<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre></pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>                                            Inhoudsopgave

1 Algemeen beeld ................................................................................. 5

   1.1   Leeswijzer ............................................................................................................. 6
   1.2   Personalia per 31 december 2018.............................................................................. 8
   1.3   Inhoudelijke beschouwing ........................................................................................ 9
   1.4   Financiële toelichting ............................................................................................. 14
   1.5   Beslispunten rekening ........................................................................................... 19

A Jaarverslag...................................................................................... 23

2 Programmaverantwoording.............................................................. 25

   2.1   Sociaal domein..................................................................................................... 26
   2.2   Onderwijs en ontplooiing ....................................................................................... 34
   2.3   Economie en duurzaamheid .................................................................................... 42
   2.4   Openbare ruimte .................................................................................................. 48
   2.5   Ruimtelijke ontwikkeling ........................................................................................ 57
   2.6   Bestuur, bevolking en veiligheid .............................................................................. 69
   2.7   Overhead ............................................................................................................ 75
   2.8   Algemene dekkingsmiddelen .................................................................................. 78

3 Paragrafen....................................................................................... 83

   3.1   Lokale heffingen ................................................................................................... 84
   3.2   Weerstandsvermogen en risicobeheersing................................................................. 96
   3.3   Onderhoud kapitaalgoederen ................................................................................ 112
   3.4   Bedrijfsvoering ................................................................................................... 119
   3.5   Verbonden Partijen ............................................................................................. 127
   3.6   Grondbeleid ....................................................................................................... 143
   3.7   Financiering....................................................................................................... 149

B Jaarrekening ................................................................................. 155

4 Baten en lasten .............................................................................. 157

   4.1   Grondslagen voor resultaatbepaling ....................................................................... 158
   4.2   Overzicht van baten en lasten............................................................................... 159
   4.3   Toelichting op het overzicht van baten en lasten ...................................................... 160
   4.4   Gerealiseerde lasten en baten per taakveld ............................................................. 166

5 Balans ........................................................................................... 169

   5.1   Waarderingsgrondslagen...................................................................................... 170
   5.2   Balans .............................................................................................................. 175
   5.3   Toelichting op de balans ...................................................................................... 177
   5.4   Niet Uit de Balans Blijkende Verplichtingen ............................................................. 197

6 Bijlagen ......................................................................................... 201

   6.1 Single Information Single Audit (SiSa) ................................................................... 202


                                                       Jaarstukken 2018                                                         3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>    6.2   Uitvoeringsprogramma werken Buitenruimte ........................................................... 203
    6.3   Subsidies .......................................................................................................... 207
    6.4   Vertaaltabel programma/taakvelden ...................................................................... 219
    6.5   Verplichte beleidsindicatoren inclusief toelichting ..................................................... 220
    6.6   Lijst van afkortingen ........................................................................................... 228




4                                                      Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>1 Algemeen beeld




     Jaarstukken 2018   5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>1.1 Leeswijzer
Digitale versie jaarstukken 2018
Een digitale versie van de jaarstukken 2018 staat vanaf half mei online en is bereikbaar via de url:
https://amstelveen.pcportal.nl/.

Algemeen
Met de jaarstukken 2018 wordt beoogd transparante, leesbare en toegankelijke verslaglegging te
verstrekken, met inachtneming van de wettelijke voorschriften zoals vastgelegd in het Besluit
Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV).

De gemeente moet via dit jaarverslag verantwoording afleggen aan diverse organisaties. Naast de
eigen organisatie (raad) betreft dit onder andere het Centraal Bureau voor de Statistiek, de
Provincie en het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties.
Het dienen van meerdere lezers waarbij tevens moet worden voldaan aan wettelijke voorschriften
(programma-indeling en voorgeschreven paragrafen) leidt er wel toe dat wat voor de ene lezer
nuttige informatie betreft dit voor de ander een overdaad van gegevens betekent.
Ondanks deze beperkingen die ons worden opgelegd bij het schrijven van dit document proberen
wij alle geïnteresseerden een leesbaar jaarverslag aan te bieden. Een document dat zoveel als
mogelijk zelfstandig leesbaar is, maar waarbij we er soms toch de voorkeur aan geven om voor
meer uitgebreide informatie te verwijzen naar andere documenten zoals raadsbesluiten of
programmabegroting.

Hierna volgt een korte leeswijzer met de onderdelen die in de jaarstukken staan opgenomen.

Algemeen beeld
In het inleidend hoofdstuk vindt u een overzicht van het College van Burgemeester en Wethouders
en de portefeuilles waar zij verantwoordelijk voor zijn.

Daarnaast wordt ingegaan op enkele inhoudelijke gebeurtenissen in het verslagjaar. Tevens wordt
op hoofdlijnen het financiële resultaat toegelicht.

Als sprake is van beslispunten die voortvloeien uit de rekening wordt in dit hoofdstuk daar nader op
ingegaan.

Taakvelden
De specificatie van de lasten en baten binnen de programma's is volgens de indeling naar
taakvelden. Een nadere toelichting van wat BBV onder de taakvelden verstaat, wordt beschreven in
de notitie "Hoofdlijnen vernieuwing Besluit Begroting en Verantwoording (BBV)". De brochure van
het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties is te downloaden via de website:
https://www.rijksoverheid.nl/documenten/brochures/2015/06/01/hoofdlijnen-vernieuwing-besluit-
begroting-en-verantwoording-bbv

Programmaverantwoording
De kern van de jaarstukken wordt gevormd door de programmaverantwoordingen die elk zijn
verdeeld in een aantal vastgestelde taakvelden.

Per programma wordt ingegaan op de voortgang van de bestuurlijke actiepunten en de financiële
verschillen ten opzichte van de begroting. Op de kredieten, subsidies, reserves en voorzieningen
wordt ingegaan als dit van toepassing is op het programma.

Uitgangspunt is dat een financieel verschil van € 100.000 wordt toegelicht. Als het bestuurlijk
relevant is kan een lagere afwijking worden verantwoord op het programma.




6                                         Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>De   volgende programma’s maken onderdeel uit van de jaarstukken:
1.   Sociaal domein
2.   Onderwijs en ontplooiing
3.   Economie en duurzaamheid
4.   Openbare ruimte
5.   Ruimtelijke ontwikkeling
6.   Bestuur, bevolking en veiligheid
7.   Overhead
8.   Algemene dekkingsmiddelen

In de jaarrekening wordt gewerkt met kleurenvlaggen:
 groene vlag           besluit is genomen                           geen toelichting nodig
 rode vlag             besluit is niet genomen                      korte toelichting
 oranje vlag           besluit is anders genomen dan gepland        korte toelichting

Paragrafen
Voor een aantal onderwerpen is een paragraaf opgenomen waarin een “dwarsdoorsnede” wordt
gepresenteerd van de verschillende programma’s. De onderwerpen zijn: lokale heffingen,
weerstandsvermogen & risicobeheersing, onderhoud kapitaalgoederen, bedrijfsvoering, verbonden
partijen, grondbeleid en financiering.

Balans
In dit overzicht is ruimte voor “verplichte” financiële overzichten, zoals waarderingsgrondslagen,
balans, kredieten en investeringen, reserves en voorzieningen en niet uit de balans blijkende
verplichtingen zoals gegarandeerde geldleningen.

Bijlagen
Het boekwerk bevat de bijlagen: Single Information en Single Audit (SISA), het
Uitvoeringsprogramma Buitenruimte, overzicht subsidies, de vertaaltabel programma/taakvelden,
verplichte beleidsinidcatoren en een lijst van (meest) gebruikte afkortingen.

Single Information en Single Audit (SISA)
Elke gemeente is verplicht in de jaarstukken een bijlage op te nemen met wettelijk voorgeschreven
verantwoordingsinformatie waarmee het Rijk de specifieke uitkeringen beoordeelt. Met single audit
wordt bedoeld dat voor de controle door de accountant gebruik wordt gemaakt van de reguliere
controle van de jaarrekening door de accountant.

Het overzicht in de SISA-bijlage is beperkt tot 3 regelingen voor Amstelveen. Ofschoon de bijlage is
opgenomen in het jaarverslag van Amstelveen betreft het feitelijk informatie voor het Ministerie
van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties.

Afronding
Door het geautomatiseerd inlezen vanuit het financieel pakket kan de situatie optreden dat er
afrondingsverschillen optreden.




                                          Jaarstukken 2018                                        7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>1.2 Personalia per 31 december 2018


Burgemeester en wethouders

Burgemeester drs. Bas Eenhoorn (waarnemend)
Openbare orde en veiligheid, integraal veiligheidsbeleid, bevolking, communicatie en externe
betrekkingen, algemeen bestuur waaronder coördinatie collegebrede projecten.

Wethouder Herbert Raat
Financiën, handhaving en vergunningen, welstand en monumenten, dienstverlening, kunst en
cultuur, Schiphol, Projecten A9 en Stadshart.

Wethouder Rob Ellermeijer
Wonen en volkshuisvesting, verkeer en vervoer, openbaar vervoer, project Amstelveenlijn,
Gebiedsontwikkeling Oude Dorp, media, sport, recreatie en waterbeheer.

Wethouder drs. Floor Gordon
Ruimtelijke ordening, economische zaken, integraal wijkbeheer, duurzaamheid, milieu, ruimtelijke
ordening, groen, afvalbeleid, parkeren, natuur en milieu educatie en emancipatie en discriminatie*.

Wethouder drs. Frank Berkhout
Onderwijs, onderwijshuisvesting, jeugdzorg, jeugd, jongeren, vastgoed, ICT en de gemeentelijke
organisatie.

Wethouder dr. Marijn van Ballegooijen
Werk en inkomen, zorg en WMO, gezondheid, welzijn, Zorgvlied en emancipatie en discriminatie*.

*gezamenlijke portefeuille


Gemeentesecretaris

drs. Bert Winthorst


Griffier

drs. Marnix Philips


Directieteam

drs. Henk Huitink, directeur


Bestuur ondernemingsraad

ing. Rogier van der Laan                     voorzitter
drs. Marianne Levenbach - Nijboer            plaatsvervangend voorzitter
Susanne Könemann                             secretaris




8                                         Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>1.3 Inhoudelijke beschouwing
Financieel zeer sterke positie
Amstelveen heeft een zeer sterke financiële positie. Dit blijkt uit alle verplichte financiële
kengetallen. Daar waar de gemeente gebruik maakt van schattingen wordt een conservatieve lijn
gevolgd, maar niet te behoudend. De gemeente kan hierdoor tegenvallers opvangen, goed haar
taken uitvoeren en hoeft haar inwoners en ondernemers niet overmatig te belasten.




                                   JAARREKENING 2018
                                      AMSTELVEEN




                            VERKLARING ZONDER BEPERKING



             SOLIDE POSITIE                     AMSTELVEEN KAN DOOR SOLIDE POSITIE

   •   Accountant constateert dat                  •   tegenvallers opvangen;
       Amstelveen zeer sterke financiële           •   goed haar taken uitvoeren;
       positie heeft;                              •   inwoners en ondernemers niet
                                                       overmatig belasten.
   •   schattingen conservatief zijn, maar
       niet té behoudend;
                                                           SOLVABILITEIT
   •   Amstelveen zeer goed in staat is               (HOGER % = MEER SOLIDE)
       aan haar financiële verplichtingen          JAAR     AMSTELVEEN NEDERLAND
       te voldoen                                  2016            60%           35%
                                                   2017            61%           33%
                                                   2018            63%    niet bekend

             RESULTAAT 2018                          RESERVE ‘SPAREN VOORAF’ VOOR
                                                             HANDHAVEN VAN:
       resultaat minus € 20,6 miljoen              •   hoogwaardige voorzieningen;
                                                   •   gezonde financiële positie;
                                                   •   lokale lage lastendruk




          SALDO VERREKENT MET                        WOONLASTEN MEERPERSOONS-
           ALGEMENE RESERVE                                HUISHOUDENS
                                                   JAAR     AMSTELVEEN NEDERLAND
   •   algemene reserve is bedoeld voor            2016           € 704       € 723
       incidentele tegenvallers;                   2017           € 694       € 723
                                                   2018           € 703       € 726
   •   het begrotingssaldo is € 29,5
       miljoen negatief. Belangrijkste
       reden van dit tekort betreft
       onderwijshuisvesting (HWC).




                                        Jaarstukken 2018                                    9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>Bestuurlijke actiepunten
Van de 25 voorgenomen besluiten (college en/of raad) is 44% gerealiseerd en 24% anders
gerealiseerd. In het laatste geval bleek een besluit soms niet nodig, of het actiepunt op een andere
manier of plek gerealiseerd. Van de 132 actiepunten is 83% daadwerkelijk uitgevoerd en 13%
anders uitgevoerd. Conclusie is dat het grootste deel van de plannen is gerealiseerd en/of
uitgevoerd in 2018.

Accountantscontrole: goedkeurende verklaring
Over 2018 wordt een goedkeurende verklaring van de accountant verstrekt.

Rekeningresultaat.
Het jaarresultaat 2018 bedraagt € 5,1 miljoen positief ten opzichte van de begroting.

Een uitgebreide toelichting op de verschillen staat in het hoofdstuk “programmaverantwoording”.
De grootste afwijkingen ten opzichte van de begroting zijn de volgende:

Programma/onderwerp (bedrag x € 1.000)                                  saldo    programma   Fasering *


Hulpmiddelen WMO                                                         -545            1
project A9                                                              7.156            4        7.156
grondexploitaties                                                       -4.098           5       -4.098
Omgevingsvergunning                                                      -635            5
Aankoop gronden De Loeten; dotatie aan reserve dekking kapitaallasten     759            5         759
Vrijval voorziening Vastgoed                                              987            5
stelposten algemene dekkkingsmiddelen                                   2.668            8

subtotaal                                                               6.292

overige verschillen op de taakvelden                                    2.577
saldo begroting - rekening                                              8.869

* Lasten (+) of baten (-) die verschuiven naar komende jaren                                     3.817


Op enkele onderdelen zijn lasten/baten gefaseerd waardoor vanaf 2019 nog rekening gehouden
moet worden met € 3,8 miljoen onttrekking aan de algemene reserve. Dit betekent dat sprake is
van een positief jaarresultaat van € 5,1 miljoen.

Begrotingssaldo.
Bij de behandeling van de begroting 2018 is besloten € 16 miljoen ten laste van de algemene
reserve in te zetten voor onderwijshuisvesting (HWC). In december 2017 heeft de raad ingestemd
om € 12,5 miljoen niet in 2017, maar in 2018 te besteden aan diverse projecten. Dit verklaart
grotendeels de verwachte onttrekking aan de algemene reserve ad. € 29,5 miljoen.

Doordat de rekening positief afwijkt wordt voorgesteld € 20,6 miljoen te onttrekken.




10                                                  Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>Enkele gebeurtenissen in 2018

Bouwen voor middeninkomens
Vanuit het coalitieakkoord is een stevige focus gekomen op bouwen in het middeldure segment. De
transformatie-ontwikkelingen van kantoren naar woningen op de Bieschbosch (Elsrijk) en langs de
Startbaan (Keizer Karelpark) die in 2018 in de ruimtelijke procedures gebracht zijn, moeten er de
komende jaren aan bijdragen dat er circa 299 woningen bijkomen in het middeldure segment in
Amstelveen. Naast deze transformatie-projecten lopen er sinds vorig jaar bouwplannen voor nog
eens circa 222 middeldure woningen. Ook het bouwen in het sociale segment heeft de aandacht. In
samenspraak met een kernteam van gebiedseigenaren is een concept-gebiedsvisie ontwikkeld voor
een toekomstbestendig woon-werkgebied Kronenburg-Uilenstede, met plek voor circa 2.500
kamers voor studenten en jongeren. In het NextBuilding op de Legmeer zijn in 2018 147
starterswoningen opgeleverd, waarvan 75 procent in de sociale huur tot € 711. Vanaf juni 2018
moeten alle projecten gasloos worden opgeleverd.

Jeugd
Er is een aantal maatregelen in gang gezet om de tekorten in de jeugdhulp terug te dringen. Om te
voorkomen dat kinderen te laat te dure hulp krijgen, investeren we in preventie en
vroegsignalering. Zo zijn bijvoorbeeld vanaf 2018 de jeugdhulpverleners actief op scholen om
sneller in te spelen op problemen van kinderen. Verder zetten we de ontwikkeling door om de
jeugdhulp beter om het onderwijs te laten aansluiten.

Doorstroming en veiligheid in het verkeer
De gemeente heeft in 2018 hard gewerkt aan verbeteringen in het verkeer. Veiligheid en betere
doorstroming zijn daarbij altijd de uitgangspunten. Bijzonder aandachtspunt vormt de verbetering
van de verkeersveiligheid rond de scholen. Zo is in 2018 de verkeersoversteek op de
Amsterdamseweg bij Openbare Basisschool Piet Hein aangepast. Ook bij andere scholen zijn
aanpassingen in onderzoek. Een andere zichtbare verandering was het punt Keizer Karelweg-Groen
van Prinstererlaan. Dit werd een normale rotonde. En in de zomer werd een nieuwe rotonde
aangelegd op de kruising Keizer Karelweg-Amsterdamseweg. Het autoverkeer stroomt zo beter
door en fietsers en voetgangers kunnen nu met voorrang oversteken.

Openbaar vervoer in Amstelveen
De fijnmazigheid van het openbaar vervoer in Amstelveen blijft een aandachtspunt. Naast dekking
en afstanden tot de haltes in de wijken, zijn er bovendien zorgen over de verbindingen met
gezondheidscentra. Daarom trok de gemeente in 2018 samen met de bewoners op voor
verbeteringen in het OV. Naast het weer terugbrengen van enkele vervallen haltes, zoals bij
Weldam en de Graaf Florislaan doet spitsbus 242 onder meer de halte Grote Beer aan. Dit is een
eerste stap op weg naar een verdere verbetering in dit deel van Middenhoven. Ook kon in
december de nieuwe buslijn 551 bekend worden gemaakt. Bewoners van Westwijk kunnen tijdens
de ombouw van de Amstelveenlijn gebruikmaken van deze bus tussen de lijn 51-eindhalte
Amstelveen Westwijk, het Westwijkplein en ziekenhuis Amstelland. Deze lijn 551, doet onder
andere ook de gezondheidscentra Duizendblad en Marne aan. Verdere verbetering van de
fijnmazigheid van het OV in Amstelveen blijft ook in 2019 een speerpunt.

Amstelveen op de bres voor huurders
Amstelveen maakte zich in 2018 hard voor de huurders van Eigen Haard. Klachten over
achterstallig onderhoud, de uitvoering van renovaties en gebrekkige communicatie leidden ertoe
dat de gemeente de prestatieafspraken met de corporatie niet ondertekende. Inmiddels is een
onderzoek gestart in gezamenlijke opdracht van de gemeente, Eigen Haard en de Bewonersraad
Amstelveen. Doel is om de communicatie tussen Eigen Haard en huurders te verbeteren en om
achterstallig onderhoud en benodigde renovaties te versnellen om de kwaliteit van woningen weer
op het vereiste niveau te krijgen.




                                         Jaarstukken 2018                                    11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>Onderwijs
In 2018 heeft de raad krediet vastgesteld om een nieuw pand voor het Hermann Wesselink College
te ontwikkelen. Om schoolbesturen te ontlasten is voor internationals een informatiepunt ingericht
om hen te helpen een passende schoolkeuze te maken voor hun kinderen. Om een impuls te geven
aan passend onderwijs zijn mogelijkheden ontwikkeld voor verschillende doelgroepen zoals
hoogbegaafde kinderen, peuters en kinderen met een taalachterstand.

Randwijcklaan 13
Amstelveen werd officieel eigenaar van Randwijcklaan 13. De omwonenden en voormalige eigenaar
hebben zich actief ingezet voor het behoud van het voormalige sjoel-gebouw. De onafhankelijke
Erfgoedcommissie bracht een positief advies uit over de aanwijzing tot gemeentelijk monument. Zij
oordeelden dat het gebouw aan de Randwijcklaan 13 een heel bijzonder gebouw is, dat zowel om
architectuurhistorische als cultuurhistorische redenen van grote waarde is voor Amstelveen. De
gemeenteraad heeft vervolgens € 1 miljoen beschikbaar gesteld voor de aankoop. De komende tijd
wordt samen met onder andere de sjoelgroep en Vereniging Historisch Amstelveen gekeken naar
een maatschappelijke en educatieve invulling voor het gebouw passend bij de historie, locatie en
mogelijkheden.

Ruimte voor economische groei
Regio Amstelland-Meerlanden, waar Amstelveen toe behoort, is een van de sterkste economische
regio’s van het land. Een van de meest actuele onderwerpen op dit moment is het ruimtelijk
accommoderen van economische groei. Het kwalitatieve aanbod van werklocaties, zowel voor
bedrijventerreinen als kantoorlocaties, sluit soms onvoldoende aan bij de vraag. Vanwege dit
gegeven en vanwege de vlucht die de ontwikkelingen op bedrijventerrein De Loeten hebben
genomen, hebben wij in 2018 onderzoek gedaan naar de toekomstige ontwikkeling van
bedrijventerreinen in Amstelveen. Daarmee hebben we het belang kunnen onderbouwen van de
ontwikkeling van Bedrijventerrein Amstelveen Zuid (BTAZ). Vanuit de Metropoolregio Amsterdam
(MRA) en Platform Bedrijven en Kantoren (PlaBeKa) is eind 2018 toestemming gekomen voor deze
belangrijke ontwikkeling. Met de komst van BTAZ blijft er ruimte voor de groei en ontwikkeling van
regionaal gemengde MKB-bedrijven en is het mogelijk om bedrijventerrein Legmeer om te vormen
tot woon-werkgebied.

Start aanpak dementie en mantelzorgondersteuning
Minister Hugo de Jonge (VWS) heeft Amstelveen aangewezen als proefgemeente voor betere
Dementiezorg. Amstelveen neemt deel aan dit grote vierjarige onderzoek. We willen de komende
jaren de kwaliteit van leven voor zowel dementerenden als mantelzorgers aanzienlijk verbeteren,
met name in de omgeving van hun eigen vertrouwde huis. De zorg moeten we veel eerder bij de
betrokken gezinnen thuis regelen, zodat ze ook sneller terecht met hun vragen. We gaan
experimenteren met een gids die vroegtijdig bij inwoners thuiskomt en vragen kan beantwoorden.
Er gaat meer geld naar dementie en mantelzorg. Hiermee nemen we vast een voorschot op de
versterking van mantelzorgondersteuning die vanaf 2019 in de planning staat.

Veiligheid
We zijn eind 2018 gestart met het ontwikkelen van nieuw integraal veiligheidsbeleid voor de
komende vier jaar. Hier zijn inwoners en bedrijven nauw bij betrokken. Inwoners zijn door middel
van loting uitgenodigd voor een stadsgesprek Veiligheid; ondernemers konden meepraten via een
digitale dialoog. Het nieuwe veiligheidsbeleid wordt in het voorjaar van 2019 aan de raad
voorgelegd. Een belangrijke prioriteit blijft het terugdringen van het aantal inbraken in Amstelveen,
aangezien wij op dit vlak als gemeente minder goed op scoren dan omliggende gemeenten. Om dit
te verbeteren start Amstelveen met een eigen inbrakenteam dat gaat samenwerken met de politie.
Daarnaast zijn voorbereidingen getroffen tot de toepassing van toezicht via ANPR-camera’s in de
wijk Westwijk. We hebben afgelopen jaar te maken gehad met de krakersgroep We Are Here.
Nadat zij na uitspraak van de rechtbank het pand moesten verlaten stelden we nadere regels over
kraken op. Om nieuwe situaties zo veel als mogelijk te voorkomen. Tenslotte stelden we
beleidsregels op via de APV op grond van de Wet aanpak woonoverlast, die de burgemeester de
bevoegdheden geeft om woonoverlast aan te pakken.



12                                        Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>Vernieuwde horecazaken in Stadshart
In het Stadshart werd ruim 450 m2 aan extra eet-en drinkgelegenheid geopend. De arcade werd
dichtgezet en heeft plaats gemaakt voor nieuwe hoge kwaliteit serres en nieuwe terrassen dankzij
unieke terrassenbakken. Verder hebben de gemeente en Unibail-Rodamco overeenstemming
bereikt over een overdekt vers- en horecaplein en de winkels bij de verlengde Rembrandtweg. De
combinatie van horeca, winkels met verse producten en een overdekt gedeelte bij Nieuw Loopveld
worden een volgende stap van de verdere vernieuwing van het Stadshart.

Werk en inkomen
We gaan extra aandacht besteden aan werk voor bewoners met een arbeidsbeperking. Hiervoor
hebben we onder meer het succesvolle Onbeperkt aan de slag evenement georganiseerd. Op
15 november 2018 deed het landelijke estafette-event ‘Onbeperkt aan het Werk’ de regio
Amstelland-Meerlanden aan. In het Cobramuseum waren 43 gemotiveerde werkgevers en 287
werkzoekenden die een match maakten. Ook is AM Match gestart met een actieplan om via
samenwerking met onderwijs en dagbesteding bewoners toe te leiden naar ‘beschut werk’.




                                        Jaarstukken 2018                                    13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>1.4 Financiële toelichting
Balans
Op hoofdcategorieën ziet de balans van de gemeente er als volgt uit (bedrag x € 1.000):



ACTIVA                                         31-dec-18 PASSIVA                                       31-dec-18
Immateriële activa                                 1.182    Algemene reserve                             58.085
Materiele activa                                 206.837    Rekeningresultaat                           -20.623
Financiële activa                                 22.080    Bestemmingsreserves                         178.028
Voorraden incl. bouwgronden                       -2.143    Voorzieningen                                19.483
Uitzettingen < 1 jaar                             83.112    Langlopende leningen                         75.819
Liquide middelen                                    -116    Kortlopende schulden                          5.846
Overlopende activa                                29.264    Overlopende passiva                          23.580
                                                340.216                                                 340.216


Materiële en financiële bezittingen                         Eigen vermogen                                 63%
                                                            Schulden                                       37%

De bedragen aan de linkerzijde van de balans bestaan uit de bezittingen van de gemeente zoals
gebouwen (materiële activa), voorraden bouwgrond en uitgeleend geld.

Op de rechterzijde staat hoe het bezit is gefinancierd. Voor 37% betreft dit geleend geld (2017:
39%). Dit is inclusief de post voorzieningen die niet door iedereen als schuld wordt geclassificeerd.
Ten opzichte van 2017 betekent dit dat minder is gefinancierd met geleend geld.

Programma’s
De ontwikkeling van het begrotingssaldo is als volgt (positief saldo = onttrekking aan de algemene
reserve):

Besluit (bedrag x € 1.000)                                                    Begrotingsontwikkeling




Primitieve begroting 2018                                                                     16.204

Budgetoverheveling en begrotingsrechtmatigheid (2017 naar 2018)                               12.468

Innovatiefonds Zorg en Welzijn Amstelveen                                                       362

Piet Hein Kredietverhoging                                                                     1.340

Verwerving Randwijcklaan 13                                                                    1.000

Bijdrage RWS Gem. infrastructuur overkappingen Oude Dorp en Stadshart                          1.100

Krediet Hardware IT                                                                            2.800

Programmarekening 2017                                                                          601

Actualisering grondexploitaties ultimo 2017                                                      -88

Verhogingskrediet nieuwbouw Hermann Wesselink College (HWC)                                    4.277

Perspectiefnota 2019 incl. tijdvakrapportage                                                  -7.934

Tweede tijdvakrapportage 2018                                                                 -4.744

College Uitvoeringsprogramma 2018-2022                                                         3.015

Vaststelling tarieven OZB 2019 en Legesverordening 2019 waaronder bouwleges                     -300

Budgetoverheveling en rechtmatigheid (2018 naar 2019)                                           -608

Begrotingsaldo ultimo 2018                                                                   29.492



14                                                 Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>Rekeningresultaat
De rekening sluit met een werkelijk saldo van minus € 20,6 miljoen (inclusief reservemutaties).
Ten opzichte van de begroting na wijziging betekent dit een positieve afwijking van afgerond € 8,9
miljoen.

Een belangrijk deel van dit resultaat heeft van doen met fasering bij de scopewijziging project A9
(zie programma 4). De daaraan ten grondslag liggende Tweede Aanvullende Bestuurlijke
Overeenkomst met Rijkswaterstaat kon nog niet worden ondertekend vanwege het feit dat er nog
geen onherroepelijk goedgekeurd Tracébesluit is. Dit betreft een positieve afwijking van afgerond
€ 7,2 miljoen.

Het resultaat waarbij rekening wordt gehouden met de hieronder vermelde faseringen ad. € 3,8
miljoen bedraagt afgerond € 5,1 miljoen.

Een uitgebreide toelichting op de verschillen staat in het hoofdstuk “programmaverantwoording”.
De grootste afwijkingen ten opzichte van de begroting zijn de volgende:

Programma/onderwerp (bedrag x € 1.000)                                  saldo    programma   Fasering *

Hulpmiddelen WMO                                                         -545            1
project A9                                                              7.156            4        7.156
grondexploitaties                                                       -4.098           5       -4.098
Omgevingsvergunning                                                      -635            5
Aankoop gronden De Loeten; dotatie aan reserve dekking kapitaallasten     759            5         759
Vrijval voorziening Vastgoed                                              987            5
stelposten algemene dekkkingsmiddelen                                   2.668            8

subtotaal                                                               6.292
overige verschillen op de taakvelden                                    2.577
saldo begroting - rekening                                              8.869

* Lasten (+) of baten (-) die verschuiven naar komende jaren                                     3.817


Via resultaatbestemming wordt voorgesteld om enkele niet bestede bedragen beschikbaar te
houden in 2019 voor het afronden van werkzaamheden/projecten. De toelichting staat vermeld op
de programma's. Naast wat kleinere bedragen betreft dit het hiervoor vermelde bedrag voor de
scopewijziging A9.

Voorstel budgetoverheveling 2018 naar 2019 (bedrag x € 1.000)           saldo    programma


Dementie                                                                  150            1

School of Understanding                                                    93            2

project A9                                                              7.156            4

beheer overige gebouwen (Alleman, vd Hooplaan, Annakerk, Wagenweg)         59            5

Totaal-generaal (resultaatbestemming)                                   7.458




                                                    Jaarstukken 2018                               15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>Baten en lasten totaal per programma

De specificatie van de lasten en baten binnen de programma's is volgens de indeling naar
taakvelden. Een nadere toelichting van wat BBV onder de taakvelden verstaat, wordt beschreven in
de notitie "Hoofdlijnen vernieuwing Besluit Begroting en Verantwoording (BBV)". De brochure van
het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties is te downloaden via de website:
https://www.rijksoverheid.nl/documenten/brochures/2015/06/01/hoofdlijnen-vernieuwing-besluit-
begroting-en-verantwoording-bbv

In onderstaande tabel wordt een overzicht gegeven van de lasten en baten per programma. Een
negatief bedrag in de kolom “Saldo” betekent een positief begrotings- of rekeningsaldo
(lasten<baten). De rechterkolom “Saldo 2018” betreft het verschil tussen het begrotings- en
rekeningsaldo.

bedrag x € 1.000                      Rekening             Begroting 2018                Rekening 2018            Saldo

Programma                                 2017 Primitief   Lasten    Baten   Saldo    Lasten   Baten     Saldo     2018

01 Sociaal domein                       41.600   43.970    69.559   25.266   44.293   69.250   25.291   43.959     -334

02 Onderwijs en ontplooiing             20.902   16.475    21.662    3.214   18.447   21.821    3.455   18.366      -81

03 Economie en duurzaamheid                977    1.549     5.501    5.083     418     4.951    5.078     -127     -545

04 Openbare ruimte                      12.661   15.614    45.842   27.535   18.307   35.660   25.856    9.804    -8.503

05 Ruimtelijke ontwikkeling             -3.979   -4.199    21.245   31.314 -10.069    20.765   27.354    -6.589   3.480

06 Bestuur, bevolking en veiligheid     11.804   13.446    15.988    3.108   12.881   15.363    3.151   12.212     -668

07 Overhead                             30.192   26.613    54.446   23.344   31.102   52.824   24.183   28.641    -2.461

08 Algemene dekkingsmiddelen          -119.580 -118.786     3.773 122.890 -119.118     1.227 123.419 -122.192     -3.074

Totaal saldo van baten en lasten        -5.422   -5.318 238.015 241.755      -3.740 221.861 237.788 -15.927 -12.187

Reservemutatie                           5.995   21.522    75.334   42.101   33.232   69.213   32.663   36.550    3.318

Resultaat                                  573   16.204 313.349 283.856      29.492 291.074 270.451     20.623    -8.869




Begrotingsrechtmatigheid

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
De accountant gebruikt ten behoeve van de oordeelsvorming over de jaarrekening de volgende
goedkeuringstoleranties:
a) ten aanzien van fouten in de jaarrekening 1% van de omvangsbasis en
b) ten aanzien van onzekerheden in de controle 3% van de omvangsbasis.

Bij de oordeelsvorming over de jaarrekening spelen de goedkeuringstoleranties een belangrijke rol.
De goedkeuringstoleranties zijn kwantitatieve criteria. Als de goedkeuringstoleranties niet worden
overschreden, wordt in beginsel een goedkeurende accountantsverklaring afgegeven.
Als één der of beide goedkeuringstolerantie(s) worden overschreden zal geen goedkeurende
accountantsverklaring, maar één van de drie andere hieronder aangegeven oordelen, worden
verstrekt door de accountant.




16                                                  Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>soort verklaring

                                          goedkeurend         met        oordeelonthouding afkeurend
                                                            beperking


Fouten in de jaarrekening (% van lasten) ≤ 1%              > 1% < 3%     –                ≥ 3%


Onzekerheden in de controle (% van        ≤ 3%             > 3% < 10% ≥ 10%               –
lasten)



begrotingsoverschrijding per programma
Voor het beoordelen van geconstateerde fouten en onzekerheden in de jaarrekening voor het
aspect rechtmatigheid wordt een percentage van de lasten + dotaties aan de reserves gehanteerd
(zie regel resultaat bij de kolom "lasten rekening 2018", zoals staat vermeld in de vorige paragraaf
"baten en lasten totaal per programma": € 291 miljoen):
# voor fouten geldt een goedkeuringstolerantie van 1%: afgerond € 2,9 miljoen;
# voor onzekerheden geldt een goedkeuringstolerantie van 3%: afgerond € 8,7 miljoen.

In het kader van de rechtmatigheidtoetsing dient de accountant in het verslag van bevindingen aan
te geven welke begrotingsoverschrijdingen nog moeten worden geautoriseerd door de raad.
Daartoe dienen deze overschrijdingen goed herkenbaar in de jaarstukken te worden opgenomen.
Onderstaand overzicht geeft hierover uitsluitsel.

Op programma 2 is sprake van wat kleinere afwijkingen die optellen tot € 159.000.

Bedrag x € 1.000                                 Lasten        Lasten        Verschil

                                               geraamd       werkelijk

01 Sociaal domein                                 69.559       69.250           -309

02 Onderwijs en ontplooiing                       21.662       21.821            159

03 Economie en duurzaamheid                        5.501        4.951           -549

04 Openbare ruimte                                45.842       35.660         -10.182

05 Ruimtelijke ontwikkeling                       21.245       20.765           -480

06 Bestuur, bevolking en veiligheid               15.988       15.363           -625

07 Overhead                                       54.446       52.824          -1.622

08 Algemene dekkingsmiddelen                       3.773        1.227          -2.546

Totaal-generaal                                  238.015      221.861         -16.154




                                          Jaarstukken 2018                                       17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>rondrekening mutatie eigen vermogen
De mutatie eigen vermogen volgens de balans moet aansluiten op de mutaties eigen vermogen
volgens de jaarstukken.

bedrag x € 1.000

Eigen vermogen per 31 december huidig jaar (excl. resultaat boekjaar)         € 236.112

Eigen vermogen per 31 december vorig jaar (incl. resultaat boekjaar)          € 199.562

Mutatie eigen vermogen volgens balans                                         € 36.550

Lasten op taakveld 010 (stortingen in reserves)                                € 69.213

Baten op taakveld 010 (onttrekkingen aan reserves)                             € 32.663

Mutatie eigen vermogen volgens jaarstukken                                    € 36.550

Verschil                                                                            €-




18                                                   Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>1.5 Beslispunten rekening

1. vaststellen jaarstukken
Beslispunt 1: De jaarstukken 2018 vaststellen.

2. rekeningresultaat
Beslispunt 2: Het rekeningresultaat van € 20,6 miljoen (begroot € 29,5 miljoen) te onttrekken aan
de algemene reserve.

3. fasering kredieten
Eind 2018 resteert een investeringsbedrag aan gevoteerde kredieten van € 10,445 miljoen.



Omschrijving (bedrag x € 1.000)                             Gevoteerde Uitgaven t/m   Uitgaven        Restant     verwachte
                                                            bedrag (A)     2017 (B)   2018 (C)   ultimo 2018 lasten na 2018
                                                                                                          (D)            (E)
Vastgoed: bedrijfsgebouwen                                       1.476       1.226        294            -45            -49
Wegen en Verkeer (maatschappelijk nut tlv reserve)              4.677        1.014      2.546         1.117           1.102
Investeringsfondsen                                            12.000        3.457      5.948         2.594           2.555
Onderwijshuisvesting (investeringsfonds en exploitatie)        13.922        6.919      2.035         4.969           4.909
Overig                                                            346           54        100           191             191
Subtotaal algemene middelen                                    32.421       12.670     10.924         8.827           8.709


Afvalbeheer (incl. bedrijfsafval)                                3.949         175      3.363           412             412
Riolering                                                        2.594          65      1.350         1.180           1.277
Zorgvlied                                                         230           50        154             27             27
Subtotaal kostendekkende exploitaties                           6.774          290      4.866         1.619           1.715

TOTAAL                                                         39.195       12.960     15.790        10.445          10.424


Van de restantkredieten wordt een groot deel afgewikkeld met een daarvoor gevormde
bestemmingsreserve. Voor de begrotingsrechtmatigheid is het belangrijk dat naast de overheveling
van kredieten met bijbehorende kapitaallasten tevens wordt ingestemd met het wijzigen van de
begroting 2019 voor de hiermee samenhangende reservemutaties, zodat dit 1-op-1 aansluit met
de gefaseerde kredietonttrekking. Dit betreft de reserve "dekking kapitaallasten" en de specifiek
gevormde bestemmingsreserves.

Beslispunt 3: Instemmen met het beschikbaar houden in het begrotingsjaar 2019 van per saldo
€ 10.424.000 aan restantkredieten, alsmede met het wijzigen van de begroting 2019 voor de met
deze kredieten samenhangende reservemutaties.

4. Omslagrente
De omslagrente wordt bij de begroting berekend en mag binnen een marge van 0,5%-punt worden
afgerond. De begrote omslagrente voor 2018 bedraagt 4,23% en is afgerond op 4,00%. Op basis
van de rekening 2018 komt de werkelijke omslagrente uit op 3,57%.

Het voorgeschreven rentemodel volgens BBV notitie houdt rekening met 4 grootheden:
A. Werkelijk ontvangen en betaalde rente;
B. Rente die aan grondexploitaties moet worden doorberekend op basis van het gewogen
gemiddelde rentepercentage van de bestaande leningenportefeuille, naar verhouding vreemd
vermogen / totaal vermogen van de balans per 1 januari;
C. Interne rente over eigen vermogen en voorzieningen;
D. Boekwaarde vaste activa per 1 januari;
De som van A t/m C wordt gedeeld door D en uitgedrukt in een percentage.




                                                     Jaarstukken 2018                                           19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>Amstelveen rekent -naast een interne rentevergoeding over het eigen vermogen- rente over
voorzieningen die gewaardeerd zijn tegen contante waarde. De rente is daarbij nodig om in de
toekomst het benodigde bedrag gespaard te hebben. In de primitieve begroting werd rekening
gehouden met een intern rentebedrag voor de toekomstige betaling A9. Door de vervroegde
betaling aan het Ministerie is deze rente komen te vervallen. Onderdeel C. bedraagt daardoor geen
€ 2 miljoen (begroot) maar € 1 miljoen (werkelijk).

Verlaging van het omslagpercentage heeft vooral consequenties voor de kostendekkende
exploitatie "riolering" waar eind 2018 sprake is van een boekwaarde investeringen van afgerond
€ 65 miljoen. Neerwaartse aanpassing van het omslagpercentage leidt binnen deze
kostendekkende exploitatie tot structureel lagere lasten van € 0,3 miljoen. In de begroting 2019
(blz. 84) bedraagt het dekkingspercentage voor rioolrecht 97. Indicatief leidt de lagere rentelast tot
een dekking van 100%.

Beslispunt 4: Instemmen met het aanpassen van het omslagpercentage naar 3,50 met ingang van
de begroting 2019.

