroting en tarievennota.

Onroerende zaakbelasting (OZB)
De onroerende zaak belasting (OZB) verhogen we niet, behalve voor de gebruikelijke indexeringen. De
huidige woningmarkt laat in Amstelveen stijgingen van de woningprijzen (WOZ-waarden) zien, die fors
boven het landelijk gemiddelde liggen. Dit leidt tot een lagere uitkering uit het gemeentefonds vanuit de
gedachte dat gemeenten met duurdere woningen meer belasting kunnen vragen van hun eigen burgers.
De mate waarin inwoners in staat zijn de OZB te betalen is echter afhankelijk van hun inkomen en niet van
de waardeontwikkeling van hun huis. Wij vinden het niet redelijk om de nu bekende nadelige
herverdelingseffecten voor Amstelveen in het gemeentefonds als gevolg van de waardeontwikkeling te
compenseren door lastenverhoging voor inwoners. Wij kaarten deze onredelijke systematiek ook in Den
Haag bij de landelijke politiek aan.

Bouwleges/fysiek domein
Het structurele begrotingskader gaat uit van kostendekkende bouwleges. Naar de toekomst toe gaat het
beeld ingrijpend veranderen onder invloed van de komende Omgevingswet. Voor de tariefstelling
bouwleges 2019 heeft dit geen gevolgen. De meerjarenbegroting bevat eenmalige middelen om ons voor
te bereiden op de invoering van de Omgevingswet.

Parkeerexploitatie
Bij de Kadernota 2018 is het structurele financiële kader vastgesteld in lijn met het bestaande beleid. De
onderdelen vergunningen en naheffingsaanslagen zijn kostendekkend. Op parkeergelden (overig betaald
parkeren) is sprake van een structureel overschot van afgerond € 0,3 miljoen op basis van de werkelijke
kosten en opbrengsten (inclusief overhead), in directe samenhang met de aangetoonde behoefte aan
regulering.

Bij raadsbesluit van 20jun18 is besloten tot het invoeren van betaald parkeren in Randwijck. In financieel
zin is deze besluitvorming budgettair neutraal. De kosten en opbrengsten stijgen beide met € 161.000.

Zorgvlied
Het budgettair kader voor Zorgvlied is een kostendekkende exploitatie op basis van een meerjarig
bedrijfsplan Zorgvlied. Op dit moment is dat het bedrijfsplan 2015-2018, met de bouw en ingebruikname
van een crematorion als belangrijke uitbreiding. Gelet op de dynamiek en complexiteit van “de markt”
waarin Zorgvlied opereert is het van belang alert te zijn op een gezonde bedrijfsvoering met een sluitende
businesscase. Hiertoe wordt in de tweede helft van 2018 een bedrijfsplan Zorgvlied 2019-2022 opgeleverd.
In 2018 wordt incidenteel een tekort verwacht, dat kan worden opgevangen via de egalisatievoorziening.




12
   Aalsmeer, Diemen, Haarlemmermeer, Ouder-Amstel en Uithoorn
13
   Bron: Rijksuniversiteit Groningen, Centrum voor Onderzoek van de Economie van de Lagere Overheden;
   Atlas van de lokale lasten 2018
14
   De onderbouwing van de algemene tariefindex van 2% staat in de paragraaf nominale begrotingsgrondslagen.


                                                                                            Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>                                                                                               pagina 38

Huishoudelijk afval
Voor de kaderstelling ten aanzien van de tarieven afvalstoffenheffing zijn de volgende aspecten van
belang:
1. In de raadsvergadering van 22 maart 2017 is het “Grondstoffenplan 2017-2021” vastgesteld, dat zich
    richt op het stimuleren van afvalscheiding. Dit vraagt nieuwe investeringen waarvoor een krediet
    beschikbaar is gesteld, met de verwachting dat door lagere verwerkingskosten per saldo sprake kan
    zijn van een kostenneutrale realisatie van het grondstoffenplan.
2. Actualisering van de meerjarige exploitatie afvalbeheer, inclusief een verlaging van de rekenrente van
    4,5% naar 4% en een kostenstijging contract afvoer bouw- en sloopafval, c.a.
3. De nominale ontwikkeling en samenhangende tariefindexering.
4. Passage coalitie akkoord over tarief / tariefdifferentiatie.

Met inachtneming van deze aspecten leggen wij u bij de begrotingsbehandeling een afgewogen
tariefvoorstel voor via het jaarlijkse raadsvoorstel “Tarievennota”.

Rioolrecht
Voor de kaderstelling ten aanzien van de tarieven afvalstoffenheffing zijn de volgende aspecten van
belang:
1. Voortgaande uitvoering van het Gemeentelijk Rioleringsplan 2015-2020. In de tweede helft van 2018
    kunt u de gebruikelijke tussentijdse evaluatie van dit GRP tegemoet zien.
2. Actualisering van de meerjarige exploitatie riolering, waarbinnen de herberekening van het verloop van
    de kapitaallasten een zwaarwegende factor is. In de eerste plaats speelt daarbij de jaarlijkse
    actualisering op basis van de feitelijke voortgang van de werkzaamheden (doorwerking jaarrekening en
    nieuw Uitvoeringsprogramma werken Buitenruimte). In de tweede plaats is dit jaar sprake van een
    verlaging van de rekenrente van 4,5% naar 4%.
3. De nominale ontwikkeling en samenhangende tariefindexering.

Met inachtneming van deze aspecten leggen wij u bij de begrotingsbehandeling een afgewogen
tariefvoorstel voor via het jaarlijkse raadsvoorstel “Tarievennota”.




                                                                                     Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>                                                                                                 pagina 39

5. Tijdvakrapportage 2018

In bijlage 3 treft u aan de Eerste Tijdvakrapportage over 2018. Deze rapportage richt zich met name op
begrotingsrechtmatigheid van de lopende begroting, inclusief de actualisering van kredietvoteringen en
mutaties van reserves en voorzieningen. Vanwege de voorschriften inzake begrotingsrechtmatigheid heeft
een groot deel van de besluitvorming die wij u via de Tijdvakrapportage voorleggen een hoog formeel en
administratief-technisch karakter.

Op de kredieten voor de onderwijshuisvesting is sprake van een fasering naar latere jaren van ruim
€ 20 miljoen, met als grootste posten afgerond € 15 miljoen voor de nieuwbouw HWC en € 5 miljoen voor
de nieuwbouw Piet Hein. Dit op basis van de feitelijke voortgang van de projecten. Deze uitgaven worden
gedekt uit de bestemmingsreserves onderwijshuisvesting, waarvan de geraamde onttrekkingen eveneens
wordt gefaseerd. Dit verklaart voor het overgrote deel de mutaties onder de beslispunten (a) en (b) aan
het eind van deze paragraaf.

Incidentele en structurele afwijkingen op het budgettaire kader 2018 zijn integraal in deze Perspectiefnota
verwerkt op de desbetreffende onderdelen (incidentele en structurele bestedingsvoorstellen en autonome
ontwikkelingen). Grotere onderwerpen komen in aparte paragrafen aan de orde. Dit betreft:
   par. 2.2. Sociaal domein
   par. 3.2. Grote projecten
   par. 3.3. Uitvoeringsprogramma werken Buitenruimte (openbare ruimte)

Een onderdeel dat op verschillende plaatsen leidt tot wijziging van de begroting is de opstelling van de
afdelingsplannen tot uitvoering van de begroting. Een samenhangend beleidsmatig verslag van deze
operatie hebben wij opgenomen in bijlage 4. Inhoudelijk is geen sprake van aanpassing van bestuurlijke
kaders, de wijzigingen vloeien voort uit het nader uitwerking geven aan de gestelde opgaven binnen deze
kaders.

Ten slotte rapporteert de Tijdvakrapportage over de kosten van externe inhuur, de schuldpositie/balans:
  De inhuur is ingedeeld in een prognose voor:
        a) inhuur van personeel om het reguliere werk doorgang te laten vinden ad. € 14,0 miljoen
   (rekening 2017: € 14,7 miljoen).
        b) extern advies waarbij de verantwoordelijkheid voor het advies (of ondersteuning) berust bij de
   adviseur/het adviesbureau ad. € 1,0 miljoen (rekening 2017: € 2,3 miljoen).

    Externe inhuur van personeel boven een tarief van € 100 per uur behoeft expliciete goedkeuring van
    de wethouder financiën.

   Amstelveen heeft een zeer sterke financiële positie en weinig schulden.

Voorstel 10
Naar aanleiding van de Eerste Tijdvakrapportage 2018:
(a) De begroting 2018 meerjarig te wijzigen voor de in paragraaf 1.2 “Begrotingsrechtmatigheid
programma’s” vermelde budgettair-neutrale wijzigingen;
(b) De begroting 2018 meerjarig te wijzigen door de in paragraaf 3.2 “Overige kredieten” vermelde
uitgaven te verlagen met € 22.650.000 en de inkomsten te verhogen met € 100.000;
(c) De begroting 2018 meerjarig te wijzigen door de in paragraaf 4 “Begrotingsrechtmatigheid reserves/-
voorzieningen + kredieten” vermelde uitgaven te verlagen met € 26.792.000 en de inkomsten te verlagen
met € 22.738.000;
(d) Instemmen met de geactualiseerde begroting waarbij het uitgavenniveau van alle programma’s
€ 321.724.100 en het inkomstenniveau van alle programma’s € 285.893.800 bedraagt.




                                                                                       Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>                                                                                                pagina 40

6. Gevraagde besluiten
Samenvattend bevat deze Perspectiefnota de volgende voorgestelde besluitvorming.

1. Ten aanzien van het financieel kader sociaal domein:
   a) Eenmalig een bedrag van €97.000 beschikbaar te stellen in 2018 voor zorginfrastructuur ten laste
   van de stelpost sociaal domein zoals toegelicht in paragraaf 2.2.3. en hiervoor de begroting 2018 te
   wijzigen.
   b) In te stemmen met de actualisering van de begroting 2018 sociaal domein met per saldo een effect
   van € 0,25 miljoen voordelig ten gunste van de stelpost sociaal domein, alsmede het inzetten van de
   stelpost BUIG voor € 0,1 miljoen zoals toegelicht in paragraaf 2.2.2. en hiervoor de
   meerjarenbegroting 2018-2021 te wijzigen.
   c) In te stemmen met het vooralsnog structureel reserveren van de stelpost BUIG gelet op de nog
   lopende onderzoeken, discussies en macro-ontwikkelingen rond het BUIG-budget en de incidentele
   inzet/vrijval onderdeel te laten uitmaken van de gemeentebrede integrale afweging (cf. toelichting in
   paragraaf 2.2.1.).
   d) Voor het overige de besluitvorming over de ontwikkelingen sociaal domein aan te houden in
   afwachting van de uitwerking van het College Uitvoeringsprogramma.

2. Ter dekking van hogere exploitatiekosten ICT voor de continuïteit van de bedrijfsvoering vanaf 2019
   een structureel bedrag € 0,5 miljoen op te nemen in de (meerjaren)begroting 2019-2022 ten laste van
   de structurele begrotingsruimte.

3. De autonome ontwikkelingen conform het overzicht in paragraaf 2.4.1
   a) voor de jaarschijf 2018 te verwerken als begrotingswijziging inclusief het wijzigen van het
   programma, het aanpassen van (investerings)reserves en het meerjarig dekken van de kapitaallasten
   via de reserve “dekking kapitaallasten”;
   b) voor de jaarschijven 2019 en verder op te nemen in de (meerjaren)begroting 2019-2022;
   c) de eenmalige mutaties via het begrotingssaldo te verrekenen met de algemene reserve;
   d) de structurele effecten te dekken ten laste van de stelposten areaal en nominaal.

4. De gemeentelijke afschrijvingstabel aan te passen door de afschrijvingstermijn voor containers te
   wijzigen van 15 jaar in 10 jaar cf. de toelichting in paragraaf 2.4.7.

5. In de begroting 2019 rekening te houden met een prijscompensatie van 1,25%, een looncompensatie
   van 2,75% en een tariefindex van 2,00%.

6. De actuele budgetten met bijbehorende dekking voor de uitvoeringskosten van de projecten A9,
   Uithoornlijn, Amstelveenlijn en Stadshart vaststellen conform de overzichten in paragraaf 3.2.4. en dit:
   a) voor de jaarschijf 2018 te verwerken als begrotingswijziging, inclusief het wijzigen van het
   programma, het aanpassen van (investerings)reserves en het meerjarig dekken van de kapitaallasten
   via de reserve “dekking kapitaallasten”;
   b) voor de jaarschijven 2019 en verder op te nemen in de (meerjaren)begroting 2019-2022.




                                                                                      Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>                                                                                                     pagina 41

7. Ten aanzien van het financieel kader werken Buitenruimte
   (a) In te stemmen met het uitvoeringsprogramma werken Buitenruimte 2018-2021 als kader voor de
   uitvoering en verantwoording conform de geheime bijlage, bijlage 2 en onderstaande recapitulatie:
                                                                                                 bedragen x 1.000 euro
    Taakveld                Omschrijving onderdeel uitvoeringsprogramma   Totaal    2018     2019      2020      2021
    2.1 Verkeer en vervoer -wegen                                         22.277    6.736    6.266    6.091     3.184
                            -verkeer                                       7.436    2.130    2.307    1.787     1.212
                            -verkeersregelinstallaties                     3.320    1.051     939       690        640
                            -openbare verlichting                          1.913     467      512       467        467
    5.7 Openbaar groen      -groen, water en spelen                        3.046     494      985       784        784
    en openluchtrecreatie
    7.2 Riolering           -riolering                                     8.779    1.453    5.658      863        805
                            Totaal                                        46.771   12.331   16.667   10.681     7.092


   (b) De jaarschijf 2018 van het uitvoeringsprogramma bedoeld onder (a) verwerken als
   begrotingswijziging, inclusief het wijzigen van het programma, (aanpassing) kredietvotering,
   (aanpassing) mutaties (investerings)reserves en het meerjarig dekken van kapitaallasten via de
   reserve “dekking kapitaallasten”.
   (c) De jaarschijven 2019 en verder van het uitvoeringsprogramma bedoeld onder (a) op te nemen in
   de (meerjaren)begroting 2019-2022.
   (d) Een egalisatiereserve Buitenruimte groen/water/spelen in te stellen om fasering van betreffende
   renovatiewerken te egaliseren.
   (e) In te stemmen met de toekenning van € 255.000 incidenteel ten laste van de reserve Buitenruimte
   voor investering in capaciteit projectmanagers en dit te verwerken via het bestedingsvoorstel
   eenmalige middelen cf. paragraaf 3.4.1.

8. In te stemmen met het bestedingsvoorstel eenmalige middelen conform het overzicht in
   paragraaf 3.4.1 en dit:
   a) voor de jaarschijf 2018 te verwerken als begrotingswijziging, inclusief het wijzigen van het
   programma, het aanpassen van (investerings)reserves en het meerjarig dekken van de kapitaallasten
   via de reserve “dekking kapitaallasten”;
   b) voor de jaarschijven 2019 en verder op te nemen in de (meerjaren)begroting 2019-2022.

9. Naar aanleiding van de Eerste Tijdvakrapportage 2018:
   (a) De begroting 2018 meerjarig te wijzigen voor de in paragraaf 1.2 “Begrotingsrechtmatigheid
   programma’s” vermelde budgettair-neutrale wijzigingen;
   (b) De begroting 2018 meerjarig te wijzigen door de in paragraaf 3.2 “Overige kredieten” vermelde
   uitgaven te verlagen met € 22.650.000 en de inkomsten te verhogen met € 100.000;
   (c) De begroting 2018 meerjarig te wijzigen door de in paragraaf 4 “Begrotingsrechtmatigheid
   reserves/voorzieningen + kredieten” vermelde uitgaven te verlagen met € 26.792.000 en de
   inkomsten te verlagen met € 22.738.000;
   (d) Instemmen met de geactualiseerde begroting waarbij het uitgavenniveau van alle programma’s
   € 321.724.100 en het inkomstenniveau van alle programma’s € 285.893.800 bedraagt.




                                                                                            Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>                                                                                                                           pagina 42

Bijlage 1: Reeds besloten eenmalige beleidsintensiveringen 2018-2020

Incidentele beleidsintensiveringen 2018-2020 cf. besluitvorming tot aan Perspectiefnota (vertrekpositie)
                                                                                                 bedrag x 1.000 euro
Omschrijving                                             bedrag                       fasering
                                                          totaal     2018     2019       2020      2021        2022
Grote projecten
# projectorganisatie                                          1.100     500      300       300                         Kadern.'16-'18
   * dekking uit rijksbijdrage A9 planbegeleiding              -900    -300     -300      -300                         Kadern.'16-'18
# communicatie                                                  150     150                                             Kadern.'18
# knooppunt Ouderkerkerlaan                                     325     175         150                                Kadern.'16/'17 & fasering
# ruimtelijk kader Stadshart                                     25      25                                             Kadern.'18
# overkapping Stadshart / Oude Dorp (aanv.bijdr. inpassing)   1.100   1.100                                            rbs. feb18


Vrouwenemancipatie                                               5        5                                             Kadern.'18, mo tie
Kunstbeoefening via welzijn                                     25       25                                             Kadern.'18, mo tie
Innovatiefonds Zorg en Welzijn                                 362      362                                            rbs. dec17


Onderwijshuisvesting                                            120     120                                             Kadern.'17
Sporthal bij HWC ipv Emergohal                                    0       0     0                                       Kadern.'18 & verv.mei18
Amity/Internationaal onderwijs                                1.000           1.000                                     Kadern.'18 & fasering
Uitbreiding ondersteuning leerplichtambtenaren                   74      37    37                                       Kadern.'18
DU Voorschoolse Voorziening                                      60      60                                             Kadern.'18
Passend onderwijs en JHV                                         25      25                                             Kadern.'18, mo tie
Aankoop Randwijcklaan 13                                      1.000   1.000                                            rbs. feb18


Duurzaamheid                                                   113      113                                            Kadern.'17 & fasering
Ontwikkeling C ity Marketing                                    75       75                                             Kadern.'17
Glasvezel / Verglazing                                          75       75                                             Kadern.'17, mo tie
Schiphol                                                        35       35                                             Kadern.'18
Smart C ity Amstelveen                                         500      250   250                                       Kadern.'18
C itymarketing (innovatie ondernemerschap)                      50       50                                             Kadern.'18


"Groene leges"                                                 300      300                                             Kadern.'18, mo tie
Klimaatadaptie                                                  25       25                                             Kadern.'18, mo tie


Implementatie Woonagenda                                        50       50                                            Kadern.'16
Verdiepingsonderzoek woonwensen metropool                       30       30                                             Kadern.'18
Woonfraude (1)                                                 150      150                                            Kadern.'16
Woonfraude (2)                                                 760      380   380                                       Kadern.'18
Omgevingswet                                                   600      600                                             Kadern.'18
Sportpark Noorderlegmeerpolder                                  50       50                                             Kadern.'18


Radicalisering                                                  18      18                                              Kadern.'18
Whatsapp buurtpreventie                                         50      25     25                                       Kadern.'18, mo tie
Bestuurlijke adhesie maatschappelijke activiteiten              20      20                                             Kadern.'16
Mensen maken Amstelveen (1)                                     46      46                                             Rbs. 22mrt17 & fasering
Mensen maken Amstelveen (2)                                    130      65     65                                       Kadern.'18
Burgerparticipatie met loting                                   75      75                                              Kadern.'18, mo tie
Gemeenteraadsverkiezingen                                       98      98                                              Kadern.'18


IC T, Digitaal Werken, investering                            1.316   1.316                                             Kadern.'18


Totaal incidentele beleidsintensiveringen 2018-2020           9.037   7.130    1.907         0         0          0




n.b.: Bovenstaand overzicht is exclusief onderwijshuisvesting en div ontwikkelingen binnen totaalkader sociaal domein.




                                                                                                           Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>                                                                                                      pagina 43

Bijlage 2        Uitvoeringsprogramma werken Buitenruimte 2018-2021

Inhoudelijk
Het onderhoud aan werken buitenruimte is een dynamisch proces en vereist regelmatig bijstelling naar
aanleiding van nieuwe inzichten. Het Uitvoeringsprogramma werken Buitenruimte Amstelveen 2018-2021
(UVP) is een momentopname, gekoppeld aan de huidige begroting en inzichten op het gebied van weg-,
riool-, en verkeerswerken. Met ingang van 2018 zijn ook de vervanging van lichtmasten en renovaties op
het gebied van groen, water en spelrecreatie toegevoegd aan het Uitvoeringsprogramma. De projectenlijst
omvat werken die veelal een langere doorlooptijd hebben dan één jaarschijf. Daarnaast staan er projecten
op die te maken hebben met het gereedmaken van het Amstelveense wegennet voor de verbouwingen aan
de A9 en de Amstelveenlijn.