5. Rioolgemalen
Het totaal beschikbare krediet voor rioolgemalen bedraagt in 2018 € 891.500. Hiervan is € 15.000
besteed in 2018. Het restantbedrag is in 2019 in zijn geheel benodigd voor de renovatie van het
rioolgemaal Nes aan de Amstel. Voorgesteld wordt om het gehele budget te positioneren bij het
gemaal Nes aan de Amstel.

Beslispunt 5: Instemmen met volledig inzetten van het restant van het beschikbaar gestelde
krediet 2018 voor rioolgemalen.ad. € 876.500 voor het gemaal Nes aan de Amstel.

6. Reserve "Bewonersinitiatiefgroep wijkcentrum Randwijk", "Westwijkplein"                         en
"Amstelgroen/Amstelzijde"
De    reserves  "Bewonersinitiatiefgroep      wijkcentrum     Randwijk",  "Westwijkplein"          en
"Amstelgroen/Amstelzijde" zijn eind 2018 volledig besteed en kunnen worden opgeheven.

Beslispunt 6: Instemmen met het opheffen van de reserves "Bewonersinitiatiefgroep wijkcentrum
Randwijk", "Westwijkplein" en "Amstelgroen/Amstelzijde".

7. Reserve Nieuwbouw onderwijshuisvesting (Vrijval Amstelveen College)
Voor de nazorgwerkzaamheden van het Amstelveen College was er in 2018 nog € 70.000
gereserveerd. Er bleken geen nazorgwerkzaamheden meer noodzakelijk, dit resulteert in een
voordeel van € 70.000.

Beslispunt 7: Instemmen met het opheffen van de reserve "Nieuwbouw onderwijshuisvesting" en
het restant ad. € 70.000 vrij laten vallen.


8. Sociaal statuut brandweer
Het restantbedrag kan vrijvallen en de voorziening worden opgeheven.

Beslispunt 8: Instemmen met het opheffen van de voorziening "Sociaal statuut brandweer" en het
restant ad. € 8.000 vrij laten vallen.

9. Budgetoverheveling 2018 naar 2019
Via resultaatbestemming wordt voorgesteld om enkele niet bestede bedragen beschikbaar te
houden in 2019 voor het afronden van werkzaamheden/projecten. De toelichting staat vermeld op
de programma's. Een belangrijk deel van dit resultaat heeft van doen met fasering bij de
scopewijziging project A9 (zie programma 4). De daaraan ten grondslag liggende Tweede
Aanvullende Bestuurlijke Overeenkomst met Rijkswaterstaat kon nog niet worden ondertekend
vanwege het feit dat er nog geen onherroepelijk goedgekeurd Tracébesluit is.



20                                         Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>Voorstel budgetoverheveling 2018 naar 2019 (bedrag x € 1.000)        saldo   programma


Dementie                                                              150            1

School of Understanding                                                93            2

project A9                                                           7.156           4

beheer overige gebouwen (Alleman, vd Hooplaan, Annakerk, Wagenweg)     59            5

Totaal-generaal (resultaatbestemming)                                7.458


Beslispunt 9: Instemmen via resultaatbestemming met budgetoverheveling van € 7,458 miljoen
naar 2019 en de begroting 2019 wijzigen voor de vermelde bedragen.

10. Reserve "Overige toekomstige huisvesting"
In de raad van 22 maart 2017 is er een krediet beschikbaar gesteld van maximaal € 340.000 voor
de aanpassing van het gebouw Landtong 18 ten behoeve van de eerste inrichting voor de
basisschool School of Understanding. De werkzaamheden zijn uitgevoerd voor € 247.000, hetgeen
leidt tot een positief resultaat van € 93.000.

De voordelige afsluiting is met name het gevolg van een scherpe inschrijving door de aannemer.
Ook bleek gezien de huidige planontwikkeling van dit gebied een grootschalige aanpak van de
dakbedekking niet noodzakelijk. Voorgesteld wordt om dit resultaat beschikbaar te houden in de
reserve overige toekomstige huisvesting.

Beslispunt 10: Instemmen met het beschikbaar houden van het gerealiseerde resultaat van
€ 93.000 bij de verbouwing Landtong 18 in de reserve "Overige toekomstige huisvesting" en dit
niet laten vrijvallen ten gunste van het rekeningresultaat.

11. Reserve "Dekking kapitaallasten gronden"
In 2018 heeft de gemeente gronden aangekocht op het bedrijventerrein De Loeten voor de aanleg
van het openbaar gebied, zijnde een toegangsweg. De hiermee samenhangende exploitatiebijdrage
is verantwoord op taakveld 8.1 ruimtelijke ordening, hetgeen leidt tot een voordeel op de baten
van € 759.000. Voor de dekking van de kapitaallasten voortvloeiend uit de aankoop, wordt dit
bedrag in de reserve "dekking kapitaallasten gronden" gestort.

Beslispunt 11: Instemmen met het storten van € 759.000 in de reserve "dekking kapitaallasten
gronden" ter dekking van de kapitaallasten die samenhangen met de aankoop van grond op het
bedrijventerrein De Loeten en hiervoor de begroting 2019 te wijzigen.

12. Vennootschapsbelasting (Vpb)
In de jaarrekening 2018 is aan lasten € 52.000 verantwoord (2017: € 31.000). De afgelopen
maanden zijn er ontwikkelingen gaande die waarschijnlijk tot een hogere Vpb voor deze jaren gaat
leiden. Voorgesteld wordt om de begroting 2019 te wijzigen door incidenteel het budget voor Vpb
met € 300.000 te verhogen.

Beslispunt 12: Instemmen met het incidenteel verhogen van het budget 2019                  voor
Vennootschapsbelasting (Vpb) met € 300.000 en hiervoor de begroting 2019 te wijzigen.




                                                Jaarstukken 2018                            21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre></pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>A Jaarverslag




       Jaarstukken 2018   23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>24   Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>2 Programmaverantwoording




     Jaarstukken 2018       25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>2.1 Sociaal domein


Missie 2014-2018

De gemeente Amstelveen wil dat inwoners mee kunnen doen in de samenleving. Eigen
verantwoordelijkheid en een sterke sociale infrastructuur zijn hierbij belangrijke uitgangspunten.
Zelf de regie voeren over het eigen leven en op een goede manier zelfstandig blijven wonen zijn
hierbij leidend. Het voorkomen van het verlies van zelfstandigheid is een uitgangspunt. Het veilig
en gezond opgroeien van jeugd is een ander belangrijk uitgangspunt. Onderlinge hulp ontstaat
spontaan maar de gemeente kan randvoorwaarden scheppen waarin dat gemakkelijker gebeurt.
Wanneer informele hulp en ondersteuning niet voldoende aanwezig zijn, zal de gemeente algemene
en maatwerkvoorzieningen beschikbaar stellen. Uitgangspunt hierbij is dat inwoners, waaronder
gezinnen, zo mogelijk weer op eigen kracht verder kunnen. Waar nodig zet de gemeente direct
specialistische ondersteuning in. Inwoners die ondersteuning nodig hebben bij het vinden van
betaalde arbeid, afgestemd op hun arbeidsmogelijkheden, worden door de gemeente begeleid. De
gemeente verleent inkomensondersteuning aan inwoners waar nodig en vraagt daarvoor waar
mogelijk een tegenprestatie.

Het gemeentebestuur onderkent de kracht in de samenleving en de eigen verantwoordelijkheden
die mensen willen en kunnen nemen. Het bestuur verbindt en inspireert, beloont eigen initiatief en
geeft tijdig ruimte voor inbreng in gemeentelijke plannen.


2.1.1 Zorg en welzijn

Collegeprogramma 2014-2018

Nr.   Omschrijving                                               Soort        Toelichting
1     Effectief uitvoeren van de door het Rijk aan de gemeente
      overgedragen taken op het gebied van jeugdhulp, zorg en
      ondersteuning en begeleiding naar werk.
1.1   Uitvoering voortzetten.                                    Uitvoering


2     Terugdringen van overheadkosten bij uitvoering van de
      overgedragen taken zodat minimaal 80% van het budget
      naar uitvoering gaat en tegengaan van overlap tussen
      voorzieningen.
2.1   Hiermee is rekening gehouden in de minimale en maximale Uitvoering
      tarieven en bij het tarief voor het inzetten van zzp’ers.

3     Strakke gemeentelijke regie op de toegang tot zorg en
      ondersteuning.
3.1   Uitvoering voortzetten.                                    Uitvoering


4     Ondersteuning bieden op basis van de behoefte van de
      hulpvrager en maatwerk bij hulpverlening aan gezinnen.
4.1   De implementatie van de aanbevelingen uit de evaluatie     Uitvoering
      van de sociale teams verder uitwerken.

5     Stimuleren van vrijwilligerswerk en ondersteunen van
      mantelzorgers.
5.1   Verder verbeteren ondersteuning informele zorg.            Uitvoering

5.2   Realiseren van een kleinschalige logeervoorziening         Uitvoering   Voorbereiding gerealiseerd. De
      (respijtzorg) in Amstelveen Zuid, als onderdeel van                     bouw van de kleinschalige
      woningbouw voor ouderen.                                                logeervoorziening/woningbouw
                                                                              start in de eerste helft van 2019.




26                                                   Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>2.1.2 Werk en inkomen

Actuele bestuurlijke actiepunten

Nr.   Omschrijving                                                 Soort        Toelichting
1     De uitvoering van het actieprogramma uit ‘Meer meedoen’      Uitvoering
      Beleidsplan Participatiewet 2015-2018.
2     De uitvoering van de sluitende aanpak voor jongeren tot 27   Uitvoering
      jaar richting onderwijs en arbeidsmarkt.
3     De uitvoering van de plannen rond SROI.                      Uitvoering




Collegeprogramma 2014-2018

Nr.   Omschrijving                                                 Soort        Toelichting
1     In beginsel tijdelijk ondersteunen van mensen op zoek naar
      betaald werk via een persoonsgerichte benadering.
1.1   Continueren van de ondersteuning op het Werkplein van        Uitvoering
      alle inwoners met een vraag naar werk.
1.2   Werkzoekenden met een verdiencapaciteit tot 70% van het      Uitvoering
      wettelijk minimumloon worden mede ondersteund door AM
      match.
1.3   Voorbereiding nieuwe nota Participatiewet 2019-2022.         Raad


2     Inzetten op extra uitstroom uit de bijstandsuitkering van
      2,5% per jaar, bij gelijkblijvende omstandigheden.
2.1   Brede ondersteuning op het werkplein.                        Uitvoering

2.2   Waar mogelijk wordt werk aangeboden wanneer inwoners         Uitvoering
      zich melden voor een uitkering (preventie).
2.3   Inzet van alle instrumenten van de participatiewet           Uitvoering
      afgestemd op de mogelijkheden van de klant en de vraag
      van de werkgever.

3     Uitvoeren van de verplichte tegenprestatie bij ontvangst van
      een bijstandsuitkering, onder voorwaarden ook in de vorm
      van mantelzorg.
3.1   De uitvoering van deze tegenprestatie is opgenomen in de Uitvoering
      reguliere werkwijze.

4     Creëren van een vangnet via een passend armoedebeleid
      en vroegtijdige schuldhulpverlening voor mensen die niet
      zelfstandig uit hun financiële problemen kunnen komen.
4.1   Uitvoering van de actiepunten uit de beleidsnota             Uitvoering
      schuldhulpverlening.

5     Goed samenwerken met en ondersteunen van
      maatschappelijke voorzieningen voor bewoners in de knel
      zoals de Voedselbank.
5.1   Uitvoering voortzetten.                                      Uitvoering




                                                       Jaarstukken 2018                       27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>2.1.3 Jeugd

Actuele bestuurlijke actiepunten

Nr.   Omschrijving                                                Soort        Toelichting
1     Uitvoering geven aan uitvoeringsagenda preventief           Uitvoering
      jeugdbeleid, waaronder jeugdhulpverlening op scholen,
      inzet gezinscoaches en samenwerking met onderwijs en
      VVE/kinderopvang.
2     Invoeren van nieuwe werkwijze n.a.v. de regionale           Uitvoering
      inkoopstrategie 2018.
3     Opstellen beleidsplan jeugdhulp 2019-2022.                  Raad         Op 4 september is de raad
                                                                               geinformeerd over het
                                                                               voornemen een integraal Sociaal
                                                                               Domein plan op te stellen waarin
                                                                               beleid op de thema's Wmo, jeugd
                                                                               en participatie worden
                                                                               meegenomen.



Collegeprogramma 2014-2018

Nr.   Omschrijving                                                Soort        Toelichting
1     Effectief uitvoeren van de door het Rijk aan de gemeente
      overgedragen taken op het gebied van jeugdhulp, zorg en
      ondersteuning en begeleiding naar werk.
1.1   Versterking vroegsignalering, o.a. door inzet van           Uitvoering
      gemeentelijk jeugdhulpverleners op scholen.
1.2   Invoering gebiedsgericht werken door team jeugd.            Uitvoering

1.3   Uitvoering geven aan de nieuwe werkwijze jeugdhulp, waar Uitvoering
      integraliteit van hulp en het behalen van resultaten door
      aanbieders centraal staan.
1.4   Actief betrekken en ondersteunen van huisartsen bij de     Uitvoering
      nieuwe werkwijze.
1.5   Monitoren van resultaten van ingezette jeugdhulp, m.n. van Uitvoering    De resultaten worden gemonitord
      hoog specialistische jeugdhulp.                                          door de aanbieders van
                                                                               specialistische jeugdhulp (hun
                                                                               verantwoordelijkheid). Met de
                                                                               regiogemeenten wordt in 2019
                                                                               aan een werkwijze gewerkt om
                                                                               deze resultaten ook AVG proof
                                                                               beschikbaar te krijgen. De
                                                                               jeugdhulpverleners van de
                                                                               gemeente zijn daarnaast in
                                                                               gesprek met aanbieders over de
                                                                               voortgang en resultaten van
                                                                               individuele trajecten. In 2019
                                                                               wordt nog meer ingezet op lokale
                                                                               monitoring van de trajecten
                                                                               (kwalitatief en kwantitatief).
1.6   Herijking schoolmaatschappelijk werk Voortgezet onderwijs. College

1.7   Uitvoering geven aan het Meerjarenplan MULTI signaal, de Uitvoering
      regionale verwijsindex risicojongeren.

2     Terugdringen van overheadkosten bij de uitvoering van de
      overgedragen taken zodat minimaal 80% van het budget
      naar uitvoering gaat en tegengaan van overlap tussen
      voorzieningen.
2.1   Invoeren van de nieuwe regionale inkoopstrategie, o.a. op   Uitvoering
      het gebied van bedrijfsvoering en ICT.
2.2   Vereenvoudiging en standaardisatie van administratieve      Uitvoering   De administratieve processen bij
      processen, zowel bij gemeente als aanbieders.                            de toegang en dossiervorming,
                                                                               het toewijzen van hulp, de
                                                                               declaratieverwerking en de
                                                                               nieuwe werkwijze zijn
                                                                               vereenvoudigd en
                                                                               gestandaardiseerd (w.o. door het
                                                                               perspectiefplan, extra
                                                                               ondersteuning van de toegang,



28                                                   Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>                                                                                 vereenvoudiging in het aanbod
                                                                                 door de SPIC’s). De maatregelen
                                                                                 rond de financiële tekorten
                                                                                 zorgen wel voor meer
                                                                                 administratieve lasten bij
                                                                                 gemeente en aanbieders.
                                                                                 Daarnaast vergt het verder
                                                                                 ontwikkelen van de nieuwe
                                                                                 werkwijze samen met aanbieders
                                                                                 aandacht in 2019.

3     Strakke gemeentelijke regie op de toegang tot zorg en
      ondersteuning.
3.1   Regievoering en beoordeling resultaten van                    Uitvoering   De inzet van de gemeente in de
      jeugdhulptrajecten.                                                        toegang is geïntensiveerd. Zowel
                                                                                 voor de eigen beschikkingen als
                                                                                 die van externe verwijzers. Met
                                                                                 externe verwijzers worden
                                                                                 doorlopend verbeterpunten
                                                                                 besproken en verbeteringen
                                                                                 ingezet. Mede vanwege de
                                                                                 financiële tekorten wordt de regie
                                                                                 op de toegang verder
                                                                                 geïntensiveerd.
3.2   Intensivering samenwerking tussen gemeentelijke
      jeugdhulpverleners, huisartsen en onderwijs, gericht op een
      snelle en effectieve toegang voor inwoners.

4     Ondersteuning bieden op basis van de behoefte van de
      hulpvrager en maatwerk bij hulpverlening aan gezinnen.
4.1   Invoering van de nieuwe werkwijze, behorend bij de            Uitvoering
      regionale inkoopstrategie. Deze strategie is bij uitstek
      gericht op het bieden van maatwerk en het behalen van
      resultaten, waaronder het werken met een integrale
      probleemanalyse (perspectiefplan).
4.2   Invoering van opvoedondersteuning, specifiek gericht op       Uitvoering   Na overleg met de
      ouders van kinderen in kinderopvanggroepen met een                         kinderopvangorganisaties bleek
      aanbod VVE en Peuterarrangementen, bestaande uit                           er in 2018 geen mogelijkheid te
      informatie en training voor ouders.                                        zijn voor dit aanbod. De
                                                                                 toegenomen werkdruk vanwege
                                                                                 de groeiende internationalisering
                                                                                 van de doelgroep heeft ertoe
                                                                                 geleid dat er geen nieuwe
                                                                                 activiteiten konden worden
                                                                                 ontwikkeld in deze groepen
                                                                                 kinderopvang.




2.1.4 Samenkracht en burgerparticipatie

Collegeprogramma 2014-2018

Nr.   Omschrijving                                                  Soort        Toelichting
1     Vergroting van de inbreng vanuit de samenleving in
      gemeentelijke plannen onder meer door gerichte inzet van
      social media.
1.1   Uitvoering Mensen Maken Amstelveen voortzetten.               Uitvoering

1.2   Inbreng bewonersinitiatieven verhogen door Mensen Maken Uitvoering
      Amstelveen.




                                                     Jaarstukken 2018                                           29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>Financieel overzicht

bedrag x € 1.000                   Rekening             Begroting 2018                   Rekening 2018           Saldo

Programma                              2017 Primitief   Lasten    Baten      Saldo    Lasten   Baten     Saldo   2018

6.1 Samenkracht en                    7.798    8.568      9.437     385       9.052    8.912     345     8.567    -486
burgerparticipatie
6.2 Wijkteams                         3.895    4.457      4.587      80       4.507    4.466      83     4.383    -124

6.3 Inkomensregelingen                1.911    2.015    22.057    22.542       -484   21.935   22.660     -725    -241

6.4 Begeleide participatie            2.002    1.759      1.848     499       1.349    1.849     499     1.350      2

6.5 Arbeidsparticipatie               1.130    1.506      1.364     252       1.112    1.239     268      971     -141

6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)       2.898    1.982      2.215      26       2.189    2.798      11     2.787    598

6.7 Maatwerkdienstverlening 18+       6.544    7.872      8.889    1.375      7.514    8.830    1.297    7.533     19

6.72 Maatwerkdienstverlening 18-     11.379   11.445    14.723           0   14.723   14.825      21    14.804     81

6.81 Geëscaleerde zorg 18+              145      225       289      108        181      283      107      176       -5

6.82 Geëscaleerde zorg 18-            1.227    1.303      1.303          0    1.303    1.300       0     1.300      -2

7.1 Volksgezondheid                   2.671    2.838      2.848          0    2.848    2.814       0     2.814     -35

Totaal saldo van baten en lasten     41.600   43.970    69.559    25.266     44.293   69.250   25.291   43.959    -334

Reservemutatie                            0        0       362      111        251      362      104      257       6

Resultaat                            41.600   43.970    69.921    25.377     44.544   69.611   25.396   44.216    -328



6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

Het saldo van € 486.000 wordt voor € 451.000 verklaard door de navolgende onderwerpen.

Aanpak Dementie (voordeel € 150.000)
In 2018 is € 150.000 opgenomen voor het project Sociale Benadering Dementie, waarvoor de
gemeente in het derde kwartaal 2018 van het ministerie van VWS middelen heeft ontvangen.
Voorliggend aan dit project heeft Amstelveen een ‘Scan Sociale Benadering’ (inventarisatie/
nulmeting huidige en toekomstig benodigde inzet) laten uitvoeren. Deze scan is in november 2018
opgeleverd. De voorbereiding van de uitvoeringsfase is gestart, maar dit heeft nog niet tot kosten
geleid in 2018. De beslispunten bij deze rekening bevat een voorstel om € 150.000 over te hevelen
naar 2019 voor de uitvoering van het project Sociale Benadering Dementie.

Sociale samenhang (voordeel € 250.000)
Het huisvestingsbudget is voor de extra kosten van verhuizing, een tijdelijk onderkomen,
renovatie, inrichting en huurverhoging vanwege nieuwbouw en/of vernieuwing van de wijkcentra.
Al eerder zijn de wijkcentra De Meent, Westwijkplein en De Bolder vernieuwd en in 2018 de
wijkcentra Villa Randwijck en Alleman. De extra kosten vielen mee vanwege enerzijds lokale
oplossingen en anderzijds een latere oplevering. Dit geeft een incidenteel voordeel van € 200.000.
De plannen voor vernieuwing van het Pluspunt en Noordamcentrum en voor een wijkcentrum in
KKP zijn uitgesteld in afwachting van de visie op de toekomst van wijkcentra, die het college in
2019 ontwikkelt.

Bewonersinitiatiefgroepen maakten hun activiteitenbudget niet helemaal op wat leidde tot een
terugvordering van € 50.000 over de jaren 2016 en 2017.




30                                               Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>Kinderopvangtoeslag (nadeel € 90.000)
Voor het verstrekken van kinderopvangtoeslag is in de begroting 2018 een bedrag van € 135.000
opgenomen terwijl er € 225.000 aan daadwerkelijke kosten zijn gemaakt. Deze stijging van de
kosten wordt veroorzaakt door een toename van het aantal cliënten dat gebruik maakt van deze
regeling (van 46 in 2017 naar 77 in 2018). De stijging deed zich met name voor in de 2e helft van
het jaar zodat dit niet meegenomen kon worden in de prognose van het tweede tijdvak. Of deze
stijging zich in 2019 voortzet gaan we in de eerste helft van 2019 monitoren.

Burgerparticipatie (voordeel € 64.000)
Het voordeel van € 64.000 op burgerparticipatie wordt veroorzaakt doordat er minder subsidie is
uitgegeven aan de participatieraden, omdat een aantal raden is overgegaan in de Participatieraad
Sociaal Domein. Daarnaast zijn door het vertrek van de voormalig burgemeester de activiteiten
voor Mensen maken Amstelveen eerder en in afgeslankte vorm uitgevoerd. Ook is het contract met
de Opapp (digitale tool) niet verlengd. Tenslotte is een aantal activiteiten, waaronder het project
thermometer, doorgeschoven naar 2019.

Jeugd en jongerenwerk (voordeel € 77.000)
Op het budget jeugd en jongerenwerk is sprake van een onderschrijding van € 77.000. De
jongerenwerkers hebben zonder het volledige budget te gebruiken activiteiten met, voor en door
jongeren uitgevoerd in 2018. De onderschrijding is incidenteel van aard. Vanaf 2019 is een deel
van dit budget nodig voor straf- en zorgregie/groepsaanpak en in de begroting overgeheveld naar
de bedrijfsvoering. In 2018 was deze inzet voor straf- en zorgregie/groepsaanpak gedekt uit
incidentele veiligheidsmiddelen.
De aandacht van uitvoeringscoördinatie en beleidsinzet rond het thema jeugd is in 2018 vrijwel
volledig naar de maatregelen rond de specialistische jeugdhulp gegaan en minder naar innovatie in
het jongerenwerk.

6.2 Wijkteams
Preventie jeugd (voordeel € 90.000)
Het voordelig resultaat wordt veroorzaakt door een aantal oorzaken:
•   de pilot Bankras / Kostverloren en de interventies/ communicatie (v)echtscheidingen zijn
    conform afspraak uitgevoerd, de kosten bleken voordeliger uit te pakken;
•   de structurele kosten voor de Regionale verwijsindex zijn begroot op basis van de toenmalige
    Matchpoint kosten. Doordat er per 1 april 2017 gewerkt wordt met een nieuw en voordeligere
    applicatie (MULTIsignaal) zijn de kosten lager uitgevallen;
•   het onderdeel Ouderbetrokkenheid kon niet worden gerealiseerd. Na overleg met de
    kinderopvangorganisaties bleek er in 2018 geen mogelijkheid te zijn voor dit aanbod. De
    toegenomen werkdruk vanwege de groeiende internationalisering van de doelgroep heeft ertoe
    geleid dat er geen nieuwe activiteiten konden worden ontwikkeld in deze groepen
    kinderopvang.

6.3 Inkomensregelingen
uitkeringen inclusief verhaal (voordeel € 227.000)
Het overschot op het budget voor uitkeringsgerechtigden ter grootte van € 211.000 vloeit voort
een daling van het uitkeringenbestand. Na een aanvankelijke groei van het bestand in de eerste
helft van 2018 bleek in de zomer dat het aantal weer op het niveau lag van begin 2018: rond de
1100 uitkeringen. Doordat vanaf het voorjaar de uitstroom uit het bestand groter is dan de
instroom is in de tweede helft van 2018 het bestand gedaald naar een aantal van 1077
uitkeringsgerechtigden.

In 2018 is voor een bedrag van € 496.000 aan vorderingen opgelegd. In de begroting wordt
rekening gehouden met een budget van € 325.000. Het overschot van € 171.000 wordt
veroorzaakt door enkele grotere fraudevorderingen en door een toename van het aantal declaraties
aan het UWV.

Daarnaast moesten er enkele grote vordering worden afgeboekt (kwijtschelding) wat een nadeel
geeft van € 155.000

                                         Jaarstukken 2018                                      31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>6.5 Arbeidsparticipatie
Re-integratie (voordeel € 141.000)
In de Eerste Tijdvakrapportage 2018 (onderdeel van de Perspectiefnota 2019) is éénmalig de
begroting 2018 verlaagd met een bedrag van € 200.000. De achtergrond hiervan is dat steeds
meer re-integratietaken door het Werkplein Amstelveen / Aalsmeer worden uitgevoerd in plaats
van uitvoering door externe partijen. Deze ontwikkeling heeft zich in 2018 verder doorgezet
waardoor het overschot op re-integratie verder is toegenomen met een bedrag van € 141.000. De
extra inzet vanuit het Werkplein is in 2018 binnen de bedrijfsvoering opgevangen.

6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)
Hulpmiddelen (nadeel € 545.000)
Op de Hulpmiddelen is een overschrijding ontstaan van € 545.000. Dit wordt door een aantal
oorzaken verklaard. Het aantal aanvragen omtrent hulpmiddelen, woonvoorzieningen en rolstoelen
zijn onverwacht sterk toegenomen. Vanaf mei 2018 heeft deze stijging zich blijvend
voorgedaan.Daarnaast is er vanaf mei 2018 sprake van een aanzienlijke stijging van de kosten
voor autoaanpassingen. Ook is er een aantal zeer dure woningaanpassingen uitgevoerd, meer dan
er bij de 2e tijdvak was voorzien.

6.72 Maatwerkdienstverlening 18-
Jeugdhulp (nadeel € 81.000)
In 2018 is een nadeel ontstaan van € 81.000 ten opzichte van de bijgestelde begroting. In het
College Uitvoeringsprogramma 2018-2022 is eenmalig voor 2018 € 3,2 miljoen opgenomen voor
een aantal nadelen, waaronder op het regionaal ingekochte segment B en C. De oorzaken hiervoor
zijn uiteenlopend en zowel te relateren aan landelijke ontwikkelingen (dalende budgetten sinds de
decentralisaties, zwaardere zorgvraag, verlengde jeugdhulp, kosten voor Jeugd die mogelijk via
andere wetten bekostigd moeten worden zoals Wlz, Wmo, passend onderwijs, Zvw) als
ontwikkelingen gerelateerd aan het nieuwe stelsel per 1 januari 2018 (implementatiekosten, niet
passende en te hoge tarieven, onvoldoende kostenbewust (kunnen) indiceren). Naast deze
oorzaken komt € 250.000 voort uit kosten voor de jaren 2015 tot en met 2017.

Vanaf medio 2018 is door een taskforce bestaande uit de regiogemeenten en de aanbieders
gewerkt aan verklaringen, korte en langere termijnmaatregelen. In 2018 ging het onder meer om
het afrekenen op werkelijk gemaakte kosten (in plaats van de vaak hogere bestaande tarieven),
kostenbewuster indiceren, bij twijfel starten in het goedkopere segment B en het mogelijk maken
van een stapeling van segment B beschikkingen om segment C te voorkomen. In 2019 wordt
gewerkt met nieuwe scherpere tarieven, is verblijf apart opgenomen, wordt extra scherp gekeken
naar de lopende en nieuwe beschikkingen, wordt het contractmanagement met de belangrijkste
aanbieders geïntensiveerd en wordt gekeken naar lokale oplossingen met verwijzers zoals
huisartsen. In 2019 wordt ook georiënteerd op het stelsel voor na 2020 en verder.




Reservemutatie met toelichting

bedrag x € 1.000                                      bijgestelde begroting                                   jaarrekening                          verschil

taakveld + omschrijving                                  a.             b.      c=a-b    stand            d.               e.    stand     f=d-e      g=c-f
                                                toevoeging    onttrekking     verschil    1jan   toevoeging      onttrekking    31dec    verschil

6.1 Innovatiefonds Zorg en Welzijn Amstelveen          362           111          251       0           362             104       257        257         -6


1 Sociaal domein                                       362           111          251       0           362             104       257        257         -6




32                                                        Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>Voorzieningenmutatie met toelichting

bedrag x € 1.000                               bijgestelde begroting                                jaarrekening                           verschil

taakveld + omschrijving                           a.             b.      c=a-b    stand            d.             e.    stand     f=d-e      g=c-f
                                         toevoeging    onttrekking     verschil    1jan   toevoeging    onttrekking    31dec    verschil

6.3 Dubieuze debiteuren sociale dienst            0              0           0    1.447            0               2   1.445         -2          2

1 Sociaal domein                                  0              0           0    1.447            0               2   1.445         -2          2




Verbonden partijen

Naast de eigen organisatie dragen verbonden partijen bij aan het realiseren van de
beleidsdoelstellingen. Bij de realisering van de doelstellingen van het programma Sociaal domein
zijn betrokken: Openbare GezondheidsZorg (OGZ) Amstelland, GGD Amsterdam-Amstelland en
Werkorganisatie Amstelland en Meerlanden (werknaam: AM-match). Voor aanvullende informatie
per partij wordt verwezen naar de paragraaf verbonden partijen.


Subsidies

Voor de van toepassing zijnde subsidies op dit programma wordt verwezen naar de bijlage
Subsidies.




                                                   Jaarstukken 2018                                                             33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>2.2 Onderwijs en ontplooiing


Missie 2014-2018

Goede scholen, een rijk en gevarieerd aanbod aan sport- en beweegmogelijkheden en culturele en
recreatieve voorzieningen maken Amstelveen tot een aantrekkelijke woon- en leefgemeente. Goed
onderwijs is de sleutel tot ontplooiing en bevordert de positie op de arbeidsmarkt. Er is hoogstaand
onderwijs in Amstelveen voor alle leeftijdscategorieën en opleidingsniveaus, waardoor kinderen
zich optimaal kunnen ontplooien en hun (latere) positie op de arbeidsmarkt wordt bevorderd.
Kinderen met een achterstand worden ondersteund, kinderen die excelleren worden uitgedaagd en
leraren krijgen een steuntje in de rug.

Een verantwoorde samenleving met verantwoordelijke inwoners begint bij de jeugd. Door te
investeren in natuur- en milieueducatie in scholen, groeien kinderen op tot bewuste volwassenen.

De gemeente Amstelveen stimuleert haar inwoners de komende jaren meer te bewegen en
sporten. Sport is goed voor de gezondheid, de sociale contacten en het vestigingsklimaat van de
stad en haar inwoners. Bovenal is sport natuurlijk leuk om te doen. Doel is alle Amstelveners in
beweging te krijgen. Bovendien is sport een ideaal middel om bij te dragen aan doelstellingen op
andere beleidsterreinen, zoals het onderwijs- en jeugdbeleid, gezondheid, maatschappelijke
participatie en de aantrekkelijkheid van de stad. Daarom dagen we alle Amstelveense organisaties
en maatschappelijke verbanden uit om letterlijk en figuurlijk in beweging te komen. Dat daarbij de
sportdeelname in Amstelveen al boven het landelijk gemiddelde ligt, is een stimulans.

Kunst en cultuur zijn van groot belang voor inwoners en de concurrentiepositie van Amstelveen.
Cultuur draagt bij aan de economische aantrekkelijkheid en het imago en de identiteit van de stad.
Bovendien draagt het bij aan een open en tolerante samenleving. Het cultureel
voorzieningenniveau is hoog en dat moet zo blijven. Dit neemt niet weg dat er nog verbeterslagen
te maken zijn, met name efficiencywinst.




34                                        Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>2.2.1 Onderwijs


Actuele bestuurlijke actiepunten

Nr.   Omschrijving                                                 Soort        Toelichting
1     Presenteren resultaten van de Onderwijsagenda 2015-          Uitvoering
      2018.
2     Ontwikkelen breed taalbeleid.                                College      door de toenemende
                                                                                internationalisering is een breed,
                                                                                hierop aangepast taalbeleid nog
                                                                                in ontwikkeling
3     Resultaat onderzoek Internationaal Onderwijs op het HWC. Uitvoering       Het onderzoek loopt nog en krijgt
                                                                                in 2019 een vervolg met een
                                                                                resultaat
4     Invoering beleidsplan DU Voorschoolse voorziening            Uitvoering
      peuters.
5     Afronding scholingstraject ‘taalniveau 3F’.                  Uitvoering

6     Invoering van opvoedondersteuning aan ouders: informatie     Uitvoering   Na overleg met de
      en training voor ouders van kinderen in                                   kinderopvangorganisaties bleek
      kinderopvanggroepen met een aanbod VVE en                                 er in 2018 geen mogelijkheid te
      Peuterarrangementen.                                                      zijn voor dit aanbod. De
                                                                                toegenomen werkdruk vanwege
                                                                                de groeiende internationalisering
                                                                                van de doelgroep heeft ertoe
                                                                                geleid dat er geen nieuwe
                                                                                activiteiten konden worden
                                                                                ontwikkeld in deze groepen
                                                                                kinderopvang.



Collegeprogramma 2014-2018

Nr.   Omschrijving                                                 Soort        Toelichting
1     Afstemmen van jeugdhulp op schoolmaatschappelijk werk.
1.1   Na aanpassing aansluiting van de zorg op het                 College
      basisonderwijs wordt nu ook de aansluiting in het VO
      verbeterd.

2     De kwaliteit van het onderwijs helpen te verbeteren.
2.1   Middels de onderwijssubsidies worden                         College
      kwaliteitsverbeteringen gestimuleerd.

4     Stimuleren van de vorming van een alles-in-één-school
      concept waarbij kinderen op één locatie terecht kunnen
      voor opvang, VVE, onderwijs, sport en cultuur.
4.1   Middels de onderwijssubsidies worden initiatieven op dit     College
      vlak ondersteund.

6     De aansluiting van het bedrijfsleven op het onderwijs
      stimuleren.
6.1   Het Online Platform wordt gevuld met activiteiten.           Uitvoering   Er was onvoldoende draagvlak
                                                                                bij de stakeholders om het Online
                                                                                Platform te realiseren
6.2   Er worden meer activiteiten ondersteund, waaronder de        Uitvoering
      bedrijventour.
6.3   Amstelveen Ontvangt wordt twee maal georganiseerd.           College

6.4   Deelname aan het MRA project House of Skills – uitvoering. Uitvoering


7     Uitvoering geven aan het plan van aanpak
      laaggeletterdheid uit 2013, door uitvoering te geven aan het
      vastgestelde Plan van Aanpak.
7.1   Het aantal Taalpunten wordt uitgebreid van drie naar vijf.   Uitvoering   in 2018 is er één taalpunt
                                                                                bijgekomen, aan verdere
                                                                                uitbreiding wordt gewerkt.
7.2   Het netwerk om laaggeletterden te bereiken wordt versterkt Uitvoering
      door meer organisaties te betrekken.



                                                      Jaarstukken 2018                                         35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>2.2.2 Onderwijshuisvesting

Actuele bestuurlijke actiepunten

Nr.   Omschrijving                                               Soort        Toelichting
1     Nieuwbouw Piet Heinschool aan de Schaepmanlaan.            Uitvoering   Deels gerealiseerd.
                                                                              Bouwwerkzaamheden zijn in
                                                                              2018 gestart. Eind 2019 wordt de
                                                                              nieuwbouw opgeleverd.
2     Nieuwbouw Hermann Wesselinkcollege                         Uitvoering   Deels gerealiseerd. Krediet is
                                                                              beschikbaar gesteld. HWC is
                                                                              bouwheer. Bouwplan is
                                                                              aanbesteed en in
                                                                              voorbereidende fase. Start bouw
                                                                              in 2019.
3     Besluitvorming over eventuele aanvullende huisvesting.     Raad         Niet gerealiseerd. In 2019 wordt
                                                                              een Integraal Huisvestingsplan
                                                                              Onderwijs opgesteld waarin
                                                                              wordt aangegeven wanneer en
                                                                              waar aanvullende huisvesting
                                                                              noodzakelijk is.




2.2.3 Sport, recreatie en natuur- en milieueducatie

Actuele bestuurlijke actiepunten

Nr.   Omschrijving                                               Soort        Toelichting
1     Externe audit en benchmark Sportbedrijf Amstelveen.        Uitvoering   Audit en benchmark is in 2017
                                                                              uitgevoerd. Vervolg vindt plaats
                                                                              in 2019
2     Informeel overleg raad – RvT Sportbedrijf.                 Uitvoering




Collegeprogramma 2014-2018

Nr. Omschrijving                                                 Soort        Toelichting
10   Recreatieve initiatieven ondersteunen.
10.1 Ondersteuning van initiatieven die zich voordoen.           Uitvoering   I.v.m. ontwikkeling van visie op
                                                                              toerisme en recreatie in 2019 is
                                                                              hier nog geen uitvoering
                                                                              aangegeven.

11   Meer ruimte geven aan lokale evenementen.
11.1 Promotie van evenementen.                                   Uitvoering   Vanuit stadspromotie is dit actief
                                                                              opgepakt.
11.2 Faciliteren hiervan door de coördinator evenementen.        Uitvoering   Hiervoor is nadrukkelijk aandacht
                                                                              geweest vanuit de nieuwe
                                                                              adviseur evenementen, zoals bij
                                                                              de besluitvorming over 24H in
                                                                              2019 en de Kerstparade (2018).

5     Verbreden van de betrokkenheid van (sport)verenigingen bij
      realiseren maatschappelijke doelen en maatschappelijke
      activiteiten op wijkniveau.
5.1   Uitvoering motie Ogen en Oren in de Sport.                 Uitvoering

5.2   Betrekken (sport)verenigingen bij GIDS project.            Uitvoering

5.3   Inzet buurtsportcoaches voor versterken relaties.          Uitvoering


6     Vaststellen transparante, beredeneerde grondslagen voor
      gemeentelijke financiële ondersteuning van
      sportverenigingen.
6.1   Geen. Rapport Kostprijsoriëntatie
      sportaccommodatietarieven kan dienen als een basis, maar


36                                                      Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>      heeft vanwege Herstructureringsplan Sportbedrijf geen
      prioriteit.

7     Meer regionale samenwerking in het belang van de sport in
      Amstelveen.
7.1   Continueren deelname SportAs.                             Uitvoering


8     Op een hoger plan brengen van Amstelveense
      sportbeoefening.
8.1   Faciliteren van de komst van het Nationaal Tennis Centrum. Uitvoering

8.2   Blijven investeren in een goede sportinfrastructuur (o.a.   Uitvoering
      Noorder Legmeerpolder, beweegbox).
8.3   Subsidiëren en faciliteren van sportevenementen.            Uitvoering


9     Stadsstrand langs de noordelijke Poeloever.
9.1   Geen. Is gerealiseerd.                                                   Er wordt een visie ontwikkeld om
                                                                               aan de noordelijke Poeloever
                                                                               meer ruimte te creëren voor
                                                                               recreatie (strand), sport- en
                                                                               zwemvoorzieningen en horeca
                                                                               met respect voor de natuurlijke
                                                                               omgeving. Prettig wonen is een
                                                                               basisvoorziening, goed recreëren
                                                                               is daar onlosmakelijk mee
                                                                               verbonden. Het college van
                                                                               burgemeester en wethouders
                                                                               heeft in het Collegeprogramma
                                                                               2018 - 2022 aangegeven dat
                                                                               ‘aan de noordelijke poeloever
                                                                               meer ruimte komt voor recreatie,
                                                                               sportvoorzieningen en horeca,
                                                                               met respect voor de natuurlijke
                                                                               omgeving’. Als eerste zetten we
                                                                               ons in om een horecapaviljoen te
                                                                               realiseren nabij Poel’s Up. Het
                                                                               verbeteren van de waterkwaliteit
                                                                               in de Poel en het vervolgens
                                                                               realiseren van een dagstrandje
                                                                               zijn logische vervolgstappen.