De belangrijkste werkzaamheden voor het komend jaar zijn als volgt samen te vatten:

Groot onderhoud asfalt- en elementenverhardingen
  asfaltwerken op de locaties: Bovenkerkerweg, Beneluxbaan en hoofdfietsroutes;
  herstraat werkzaamheden op locaties in de wijk Middenhoven;
  vervangingen van, en onderhoud aan, houten fiets- en voetgangersbruggen.

Reconstructies
Reconstructies (vervanging riolering in combinatie met wegen) vinden in de periode 2018-2021
voornamelijk plaats in de wijken Elsrijk, Randwijck, Kostverloren en Vliegeniersbuurt;

Verkeer
   Verbetering verkeersveiligheid en diverse (hoofd)fietsroutes;
   Aanleg diverse rotondes;
   Vernieuwing van diverse verkeerslichtinstallaties (VRI’s).

Groen
Aanpassing Groene Entree langs de Keizer Karelweg.

Financieel
Het integrale uitvoeringsprogramma op projectniveau is als geheime bijlage ter inzage en de inhoudelijke
hoofdlijnen zijn hiervoor beschreven. Onder verwijzing hiernaar volgt hierna een samenvattende financiële
uitwerking.

In totaliteit omvat het uitvoeringsprogramma een omzetvolume van afgerond € 47 miljoen in de periode
2018-2021, waarvan € 12,3 miljoen in 2018. Meerjarig is in 2019 een piek te zien in de geraamde omzet.
Dat jaar staan meer reconstructies gepland dan gebruikelijk, alsmede extra werkzaamheden aan het
wegennet ter voorbereiding op de projecten A9 en Amstelveenlijn. De begrote bedragen voor 2020 en
2021 zijn relatief laag ten opzichte van 2018 en 2019, doordat voor deze jaren nog niet alle projecten
bekend en gecalculeerd zijn.

                                                                                             bedragen x 1.000 euro
Taakveld                Omschrijving onderdeel uitvoeringsprogramma   Totaal    2018     2019      2020      2021
2.1 Verkeer en vervoer -wegen                                         22.277    6.736    6.266    6.091     3.184
                        -verkeer                                       7.436    2.130    2.307    1.787     1.212
                        -verkeersregelinstallaties                     3.320    1.051     939       690       640
                        -openbare verlichting                          1.913     467      512       467       467
5.7 Openbaar groen      -groen, water en spelen                        3.046     494      985       784       784
en openluchtrecreatie
7.2 Riolering           -riolering                                     8.779    1.453    5.658      863       805
                        Totaal                                        46.771   12.331   16.667   10.681     7.092




                                                                                           Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>                                                                                                             pagina 44

Het uitvoeringsprogramma kent verschillende financieringsbronnen. De begroting bevat structurele
exploitatiebudgetten voor de onderdelen wegen, openbare verlichting, groen, water, spelrecreatie, verkeer
en verkeersregelinstallaties. Voor rioolwerken worden deels kredieten gevoteerd, kleinere projecten komen
direct ten laste van de exploitatie. Subsidies/bijdragen van derden komen op de uitgaven in mindering en
kunnen zo de netto-gemeentelijke kosten beperken.

Financieel sluitstuk is een egalisatiereserve per onderdeel om schommelingen en faseringen in de loop van
de jaren te egaliseren.

Riolen15
Actueel beleidskader voor de rioolwerken is het Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP) 2015-202016. Daarnaast
worden in de jaarschijven van dit uitvoeringsprogramma ook het laatste project uit het voorafgaande GRP
2010-2014 uitgevoerd. Dit laatste betreft een bedrag van € 1,7 miljoen, waarna een restbedrag ad € 0,6
miljoen resulteert. Het GRP 2015-2020 kent een geraamde investeringsbehoefte van € 7,5 miljoen.
Hiervan wordt met dit uitvoeringsprogramma € 7,1 miljoen concreet ingevuld. De restbedragen uit beide
uitvoeringsprogramma’s, samen € 1,0 miljoen, schuiven door naar latere jaren c.q. het volgende
uitvoeringsprogramma.

                                                                                       bedragen x 1.000 euro
Omschrijving                                               Totaal      2018        2019       2020        2021
Uitvoeringsprogramma riolering:
* via exploitatie                                               0          0           0          0           0
* via kredietvotering                                      8.779       1.453      5.658         863        805
Totaal                                                     8.779       1.453      5.658         863        805 (a=a1+a2)
budgettair kader GRP 2010-2014
* restant kredieten per 31-12-2017                         2.293
* te besteden cf uitvoeringsprogramma                      1.712          18      1.695           0           0 (a1)
saldo                                                        581
budgettair kader GRP 2015-2020
* resterende krediet/bestedingsruimte 2018-2021            7.491
* te besteden cf uitvoeringsprogramma                      7.066       1.435      3.963         863        805 (a2)
saldo                                                        425
saldo totaal                                               1.006


Wegen
De geplande uitgaven op wegen voor 2018-2021 bedragen afgerond € 22 miljoen bij een budget (inclusief
egalisatiereserve) van afgerond € 23 miljoen. In 2018 tot en met 2020 liggen de uitgaven fors hoger dan
het jaarlijks budget, dit wordt opgevangen door de egalisatiereserve. Deze heeft een beginstand op 1
januari 2018 van € 6,1 miljoen.

Paragraaf 3.3 van deze Perspectiefnota bevat ook het voorstel om extra te investering in de capaciteit voor
projectmanagers om de realisatiekracht en de financiële beheersing op projecten te vergroten. Concreet
wordt voorgesteld om voor 1,5 jaar (2e helft 2018 en 2019) eenmalig € 85.000 en € 170.000 beschikbaar
te stellen ten laste van de reserve Buitenruimte. Aangezien deze projectmanagers zich vooral met wegen
en verkeer bezig zullen houden, zijn de kosten in dit voorstel ten laste van de egalisatiereserve voor het
onderdeel wegen gebracht.




15
     De uitgaven in gemalen en drukriolering vallen buiten het uitvoeringsprogramma en zitten niet in deze ramingen.
16
     vastgesteld door de gemeenteraad op 17 december 2014.


                                                                                                 Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>                                                                                               pagina 45

                                                                             bedragen x 1.000 euro
Omschrijving                                      Totaal      2018      2019       2020      2021
Uitvoeringsprogramma wegen:
* via exploitatie                                 14.690     4.414      4.510     3.831      1.935
* via kredietvotering                              7.587     2.322      1.756     2.259      1.249
Totaal geraamde uitgaven                          22.277     6.736      6.266     6.091      3.184


Budget wegen                                      17.206     4.336      4.300     4.297      4.274


Saldo (verrekenen met egalisatiereserve)          -5.071     -2.401    -1.966    -1.794      1.090


Stand egalisatiereserve per 1-1-2018               6.083
Reservemutatie 2018-2021                          -5.071
Incidentele dekking projectmanagers                 -255
Stand egalisatiereserve per 31-12-21                 757


Verkeer
De geplande uitgaven op wegen voor 2018-2021 bedragen afgerond € 7,4 miljoen. Dit is € 5,0 miljoen
meer dan de in deze jaren beschikbare budgetten. Rekening houdend met de middelen in de
egalisatiereserve dient een bedrag van circa € 2,1 miljoen aan subsidies te worden behaald voor een
sluitende realisatie van dit uitvoeringsprogramma. De ervaringen met deze werk- en financieringswijze zijn
tot dusver positief. Het daadwerkelijk netto beschikbare budget op het moment van uitvoering blijft
taakstellend.

                                                                             bedragen x 1.000 euro
Omschrijving                                      Totaal      2018      2019       2020      2021
Uitvoeringsprogramma verkeer:
* via exploitatie                                  2.287       546        698       522       522
* via kredietvotering                              5.150     1.585      1.610     1.265       690
Totaal geraamde uitgaven                           7.436     2.130      2.307     1.787      1.212


Budget verkeer                                     2.438       627        606       608       597


Saldo (verrekenen met egalisatiereserve)          -4.998     -1.503    -1.701    -1.179       -615


Stand egalisatiereserve per 1-1-2018               2.849
Reservemutatie 2018-2021                          -4.998
Nog te behalen subsidies                           2.149
Stand egalisatiereserve per 31-12-21                   0




                                                                                     Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>                                                                                                pagina 46

Verkeersregelinstallaties
Vervanging van verkeersregelinstallaties kent een ongelijkmatig verloop met egalisatie via de reserve. Het
voorliggende uitvoeringsprogramma past meerjarig goed binnen het budgettaire kader inclusief
egalisatiereserve en geeft geen aanleiding tot opmerkingen.

                                                                             bedragen x 1.000 euro
Omschrijving                                       Totaal     2018       2019      2020       2021

Uitvoeringsprogramma verkeersregelinstallaties:

* via exploitatie                                    572        178       314         40        40
* via kredietvotering                              2.748        873       625        650       600
totaal geraamde uitgaven                           3.320      1.051       939        690       640


Budget vri                                         1.519        357       388        388       388


Saldo (verrekenen met egalisatiereserve)          -1.800       -694      -552       -303      -253


Stand egalisatiereserve per 1-1-2018               2.355
Reservemutatie 2018-2021                          -1.800
Stand egalisatiereserve per 31-12-21                 555



Openbare verlichting
Met ingang van 2018 vindt de vervanging van lichtmasten plaats via het Uitvoeringsprogramma werken
Buitenruimte. De geplande uitgaven aan lichtmasten voor 2018-2021 bedragen afgerond € 1,9 miljoen en
blijven daarmee ruim binnen het voor deze jaren beschikbare budget inclusief egalisatiereserve.

                                                                             bedragen x 1.000 euro
Omschrijving                                       Totaal     2018       2019      2020       2021
Uitvoeringsprogramma openbare verlichting:
* via exploitatie                                  1.913        467       512        467       467
* via kredietvotering                                  0          0         0          0         0
totaal geraamde uitgaven                           1.913        467       512        467       467


Budget ov                                          1.772        443       443        443       443


Saldo (verrekenen met egalisatiereserve)            -141        -24       -69        -24       -24


Stand egalisatiereserve per 1-1-2018                 847
Reservemutatie 2018-2021                            -141
Stand egalisatiereserve per 31-12-21                 706




                                                                                      Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>                                                                                            pagina 47

Groen/water/spelen
Ook de renovaties van groen/water/spelen worden met ingang van 2018 uitgevoerd via het
Uitvoeringsprogramma werken Buitenruimte, hiertoe wordt gevraagd een egalisatiereserve
Groen/water/spelen in te stellen om zo faseringen op te vangen. Het voorliggende uitvoeringsprogramma
past meerjarig binnen het budgettaire kader.

                                                                          bedragen x 1.000 euro
Omschrijving                                     Totaal     2018      2019      2020      2021
Uitvoeringsprogramma groen/water/spelen:
* via exploitatie                                2.989       436       985       784       784
* via kredietvotering                               58        58         0         0          0
totaal geraamde uitgaven                         3.046       494       985       784       784
budgettair kader groen/water/spelen :
Exploitatiebudget g/w/s                          3.192       566       876       876       876
Totaal budget g/w/s                              3.192       566       876       876       876
Saldo (verrekenen met egalisatiereserve)           146


Stand egalisatiereserve per 1-1-2018                 0
Reservemutatie 2018-2021                           146
Stand egalisatiereserve per 31-12-21               146




                                                                                  Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>                                                                                                pagina 48

Bijlage 3: Eerste Tijdvakrapportage 2018

Algemeen
Deze tijdvakrapportage gaat in op financiële afwijkingen ten opzichte van de in november vastgestelde
begroting 2018.

De opgenomen informatie geeft de situatie weer zoals die eind april bekend was. De gemelde financiële
afwijkingen zijn geëxtrapoleerd naar een volledig begrotingsjaar en geven daarmee de verwachte
afwijkingen aan het eind van dit jaar weer.

Over de inhoudelijke voortgang van de bestuurlijke actiepunten wordt uw raad separaat geïnformeerd via
de monitoringslijst bestuurlijke actiepunten (dashboard).

Verder treft u in de rapportage de volgende toegezegde onderwerpen aan:
 een overzicht van de kosten van externe inhuur;
 schuldpositie/balans;
 overzicht van mutaties tussen oorspronkelijke begrotingsraming en verwacht rekeningresultaat.

1. Financiële afwijkingen
De incidentele financiële afwijkingen worden hieronder per programma weergegeven. Waar sprake is van
overschrijdingen voorzien wij die, waar mogelijk, van compensatie binnen het budgettaire kader, dan wel
hebben we beoordeeld of deze door middel van beleidsaanpassingen opgevangen kunnen worden. Voor
structurele financiële afwijkingen wordt verwezen naar de Perspectiefnota.

1.1 Financiële afwijkingen per programma
   Afwijkingen                                                                                    bedrag *
                                                                                                1.000 euro

Algemene dekkingsmiddelen
  OZB opbrengst en aftrekpost OZB in de algemene uitkering
  Een belangrijke voorwaarde om de opbrengst te bepalen is het afhandelen van                           P.M.
  bezwaarschriften. Zeker bij niet-woningen kan dit leiden tot substantiële wijzigingen in de
  opbrengst. De verwachting bestaat dat bij de tweede tijdvakrapportage meer duidelijkheid
  bestaat over de opbrengst 2018.

   Saldo                                                                                                P.M.

1.2 Begrotingsrechtmatigheid programma’s
Voor de volgende begrotingspost geldt dat zowel het niveau van uitgaven als inkomsten toeneemt. Per
saldo heeft het geen invloed op het verwachte rekeningresultaat. Om de uitgaven rechtmatig te besteden
moet de raad instemmen met het wijzigen van de begroting:

  Afwijkingen                                                                                     bedrag *
                                                                                                1.000 euro
  Versterking control grondexploitaties en investeringsprojecten (structureel)                        33 U
  Ter verbetering van de control van grondexploitaties, investeringsprojecten en                       33 I
  bedrijfsvoering zijn de hieraan gerelateerde taken en formatie samengebundeld.
  Voor de kwalitatieve versterking van de control is per saldo sprake van een                   Structureel
  capaciteitsuitbreiding van 0,5 fte die gedekt wordt uit de projecten.                               44 U
                                                                                                       44 I

  Onderwijsachterstandenbeleid (OAB)                                                                    31 U
  Naast de specifieke uitkering OAB 2018 zijn er twee aanvullende uitkeringen beschikt voor              31 I
  het jaar 2018. Deze regelingen worden verantwoord bij de jaarrekening 2018 op het
  onderdeel Single Information Single Audit (SiSa).



                                                                                     Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>                                                                                              pagina 49

Afwijkingen                                                                                     bedrag *
                                                                                              1.000 euro

Grondbank                                                                                         246 U
Bij opmaak van deze rapportage wordt bij de Grondbank een positief resultaat verwacht             246 I
van € 108.000 doordat meer projecten worden gerealiseerd. Dit leidt tot zowel hogere
uitgaven als inkomsten met € 246.000.

In de 2e tijdvak wordt gerapporteerd over de haalbaarheidsstudie (businesscase) voor de
Grondbank. Dan zal ook meer duidelijkheid zijn of het thans begrote resultaat wordt
gerealiseerd.

Economische Agenda Amstelland-Meerlanden                                                            66 U
In 2017 hebben de Amstelland-Meerlanden (AM) gemeenten gezamenlijk de Economische                    66 I
Agenda Amstelland-Meerlanden voor 2 jaar opgesteld. Conform de gemaakte afspraken
wordt de kasfunctie van de uitvoering van de Economische Agenda AM vervuld door de
gemeente Amstelveen. In het kader van de begrotingsrechtmatigheid wordt de begroting
hierop aangepast.

De bijdrage vanuit Amstelveen voor de uitvoering van de Economische Agenda AM komt uit              14 U
de éénmalige vrijgevallen middelen van de Stadsregio Amsterdam. Dit betreft een                    -14 U
verschuiving van programma 6 naar programma 3.

Subsidie energie VNG                                                                              145 U
De Gemeente Amstelveen is penvoerder van de regio samenwerking Amsterdam &                        145 I
Amstelland Meerlanden die zich richt op verduurzaming van het particulier woningbezit. Ten
behoeve van deze samenwerking wordt in totaal € 145.000 beschikbaar gesteld om de
kosten voor de samenwerking en uitvoering van het regioprogramma " Een duurzaam
particuliere woningvoorraad in de regio Amstelland Meerlanden" te bekostigen. Dit betreft €
125.000 aan vooruit ontvangen gelden via het VNG programma Energie en een lokale
bijdrage van de samenwerkende gemeenten van € 20.000. Zie ook paragraaf 1.1
(programma 4).

Stimulering Lokale Klimaatinitiatieven                                                            140 U
Ten behoeve van beleidsontwikkeling, beleidsuitvoering en monitoring wordt in het kader           140 I
van de ambitie Amstelveen Fossiel Onafhankelijk 2040 € 140.000 beschikbaar gesteld uit
de SLOK reserve (Stimulering Lokale Klimaatinitiatieven).

Dierplaagbestrijding                                                                               -33 U
In de vergadering van 6 juni 2017 heeft B&W ingestemd met een wijziging in de                       -33 I
dienstverlening inzake ongediertebestrijding. Bij deze herziene aanpak:
# komen de opbrengsten van fysieke bestrijding te vervallen;
# ontstaat een toename van adviesverzoeken en preventie;
# waar tegenover staat dat de sterke fluctuaties in inspanning per bestrijdingsverzoek
opgeheven worden.

FLO Brandweer                                                                                     -116 U
De eind 2017 gemaakte afspraken over het FLO-overgangsrecht leiden tot een financiële              -116 I
aanpassing voor de toekomstige jaren. Deze fasering wordt afgewikkeld met de reserve
FLO. De begroting zal hiervoor meerjarig worden aangepast.

Achterstallig onderhoud Annakerk                                                                  286 U
De gemeente zal het achterstallig onderhoud van de Annakerk uitvoeren. Aangezien                  286 I
Rijkswaterstaat beheerder is van deze kerk zullen zij deze kosten vergoeden.




                                                                                   Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>                                                                                                  pagina 50

  Afwijkingen                                                                                        bedrag *
                                                                                                  1.000 euro
  Fasering (onderwijs) huisvesting                                                                 -22.740 U
  Dit betreft een neutraal faseringsverschil van de investering in de nieuwbouw van                 -22.740 I
  (onderwijs) gebouwen. Op basis van een recente prognose worden de uitgaven gefaseerd
  over de komende jaren. De begroting zal hiervoor meerjarig worden aangepast.

  Beheer vastgoed                                                                                     -340 U
  Jaarlijks worden de begrotingskaders van de vastgoedportefeuille geactualiseerd op basis             -340 I
  van de actuele pandenbegroting. Zowel de huur- als de onderhoudsniveaus worden
  aangepast op basis van deze actuele raming.

  Startkoop Amstelveen                                                                                 130 U
  In het raadsvoorstel beleidsnotitie koopstarters (4 februari 2009) is besloten dat indien bij        130 I
  aankoop van tranches of bij de verkoop van de woning gelden naar de gemeente toevloeien
  deze, in afwachting van nadere besluitvorming over startersvoorzieningen, worden gestort
  in de bestemmingsreserve “Startkoop Amstelveen”. Er is in 2018 € 130.000 ontvangen aan
  tranches van startkoopwoningen.

  Brede impuls combinatiefuncties                                                                       43 U
  Amstelveen ontvangt een subsidie in het kader van de regeling brede impuls                             43 I
  combinatiefuncties. Deze subsidie gaat met ingang van 2018 structureel met € 43.000
  omhoog. De toekenning is conform aanvraag via B&W besluit 17sep17.

Beslispunt:
1. De begroting 2018 wijzigen voor de in paragraaf 1.2 “Begrotingsrechtmatigheid programma’s”
    vermelde budgettair-neutrale wijzigingen;

2. Sociaal domein
Voor het beeld van het sociaal domein wordt verwezen naar paragraaf 2.2. van de Perspectiefnota.

3. Kredieten

3.1 Uitvoeringsprogramma werken Buitenruimte 2018-2021 / Actualisering grondexploitaties
Voor het beeld van het uitvoeringsprogramma werken Buitenruimte 2018-2021 wordt verwezen naar
paragraaf 3.3. van de Perspectiefnota. De actualisering grondexploitaties is ter besluitvorming in de
juniraad voorgelegd. Kortheidshalve wordt hiernaar verwezen.