                                                       Jaarstukken 2018                                     37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>2.2.4 Kunst en cultuur

Actuele bestuurlijke actiepunten

Nr.   Omschrijving                                                  Soort                     Toelichting
1     Tussentijdse evaluatie cultuuragenda 2016-2020.               College                   Amstelveen scoort op de
                                                                                              cultuurindex van Atlas der
                                                                                              gemeenten beduidend onder het
                                                                                              gemiddelde. Aanleiding om
                                                                                              nieuw cultuurbeleid op te zetten,
                                                                                              om een kwaliteitsslag te
                                                                                              bewerkstelligen.



Collegeprogramma 2014-2018

Nr.   Omschrijving                                             Soort                          Toelichting
1     Voorzieningenniveau op peil houden.
1.1   Stimuleren om vanuit de inhoud een verdere samenwerking Uitvoering
      tussen de culturele instellingen tot stand te brengen.
1.2   Verder ontwikkelen van cultuurmarketing mede gelet op    Uitvoering
      citymarketing, en stimuleren van culturele allianties in
      Metropoolregio Amsterdam verband.

4     Verankeren cultuureducatie in het onderwijs.
4.1   Deelname aan Cultuureducatie met Kwaliteit.                   Uitvoering                Scholen worden begeleid bij het
                                                                                              structureel verankeren van
                                                                                              cultuureducatie.
4.2   Verder na gaan in hoeverre deelname aan Meer Muziek in        Uitvoering
      de klas mogelijk is.




Financieel overzicht

bedrag x € 1.000                     Rekening                 Begroting 2018                   Rekening 2018              Saldo

Programma                                 2017 Primitief      Lasten    Baten      Saldo    Lasten    Baten     Saldo      2018

4.1 Openbaar basisonderwijs                118         119       119           0     119      120           0     120             1

4.2 Onderwijshuisvesting                 3.570        3.341     4.175      993      3.181    4.357     1.199     3.158       -23

4.3 Onderwijsbeleid en                   2.461        2.791     3.515      634      2.881    3.513      706      2.807       -74
leerlingenzaken
5.1 Sportbeleid en activering            6.303        3.899     4.047          0    4.047    3.967          0    3.967       -80

5.2 Sportaccommodaties                   1.125         -707     2.614    1.588      1.026    2.661     1.547     1.114        88

5.3 Cultuurpresentatie, -productie       3.821        3.733     3.820          0    3.820    3.752          4    3.748       -71
en -participatie
5.4 Musea                                1.206        1.158     1.158          0    1.158    1.158          0    1.158            0

5.5 Cultureel erfgoed                      159         132       132           0     132      160           0     160         28

5.6 Media                                2.138        2.010     2.082          0    2.082    2.134          0    2.134        51

Totaal saldo van baten en lasten        20.902       16.475   21.662     3.214     18.447   21.821     3.455    18.366       -81

Reservemutatie                          17.932       19.191   32.194    11.267     20.927   26.883     6.016    20.867       -60

Resultaat                               38.834       35.667   53.856    14.481     39.375   48.704     9.471    39.233      -141




38                                                     Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>4.2 Onderwijshuisvesting
onderwijshuisvesting (voordeel € 27.000)
De afwijking op onderwijshuisvesting wordt met name veroorzaakt door:
•   Hogere opbrengsten uit huur en vergoedingen ad € 50.000 i.v.m. wederingebruikneming van
    een leegstaand deel van het schoolgebouw De Westwijzer,
•   Een in beginsel budgettair neutraal hoger niveau van verrekeningen met gebruikers van
    € 144.000,
•   Naverrekening van een deel, groot € 23.000, van de opslag voor voorbereiding en toezicht over
    de in 2017 gerealiseerde tijdelijke uitbreidingen van het Amstelveen College en het Keizer
    Karel College.


Reservemutatie met toelichting

bedrag x € 1.000                                      bijgestelde begroting                                     jaarrekening                             verschil

taakveld + omschrijving                                  a.             b.      c=a-b     stand            d.               e.       stand     f=d-e       g=c-f
                                                toevoeging    onttrekking     verschil     1jan   toevoeging      onttrekking       31dec    verschil

4.2 Dekking kapitaallasten onderwijsgebouwen         5.797         1.885        3.911    68.243        1.276           1.885        67.634        -609     4.521


4.2 Nieuwbouw HWC                                   19.277         4.477      14.800      4.322       19.277               70       23.528    19.207      -4.407

4.2 Nieuwbouw Landtong                                   0              0           0        0             0                   0        0           0          0

4.2 Nieuwbouw onderwijshuisvesting                       0           225         -225      225             0             225            0         -225         0

4.2 Nieuwbouw Piet Heinschool                        1.340           554          786     5.121        1.340             554         5.907        786          0

4.2 Nieuwbouw Wending                                  600           700         -100      100           600             600          100           0       -100

4.2 Overige toekomstige huisvesting                  2.700           232        2.468     1.316        2.700             140         3.877     2.561         -93

5.1 KNLTB garantie                                       0              0           0     1.000            0                   0     1.000          0          0

5.2 Dekking kapitaallasten sportaccommodaties        1.959         1.382          577    14.271        1.168           1.382        14.057        -214       790


5.2 Kunstgrasrugbyveld                                 522           522            0        0           522                   0      522         522       -522

5.2 Sportlaan 29, aanbouw Goudsmithal                    0         1.290       -1.290     1.290            0           1.160          130     -1.160        -130

5.5 Monumentenzorg                                       0              0           0      127             0                   0      127           0          0

2 Onderwijs en ontplooiing                          32.194        11.267      20.927     96.015       26.883           6.016       116.882    20.867          60



Dekking kapitaallasten onderwijsgebouwen
Dit betreft met name de faseringsverschillen bij de nieuwbouw van het HWC en de nieuwbouw van
de Piet Heinschool.

Nieuwbouw HWC
Voor nieuwbouw van het Herman Wesselink College (HWC) is een krediet van € 22 miljoen
beschikbaar gesteld. Op basis van het raadsbesluit van 18 juli 2018 is dit krediet verhoogd naar
€ 26,277 miljoen. In 2018 werd van het totale krediet € 4,4 miljoen gereserveerd en is
daadwerkelijk € 70.000 besteed.

Nieuwbouw onderwijshuisvesting: Vrijval Amstelveen College
Voor de nazorgwerkzaamheden van het Amstelveen College was er in 2018 nog € 70.000
gereserveerd. Er bleken geen nazorgwerkzaamheden meer noodzakelijk, dit resulteert in een
voordeel van € 70.000. De beslispunten bij deze rekening bevat een voorstel om de reserve op te
heffen en het restantbudget vrij te laten vallen.

Nieuwbouw Piet Heinschool
Voor nieuwbouw van de Piet Heinschool is een krediet van € 9,453 miljoen beschikbaar gesteld. Op
basis van het raadsbesluit van 14 februari 2018 is dit krediet verhoogd naar € 12,28 miljoen. In
2018 werd van het totale krediet € 554.000 gereserveerd en is daadwerkelijk € 855.000 besteed.



                                                          Jaarstukken 2018                                                                   39
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>Nieuwbouw Wending
Voor de nieuwbouw van Wending op de locatie van De Schakel is in de Kadernota 2017 een krediet
beschikbaar gesteld van € 1,9 miljoen. Het krediet is in vier termijnen gesplitst, waarbij in 2018 de
derde termijn van € 600.000 aan het schoolbestuur beschikbaar is gesteld. In de reserve resteert
ultimo jaar € 100.000. De nieuwbouw is inmiddels opgeleverd en het schoolbestuur zal in 2019 een
eindafrekening opmaken. In 2019 wordt het project geheel financieel afgerond.

Overige toekomstige huisvesting: Krediet huisvesting basisschool School of Understanding
In de raad van 22 maart 2017 is er een krediet beschikbaar gesteld van maximaal € 340.000 voor
de aanpassing van het gebouw Landtong 18 ten behoeve van de eerste inrichting voor de
basisschool School of Understanding. De werkzaamheden zijn uitgevoerd voor € 247.000, hetgeen
leidt tot een positief resultaat van € 93.000. De voordelige afsluiting is met name het gevolg van
een scherpe inschrijving door de aannemer. Ook bleek gezien de huidige planontwikkeling van dit
gebied een grootschalige aanpak van de dakbedekking niet noodzakelijk. De beslispunten bij deze
rekening bevat een voorstel om dit restantbudget beschikbaar te houden in de reserve overige
toekomstige huisvesting.

Dekking kapitaallasten sportaccommodaties
Dit betreft met name de faseringsverschillen bij de investeringen in sportaccommodaties

Kunstgrasrugbyveld
In de jaarrekening 2017 is voor de aanleg van een kunstrugbyveld ad. € 522.000 de
bestemmingsreserve kunstrugbyveld gevormd. In 2018 zijn voorbereidende werkzaamheden
uitgevoerd, maar is besloten pas groen licht voor de investering te geven als een compleet plaatje
van beschikbaarheid en toekomstige behoeften aan sportaccommodaties is gevormd. Medio 2019
moet dit overzicht beschikbaar zijn.

Sportlaan 29, aanbouw Goudsmithal
Voor de Sportlaan 29 de aanbouw Goudsmithal is per saldo een krediet beschikbaar gesteld van
€ 2,146 miljoen. Van de verwachte werkzaamheden in 2018 van € 1,29 miljoen is er € 1,16
miljoen besteed. In de reserve resteert ultimo jaar € 130.000 hetgeen beschikbaar blijft in 2019.


Voorzieningenmutatie met toelichting

bedrag x € 1.000                         bijgestelde begroting                                   jaarrekening                          verschil

taakveld + omschrijving                     a.             b.      c=a-b    stand            d.               e.    stand     f=d-e      g=c-f
                                   toevoeging    onttrekking     verschil    1jan   toevoeging      onttrekking    31dec    verschil

4.2 Onderhoud onderwijsgebouwen           248           100          148    1.081          248               59    1.271        190        -41

2 Onderwijs en ontplooiing                248           100          148    1.081          248               59    1.271        190        -41



Onderhoud onderwijsgebouwen
De noodzakelijk omvang van de voorziening voor meerjarig onderhoud van onderwijshuisvesting
wordt jaarlijks bij het opstellen van de jaarrekening geactualiseerd. Aan de hand van de
actualisatie is gebleken dat de omvang van de voorziening in overeenstemming is met de
toekomstige verplichtingen.




40                                           Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>Verbonden partijen

Niet van toepassing.


Subsidies

Voor de van toepassing zijnde subsidies op dit programma wordt verwezen naar de bijlage
Subsidies.




                                    Jaarstukken 2018                                41
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>2.3 Economie en duurzaamheid


Missie 2014-2018

Het gemeentebestuur van Amstelveen zet zich de komende periode in om het vestigingsklimaat
voor nieuwe bedrijven en de ontwikkelingsmogelijkheden voor bestaande ondernemingen in de
stad verder te verbeteren. Dit gaat het bestuur doen aan de hand van een programma waarin vier
thema’s centraal staan: Ondernemerschap, Quality of life, Acquisitie (inter)nationale bedrijven en
Ruimte voor ondernemen.
Duurzaamheid is meer dan luchtkwaliteit en energiebesparing. Het is in de volle breedte van de
gemeentelijke beleidsterreinen rekening houden met volgende generaties. Het gaat hierbij vooral
om de balans tussen de zogenaamde drie P’s: People, Planet en Profit. De mens staat centraal met
waardering voor ieders rol in de maatschappij en het zorgen voor welzijn. Daarnaast wordt
rekening gehouden met de kwaliteit van een ieders leefomgeving en dient er sprake te zijn van
economische haalbaarheid én rechtvaardigheid. De gemeente wil kansen creëren voor duurzaam
ondernemen en de ontwikkeling van duurzame welvaart.


2.3.1 Economie

Actuele bestuurlijke actiepunten

Nr.   Omschrijving                                 Soort               Toelichting
1     Uitvoering EZ agenda.                        Uitvoering

2     Uitvoering Citymarketing.                    Uitvoering




42                                       Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>Collegeprogramma 2014-2018

Nr.  Omschrijving                                                  Soort        Toelichting
10   Inzetten op nieuwe functies voor leegstaande
     kantoorgebouwen.
10.1 Ondersteunen initiatieven bij transformaties.                 Uitvoering


11   Transparant maken van resultaten en kosten buitenlandse
     handelsmissies.
11.1 Verslaglegging van alle buitenlandse reizen inclusief         Uitvoering
     financiële bijlage.

2     Versterken van het internationale karakter van Amstelveen.
2.1   Continuering activiteiten Amsterdam inbusiness.            Uitvoering

2.2   Faciliteren voorzieningen voor internationale gemeenschap. Uitvoering

2.3   Promoten internationale karakter van Amstelveen binnen       Uitvoering
      MRA en internationaal.

3     Versterken van de lokale economische structuur en
      aantrekkingskracht van Amstelveen.
3.1   Verder uitvoering geven aan de EZ agenda 2016, in            Uitvoering   De EZ agenda is leidend voor de
      samenwerking met Platform Ondernemend Amstelveen.                         uitvoering van het EZ
                                                                                programma. Er wordt jaarlijks
                                                                                een update gemaakt.

8     Faciliteren van startende bedrijven, inclusief ZZP-ers.
8.1   Doorontwikkeling programma ZAAI.                             Uitvoering   Er is een geslaagde editie
                                                                                gehouden in 2018, tevens is er
                                                                                een jubileum bijeenkomst gevierd
                                                                                samen met de Amstelland
                                                                                Meerlanden deelnemers. In 2019
                                                                                volgt een nieuwe editie.




2.3.2 Stadshart

Geen opmerkingen.


2.3.3 Schiphol

Actuele bestuurlijke actiepunten

Nr.   Omschrijving                                                 Soort        Toelichting
1     Bepalen inzet Amstelveen voor nieuw akkoord op               Raad         Door middel van het
      hoofdlijnen voor de ontwikkeling van Schiphol tot 2030.                   inzetdocument van de BRS
                                                                                (bestuurlijke Regie Schiphol)
                                                                                voor de onderhandelingen over
                                                                                het akkoord op hoofdlijnen



Collegeprogramma 2014-2018

Nr.   Omschrijving                                                 Soort        Toelichting
1     Monitoren verklaarbaarheid inzet en gebruik
      Buitenveldertbaan en Aalsmeerbaan.
1.1   Resultaten monitoring analyseren en conclusies betrekken     Uitvoering   In het kader van het
      bij standpuntbepaling over ontwikkeling Schiphol tot 2030.                inzetdocument van de BRS
                                                                                (bestuurlijke Regie Schiphol)
                                                                                voor de advisering door de
                                                                                Omgevingsraad Schiphol.




                                                       Jaarstukken 2018                                         43
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>2.3.4 Amsterdam inbusiness

Actuele bestuurlijke actiepunten

Nr.   Omschrijving                                             Soort        Toelichting
1     Blijvende inzet Amsterdam inbusiness activiteiten.       Uitvoering   Amstelveen maakt structureel
                                                                            onderdeel uit van Amsterdam
                                                                            inbusiness. In 2018 is versterkt
                                                                            aandacht besteed aan de
                                                                            mogelijke gevolgen van de
                                                                            Brexit. Daarnaast was sprake
                                                                            van continuering voor
                                                                            Amstelveen relevante zaken
                                                                            zoals relatiemanagement Japan.
2     Blijvende inzet internationaal onderwijs.                Uitvoering   Amity is in het voorjaar van 2018
                                                                            officieel gestart. Aan het einde
                                                                            van 2018 telde de school zoals
                                                                            geprognosticeerd 100 leerlingen
                                                                            en groeit door. Er zijn plannen
                                                                            voor verder aanvullend
                                                                            internationaal onderwijs, mede
                                                                            om de druk op het
                                                                            Nederlandstalig onderwijs te
                                                                            verlichten.
3     Blijvende inzet expatcenter.                             Uitvoering   Amstelveen maakt structureel
                                                                            onderdeel uit van IN Amsterdam.
                                                                            In wordt gefinancierd vanuit de
                                                                            MRA. Amstelveen levert tevens
                                                                            capaciteit. De dienstverlening
                                                                            wordt hoog gewaardeerd. T.o.v.
                                                                            2017 is de instroom gegroeid met
                                                                            13 procent.
4     Inzet international housing.                             Uitvoering   Amstelveen werkt (ook in MRA
                                                                            verband) aan het updaten en
                                                                            verbeteren van Engelstalige
                                                                            informatie voor internationale
                                                                            bewoners inzake wonen, werken,
                                                                            praktische zaken en
                                                                            voorzieningen.




44                                                    Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>2.3.5 Duurzaamheid

Actuele bestuurlijke actiepunten

Nr.   Omschrijving                                                Soort                    Toelichting
1     Programma Circulaire Economie.                              College                  In 2018 heeft onderzoeksbureau
                                                                                           Circle Economy in opdracht van
                                                                                           de gemeente een scan
                                                                                           uitgevoerd voor de kansen in
                                                                                           Amstelveen. Een consortium van
                                                                                           vertegenwoordigers van het
                                                                                           Amstelveense bedrijfsleven en
                                                                                           de gemeente hebben dit proces
                                                                                           begeleid. De uitkomsten zijn
                                                                                           gebruikt als input voor het
                                                                                           opstellen van een werkplan
                                                                                           circulaire economie Amstelveen.
2     Uitvoeringsplan energietransitie.                           College                  In de programmabegroting 2018
                                                                                           is aangegeven dat er een
                                                                                           energietransitieplan wordt
                                                                                           opgesteld en aan het college
                                                                                           wordt voorgelegd. Door
                                                                                           vertraging van het
                                                                                           Klimaatakkoord en nieuwe
                                                                                           inzichten aan de hand van het
                                                                                           akkoord wordt een plan van
                                                                                           aanpak Amstelveen aardgasvrij
                                                                                           klaar ontwikkeld en in het eerste
                                                                                           kwartaal 2019 aangeboden aan
                                                                                           het college. Daarnaast wordt een
                                                                                           Regionale Energie- en
                                                                                           Strategieën (RES) verwacht eind
                                                                                           2019 en de transitievisie warmte
                                                                                           eind 2021.




Financieel overzicht

bedrag x € 1.000                       Rekening             Begroting 2018                  Rekening 2018              Saldo

Programma                                  2017 Primitief   Lasten    Baten      Saldo   Lasten    Baten     Saldo      2018

3.1 Economische ontwikkeling                324      633       757      101       656      481        90       391      -265

3.3 Bedrijfsloket en -ontwikkelingen        -70     -193       551      754       -204     529       746      -217       -13

3.4 Economische promotie                    723    1.108      4.193   4.228        -35    3.941    4.242      -301      -266

Totaal saldo van baten en lasten            977    1.549      5.501   5.083       418     4.951    5.078      -127      -545

Reservemutatie                             -251        0         0           0      0         0         3        -3        -3

Resultaat                                   727    1.549      5.501   5.083       418     4.951    5.082      -130      -548




                                                     Jaarstukken 2018                                                    45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>3.1 Economische ontwikkeling
Glasvezel (voordeel € 64.000)
In 2018 is verder uitvoering gegeven aan het project Glasvezel, oftewel de Digitale bereikbaarheid
van Amstelveen. Uit een eerste analyse naar de digitale bereikbaarheid in Amstelveen in 2017 is
onder meer het buitengebied van Amstelveen aangewezen als pilotgebied. In 2018 is in
samenwerking met de Provincie en een extern bureau onderzocht welke mogelijkheden er zijn om
succesvol een initiatief in het buitengebied op te starten. In 2018 is ingezet op alle voorbereidende
werkzaamheden (analyse, uitwerking doelgroep, nagaan van interesse en het creëren
draagvlak) om in 2019 volledig in te zetten op de uitvoering van de pilot. In 2018 zijn de nodige
kosten gemaakt, behorend bij het proces. In de tijd bezien is het voor het proces wenselijk om het
beschikbare budget (toegekend voor een periode van twee jaar) in te zetten over een periode van
drie jaar.

Internationaal beleid structureel (voordeel € 60.000)
De financiële middelen zijn onder meer bedoeld voor het inrichten van de Engelstalige website van
de gemeente. Geld is tevens bedoeld voor het conceptueel uitwerken en maken van regionale
communicatiemiddelen om bedrijven en mensen vanuit het buitenland goed te informeren over de
mogelijkheden binnen de MRA (en daarmee Amstelveen) op het gebied van werken, wonen,
onderwijs. Voorbereidingen op zowel Amstelveen als regionaal niveau zijn getroffen. Uitvoering is
in eerste instantie uitgesteld in verband met discussie over internationalisering in Amstelveen en in
de regio. In Amstelveen is akkoord op het uitbreiden van de Engelstalige website. Acties zijn in
uitvoering. Discussie op regionaal niveau vindt plaats in eerste helft 2019.

Schiphol (voordeel € 70.000)
Het adviestraject in de Omgevingsraad Schiphol is enorm vertraagd en Schiphol stond open om
gezamenlijk opvolging te geven aan de punten uit het position paper. In afwachting van de
uitkomsten van het adviestraject is samen met Schiphol eerst een plan van aanpak uitgewerkt om
uitvoering te geven aan het position paper. Nu dat plan er ligt kan worden besloten over de inzet
van het budget conform het plan van aanpak. Dit alles heeft ertoe geleid dat geen bijdrage van
€ 35.000 van de gemeente Aalsmeer is ontvangen.

3.3 Bedrijfsloket en -ontwikkelingen
Grondbank (nadeel € 44.000)
Het tekort op grondstromen dat gemeld werd in de 2e tijdvakrapportage (€ 100.000), is dankzij
een toename van projectrealisatie in de laatste maanden van 2018 minder groot uitgevallen.

Echter, doordat de egalisatiereserve is uitgeput, ontstaat een tekort van € 44.000 op de exploitatie
van de grondbank. Voor 2019 wordt, gezien de planning en realisatie van projecten en baggerwerk
weer een positief resultaat verwacht. Daarnaast wordt een inspanning geleverd om de vaste
(organisatie)kosten te verminderen.

3.4 Economische promotie
Smart City (voordeel € 120.000)
In verband met het vertrek van de projectleider Amstelveen Smart City en het inwerken van een
nieuwe projectleider is een deel van het jaar geen aanjaagrol voor innovatieve projecten opgepakt.
Juist voor Smart City projecten is een creatieve, out of the box manier van werken en een
stimulerende rol noodzakelijk om onderzoeken en pilots te lanceren. Het budget is zorgvuldig
ingezet voor kansrijke projecten. Daarnaast is gevraagd om een evaluatie op te stellen op basis
van de afgeronde en lopende onderzoeken en pilots. In dit kader is tevens gevraagd om vanaf eind
2018 niet actief nieuwe onderzoeken en pilots uit te zetten tot na de oplevering van de
evaluatie.




46                                        Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>Gastvrij Amstelveen (voordeel € 65.000)
In 2018 is minder aanspraak gemaakt op het budget. Dit heeft mede te maken met de wisseling
van het college. Met de nieuwe ambities van het college en het aanstellen van een adviseur
evenementen is de verwachting dat het budget in 2019 wordt benut.


Reservemutatie met toelichting

bedrag x € 1.000                                    bijgestelde begroting                                jaarrekening                           verschil

taakveld + omschrijving                                a.             b.      c=a-b    stand            d.             e.    stand     f=d-e      g=c-f
                                              toevoeging    onttrekking     verschil    1jan   toevoeging    onttrekking    31dec    verschil

3.3 Egalisatiereserve Grondbank (max. 500K)            0              0           0       3             0               3       0         -3          3


3 Economie en duurzaamheid                             0              0           0       3             0               3       0         -3          3



Egalisatiereserve Grondbank
Het saldo van de egalisatiereserve is ingezet voor het tekort bij de grondbank.


Verbonden partijen

Niet van toepassing.


Subsidies

Voor de van toepassing zijnde subsidies op dit programma wordt verwezen naar de bijlage
Subsidies.




                                                        Jaarstukken 2018                                                             47
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>2.4 Openbare ruimte


Missie 2014-2018

De eigen identiteit van Amstelveen komt onder andere tot uitdrukking in het hoge kwaliteitsniveau
van de leefomgeving. Het maakt Amstelveen (mede) tot een aantrekkelijke woon- en
leefgemeente.

De gemeente Amstelveen houdt de (hoogwaardige) voorzieningen in de openbare ruimte op een
duurzame wijze in stand, door de openbare ruimte op een efficiënte en klantgerichte wijze schoon,
heel, groen, veilig en fraai te houden met inbegrip van vervangingen (herinvesteringen) en
actualisaties op basis van nieuwe ontwikkelingen. Van belang daarbij zijn het behoud van een open
en groene omgeving, de aansluiting bij andere aandachtsgebieden zoals bewegen en leren en
aandacht en ruimte voor initiatieven van bewoners.

Groen is en blijft één van de belangrijkste kernwaarden van Amstelveen en moet tenminste op
niveau gehouden worden. Openbaar groen vormt een belangrijke basis voor de leefbaarheid van de
woon- en werkomgeving.

Uitgangspunt is dat de Amstelveners zich gemakkelijk en veilig door de stad moeten kunnen
verplaatsen, ongeacht het gebruikte vervoermiddel. Dat betekent ook waarborgen en waar nodig
verbeteren van de verkeersveiligheid, de verkeersafwikkeling, de bereikbaarheid en de
leefbaarheid van en in Amstelveen, voor alle verkeersdeelnemers.

Het zwaartepunt bij de afvalinzameling ligt bij het zo veel mogelijk gescheiden inzamelen en
verwerken van waardevolle afvalstromen maar het betekent ook het op de lange termijn kunnen
garanderen van een goede kwaliteit van de dienstverlening aan de inwoners van Amstelveen.

Kerntaken van begraafplaats Zorgvlied zijn het begraven (inclusief cremeren en asbezorgen) en
het beheer van de begraafplaats. De kwaliteit van Zorgvlied kenmerkt zich door de diversiteit, het
groen en de belevingswaarde.




48                                       Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>2.4.1 Groen

Collegeprogramma 2014-2018

Nr.   Omschrijving                                                 Soort        Toelichting
1     Waar mogelijk selectieve versterking van groen.
1.1   Er vinden voortdurend renovaties en vernieuwingen in het     Uitvoering   Uitgevoerd conform actiepunt
      groen (bomen en beplanting) plaats.

3     Ondersteunen van kansrijke initiatieven van bewoners op
      het gebied van groen.
3.1   De ervaring in 2017 is dat er twee leuke en kansrijke        Uitvoering   In 2018 zijn twee buurtinitiatieven
      initiatieven zijn ingediend. Naar verwachting vindt dit in                tot stand gekomen, een
      2018 z’n voortgang.                                                       buurtmoestuin aan Zetveld en
                                                                                aan de Snelliuslaan.

4     Andere inrichting van het openbaar groen in de buurt indien
      bewoners daaraan willen bijdragen.
4.1   Het komt zeer beperkt voor dat inwoners met een collectief Uitvoering     Indien er voorstellen zijn, wordt
      voorstel komen. Indien er voorstellen zijn wordt hier actief              hier actief in bijgedragen. In 2018
      aan bijgedragen.                                                          zijn geen concrete voorstellen
                                                                                door bewoners gedaan.

5     Bewoners in de gelegenheid stellen stukjes gemeentegrond
      aan te kopen om bij hun tuin te betrekken.
5.1   Gemiddeld ontvangen we circa 70 verzoeken per jaar. Deze Uitvoering       In 2018 zijn 37 verzoeken
      worden getoetst aan het beleid en dit resulteert in een                   binnengekomen. Hiervan heeft
      verkoop van circa 10% van de aanvragen.                                   ruim 30%, na toetsing aan het
                                                                                beleid, geresulteerd in verkoop.




                                                      Jaarstukken 2018                                          49
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>2.4.2 Wegen, verkeersmaatregelen, openbare verlichting, riolering en water

Actuele bestuurlijke actiepunten

Nr.   Omschrijving                                            Soort        Toelichting
1     Wegwerkzaamheden o.b.v. Nota wegen 2017 en              Uitvoering   Er zijn diverse infra projecten
      Uitvoeringsprogramma infra-werken 2017-2020.                         gerealiseerd zoals groot
                                                                           onderhoud aan Beneluxbaan,
                                                                           Bovenkerkerweg en onderhoud
                                                                           aan diverse asfaltwerken en
                                                                           woonstraten.
2     Uitvoering geven aan lopende afspraken met              Uitvoering   Uitgevoerd; er is regulier overleg
      waterschappen over waterlopen en Amstelveense Poel                   met de Waterschappen.
3     Beleidsplan Openbare Verlichting 2015-2019.             Uitvoering   Uitgevoerd conform plan.

4     Gemeentelijk Rioleringsplan 2015-2020 (GRP).            Uitvoering   Uitgevoerd volgens plan.

5     Tussentijdse evaluatie GRP.                             Uitvoering   De tussentijdse evaluatie is
                                                                           uitgevoerd. Hier komen enkele
                                                                           verbeterpunten uit naar voren.
                                                                           Naar aanleiding hiervan is een
                                                                           actieplan opgesteld dat in het 1e
                                                                           kwartaal 2019 ter vaststelling aan
                                                                           het college wordt aangeboden en
                                                                           ter informatie aan de raad.
6     Realisatie projecten uit het Uitvoeringsprogramma       Uitvoering   Er zijn diverse werken
                                                                           gerealiseerd, zoals diverse infra-
                                                                           en verkeersprojecten, renovaties
                                                                           van groen/bomen, overs,
                                                                           speelplaatsen, relinen riolering
                                                                           en vervangen van openbare
                                                                           verlichting.
7     Actualiseren Uitvoeringsprogramma verkeer.              Raad         Het uitvoeringsprogramma
                                                                           verkeer is geactualiseerd.
8     Realiseren van diverse projecten uit het                Uitvoering   In 2018 zijn diverse projecten uit
      Uitvoeringsprogramma verkeer.                                        het Uitvoeringsprogramma
                                                                           verkeer gerealiseerd zoals
                                                                           herinrichting Amsterdamseweg-
                                                                           noord, verbeteren fietsroutes,
                                                                           vervangen/aanpassen
                                                                           verkeersinstallaties en
                                                                           snelheidsremmers.




2.4.3 Afvalinzameling

Actuele bestuurlijke actiepunten

Nr.   Omschrijving                                            Soort        Toelichting
1     Grondstoffenplan 2017-2021.                             Uitvoering   In 2018 is Anders Inzamelen
                                                                           volgens plan uitgevoerd.
                                                                           Optimalisatie in 2019.
2     (Ver)nieuwbouw Afvaloverslagstation.                    Uitvoering   In 2018 is de (ver)nieuwbouw
                                                                           Afvaloverslagstation grotendeels
                                                                           afgerond. In 2019 nog enkele
                                                                           vervolgacties.




50                                                   Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>2.4.4 Begraafplaats

Geen opmerkingen.


Financieel overzicht

bedrag x € 1.000                   Rekening             Begroting 2018                 Rekening 2018            Saldo

Programma                              2017 Primitief   Lasten    Baten    Saldo    Lasten   Baten     Saldo     2018

2.1 Verkeer en vervoer                7.135    9.763    15.359     3.122   12.237    5.410    1.495     3.915   -8.322

5.7 Openbaar groen en                 9.059    9.747    10.001      398     9.603    9.932     375      9.557     -46
openluchtrecreatie
7.2 Riolering                          -882   -1.029      7.490    8.520   -1.029    7.490    8.520    -1.029       0

7.3 Afval                            -2.924   -3.044      7.523   10.569   -3.047    7.543   10.590    -3.047       0

7.4 Milieubeheer                      1.123      788      1.712     330     1.382    1.528     281      1.246    -135

7.5 Begraafplaatsen                    -850     -611      3.757    4.596     -839    3.757    4.596      -839       0

Totaal saldo van baten en lasten     12.661   15.614    45.842    27.535   18.307   35.660   25.856     9.804   -8.503

Reservemutatie                        4.173    1.118    24.691    15.307    9.384   22.737   12.594    10.143     760

Resultaat                            16.834   16.732    70.533    42.842   27.690   58.397   38.450    19.947   -7.743



2.1 Verkeer en vervoer

Het saldo van € 8,3 miljoen wordt verklaard door de navolgende onderwerpen.

Scopewijzigingen project A9 (voordeel € 7,156 miljoen)
De Gemeentelijke bijdragen aan RWS van totaal € 9.236.500 voor de verdiepte aanleg van de
overkapping Oude Dorp en de verbreding van de overkapping Meander zijn niet voldaan in 2018.
De daaraan ten grondslag liggende Tweede Aanvullende Bestuurlijke Overeenkomst met
Rijkswaterstaat kon nog niet worden ondertekend vanwege het feit dat er nog geen onherroepelijk
goedgekeurd Tracébesluit is. Daarom is ook de bijdrage van de eigenaren van het
transformatieproject De Bovenlanden voor de verbreding overkapping Meander van € 2.080.750
niet in 2018 ontvangen. De beslispunten bij deze rekening bevat een voorstel om zowel de bijdrage
aan RWS van € 9.236.500 als de daarmee samenhangende te ontvangen bijdrage van € 2.080.750
over te hevelen naar 2019.

Uitvoeringsprogramma werken Buitenruimte (voordeel € 1,1 miljoen)
Voor het gedeelte van het resultaat wat betrekking heeft op het Uitvoeringsprogramma werken
Buitenruimte zijnde € 1,1 miljoen wordt verwezen naar de desbetreffende bijlage bij de
jaarrekening (kopje Financiering, begroot € 5,3 miljoen, realisatie € 4,2 miljoen). Het gaat hierbij
om een verschil op de exploitatiebudgetten en niet op de investeringen binnen het programma
buitenruimte. Zie de tabel in bijlage 6.2 onder Financiering, bij 2.1 Totaal in de kolom "Via
exploitatie".

Openbare verlichting (voordeel € 200.000)
De energiekosten bij openbare verlichting laten een voordeel zien van € 200.000. Er zijn twee
oorzaken aan te wijzen waarom de energiekosten lager uitvallen:
•   Liander brengt al geruime tijd gemeenten geen kosten voor het gebruik van haar kabelnet in
    rekening omdat zij niet weten hoeveel masten hierop aangesloten zijn. Het gebruik wordt
    afgerekend op basis van het aantal aangesloten lichtmasten;
•   het overschakelen naar led verlichting(conform het beleidsplan).




                                                 Jaarstukken 2018                                                 51
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>Reclame opbrengsten (nadeel € 75.000)
De opbrengst uit hoofde van reclameborden valt € 75.000 tegen door het wegvallen van de
reclamevitrines met ingang van 2018 en het lagere aantal bushokjes dan begroot.

Het aantal bushokjes (122 stuks) is fors lager dan de geplande 155. De oorzaak is dat in de
achterliggende tijd veel dienstregelingen door de vervoersmaatschappijen zijn aangepast en ook
bushaltes zijn komen te vervallen. De structurele jaaropbrengst zal daarmee circa € 40.000 lager
liggen dan de al neerwaarts aangepaste begroting 2019.

Schoonhouden buitenruimte (nadeel € 80.000)
Het tekort bij schoonhouden van € 80.000 wordt veroorzaakt door hogere marktprijzen op de
integrale beeldbestekken die in 2018 voor Westwijk, Randwijk en Elsrijk-oost zijn aanbesteed.

Project Amstelzijde/Amstelbrug (nadeel € 7.000)
Voor het project Amstelzijde is een nieuwe verbindingsweg aangelegd van Amstelzijde naar
Amstelslag. Aangrenzend is een nieuw parkeerterrein aangelegd. Dit parkeerterrein is in
opstalrecht uitgegeven. De hiermee samenhangende uitgaven en inkomsten resulteren in een
overschrijding op de lasten van € 208.000 en op de baten van € 201.000.

5.7 Openbaar Groen en openluchtrecreatie
Bagger en waterschapsbelasting (voordeel € 7.000)
Op het onderdeel "bagger" is sprake van lagere kosten (€ 84.000). Daar staat tegenover dat in
rekening gestelde kosten voor waterschapsbelasting niet zijn begroot. Dit betreft structureel
€ 77.000, waarvan € 35.000 per jaar het product groen belast en € 42.000 het product Verkeer en
Vervoer.

7.2 Riolering/7.3 Afval/7.5 Begraafplaatsen
Het resultaat van deze producten rekent af met de daartoe gevormde voorzieningen. De toelichting
is opgenomen bij de betreffende voorzieningen op dit programma.

7.4 Milieubeheer
Verduurzamen particulier woningbezit (voordeel € 68.000)
De gemeente Amstelveen heeft als penvoerder van de regionale samenwerking 'Verduurzamen
particulier woningbezit' € 185.000 subsidie aangevraagd en begroot voor de uitvoering van
regionale energieprojecten in 2018. De eindafrekening tussen de samenwerkende gemeenten,
penvoerder Amstelveen en Provincie Noord-Holland zal in 2019 plaatsvinden. Hierdoor resteert
€ 68.000 van de subsidie 2018 voor de uitvoering in het jaar 2019.

Wettelijke milieutaken (voordeel € 55.000)
Voor wettelijke milieu taken zijn structureel middelen begroot. Het uitgavenpatroon hiervan
fluctueert jaarlijks en in 2018 resteert € 55.000.

SLOK gelden (voordeel € 74.000)
De onderbesteding op de SLOK gelden van € 74.000 wordt onder andere veroorzaakt doordat een
aantal projecten voordeliger is ingekocht dan aanvankelijk begroot. Een andere oorzaak is dat er
enkele projecten in het kader van het deltaplan duurzaamheid pas eind 2018 zijn gestart. Vanwege
de onderbesteding is de onttrekking aan de reserve SLOK ook € 74.000 lager dan begroot.




52                                      Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>Reservemutatie met toelichting

bedrag x € 1.000                                       bijgestelde begroting                                    jaarrekening                           verschil

taakveld + omschrijving                                   a.             b.      c=a-b     stand            d.               e.     stand     f=d-e      g=c-f
                                                 toevoeging    onttrekking     verschil     1jan   toevoeging      onttrekking     31dec    verschil

2.1 Amstelgroen/Amstelzijde                               0             14         -14       14             0               14         0        -14          0

2.1 Dekking kapitaallasten UP Groen, water,               0              0           0        0             0                  0       0          0          0
recreatie

2.1 Dekking kapitaallasten UP Verkeer en              3.925             14       3.911     1.373        2.546               14      3.905     2.532      1.379
vervoer

2.1 Groot onderhoud wegen                             4.189         5.764       -1.575     6.083        4.189           4.680       5.592      -492     -1.083

2.1 Openbare verlichting (m.n. lichtmasten)             443           467          -24      847           443             462        828        -19         -5


2.1 Verkeersmaatregelen                                 659         1.207         -548     2.849          659             692       2.815       -34       -514

2.1 Verkeersregelinstallaties                           386         1.093         -708     2.355          386             703       2.037      -318       -390

5.7 Buitenruimte groen, water en spelrecreatie          527           473           54        0           527             401        126        126        -72


7.4 Energiebeleidsplan (incl.SLOK)                        0           140         -140      143             0               66        77        -66        -74

7.5 Dekking kapitaallasten Zorgvlied                    180              0         180       50           154                  0     203        154         27

7.5 Meubilair Zorgvlied                                   0           180         -180      180             0             154         27       -154        -27

4 Openbare ruimte                                    10.308         9.352          956    13.894        8.903           7.187      15.610     1.716       -759



2.1 Dekking kapitaallasten "UP Groen, water, recreatie" en "UP Verkeer en vervoer"
Verbindingsweg en parkeerterrein Amstelzijde
Zie toelichting taakveld 2.1.

Inrichting buitenruimte facilitaire projecten
De aanleg van de toegangsweg op bedrijventerrein De Loeten was begroot in 2018. De
aanlegkosten worden voor het grootste deel gedekt uit exploitatiebijdragen. Voor het resterende
deel is een bedrag aanwezig in de voorziening facilitaire projecten.

In 2018 heeft de voorbereiding van de aanleg plaatsgevonden. De daadwerkelijke uitvoering vindt
plaats in 2019. Hierdoor is er € 2.766.000 minder uitgegeven dan geraamd en zijn ook de
inkomsten uit exploitatiebijdragen € 2.288.000 lager dan geraamd. Ook is de hiermee
samenhangende onttrekking uit de voorziening facilitaire projecten en storting in de reserve
dekking kapitaallasten van € 478.000 niet noodzakelijk geweest.

2.1 "Groot onderhoud wegen", "Openbare verlichting (m.n. lichtmasten)", "Verkeersmaatregelen",
"Verkeersregelinstallaties" en 5.7 "Buitenruimte groen, water en spelrecreatie"
Bovengenoemde reserves hebben betrekking op het Uitvoeringsprogramma werken Buitenruimte.

Projecten uit dit Uitvoeringsprogramma rekenen af met deze reserves. De verschillen tussen
begrote en werkelijke onttrekkingen aan de reserves hebben aan de ene kant te maken met
fasering van projecten, die over de jaargrens heen lopen en eerder of nog niet klaar zijn.
Aan de andere kant zijn er ook voordelige resultaten behaald op projecten die afgerond zijn of
jaarlijkse beheerbudgetten die niet geheel besteed zijn.

Voor een verdere toelichting wordt verwezen naar bijlage 6.2.




                                                           Jaarstukken 2018                                                                 53
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>Voorzieningenmutatie met toelichting

bedrag x € 1.000                          bijgestelde begroting                                    jaarrekening                          verschil

taakveld + omschrijving                      a.             b.      c=a-b     stand            d.               e.    stand     f=d-e      g=c-f
                                    toevoeging    onttrekking     verschil     1jan   toevoeging      onttrekking    31dec    verschil

7.2 Riolering                              450           -332         782     1.865          450              -30    2.345        480        302

7.3 Bedrijfsafval                            0              0           0       24             0               12       11        -12         12

7.3 Huishoudelijk afval                    260         1.014         -754      840           248             753       335       -505       -249

7.5 Afkoop onderhoud graven                377           289           88     2.595          373             289     2.679         84          4

7.5 Begraafplaats Zorgvlied                  0           568         -568      914             0             792       122       -792        224

7.5 Dubieuze debiteuren Zorgvlied            0              0           0       61            11               14       58         -2          2

7.5 Uitgifte graven                        533           577          -44     4.251          473             577     4.147       -104         60

4 Openbare ruimte                        1.620         2.116         -496    10.548        1.555           2.407     9.697       -851        355



7.2 Riolering
Het in 2018 gerealiseerde negatieve resultaat op het product riolering ad € 302.000 wordt
afgerekend met deze voorziening. Bij een controle op de aanwezigheid van activa is gebleken dat
op locatie Nes a/d Amstel de riolering wel op de balans staat maar eerder vervangen is dan
gepland in verband met verzakkingen. Het gevolg is dat de boekwaarde van deze activa ad
€ 218.000 ineens ten laste van de exploitatie gebracht moet worden.

Daarnaast zijn diverse kleine budgetten voor het onderhoud en beheer van de gemalen en
straatkolken overschreden; het aantal reparaties is toegenomen bij oude riolen, waarbij er niet
gewacht kan worden op het investeringsprogramma. Aansluitend zijn er ook extra maatregelen
genomen om rioolinstallaties adequaat te houden.

7.3 Huishoudelijk afval
In de tweede tijdvak zijn de uitgaven en inkomsten aangepast, hetgeen per saldo leidde tot een
hogere onttrekking aan de voorziening van € 400.000. De ten onrechte niet begrote heffing bij
Uilenstede is de belangrijkste oorzaak van de lagere onttrekking aan de voorziening t.o.v. de
gewijzigde begroting.

Daarnaast daalt door het "Anders Inzamelen" de hoeveelheid restafval met als gevolg lagere
verbrandingskosten en -belasting. De hoeveelheid PMD neemt toe inclusief de bijbehorende
vergoedingen uit het afvalfonds.

7.5 Begraafplaats Zorgvlied.
Het in 2018 gerealiseerde negatieve resultaat op het product begraafplaatsen ad € 224.000 wordt
afgerekend met deze voorziening. Enerzijds heeft dit te maken met hogere uitgaven op het
onderhoud van de begraafplaats en anderzijds lagere afkoopsommen (eenjarig en meerjarig).

Het uitvoeren van extra werkzaamheden, heeft te maken met het vergroenen van de
begraafplaats, waardoor extra inspanningen zijn geleverd met als doel verduurzaming (minder
onderhoud op termijn) en het in stand houden van het cultureel erfgoed. Met het oog op 150 jaar
Zorgvlied zijn deze werkzaamheden naar voren getrokken en dus naast de reguliere
werkzaamheden uitgevoerd. Ook is er om veiligheidsredenen een aantal bomen gekapt en zijn er
vanwege milieuredenen andere en duurdere bestrijdingsmiddelen noodzakelijk geweest.

In 2018 zijn er extra inspanningen geleverd om achterstanden in de grafadministratie weg te
werken. Een groot deel van de uitgiftedetails en verplichtingen is geactualiseerd naar de werkelijke
situatie. Gebleken is dat er structureel minder graven zijn dan waarvoor wij onderhoud kunnen
vragen.




54                                            Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre>Kredieten

Riool gemalen
Het totaal beschikbare krediet voor rioolgemalen bedraagt in 2018 € 891.500. Hiervan is € 15.000
besteed in 2018. Het restantbedrag is in 2019 in zijn geheel benodigd voor de renovatie van het
rioolgemaal Nes aan de Amstel. De beslispunten bij deze rekening bevat een voorstel om het
gehele budget te positioneren bij het gemaal Nes aan de Amstel.

Grondstoffenvisie
De levering en plaatsing van de ondergrondse containers heeft in 2018 plaatsgevonden. Het
restantkrediet ad. € 309.000 wordt in 2019 ingezet om oplossingen te realiseren bij een aantal
"hotspots" en vervolgens het project af te ronden.

Renovatie overslagstation
De renovatie is in 2018 afgerond en hiermee is het overslagstation voor de komende 5–10 jaar te
gebruiken. In 2019 worden er nog enkele vervolgacties uitgezet ter optimalisatie. Het
restantkrediet ad. € 103.000 wordt in 2019 hiervoor ingezet.

Meubilair Zorgvlied
Het plaatsen van nieuw en extra meubilair in ruimten en op de begraafplaats is nog niet geheel
afgerond. Dit vanwege de toegenomen bezoekersaantallen na opening van het crematorion. In
2019 wordt hier een vervolg aan gegeven en het restantkrediet ad € 27.000 is hiervoor benodigd.

Uitvoeringsprogramma werken Buitenruimte
Voor de kredieten die opgenomen zijn in het Uitvoeringsprogramma werken Buitenruimte wordt
verwezen naar de desbetreffende bijlage in deze rekening.

Verbindingsweg en parkeerterrein Amstelzijde
Zie taakveld 2.1.

Investeringen in maatregelen onderliggend wegennet A9
Afgelopen jaar zijn in opdracht van - en op kosten van - Rijkswaterstaat drie deelprojecten van het
onderliggend wegennet A9 in uitvoering genomen:
•   Het resultaat van deelproject Laan van Langerhuize is positief door een gunstig
    aanbestedingsresultaat. Hierdoor zijn de uitgaven € 229.000 lager dan geraamd. De te
    ontvangen vergoeding van Rijkswaterstaat is daardoor ook € 229.000 lager dan geraamd;
•   De uitgaven voor 2018 voor deelproject Keizer Karelweg zijn € 191.000 hoger dan geraamd,
    omdat de werkzaamheden aan het wegvak tussen de nieuwe rotonde met de Groen van
    Prinstererlaan en het Stadsplein, die in 2019 waren ingepland, grotendeels reeds in 2018 zijn
    uitgevoerd. De te ontvangen vergoeding van Rijkswaterstaat voor de gemaakte kosten in 2018
    is daardoor € 191.000 hoger dan geraamd;
•   De uitvoering van deelproject Burgemeester Boersweg is gepland in 2019, maar een deel van
    de aanloopkosten is al in 2018 gemaakt. Hierdoor zijn de uitgaven in 2018 € 99.000 hoger dan
    geraamd, evenals te ontvangen vergoeding van Rijkswaterstaat.

Inrichting buitenruimte facilitaire projecten
Betreft bedrijventerrein De Loeten. Zie reservemutatie 2.1.




                                          Jaarstukken 2018                                     55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 56 ======================================================================

<pre>Verbonden partijen

Naast de eigen organisatie dragen verbonden partijen bij aan het realiseren van de
beleidsdoelstellingen. Bij de realisering van de doelstellingen van het programma Openbare ruimte
zijn het Groengebied Amstelland en de Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied betrokken. Voor
aanvullende informatie over deze partijen wordt verwezen naar de paragraaf verbonden partijen.


Subsidies

Voor de van toepassing zijnde subsidies op dit programma wordt verwezen naar de bijlage
Subsidies.




56                                       Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 56 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 57 ======================================================================

<pre>2.5 Ruimtelijke ontwikkeling


Missie 2014-2018

De stad nadert zijn fysieke grens. Er vindt verschuiving plaats van ontwikkeling naar beheer, van
uitleg naar transformatie en van nieuw naar vernieuwend. De nadruk ligt op kleinschalige projecten
binnen bestaand stedelijk gebied, veelal vervanging of transformatie.

Het heeft prioriteit om bewoners en initiatiefnemers meer ruimte en maatwerk te bieden bij
ruimtelijke  ordening,   ontwikkeling,  welstand    en   inrichting.   Stimulering  van  eigen
verantwoordelijkheid van bewoners, zoals (collectief) particulier opdrachtgeverschap en groene
initiatieven en het toepassen van functiemenging en flexibiliteit zijn belangrijke
beleidsuitgangspunten. Deregulering is hierbij de opdracht. De uitdaging is tegelijkertijd de
ruimtelijke kwaliteit van de leefomgeving en het duurzaam ruimtegebruik in Amstelveen te
behouden en te versterken.

Komende jaren wordt de juiste maat gevonden voor uitvoering van de grote projecten in de stad,
zoals inpassing van de A9, de Amstelveenlijn en het Stadshart. Deze ontwikkelingen bepalen
immers in grote mate de ruimtelijke kwaliteit van de stad.

Goed wonen is een basisvoorziening. Amstelveen richt zich daarom de komende jaren op de
speerpunten: 1. Bevorderen van de doorstroming op de woningmarkt; 2. Duurzaamheid; 3.
Variatie in woonvormen; en 4. Meer ruimte voor eigen verantwoordelijkheid van bewoners.
Daarnaast zullen wij meer aansturen op leefbare wijken met een gemengde bevolkingsopbouw.
Tenslotte zal Amstelveen scherp toezien op de naleving van de met Eigen Haard gemaakte
prestatieafspraken.


2.5.1 Ruimtelijke ontwikkeling, projecten en grondexploitaties

Actuele bestuurlijke actiepunten

Nr.   Omschrijving                                               Soort        Toelichting
1     Lobby belangen Amstelveen binnen SMASH/LIB.                Uitvoering

2     Uitvoering structuurvisie Amstelveen 2025.                 Uitvoering

3     Voorbereiding op invoering van de Omgevingswet.            Uitvoering

4     Vaststellen diverse bestemmings-, uitwerkings-,            College
      wijzigingsplannen en afwijkingen op het bestemmingsplan.
5     Uitvoeringsprogramma VTH 2017-2018.                        Uitvoering

6     Jaarrapportage VTH 2018 vaststellen.                       College




                                                    Jaarstukken 2018                          57
</pre>

====================================================================== Einde pagina 57 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 58 ======================================================================

<pre>2.5.2 Stedelijke ontwikkelingen

Collegeprogramma 2014-2018

Nr.   Omschrijving                                               Soort        Toelichting
1     Zorgen voor een vlotte en veilige afwikkeling van het
      verkeer tijdens de ombouw van de Amstelveenlijn en de
      verbreding van de A9.
1.3   Uitvoering diverse verkeersmaatregelen onderliggend        Uitvoering
      wegennet A9.
1.4   Ontwerp knoop Ouderkerkerlaan.                             Uitvoering

1.5   Omgevingsmanagement en communicatie via onder meer         Uitvoering
      Amstelveen InZicht.

2     Een verantwoorde ruimtelijke inpassing van de te verbreden
      A9 met zo min mogelijk overlast voor omwonenden en
      bedrijven.
2.1   Vaststellen Bestemmingsplan A9.                            Raad         Omdat de Raad van State het
                                                                              Tracébesluit nog niet
                                                                              onherroepelijk heeft
                                                                              goedgekeurd kon het
                                                                              bestemmingsplan nog niet ter
                                                                              vaststelling worden aangeboden
                                                                              aan de raad.

3     Een verantwoorde ruimtelijke inpassing van de ombouw
      van de Amstelveenlijn met zo min mogelijk overlast voor
      passagiers, omwonenden en bedrijven.
3.1   Voorbereiden uitvoering in 2019-2020.                      Uitvoering

3.2   Uitvoeren voorbereidende werkzaamheden (verleggen          Uitvoering
      nutsbedrijven, nader onderzoek).
3.3   Vaststellen Bestemmingsplan Uithoornlijn (inclusief        Raad         Het ontwerp van de Uithoornlijn
      onteigeningsplan).                                                      was in 2018 nog onvoldoende
                                                                              uitgewerkt om de planologische
                                                                              procedure voor het tracé te
                                                                              starten. De verwachting is dat het
                                                                              besluit doorschuift naar 1e helft
                                                                              2019.

4     Komen tot een duurzame oplossing voor een vlotte en
      veilige afwikkeling van het doorgaand verkeer tussen de
      N201 en de A9 als alternatief voor de aanleg van de
      oostelijke Randweg.
4.3   Ontwerp verdubbeling/capaciteitsverruimende maatregelen Raad            Het ontwerp is nog in wording.
      op de Bovenkerkerweg tussen de bebouwdekomgrens en                      Actie wordt in 2019 afgerond.
      Dr. Willem Dreesweg. Opstellen kostenraming,                            Het ontwerp is nog in wording.
      subsidieaanvraag en kredietaanvraag.                                    Actie wordt in 2019 afgerond

5     Uitwerken van de Visie Stadshart 2025 tot een
      samenhangende ruimtelijke uitwerking van alle
      ontwikkelingen in en rond het Stadshart.
5.1   Zorgen voor doorwerking van de kaders in bestaande en      Uitvoering
      nieuwe initiatieven.
5.2   Advisering omtrent voortgang door adviesgroep Stadshart.   Uitvoering

5.3   Opstellen welstandscriteria door Stadsbouwmeester.         Raad


7     Voor het aantrekkelijker maken van het Stadshart zijn we
      afhankelijk van diverse partijen. In samenwerking met deze
      partijen gaan we initiatieven die het Stadshart versterken
      stimuleren, waaronder het verlevendigen van het
      Stadsplein.
7.1   Actief contact houden met stakeholders.                    Uitvoering

7.2   Begeleiden en zorgen voor afstemming tussen de diverse     Uitvoering
      initiatieven.




58                                                   Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 58 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 59 ======================================================================

<pre>2.5.3 Wonen en volkshuisvesting

Actuele bestuurlijke actiepunten

Nr.   Omschrijving                                                Soort        Toelichting
1     Woningmarktrapportage Amstelveen.                           Uitvoering   Wij maken geen aparte
                                                                               rapportages meer maar doen wel
                                                                               mee met regionale onderzoeken
                                                                               (WiMRA). RIGO heeft voor de
                                                                               regionale woningmarkt een
                                                                               rapportage gemaakt.
2     Onderzoek wensen en mogelijkheden van huurders om           Uitvoering   Met Eigen Haard proberen we
      door te stromen naar een koopwoning.                                     doorstroming uit sociale
                                                                               huurwoningen naar zowel vrije
                                                                               sector koop- als huurwoningen te
                                                                               bevorderen. In 2019 wordt een
                                                                               Woonagenda vastgesteld waarin
                                                                               voor dit onderwerp ook ruim
                                                                               aandacht zal zijn.



Collegeprogramma 2014-2018

Nr.   Omschrijving                                            Soort            Toelichting
2     Realiseren van middeldure huur- en koopwoningen voor de
      midden en hogere inkomens.
2.1   Extra inzet op het realiseren van kwalitatief goede en  Uitvoering       Dit is een ongoing proces waarbij
      betaalbare koopwoningen voor middeninkomens.                             er momenteel ook sprake van
                                                                               extra inzet is voor het middeldure
                                                                               huursegment.

3     Realiseren woningen met zorgvoorzieningen voor ouderen
      in woonservice-zones, zodat zij langer zelfstandig kunnen
      wonen.
3.1   In 2017 wordt het beleid op dit aspect geëvalueerd.         Uitvoering   Voor 2019 zijn bijvoorbeeld voor
      Verbeterpunten ten behoeve het langer zelfstandig wonen                  het eerst aparte
      van de ouderen in combinatie met het aanbieden van zorg                  prestatieafspraken gemaakt met
      en voorzieningen worden in samenspraak met de                            Woonzorg Nederland. In
      betrokken instellingen in 2018 en volgende jaren concreet                gesprekken met Eigen Haard is
      uitgewerkt.                                                              dit ook ene terugkerend
                                                                               onderwerp.

4     Verlagen aandeel scheefwonen door corporatie.
4.1   Voortzetten inkomensafhankelijk huurbeleid door Eigen       Uitvoering   Dit wordt doorlopend in
      Haard. Actief stimuleren van ontwikkelaars om vrije                      gesprekken met Eigen Haard en
      sectorhuurwoningen in samenspraak met de corporaties                     ontwikkelaars onder de aandacht
      onder de aandacht te brengen van de huurders.                            gebracht.

5     Bouwen naar de wensen van de woonconsument.
5.1   Realisatie 30% eigenbouw in project de Scheg.               Uitvoering   In de planvorming wordt
                                                                               gestreefd naar circa 30%
                                                                               eigenbouw.




                                                     Jaarstukken 2018                                         59
</pre>

====================================================================== Einde pagina 59 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 60 ======================================================================

<pre>2.5.4 Openbaar vervoer

Actuele bestuurlijke actiepunten

Nr.   Omschrijving                                    Soort     Toelichting
1     Reactie op Vervoerplan 2019.                    College   Adviescommissie Amstelland-
                                                                Meerlanden heeft eind juni 2018
                                                                gereageerd aan DB
                                                                Vervoerregio, DB Vervoerregio
                                                                heeft 19 juli 2018 het
                                                                Vervoerplan 2019 vastgesteld.
                                                                Behaald resultaat is een buslijn
                                                                die het Oude Dorp en diverse
                                                                ouderenvoorzieningen in
                                                                Amstelveen direct verbindt met
                                                                het Stadshart en Ziekenhuis
                                                                Amstelland (buslijn 174). Ook is
                                                                in december op aandringen van
                                                                Amstelveen een besluit genomen
                                                                over de aanvullende buslijn 551,
                                                                die in Amstelveen Zuid
                                                                gezondheid-s en ouderencentra
                                                                met het ziekenhuis verbindt.
                                                                Daarnaast konden in 2018
                                                                enkele haltes worden behouden.
                                                                Er blijft met Connexxion en de
                                                                Vervoerregio Amsterdam
                                                                gezamenlijk gezocht worden
                                                                naar aanvullende fijnmazige OV-
                                                                oplossingen.




2.5.5 Parkeren

Actuele bestuurlijke actiepunten

Nr.   Omschrijving                                    Soort     Toelichting
1     Bijstellen beleid parkeerregulering.            Raad      Het beleid 'invoering betaald
                                                                parkeren' is vastgesteld op 13
                                                                december 2017. In 2019 zal er
                                                                een mobiliteitsvisie opgesteld
                                                                worden waar parkeren een rol in
                                                                speelt. Op basis van deze visie
                                                                zal mogelijk nieuw beleid worden
                                                                voorgesteld aan de raad.
2     Inzet scanscooter.                              College   het onderzoek naar de
                                                                scanscooter (scanvoertuig) is
                                                                niet in 2018 verder
                                                                vormgegeven. In het
                                                                raadsvoorstel van 12 december
                                                                2018 is extra VTE aangevraagd
                                                                voor 2019. In 2019 zal afdeling
                                                                VH de inzet van een
                                                                scanvoertuig gaan onderzoeken.




60                                           Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 60 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 61 ======================================================================

<pre>2.5.6 Maatschappelijk Vastgoed

Actuele bestuurlijke actiepunten

Nr.   Omschrijving                                                Soort                     Toelichting
1     Verbouwing begane grond Stadsplein 97 – 100a                Uitvoering                De gefaseerde verbouwing is in
      (“Cultuurstrip”).                                                                     uitvoering.
3     Verbouwing wijkcentrum Noorddamcentrum.                     Uitvoering                De wenselijke huisvesting van
                                                                                            het Noorddamcentrum is nog
                                                                                            onderwerp van overleg.
4     Realisatie van een turnhal bij de Ben Goudsmithal.          Uitvoering

5     Voorbereiding van nieuwbouw sporthal bij het Hermann        Raad                      Er is een begin gemaakt met de
      Wesselink College.                                                                    planvorming voor de nieuwbouw
                                                                                            van vier gymnastiekzalen bij het
                                                                                            Hermann Wesselink College.
6     Vernieuwing meerjarenonderhoudsplanning o.b.v.              Uitvoering                De inventarisatie is voltooid.
      systematiek NEN2767.                                                                  Bewerking en interpretatie van
                                                                                            de gegevens vindt begin 2019
                                                                                            plaats.




Financieel overzicht

bedrag x € 1.000                     Rekening               Begroting 2018                   Rekening 2018             Saldo

Programma                                 2017 Primitief    Lasten    Baten      Saldo    Lasten    Baten     Saldo     2018

0.3 Beheer overige gebouwen en           -2.449     1.230     5.444      8.050   -2.606    4.764    8.125    -3.361      -754
gronden
0.63 Parkeerbelasting                    -2.026    -1.925      367       2.188   -1.822     403     2.270    -1.867       -46

2.2 Parkeren                                217      285       568        335      233      563       311       253          20

2.5 Openbaar vervoer                         69        71      121           0     121      149        52        97       -23

3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur          -85       -22      763        773      -10      627       627         0          10

8.1 Ruimtelijke ordening                  2.029     2.469     4.611      2.348   2.264     4.629    2.745     1.885      -379

8.2 Grondexploitatie (niet               -1.773    -7.376     5.109   12.017     -6.908    5.034    7.933    -2.899     4.009
bedrijventerreinen)
8.3 Wonen en bouwen                          39     1.069     4.262      5.603   -1.341    4.594    5.291      -697       644

Totaal saldo van baten en lasten         -3.979    -4.199   21.245    31.314 -10.069      20.765   27.354    -6.589     3.480

Reservemutatie                          -13.714    -2.326     5.255      5.168      87     3.887    3.707       180          93

Resultaat                               -17.693    -6.524   26.500    36.482     -9.982   24.652   31.060    -6.409     3.573



0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

Het voordelig saldo van € 754.000 wordt voor € 742.000 verklaard door de navolgende
onderwerpen.

Vrijval voorziening "onderhoud Vastgoed" (voordeel € 987.000)
Zie toelichting overzicht "voorzieningen".




                                                     Jaarstukken 2018                                                     61
</pre>

====================================================================== Einde pagina 61 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 62 ======================================================================

<pre>Beheer gebouwen (voordeel € 59.000)
Bij beheer gebouwen resteert een bedrag van totaal € 59.000 voor niet afgeronde projecten bij:
•    renovatie wijkcentrum Alleman;
•    sloopkosten van der Hooplaan 109;
•    verhuurbaar maken Catharina van Clevepark 10;
•    achterstallig onderhoud Annakerk;
•    beheersmaatregelen Wagenweg.

De beslispunten bij deze rekening bevat een voorstel om deze budgetten over te hevelen, zodat
deze projecten in 2019 kunnen worden afgerond.

Gronden buiten exploitatie: Bedrijventerrein De loeten (nadeel € 459.000)
Voor de Loeten is thans nog geen totale grondexploitatie beschikbaar. Deze komt in 2019 gereed.
Momenteel bestaat deze ontwikkeling uit verschillende deelprojecten. Alle deelprojecten binnen De
Loeten worden financieel ondergebracht in deze grondexploitatie, waarin ook de aanleg van
openbaar gebied, zijnde een toegangsweg wordt opgenomen. De aanleg van deze toegangsweg
wordt gedekt uit de inkomsten van exploitatiebijdragen en de verkoopopbrengsten van gronden
voor de ontwikkeling van bedrijvigheid. Hiertoe worden de saldi (positief en negatief) van deze
deelprojecten op de balans gezet.

In 2018 heeft de gemeente 2 percelen gronden verkocht. Omdat de verkoopopbrengsten naar de
balans zijn gebracht, is in 2018 een faseringsnadeel op de baten ontstaan van € 459.000.

Hiertegenover staat een niet genomen nadelig resultaat van € 292.000 op product 8.1 Ruimtelijke
ordening.

Beheer gronden (voordeel € 80.000)
Door vernieuwing van slagboominstallaties en tijdelijk lagere onderhoudskosten is sprake van
€ 37.000 lagere lasten. Daarnaast is er een voordeel van € 43.000 vanwege hogere
grondopbrengsten en doorbelastingen, beide incidenteel van aard.

Startkoop Amstelveen (voordeel € 75.000)
In het raadsvoorstel beleidsnotitie koopstarters (4 februari 2009) is besloten dat indien bij aankoop
van tranches of bij de verkoop van de woning gelden naar de gemeente toevloeien deze, in
afwachting van nadere besluitvorming over startersvoorzieningen, worden gestort in de
bestemmingsreserve “Startkoop Amstelveen”.

In november 2018 zijn vier Tranches en bijbehorend bloot eigendom verkocht. Aangezien deze
verkopen niet zijn te prognosticeren, heeft dit geleid tot een niet begrote incidentele opbrengst in
2018 van € 75.000.

3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur
Bouwgrondexploitaties (afwijkingen op lasten en/of baten van projecten, neutraal met balans)
Over- en onderbestedingen op geraamde jaarbudgetten voor inkomsten en uitgaven van projecten
worden over het algemeen veroorzaakt door afwijkingen ten opzichte van de verwachte fasering
per jaar. Deze afwijkingen hebben geen invloed op (de toereikendheid van) het projectbudget.
Omdat hierdoor het resultaat op het jaarbudget wijzigt, muteert ook het bedrag dat op de balans
wordt opgenomen.

Voor de projecten is er in 2018 € 145.000 lagere lasten gerealiseerd en € 10.000 hogere baten. De
lagere lasten zijn voornamelijk te verklaren door de ontwikkelingen bij winkelcentrum Groenhof. In
2018 is gestart met de renovatie van winkelcentrum Groenhof. De uitvoering is iets vertraagd
vanwege vertraging van de verbouwwerkzaamheden van het winkelcentrum. Daarom kan pas later
worden gestart met de aanpassingen in de openbare ruimte. De niet bestede kosten van € 91.000
schuiven daarom door naar 2019. Het project wordt in 2019 afgerond.




62                                        Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 62 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 63 ======================================================================

<pre>8.1 Ruimtelijke Ordening

Het saldo van € 379.000 wordt voor € 412.000 verklaard door de navolgende onderwerpen.

Projectorganisatie grote projecten (voordeel € 107.000)
De uitgaven van het budget voor de projectorganisatie grote projecten is € 107.000 lager dan
geraamd. Het verrichten van de ruimtelijke studies in het Stadshart (Rembrandtweg en
Cultuurstrip), alsmede de inrichting van de overkapping Meander lopen iets achter qua tijd en
wordt in 2019 uitgevoerd.

De afwikkeling vindt plaats met de reserve "grote projecten". Deze onttrekking is ook € 107.000
lager.

Bedrijventerrein De loeten (€ 292.000 voordeel)
Op taakveld 0.3 is ingegaan op de verkoop van 2 gronden. De afwikkeling met de balans leidde
daar tot een niet begroot nadeel van € 459.000 voor het jaar 2018.

In 2018 was een nadelig te nemen resultaat geraamd van € 292.000 op dit taakveld. Omdat de
verschillende deel projectsaldi met de balans worden afgewikkeld (fasering) is dit tekort in 2018
niet opgetreden.

Projecten facilitair grondbeleid
Voorziening facilitaire projecten (nadeel € 268.000)
De kosten voor het definitief inrichten van de openbare ruimte bij Groenelaan 3-5 zijn hoger dan
eerder geraamd. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door aangescherpte eisen ten aanzien van de
bruggen, de prijsstijgingen in de bouw en door overige onvoorziene werkzaamheden in de
openbare ruimte. Deze kosten kunnen niet worden verhaald op de ontwikkelaar.

De Loeten (voordeel € 759.000 en nadeel € 478.000)
Voor deelprojecten binnen De Loeten zijn anterieure overeenkomsten gesloten tussen de gemeente
en private partijen. Hierbij zijn conform de grondexploitatiewet afspraken gemaakt over
kostenverhaal. Dit houdt in dat deze partijen naar rato bijdragen aan de totale kosten in het totale
plan de Loeten. Dit betreft de betaalde exploitatiebijdrage, waarmee de gemeente de gronden voor
openbare ruimte / infrastructuur in eigendom overneemt en inricht.

In 2018 heeft de gemeente 3 percelen grond aangekocht op het bedrijventerrein De Loeten, voor
de aanleg van het openbaar gebied, zijnde een toegangsweg. De hiermee samenhangende
exploitatiebijdrage heeft een voordeel op de baten als gevolg van € 759.000. Voorgesteld wordt dit
bedrag vanuit het voordelig saldo van de jaarrekening te storten in de reserve dekking
kapitaallasten gronden, voor de dekking van de kapitaallasten die samenhangen met de
aangekochte gronden.

In 2018 heeft de gemeente gronden aangekocht op het bedrijventerrein De Loeten, voor de aanleg
van het openbaar gebied, zijnde een toegangsweg. (Een deel van de kosten van) de aanleg van de
toegangsweg zelf was begroot in 2018. Deze aanlegkosten worden voor het grootste deel gedekt
uit exploitatiebijdragen. Voor het resterende deel is een bedrag aanwezig in de voorziening
facilitaire projecten. Hiervoor heeft de voorbereiding in 2018 plaatsgevonden. De daadwerkelijke
uitvoering vindt plaats in 2019. Dit betekent een nadeel op de baten van € 478.000.

Omdat de uitgaven voor de aanleg van de toegangsweg plaatsvinden in 2019, is de storting van
€ 478.000 in de reserve dekking kapitaallasten niet noodzakelijk.

Faseringsverschillen binnen projecten (budgettair neutraal)
Westwijk Zuidwest (€ 128.000 lagere lasten en baten)
Voor de werkzaamheden in de openbare ruimte is een post voor onvoorziene kosten opgenomen.
Omdat de meeste werkzaamheden in de openbare ruimte in 2019 worden uitgevoerd, is deze niet
aangesproken en verschuift deze naar 2019.

                                          Jaarstukken 2018                                      63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 63 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 64 ======================================================================

<pre>Scheg (€ 216.000 hogere baten en lasten)
De kosten van de inzet van de organisatie van 2017 zijn volledig geboekt in 2018.

8.2 Grondexploitaties (niet bedrijventerreinen)
Omdat het resultaat van de bouwgrondexploitaties elk jaar op de balans wordt opgenomen, is het
saldo van baten en lasten in evenwicht. De belangrijkste uitzondering op dit evenwicht van baten
en lasten zijn winstnemingen (en het corrigeren van teveel genomen winsten). Daarnaast kunnen
geringe verschillen optreden in het geval van bijvoorbeeld gesneefde projecten. Voor 2019 vormt
dit een voordeel van € 89.000.

Mutaties voor bouwgrondexploitaties met invloed op het resultaat (nadeel € 4.098.000, dit betreft
volledig fasering naar 2019 en verder)
Zonnestein
Voor project Zonnestein is bij de perspectiefnota 2018 een winstneming geraamd van € 1 miljoen.
De grondexploitatie is vastgesteld in december 2018. De verkopen en daarmee ook de
winstneming vindt plaats in 2019. Er loopt nog een beroep tegen het bestemmingsplan bij de Raad
van State.

Middenwaard
Ook voor project Middenwaard is bij de perspectiefnota 2018 een winstneming geraamd van € 1
miljoen, op basis van de verwachting van een herijking van deze grondexploitatie. In 2018 is een
hogere opbrengst gerealiseerd dan was geraamd. De hogere opbrengst is de uitkomst van de voor
het in verkoop gaan verrichte taxatie. Hierdoor heeft een winstneming van circa € 465.000 plaats
kunnen vinden. De bijstelling van de verkoopprijzen vindt plaats bij de herijking van de
grondexploitatie in 2019, waarna ook de te verwachten winstnemingen vanaf 2019 kunnen worden
bijgesteld.

Appellaan-Notenlaan
De bouw van project Appellaan-Notenlaan kost meer tijd dan geraamd, hierdoor kan pas later
worden gestart met het woonrijpmaken en verschuiven de kosten hiervoor naar 2019. Hierdoor
verschuift ook de winstneming van € 463.000 naar 2019.

Kostverlorenweg 19
De uitgifte van de kavel aan de Kostverlorenweg 19 vindt plaats samen met de verkoop van de
resterende kavel in project Middenwaard. Hiermee schuift de geraamde opbrengst en daarmee de
winstneming van € 790.000 naar 2019/2020.

Hortensialaan
Voor het project Hortensialaan is € 2.521.000 aan tussentijdse winst genomen in plaats van de
geraamde € 2.740.000. De verwachting is dat het project in 2019 wordt afgerond, waarna het
resterende positieve resultaat kan worden genomen.

Westwijk zuidoost
Voor Westwijk zuidoost, waar in 2018 een tussentijdse winstneming was geraamd van
€ 1.092.000, wordt het resterende positieve resultaat genomen bij afsluiting in 2019.

Bouwgrondexploitaties (afwijkingen op lasten en/of baten van projecten, neutraal met balans)
Over- en onderbestedingen op geraamde jaarbudgetten voor inkomsten en uitgaven van projecten
worden over het algemeen veroorzaakt door afwijkingen ten opzichte van de verwachte fasering
per jaar. Deze afwijkingen hebben geen invloed op (de toereikendheid van) het projectbudget.

Omdat hierdoor het resultaat op het jaarbudget wijzigt, wijzigt ook het bedrag dat op de balans
wordt opgenomen. De afwijking op de baten en lasten die betrekking hebben op de boeking naar
de balans, bedraagt respectievelijk € 2.657.000 hogere lasten en € 2.183.000 lagere baten. De
bedragen zijn de tegenhangers van de afwijking op de gerealiseerde baten en lasten op de
projecten.


64                                       Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 64 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 65 ======================================================================

<pre>De verschillen zijn voornamelijk te verklaren door ontwikkelingen binnen de hierna vermelde vijf
grondexploitaties. Bij de overige projecten zijn geen begrotingsafwijkingen groter dan € 100.000.

Appellaan/Notenlaan (€ 201.000 lagere lasten en € 463.000 lagere baten, neutraal met balans)
De bouw van project Appellaan-Notenlaan kost meer tijd dan geraamd, hierdoor kan pas later
worden gestart met het woonrijpmaken en verschuiven de kosten hiervoor naar 2019. Hierdoor
verschuift ook de winstneming naar 2019.

Hortensialaan 1 (€ 640.000 lagere baten, neutraal met balans)
Voor het project Hortensialaan is € 2.521.000 aan tussentijdse winst genomen in plaats van de
geraamde € 2.740.000. De verwachting is dat het project in 2019 wordt afgerond, waarna het
resterende positieve resultaat kan worden genomen.

Middenwaard (€ 390.000 lagere lasten en € 785.000 lagere baten, neutraal met balans)
Voor project Middenwaard is een hogere opbrengst gerealiseerd dan was geraamd in de 'oude'
grondexploitatie. De hogere opbrengst is de uitkomst van de voor het in verkoop gaan verrichte
taxatie. Hierdoor heeft een winstneming van circa € 465.000 plaats kunnen vinden. De bijstelling
van de verkoopprijzen vindt plaats bij de herijking van de grondexploitatie in 2019.

Westwijk zuidoost (€ 1.041.000 lagere lasten en € 828.000 hogere baten, neutraal met de balans)
Voor het project Westwijk zuidoost zijn de lagere dan begrote lasten in 2018 voornamelijk ontstaan
door het trager verlopen van de ontwikkeling bij diverse kopers. De daarmee samenhangende
werkzaamheden in de buitenruimte worden nu uitgevoerd in 2019. De inkomsten uit verkoop zijn
in 2018 niet gerealiseerd omdat het sluiten van een overeenkomst met de ontwikkelaar langer tijd
nodig had. Deze overeenkomst is in 2019 gesloten.

Voor het project Westwijk zuidoost is in 2018 geen winst genomen. Reden hiervoor zijn de
achterblijvende realisatie van inkomsten en uitgaven en de opmerking over eventuele toekomstige
risico's, zoals beschreven in de nadere toelichting op de winstneming conform de Poc methode van
de commissie BBV. In deze notitie wordt beschreven dat bij winstneming rekening gehouden dient
te worden met eventuele toekomstige risico's.

Kostverlorenweg 19 (€ 161.000 lagere baten, neutraal met de balans)
De uitgifte van de kavel aan de Kostverlorenweg 19 vindt plaats samen met de verkoop van de
resterende kavel in project Middenwaard. Hiermee schuift de geraamde opbrengst en daarmee de
winstneming naar 2019/2020.

8.3 Wonen en bouwen
Omgevingsvergunningen (nadeel € 635.000)
De legesinkomsten worden begroot op basis van verwachte vergunningaanvragen voor ruimtelijke
projecten die bij de gemeente bekend zijn. Daarbij zit altijd een zeker risico: de gemeente is
afhankelijk van het tempo van de aanvrager. Bovendien moet de gemeente op basis van een
inschatting van het programma een raming maken van de leges, terwijl een exact bouwplan nog
niet bekend is.

In 2018 is er € 299.000 minder binnengekomen aan leges dan geraamd. De afwijking bestaat uit
een optelsom van een aantal projecten waarbij de bouwkosten ten behoeve van de prognose en
daaraan verbonden leges iets hoger zijn ingeschat dan uiteindelijk is opgelegd bij aanvraag.

De verhoging van de voorziening dubieuze debiteuren omgevingsvergunningen wordt niet begroot
en ultimo jaar wordt de hoogte van de voorziening berekend. Voor 2018 was een storting van
€ 92.000 nodig.




                                         Jaarstukken 2018                                     65
</pre>

====================================================================== Einde pagina 65 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 66 ======================================================================

<pre>Voor bouwprojecten met een bouwsom groter dan € 500.000 is toezicht nodig na het jaar waarin
de omgevingsvergunning is verleend. De reservering van deze kosten leidt tot een nadelig saldo
van € 244.000. Dit betreft een nieuwe systematiek om de kosten van toezicht beter toe te delen
naar het jaar waarop deze betrekking hebben. De reservering bevat (enkele) projecten die vanuit
2017 doorlopen naar 2019.


Reservemutatie met toelichting

bedrag x € 1.000                                     bijgestelde begroting                                    jaarrekening                           verschil

taakveld + omschrijving                                 a.             b.      c=a-b     stand            d.               e.     stand     f=d-e      g=c-f
                                               toevoeging    onttrekking     verschil     1jan   toevoeging      onttrekking     31dec    verschil

0.3 Bewonersinitiatiefgroep wijkcentrum                 0           674         -674      674             0             674          0       -674          0
Randwijk

0.3 Cultuurinvesteringen cultuurstrip                   0           741         -741      741             0             239        502       -239       -502

0.3 Dekking kapitaallasten gebouwen                 3.755           690        3.064    13.696        2.396             694      15.398     1.702      1.362

0.3 Dekking kapitaallasten gronden                      0              0           0     1.006            0                  0    1.006         0          0

0.3 Schuilkelder Wolfert van Borsselenweg             150           150            0        0           150                  0     150        150       -150


0.3 Westwijkplein                                       0             45         -45       47             0               47         0        -47          2

0.3 Wijkcentra, Noorddamcentrum                       640         1.370         -730      730           640             674        696        -34       -696

2.5 Amstelveense bijdrage M51                           0              0           0      246             0                  0     246          0          0

8.1 Geo meetapparatuur                                 10              9           1       39             0                  0      39          0          1

8.1 Stadshart                                         341             70         271        0           341             131        210        210         61

8.2 Grote projecten                                 8.665         7.316        1.349      341         8.665           6.596       2.409     2.069       -719

8.2 Toekomstige gemeentelijke investeringen         5.947              0       5.947        0         5.400                  0    5.400     5.400        548
A9

8.3 Startkoop Amstelveen en Startersleningen          130             59          71      952           130               59      1.023        71          0


5 Ruimtelijke ontwikkeling                         19.637        11.123        8.514    18.471       17.722           9.114      27.079     8.608        -94



Bewonersinitiatiefgroep wijkcentrum Randwijk
De beslispunten bij deze rekening bevat een voorstel om de reserve op te heffen.