3.2 Overige kredieten
De in het navolgende overzicht opgenomen bedragen zijn een mutatie op het bestaande kader. Een
negatief bedrag (x € 1.000) betekent dat het gevoteerde krediet in de jaarschijf 2018 verlaagd wordt.
Onderstaande mutaties betreffen met name fasering van kredieten onderwijshuisvesting naar latere jaren
op basis van de feitelijke voortgang van deze projecten. Deze kredieten worden gedekt via
bestemmingsreserves onderwijshuisvesting. De fasering van de kredieten werkt door in de gelijke
aanpassingen van de geraamde mutaties op deze reserves. Zie hiervoor paragraaf 4, beslispunt 3.

Omschrijving                                          Uitgaven       Inkomsten
Nieuwbouw Piet Hein fasering                            -5.376
Nieuwbouw HWC fasering                                 -15.364
Toekomstige huisvesting fasering                        -2.000
verwerving Randwijcklaan 13                                -10
Goudsmithal Sportlaan 29                                   100              100
Sulo-containers                                           -250
Ondergrondse containers                                    250
Totaal                                                -22.650               100



                                                                                       Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>                                                                                               pagina 51


Sporthal Sportlaan 29
Voor de aanbouw van de Goudsmithal aan de Sportlaan 29 is een totaal krediet van € 2.146.000
beschikbaar gesteld. Het sportbedrijf levert voor deze bouw tevens een bijdrage van € 100.000. Hiermee
wordt het krediet € 2.246.000 aan lasten en € 100.000 aan baten. Per saldo een neutraal effect, maar
vanuit rechtmatigheid dienen lasten en baten separaat geraamd te worden.

Ondergrondse containers
Het restantkrediet voor de Sulo-containers bij afvalbeheer wordt toegevoegd aan het krediet voor de
ondergrondse containers. Dit betekent dat de jaarlijkse kapitaallast daalt met € 12.400 door een langere
afschrijvingstermijn. Dit voordeel komt ten gunste van de voorziening afval huishoudens.

Beslispunt:
2. De begroting 2018 wijzigen door de in paragraaf 3.2 “Overige kredieten” vermelde uitgaven te
    verlagen met € 22.650.000 en de inkomsten te verhogen met € 100.000.

4. Begrotingsrechtmatigheid reserves/voorzieningen + kredieten
In paragraaf 1 staan onder begrotingsrechtmatigheid enkele mutaties vermeld die betrekking hebben op
reserves/voorzieningen/kredieten. Naast invloed op het saldo van baten en lasten heeft dit een uitwerking
naar de balans. Vanuit rechtmatigheid moet de raad naast het instemmen met de wijzigingen op
programmaniveau akkoord gaan met het aanpassen van de balansmutaties voor
reserves/voorzieningen/kredieten.

Reserves/voorzieningen
De in het navolgende overzicht opgenomen bedragen zijn een mutatie op het bestaande kader. Een positief
bedrag (x 1.000 euro) betekent dat de nu in de begroting opgenomen onttrekking/dotatie verhoogd moet
worden.

Omschrijving                                           Uitgaven       Inkomsten
Startkoop Amstelveen en Startersleningen                     59            130
SLOK                                                        140
Verkeersmaatregelen                                          50
FLO Brandweer                                              -116
Nieuwbouw Piet Hein                                      -5.376
Nieuwbouw HWC                                           -15.364
Toekomstige huisvestingvoorzieningen                     -2.000
Dekking kapitaallast onderwijsgebouwen                                   -20.287
Dekking kapitaallast sportgebouwen                                          -453
Dekking kapitaallast gebouwen                                             -2.010
Subtotaal reserves                                     -22.607           -22.620

Afval huishoudens                                                             12
Onderhoud vastgoed                                       -3.525             -120
Onderhoud onderwijsgebouwen                                -660              -15
(huur) Woonwagens                                                              5

Subtotaal voorzieningen                                  -4.185            -118
Totaal                                                 -26.792          -22.738

Onderhoud vastgoed / onderwijsgebouwen en Woonwagens
De noodzakelijke omvang van de voorzieningen voor het meerjarig onderhoud van het vastgoed, de
onderwijsgebouwen en de woonwagens (en woonwagenlocaties) wordt bij het opstellen van de
jaarrekening geactualiseerd. Hierin is tevens meegenomen dat het fee percentage ten opzichte van 2017 is
aangepast van 12 naar 8.




                                                                                     Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>                                                                                                  pagina 52


Beslispunt:
3. De begroting 2018 wijzigen door de in paragraaf 4 “Begrotingsrechtmatigheid reserves/voorzieningen”
    vermelde uitgaven te verlagen met € 26.792.000 en de inkomsten te verlagen met € 22.738.000.

5. Inhuur Externen
Uitgangspunt van het college is dat de reguliere werkzaamheden zoveel als mogelijk door het eigen
personeel worden gedaan. Dit draagt namelijk bij aan een robuuste organisatie die interessant werk heeft,
ontplooiingskansen biedt aan het personeel en de diensten en producten levert tegen zo laag mogelijke
kosten.

Ingehuurd personeel dat wordt ingezet op reguliere werkzaamheden is over het algemeen niet duurder dan
eigen personeel. Op deze categorie richt de aandacht van publiek en media over het “externe adviseurs”
vraagstuk zich overigens ook niet. Dit richt zich veel meer op de dure adviseurs. Het is niet voor niets, dat
bepaald is dat externe inhuur van personeel boven een tarief van € 100,- per uur expliciete goedkeuring
van de wethouder financiën behoeft.

De externe inhuur is als volgt langs twee lijnen ingedeeld:
1. inhuur van personeel om het reguliere werk van de gemeentelijke organisatie doorgang te laten
   vinden, waarbij de werkzaamheden onder verantwoordelijkheid van het management worden
   uitgevoerd;
2. extern advies; inhuur op project/ad hoc basis van specialistische kennis/vaardigheden waarbij de
   verantwoordelijkheid voor het verstrekte advies/ondersteuning berust bij de adviseur/het
   adviesbureau.

Bij het beoordelen van de externe inhuur is onderscheid aangebracht op basis van tariefstelling; te weten
tot en met € 75,- per uur en daarboven. Genoemde € 75,- per uur is gebaseerd op de loonkosten van een
gekwalificeerde (HBO/WO) medewerker op schaal 11 niveau.

Ter vergelijking van de externe inhuur is de rekening 2017 en de prognose in de eerste tijdvakrapportage
2017 opgenomen in onderstaande tabel (bedrag x € 1.000).

                                     Rekening ‘17     1e tijdvak ‘17    1e tijdvak ‘18
                                        werkelijk          prognose          prognose
Inhuur voor regulier werk                 14.654              9.596            13.991
Extern advies                              2.299                911             1.001
Totaal                                    16.953             10.507            14.992

6. Schuldpositie/balans
Amstelveen heeft een zeer sterke financiële positie. De solvabiliteit is hiervoor een landelijke
vergelijkingsnorm. De laatste landelijke vergelijking is van 2016. Amstelveen had toen een solvabiliteit van
60% en landelijk was het 35%.

Daarnaast heeft Amstelveen weinig schulden. Een landelijke vergelijkingsnorm is de netto schuldquote.
Ook hiervoor geldt dat de laatste landelijke vergelijking van 2016 is. Het landelijk gemiddelde was +56%
en Amstelveen had -/-3%.

In 2015 is van de Provincie Noord-Holland een handreiking ontvangen om de kengetallen te kwalificeren
aan de hand van signaleringswaarden die afkomstig zijn van de stresstest voor 100.000+ gemeenten.
Omdat normering in eerste instantie door de gemeente zelf dient plaats te vinden wordt aan de
categorieën geen kwalificatie gegeven. Wel kan over het algemeen worden gesteld dat categorie A het
minst risicovol is en categorie C het meest.

Amstelveen valt voor beide kengetallen in categorie A.




                                                                                         Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>                                                                                                         pagina 53



Kengetallen:              Categorie    Categorie    Categorie      Landelijk       A’veen
                              A            B            C             2016           2016

Solvabiliteitsratio          >50%        20-50%          <20%           35%          60%
Netto schuldquote            <90%       90-130%          >130%          56%           -3%



Netto schuld per inwoner
De website waarstaatjegemeente.nl17 geeft aan dat de landelijke netto schuld per inwoner voor Nederland
in 2016 € 1.903 bedraagt. Dit is het meest recente vergelijkingscijfer. Via de genoemde website is het
mogelijk Amstelveen (netto schuldquote van minus € 91) met andere gemeenten te vergelijken. Dit kan
bijvoorbeeld door de deelnemende gemeenten in de gemeenschappelijke regeling “Vervoerregio
Amsterdam” naast elkaar te zetten.


     € 4.500
                                    Netto schuld per inwoner 2016
     € 4.000                           bron: Waarstaatjegemeente.nl
                                                                                            Amsterdam
                                                                                             € 3.827
     € 3.500                                 Purmerend
                      Zaanstad                 € 3.427           Haarlemmermeer
                       € 3.242                                        € 3.020
     € 3.000
                                                    Oostzaan
                                                     € 2.886
     € 2.500                          Uithoorn                                   Diemen
                                       € 2.384                                   € 2.357
     € 2.000                                                           Gemiddeld NL
                                                                         € 1.903
     € 1.500
                                                                                     Beemster
     € 1.000                                                                          € 1.085
                                                                                                   Aalsmeer
                                                                                                    € 476
      € 500               Wormerland                       Landsmeer
                            € 336                            € 367         Edam-Volendam
         €0                      Waterland                                     € 137            Amstelveen
                                  -€ 141                                                          -€ 91
      -€ 500                                     Ouder-Amstel
                                                    -€ 603
 -€ 1.000


De netto-schuld geeft een eerste indicatie. Elke gemeente heeft ongetwijfeld iets “eigens” waardoor de
schuldpositie een vertekend beeld geeft. Hierbij kan gedacht worden aan een grondpositie met potentie die
tegen agrarische waarde op de balans staat of aan erfpachtwaarde die hoger/lager is dan de reële waarde.