Cultuurinvesteringen cultuurstrip
In de kadernota 2017 is het krediet ten behoeve van cultuurinvesteringen cultuurstrip van
€ 750.000 beschikbaar gesteld. In 2018 werd het restantkrediet van € 741.000 gereserveerd en is
daadwerkelijk € 239.000 besteed. De lagere onttrekking aan de reserve van € 502.000 betreft een
faseringseffect.

Dekking kapitaallasten gebouwen
Investeringsfondsen zijn één-op-één gekoppeld aan investeringen die ingevolge Besluit Begroting
en Verantwoording (BBV)-voorschriften zijn geactiveerd, maar die reeds in één keer vanuit
reserves zijn gedekt. Het betreft de administratieve afwikkeling ter dekking van de kapitaallasten
van deze investeringen. Tegenover de investeringsfondsen staat een gelijke boekwaarde.

Schuilkelder Wolfert van Borsselenweg
In de kadernota 2017 is voor de renovatie van de Schuilkelder Wolfert van Borsselenweg
€ 150.000 beschikbaar gesteld. Zoals is gemeld zijn na goedkeuring van het krediet voor de
renovatie van de bunker door derden meerdere juridische procedures gestart. Daarnaast zijn ook
meerdere verzoeken in het kader van de Wet Openbaarheid van Bestuur (WOB) ingediend. Daarom
zijn de werkzaamheden nog niet gestart.




66                                                       Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 66 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 67 ======================================================================

<pre>Totdat alle procedures zijn afgerond wordt het krediet niet besteed. De beslispunten bij deze
rekening bevat een voorstel ("fasering kredieten") om dit bedrag in 2019 beschikbaar te houden.

Wijkcentra, Noorddamcentrum
In de kadernota 2018 is het krediet ten behoeve van Wijkcentra, Noorddamcentrum van € 700.000
beschikbaar gesteld. In het college uitvoeringsprogramma is besloten om in 2019 € 500.000
aanvullend krediet beschikbaar te stellen. Dit bedrag zal in 2019 worden gestort in deze reserve.

Dekking kapitaallasten gronden
In 2018 heeft de gemeente gronden aangekocht op het bedrijventerrein De Loeten, voor de aanleg
van het openbaar gebied, zijnde een toegangsweg. De aankoopkosten staan in 2018 verantwoord
op taakveld 8.1 ruimtelijke ordening. Voor de dekking van de kapitaallasten die hiermee
samenhangen, moet een bedrag worden gestort in de reserve dekking kapitaallasten gronden van
€ 759.000. De beslispunten bij deze rekening bevat een voorstel om de begroting 2019 hiervoor te
wijzigen.

Grote projecten / Toekomstige gemeentelijke investeringen project A9
De Gemeentelijke bijdragen aan RWS van totaal € 663.000 voor de aanleg van een gemeentelijk
watersysteem op de overkapping Meander en een trap en lift aan de brug voor langzaam verkeer
over de overkapping Stadshart zijn niet voldaan in 2018. De daaraan ten grondslag liggende
Tweede Aanvullende Bestuurlijke Overeenkomst met Rijkswaterstaat kon nog niet worden
ondertekend vanwege het feit dat er nog geen onherroepelijk goedgekeurd Tracébesluit is. Daarom
is ook de bijdrage van de eigenaren van het transformatieproject De Bovenlanden voor de het
watersysteem overkapping Meander van € 115.500 niet in 2018 ontvangen.

De onttrekking aan de reserve grote projecten en storting in de reserve toekomstige gemeentelijke
investeringen van het totale gemeentelijke aandeel hierin van € 547.500 is daarom niet
noodzakelijk geweest.

Het verrichten van de ruimtelijke studies in het Stadshart (Rembrandtweg en Cultuurstrip),
alsmede de inrichting van de overkapping Meander lopen iets achter qua tijd en wordt in 2019
uitgevoerd. Hierdoor is de onttrekking aan de reserve grote projecten ook € 107.000 lager.

Geo Meetapparatuur
De begrote onttrekking ad. € 9.000 was niet nodig en derhalve heeft de storting van € 10.000 niet
plaatsgevonden.


Voorzieningenmutatie met toelichting

bedrag x € 1.000                           bijgestelde begroting                                   jaarrekening                           verschil

taakveld + omschrijving                       a.             b.      c=a-b    stand            d.               e.     stand     f=d-e      g=c-f
                                     toevoeging    onttrekking     verschil    1jan   toevoeging      onttrekking     31dec    verschil

0.3 (Huur) woonwagens en -lokaties          107             56          51     411           107               84       434         23         28

0.3 Onderhoud Vastgoed                    2.573         1.542        1.031    5.260        2.573           3.689      4.145     -1.116      2.147

8.2 Facilitaire projecten                     0           538         -538     672           268               14       926        254       -792

8.3 Dubieuze debiteuren bouwleges             0              0           0     155            92                  0     247         92        -92

5 Ruimtelijke ontwikkeling                2.680         2.136          544    6.499        3.039           3.787      5.751       -747      1.291




                                               Jaarstukken 2018                                                                67
</pre>

====================================================================== Einde pagina 67 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 68 ======================================================================

<pre>Onderhoud Vastgoed (verschil € 2.147.000, waarvan voordeel € 987.000)
In 2018 is van alle gebouwen een technische opname gemaakt ten behoeve van de overstap op de
NEN2767-systematiek voor planmatig onderhoud. In dat kader zijn oude (2015 en eerder) nog niet
in uitvoering genomen onderhoudsreserveringen zo veel mogelijk opgeschoond. Vrijval bleek
mogelijk door herplanning binnen de nieuwe systematiek, achterwege laten van maatregelen bij
gewijzigde toekomstplannen voor enkele gebouwen en/of andere keuzes door de gebruiker. Ook
bleken uitvoeringskosten in sommige gevallen lager dan de reservering. Eén en ander resulteerde
in een vrijval van € 987.000.

Naast genoemde vrijval is in 2018 € 1.160.000 meer onttrokken dan begroot in verband met
faseringsverschillen van projecten. In belangrijke mate is dit het gevolg van een inhaalslag met
betrekking tot oudere reserveringen.

Dubieuze debiteuren bouwleges
De verhoging van de voorziening dubieuze debiteuren omgevingsvergunningen wordt niet begroot
en ultimo jaar wordt de hoogte van de voorziening berekend. Voor 2018 was een storting van
€ 92.000 nodig.

Facilitaire projecten
De lager dan geraamde onttrekking van € 792.000 wordt voor een belangrijk deel veroorzaakt door
een deelproject van bedrijventerrein De Loeten (zie toelichting taakveld 8.1; projecten facilitair
grondbeleid). De storting in de reserve dekking kapitaallasten van € 478.000 is niet gerealiseerd.

De kosten voor het definitief inrichten van de openbare ruimte bij Groenelaan 3-5 zijn € 268.000
hoger dan eerder geraamd. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door aangescherpte eisen ten
aanzien van de bruggen, de prijsstijgingen in de bouw en door overige onvoorziene
werkzaamheden in de openbare ruimte. Deze kosten kunnen niet worden verhaald op de
ontwikkelaar. De voorziening facilitaire projecten wordt daarom met € 268.000 opgehoogd.


Kredieten

Gronden De Loeten
Voor deelprojecten binnen De Loeten zijn anterieure overeenkomsten gesloten tussen de gemeente
en private partijen (zie verder toelichting taakveld 8.1; projecten facilitair grondbeleid)


Verbonden partijen

Naast de eigen organisatie dragen verbonden partijen bij aan het realiseren van de
beleidsdoelstellingen. Bij de realisering van de doelstellingen van het programma Ruimtelijke
Ontwikkeling is de Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied betrokken. Voor aanvullende informatie
over deze partij wordt verwezen naar de paragraaf verbonden partijen.


Subsidies

Voor de van toepassing zijnde subsidies op dit programma wordt verwezen naar de bijlage
Subsidies.




68                                       Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 68 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 69 ======================================================================

<pre>2.6 Bestuur, bevolking en veiligheid


Missie 2014-2018

Amstelveen streeft naar een veilige en leefbare stad, waarmee inwoners zich verbonden voelen, en
zich vanuit hun eigen kracht actief ook zelf inzetten voor de veiligheid en leefbaarheid in hun eigen
buurt.
Het bestuur wil vermindering en versoepeling van regels, overbodige regelgeving wordt afgeschaft
en de administratieve lasten voor burgers en bedrijven worden beperkt. Aansluiten bij wettelijke
regels en een grote mate van terughoudendheid met extra gemeentelijke regels is het
uitgangspunt.

De gemeente Amstelveen staat voor betrouwbare, klantgerichte dienstverlening. De kosten hiervan
zijn zo laag mogelijk en er wordt ingezet op meer digitale informatievoorziening zodat inwoners en
ondernemers zoveel mogelijk digitaal kunnen afhandelen.

Uitgangspunt van communicatie is dat inwoners en andere partijen tijdig en helder geïnformeerd
zijn over gemeentelijke plannen, projecten en besluitvorming. Communicatie is daarmee de
smeerolie in de relatie tussen burger en bestuur.

Amstelveen is een betrokken stad die oog heeft voor de wereld om zich heen, hieraan een bijdrage
levert en hierin kansen ziet voor haar eigen ontwikkeling. Het is de gastvrije thuishaven voor
inwoners van diverse nationaliteiten en internationale bedrijven. Het internationale karakter wordt
ondersteund door ruimte te geven aan initiatieven gericht op quality of life aspecten voor expats in
Amstelveen.


2.6.1 Veiligheid en handhaving

Actuele bestuurlijke actiepunten

Nr.   Omschrijving                                                 Soort    Toelichting
1     Vaststellen en uitvoeren van integraal veiligheidsplan 2019- Raad     Voorbereidingen voor de
      2022                                                                  ontwikkeling nieuw Integraal
                                                                            Veiligheidsplan gestart voor
                                                                            vaststelling begin 2019
2     Opstellen en vaststellen actieplan veiligheid.              College

3     Evaluatie evenementenbeleid.                                Raad




                                                       Jaarstukken 2018                                    69
</pre>

====================================================================== Einde pagina 69 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 70 ======================================================================

<pre>Collegeprogramma 2014-2018

Nr.   Omschrijving                                            Soort             Toelichting
1     Schade aan gemeentelijke eigendommen altijd verhalen op
      de dader.
1.1   Bij daderindicatie altijd verhalen.                     Uitvoering        Blijft altijd afhankelijk van
                                                                                concreet daderschap
1.2   Inzet mobiel cameratoezicht op voorkomende hotspots.         Uitvoering   Niet uitgevoerd, want er waren
                                                                                geen excessen die noodzaak
                                                                                gaven tot inzet mobiel
                                                                                cameratoezicht naast bestaand
                                                                                vast cameratoezicht. Wel ingezet
                                                                                ten behoeve van ANPR camera's
                                                                                in de srijd tegen woninginbraken.

3     Burgers en bedrijven bewust maken van de risico’s van
      bijvoorbeeld inbraak en diefstal.
3.1   Uitvoering actieplan woninginbraken.                         Uitvoering

3.2   Voorlichtingscampagnes.                                      Uitvoering

3.3   Inzet burgernet.                                             Uitvoering

3.4   Pilot whatsappgroepen ism politie.                           Uitvoering

3.5   Hotspotaanpak.                                               Uitvoering


4     Handhaving in eerste instantie richten op in stand houding
      van een veilige leefomgeving en bestrijding van overlast.
4.1   Handhaving woonfraude/Airbnb.                                Uitvoering

4.2   Inzet buurtbemiddeling.                                      Uitvoering

4.3   Snelle interventie persoonlijke zorgcasuïstiek.              Uitvoering




2.6.2 Crisisbeheersing

Actuele bestuurlijke actiepunten

Nr.   Omschrijving                                                 Soort        Toelichting
1     Financiële jaarstukken VrAA.                                 Raad




70                                                      Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 70 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 71 ======================================================================

<pre>2.6.3 Dienstverlening burger

Collegeprogramma 2014-2018

Nr.  Omschrijving                                               Soort           Toelichting
2    Binnen de wettelijke mogelijkheden realiseren van volledig
     digitale afhandeling van aanvragen bij de gemeente in
     2017.
2.10 Programmaplan Digitale transformatie; transformatieplan en Raad            Anders gerealiseerd:
     roadmap.                                                                   Anders gerealiseerd:
                                                                                collegebesluit in plaats van
                                                                                raadsbesluit. Ter informatie naar
                                                                                de Raad.
2.7   Inrichten van het nieuwe zaaksysteem met diensten uit        Uitvoering
      oude zaaksysteem.
2.8   Aansluiten bij Mijnoverheid.nl voor diensten in het nieuwe   Uitvoering   In het project Digitaal Werken is
      zaaksysteem.                                                              in 2018 de koppeling van het
                                                                                zaaksysteem met de
                                                                                MijnOverheid Berichtenbox
                                                                                gerealiseerd. Momenteel draait
                                                                                hiervoor een pilot met het
                                                                                Bezwaar-proces bij afdeling
                                                                                Juridische Zaken.
2.9   Aanbod online formulieren uitbreiden.                        Uitvoering




2.6.4 Communicatie

Collegeprogramma 2014-2018

Nr.   Omschrijving                                                 Soort        Toelichting
1     Vergroting van de inbreng vanuit de samenleving in
      gemeentelijke plannen onder meer door gerichte inzet van
      social media.
1.1   Introduceren nieuwe social media als whatsapp en             Uitvoering   Vertraagd vanwege andere
      instagram.                                                                prioriteiten zoals de introductie
                                                                                van het nieuw intranet (Atlas)
1.2   Uitbreiden monitoring en inspelen op gesprekken in de        Uitvoering   Omgevingsanalyse en monitoring
      samenleving.                                                              continue proces, organisatie
                                                                                reageert pro-actiever. Project
                                                                                thermometer om signalen in de
                                                                                samenleving beter op te pakken
                                                                                start januari 2019
1.3   Communicatie inwoners onderling stimuleren via Mensen        Uitvoering   Afgerond. In 2019 start met
      maken Amstelveen.                                                         ontwikkelen visie op participatie




2.6.5 Deregulering

Collegeprogramma 2014-2018

Nr.   Omschrijving                                                 Soort        Toelichting
2     Aanvullende gemeentelijke regelgeving op het gebied van
      ruimtelijke ordening bovenop landelijke wetgeving
      afschaffen tenzij nut en noodzaak daarvan kan worden
      aangetoond.
2.1   Uitvoering experimenteerproject Zonnestein 64-66.            Uitvoering   De raad is geinformeerd dat
                                                                                eerst de procedure bij de Raad
                                                                                van State wordt afgewacht
                                                                                alvorens we de participatie met
                                                                                de buurt gaan evalueren.




                                                      Jaarstukken 2018                                         71
</pre>

====================================================================== Einde pagina 71 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 72 ======================================================================

<pre>2.6.6 Regionale samenwerking en internationale betrekkingen

Geen opmerkingen.


Financieel overzicht

bedrag x € 1.000                    Rekening             Begroting 2018                   Rekening 2018            Saldo

Programma                               2017 Primitief   Lasten    Baten      Saldo    Lasten   Baten     Saldo    2018

0.1 Bestuur                            2.160    2.963      3.703   1.000       2.703    3.455   1.011      2.444    -259

0.2 Burgerzaken                          672      760      2.782   1.879        902     2.761   1.864       897       -5

1.1 Crisisbeheersing en brandweer      5.599    5.544      5.546          0    5.546    5.389       0      5.389    -157

1.2 Openbare orde en veiligheid        3.373    4.180      3.958     228       3.730    3.759     277      3.482    -247

Totaal saldo van baten en lasten      11.804   13.446    15.988    3.108      12.881   15.363   3.151     12.212    -668

Reservemutatie                          -438     -315         0      199        -199       6       78        -72    127

Resultaat                             11.365   13.131    15.988    3.307      12.682   15.369   3.229     12.140    -541



0.1 Bestuur
Burgemeester en wethouders (voordeel € 113.000)
Voor het op hoogte houden van de benodigde stand van de voorziening betreffende voormalige
wethouders (wachtgeld- en pensioenverplichtingen), alsmede een verhoging van het budget
vanwege de uitbreiding van het college van vier naar vijf wethouders was een bedrag gereserveerd
van € 90.000. De storting ultimo jaar was € 55.000 lager dan voorzien. Daarnaast is door het
college van burgemeester en wethouders € 68.000 minder besteed aan vervoerskosten,
representatie en overige kosten.

Regionale Samenwerking (voordeel € 92.000)
In 2018 is weinig aanspraak gemaakt op het budget voor internationale betrekkingen. Dit heeft
onder meer te maken met:
    •  Gemeenteraadsverkiezingen in Amstelveen en lokale verkiezingen in Villa El Salvador.
       Hierdoor hebben werkbezoeken niet plaatsgevonden.
    •  Het geplande werkbezoek van Tempelhof-Schöneberg aan Amstelveen in het kader van
       kennisuitwisseling over jeugdzorg en integratie van vluchtelingen was vanwege agenda
       technische redenen niet mogelijk. Het werkbezoek is verplaatst naar het voorjaar van
       2019.
    •  Er is minder aandacht besteed aan de subsidieregeling voor incidentele internationale
       activiteiten, waardoor er minder aanspraak op is gemaakt.

0.2. Burgerzaken

De rijksafdrachten vallen lager uit dan begroot omdat er minder reisdocumenten zijn uitgegeven
dan geprognosticeerd. De baten worden echter gecompenseerd door de meeropbrengst van de
overige Burgerzaken producten.

Verkiezingen (nadeel € 75.000)
De veranderende eisen van de afgelopen jaren leiden tot hogere lasten per verkiezing. Daarnaast is
in 2018 ook een referendum over de aftapwet gehouden waarvoor de gemeente een vergoeding
heeft ontvangen vanuit het gemeentefonds.




72                                                Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 72 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 73 ======================================================================

<pre>1.1 Crisisbeheersing en brandweer
Functioneel Leeftijdsontslag (voordeel € 121.000)
De werkelijke kosten van het Functioneel Leeftijdsontslag (FLO) voor brandweermedewerkers zijn
€ 121.000 lager dan begroot. Er wordt, voor zover van toepassing, nog geen gebruik gemaakt van
de levensloopregeling noch van het beleid rondom een 2e loopbaan.

De onttrekking uit de reserve FLO is derhalve € 121.000 lager dan begroot. De hogere stand van
de reserve wordt ingezet voor eventuele meerkosten in de toekomst.

1.2 Openbare Orde en Veiligheid
Het positieve saldo heeft voor een groot deel betrekking op Burgernet. De financiële administratie
voor de gehele regio Amsterdam-Amstelland loopt via de gemeente Amstelveen. Afspraken moeten
worden gemaakt voor bijstelling naar beneden van dit structureel te hoge budget.

Daarnaast zijn in mindere mate woonfraude en woninginbraken de onderwerpen die toegerekend
kunnen worden aan de onderschrijding. Woonfraude vanwege een tempering in de handhaving in
afwachting van de duidelijke (inmiddels vastgestelde) uitvoeringsregels wonen. Nieuwe voorstellen
op het gebied van het tegengaan van woninginbraken, waaronder het inbrakenteam, en inzet
ANPR, worden naast de structurele ingezette maatregelen, in 2019 ten volle tot uitvoering
gebracht.

Wet op de lijkbezorging (Wlb) (nadeel € 45.000)
De afgelopen jaren is € 12.600 begroot voor de uitgaven aan gemeentelijke uitvaarten en de
kosten voor lijkschouw bij euthanasie of twijfel bij een natuurlijke dood. Het aantal keer euthanasie
per jaar is gestegen en hierdoor het aantal lijkschouwen door een GGD schouwarts.

De stijging blijkt een structureel karakter te hebben. Daarnaast is het tarief voor het verrichten van
de lijkschouw verhoogd. Deze autonome ontwikkeling zal zich voortzetten in de toekomst. Het
begrote budget van € 12.600 is hierdoor niet toereikend meer.


Reservemutatie met toelichting

bedrag x € 1.000                           bijgestelde begroting                                jaarrekening                           verschil

taakveld + omschrijving                       a.             b.      c=a-b    stand            d.             e.    stand     f=d-e      g=c-f
                                     toevoeging    onttrekking     verschil    1jan   toevoeging    onttrekking    31dec    verschil

0.4 Bedrijfsvoeringsfondsen                   0              0           0     107             6               0     113          6         -6

1.1 FLO kosten Brandweer                      0           199         -199    2.869            0             78    2.791        -78       -121

6 Bestuur, bevolking en veiligheid            0           199         -199    2.976            6             78    2.904        -72       -127



0.4 Bedrijfsvoeringsfondsen
Het saldo van de bedrijfsvoering van de Griffie is toegevoegd aan de bedrijfsvoeringsfonds van de
Griffie.

1.1 FLO kosten Brandweer
Zie toelichting taakveld.




                                               Jaarstukken 2018                                                             73
</pre>

====================================================================== Einde pagina 73 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 74 ======================================================================

<pre>Voorzieningenmutatie met toelichting

bedrag x € 1.000                           bijgestelde begroting                                jaarrekening                           verschil

taakveld + omschrijving                       a.             b.      c=a-b    stand            d.             e.    stand     f=d-e      g=c-f
                                     toevoeging    onttrekking     verschil    1jan   toevoeging    onttrekking    31dec    verschil

1.1 Sociaal statuut brandweer                 0              0           0       8             0               0       8          0          0

6 Bestuur, bevolking en veiligheid            0              0           0       8             0               0       8          0          0



Sociaal statuut brandweer
De beslispunten bij deze rekening bevat een voorstel om de voorziening op te heffen en het restant
te laten vrijvallen.


Verbonden partijen

Naast de eigen organisatie dragen verbonden partijen bij aan het realiseren van de
beleidsdoelstellingen. Bij de realisering van de doelstellingen van programma Bestuur, bevolking en
veiligheid zijn betrokken: Veiligheidsregio Amsterdam-Amstelland, Vervoerregio Amsterdam,
Amstelland- en Meerlandenoverleg, Ombudsman Metropool Amsterdam en Omgevingsdienst
Noordzeekanaalgebied. Voor aanvullende informatie per partij wordt verwezen naar de paragraaf
verbonden partijen.


Subsidies

Voor de van toepassing zijnde subsidies op dit programma wordt verwezen naar de bijlage
Subsidies.




74                                             Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 74 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 75 ======================================================================

<pre>2.7 Overhead


Inleiding

BBV schrijft voor dat overhead op een apart programma wordt begroot/verantwoord. De
programma’s bevatten de baten en lasten van het primaire proces.


Financieel overzicht

bedrag x € 1.000                   Rekening             Begroting 2018                 Rekening 2018            Saldo

Programma                              2017 Primitief   Lasten    Baten    Saldo    Lasten   Baten     Saldo     2018

0.4 Ondersteuning organisatie        30.192   26.613    54.446    23.344   31.102   52.824   24.183    28.641   -2.461

Totaal saldo van baten en lasten     30.192   26.613    54.446    23.344   31.102   52.824   24.183    28.641   -2.461

Reservemutatie                       -2.584     -147      8.832   10.050   -1.218   11.338   10.161     1.177   2.395

Resultaat                            27.608   26.466    63.279    33.394   29.884   64.163   34.345    29.818     -66



0.4 Ondersteuning organisatie
Het BBV schrijft voor, dat een apart overzicht wordt opgenomen met de baten en lasten van de
overhead. De programma’s bevatten alleen de baten en lasten van het primaire proces.

Samengevat gaat het bij overhead om de volgende zaken: a) leidinggevenden en management-
ondersteuning in het primair proces, b) de financiële functie, c) P&O/HRM, d) de inkoopfunctie,
e) de communicatiefunctie, f) juridische zaken, g) ICT, h) bestuurszaken en bestuursondersteuning
en i) facilitaire zaken en huisvesting (incl. post en archief).

Het resultaat op dit taakveld wordt vrijwel volledig afgewikkeld met diverse reserves. Het
resterende resultaat ad. € 66.000 heeft betrekking op kabinetszaken en ondernemingsraad.

Bij het onderdeel "reservemutatie met toelichting" wordt ingegaan op het positieve saldo bij "0.4
ondersteuning organisatie" en de daardoor lagere reservemutatie.




                                                 Jaarstukken 2018                                                 75
</pre>

====================================================================== Einde pagina 75 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 76 ======================================================================

<pre>Reservemutatie met toelichting

bedrag x € 1.000                                     bijgestelde begroting                                   jaarrekening                           verschil

taakveld + omschrijving                                 a.             b.      c=a-b    stand            d.               e.     stand     f=d-e      g=c-f
                                               toevoeging    onttrekking     verschil    1jan   toevoeging      onttrekking     31dec    verschil

0.4 Bedrijfsvoeringsfondsen                         2.196         4.689       -2.493     905         5.907           6.015        797       -108     -2.385

0.4 Dekking kapitaallasten bedrijfsmiddelen            30           329         -300    1.324            0             329        995       -329         30


0.4 Dekking kapitaallasten Informatiebeheer         2.800              0       2.800       0         1.624                  0   1.624      1.624      1.176


0.4 Dekking kapitaallasten Services algemeen            0             79         -79     288             0               79       210        -79          0


0.4 Hardware IT                                     2.800         2.800            0       0         2.800           1.624      1.176      1.176     -1.176

0.4 Icl bedrijfsmiddelen                            1.012         2.158       -1.146    5.973        1.007           2.113      4.866     -1.107        -39

7 Overhead                                          8.837        10.055       -1.218    8.491       11.338          10.161      9.668      1.177     -2.395



Hardware IT en dekking kapitaallasten informatiebeheer (€ 1,2 miljoen neutraal)
Op begrotingsbasis was rekening gehouden met een investeringsuitgave ten laste van de reserve
van € 2,8 miljoen. In werkelijkheid is € 1,6 uitgegeven. De resterende € 1,2 miljoen wordt in 2019
uitgegeven. Dit faseringsverschil heeft twee redenen:
•   De ICT werkzaamheden zijn in mei 2018 gestart en lopen door tot in 2019. Deze uitloop heeft
    betrekking op de aanleg van nieuwe datalijnen, met grotere capaciteit, naar de buitenlocaties.
    De gemeente heeft meegedaan aan de landelijke VNG aanbesteding voor datalijnen. Deze
    aanbesteding is in het najaar van 2018 gegund. De uitrol van de nieuwe snellere datalijnen
    vindt plaats vanaf februari 2019. Vanaf dat moment is het mogelijk om de nieuwe ICT
    voorzieningen op deze buitenlocaties te realiseren.
•   Daarnaast is eind 2018 de voorbereiding voor de verbouwing van het gemeentehuis gestart.
    Om de verbouwingswerkzaamheden en de aanpassingen aan de ICT infrastructuur goed op
    elkaar af te stemmen is er voor gekozen om ook deze gebouw gebonden ICT werkzaamheden
    in 2019 te laten plaatsvinden. Dit betekent dat het resterende ICT krediet benodigd is voor de
    dekking van de ICT werkzaamheden in 2019.

De onderhavige investeringsuitgave wordt conform de geldende verslaggevingsregels geactiveerd
en de dekking uit de reserve vindt plaats gedurende de levensduur van de investering. Deze
fasering betekent daarom een neutrale mutatie tussen de reserve Hardware ICT en de reserve
dekking kapitaallasten informatiebeheer.

Bedrijfsvoering (€ 2,4 miljoen lagere onttrekking)
Hogere inkomsten (€ 0,8 miljoen)
Naast wat kleinere afwijkingen op huisvesting, bankkosten en personeel leidt fasering bij
bedrijfsmiddelen, digitaal werken, eenmalige middelen ICT tot lagere lasten op taakveld 0.4 en een
lagere onttrekking aan de reserve. Hogere inkomsten en dan vooral door detacheringen, UWV
bijdragen en werkzaamheden voor derden (totaal € 0,8 miljoen) betekent eveneens een lagere
onttrekking.




76                                                       Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 76 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 77 ======================================================================

<pre>Wagenparkbeheer (€ 0,35 miljoen lagere onttrekking)
In de 2e tijdvak is gemeld dat op het onderdeel bedrijfsmiddelen voor 2018 een onderbesteding
wordt verwacht van circa € 4,3 miljoen. Dit wordt veroorzaakt door langere voorbereidingstijd op
de aanbesteding en inkoop i.v.m. veranderingen en herzieningen van diverse bedrijfsmiddelen
(nieuw overslagstation) en bedrijfsprocessen (anders inzamelen en processen rioolbeheer).

De bestuurlijke opdracht om zoveel mogelijk over te schakelen op duurzaam, fossielvrij zal eerst
vertaald worden in een onderzoek naar de gevolgen voor het bestaande wagenpark. Een aantal
investeringen is daarom on hold gezet. Het inkoopproces als zodanig vergt veel meer inzet dan was
voorzien. Ondanks extra capaciteit heeft dit nog een aanzienlijke achterstand. Met meerjarige
planningen en raamovereenkomsten kunnen we dit op termijn verbeteren. Vooralsnog heeft dit
voor de uitvoering van het werk en beheerkosten geen nadelige gevolgen

De onderbesteding is bij opmaak van de rekening hoger (€ 4,65 miljoen) dan waarvoor de
begroting naar aanleiding van de 2e tijdvak is gewijzigd. In de Perspectiefnota 2020 wordt een
geactualiseerd beeld 2019 en verder verstrekt.

Digitaal werken (€ 0,5 miljoen lagere onttrekking)
Het budget voor het Programma Digitaal Werken bevat dekking voor de inrichting van het
zaaksysteem InProces 2.10, de inrichting van een nieuw Intranet, een nieuw Internet en de
inrichting van het pakket voor handhaving en vergunningen Squit. Het nieuwe Intranet, Internet en
Squit zijn opgeleverd in 2018. De inrichting van het zaaksysteem InProces 2.10 loopt door tot het
tweede kwartaal van 2019. Het betreft de implementatie van de werkprocessen van Belastingen en
van het Sociaal Domein. Daarnaast loopt de nazorgfase voor de reeds geïmplementeerde
werkprocessen door in 2019 en wordt in 2019 een noodzakelijke upgrade van het InProces 2.10
systeem uitgevoerd naar de meest actuele versie van InProces. Het resterende programmabudget
uit 2018 van € 0,5 miljoen wordt ingezet voor de dekking van de werkzaamheden die in 2019
worden uitgevoerd.

ICT eenmalige middelen (€ 0,4 miljoen lagere onttrekking)
De uitgaven aan (systeem)software vinden plaats na oplevering van het (raads)onderzoek naar de
ICT infrastructuur. De aanbevelingen uit dit onderzoek kunnen dan hierin een plek krijgen. Dit is
het restant van de 2 jaar geleden verstrekte eenmalige middelen bij de Kadernota.


Subsidies

Voor de van toepassing zijnde subsidies op dit programma wordt verwezen naar de bijlage
Subsidies.




                                         Jaarstukken 2018                                    77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 77 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 78 ======================================================================

<pre>2.8 Algemene dekkingsmiddelen


Inleiding

Onder algemene dekkingsmiddelen vallen de inkomsten waarvan de besteding niet gebonden is
aan een bepaald programma. Dit bestaat voor het grootste deel uit de uitkering gemeentefonds en
uit de algemene belastingen.


Financieel overzicht

bedrag x € 1.000                    Rekening             Begroting 2018                   Rekening 2018            Saldo

Programma                               2017 Primitief   Lasten    Baten      Saldo    Lasten   Baten     Saldo     2018

0.5 Treasury                          -3.401    -3.581     -553    2.337      -2.890     -595    2.364    -2.959     -70

0.61 OZB Woningen                    -10.203   -10.262      967   11.218 -10.252        1.031   11.302   -10.270     -19

0.62 OZB Niet woningen                -9.243    -9.201      273    9.044      -8.771     273     9.267    -8.994    -224

0.64 Belastingen overig                 -193     -189        43      233       -189       43      237      -194        -4

0.7 Algemene uitkering en overige    -95.371   -96.707        0   99.755 -99.755           0    99.798   -99.798     -43
uitkeringen Gemeentefonds
0.8 Overige baten en lasten           -1.199    1.154     2.943      304      2.639      422      451        -29   -2.668

0.9 Vennootschapsbelasting (VPB)          31        0       100           0     100       52        0        52      -48

Totaal saldo van baten en lasten    -119.580 -118.786     3.773 122.890 -119.118        1.227 123.419 -122.192     -3.074

Reservemutatie                           878    4.000     4.000           0   4.000     4.000       0     4.000        0

Resultaat                           -118.702 -114.786     7.773 122.890 -115.118        5.227 123.419 -118.192     -3.074



0.61/0.62/064 Belastingen
OZB Woningen en niet woningen (voordeel € 252.000)
In onderstaand overzicht is naast de op dit programma opgenomen belastinginkomsten ook de
toeristenbelasting weergegeven die wordt verantwoord op programma 3.

Het saldo 2018 in het financieel overzicht bevat naast onderstaande inkomsten ook het resultaat
op de kosten van inning e.d.




78                                                Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 78 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 79 ======================================================================

<pre>De primitieve begroting 2018 ad. € 20,581 miljoen wijkt niet noemenswaardig af van de werkelijke
inkomst 2018. In de tweede tijdvakrapportage is de primitieve begroting neerwaarts aangepast
voor correcties over oude jaren voor € 0,4 miljoen. Dit blijkt bij opmaak van de rekening te
negatief ingeschat. De correctie bedraagt € 170.000.

De werkelijke opbrengst over het aanslagjaar 2018 zal nog wijzigen door het opleggen van
aanslagen en het afhandelen van bezwaarschriften in 2019.

0.7 Algemene uitkering
decembercirculaire (voordeel € 276.000)
De actuele begrotingsraming 2018 is gebaseerd op de septembercirculaire. De uitkomsten daarvan
zijn meegenomen in de begrotingsraad van 7 november 2018. Ten opzichte hiervan is het
budgettaire effect van de decembercirculaire een incidenteel voordeel van afgerond € 276.000. Via
de notitie "Effecten decembercirculaire 2018 uitkering gemeentefonds" is de gemeenteraad in
januari geïnformeerd over de effecten van de circulaire.

Dit voordeel is met name het resultaat van relatief kleine mutaties op de landelijke volumes van
verdeelmaatstaven op basis van de CBS-statistieken. Dit leidt tot verhogingen van de
uitkeringsfactor over 2016 (plus 1 punt), 2017 (plus 2 punten) en 2018 (plus 1 punt).

OZB aftrekpost en gehuisveste statushouders 16+ (nadeel € 254.000)
In vergelijking tot de notitie zijn er twee aanpassingen. In de eerste plaats is de OZB-aftrekpost
geactualiseerd voor de jaren 2017 en 2018. Daarnaast is beoordeeld of de taakstelling voor
gehuisveste statushouders 16+ is gerealiseerd. In dit laatste geval is besloten deze decentralisatie-
uitkering niet als recht op te nemen (zie toelichting hierna). Beide correcties leiden tot een
verlaging van het incidentele gemelde voordeel bij de decembercirculaire.

stellige uitspraak BBV algemene uitkering (balanspost)
Met betrekking tot de algemene uitkering heeft de commissie BBV een stellige uitspraak gedaan.
Dit houdt in dat in de jaarrekening de algemene uitkering wordt opgenomen conform de in het jaar
laatst gepubliceerde accresmededeling die doorgaans is opgenomen in de septembercirculaire van
het boekjaar. Als hiervan wordt afgeweken moet worden opgenomen dat er een stellige uitspraak
is en aanvullend moet worden toegelicht welke circulaire en/of aanvullende informatie in de
jaarrekening is verwerkt. Dit betreft de volgende twee aanvullende aannames/correcties (totaal
€ 560.000).

1. BTW-compensatiefonds (BCF)
Gemeenten kunnen hun betaalde BTW (met inachtneming van de nodige nuanceringen) declareren
bij het BCF. Via het Regeerakkoord Rutte II is besloten, dat het gemeentefonds wordt gekort als
gemeenten in totaliteit meer declareren dan beschikbaar is in het BCF. Als gemeenten minder
declareren wordt het niet benutte deel van het fonds (de onderuitputting) gerestitueerd ten gunste
van het gemeentefonds. Na afloop van het jaar wordt de balans opgemaakt en wordt afgerekend
op basis van de werkelijke resultaten. Op dit moment wordt een onderuitputting van het fonds
geraamd, maar deze verdwijnt op het moment dat de BTW-declaraties toenemen. De verwachting
is (ook bij de VNG), dat de huidige gemeentefondscijfers te rooskleurig c.q. geflatteerd zijn en dat
de BTW-declaraties zullen toenemen door aantrekkende investeringen, stijgende prijzen en BTW-
jurisprudentie.

De bestendige Amstelveense gedragslijn is om een onderschrijding van het BCF-plafond niet vooraf
in te boeken, maar jaarlijks achteraf te verwerken conform de nacalculatie zoals opgenomen in de
desbetreffende meicirculaire. Sinds de invoering van deze systematiek (meicirculaire 2014) wordt
deze lijn expliciet verwoord in de jaarlijkse bestuurlijke rapportage over de meicirculaire, die
onderdeel uitmaakt van de behandeling van de Perspectiefnota.




                                          Jaarstukken 2018                                       79
</pre>

====================================================================== Einde pagina 79 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 80 ======================================================================

<pre>Concreet wordt in de algemene uitkering 2018 rekening gehouden met een lagere uitkeringsfactor
dan staat vermeld in de circulaire. Dit betekent dat de "eigen" algemene uitkering lager is dan de
opgave van het Ministerie van BZK (minus € 528.000). De nacalculatie over 2017 ad. € 693.000 is
in de jaarrekening 2018 verwerkt op basis van de meicirculaire 2018.

2. OZB aftrekpost
De hoogte van de algemene uitkering uit het gemeentefonds van een gemeente hangt onder
andere af van de zogenoemde ‘OZB-belastingcapaciteit’ van een gemeente. Het idee daarachter is:
hoe meer geld een gemeente aan OZB kan binnenhalen, des te minder geld uit het gemeentefonds
nodig is.

Bij opmaak van de jaarrekening wordt een actuele stand van de WOZ-waarden berekend aan de
hand van gegevens die de belastingsamenwerking Gemeentebelastingen Amstelland aanlevert.
Deze stand is actueler dan de gegevens die bij het CBS bekend zijn. De algemene uitkering 2018 is
gebaseerd op de actuele hogere WOZ-waarden en voor 2018 leidt dit tot een lagere algemene
uitkering (minus € 32.000).

verantwoording decentralisatie-uitkering inburgeringstrajecten/Wet inburgering
Met ingang van de gewijzigde Wet inburgering ontvangen de gemeenten de vergoeding voor
inburgeringstrajecten niet langer via een specifieke uitkering, maar via een decentralisatie-
uitkering binnen het gemeentefonds. Dit betekent een verschuiving van programma 1 sociaal
domein naar Algemene dekkingsmiddelen. Conform het akkoord Rijk/VNG blijft het gaan om een
vast bedrag per werkelijk aantal gerealiseerde trajecten. Voor Amstelveen gaat het om een
uitkering van € 190.000.

Jaarlijks wordt beoordeeld of de taakstelling voor gehuisveste statushouders 16+ wordt
gerealiseerd. Voor 2018 is sprake van een taakstelling van 124 statushouders en dit wordt
nagenoeg gerealiseerd. De uitbetaling/vergoeding van in 2018 gehuisveste statushouders door het
Rijk vindt achteraf plaats via de meicirculaire 2019. De uitkering is niet alleen afhankelijk van de
realisatie van de taakstelling statushouders. Tevens is belangrijk welk percentage hiervan valt
onder de categorie waarvoor een vergoeding wordt verstrekt via deze decentralisatieregeling. Op
basis van de huidige gegevens wordt een afrekening verwacht van € 150.000.

Deze afrekening 2018 wordt verwerkt als inkomst in 2019 via de besluitvorming over de
meicirculaire 2019 die de gemeenteraad krijgt voorgelegd bij de behandeling van de
Perspectiefnota 2020. Daarmee wordt dit bedrag niet als vordering opgenomen in de jaarrekening
2018 maar volgt de verantwoording van de algemene uitkering op dit punt het betalingsritme van
het Rijk.

0.8 Overige baten en lasten
Het voordelig saldo van € 2,67 miljoen wordt voor € 2,63 miljoen verklaard door de navolgende
onderwerpen.

Stelpost WOZ (voordeel € 638.000)
Bij de meicirculaire 2017 is € 1 miljoen gereserveerd om de nadelige herverdeeleffecten op het
gemeentefonds op te vangen die worden veroorzaakt door de bovengemiddeld hoge stijging van de
woningprijzen c.q. WOZ-waarden in Amstelveen. Hiervan resteert in 2018 incidenteel € 638.000.
Na vaststelling van het raadsvoorstel Tarievennota 2019 is deze post volledig ingezet.

Stelpost BUIG (voordeel € 1.394.000)
Amstelveen is een voordeelgemeente op de bijstandsgelden. Via het bestaande objectieve
verdeelmodel ontvangt Amstelveen een hoger bedrag dan de werkelijke uitgaven voor
bijstandsuitkeringen. Hier ligt onder andere een relatie met het actieve beleid dat Amstelveen
voert, hetgeen onder meer blijkt uit een tekort op de re-integratiegelden. Een groot deel van het
voordeel is de achterliggende jaren ingezet ter dekking van tekorten op Jeugd en re-integratie.




80                                        Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 80 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 81 ======================================================================

<pre>Dat laat onverlet, dat er nog volop discussie is over het verdeelmodel en dat het huidige voordeel
ook een conjuncturele component bevat. Met het oog hierop is een deel van het voordeel
vooralsnog gereserveerd op een stelpost. Op die manier wordt het bedrag niet structureel ingezet,
maar is dit eenmalig beschikbaar. Deze stelpost is bij de Perspectiefnota 2019 aangemerkt als
algemeen dekkingsmiddel. In 2018 resteert incidenteel € 1,4 miljoen van deze stelpost

Nieuw beleid (voordeel € 600.000)
Aan de hand van de notitie met de uitkomsten van de meicirculaire gemeentefonds 2017 is bij de
behandeling van de Kadernota 2018 besloten om het structurele voordeel van € 0,6 miljoen euro
na verwerking van deze circulaire te reserveren voor de Politieke Agenda na de komende
gemeenteraadsverkiezingen. Dit bedrag is ingezet via het College Uitvoeringsprogramma 2018-
2022 en valt incidenteel vrij in 2018.




Reservemutatie met toelichting

bedrag x € 1.000                                     bijgestelde begroting                                   jaarrekening                           verschil

taakveld + omschrijving                                 a.             b.      c=a-b    stand            d.               e.     stand     f=d-e      g=c-f
                                               toevoeging    onttrekking     verschil    1jan   toevoeging      onttrekking     31dec    verschil

0.8 investeringen in energietransietie en               0              0           0       0             0                  0       0          0          0
duurzaamheid

0.8 Sparen vooraf                                   4.000              0       4.000    1.628        4.000                  0   5.628      4.000          0

8 Algemene dekkingsmiddelen                         4.000              0       4.000    1.628        4.000                  0   5.628      4.000          0



Sparen vooraf
Bij de Kadernota 2017 is besloten tot de instelling van de reserve. Met het raadsbesluit over Eneco
in het najaar 2018 is besloten bij verkoop eenmalig € 10 miljoen van de verkoopopbrengst Eneco
in de reserve te storten. Op deze manier blijft er ook voor een komende generatie een “stukje
Eneco” beschikbaar.

In directe samenhang is besloten om tegelijkertijd de jaarlijkse storting in de reserve van € 4
miljoen terug te brengen naar € 3 miljoen structureel per jaar. Met deze structurele verlaging
worden de wegvallende structurele dividendinkomsten Eneco gecompenseerd, waardoor sprake
blijft van een sluitende meerjarenbegroting.


Voorzieningenmutatie met toelichting

bedrag x € 1.000                                     bijgestelde begroting                                   jaarrekening                           verschil

taakveld + omschrijving                                 a.             b.      c=a-b    stand            d.               e.     stand     f=d-e      g=c-f
                                               toevoeging    onttrekking     verschil    1jan   toevoeging      onttrekking     31dec    verschil

0.8 Alg. pensioenwet politiek ambtsdragers +          880         1.181         -302    3.410          871           1.221      3.061       -350         48
wachtgeld

0.8 Dubieuze debiteuren                                 0              0           0     915           218             179        954         39        -39

0.8 Dubieuze vorderingen op openbare                    0              0           0       0             0                  0       0          0          0
lichamen

8 Algemene dekkingsmiddelen                           880         1.181         -302    4.325        1.089           1.400      4.015       -310          9




                                                         Jaarstukken 2018                                                                81
</pre>

====================================================================== Einde pagina 81 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 82 ======================================================================

<pre>dubieuze debiteuren
In de verordening 212 staan gedragsregels voor het bepalen van het saldo dubieuze debiteuren.
De voorziening geeft een indicatie van de vorderingen waar de gemeente een risico loopt ten
aanzien van het (volledig) terugontvangen van vorderingen.

De noodzakelijke omvang wordt vastgesteld door afhankelijk van de ouderdom van de
openstaande posten een bepaald percentage als dubieuze vordering te beschouwen; tussen 1 en 2
jaar is dit 50%, tussen 2 en 3 jaar 75% en voor oudere vorderingen 100%.

Dit leidt tot een voorziening per 31 december 2018 van € 954.000. De grootste post hierbinnen
betreft belastingdebiteuren (€ 0,6 miljoen).

wachtgeld en wethouders
Voor het bepalen van de voorziening is de rekenrente van essentieel belang. Hoe hoger de rente,
hoe hoger het te verwachten rendement. Of anders geformuleerd: hoe hoger de rente, hoe lager
de waarde van het lopende jaar moet zijn om in de toekomst aan de verplichtingen te kunnen
voldoen. Ter indicatie: een mutatie van 1%-punt rekenrente kan een mutatie van de benodigde
voorziening betekenen van 30%.

Een lagere rekenrente per 1 januari 2019 (1,577% t.o.v. 1,648% per 1 januari 2018) betekent dat
de wachtgeldvoorziening een aanvullende storting behoeft. Mutaties in de afgelopen twee jaar door
sterke fluctuaties in de rekenrente hebben geleid tot een vrijval in de voorziening van € 0,5 miljoen
in de rekening 2017 en een dotatie van € 350.000 in de rekening 2016. Doordat voor 1 ex-
wethouder geen wachtgeld betaald hoeft te worden is de voorziening zonder aanvullende dotatie
toereikend om aan de verplichting te voldoen.

In de berekening van de benodigde voorziening is rekening gehouden met het beslispunt bij deze
jaarrekening om de rekenrente terug te brengen van 4,00 naar 3,50%. Aanpassing van deze
rekenrente betekent dat de voorziening € 35.000 hoger moet zijn per peildatum 1 januari 2019.


Verbonden partijen

Naast de eigen organisatie dragen verbonden partijen bij aan het realiseren van de
beleidsdoelstellingen. Bij de realisering van de doelstellingen van het programma Algemene
dekkingsmiddelen      zijn  betrokken:    Samenwerking     belastingen Amstelland-Meerlanden,
Centrumregeling ambtelijke samenwerking Aalsmeer en Amstelveen, Eneco Groep (energiebedrijf),
Stedin Groep (netwerkbedrijf) en NV Bank Nederlandse Gemeenten. Voor aanvullende informatie
per partij wordt verwezen naar de paragraaf verbonden partijen.




82                                        Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 82 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 83 ======================================================================

<pre>3 Paragrafen




      Jaarstukken 2018   83
</pre>

====================================================================== Einde pagina 83 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 84 ======================================================================

<pre>3.1 Lokale heffingen


Inleiding

De paragraaf lokale heffingen bevat, conform het BBV, een overzicht van de inkomsten, het beleid
ten aanzien van de lokale heffingen en een overzicht op hoofdlijnen van de diverse heffingen, de
lokale lastendruk en een beschrijving van het kwijtscheldingsbeleid.
In de Gemeentewet en een aantal bijzondere wetten is geregeld welke heffingen (belastingen en
retributies) een gemeente mag opleggen. De gemeenteraad bepaalt de hoogte van het tarief en
welke van die heffingen ook daadwerkelijk worden geheven.

Belastingen
Belastingen zijn heffingen waarvan de opbrengst vrij besteedbaar is. Parkeergeld betreft formeel
een belasting. Gelet op het betalen van een vergoeding voor deze dienst zijn de inkomsten in deze
paragraaf onder retributies verantwoord.

Retributies
Retributies zijn heffingen waarbij een bepaalde vergoeding wordt betaald voor een specifieke
dienst.


Inkomsten lokale heffingen

Gemeten naar financiële omvang bepalen de onroerende zaakbelastingen, de afvalstoffenheffing en
het rioolrecht met afgerond 73% de opbrengst lokale heffingen.

bedrag x € 1.000                             rekening       begroting     rekening
omschrijving                                    2017            2018         2018
Ozb niet-woning gebruik                          3.775          3.665         3.819
Ozb-niet-woning eigendom                         5.742          5.379         5.449
Ozb woning eigendom                             10.887         11.098        11.126
Toeristenbelasting                                 175            478           477
Hondenbelasting                                    236            233           237
Subtotaal belastingen                          20.815         20.853        21.108
Afvalstoffenheffing                              9.078          8.523         8.585
Rioolrecht                                       8.575          8.829         8.876
Marktgelden                                        154            138           148
Begrafenisrecht                                  2.126          2.163         2.158
Grafrecht (onderhoud)                            1.449          1.553         1.354
Bouwleges                                        2.623          5.603         5.192
Parkeerinkomsten                                 2.546          2.530         2.582
Bevolking                                        2.008          1.879         1.862
APV vergunningen                                   124            120           131
Overig                                               1              0             0
Subtotaal retributies                          28.684         31.338        30.888
Totaal                                         49.499         52.191        51.996




84                                       Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 84 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 85 ======================================================================

<pre>In onderstaande grafiek is de gerealiseerde inkomst weergegeven, waarbij alle inkomsten kleiner
dan € 500.000 zijn getotaliseerd (bedrag x € 1.000).




Beleid en overzicht op hoofdlijnen van de lokale heffingen

Belangrijkste uitgangspunten voor het gemeentelijk tarievenbeleid zijn:
•   Het toepassen van een jaarlijkse indexering voor loon- en prijsontwikkeling;
•   Het hanteren van maximaal kostendekkende tarieven;
•   Terughoudendheid ten aanzien van lokale lastendruk burgers en bedrijfsleven.

Indexering
Via de besluitvorming over de Kadernota 2018 is de tariefindex voor 2018 vastgesteld op 2,75%.

Toerekening van overhead.
De uitwerking in deze paragraaf gaat uit van toerekening van overhead op basis van de directe
ambtelijke capaciteitsinzet. Als generieke sleutel komt de ambtelijke capaciteit het meest in
aanmerking, aangezien er een significante correlatie is tussen de omvang van de directe ambtelijke
capaciteit en de omvang van de (ondersteunende) overhead. Ten slotte sluit deze keuze het
meeste aan bij de techniek die het CBS op macroniveau hanteert.

Concreet betekent dit, dat de totale overheadkosten worden uitgedrukt in een percentage van de
totale directe ambtelijke capaciteitsinzet. Dit levert een overheadpercentage dat in alle
kostenopstellingen voor tariefberekeningen wordt gehanteerd om op consistente wijze de
component overhead mee te nemen.




                                         Jaarstukken 2018                                     85
</pre>

====================================================================== Einde pagina 85 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 86 ======================================================================

<pre>Voor het bepalen van kostendekkendheid van lokale heffingen moet extracomptabel overhead
worden toegerekend. In de rekening wordt het berekende percentage van de begroting
gehanteerd. Dit leidt tot een overheadpercentage van afgerond 64% en is als volgt berekend:

(a)                totale kosten directe ambtelijke capaciteitsinzet       € 39,0 miljoen
(b)                totale (netto toe te rekenen) overheadkosten            € 25,1 miljoen
(c=b/a * 100%)     overheadpercentage                                               64%

Als de overhead wordt uitgedrukt als percentage van de totale begrote lasten excl. reservemutaties
dan levert dat een overheadpercentage op van 10,5 (€ 25,1 miljoen / € 238,0 miljoen).


Uitwerking financiële kaders per heffing c.q. groep van heffingen

Hieronder maken wij per heffing c.q. groep van heffingen de relevante kosten en mate van
kostendekkendheid inzichtelijk. Via "overige toe te rekenen kosten" worden kosten betrokken bij de
kostendekkendheid die niet op het taakveld staan van de heffing. Op onderdelen kan sprake zijn
van enigszins afgeronde bedragen die beperkt afwijken van de exacte bedragen op de
programma’s en in de administratie.

De toerekening van overhead is hiervoor onderbouwd. BTW is expliciet geregeld in de
gemeentewet. Voor wat betreft de kosten van straatvegen en baggeren is op basis van activiteiten
en doelstellingen een matrix gemaakt ter onderbouwing van het deel van de kosten dat relevant is
in relatie tot het rioolrecht en de afvalstoffenheffing.

Matrix voor onderbouwing kosten
Deze matrix is een handreiking van de VNG waarbij een beredeneerde inschatting is gemaakt van
de toe te rekenen kosten in de Amstelveense situatie. De doorwerking van de parameters heeft
geen consequenties voor de te hanteren tarieven.


Straatvegen




86                                        Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 86 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 87 ======================================================================

<pre>Baggeren




kostendekkendheid in begroting en rekening
Bij het bepalen van de kostendekkendheid in begroting en rekening inclusief de verwerking van
verschillen tussen begroting en rekening gelden de volgende uitgangspunten:

Directe lasten en baten op het taakveld van de heffing
•   de directe lasten en baten op het taakveld van de heffing maken integraal onderdeel uit van de
    verantwoording van de kostendekkendheid (rekent af met de voorziening). In de begroting zijn
    dit de geraamde directe lasten/baten, in de rekening zijn dit de werkelijke directe lasten/baten;

Overige toe te rekenen kosten
•  als algemene regel geldt dat de primitief bepaalde bedragen voor de overige toe te rekenen
   kosten het gehele jaar van kracht zijn (begroting = rekening; voorcalculatie = nacalculatie);
•  hierop geldt één uitzondering: het bedrag voor overhead kan door specifieke besluitvorming
   (bijvoorbeeld krimp/groei) en/of gehanteerde systematiek van kostentoerekening afwijken in
   de begroting na wijziging en op rekeningbasis;
•  het gehanteerde overheadpercentage in de rekening is gelijk aan het berekende percentage in
   de begroting;
•  de op te nemen bedragen voor straatvegen en baggeren worden periodiek bij de begroting
   getoetst en indien nodig geactualiseerd aan de hand van de VNG-matrix;
•  voor de overige onderdelen worden de gehanteerde begrotingsramingen getoetst aan de
   werkelijke cijfers. Dit kan leiden tot aanpassing in de eerstvolgende op te stellen begroting.

Verrekeningen met de egalisatievoorzieningen rioolrecht, huishoudelijk afval en Zorgvlied
•   begrotingswijzigingen sluiten via een verrekening met de voorziening;
•   de afwijking op de regel "saldo kosten -/- heffing" tussen de rekening en de begroting na
    wijziging wordt verrekend met de egalisatievoorziening (dekkingspercentage blijft dan gelijk);
•   het dekkingspercentage bedraagt in de rekening maximaal 100%.
•   Als het percentage hoger dan 100% uitkomt in de rekening wordt een bedrag gestort in de
    egalisatievoorziening waarna het dekkingspercentage 100 bedraagt.


Rioolrecht

Toelichting
In Nes a/d Amstel is door onder andere verzakking van het riool en afscheurende huisaansluitingen
eerder overgegaan tot vervanging. Dit heeft geleid tot afwaardering van bestaande investeringen in
riool die nog niet volledig waren afgeschreven. Deze extra lasten zijn verrekend met de voorziening
riolering. Dit vormt de belangrijkste reden dat de dotatie aan de voorziening lager is dan begroot.




                                          Jaarstukken 2018                                       87
</pre>

====================================================================== Einde pagina 87 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 88 ======================================================================

<pre>Financieel overzicht
De concrete toepassing van de hiervoor omschreven uitgangspunten leidt tot onderstaand
financieel overzicht (bedrag x € 1.000).


RIOOLRECHT                                              BGR'18          BGR'18      REK'18
                                                     PRIMITIEF      INCL. WIJZ.

1. Taakveld riolen
1a. lasten                                                7.980           7.040      7.379
1b. baten, exclusief heffingen                             -439             -22        -12
1c. verrekening met voorziening                               0            782         480
1d. netto kosten taakveld riolen                          7.541           7.800      7.847


2. Overige toe te rekenen kosten
2a. straatvegen                                             314            314         314
2b. Baggerkosten                                             78             78          78
2c. overhead                                                456            454         454
2d. BTW                                                     731            731         731
2e. overige toe te rekenen kosten                         1.579           1.577      1.577


3. Totaal voor rioolrecht relevante kosten                9.120 N        9.377 N     9.424 N


4. Opbrengst heffing rioolrecht
4a. geraamde opbrengst excl. evt. tariefvoorstel          -8.341         -8.829     -8.876
4b. evt. tariefvoorstel 2018                               -229               0          0
4c. totale opbrengst rioolrecht                          -8.570 V        -8.829 V   -8.876 V


5. Saldo kosten -/- heffing                                 550 N          548 N      548 N

6. Dekkingspercentage                                    94,0%          94,2%       94,2%




Afvalstoffenheffing

Toelichting
In de tweede tijdvak zijn de uitgaven en inkomsten aangepast, hetgeen per saldo leidde tot een
hogere onttrekking aan de voorziening van € 400.000.

De ten onrechte niet begrote heffing bij Uilestede is de belangrijkste oorzaak van de lagere
onttrekking aan de voorziening t.o.v. de gewijzigde begroting.

Door het "Anders Inzamelen" daalt de hoeveelheid restafval met als gevolg lagere
verbrandingskosten en -belasting. De hoeveelheid PMD neemt toe inclusief de bijbehorende
vergoedingen uit het afvalfonds.




88                                             Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 88 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 89 ======================================================================

<pre>Financieel overzicht
De concrete toepassing van de hiervoor omschreven uitgangspunten leidt tot onderstaand
financieel overzicht (bedrag x € 1.000).


HUISHOUDELIJK AFVAL                                      BGR'18          BGR'18        REK'18
                                                      PRIMITIEF      INCL. WIJZ.

1. Taakveld huishoudelijk afval
1a. lasten                                                 5.928           7.454         7.487
1b. baten, exclusief heffingen                              -261          -1.038        -1.255
1c. verrekening met voorziening                                0            -751          -505
1d. netto kosten taakveld huishoudelijk afval              5.667           5.665         5.727


2. Overige toe te rekenen kosten
2a. straatvegen                                              262            262            262
2b. kwijtschelding                                           555            555            555
2c. handhaving                                               153            153            153
2d. overhead                                               1.466           1.351         1.351
2e. BTW                                                      608            608            600
2f. overige toe te rekenen kosten                          3.044           2.929         2.921


3. Totaal voor huish. afval relevante kosten               8.711 N        8.594 N       8.648 N


4. Opbrengst heffing afvalstoffenheffing
4a. geraamde opbrengst excl. evt. tariefvoorstel           -8.878         -8.523        -8.585
4b. evt. tariefvoorstel 2018                                 355               0             0
4c. totale opbrengst afvalstoffenheffing                  -8.523 V        -8.523 V     -8.585 V


5. Saldo kosten -/- heffing                                  188 N           71 N          63 N

6. Dekkingspercentage                                     97,8%          99,2%         99,3%




Zorgvlied

Toelichting
De belangrijkste afwijking betreft lagere legesopbrengst onderhoudskohier (€ 0,2 miljoen). In 2018
zijn er extra inspanningen geleverd om achterstanden in de grafadministratie weg te werken. Een
groot deel van de uitgiftedetails en verplichtingen is geactualiseerd naar de werkelijke situatie.
Gebleken is dat er structureel minder graven zijn, dan waarvoor wij onderhoud kunnen vragen.




                                                Jaarstukken 2018                                 89
</pre>

====================================================================== Einde pagina 89 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 90 ======================================================================

<pre>Financieel overzicht
De concrete toepassing van de hiervoor omschreven uitgangspunten leidt tot onderstaand
financieel overzicht (bedrag x € 1.000).


Zorgvlied                                               BGR'18          BGR'18        REK'18
                                                     PRIMITIEF      INCL. WIJZ.

1. Taakveld Zorgvlied
1a. lasten                                                3.146           2.847         2.924
1b. baten, exclusief heffingen                             -121            -309          -317
1c. verrekening met voorziening                               0            339             66
1d. netto kosten taakveld Zorgvlied                       3.025           2.877         2.673


2. Overige toe te rekenen kosten
2a. ov.res.mut. afschr. uit reserve                         -22             -22           -22
2c. overhead                                                713            868            868
2e. overige toe te rekenen kosten                           691            846            846


3. Totaal voor Zorgvlied relevante kosten                 3.716 N        3.723 N       3.519 N


4. Opbrengst heffing rechten Zorgvlied
4a. geraamde opbrengst excl. evt. tariefvoorstel          -3.621         -3.716        -3.512
4b. evt. tariefvoorstel 2018                                -95               0             0
4c. totale opbrengst heffingen Zorgvlied                 -3.716 V        -3.716 V      -3.512 V


5. Saldo kosten -/- heffing                                   0 V            7 N            7 N

6. Dekkingspercentage                                   100,0%          99,8%         99,8%




Bouwleges

De legesinkomsten worden begroot op basis van verwachte vergunningaanvragen voor ruimtelijke
projecten die bij de gemeente bekend zijn. Daarbij zit altijd een zeker risico: de gemeente is
afhankelijk van het tempo van de aanvrager. Bovendien moet de gemeente op basis van een
inschatting van het programma een raming maken van de leges, terwijl een exact bouwplan nog
niet bekend is. In 2018 is er € 299.000 minder binnengekomen aan leges dan geraamd. De
afwijking bestaat uit een optelsom van een aantal projecten waarbij de bouwkosten ten behoeve
van de prognose en daaraan verbonden leges iets hoger zijn ingeschat dan uiteindelijk is opgelegd
bij aanvraag.

De verhoging van de voorziening dubieuze debiteuren omgevingsvergunningen wordt niet begroot
en ultimo jaar wordt de hoogte van de voorziening berekend. Voor 2018 was een storting van
€ 92.000 euro nodig.
Voor bouwprojecten met een bouwsom groter dan € 500.000 euro is toezicht nodig na het jaar
waarin de omgevingsvergunning is verleend. De reservering van deze nog te maken
personeelskosten (inhuur) leidt tot een nadelig saldo van € 244.000 euro, alsmede bijbehorende
extra overhead van € 156.000. Dit betreft een nieuwe systematiek om de kosten van toezicht beter
toe te delen naar het jaar waarop deze betrekking hebben. De reservering bevat (enkele) projecten
die vanuit 2017 doorlopen naar 2019.




90                                             Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 90 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 91 ======================================================================

<pre>Financieel overzicht
De concrete toepassing van de hiervoor omschreven uitgangspunten leidt tot onderstaand
financieel overzicht (bedrag x € 1.000).


BOUWLEGES                                               BGR'18          BGR'18      REK'18
                                                     PRIMITIEF      INCL. WIJZ.

1. Taakveld bouwvergunningen
1a. lasten                                                  919           2.721       3.078
1b. baten, exclusief heffingen                                0               0          0
1c. verrekening met voorziening                               0               0          0
1d. netto kosten taakveld bouwverg.                         919           2.721       3.078


2. Overige toe te rekenen kosten
2a. Overhead                                                592           1.741       1.897
2b. Capaciteit stedelijke ontwikkeling                      125            125         125
2c. Vergoedingen welstandscommissie                          41             41          41
2d. overige toe te rekenen kosten                           758           1.907       2.063


3. Totaal voor bouwleges relevante kosten                 1.677 N        4.628 N     5.141 N


4. Opbrengst bouwleges
4a. geraamde opbrengst excl. evt. tariefvoorstel          -1.622         -5.603      -5.304
4b. evt. tariefvoorstel 2018                                -45               0          0
4c. totale opbrengst bouwleges                           -1.667 V        -5.603 V    -5.304 V


5. Saldo kosten -/- heffing                                  10 N         -975 V      -163 V

6. Dekkingspercentage                                    99,4%         121,1%       103,2%




                                               Jaarstukken 2018                               91
</pre>

====================================================================== Einde pagina 91 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 92 ======================================================================

<pre>Burgerzaken

Financieel overzicht
De concrete toepassing van de hiervoor omschreven uitgangspunten leidt tot onderstaand
financieel overzicht (bedrag x € 1.000).


BURGERZAKEN                                             BGR'18          BGR'18         REK'18
                                                     PRIMITIEF      INCL. WIJZ.

1. Taakveld burgerzaken
1a. lasten                                                2.652           2.657          2.560
1b. baten, exclusief heffingen                                0               0              0
1c. netto kosten taakveld burgerzaken                     2.652           2.657          2.560


2. Overige toe te rekenen kosten
2a. Overhead                                              1.055           1.070          1.070
2b. overige toe te rekenen kosten                         1.055           1.070          1.070


3. Totaal voor burgerzaken relevante kosten               3.707 N        3.727 N        3.630


4. Opbrengst burgerzaken
4a. geraamde opbrengst excl. evt. tariefvoorstel          -1.964         -1.879         -1.862
4b. evt. tariefvoorstel 2018                                -52               0              0
4c. totale opbrengst burgerzaken                         -2.016 V        -1.879 V       -1.862


5. Saldo kosten -/- heffing                               1.691 N        1.848 N        1.768

6. Dekkingspercentage                                    54,4%          50,4%          51,3%




Onroerende zaakbelastingen (OZB)

Toelichting
De onroerende zaakbelastingen zijn de belangrijkste gemeentelijke belastingen. De onroerende
zaakbelastingen bestaan uit een belasting voor het gebruik (alleen niet-woningen) en een belasting
voor het eigendom (woningen en niet-woningen). De totale OZB-opbrengst voor het aanslagjaar
2018 bedraagt € 20,6 miljoen.

Vanwege de transformatie van niet-woningen naar woningen vindt ook een verschuiving plaats van
OZB inkomsten tussen niet woningen en woningen. Beide categorieën hebben andere tarieven en
bij woningen is sprake van alleen een tarief voor eigenaren. Bij het bepalen van het tarief voor
2020 maakt deze gewijzigde WOZ-capaciteit onderdeel uit van de berekening.

Tarieven 2018
Jaarlijks vindt de waardetaxatie van het onroerend goed plaats. Indien sprake is van een
waardeverhoging of –verlaging, dan wordt het tarief respectievelijk naar beneden of naar boven
bijgesteld om een gelijke opbrengst te krijgen. Vervolgens wordt deze opbrengst geïndexeerd. De
jaarlijkse indexering is afgestemd op de inflatieontwikkeling. De in de begroting opgenomen
gemiddelde prijscompensatie (lonen en prijzen) bedraagt 2,75 procent (opbrengst 2018 =
opbrengst 2017+2,75%).




92                                             Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 92 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 93 ======================================================================

<pre>Voor de WOZ moeten alle onroerende zaken jaarlijks worden getaxeerd. De vastgestelde WOZ-
waarde wordt door de gemeente gebruikt als heffingsmaatstaf voor de aanslag OZB. Voor de
tarievennota 2018 is in eerste instantie rekening gehouden met een waardeontwikkeling van het
onroerend goed van +15% voor de woningen en +1% voor de niet-woningen zoals kantoren,
winkels en bedrijven.

In het raadsvoorstel van december 2017 is een herberekening gemaakt nadat de hertaxatie voor
de WOZ grotendeels afgerond was. Op basis van die gegevens is de gemiddelde
waardeontwikkeling voor woningen +13% en voor niet-woningen +3%. Bij de berekening van deze
percentages is eveneens rekening gehouden met toegekende verlagingen voor bezwaarschriften.


Overige heffingen

Toeristenbelasting
De groei van de hotelsector en het aantal overnachtingen leidt tot stijgende opbrengsten
toeristenbelasting.

Hondenbelasting
De hondenbelasting wordt ingaande aanslagjaar 2019 afgeschaft.


Lokale lastendruk

Woonlastenvergelijking

Om een indruk te geven van de ontwikkeling van de Amstelveense tarieven vergelijken wij ons op
deze plaats met andere gemeenten. Basis hiervoor zijn de tarieven 2018. Voor de vergelijking met
omringende gemeenten is gebruikgemaakt van de Atlas van de lokale lasten 2018, opgesteld door
het COELO. Voor 2018 bedragen de Amstelveense woonlasten (meerpersoonshuishoudens) € 703,
hetgeen lager is dan het landelijk gemiddelde van € 726.




                                        Jaarstukken 2018                                    93
</pre>

====================================================================== Einde pagina 93 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 94 ======================================================================

<pre>Vergeleken met de ons omliggende gemeenten kent Amstelveen de laagste lokale lasten. Gesteld
kan worden dat Amstelveen in staat is haar kwalitatief hoogwaardig voorzieningenniveau te
koppelen aan relatief lage woonlasten.




Kwijtscheldingsbeleid

Gemeenten in Nederland kunnen gehele of gedeeltelijke kwijtschelding verlenen voor
gemeentelijke aanslagen. Kwijtschelding wordt verleend indien een betalingsschuldige een laag
besteedbaar inkomen heeft en vrijwel geen vermogen waardoor deze niet in staat is de opgelegde
aanslag te betalen. Het gaat hierbij om een vangnetregeling.

Onder het huidige beleid kan kwijtschelding aangevraagd worden voor afvalstoffenheffing en
hondenbelasting. In de begroting is opgenomen voor de kwijtschelding van afvalstoffenheffing ad.
€ 343.500 en voor hondenbelasting ad. € 4.600. De begrote kosten van kwijtschelding maken
onderdeel uit van het tarief.

Om voor kwijtschelding in aanmerking te komen wordt voor het inkomen uitgegaan van de
normbedragen in de Participatiewet. De wijze waarop en wanneer kwijtschelding kan worden
verleend is uitvoerig vastgelegd in landelijke wetgeving. Gemeenten kunnen alleen beleid voeren
op het percentage van de aanslag dat in aanmerking komt voor kwijtschelding en een lagere norm
dan de landelijke norm. Gemeenten mogen dus wel een strenger maar geen ruimer
kwijtscheldingsbeleid voeren op basis van nationale wetgeving. Een aantal gemeenten in Nederland
heeft om deze reden de kwijtschelding geheel of gedeeltelijk afgeschaft. Door de afschaffing
worden deze gemeenten wel geconfronteerd met een hogere som aan oninbare vorderingen.




94                                      Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 94 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 95 ======================================================================

<pre>Behandeling van kwijtscheldingsaanvragen vindt plaats conform de Invorderingswet 1990, de
Uitvoeringsregeling Invorderingswet 1990 en de landelijke Leidraad Invordering. In het
Kwijtscheldingsbesluit Amstelveen wordt vastgesteld dat kwijtschelding kan worden verleend voor
de gehele aanslag en dat van de maximale landelijke normen wordt uitgegaan.

Evenals in voorgaande jaren is gebruik gemaakt van de mogelijkheid vooraf kwijtschelding te
verlenen op basis van de gegevens van het landelijke Inlichtingenbureau van het Ministerie van
Sociale Zaken. Als uit het signaal van het inlichtingenbureau blijkt dat voldaan wordt aan de
kwijtscheldingsnormen wordt automatisch vooraf kwijtschelding verleend. Burgers hoeven dan
geen uitgebreid formulier in te vullen. Aanvragers waaraan geen automatische kwijtschelding kon
worden verleend omdat bijvoorbeeld niet alle gegevens konden worden gecheckt, hebben daarna
nog altijd mogelijkheid om een normale papieren kwijtscheldingsaanvraag in te dienen.
Reden voor afwijzing zijn in de meeste gevallen: een te hoog inkomen en/of een te hoog vermogen
zoals één of meerdere autokentekens die op naam staan. Daarnaast weigert een klein gedeelte de
juiste kopieën van gegevens te verstrekken waardoor geen juiste toetsing kan plaatsvinden.



kwijtschelding (per belastingjaar)        werkelijk    werkelijk
                                             2017         2018
A) Formulieren:
aantal verzoeken                                734           601
afgewezen                                       160           156
Kwijtschelding                                  562           445
idem in euro                                106.000        86.904

B) “automatische kwijtscheldingen”            1.049        1.118
idem in euro                                239.000      242.780
A+B) totaal kwijtschelding (x €)           345.000      329.684




Kerngegevens



kerngegevens                               werkelij    werkelijk
                                            k 2017        2018
WOZ:
WOZ-objecten per 1 januari:
- woning                                     45.223        45.529
- niet-woning.                                2.681         2.730
WOZ-bezwaarschriften (objecten) in:
- aantallen                                   1.114         1.050
- percentages                                   2,3           2.1
WOZ-(hoger) beroepschriften                      21             5

Invordering:
Aantal afgegeven incasso’s                     53%           53%
Aantal aanmaningen                            6.902         5.581
Aantal dwangbevelen                           2.399         2.546




                                        Jaarstukken 2018                                   95
</pre>

====================================================================== Einde pagina 95 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 96 ======================================================================

<pre>3.2 Weerstandsvermogen en risicobeheersing


Inleiding

De paragraaf biedt op hoofdlijnen inzicht in het risicoprofiel van de gemeente en de mogelijkheden
om tegenvallers op te vangen (weerstandscapaciteit). Het gemeentelijke risicobeleid en inzicht
voor de raad in de weerstandscapaciteit staat hoog op de bestuurlijke agenda.

Het beleidskader is met de nota Risicobeleid en reservebeleid in 2012 vastgesteld. De opmerkingen
en aanbevelingen van de rekenkamercommissie aangaande het gemeentelijk weerstandsvermogen
hebben daarin hun plaats gekregen. De nota is de kapstok aan de hand waarvan deze paragraaf is
uitgewerkt. In 2019 wordt de nota geactualiseerd.

Het besluit Begroting en Verantwoording (BBV, artikel 11) definieert het weerstandsvermogen als
de relatie tussen de capaciteit om tegenvallers op te vangen (weerstandscapaciteit) en de
materiële risico's waarvoor geen specifieke voorzieningen zijn getroffen.




96                                       Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 96 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 97 ======================================================================

<pre>Het betreft hier dus het duiden van mogelijke tegenvallers waarmee de gemeente te maken kan
krijgen en de beheersmaatregelen die de gemeente neemt om risico's te identificeren, het
bevorderen van het risicobewustzijn, het vermijden van risico's en ten slotte beperken van schade
ingeval risico's zich onverhoopt toch voordoen.

Dit risicoprofiel wordt vervolgens afgezet tegen de mogelijkheden waarover de gemeente beschikt
om tegenvallers op te vangen. Door risicoprofiel en weerstandcapaciteit met elkaar te confronteren
kan een uitspraak over het weerstandvermogen van de gemeente worden gedaan.

Zolang de weerstandcapaciteit groter is dan de gekwantificeerde risico's kan de gemeente
tegenvallers opvangen. De weerstandcapaciteit betreft overigens structurele en incidentele zaken.
Vorenstaand wordt een en ander schematisch samengevat. Opgemerkt wordt dat er een
onlosmakelijke samenhang is tussen risico's en beheersmaatregelen. Want met gedegen
beheersmaatregelen worden de mogelijke risico's aanmerkelijk ingeperkt. Andersom geldt
vanzelfsprekend ook dat, indien geen beheersmaatregelen worden getroffen, de risico's navenant
toenemen.


Risico's en beheermaatregelen

Zoals hiervoor aangegeven dienen risico's en beheermaatregelen in onderlinge samenhang te
worden bezien. Dit gebeurt in Amstelveen middels het door de jaren heen ontwikkelde duurzame
financiële beleid dat de volgende pijlers kent:
1. Een goed functionerende planning en control-cyclus (meerjarige budgettaire kaderstelling en
    sturing);
2. Een adequaat activabeleid met daarin duurzame instandhouding van gemeentelijke
    bezittingen;
3. Een betrouwbare bedrijfsvoering;
4. Een adequaat risicobeleid en het aanwezig zijn en in standhouden van voldoende
    weerstandcapaciteit.

1. Meerjarige budgettaire kaderstelling en sturing
Amstelveen werkt vanuit een meerjarige visie en begroting waardoor structurele maatregelen
kunnen worden geëffectueerd en indien nodig interim- of faseringsmaatregelen kunnen worden
genomen zodat een zorgvuldige en afgewogen beleidsimplementering kan plaatsvinden. Dit krijgt
onder meer vorm via de jaarlijkse begroting en rekening. In de Perspectiefnota worden de actuele
meerjarige ontwikkelingen intern en extern (macro economische ontwikkelingen en de invloed
daarvan op Amstelveen) geschetst die van belang zijn voor bestuurlijke (bij)sturing. Indien daar
aanleiding toe is dan wordt het bestuur separaat geïnformeerd.

2. Duurzame instandhouding
Het waarborgen van de duurzame instandhouding van de Amstelveense (fysieke) infrastructuur en
voorzieningen op langere termijn is een belangrijke pijler van het gemeentelijk (financieel) beleid.
De essentie van dit beleid is met drie samenhangende lijnen te duiden:
•   Op basis van rationele meerjarige onderhoud beheerplannen hebben de meerjarenramingen
    toereikende structurele budgetten voor de instandhouding van de bestaande fysieke
    infrastructuur (gemeentelijke gebouwen inclusief onderwijs, wegen, groen en sportvelden).
    Hiermee is een belangrijk risico voor gemeenten, namelijk het sluipender wijze ontstaan van
    onderhoudsachterstanden, ingedamd;
•   De beschikbare middelen worden zo effectief en efficiënt mogelijk ingezet. De optimalisering
    van de werkwijze en afstemming via een integraal uitvoeringsprogramma infra-werken vervult
    daarin een wezenlijke rol;
•   De komende jaren dient zich een omslag aan van groeigemeente naar beheergemeente. Dit
    wordt vroegtijdig onderkend en hierop wordt geanticipeerd in de koers voor de langere termijn
    (via onder andere de reserve “Sparen vooraf”).




                                          Jaarstukken 2018                                      97
</pre>

====================================================================== Einde pagina 97 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 98 ======================================================================

<pre>De verdere uitwerking van de duurzame instandhouding staat centraal in paragraaf “Onderhoud
kapitaalgoederen”.

3. Bedrijfsvoering
Het ambtelijk management is binnen bestuurlijk vastgestelde kaders verantwoordelijk voor de
bedrijfsvoering. Dit betekent dat het management, binnen deze kaders, bepaalt hoe de bestuurlijk
vastgestelde resultaten en prestaties worden gerealiseerd. Risicomanagement is binnen de
bedrijfsvoering daarom een belangrijk onderwerp. Het is de verantwoordelijkheid van elke manager
om de belangrijke risico's op zijn/haar werkterrein te duiden en aan te geven welke
beheermaatregelen zijn/kunnen worden getroffen (vermijden, verzekeren, afdekken). Daarnaast
worden actuele ontwikkelingen van de grote thema’s die hieronder in de paragraaf risico’s zijn
beschreven ook op centraal niveau gemonitord.

Doorontwikkeling van de ambtelijke organisatie heeft prioriteit, teneinde in de toekomst te kunnen
blijven voldoen aan de vraagstellingen vanuit bestuur en samenleving in een veranderde en
veranderende omgeving. Dit komt uitvoeriger aan de orde in de paragraaf “bedrijfsvoering”.

4. Risicobeleid
De risico’s zijn onderverdeeld in:
•   Normale bedrijfsrisico’s;
•   Financiële verhouding en decentralisaties;
•   Grondexploitaties;
•   Mobiliteit.

Deze vier onderdelen worden hierna beschreven en afgesloten met een overzicht van de incidenteel
benodigde weerstandscapaciteit (resumé risicoprofiel).


Normale bedrijfsrisico's

Met het gemeentelijk takkenpakket is een structureel jaarbudget van ongeveer € 225 miljoen
gemoeid. Dit takenpakket is zeer divers en de mate van beïnvloedbaarheid verschilt per onderdeel,
maar is in relatie met de hiervoor genoemde (beheer)maatregelen voor het gemeentebestuur op
zich goed structureel te managen. Dit kan er overigens wel degelijk toe leiden dat er bestuurlijk
fors moet worden ingegrepen.

Uitgangspunt is, dat waar sprake is van structurele tegenvallers, deze middels compenserende
structurele maatregelen (bezuinigen en/of inzetten belastingcapaciteit) in een structureel sluitende
meerjarenbegroting moeten worden ingepast. Wanneer er voor wordt gekozen om structurele
maatregelen getemporiseerd in te voeren om de acceptatie en/of zorgvuldige implementatie te
verbeteren kan een financiële faseringsbuffer uitkomst bieden. De risico's die met de uitvoering
van het gemeentelijk takenpakket samenhangen, vallen onder de noemer normale bedrijfsrisico's.

Algemene uitkering gemeentefonds
Met een omvang van ruim € 100 miljoen is de uitkering gemeentefonds verreweg het belangrijkste
structurele algemene dekkingsmiddel van de gemeente. De hoogte en ontwikkeling van het
uitkering gemeentefonds wordt bepaald via de Rijksbegroting en is voor gemeenten niet
beïnvloedbaar.

Najaar 2017 is het Kabinet Rutte III aangetreden met als basis het Regeerakkoord 2017-2021
“Vertrouwen in de toekomst”. Dit Regeerakkoord handhaaft de trap-op-trap-af systematiek. Dit
betekent, dat de omvang van het gemeentefonds "meebeweegt" met de ontwikkeling van de
Rijksuitgaven. Met ingang van 2019 maken ook de Rijksuitgaven voor Zorg en Sociale Zekerheid
onderdeel uit van deze koppeling. Tegelijkertijd moeten gemeenten uit de groei van het
gemeentefonds ook de (autonome) groei van hun eigen zorguitgaven (Wmo en Jeugd) opvangen.