17
  http://www.waarstaatjegemeente.nl/dashboard/Gemeentelijke%20financi%c3%abn--
c34?regionlevel=gemeente&regioncode=289


                                                                                                Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>                                                                                                                                                 pagina 54


Balans per 31 mei 2018

Per 31 mei 2018 is de balans op hoofdlijnen als volgt:

Debet                                                Eind 2017 31-05-2018 Credit                                                    Eind 2017 31-05-2018
Immateriële vaste activa                                    973        973 Reserves                                                    199.562    188.090
Materiële vaste activa:                                 199.205    195.713 Voorzieningen                                                21.331     17.192
Kapitaalverstrekking aan deelnemingen                     7.693      7.693
Langlopende uitgezette leningen                          14.388     14.388 Langlopende schuld                                          77.985        77.982
Onderhanden werk/grondexploitaties                          206        242
Kortlopende vorderingen 1)                                7.913     29.982 Crediteuren                                                   5.694          835
Uitzettingen in 's Rijks schatkist < 1 jaar              82.027     84.469
Liquide middelen                                          1.138        818
Overlopende activa                                       14.182     12.884 Overlopende passiva                                          23.152        63.063
Balanstotaal                                           327.724    347.162 Balanstotaal                                                327.724       347.162

1)
     De balanspost debiteuren bevat voor een belangrijk deel opgelegde belastingaanslagen die gedurende het jaar worden ontvangen


9. Wijzigingen van de begrotingsramingen
Na de goedkeuring van de primitieve begroting is de begroting gewijzigd door raadsbesluiten. Het
afdelingsplan is ter informatie naar de raad gestuurd, maar formeel niet bekrachtigd. Vanuit
rechtmatigheidsoogpunt wordt in deze paragraaf de begroting na wijziging bij opmaak van deze tijdvak ter
goedkeuring aan de raad voorgelegd. Dit betreft besluitvorming t/m eind mei.

Beslispunt:
4. Instemmen met de geactualiseerde begroting waarbij het uitgavenniveau van alle programma’s
    € 321.724.100 en het inkomstenniveau van alle programma’s € 285.893.800 bedraagt.




                                                                                                                                    Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre>         pagina 55




Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 56 ======================================================================

<pre>                                                                                               pagina 56

Bijlage 4: Verslag uitwerking begroting 2018 in afdelingsplannen 2018

Inleiding
De afdelingsplannen van de organisatie AA geven uitwerking aan de uitvoering van twee
programmabegrotingen, die van Amstelveen en die van Aalsmeer. Dit als uitvloeisel van het besluit tot
ambtelijke samenwerking met Amstelveen als centrumgemeente. Beide gemeentebesturen hebben via hun
eigen programmabegroting 2018 de budgetten 2018 geautoriseerd op programmaniveau. Het beleggen
van de uitvoering van deze programmabegrotingen in de ambtelijke organisatie AA is uitgewerkt in de
afdelingsplannen. Deze notitie rapporteert over deze uitwerking.

Onder de vlag “Huis van Amstelveen” investeert de ambtelijke organisatie in een ontwikkelingstraject om
in een dynamische omgeving de gemeentebesturen, burgers, bedrijven en instellingen van Amstelveen en
Aalsmeer goed te blijven bedienen. Onderstaande figuur vat de visie hierop samen.




De opgave waar de organisatie AA voor staat gaat om (1) “inhaalslagen” om “in control en op orde blijven”
in het licht van wet- en regelgeving, (2) nieuwe (technische) mogelijkheden en ontwikkelingen die een
andere orde van organisatie met zich meebrengen (denk aan informatieveiligheid en snelheid van
informatie uitwisseling) en (3) ontwikkelingen in bestuurlijke ambities en maatschappelijke verwachtingen.
Deze uitdaging vraagt zowel een transformatie van de organisatie binnen de bestaande middelen als
additionele investeringen. Het Directieplan 2018-2019 “Denken, Doen en Doorgaan” werkt de
transformatieagenda voor de organisatie verder uit, met als hoofdlijnen opgavegericht en afdeling
overstijgend werken. Noodzakelijke additionele investeringen vragen bestuurlijke besluitvorming via
Lentenota/Perspectiefnota en/of Programmabegrotingen. Dit betreft zowel autonome ontwikkelingen als
nieuw beleid. Belangrijke elementen zijn dienstverlening, duurzaamheid, grote projecten, omgevingswet,
digitalisering, huisvesting, marktconformiteit, groei/areaal en voldoen aan wet- en regelgeving.




                                                                                     Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 56 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 57 ======================================================================

<pre>                                                                                                  pagina 57

Algemeen beeld Aalsmeer en Amstelveen

Uitvoering bestuurlijke afspraken
Beleidsinhoudelijk omvatten de afdelingsplannen de uitwerking van de geldende bestuurlijke kaders voor
Aalsmeer en Amstelveen. De bestuurlijke afspraken uit de programmabegrotingen van Aalsmeer en
Amstelveen zijn toegedeeld aan afdelingen en de uitvoering van deze afspraken is in de plannen
opgenomen. Over de voortgang van de uitvoering, inclusief faseringsverschillen, wordt gerapporteerd via
de reguliere periodieke voortgangsrapportages die hiervoor in gebruik zijn.

Bijzondere aandacht heeft daarbij de verbetering van de sturing op projecten (uitvoeringsprogramma
openbare ruimte, grondexploitaties en vastgoed) in het verlengde van de aanbevelingen uit het in 2017
afgeronde artikel 213a onderzoek. Afdeling overstijgend en opgavegericht werken is ook hier een
kernpunt. Een nieuw inrichtingsplan Beheer & Realisatie geeft hieraan concreet vorm. Voor 2018 is er niet
alleen de ambitie maar ook het vertrouwen, dat een belangrijke verbeterslag gemaakt gaat worden in
financiële beheersing en realisatiekracht (snellere doorlooptijd opdrachtverlening en uitvoering).

Dienstverleningsbijdrage Aalsmeer 2018
De dienstverleningsbijdrage is de algemene vergoeding die Aalsmeer betaalt aan Amstelveen voor de inzet
van de ambtelijke organisatie. Vertrekpunt zijn de kosten van de ambtelijke organisatie Aalsmeer zoals die
bij aanvang van de samenwerking per 1 januari 2013 zijn overgekomen, verminderd met een structurele
besparing van € 2,8 miljoen euro waarvan € 1,4 miljoen voor iedere gemeente. Deze bijdrage is
vervolgens aangepast voor indexering conform de vastgelegde systematiek in de
dienstverleningsovereenkomst, alsmede via een aantal separate besluiten. Naast de
dienstverleningsbijdrage is er een limitatieve lijst van apart te factureren bedragen voor incidentele,
fluctuerende bedragen. Hierover vindt apart afstemming plaats. Eén en ander is conform de gemaakte
afspraken bij de in 2017 afgeronde financiële evaluatie AA.

De actuele dienstverleningsbijdrage Aalsmeer 2018 na uitwerking van de afdelingsplannen bedraagt
afgerond € 16,0 miljoen. Ten opzichte van de stand afdelingsplannen 2017 is dit een toename van
€ 1,7 miljoen. Hiervan is € 1,6 miljoen cf. bestuurlijke besluitvorming tot en met de vaststelling van de
programmabegroting 2018 Aalsmeer (dienstverleningsbijdrage € 15,9 miljoen). Samenvattend zijn de
belangrijkste mutaties:
# indexering                                             € 0,6 mln. (nieuw 2018 & nacalculatie 2017)
# digitaal werken                                        € 0,5 mln. (waarvan € 0,1 mln. structureel)
# besl.v. sociaal domein                                 € 0,4 mln.
# overig cf. programmabegroting 2018 Aalsmeer            € 0,1 mln.
# nieuwe mutaties via uitwerking afdelingsplannen        € 0,1 mln. (gedekt binnen begroting)
# totaal                                                 € 1,7 mln

Daarnaast zijn in het kader van de financiële evaluatie afspraken gemaakt over posten die via de
dienstverleningsbijdrage lopen en posten die afzonderlijk worden gefactureerd. Dit heeft geleid tot diverse
plussen en minnen die elkaar grotendeels compenseren. Deze mutaties zijn vastgelegd in een bijgestelde
opdrachtbrief van B&W Aalsmeer van 4jul17. Zoals afgesproken in de financiële evaluatie AA 2017 is er
jaarlijks (vóór de Lentenota) een aparte afstemming over de limitatieve lijst van apart te factureren
bedragen.

De afdelingsplannen beperken zich tot de uitwerking van de kaders van de programmabegroting. In dat
kader is sprake van een viertal budgettair neutrale mutaties op de dienstverleningsbijdrage tot een
totaalbedrag van € 69.000. Dit betreft (1) de verwerking van een nieuwe taak (VVE) waarvoor geld is
ontvangen via het gemeentefonds, (2) een geringe formatie uitbreiding publiekscontacten binnen de
exploitatie van de begraafplaats en (3) een omzetting van budget in het kader van het verbeteren van de
realisatiekracht en beheersing van projecten (herinrichtingsplan B&R). Deze nieuwe mutaties worden
meegenomen in de komende Lentenota 2018.




                                                                                        Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 57 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 58 ======================================================================

<pre>                                                                                                            pagina 58

Onderstaand overzicht geeft een specificatie van het verloop van de dienstverleningsbijdrage van de
afdelingsplannen 2017 naar de afdelingsplannen 2018.

Dienstverleningsbijdrage 2018                        bedrag x 1.000 euro
Afdelingsplannen 2017                                            14.297 cf. opdrachtbevestiging uitv. begr. 2017
                                                                           (akkoord brief B&W Aalsmeer 18apr17)
1. aanvullende mutaties 2017
a) index 2017 (nacalculatie)                                          227
b) toev. structurele jaarlijke facturatie aan dienstverl.bijdr.       486
c) voortaan afzonderlijke facturering grex/MOP                       -521
d) Lentenota 2017                                                      47

Dienstverleningsbijdrage 2017 incl. bijstelling                   14.536 cf. bijgestelde opdrachtbrief 4jul17

2. mutaties 2017 --> 2018 t/m programmabegroting 2018
a) vrijval incidentele middelen 2017                                 -87 sociaal domein
b) index 2018                                                        383
c) bedrijfsauto's toezichthouders                                     13 budgettair neutraal
d) formatie uitbreiding jeugdhulpverlening                           181
e) SMW omzetting in JHV                                               57
f) Gezinscoach                                                       161
g) ITB                                                               122
h) extra bedrijfskosten                                                8
i) Belastingen                                                        30
j) Digitaal werken                                                   538 waarvan 100 structureel
k) taken AA naar ESA                                                 -20

Dienstverleningsbijdrage 2018 cf. progr.begr. 2018                15.922 cf. Programmabegroting 2018 Aalsmeer

3. mutaties 2018 afdelingsplannen 2018                                      budgettair neutrale mutaties
a) taakmutatie VVE meicirculaire 2017                                 10    inzet budget via uitkering gemeentefonds
b) formatie publiekscontacten begraafplaats                           16    dekking binnen kostendekk. expl. begr.pl.
c) coördinator kabels en leidingen                                    18    herinrichtingsplan B&R, dekk. binnen bgr.
d) projectleider kleine projecten                                     25    herinrichtingsplan B&R, dekk. binnen bgr.

Dienstverleningsbijdrage 2018 cf. afd.plannen 2018                15.991


Budgettair kader
De afdelingsplannen in enge zin geven uitwerking aan de vastgestelde bestuurlijke budgettaire kaders
volgens de Programmabegroting 2018 inclusief de begrotingswijzigingen tot en met de februariraad
(effecten septembercirculaire/BUIG, besluitvorming over budgetoverhevelingen, en enkele specifieke
besluiten). Dat laat onverlet dat ook een technische uitwerking van de budgettaire kaders mutaties met
zich meebrengt. Dit betreft verschuivingen, alsmede neutrale aanpassingen van direct met elkaar
samenhangende inkomsten- en uitgavenramingen. Dit gaat het om de volgende zaken:

1. Voor de projectmatige onderdelen van de begroting (grondexploitaties/locatie-ontwikkeling, vastgoed
   en openbare ruimte/infra) zijn de ramingen voor de benodigde capaciteitsinzet bepaald op basis van
   onderliggende werkprogrammeringen. Bovenop de structureel beschikbare capaciteit zijn bedragen
   opgenomen voor extra inhuur voorzover nodig om de werkprogrammering uit te kunnen voeren,
   waarbij de kosten worden gedekt via deze projecten. Het management is verantwoordelijk voor het
   sturen op de kosten in samenhang met de dekking, waarbij eerst de dekking van de vaste kosten moet
   zijn veilig gesteld en er vervolgens ruimte is voor inhuur indien daarvoor ook dekking beschikbaar is.
   Daarbij zijn concreet de volgende grondslagen verwerkt in de afdelingsplannen:
       # een opslagpercentage voor capaciteitsinzet bij Vastgoed van 8% (was 12% in 2017)18;
       # een opslagpercentage V&T bij Projecten en Advies (B&R) van 15% (cf. primitief ’17);
       # een flexibele schil bij SO van € 1,8 miljoen bij grondexploitatie en ruimtelijke projecten
       # een flexibele schil bij SO van € 0,7 miljoen bij bouwleges.



18
   het percentage kan jaarlijks fluctueren, bijvoorbeeld door de samenstelling/diversiteit van het
werkpakket/omzetvolume met grotere en kleinere projecten. Bij veel kleinere projecten ligt een hoger opslagpercentage
in de verwachting, bij veel grotere projecten een lager percentage.


                                                                                                  Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 58 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 59 ======================================================================

<pre>                                                                                                 pagina 59

      In afwachting van nadere onderbouwing en voortgang is de flexibele schil (kosten en dekking)
   vooralsnog geheel in Amstelveen opgenomen.

2. Overige aanpassingen:
       # Het herinrichtingsplan Beheer en Realisatie voorziet in een uitbreiding 7vte waar dekking
   tegenover staat. Dit gaat wel gepaard met omzetting van budgetten, c.q. aanpassing van begroting.
       # Aanpassing van de ramingen van de exploitatie van Zorgvlied (Amstelveen), waaronder een
   formatie uitbreiding van 5vte, op basis van de ervaringsgegevens na ingebruikname van het
   crematorion. Uiterlijk september 2018 komt Zorgvlied met tot een nieuw Bedrijfsplan 2019-2022 met
   een stevige uitwerking voor een gezonde bedrijfsvoering (financieel en organisatorisch). Incidenteel
   wordt in 2018 een tekort verwacht dat kan worden opgevangen via de egalisatievoorziening.
       # Aanpassingen vanwege krimp/uitbreiding formatie in samenhang met mutaties in direct
   samenhangende inkomstenramingen (RMC, regiosecretaris, leges burgerzaken, GR Belastingen).

Urgente maatregelen ICT infrastructuur
In februari zijn de gemeenteraden van Amstelveen en Aalsmeer via een aparte brief geïnformeerd over de
stand van het programma Digitaal Werken en de beoogde aanpak van de Digitale Transformatie. Daarin is
onder meer spra
ke van urgente en noodzakelijke veranderingen die dwingen tot voortvarend handelen. Dit onderwerp
maakt geen onderdeel uit van de afdelingsplannen maar wordt apart bestuurlijk voorgelegd.

Geactualiseerde ramingen op programmaniveau
Onderstaand overzicht bevat de geraamde lasten, baten en saldo per programma volgens enerzijds de
primitieve begroting 2018 Amstelveen (begrotingsboekwerk programmabegroting 2018) zoals vastgesteld
door de gemeenteraad van Amstelveen op 8 november 2017 en anderzijds volgens de bijgestelde
begroting 2018 na uitwerking van de afdelingsplannen 2018.

Het begrotingstekort (“totaal programma’s”) neemt toe met € 16,3 miljoen van € 16,2 miljoen naar
€ 32,5 miljoen. Dit tekort is geheel van incidentele aard. Verreweg de grootste posten zijn de nieuwbouw
HWC en de bijdrage aan de overkapping A9 (budgetoverheveling vanuit 2017). Structureel is en blijft
sprake van een sluitende begroting.

Mutatie begrotingssaldo en mutaties programma’s
De mutatie van het begrotingssaldo (zie voorgaand overzicht) is als volgt te specificeren:

                             bedragen x duizend euro; negatief bedrag is overschot; positief bedrag is tekort
Begrotingssaldo 2018 begrotingsboek                16.204 cf. blz.18 boekwerk programmabegroting
Mutaties:                                                    2018
a. budgetoverhevelingen en begr.                    12.469
rechtmatigheid                                         361 raadsbesluit 13dec17, agendapunt 3.4
b. innovatiefonds Zorg en Welzijn                    1.000 raadsbesluit 13dec17, agendapunt 2.1
c. aankoop Randwijcklaan 13                          1.100 raadsbesluit 14feb18, agendapunt 3.3
d. bijdrage A9: infrastruct. overkappingen/Oude      1.340 raadsbesluit 14feb18, agendapunt 3.4
Dorp                                                         raadsbesluit 14feb18, agendapunt 3.6
e. aanvullend krediet Piet Heinschool
Begrotingssaldo 2018 t/m                           32.474
afdelingsplannen




                                                                                       Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 59 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 60 ======================================================================

<pre>                                                                                                pagina 60

Bijlage 5: BUIG-gelden en BUIG-systematiek

BUIG-gelden

De BUIG-gelden (Bundeling Uitkeringen Inkomensvoorziening Gemeenten) betreffen het budget dat
gemeenten ontvangen voor het verstrekken van bijstandsuitkeringen. Dit budget wordt objectief bepaald,
als gemeenten meer of minder uitgeven aan bijstandsuitkeringen blijft dit voor rekening van de gemeente.
Dit budget gaat alleen over de uitkeringsgelden. De bekostiging van de ambtelijke uitvoeringskosten wordt
geacht plaats te vinden via de algemene uitkering gemeentefonds.

Het Ministerie van SZW heeft 29 september opgaven verstrekt voor de bijstandsgelden 2017/2018. Samen
met de effecten van de septembercirculaire gemeentefonds is dit via een aanvullende notitie toegevoegd
aan de begrotingsbehandeling. Ten opzichte van het niveau 2017 betekent de nieuwe opgave een voordeel
van afgerond € 1,5 miljoen in 2018 oplopend tot € 2,2 miljoen vanaf 2020. Dit komt met name door de
verdere invoering van een nieuw objectief verdeelmodel.

Het reeds bestaande voordeel op de bijstandsgelden niveau 2017 maakt integraal onderdeel uit van het
sociaal domein. Vanuit dit voordeel is geïnvesteerd in het Werkplein en worden de ontoereikende
rijksmiddelen voor re-integratie aangevuld. Daarnaast biedt dit voordeel, samen met een overschot op de
Wmo, tegenwicht aan het tekort op Jeugd.

Zowel over de omvang van het macrobudget als over het verdeelmodel is veel te doen. Bij de
begrotingsbehandeling is besloten het voordelig resultaat te reserveren op een stelpost op Algemene
Dekkingsmiddelen in afwachting van nader onderzoek om dit resultaat beter te kunnen duiden en wegen.
Dat nadere onderzoek heeft de achterliggende maanden plaatsgevonden.

Samenvattend is het beeld op dit moment als volgt:
  Een belangrijk deel van de onvrede en onrust rond de bijstandsgelden betreft een ontoereikende
   omvang van het totale macrobudget. Gemeenten geven de laatste jaren met elkaar meer uit aan
   bijstandsgelden dan het beschikbare macrobudget.
  Ook na verschillende aanpassingen, verbeteringen en verfijningen in het verdeelmodel blijft
   Amstelveen behoren tot de grote voordeelgemeenten. Er lopen echter nog steeds onderzoeken en
   discussies over het verdeelmodel. Wijzigingen in de verdeling blijven mogelijk, maar of en hoe is op dit
   moment niet concreet te duiden.
  Er is een verdiepingsonderzoek uitgevoerd bij de grootste voor- en nadeelgemeenten. Amstelveen
   maakte onderdeel uit van dit verdiepingsonderzoek en scoorde hoog op actieve inzet op beleid en
   uitvoering. Via een aparte raadsbrief is hier over reeds gerapporteerd. Dat Amstelveen een voordeel
   heeft op het objectieve verdeelmodel is in lijn met de uitkomsten van dit onderzoek. De kwalitatieve
   onderzoek zegt niet iets over de te verwachten omvang van een eventueel voordeel.
  Het huidige voordeel kent een structurele en een conjuncturele component. Op dit moment is nog
   steeds sprake van een relatief hoog bijstandsvolume. Het CPB voorspelt al enige jaren een daling,
   maar in de nacalculatie blijkt daarvan (nog) geen sprake. Bij een daling van het macrobudget wordt
   ook het huidige voordeel kleiner; de conjuncturele component verdampt.