98                                        Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 98 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 99 ======================================================================

<pre>Onder invloed van gunstige economische prognoses is op dit moment sprake van stevige
groeicijfers voor het gemeentefonds. Een belangrijk deel hiervan is de nominale ontwikkeling ter
dekking van loon- en prijsstijgingen. Verder verwacht het Rijk dat gemeenten uit deze extra groei
meebetalen aan bestaande tekorten/pijnpunten in het sociaal domein en aan nieuwe
maatschappelijke opgaven, met name Duurzaamheid. Ten slotte wordt de groei gedempt door het
verder dichtdraaien van de gaskraan en door een jaarlijks oplopende structurele korting die nog
doorloopt tot en met 2025.

Naast de omvang van het gemeentefonds is ook de verdeling van belang. De actuele
bovengemiddelde stijging van de woningprijzen in de lokale woningmarkt zorgt voor forse nadelige
herverdeeleffecten op de Amstelveense algemene uitkering.

Per 2021 wordt een grootschalige herijking van de verdeling van het gemeentefonds voorzien.
Daarbij komen tal van zaken aan de orde, waarvan de impact ongewis is.

Open eindregelingen
Onder de gemeentelijke taken valt een aantal regelingen met een open einde (verstrekken van
uitkeringen levensonderhoud, hulp bij huishouden e.d.). Dat betekent dat de gemeente verplicht is
om in middelen te voorzien als mensen hier wettelijk recht op hebben, ook al staan hier beperkte
inkomsten tegenover. In de begroting wordt jaarlijks een inschatting gemaakt van de benodigde
middelen.

uitkeringen levensonderhoud (Bijstandsgelden)
Rond 1 oktober maakt het Rijk de voorlopige budgetten 2019 voor de bijstandsgelden bekend
(BUIG-gelden). Het hiervoor toegepaste objectieve verdeelmodel is met ingang van 2018
(wederom) stevig aangepast. Na veel discussie in de achterliggende jaren lijkt het model met deze
laatste aanpassingen in rustiger vaarwater te komen. Amstelveen ontvangt in 2017 een uitkering
van afgerond € 18 miljoen en behoort tot de grote voordeelgemeenten op dit verdeelmodel. Een
recent uitgevoerd verdiepingsonderzoek bij de grootste voor- en nadeelgemeenten laat zien dat er
een verband bestaat tussen positieve financiële resultaten en de invulling die gemeenten geven
aan beleid en uitvoering. De positieve Amstelveense scores in het onderzoek bevestigen dat. Dat
wil overigens niet zeggen dat beleid en uitvoering in Amstelveen de totale omvang van het huidige
voordeel verklaren. Het is een reële mogelijkheid dat de aanpassingen van het model per 1 januari
zullen leiden tot een lager voordeel. Via een aparte raadsbrief is de gemeenteraad hierover
geïnformeerd.

Daarnaast is de omvang van het macrobudget een knelpunt. Dit bedrag dat het Rijk jaarlijks
beschikbaar blijft achter bij zowel de totale werkelijke uitgaven van de gemeenten als bij het
theoretisch benodigde bedrag volgens het objectieve verdeelmodel. Uit het totale macrobudget
moeten ook de kosten van de vangnetregeling worden betaald voor gemeenten met een groot
nadeel. Daarmee is een oplopende bedrag gemoeid.

Al met al is de verwachting, dat Amstelveen wel een voordeelgemeente blijft, maar dat de omvang
van het voordeel afneemt. Het nadelig effect van aanpassingen in het model wordt wel gedempt
door het voornemen om per 2018 het model voor 100% in te voeren. In 2017 is het model voor
75% van kracht en wordt 25% van het budget verdeeld op basis van historische kosten.




                                         Jaarstukken 2018                                    99
</pre>

====================================================================== Einde pagina 99 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 100 ======================================================================

<pre>De BUIG-gelden (Bundeling Uitkeringen Inkomensvoorziening Gemeenten) betreffen het budget
dat gemeenten ontvangen voor het verstrekken van bijstandsuitkeringen. Dit budget wordt
objectief bepaald. Als gemeenten meer of minder uitgeven aan bijstandsuitkeringen blijft dit voor
rekening van de gemeente. Dit budget gaat alleen over de uitkeringsgelden. De bekostiging van de
ambtelijke uitvoeringskosten wordt geacht plaats te vinden via de algemene uitkering
gemeentefonds. Zowel over de omvang van het macrobudget als over het verdeelmodel is veel te
doen. Samenvattend is het beeld op dit moment als volgt:
•   Een belangrijk deel van de onvrede en onrust rond de bijstandsgelden betreft een
    ontoereikende omvang van het totale macrobudget. Gemeenten geven de laatste jaren met
    elkaar meer uit aan bijstandsgelden dan het beschikbare macrobudget. Gemeenten met grote
    tekorten kunnen een beroep doen op een vangnetregeling. De kosten van de vangnetregeling
    worden betaald uit het macrobudget, waardoor er minder overblijft voor de andere gemeenten
    die daardoor weer grotere tekorten krijgen;
•   Ook na verschillende aanpassingen, verbeteringen en verfijningen in het verdeelmodel blijft
    Amstelveen behoren tot de grote voordeelgemeenten. Daarbij is het algemene gevoelen, dat
    het model voor wat betreft de volumecomponent nu wel zo ongeveer uitontwikkeld is. Er wordt
    nog wel gesleuteld aan de prijscomponent in het verdeelmodel (gemiddeld bedragen per
    uitkering). Wijzigingen in de verdeling blijven mogelijk, maar of en hoe is op dit moment niet
    concreet te duiden;
•   Er is een verdiepingsonderzoek uitgevoerd bij de grootste voor- en nadeelgemeenten.
    Amstelveen maakte onderdeel uit van dit verdiepingsonderzoek en scoorde hoog op actieve
    inzet op beleid en uitvoering. Dat Amstelveen een voordeel heeft op het objectieve
    verdeelmodel is in lijn met de uitkomsten van dit onderzoek. Dat wil overigens niet zeggen dat
    beleid en uitvoering in Amstelveen de totale omvang van het huidige voordeel verklaren;
•   Het huidige voordeel kent een structurele en een conjuncturele component. Op dit moment is
    nog steeds sprake van een relatief hoog bijstandsvolume. Het CPB voorspelt al enige jaren een
    daling, maar in de nacalculatie blijkt daarvan (nog) geen sprake. Bij een daling van het
    macrobudget wordt ook het huidige voordeel kleiner; de conjuncturele component verdampt.
•   Een belangrijk deel van het huidige voordeel op de verdeling van de bijstandsgelden is binnen
    het sociaal domein ingezet, met name voor het opvangen van tekorten op Jeugd en op re-
    integratie. Een laatste stuk van dit voordeel is niet structureel ingezet, maar is via een stelpost
    vooralsnog incidenteel beschikbaar. Dit vanwege de lopende discussies en onderzoeken en
    vanwege een conjuncturele component.

Vóór 1 oktober maakt het Rijk de definitieve BUIG-uitkering 2018 en de voorlopige BUIG-uitkering
2019 bekend. Ten tijde van de opstelling van deze begroting was dit nog niet bekend. Wel heeft
het Rijk reeds gemeld, dat de macrobudgetten 2018/2019 opwaarts zullen worden bijgesteld.
Samen met de uitkomsten van de septembercirculaire gemeentefonds wordt nog voor de
begrotingsbehandeling apart gerapporteerd over de toegekende BUIG-budgettten.

Bouwleges
De inkomsten uit bouwleges worden bepaald door de bouwactiviteiten binnen de gemeente. De
vastgoedsector trekt de laatste jaren weer sterk aan. De geraamde inkomsten voor bouwleges zijn
gebaseerd op de meerjarige planning van bouwactiviteiten. De realisatie kan afwijken van de
planning zodat de inkomsten in een jaar afwijken van de begrote inkomsten, zowel in positieve als
negatieve zin.

Bestemmingsplan- en handhavingsprocedures
De kans is altijd aanwezig dat de gemeente aangesproken wordt in het kader van
bestemmingsplan- en handhavingsprocedures en dergelijke, na afsluiting van een grondexploitatie
of project. De gemeente krijgt te maken met bezwaren, rechtsprocedures en schade
aansprakelijkstelling.




100                                        Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 100 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 101 ======================================================================

<pre>Aanbestedingsrisico’s
Bij het onderhoud van de openbare ruimte wordt bij diverse vakgebieden (o.a. groenbestekken)
gebruik gemaakt van de markt. Door de aantrekkende economie en het gebrek aan vakmensen bij
de aannemers zien we dat de marktsituatie wijzigt en dat prijzen zich naar boven ontwikkelen. Dit
kan tot gevolg hebben dat de kosten van het onderhoud van de openbare ruimte in de toekomst
hoger zullen worden.

Uitvoeringsprogramma Infra-Werken (openbare ruimte)
Projecten kunnen niet tot uitvoering komen of forse vertraging oplopen door externe factoren.
Hieronder verstaan wij bijvoorbeeld inspraak op projecten waardoor deze gewijzigd moeten
worden, afhankelijkheid van de capaciteit van kabel- en leidingbedrijven om hun medewerking vlot
te verlenen en het moeilijk kunnen aantrekken van externe deskundige medewerkers die schaarser
worden door het aantrekken van de economie. Daarnaast kan de gemeente op onverwachte
plaatsen vervuilde grond aantreffen waar in een project geen rekening mee gehouden is. In
combinatie met striktere Milieuwetgeving kan een project vertraging oplopen of afgeblazen worden.
De financiële gevolgen en sturingsmogelijkheden om dit binnen het krediet op te vangen zullen van
project tot project verschillen.

Dividenduitkering
Eneco
Amstelveen is voor 1,5 procent aandeelhouder van energiebedrijf ENECO. Volgend jaar wordt
rekening gehouden met een winstuitkering van € 1.450.000. Op het moment van de opstelling van
deze rekening speelt een mogelijke verkoop van de aandelen. Zie verder de paragraaf “Verbonden
partijen”.

BNG
Aangescherpte kapitaaleisen voor banken, vervat in het Basel 3 akkoord, leiden er toe dat banken
hun vermogen dienen te verhogen. De nieuwe eisen gelden met ingang van 2019. Dit kan er onder
andere toe leiden dat, om het buffervermogen op te bouwen, aandeelhouders de komende jaren
een lagere dividenduitkering ontvangen. Daarnaast staat de dividenduitkering mogelijk ook onder
druk door invoering van een “Bankenbelasting”. Volgend jaar wordt rekening gehouden met een
dividendinkomst van € 240.000.

Garanties
De twee regelingen met het hoogste garantiebedrag zijn het Waarborgfonds Sociale Woningbouw
(WSW) en de Nationale Hypotheek Garantie (NHG). Eind 2018 stond de gemeente voor
respectievelijk € 397 en € 195 miljoen garant.

Het uitgangspunt bij de WSW is dat de sector zelf als eerste garant staat. Rijk en gemeenten staan
vervolgens als achtervang garant mocht de sector zelf onvoldoende verhaal bieden.

De NHG wordt verstrekt door de stichting Waarborgfonds Eigen Woningen (WEW). Als de
huiseigenaar bij gedwongen verkoop met een restschuld achterblijft wordt deze overgenomen uit
hoofde van de NHG. Met ingang van 2011 is de garantie volledig overgenomen door het Rijk. Voor
de tot deze datum verstrekte garanties blijft de gemeente voor de helft achtervang evenals het
Rijk.

Voor een nadere specificatie wordt verwezen naar de balanstoelichting.

Wachtgeldvoorziening wethouders
Het Ministerie van Binnenlandse Zaken & Koninkrijksrelaties (BZK) wenst dat de pensioenopbouw
en uitkering van pensioenen zo snel mogelijk via ABP wordt opgebouwd en uitgevoerd. Op zijn
vroegst komt er in 2021 een APPA-fonds. De verwachting is dat actieve bestuurders en de
voormalige bestuurders met wachtgeld als eerste worden overgedragen, gevolgd door bestuurders
zonder wachtgeld (zogenoemde slapers).




                                         Jaarstukken 2018                                    101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 101 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 102 ======================================================================

<pre>Het over te dragen bedrag wordt de “reservewaarde” genoemd oftewel de contante waarde van het
doelvermogen om het pensioen uit te keren. Voor het bepalen van de reservewaarde is de
rekenrente van essentieel belang. Hoe hoger de rente, hoe hoger het te verwachten rendement. Of
anders geformuleerd: hoe hoger de rente, hoe lager de reservewaarde per heden moet zijn om
toch tot het doelvermogen aan te groeien. Ter indicatie: een mutatie van 1%-punt rekenrente kan
een mutatie van de benodigde voorziening betekenen van 30%.

Het kan zijn dat door ontwikkelingen in de toekomst een bedrag bijgestort moet worden in de
getroffen voorziening. Hierbij kan gedacht worden aan een lagere rekenrente of het verplicht
afkopen van afgesloten verzekeringspolissen bij overdracht aan het ABP. De tussentijdse
afkoopwaarde van dit soort polissen ligt (aanzienlijk) lager dan de premievrije waarde bij de
verzekeraar op de einddatum. In de komende jaren zal blijken wat het Ministerie van BZK besluit
over deze polissen.

Regionaal ingekochte specialistische jeugdhulp
Per 1 januari 2018 wordt gewerkt met de nieuwe regionale inkoopsystematiek specialistische
jeugdhulp waarin wordt gewerkt met segment B (laagcomplexe hulp) en segment C (hoogcomplexe
hulp). De nieuwe systematiek beoogt de resultaten en het gezin centraler te stellen, de regie te
verduidelijken, meer ruimte voor de professionals te bieden en de administratieve lasten te
verminderen. Gedurende 2018 is een flink financieel nadeel ontstaan. De oorzaken hiervoor zijn
uiteenlopend en zowel te relateren aan landelijke ontwikkelingen (dalende budgetten sinds de
decentralisaties, zwaardere zorgvraag, verlengde jeugdhulp, kosten voor Jeugd die mogelijk via
andere wetten bekostigd moeten worden zoals Wlz, Wmo, passend onderwijs, Zvw) als
stelselgerelateerde ontwikkelingen (implementatiekosten, niet passende en te hoge tarieven,
onvoldoende kostenbewust (kunnen) indiceren).

Vanaf medio 2018 is door een taskforce bestaande uit de regiogemeenten en de aanbieders
gewerkt aan verklaringen, korte en langere termijnmaatregelen. In 2018 ging het onder meer om
het afrekenen op werkelijk gemaakte kosten (in plaats van de vaak hogere bestaande tarieven),
kostenbewuster indiceren, bij twijfel starten in het goedkopere segment B en het mogelijk maken
van een stapeling van segment B beschikkingen om segment C te voorkomen). In 2019 wordt
gewerkt met nieuwe scherpere tarieven, is verblijf apart opgenomen, wordt extra scherp gekeken
naar de lopende en nieuwe beschikkingen, wordt het contractmanagement met de belangrijkste
aanbieders geïntensiveerd en wordt gekeken naar lokale oplossingen met verwijzers zoals
huisartsen. In 2019 wordt ook georiënteerd op het stelsel voor na 2020 en verder.

De maatregelen zijn en worden stevig ingezet, maar het zal ook tijd vergen voordat deze
(structureel) effect hebben. In de loop van 2019 kan op basis van het plotten van de nieuwe
tarieven op de productie van 2018 een scherper beeld van de financiële prognose ontstaan.

Wet meldplicht datalekken en Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG)
In 2018 is Informatieveiligheidsbeleid geactualiseerd en opnieuw vastgesteld. In dit
beleidsdocument zijn alle uitgangspunten op het gebied van informatieveiligheid opgenomen waar
gemeente Amstelveen aan wil voldoen. In 2017 is een eerste cyclus doorlopen met het
implementeren van verbetermaatregelen op basis van een geformeerd verbeterplan. Voor 2018 is
wederom een verbeterplan opgesteld. Over de voortgang van de implementatie hiervan is het
college periodiek geïnformeerd. Ook voor 2019 wordt weer een verbeterplan opgesteld en wordt
dezelfde rapportage en verantwoording cyclus gehanteerd.

Naast deze verbetercyclus worden ook externe verplichtingen opgelegd, in de vorm van audits en
zelfevaluaties als ENSIA, DigiD en SUWI. In 2019 legt het college wederom verantwoording over
deze wettelijk verplichte eisen af middels het afgeven van een collegeverklaring alsook in de
jaarrekening.




102                                     Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 102 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 103 ======================================================================

<pre>Vanaf 25 mei 2018 is de Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG) ofwel de Europese
privacy verordening in werking getreden. Vanaf dat moment zijn de privacyregels verder
aangescherpt en kan de Autoriteit Persoonsgegevens (AP) zelfs boetes tot een maximum van € 20
miljoen opleggen in geval van overtreding van de regels met betrekking tot de omgang met
persoonsgegevens. Ook de meldplicht datalekken vormt een onderdeel van de AVG. Bedrijven en
overheden zijn hierdoor verplicht om een datalek te melden bij de AP en mogelijk bij alle getroffen
individuen. De gemeente Amstelveen heeft processen ingericht om de AVG wetgeving te borgen
binnen de organisatie.

Economische ontwikkeling
De gemeentebegroting is afhankelijk van economische ontwikkelingen. Een verandering in
economische ontwikkeling heeft via de uitkering uit het gemeentefonds, belastinginkomsten van
bedrijven, inkomsten bouwleges, netto-inkomsten of verliezen uit bouwgrondexploitaties en
dividendinkomsten een effect op de begroting.

Baggerdepot
De werkzaamheden en de inkomsten/uitgaven van het baggerdepot zijn afhankelijk van de externe
partijen Hoogheemraadschap Rijnland AGV en Waternet. Voorheen was het de gemeente die
baggerde binnen haar gemeentegrenzen. Nu is zij afhankelijk van de aanvoer van bagger via deze
externe partijen die hun eigen planning bepalen. Dit heeft effect op de bedrijfsvoering van het
baggerdepot.

Vennootschapsbelastingplicht (Vpb)
In 2018 is een openingsbalans per 1 januari 2016 opgesteld, op basis van de toen afgestemde
berekeningswijze. Dit heeft een aanslag VPB 2016 van € 6.500 tot gevolg gehad.

De belastingdienst heeft een vaststellingsovereenkomst (VSO) voor het belaste gemeentelijke
grondbedrijf opgesteld die afwijkt van de gehanteerde berekening. Indien alle onzekerheden
bekend zijn wordt deze veranderde berekeningswijze doorgerekend en wordt bepaald of de
gemeente Amstelveen een VSO grondbedrijf ondertekent. De impact van de afwijkende berekening
is nog niet financieel in te schatten.

Voor de verkoop van reststromen van afval geldt dat een VSO nog onderhanden is. Wel is
aangegeven dat indien de gemeente de verkoop van reststromen afval zelf doet of laat verkopen
voor eigen rekening in risico, zij over de overschotten VPB dient af te dragen. De overschotten
worden daarbij fictief bepaald met een fictieve winstmarge van circa 1 procent.

De reclame-inkomsten zijn landelijk nog het grootste discussiepunt met materieel belang. De
ontwikkelingen geven aanleiding deze mee te nemen in de aangifte Vennootschapsbelasting. Zo
voorkomen we ongewenste boetes/belastingrente.

De aangifte VPB-2017 moet voor 30 april 2019 gedaan zijn en die van 2018 voor 1 juni 2019.

Actualisering van reeds bestaande en nieuwe bouwgrondexploitaties met een hoger
opbrengstpotentieel hebben een directe invloed op een eventuele VPB last in de toekomst en zijn in
het financieel meerjarenperspectief verwerkt.

BTW-sportvrijstelling
Het recht op vooraftrek van BTW die aan gemeente in rekening is gebracht over de kosten die
toerekenbaar zijn aan het ter beschikking stellen van sportaccommodaties vervalt ingaande 2019.
De rijksoverheid zal gemeenten voor dit nadeel compenseren via de nieuwe specifieke-uitkering
Sport. Gemeenten zullen om in aanmerking te kunnen komen vóór 1 april 2019 een aanvraag
moeten indienen waarbij zij alle BTW belaste kosten in kaart brengen. De kosten die voor
compensatie in aanmerking komen betreffen uitsluitend kosten die vanaf 1 januari 2019 gemaakt
zijn. Of dit voldoende is en voor welke projecten Amstelveen een beroep moet gaan doen op deze
compensatie is nog onduidelijk.



                                         Jaarstukken 2018                                     103
</pre>

====================================================================== Einde pagina 103 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 104 ======================================================================

<pre>In de gevallen dat de gemeente gebouwen en accommodaties BTW belast verhuurt is BTW op
verbouwingskosten terug te vorderen. Voorwaarde hierbij is dat de verhuur gedurende een periode
van 10 jaar voor 90% belast plaatsvindt. Indien deze BTW belaste verhuur in de werkelijkheid
minder mogelijk blijkt, bestaat er een risico dat eerder teruggevorderde BTW moet worden
terugbetaald.

Conclusie normale bedrijfsrisico’s
Met het vaststellen van de nota Risicobeleid en reservebeleid heeft de raad bepaald dat ten aanzien
van de normale bedrijfsrisico’s een risicobuffer van afgerond € 10,0 miljoen (5 procent van het
begrotingstotaal van € 225 miljoen) aangehouden dient te worden. Dit als buffer voor incidentele
risico's waarvoor geen voorziening is getroffen. Structurele problemen moeten in een sluitende
meerjarenbegroting worden ingepast.


Financiële verhouding en decentralisaties

Onder de noemer financiële verhouding en decentralisaties gaan wij apart in op ontwikkelingen op
deze terreinen die niet meer vallen binnen de onzekerheidsmarges en risicobandbreedte van de
reguliere bedrijfsvoering.

Omgevingswet
Naar verwachting treedt op 1 januari 2021 de Omgevingswet in werking. De invoering en de
implementatie van deze wet betreft een omvangrijk en complex proces waar veel tijd mee
gemoeid is/ zal zijn. De wet vervangt circa 26 sectorale wetten en ongeveer 120 bestaande
algemene maatregelen van bestuur in de sfeer van de fysieke leefomgeving (waaronder wonen en
bouwen). Doelstelling van deze wet is onder andere om het eenvoudiger en sneller te maken. Voor
de interne organisatie betekent dit een omwenteling in de manier van werken. Het Transitieteam
Omgevingswet is binnen de organisatie bezig om de implementatie van de wet in goede banen te
leiden.

Vast staat dat de Omgevingswet op een aantal fronten ook financiële consequenties gaat hebben.
Wij verwachten dat de invoering van het Digitaal Stelsel Omgevingswet en de daarmee
samenhangende aanschaf van software een aanzienlijk groter structureel beslag op de middelen
zal leggen dan de huidige softwarevoorzieningen benodigd vanuit de Wet ruimtelijke ordening. Dit
zal in de komende periode uitgekristalliseerd worden.

Tegelijkertijd gaat ook het stelsel rond omgevingsvergunningen veranderen. Op dit moment is nog
niet goed te overzien wanneer en in welke mate taken en activiteiten komen te vervallen. Wel staat
vast dat er minimaal een nieuw evenwicht gevonden dient te worden tussen kosten en opbrengsten
in de kostendekkende legesexploitatie.

Sociaal domein
Met ingang van 2015 is de gemeente verantwoordelijk voor veel nieuwe taken op de terreinen
Zorg, Werk en Jeugd. Deze drie terreinen komen afzonderlijk aan de orde in Programma 1 Sociaal
Domein, verreweg het grootste van de zes programma’s. Met name op de decentralisatie Jeugd
kampen veel gemeenten met grote tekorten. Amstelveen behoort hier tot de grote
tekortgemeenten. De hulpvraag en de behandelkosten lopen op, terwijl het Rijk geen volumegroei
toekent omdat het aantal jongeren in Nederland niet toeneemt.

De autonome groei van de zorgvraag in combinatie met achterblijvende nominale en reële
compensatie blijft een belangrijk risico, zowel voor Jeugd als voor Zorg. Een ander risico is het
effect van de invoering van een abonnementstarief (vaste lage bijdrage) voor een beroep op de
Wmo. Naast een directe inkomstenderving kan hier ook een aanzuigende werking van uitgaan. Ten
slotte is per 2021 een algehele herziening van de bestaande objectieve verdeelmodellen gepland.
Dat brengt herverdeeleffecten met zich mee die positief en negatief kunnen uitpakken. Daar valt
nu nog geen indicatie van te geven.



104                                      Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 104 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 105 ======================================================================

<pre>Conclusie financiële verhouding en decentralisaties
Effecten vanuit de decentralisaties en de financiële verhouding op de gemeentelijke financiële
huishouding vragen structurele inpassing binnen de meerjarenbegroting. Daarbij moet in
aanmerking worden genomen, dat de gemeente geen invloed heeft op de inkomsten via het
gemeentefonds en dat de invloed op de uitgavenkant beperkt wordt door open einde regelingen en
wettelijke verplichtingen. Hetgeen overigens onverlet laat, dat de decentralisaties ook kansen
bieden om voordelen te realiseren. Een stevige buffer is van belang om incidenteel tegenvallers op
te vangen (risicobuffer), maar ook om noodzakelijke beleidsaanpassingen te implementeren
inclusief eventuele flankerende maatregelen (faseringsbuffer).

Gelet op de in deze paragraaf geschetste ontwikkelingen met betrekking tot de financiële
verhouding en de decentralisaties in relatie tot de omvang van de hiermee gemoeide budgetten
wordt de bestaande risicobuffer van € 5 miljoen bovenop de minimumbuffer voor de normale
bedrijfsvoering ongewijzigd gehandhaafd.


Grondexploitatie

De afgelopen jaren heeft de gemeente daar waar nodig haar verlies genomen door een voorziening
te treffen of boekwaarde af te waarderen. In de meerjarenbegroting zijn alleen de opbrengsten
opgenomen van de projecten die daadwerkelijk worden gerealiseerd; de zogenoemde harde
inkomsten.

De gemeente maakt de omslag van ontwikkel- naar beheergemeente. De mogelijkheden voor grote
bouwlocaties zijn beperkt.

Conclusie grondexploitatie
Door de in de afgelopen jaren getroffen maatregelen is het risicoprofiel gering en is geen
risicobuffer opgenomen voor grondexploitaties.


Mobiliteit

De komende jaren worden grote projecten uitgevoerd in Amstelveen die een forse impact hebben
op de mobiliteit en bereikbaarheid van de stad en tijdelijk een extra beslag leggen op onze
organisatie. De belangrijkste projecten waar het om gaat zijn de ombouw van de Amstelveenlijn,
de verlenging van de Amstelveenlijn naar Uithoorn, de verbreding van de A9 en de
doorontwikkeling van het Stadshart.
Elk van deze projecten kent zijn eigen specifieke bekostiging en gemeentelijke bijdrage. Als er in
aanvulling op de bestaande scope van deze projecten extra gemeentelijke wensen zijn, dan dienen
deze aanvullend bekostigd te worden. Jaarlijks melden wij u de voortgang en leggen wij u zo nodig
voorstellen voor. Zo heeft de raad in het kader van de Kadernota 2018 € 9 miljoen gereserveerd
voor twee beoogde scopewijzigingen van het project A9, te weten de verlaging van de overkapping
Oude Dorp en de verbreding van het Bovenlandpad tot een derde overkapping. Ook heeft uw raad
in februari 2018 ingestemd met het doen van een voorinvestering in de inrichtingskosten van de
overkappingen A9 Oude Dorp en Stadshart.

Ambtelijke kosten
Projectorganisatie en Communicatie
De aansturing van de grote ruimtelijke en infrastructurele projecten zoals Amstelveenlijn, A9 en
Stadshart vindt plaats door het programmamanagement Stedelijke Ontwikkeling. De formatie
wordt structureel bekostigd uit de Algemene middelen. Verdere kosten van de planbegeleiding en
communicatie die niet bij derden kunnen worden belegd/verhaald maar die nodig zijn om de
gemeentelijke inbreng en belangen te waarborgen (toetsing, advies, ontwerp inpassingsplannen,
communicatie) zijn niet structureel belegd. Uw raad heeft in het kader van de Perspectiefnota een
budget van € 2,35 miljoen beschikbaar gesteld ter dekking van de kosten tot en met 2021.



                                         Jaarstukken 2018                                    105
</pre>

====================================================================== Einde pagina 105 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 106 ======================================================================

<pre>Grote ruimtelijke en infrastructurele projecten
Inpassing verbreding Rijksweg A9
De voorbereidende werkzaamheden aan het project A9 zijn gestart in de vorm van het vergroten
van de capaciteit op het onderliggend wegennet voorafgaand aan de beoogde afsluiting van de toe-
en afritten van de A9 richting Holendrecht nabij de Keizer Karelweg. De maatregelen worden
gefaseerd uitgevoerd in opdracht van en op kosten van Rijkswaterstaat.

Specifiek onderdeel van de voorbereidende werkzaamheden is de verbreding van het viaduct van
de Ouderkerkerlaan over de Beneluxbaan. Hiervoor heeft uw raad een gemeentelijke bijdrage
beschikbaar gesteld van € 0,5 miljoen. Rijkswaterstaat en de Vervoerregio Amsterdam verlenen
substantiële bijdragen. De totale projectomvang bedraagt circa € 10 miljoen. De aanbesteding voor
dit werk is gestart.

Rijkswaterstaat is op 31 januari 2018 gestart met de aanbesteding van het project A9
Badhoevedorp - Holendrecht. De uitvoering van het project zit in de periode 2020 - 2024/2026. Na
afloop van het project heeft de gemeente tot taak de aan de gemeente over te dragen
projectonderdelen in te richten en in beheer te nemen. Dit betreft met name de overkapping in het
Oude Dorp, de overkapping Stadshart met de brug voor langzaam verkeer en de beoogde
overkapping Meander met het Bovenlandpad, alsmede de diverse groenzones. De overkappingen
zelf worden aangelegd en gefinancierd door Rijkswaterstaat. De inrichting van de overkappingen en
groenzones komt ten laste van de Gemeente.

De realisatie van watersystemen voor de overkappingen Oude Dorp en Stadshart hebben wij als
voorinvestering in handen gelegd van Rijkswaterstaat. Uw raad heeft hiervoor in februari 2018 een
krediet verleend van € 1,1 miljoen. Aanvullend willen wij ook een voorinvestering doen voor een
watersysteem voor de overkapping Meander. Dekking van de kosten daarvan kan worden geregeld
uit de bijdrage die de eigenaren van het project Residence Amstelveen aan de Burg. Rijnderslaan
verlenen aan de verbreding en inrichting overkapping Meander.

In de op 1 maart met Rijkswaterstaat gesloten bestuursovereenkomst is uitonderhandeld dat de
door de bevolking gekozen bomenbrug wordt gerealiseerd. Deze op zich duurdere variant is
ingepast binnen de voor deze bestuursovereenkomst beschikbare gemeentelijke budgetten. In het
kader van de aanbesteding moet nog blijken of de toevoeging van een extra aftakking van de brug
met een lift en trap richting Stadshart en busstation binnen het gestelde budgettaire kader
haalbaar is. Overigens heeft de Vervoerregio ook nog middelen gereserveerd in het kader van het
Investeringsplan Fiets, waarop wij een aanspraak kunnen doen.

Wij verwachten u in 2019 of in 2020 een aanvraag voor het verstrekken van een
voorbereidingskrediet voor te leggen voor de verdere inrichting en bekostiging van de
overkappingen. De uitvoeringskosten ramen wij voorlopig op € 6 a € 8 miljoen, waarvoor wij u ook
te gelegener tijd een kredietaanvraag zullen voorleggen. De uitvoering van de maatregelen nemen
wij ter hand na afronding van het project van Rijkswaterstaat; vanaf 2024.

In 2017 heeft u ingestemd met ons voorstel om twee woningen strategisch aan te kopen in het
Oude Dorp, passend binnen de financiële ruimte voor de scopewijziging. Inmiddels hebben wij één
woning aangekocht. De aankoop past in de gebiedsvisie voor het Oude Dorp, die in maart 2017
door uw raad is vastgesteld.




106                                      Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 106 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 107 ======================================================================

<pre>Inpassing ombouw Amstelveenlijn
De uitvoering van het project is inmiddels gestart. Een aantal werkzaamheden wordt in opdracht
van de Vervoerregio Amsterdam uitgevoerd door de Gemeente Amstelveen. Het betreft de
realisatie van watercompensatie, de aanleg van groenvoorzieningen, de aanpassing van
verkeersregelinstallaties en de aanleg van een betere haltetoegang nabij halte de Meent (naar
aanleiding van de door de gemeenteraad aangenomen “motie Meent”). De kosten van deze
activiteiten worden vergoed door de Vervoerregio. In aansluiting op het werk dat door de
opdrachtgever c.q. namens de opdrachtgever wordt uitgevoerd zijn enkele maatregelen wenselijk
ten behoeve van een goede inpassing in de omgeving. Het gaat om zaken als aanpassen van de
openbare verlichting en de wandelpaden en de aankleding van de onderdoorgangen. Dekking van
de kosten kan in eerste instantie worden gevonden in de reserve Amstelveenlijn, die thans
€ 246.000 bedraagt. Als blijkt dat deze bestemmingsreserve onvoldoende ruimte biedt, dan zullen
wij u daarover informeren in het kader van de Perspectiefnota 2020. NB. De oorspronkelijke
bestemmingsreserve bedroeg € 6 miljoen. De vaste eigen bijdrage van de gemeente aan het
project ad € 5,72 miljoen is betaald uit deze bestemmingsreserve. Evenzo is het wenselijk om een
aantal verkeersregelinstallaties volledig te vervangen. De meerkosten daarvoor die niet ten laste
kunnen worden gebracht van het project zullen wij dekken uit de reserve verkeersregelinstallaties.

Voor de Amstelveenlijn zijn door de gemeente Amstelveen, in opdracht van de Vervoerregio
Amsterdam, gronden verworven voor de realisatie van het tracé en een opstelterrein in de
Legmeerpolder. De kosten voor de verwerving op basis van onteigening en de procedure worden
volledig gedekt door de opdrachtgever; de Vervoerregio Amsterdam.

Uithoornlijn
De betrokken overheden hebben in maart 2018 een overeenkomst gesloten over de verlenging van
de Amstelveenlijn naar Uithoorn. Amstelveen draagt niet bij aan de aanlegkosten, maar levert wel
een bijdrage aan de planstudie. Voor het opstellen van een bestemmingsplan, het begeleiden van
de grondaankopen en de kosten van grondaankopen ontvangt de gemeente een kostendekkende
vergoeding van de opdrachtgever Vervoerregio Amsterdam.

Stadshart
Wij volgen de insteek dat de plannen van de commerciële partijen voor de gemeente ten minste
budgettair neutraal moeten zijn. Maar voor het niet commerciële deel gaat dit niet op (Stadsplein,
infrastructuur, culturele functies). De plannen daarvoor zijn echter nog onvoldoende uitgewerkt om
te oordelen of gemeentelijke investeringskredieten benodigd zijn en zo ja, van welke omvang. Wij
zijn voornemens om voor het Stadshartproject een grondexploitatie op te stellen zodat meerjarig
kosten en opbrengsten met elkaar in verband kunnen worden gebracht. De Raad heeft in juni 2017
besloten dat opbrengsten vanuit grondverkoop in het Stadshart gebruikt worden voor de inrichting
van de openbare ruimte zoals ook opgenomen in de Ruimtelijke Uitwerking visie Stadshart
Amstelveen. De opbrengsten van de grondverkoop van de projecten Hudson’s Bay en
Rembrandtpassage worden dan niet alleen gebruikt voor het dekken van ambtelijke- en overige
gemaakte kosten, maar worden ook gereserveerd voor de benodigde investeringen in de openbare
ruimte van het Stadshart door een storting van € 85.000 in de reserve grote projecten. De
bestemmingsreserve bedraagt thans € 169.000 en reserveren wij aldus voor maatregelen
voortkomend uit de vaststelling van de ruimtelijke kaders Stadshart.

Voor de ontwikkelingen Stadshart zijn diverse projecten in ontwikkeling. Een belangrijke stap is het
project Rembrandtpassage. Voor de realisatie van dit project is een grondverkoop aan Unibail-
Rodamco nodig.




                                          Jaarstukken 2018                                     107
</pre>

====================================================================== Einde pagina 107 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 108 ======================================================================

<pre>Conclusie mobiliteit
Het belang van grote projecten voor de Amstelveense samenleving is duidelijk. Naast uitgaven
voor de projecten zelf leidt dit ook tot een middelenvraag voor ambtelijke kosten. Vervolgens moet
na afronding van de projecten de structurele last voor bijvoorbeeld groenonderhoud en wegen
worden ingevlochten in de gemeentebegroting.

Bij de concrete vormgeving zijn tal van afwegingen aan de orde die tot een substantiële
middelenvraag kunnen leiden. Zodra meer duidelijkheid bestaat over concrete projectkosten
worden deze via Perspectiefnota of afzonderlijke voorstellen aan de raad voorgelegd.

Gelet op de complexiteit van de projecten vinden wij een risicobuffer van € 5 miljoen reëel.


Resumé risicoprofiel en benodigde weerstandscapaciteit

Hiervoor is ingegaan op de onderscheiden risico's van de gemeente en de beheersingsmaatregelen
die in samenhang met deze risico's in het kader van de meerjarige budgettaire sturing, duurzame
instandhouding en bedrijfsvoering worden genomen. Wat betekent deze risicoanalyse nu voor de
weerstandscapaciteit in incidentele en in structurele zin?

Structurele weerstandscapaciteit
Voor de structurele weerstandscapaciteit geldt dat structurele tegenvallers via bezuinigingen en/of
inzetten van onbenutte belastingcapaciteit ingepast moeten worden in de wettelijk voorgeschreven
sluitende meerjarenbegroting.

Incidentele weerstandscapaciteit
De incidentele benodigde weerstandscapaciteit voor het opvangen van incidentele tegenvallers, dan
wel het gefaseerd kunnen invoeren van structurele bezuinigingsmaatregelen, zijn als volgt
gekwantificeerd:
•   Buffer van € 10,0 miljoen voor de normale bedrijfsrisico's (5% over begrotingstotaal van € 225
    miljoen);
•   Additionele buffer van € 5 miljoen wegens grote onzekerheden met betrekking tot nieuwe
    ontwikkelingen in de financiële verhouding en decentralisaties;
•   Buffer van € 5 miljoen voor mobiliteit.

In totaliteit betreft het € 20 miljoen incidenteel benodigde weerstandscapaciteit.


Beschikbare weerstandscapaciteit

De weerstandscapaciteit omvat de structurele en incidentele mogelijkheden van de gemeente om
tegenvallers op te vangen.

1. Structurele weerstandscapaciteit
De structurele weerstandscapaciteit bestaat uit bezuinigen/ombuigingen en de “onbenutte
belastingcapaciteit”. Het kwantificeren van de bezuinigingen/ombuigingen is in dit verband weinig
relevant. Al is het alleen maar omdat de gemeente over een structureel sluitende
meerjarenbegroting moet beschikken.

De zogenoemde “onbenutte belastingcapaciteit” kan wel worden gekwantificeerd omdat daar
maatstaven voor gelden. Het benutten van deze weerstandcapaciteit is overigens een puur lokaal
bestuurlijke aangelegenheid zolang geen sprake is van de zogenaamde artikel 12-status van een
gemeente.




108                                       Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 108 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 109 ======================================================================

<pre>De “onbenutte belastingcapaciteit” wordt bepaald door de actuele OZB opbrengst van een
gemeente te vergelijken met de opbrengst van het gemiddelde in Nederland vermenigvuldigd met
1,2. Dit wordt gezien als een redelijk peil. Gemeenten die een beroep willen doen op de artikel 12-
status (extra financiële ondersteuning) moeten om daarvoor in aanmerking te komen in elk geval
hun OZB-tarief op redelijk peil brengen (1,2 maal het gemiddelde tarief voor Nederland). Daarbij
geldt als randvoorwaarde dat de afvalstoffenheffing en het rioolrecht kostendekkend moeten zijn.
Voor zover dit (nog) niet geval is wordt dit als aanvullende correctie in de berekening
meegenomen. De “onbenutte belastingcapaciteit” bedraagt voor Amstelveen op jaarbasis afgerond
€ 18,2 miljoen, waarvan € 1,2 miljoen betrekking heeft op onderdekking afvalstoffenheffing en
rioolrecht.