Zoals gezegd is een belangrijk deel van het totale voordeel op de bijstandsgelden (niveau 2017) reeds
structureel ingezet binnen het sociaal domein. Het structureel inboeken van het aanvullende voordeel met
ingang van 2018 is risicovol vanwege met name de volgende overwegingen:
# er lopen nog steeds onderzoeken en discussies over het verdeelmodel;
# het huidige macrobudget bevat een conjuncturele component;
# de uitkomst zit op het maximale niveau van volledige toepassing van het model.

In de Kadernota 2018 is de lijn ingezet om het aanvullende voordeel 2018 en verder incidenteel in te
zetten en niet structureel. Voortzetting van deze lijn lijkt de aangewezen weg.




                                                                                      Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 60 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 61 ======================================================================

<pre>                                                                                                               pagina 61

Bijlage 6: Toelichting “Sparen vooraf”

0. Inleiding
Onder de noemer “sparen vooraf” is de afgelopen twee jaar vorm gegeven aan een toekomstgericht,
duurzaam gezond financieel beleid. Van begin af aan heeft de gedachtenvorming in een open dialoog
tussen raad en college plaatsgehad. Bij de behandeling van de Kadernota 2017 heeft de gemeenteraad de
reserve “sparen vooraf” ingesteld. Bij de behandeling van de Kadernota 2018 verzoekt de gemeenteraad
om een nadere gedachtenvormende notitie die ingaat op verschillende aspecten rondom het thema “sparen
vooraf”. Het college heeft deze notitie “opgeleverd” in oktober 2017.

1. Algemene beschouwing

De achterliggende decennia
De achterliggende decennia heeft Amstelveen steeds beschikt over voldoende middelen om fors te
investeren in de stad. Amstelveen groeide door uitbreiding. De aanleg van nieuwe woonwijken en
kantoor/bedrijfslocaties genereerde inkomsten. De winstafdrachten uit grondexploitaties zijn gebruikt voor
investeringen in bijvoorbeeld scholen, sportvoorzieningen, overige accommodaties voor welzijn en cultuur
en gemeentelijke bijdrage aan “bovenwijkse” infrastructurele voorzieningen (mobiliteit) en structurele
inkomsten middels het gemeentefonds en algemene dekkingsmiddelen zijn voor structurele dekking in de
meerjarenbegroting gebruikt. Langs deze weg is een Amstelveens voorzieningenniveau gerealiseerd met
een “concurrerend lastenniveau” voor burger en bedrijfsleven.

Wat verandert er wel en niet
De groei door uitbreiding is eindig en de bijbehorende inkomstenstroom “droogt op”. Dat geldt niet in
dezelfde mate voor de investeringsbehoefte. Bestaande wijken en voorzieningen verouderen en dit brengt
naar verwachting extra instandhoudingskosten en/of inrichtingskosten met zich mee. A9/Mobiliteit,
Stadshart/Oude Dorp, Stadsvernieuwing; herinrichting en veiligheid in de wijken, Onderwijshuisvesting,
Duurzaamheid, Digitalisering blijven grote uitdagingen voor de komende reeks van jaren. Dat heeft naast
een fysieke ook een sociale component. Voorts zal ook in de toekomst behoefte bestaan aan extra
middelen om in te kunnen spelen op maatschappelijke ontwikkelingen en bestuurlijk gewenste
beleidsintensiveringen voor nieuwe dingen. Wil de gemeente ook in de toekomst een Amstelveens
voorzieningenniveau met een Amstelveense lastendruk bestendigen dan zijn anticiperende bestuurlijk
gelegitimeerde maatregelen noodzakelijk.

Democratische legitimiteit en budgetrecht
In het bijzonder op het onderdeel “Sparen vooraf” is een goed functioneren van het budgetrecht van de
democratisch gekozen gemeenteraad als leidend en bepalend beginsel belangrijk. Een transparant proces
van integrale afweging en een krachtige uitoefening van dit budgetrecht én de verantwoording daarover
faciliteert dit. Toekomstige bestuurlijke en maatschappelijke vraagstukken zullen steeds door de dan
zittende raad worden afgewogen en beoordeeld.

2. “Sparen vooraf”, de kern/basis
De analyse en kern omtrent “Sparen vooraf” zoals deze breed door de raad wordt ondersteund en waar
ook de provinciale toezichthouder (GS) expliciet positief op heeft gereageerd komt hierop neer:
1. Het betreft het verleggen van de koers voor de langere termijn om de bestaande gezonde financiële
    positie te consolideren. Twee ontwikkelingen zijn daarin bepalend:
    # de inkomstenstroom winstafdrachten grondexploitaties droogt op  minder inkomsten.
    # de (hieruit betaalde) bestaande stad/wijken/voorzieningen verouderen  meer uitgaven.
2. In Amstelveense meerjarenbegroting wordt voorzien in de meerjarige dekking van de structurele
    uitgaven. Periodiek geactualiseerde meerjaren beheer en onderhoudsplannen vormen hiervoor een
    belangrijk bestanddeel. Met “Sparen vooraf’ zijn daarmee de eerste twee pijlers voor het financiële
    beleid19 genoemd.


         19
            Er zijn ook nog een derde en vierde pijler. De derde pijler is “meerjarige budgettaire kaderstelling en sturing”
en de vierde pijler is “adequate bedrijfsvoering”. De paragraaf Weerstandsvermogen en Risicobeheersing in begroting en
jaarrekening werkt dit verder uit.


                                                                                                   Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 61 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 62 ======================================================================

<pre>                                                                                                             pagina 62

3. In de achterliggende jaren is er bewust voor gekozen om via “Sparen vooraf” structurele ruimte te
   creëren om de huidige voorzieningen ook naar de toekomst toe betaalbaar in stand te houden. Dat is
   de manier waarop de voorzieningen tot dusver in Amstelveen betaald zijn: uit geld dat Amstelveen al
   heeft/had. De begroting wordt dus niet belast met kapitaallasten (betalen achteraf). Op die manier
   heeft Amstelveen ook een zeer beperkte schuldpositie en een flexibeler begroting. Onderstaand kader
   gaat nader in op het aspect kapitaallasten.

Kapitaallasten (betalen achteraf)

Uitsmeren van een investering over de verwachte levensduur
Kapitaallasten zijn lasten van rente en afschrijving die drukken op jaarlijkse begroting. Op deze manier worden reeds
gedane (investerings)uitgaven achteraf via de begroting gedekt. De gedachte daarachter is, dat een investering een
uitgave is met een meerjarig nut. De dekking wordt in de tijd uitgesmeerd over de verwachte levensduur. Het jaarlijks
ten laste van de exploitatie te dekken deel van de investering is de afschrijvingslast. Deze dekking achteraf brengt een
financieringsbehoefte met zich mee. Dat gaat gepaard met rentelasten.

Rendabele investeringen
Bedrijfseconomisch is activering en afschrijving een algemeen aanvaarde systematiek. Dit geldt bij uitstek voor
productiemiddelen in een onderneming: Investeringen genereren opbrengsten, hebben rendement, verdienen zichzelf
terug. Dat is de drijfveer, legitimatie voor het doen van een investering. Het is dan ook logisch dat de
investeringsuitgave in het productiemiddel wordt gedekt in de jaren dat dit productiemiddel bijdraagt aan de omzet van
de onderneming.

Dekking via kapitaallasten gemeente Amstelveen
In een beperkt aantal uitzonderingsgevallen kent Amstelveen dekking van investeringen via kapitaallasten. In deze
gevallen is sprake van geoormerkte jaarlijkse inkomsten van derden waardoor de investering wordt gedekt.

Dit betreft in de eerste plaats rioolinvesteringen. Gemeenten worden geacht de kosten van rioolinvesteringen te dekken
via het rioolrecht. Er is dus sprake van een geoormerkte jaarlijkse inkomst als specifieke dekkingsbron. Door de
uitgaven uit te smeren over de verwachte levensduur kunnen de kosten via een gelijkmatig en goed onderbouwd
rioolrecht aan de burger in rekening worden gebracht.

In de tweede plaats heeft de gemeente, veelal in samenhang met investeringen in onderwijshuisvesting, geïnvesteerd in
voorzieningen bso/nso. Het bso/nso-deel van de investering wordt betaald uit kostendekkende huren. Feitelijk is dit een
bedrijfseconomische investering. Dekking via kapitaallasten tijdens de gebruiksduur is de aangewezen weg 20.

Overige investeringen
Ook andere (investerings)uitgaven met een meerjarig nut mogen via activering en kapitaallasten worden uitgesmeerd
over de gebruiksduur. Tot dusver is dat in Amstelveen echter niet het geval. In plaats daarvan betaalt Amstelveen deze
uitgaven nu niet via betalen achteraf, maar via sparen vooraf. Daarbij zijn de volgende overwegingen van belang:
    Kapitaallasten zetten een deel van de begroting “op slot” (onbeïnvloedbaar). Het gaat om het achteraf dekken van
     reeds gedane uitgaven.
    Aan veel overheidsuitgaven is wel een meerjarig nut toe te kennen, maar daarbij gaat het meer om politiek-
     bestuurlijke afweging en allocatie dan om harde economische terugverdiencapaciteit.
    De bestaande Amstelveense begroting wordt niet of nauwelijks belast met kapitaallasten. De structurele
     spaarruimte komt daarvoor in de plaats en geeft financiële flexibiliteit en slagkracht voor de toekomst.
    Activeren en dekking via kapitaallasten brengt ook een grotere financieringsbehoefte en schuldpositie met zich mee.




20
  In algemene zin is het geen taak van de gemeente om vastgoed te bouwen en te exploiteren voor gebruik door
derden. Maar bso/nso voorzieningen worden soms geïntegreerd met onderwijsvoorzieningen in één gebouw
gerealiseerd. Daar valt inhoudelijk ook veel voor te zeggen. Medegebruik tegen kostendekkende huur is dan de meest
werkbare constructie is.


                                                                                                  Perspectiefnota 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 62 =================================================================

<br><br>