2. Incidentele weerstandscapaciteit
De incidentele weerstandscapaciteit bevat:
1. Algemene reserve
2. Bestemmingsreserves/egalisatiereserves
3. Niet gerealiseerde boekwinsten en stille reserves

2.1 Algemene reserve
De algemene reserve bedraagt per 1 januari 2019 afgerond € 37 miljoen.

2.2 Bestemmingsreserves/egalisatiereserves
Bestemmingsreserves zijn door de raad ingesteld. Het aanwenden van deze reserves voor het
opvangen van tegenvallers/calamiteiten is een raadsaangelegenheid. Vaak hebben deze reserves
een specifiek doel waardoor een andere aanwending dan dit doel niet mogelijk is, zonder dat
flankerende of compenserende maatregelen moeten worden getroffen. In de nota Risicobeleid en
reservebeleid Amstelveen wordt uitgebreid ingegaan op de functies van de verschillende
bestemmingsreserves en egalisatiereserves en de relatie met de weerstandscapaciteit. In essentie
komt de analyse erop neer dat het overgrote deel van de bestemmingsreserves/ egalisatiereserves
niet tot de weerstandscapaciteit van de gemeente kan worden gerekend, omdat het bestuurlijk
geoormerkte reserves betreft. Anderzijds is het in geval van calamiteiten mogelijk een deel van
deze reserves als weerstandscapaciteit in te zetten. Consequenties van het benutten van deze
reserves moeten dan overigens wel meerjarig in de begroting worden ingepast.

In totaliteit bedragen de bestemmingsreserves, egalisatiereserves en overige reserves zo’n € 180
miljoen eind 2018. Hiervan bedraagt de reserve dekking kapitaallasten ongeveer € 106 miljoen.
Deze reserve dient ter dekking van in het verleden uit eenmalige middelen gedekte investeringen
en is ingesteld op grond van wettelijke voorschriften. Feitelijk is dit een administratieve reserve.

Het volume van de andere bestemmings-, egalisatie- en overige reserves is derhalve € 74 miljoen.
Ingeval van calamiteiten is het mogelijk om een deel van deze reserves een andere aanwending te
geven (“nood breekt wet”) en tot de weerstandscapaciteit te rekenen.

Op grond van de huidige reservepositie en de verwachting omtrent de middellange termijn kan
50% van het huidige volume, derhalve € 37 miljoen, tot de weerstandscapaciteit worden
gerekend. Genoemde omvang die gerekend wordt tot de weerstandscapaciteit zal periodiek moeten
worden herijkt op basis van de alsdan beschikbare reserves en hun oormerking. De huidige
beschikbare reserves zullen namelijk worden besteed waardoor het volume (en dus de
weerstandscapaciteit) wordt beïnvloed. Aan de andere kant zullen in de toekomst wellicht nieuwe
reserves worden gecreëerd.

2.3. Niet gerealiseerde boekwinsten en stille reserves
Eind 2018 bezit de gemeente afgerond 880.000 vierkante meter grond met een boekwaarde van
afgerond € 2,5 miljoen. Onder de bestemmingsreserves (dekking kapitaallasten) staat € 0,8
miljoen ter dekking van de grondaankopen. De getaxeerde waarde (agrarisch gebruik) bedraagt
€ 3,9 miljoen. Wanneer deze gronden ontwikkeld gaan worden zal een hogere opbrengst in het
verschiet liggen. Dit is naar de toekomst toe een potentiële risicobuffer.



                                          Jaarstukken 2018                                     109
</pre>

====================================================================== Einde pagina 109 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 110 ======================================================================

<pre>Voor dit moment wordt volstaan met het verschil tussen de boekwaarde (minus
bestemmingsreserve) ten opzichte van de agrarische waarde. Dit saldo van afgerond € 2 miljoen
wordt gerekend tot de weerstandscapaciteit (defensieve benadering).


Resumé beschikbare incidentele weerstandscapaciteit

De incidentele weerstandscapaciteit van de gemeente wordt bepaald door:
•   De algemene reserve ad. € 37 miljoen;
•   Aangevuld met € 37 miljoen gelabeld aan bestemmingsreserves, egalisatiereserves en overige
    reserves; en
•   Het verschil ad € 2 miljoen tussen de agrarische en boekwaarde van gemeentelijke gronden.

In totaliteit bedraagt de incidentele weerstandscapaciteit eind 2018 € 76 miljoen.


Conclusie paragraaf weerstandsvermogen

Het weerstandsvermogen is zoals gezegd de mate     waarin de gemeente Amstelveen in staat is om
tegenvallers (risico's) op te vangen.
Met het naast elkaar zetten van het in               dit hoofdstuk geschetste risicoprofiel en
weerstandscapaciteit kan worden geconcludeerd       dat waar het de incidentele kant van het
weerstandsvermogen betreft, de beschikbare          weerstandscapaciteit € 76 miljoen bedraagt
tegenover een benodigde buffer van € 20 miljoen.

Voor structurele ontwikkelingen geldt dat deze structureel in de begroting dienen te worden
ingepast. In een eventueel structureel “worst case scenario” beschikt de gemeente naast het
ombuigen op voorzieningen/schrappen van taken over een belastingcapaciteit buffer van € 18
miljoen om overige structurele ontwikkelingen op te vangen.
Dankzij het door de jaren heen gevoerde financiële beleid kan het weerstandsvermogen van
Amstelveen als goed worden gekwalificeerd.


Kengetallen financiële positie

Het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeente (BBV) stelt vijf kengetallen
verplicht. Doel hiervan is dat de gemeenteraad gemakkelijker inzicht krijgt in de financiële positie
van hun gemeente. In de Staatscourant staat een gedetailleerde berekening van deze kengetallen
en een voorgeschreven format voor weergave in de begroting en rekening.

Via de Kennisbank Openbaar Bestuur; thema "Financiële kengetallen gemeenten en provincies"
wordt ingegaan op de kengetallen en is het onder andere mogelijk waarden te vergelijken met
andere    gemeenten      (http://kennisopenbaarbestuur.nl/thema/financi%C3%ABle-kengetallen-
gemeenten-en-provincies/).




110                                       Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 110 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 111 ======================================================================

<pre>Kengetal                              Toelichting                                    betekenis %

Netto schuldquote                  Heeft de gemeente een hoge schuld                 Hoe lager, hoe beter
                                   exclusief verstrekte leningen?
Netto schuldquote gecorrigeerd Heeft de gemeente een hoge schuld                     Hoe lager, hoe beter
voor alle verstrekte leningen      gecorrigeerd voor verstrekte leningen?
Solvabiliteitsratio                Heeft de gemeente voldoende eigen                 Hoe hoger, hoe beter
                                   vermogen      om     aan    haar    financiële
                                   verplichtingen te voldoen?
Structurele exploitatieruimte      Heeft de gemeente voldoende structurele           Hoe hoger, hoe beter
                                   baten om haar structurele lasten te dekken?
Grondexploitatie                   Grondexploitatie kan risicovol zijn. Heeft de     Hoe lager, hoe beter
                                   gemeente relatief veel grond en loopt zij
                                   daardoor veel risico?
Belastingcapaciteit        (lokale Heft de gemeente relatief veel belastingen        Hoe lager, hoe beter
lasten)                            en is er ruimte om deze belastingen te
                                   verhogen?



Dit levert voor Amstelveen de volgende waarden op:
Kengetallen:                                       rekening begroting rekening
                                                      2017      2018     2018
Netto schuldquote                                                3%        18%          7%
Idem gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen              -2%           14%          3%
Solvabiliteitsratio                                          61%           54%        63%
Structurele exploitatieruimte                                    3%         0%        16%
Grondexploitatie                                                 0%        -1%         -1%
Belastingcapaciteit                                          96%           96%        96%

In 2015 is van de Provincie Noord-Holland een handreiking ontvangen om de kengetallen te
kwalificeren aan de hand van signaleringswaarden die afkomstig zijn van de stresstest voor
100.000+ gemeenten. Omdat normering in eerste instantie door de gemeente zelf dient plaats te
vinden wordt aan de categorieën geen kwalificatie gegeven. Wel kan over het algemeen worden
gesteld dat categorie A het minst risicovol is en categorie C het meest.

Kengetallen:                                            Categorie     Categorie   Categorie     A'veen
                                                            A             B           C          2018

Netto schuldquote                                          <90%       90-130%       >130%          7%

Idem gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen            <90%       90-130%       >130%          3%

Solvabiliteitsratio                                        >50%        20-50%        <20%          63%

Structurele exploitatieruimte                               >0%             0%        <0%          16%

Grondexploitatie                                           <20%        20-35%        >35%          -1%

Belastingcapaciteit                                        <95%       95-105%       >105%          96%


Eén afzonderlijk kengetal zegt niet alles, de kengetallen moeten altijd in relatie tot elkaar worden
bezien. Als de combinatie een verontrustend beeld geeft kan dit betekenen dat de financiële positie
onder druk staat en dat maatregelen noodzakelijk zijn om de situatie te verbeteren.




                                              Jaarstukken 2018                                     111
</pre>

====================================================================== Einde pagina 111 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 112 ======================================================================

<pre>3.3 Onderhoud kapitaalgoederen


Inleiding

Deze paragraaf geeft inzicht in de wijze waarin de duurzame instandhouding van de fysieke
gemeentelijke infrastructuur (kapitaalgoederen genoemd) is gewaarborgd. Het betreft het
onderhoud aan wegen, openbaar groen, water, openbare verlichting, verkeersregelinstallaties,
riolering en gemeentelijk vastgoed. Met het onderhoud van deze kapitaalgoederen is een
substantieel deel van de financiële middelen van de gemeente Amstelveen gemoeid.

In de Kadernota 2009 is het duurzaam financieel beleid van de gemeente Amstelveen
geactualiseerd in navolging van de motie ‘Amstelveen financieel duurzaam’ (2006) en de Nota
Herijking Activabeleid (2006). Met de vastgestelde kaders in het Beeldkwaliteitsplan (2011) en
de Nota Wegen (2017) continueert de raad het ingezette financieel duurzame beleid. Conform
genoemde kaders is het structureel onderhoud in de Amstelveense begroting structureel
opgenomen. Door het werken met geactualiseerde beheerplannen (getoetst door schouw in de
buitenruimte) is goed zicht op de relatie onderhoudsniveau versus structureel budget.


Beleidskader en kwaliteit

Voor alle genoemde kapitaalgoederen geldt dat het onderhoudsniveau en de bijbehorende
budgettaire middelen zich op een dusdanig niveau bevinden dat daarmee het door de raad
vastgestelde kwaliteitsniveau bereikt en behouden wordt. Van achterstallig onderhoud is bij geen
van de kapitaalgoederen sprake.
Kwaliteitsniveaus van een groot aantal kapitaalgoederen zijn benoemd in het Beeldkwaliteitsplan
(2011) en de bijbehorende beeldencatalogus. De catalogus bevat foto’s van diverse objecten en die
maken daarmee inzichtelijk welke kwaliteit op welke locatie wordt nagestreefd.

Dit beeld laat zich als volgt samenvatten:




Bron: Beheerniveaus in het Beeldkwaliteitsplan




112                                          Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 112 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 113 ======================================================================

<pre>Onderstaande tabel vat het beleidskader en de bijbehorende kosten van de diverse categorieën
kapitaalgoederen samen (x € 1.000). De bedragen zijn een dwarsdoorsnede van de begroting en
worden via de programma’s geautoriseerd. Waar naast budgetten voor onderhoud ook sprake is
van budgetten voor vervanging wordt dat afzonderlijk aangegeven omdat onderhoud en
vervanging nauw aan elkaar gerelateerd zijn. Immers: lang wachten met vervangen, resulteert in
hogere onderhoudslasten.



                                           Bijgestelde begroting 2018                             Rekening 2018

Omschrijving kapitaalgoed             Organisatie-        Overige          Totaal Organisatie-           Overige      Totaal
                                           kosten          kosten                      kosten             kosten


Wegen*
                                               2.319          5.236         7.555             2.319           4.408    6.727
Openbare verlichting
                                                              1.560         1.560                             1.348    1.348
Verkeersregelinstallaties
                                                                533            533                             452       452


Groen**
                                               5.856          3.002         8.858             5.856           3.019    8.876
Water
                                                                293            293                             209       209


Riolering
                                                 709          1.798         2.507               709           1.119    1.828


Vastgoed
                                                 190          5.960         6.150               190           6.108    6.298



Totalen                                       9.074        18.382         27.456             9.074        16.663      25.737

Organisatiekosten zijn excl.overhead en overige kosten zijn excl. kosten van investeringen > € 100.000

*De organisatiekosten bij wegen betreft ook de inzet voor openbare verlichting en verkeersregelinstallaties

**De organisatiekosten bij groen betreft ook de inzet voor water




In deze paragraaf gaat het om onderhoud. Rente en afschrijving over kapitaalgoederen maken
daar geen deel van uit. Binnen de regels van het BBV worden geen kosten van onderhoud
geactiveerd, waardoor ook geen rente en afschrijving over onderhoud in deze paragraaf wordt
meegenomen. De tabel bevat dus geen investeringen die op de balans staan vermeld (en waarover
wordt afgeschreven).


Uitvoeringsprogramma werken Buitenruimte 2018-2021

Het Uitvoeringsprogramma wordt elk jaar geactualiseerd en voor vier jaar vastgesteld. Het
Uitvoeringsprogramma bevat het integraal afgestemde planmatig onderhoud voor Wegen, Verkeer,
Riolering, Groen, Water, Spelen en Verlichting, in relatie tot de beschikbare middelen en
prioriteiten. Deze is als bijlage van de Kadernota 2018 vastgesteld in de gemeenteraad, en is bij
elk rapportagemoment geactualiseerd indien nodig. Het programma vormt een belangrijk kader
voor uitvoering en financiën.




                                                              Jaarstukken 2018                                                 113
</pre>

====================================================================== Einde pagina 113 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 114 ======================================================================

<pre>Wegen

Met een vervangingswaarde ruim boven de € 200 miljoen is het Amstelveense wegennet één van
de belangrijkste thema’s binnen de duurzame instandhouding van de buitenruimte. Het vigerend
beleidskader is de Nota Wegen (2017), het Beeldkwaliteitsplan Amstelveen (2011) en het
Uitvoeringsprogramma werken buitenruimte 2018-2021 (2018). Inhoudelijk geeft de Nota Wegen
een    beeld   van    arealen,  leeftijdsopbouw, gehanteerde       grondslagen,    werkwijze  en
beleidsontwikkelingen. De Nota Wegen voorziet in een onderhoudsniveau waarmee wegen veilig
begaanbaar zijn conform de wegenwet, en aansluit op het kwaliteitsniveau zoals vastgelegd in het
beeldkwaliteitsplan Amstelveen. De Nota Wegen wordt elke vijf jaar geactualiseerd.

Het planmatig onderhoud krijgt vorm met behulp van het wegenbeheersysteem in combinatie met
visuele inspectie. Dit wordt vastgelegd in een jaarlijks geactualiseerd Uitvoeringsprogramma, als
onderdeel van het Uitvoeringsprogramma werken buitenruimte Amstelveen.


Groen

Naast het niveau van dagelijks onderhoud (vastgelegd in het Beeldkwaliteitsplan Beheer en
Onderhoud) speelt de inrichtingskwaliteit een belangrijkere rol als het gaat om de duurzaam
kapitaal. In een moderne stad, als Amstelveen, wordt ook stilgestaan bij de vraag of de (groene)
inrichting voldoet aan de veranderende eisen van functionaliteit, veiligheid, esthetiek en het
klimaat.


Water

De    doelstelling  is  om     samen    met    waterschappen    de   voorzieningen   van    het
oppervlaktewatersysteem goed te laten functioneren en in stand te houden. In 2018 is vanuit de
samenwerking met het waterschap Amstel Gooi en Vecht, het handboek oppervlaktewater
vastgesteld in het bestuurlijke overleg water (BOWA). Hierin zijn de onderlinge taken en rollen
rond het beheer vastgelegd.

De kapitaalgoederen bestaan uit watergangen, beschoeiing, kademuren en oevers.


Openbare verlichting

De begroting bevat structurele budgetten voor energie, preventief onderhoud, correctief onderhoud
(schadeherstel) en vervanging. Het structurele vervangingsbudget bedraagt afgerond € 0,4
miljoen. Dit is gebaseerd op het aantal lichtmasten (iets meer dan 17.000) en armaturen, de
gemiddelde levensduur en de vervangingskosten per stuk. Fluctuaties in het vervangingspatroon
worden geëgaliseerd via de egalisatiereserve openbare verlichting.


Verkeersregelinstallaties (VRI)

Voor de vervanging van VRI’s is jaarlijks afgerond € 0,4 miljoen beschikbaar. Bedragen die niet in
enig jaar tot besteding komen, worden toegevoegd aan de egalisatiereserve vervanging VRI. Naar
aanleiding van besluitvorming over het uitvoeringsprogramma verkeer 2012-2015 is de
bestedingsmogelijkheid van deze reserve uitgebreid. Het is nu ook mogelijk infrastructurele
aanpassingen bij de vervanging mee te nemen. Zo kan een VRI bijvoorbeeld vervangen worden
door een rotonde, of er kan voor gekozen worden om opstelvakken te wijzigen of uit te breiden. Bij
de keuze voor een rotonde of VRI worden meerdere aspecten afgewogen, zoals verkeersveiligheid,
verkeersafwikkeling, oversteekbaarheid en sturingsmogelijkheden.




114                                      Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 114 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 115 ======================================================================

<pre>Vanwege differentiatie in de functionele en technische levensduur van de diverse componenten van
een verkeersregelinstallatie (hardware, software, masten, lantaarns, bekabeling) wordt in veel
gevallen niet de complete installatie vervangen. De kosten van het implementeren van vastgesteld
beleid (bijvoorbeeld Kernnet fiets of doorstroming openbaar vervoer) en nieuwe technische
ontwikkelingen (bijvoorbeeld LED of laagspanning) zijn opgenomen in de ramingen.
Een deel van de verkeerslichten is gedeeltelijk of uitsluitend gerealiseerd voor de Amstelveenlijn.
Amstelveen heeft het functioneel en technisch beheer waarbij volgens vastgelegde verdeelsleutels
de onderhouds- en vervangingskosten van deze installaties in rekening worden gesteld bij de
gemeente Amsterdam.


Riolering

Op 17 december 2014 is het verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan (vGRP) 2015–2020 vastgesteld
door de raad. In het vGRP is beschreven hoe de gemeente Amstelveen in de periode 2015-2020
haar rioleringstaak wil uitvoeren. De doelen van het voorliggende vGRP zijn:
•  Duurzame bescherming volksgezondheid: de aanleg en het beheer van voorzieningen voor de
   inzameling en het transport van afval-, hemelwater bewerkstelligen dat verontreinigd water uit
   de directe leefomgeving wordt verwijderd;
•  Handhaving goede leefomgeving: de riolering zorgt daar waar nodig voor de ontwatering van
   de bebouwde omgeving en voorkomt overlast door het hemelwater van daken, pleinen, wegen
   en dergelijke en overtollig grondwater in te zamelen en af te voeren;
•  Duurzame bescherming van natuur en milieu: door de aanleg en instandhouding van riolering
   wordt de directe ongezuiverde lozing van water op bodem of oppervlaktewater voorkomen;
•  In 2011 is het Bestuursakkoord Water, waarin de kaders voor de samenwerking in de
   afvalwaterketen zijn weergegeven, vastgesteld. Door deze samenwerking tussen gemeenten
   onderling en met waterschappen, is de intentie de kwetsbaarheid te verminderen (door
   kennisdeling), de kwaliteit te verhogen en landelijk een kostenbesparing te realiseren van
   € 380 miljoen per jaar in 2020 ten opzichte van de autonome stijging die was voorzien voor de
   afvalwaterketen. Uiteindelijk is het de bedoeling om ‘minder meer’ uit te geven, voor
   Amstelveen is dit concreet € 1,1 miljoen in 2020. Binnen het beheergebied van het waterschap
   Amstel, Gooi en Vecht (AVG) is hiervoor een samenwerkingsovereenkomst Bestuurlijk Overleg
   Water AGV-gebied (BOWA) opgesteld.

In 2018 is de voortgang op het GRP geëvalueerd. Vanaf 2019 wordt invulling gegeven aan de
aanbevelingen uit de evaluatie. Deze betreffen vooral het versnellen op de voortgang van de
projectuitvoering.


Vastgoed

Ontwikkeling en samenstelling gebouwenvoorraad
De gemeentelijke gebouwenvoorraad betreft eind 2018 105 gebouwen, waarvan 5 als tijdelijk zijn
aangemerkt, inhoudende dat zij op de nominatie staan om binnen afzienbare termijn te worden
afgestoten. Daarnaast beschikt de gemeente in het kader van haar huisvestingspicht voor het
onderwijs over 35 schoolgebouwen, waarvan 4 in gemeentelijk eigendom.

In 2018 is de gebouwenvoorraad uitgebreid met een turnhal en een nieuw onderkomen voor de
school De Wending, beide in de vorm van een aanbouw aan een bestaand gebouw. Op Zorgvlied is
een opslagloods vervangen, terwijl vervanging van de huisvesting van de Piet Heinschool aan de
Schaepmanlaan en van het Hermann Wesselink College wordt voorbereid. Verder zijn verschillende
verbouwingen in uitvoering of voorbereiding.




                                         Jaarstukken 2018                                     115
</pre>

====================================================================== Einde pagina 115 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 116 ======================================================================

<pre>De gemeentelijke gebouwenvoorraad kan als volgt worden uitgesplitst:

                                            aantal objecten      totaal m2 bvo
eigen huisvesting                                        36              35.039
sport                                                    20              27.472
cultuur                                                  12              26.838
welzijn                                                  14               9.277
divers                                                   23               9.659
onderwijs (eigendom)                                       4              8.052
onderwijs (extern)                                       31              81.828
totaal                                                  140          198.175

Leegstand en verhuur
Beperkte leegstand doet zich momenteel voor in twee incourante objecten (Saskia van
Uylenburgweg 6 en Wolfert van Borsselenweg 117a), in Randwijkcklaan 13 (beoogd gebruik dient
nog vorm te krijgen), in van der Hooplaan 109 (in afwachting van sloop) en in Schweitzerlaan 2-6
(frictieleegstand), alle uit de gebouwencategorie “divers”. Daarnaast zijn op enkele plaatsen
klaslokalen beschikbaar, welke meelopen in de continue anticipatie op toekomstige
leerlingenaantallen.

Afgezien van de onderwijshuisvesting worden gebouwen afhankelijk van de aard van het gebruik
tegen een in beginsel kostprijsdekkende dan wel marktconforme huurprijs verhuurd. Voor de
berekening van kostprijsdekkende huren wordt aansluiting gezocht bij de historische kostprijs,
hetgeen zich met name uit in het achterwege laten van een kapitaallastencomponent in de gevallen
waarin het object geen boekwaarde meer heeft.

In de op 21 juni 2017 door de raad goedgekeurde notitie Vervolg rekenkameronderzoek
vastgoedbeleid is de historische kostprijs gesteld tegenover een benadering van de zogenoemde
opportunity costs c.q. de misgelopen opbrengst van de ingezette middelen bij optimale alternatieve
aanwending. In de kostprijs o.b.v. opportunity costs is voor de relevante gebouwencategorieën de
kapitaallastencomponent berekend als de gemeentelijke omslagrente over de woz-waarde bij de
huidige bestemming. In theorie is dit de veilige beleggingsopbrengst die behaald kan worden over
de verkoopopbrengst bij afstoten van de betrokken panden. Dit resulteerde eind 2018 in de
volgende kostprijsverschillen per categorie:

Bedragen x € 1.000           Historische kostprijs   Opportunity costs
gymzalen                                     175                  375
sport overig                               1.182                1.960
cultuur                                    1.188                2.100
welzijn                                      393                  644
divers                                       560                  877

Bij dit gebruik van omslagrente en woz-waarde passen twee kanttekeningen. De gemeentelijke
omslagrente bedraagt momenteel 4%. In de huidige markt en voor dit doel is dit relatief hoog.
Verder is de woz-waardering van maatschappelijk vastgoed een betrekkelijk onzekere
aangelegenheid, aangezien deze objecten in het algemeen incourant zijn en marktprijzen daarvoor
dus slechts beperkt voorhanden. Rekening moet dan ook worden gehouden met op deze manier te
hoog berekende opportunity costs. Overigens liggen de actuele, in beginsel marktconforme huren
voor de grotendeels als commercieel aan te merken categorie “divers” wel op het niveau van de
berekende opportunity costs.




116                                      Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 116 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 117 ======================================================================

<pre>Onderhoud
Sinds 2007 bevat de begroting structurele budgetten voor duurzame instandhouding van het
gemeentelijk vastgoed, gebaseerd op planningen van jaarlijks onderhoud (JOP) en planmatig
meerjarig onderhoud (MOP). Het structurele budget voor meerjarig onderhoud is het gemiddelde
jaarbedrag van de meerjarenonderhoudsplanning voor de komende twintig jaar. Voor wat betreft
meerjarig onderhoud worden de verschillen tussen de structurele begrotingsbelasting en de
werkelijke uitgaven in enig jaar geëgaliseerd via de onderhoudsvoorziening.

Doorgaans wordt ieder jaar voor een derde van alle panden de meerjarenonderhoudsplanning
geactualiseerd, zodat het gehele bestand in een cyclus van drie jaar grondig wordt doorgenomen.
Op deze manier wordt tevens zicht gehouden op de bouwkundige kwaliteit van het
gebouwenbestand.      Omdat    het   gebouwenbestand     geleidelijk   veroudert,   vertoont   de
meerjarenonderhoudsplanning        een     opwaartse     tendens.       Daartegenover      kunnen
onderhoudsmaatregelen van panden die naar verwachting zullen worden afgestoten in
voorkomende gevallen achterwege blijven. Ieder jaar bij de opstelling van de jaarrekening wordt in
samenhang met de actuele meerjarenonderhoudsplanning beoordeeld, of de stand van de
onderhoudsvoorziening toereikend is. Het meerjarenperspectief geeft een sluitend beeld tot en met
2036 met een onderhoudspiek rond 2020 als het raadhuis de veertig jarige leeftijd bereikt.

Zoals aangekondigd in genoemde notitie Vervolg rekenkameronderzoek vastgoedbeleid is voor wat
betreft de techniek van de meerjarenonderhoudsplanning in 2017 overgestapt op een systematiek
die voldoet aan de NEN 2767, de huidige standaard op dit terrein. Deze systematiek is meer dan de
tot dusverre gehanteerde gericht op sturing op een geëxpliciteerd onderhoudsniveau. Ook is het de
bedoeling dat afwegingen rond duurzaamheid een plaats in de nieuwe systematiek krijgen. De
volledige meerjarenonderhoudsplanning op basis van de nieuwe systematiek is inmiddels nagenoeg
beschikbaar en wordt waar nodig en mogelijk bij de jaarrekening 2018 (omvang voorzieningen
gebouwenonderhoud) en de begrotingsvoorbereiding 2020 betrokken. Aan de verbeterde sturing
op onderhoudsniveau en duurzaamheid zal in 2019 nadere invulling worden gegeven.

Jaarlijks wordt het daadwerkelijk noodzakelijke onderhoud bepaald en uitgevoerd. Bij panden
waarvan voortgezet gebruik wordt voorzien, wordt gestuurd op het voorkomen van achterstallig
onderhoud. Bij gebouwen waarvan duidelijk is dat deze op korte termijn (enkele jaren) zullen
worden afgestoten, vindt onderhoud op een minimaal niveau plaats, zij het met inachtneming van
de aan deze gebouwen te stellen gebruiks- en veiligheidseisen.


Context gemeentebreed activabeleid

Voor wat betreft de hard te bepalen instandhoudingsopgave is de gemeentelijke begroting ingericht
op structurele budgetten voor duurzaam onderhoud. Met uitzondering van het gebouwenbeheer
zijn dit budgetten inclusief planmatige vervanging. Vanwege de eigen aard en historie van het
gebouwenbeheer, die wezenlijk afwijkt van de andere onderdelen (economische component van
waarde behoud c.q. ontwikkelpotentie), zijn de structurele budgetten voor het gebouwenbeheer
gebaseerd op “eeuwigdurend onderhoud”. De systematiek voor vastgoed kent dus geen aparte
budgetten voor vervanging/nieuwbouw.

Het waarborgen van de duurzame instandhouding is, naast hetgeen in deze paragraaf specifiek per
onderdeel is beschreven, ingebed in een gemeente breed activabeleid. Vanuit die invalshoek zijn
twee budgettaire kaders van belang om in samenhang gemeente breed te bezien:




                                         Jaarstukken 2018                                    117
</pre>

====================================================================== Einde pagina 117 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 118 ======================================================================

<pre>1. Stelpost areaal
Toename van het aantal woningen/inwoners levert extra areaalinkomsten op (algemene uitkering
en OZB) maar betekent ook extra areaaluitgaven. Deels direct herkenbaar in de vorm van nieuw te
onderhouden wegen, groen etc. maar deels ook indirect in de vorm van een groter beroep op
voorzieningen zoals sportaccommodaties.
In de Kadernota 2009 (“visie op areaal”) is afgesproken dat in de meerjarenraming hogere
inkomsten als gevolg van toenemend areaal (met name gemeentefonds) waar geen direct
aanwijsbare uitgaven tegenover staan, gereserveerd worden via de stelpost areaal. Deze stelpost
wordt enerzijds gebruikt om schommelingen tussen de woningbouwprognoses en realisatie op te
vangen. Anderzijds kunnen de areaalinkomsten, wanneer ze daadwerkelijk zijn gerealiseerd,
ingezet worden voor investeringen in de sociaal-maatschappelijke infrastructuur. Met een
toenemend aantal inwoners en aantal woningen kan er immers sprake zijn van een toenemend
beroep op de sociale, culturele en maatschappelijke infrastructuur binnen de gemeente. Via
uitwerking van de circulaires gemeentefonds wordt de actuele stand van de stelpost bepaald.

2. Reserve sparen vooraf
De achterliggende jaren hebben we een bijstelling van het financieel beleid ingezet, waarmee we
anticiperen op het opdrogen van de stroom van grondexploitaties en het gaandeweg ouder worden
van de bestaande wijken en voorzieningen. Deze twee ontwikkelingen vragen een koerswijziging
op basis van een lange termijnvisie om het hoge Amstelveense voorzieningenniveau duurzaam
betaalbaar in stand te houden. De achterliggende jaren is een belangrijke aanzet gegeven met de
instelling van een reserve “sparen vooraf” met een bijbehorende structurele dotatie van € 4 miljoen
vanaf 2018. Met het raadsvoorstel "Afweging houden of verkopen aandelen Eneco" van september
2018 is ingestemd om na verkoop van de aandelen deze structurele dotatie met € 1 miljoen te
verlagen om de dan wegvallende structurele dividend inkomst te dekken. In samenhang hiermee
wordt vanuit de verwachte verkoopopbrengst een eenmalig bedrag van € 10 miljoen toegevoegd
aan de reserve.

Het Coalitie-akkoord 2010-2022 “Een zekere en stabiele toekomst voor Amstelveen” bevestigt
expliciet de voortzetting van dit beleid en geeft hieraan een nadere duiding door de bestemming
van de reserve “Sparen vooraf” te concretiseren tot “de verwachte uitgaven voor grootschalige
stadsvernieuwing in de toekomst waar de maatschappelijke effecten voor een periode van
minimaal zeven jaar voelbaar zijn.”

Dit sluit ook bij twee algemene financiële uitgangspunten die het Coalitie akkoord noemt:
1. geen lasten doorschuiven naar de toekomst;
2. niet meer geld uitgeven dan er binnenkomt.

Dit is consistent met het feit, dat de huidige begroting/generatie ook niet wordt belast voor de tot
dusver gepleegde grote investeringen, c.q. gerealiseerde voorzieningen waar wij nu gebruik van
maken.

De reserve “sparen vooraf” vervult samen met de algemene reserve de bufferfunctie voor
onvoorziene calamiteiten en uit dien hoofde is de minimale omvang voor beide reserves samen
bepaald op € 15 miljoen (besluitvorming Kadernota 2018).




118                                       Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 118 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 119 ======================================================================

<pre>3.4 Bedrijfsvoering


Inleiding

Het verwezenlijken van de door de raad vastgestelde doelstellingen in de programma’s krijgt voor
een groot deel vorm door de uitvoering in de ambtelijke organisatie. Een goed functionerende
bedrijfsvoering is van cruciaal belang voor de realisatie van de bestuurlijk vastgestelde kaders op
een zo doelmatig mogelijke wijze.

Het BBV schrijft voor dat de paragraaf bedrijfsvoering tenminste inzicht geeft in de stand van
zaken van de bedrijfsvoering. In het hoofdstuk "programmaverantwoording: bedrijfsvoering" wordt
onder andere een beeld gegeven van de kosten voor overhead.


Organisatieontwikkeling

De omgeving verandert snel: gemeenten krijgen nieuwe taken, meer en andere
samenwerkingspartners, de economie floreert, de digitalisering zet zich voort en de rol van de
gemeente in de lokale samenleving is in beweging. Dit heeft ontegenzeggelijk consequenties voor
de bedrijfsvoering. Wat onveranderd blijft, is de ambitie om de dienstverlening aan inwoners en
ondernemers op een hoog niveau te houden en te verbeteren.

Snelheid, Bereikbaarheid en in Samenhang
De koers voor de organisatieontwikkeling is voor de eerstkomende tijd in de kern samengevat in
drie verbeterdoelstellingen: we willen de dienstverlening aan inwoners en ondernemers sneller,
meer bereikbaar en in samenhang aanbieden. Voor de realisatie daarvan zullen een aantal jaren
nodig zijn.

Visie op de organisatie: de AA-organisatie in verbinding
In 2018 hebben we de richtinggevende koers voor de ontwikkeling van de ambtelijke organisatie
voor Amstelveen en Aalsmeer (organisatie AA) neergelegd in de notitie ‘De AA-organisatie in
verbinding; onze visie’. In deze notitie zijn missie en visie van de organisatie als volgt verwoord:

Missie

Onze organisatie is er voor de inwoners, maatschappelijke organisaties, bedrijven en onze
besturen. Daartoe werken we klantgericht en zijn we in verbinding met de samenleving, de
besturen en elkaar. We leveren kwalitatief goede service, zijn financieel gezond, wendbaar en
spelen in op de toekomst waar nodig en mogelijk.

Visie
De AA-organisatie zorgt ervoor dat alles in de gemeenten waarvoor we werken goed blijft gaan.
Het bestuur besluit en de organisatie zorgt ervoor dat de acties om de gemeente leefbaar te
houden voor haar inwoners ook daadwerkelijk worden uitgevoerd. We ‘doen’ het voor onze
inwoners en ondernemers in de stad. Dat is ons belangrijkste uitgangspunt.
Daarvoor moeten we in verbinding staan met de toekomst, met de lokale samenleving, met de
besturen van Amstelveen en Aalsmeer en met elkaar binnen de organisatie AA.




                                          Jaarstukken 2018                                     119
</pre>

====================================================================== Einde pagina 119 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 120 ======================================================================

<pre>Principes voor de dienstverlening, organisatie, gedrag en informatisering
Om die verbinding tot stand te brengen hebben we principes vastgelegd voor belangrijke aspecten
van de organisatie.

Voor de dienstverlening gaan wij uit van het principe ‘Digitaal, tenzij….’. Met de uitwerking van dit
principe in de ontwikkeling van de organisatie gaan wij door in 2019. Richtsnoer voor de inrichting
van het werk binnen de organisatie AA zijn de organisatieprincipes:
•   wendbaarheid;
•   opgavegericht werken vanuit de belangen van inwoners en ondernemers;
•   voldoen aan regelgeving en fluiten in de geest van de wedstrijd;
•   concernmatig handelen;
•   processen op orde en heldere verantwoording.
Dat kunnen wij alleen realiseren als alle medewerkers werken vanuit de volgende
gedragsprincipes: resultaat- en klantgerichtheid, verantwoordelijkheid nemen en eigenaarschap
tonen, betrouwbaarheid, modern werknemerschap en leren van fouten. De digitalisering van de
organisatie zal de komende jaren veel aandacht vragen. Voor de digitale transformatie van de
organisatie AA hebben wij de volgende Informatiseringsprincipes als leidraad gekozen:

•     I-principes in relatie tot de samenleving: digitalisering heeft toegevoegde waarde en we gaan
      zorgvuldig om met data;
•     I-principes in relatie tot organisatie en processen: plaats-, tijd- en apparaat-onafhankelijk
      werken en zorgdragen voor veiligheid en data.

Programma organisatieontwikkeling
Om deze doelen te bereiken is een programma-organisatie opgezet. Daarin zijn vier concernbrede
opgaven onderscheiden.

1. Organisatieverandering
Als we producten en diensten digitaliseren zullen eenvoudige en gestandaardiseerde taken komen
te vervallen. De aard en kern van het werk binnen de organisatie verschuift naar het omgaan met
complexe situaties. Als medewerkers in zo’n context samenhangend willen opereren naar onze
inwoners en ondernemers is de uitdaging voor hen om nog meer concernmatig te denken, meer
afdelings-overstijgend te gaan werken, meer data-gestuurd, meer wendbaar,           nog meer in
interactie met onze inwoners en met vastomlijnde processen. Met oog voor alle dilemma’s die zij
dan tegenkomen zoals het balanceren tussen de regels en wat de situatie vraagt.

Als het werk van medewerkers en managers verandert, moeten we ook investeren in de
bijbehorende competenties. En dan hebben we een organisatie nodig waarin we dat werk
ondersteunen en borgen. Daarin is een kader-stellende rol van bedrijfsvoering essentieel. Deze
elementen zullen gedurende de gehele looptijd van het programma aandacht krijgen.

2. Digitale Transformatie
In het digitale magazine ‘Amstelveen Connected’ hebben wij onze ambities voor de Digitale
Transformatie van de organisatie AA neergelegd. Wij willen deze transformatie in een realistisch
tempo en gefaseerd aanpakken. Daarom stellen we jaarlijkse uitvoeringsplannen daarvoor op.
Onze ruimte om daarin zelf keuzes te maken is niet onbeperkt. Er zijn talloze nieuwe wetten die
gevolgen hebben voor onze manier van werken en automatiseren. Denk aan de Omgevingswet, de
Wet digitale overheid of de Algemene Verordening Gegevensbescherming. Hier kunnen we niet
omheen. Dat heeft gevolgen voor de manier van werken binnen en vanuit de organisatie. De kunst
is hier om het niet alleen maar te doen omdat we het moeten; maar vooral te kijken waar het ons
kan helpen in het bereiken van onze doelstellingen.

Eind november is een concept van het Uitvoeringsplan 2019 voor de Digitale Transformatie ter
kennisname aan de gemeenteraad aangeboden. Het plan staat in 2019 in het teken van bouwen
aan de basis en het realiseren van de randvoorwaarden daarvoor. Het plan is verdeeld in vier
thema’s: samenleving, systemen, processen en mensen. Uitgangspunt van het plan is dat het
haalbaar en realistisch moet zijn. Daarop vindt begin 2019 een interne toetsing plaats.

120                                        Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 120 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 121 ======================================================================

<pre>Daarnaast zijn de uitkomsten van de ICT-onderzoeken die voortvloeien uit de motie ‘Duidelijkheid
over de staat van de ICT’ van invloed op de definitieve inhoud van het Uitvoeringsplan 2019. Eind
2018 zijn de rapportages van drie onderzoeken aangeboden. De onderzoekers geven een rijk beeld
van de ICT én de inbedding daarvan in de organisatie. Op onderdelen blijkt dat we op de goede
weg zijn. De onderzoekers constateren bijvoorbeeld dat na de forse investering in ICT-hardware in
het voorjaar van 2018 de continuïteit van de hardware op orde is. Daarnaast blijkt dat er nog veel
werk aan de winkel is. Voorbeelden daarvan zijn: ontwikkeling van kaders voor automatisering,
versterking van projectmatig werken, creëren van cruciale functies op het gebied van
informatiemanagement en structurele inbedding van financiering van ICT-infrastructuur in de
financiële huishouding van de gemeente. In het Uitvoeringsplan 2019 voor de Digitale
Transformatie verwerken wij de uitkomsten van deze onderzoeken. Wij hebben u in onze brief van
27 november 2018 toegezegd u op de hoogte te zullen brengen als er hierdoor grote aanpassingen
in het plan voor 2019 aangebracht moeten worden.

3. Huisvesting
In het college-uitvoeringsprogramma 2018 – 2022 zijn middelen opgenomen voor een herinrichting
van de kantoorruimte in het raadhuis. De noodzaak daartoe is ingegeven door verscheidene
factoren. Deze factoren zijn gebaseerd op ervaringen met de huidige huisvesting. Daarnaast komen
zij voort uit de Digitale Transformatie die in gang is gezet. Vorig jaar is een inventarisatieronde
gehouden waarbij de afdelingen gevraagd is naar hun huisvestingsbehoeften en –wensen.
Daarnaast liggen de verbeterpunten uit het medewerkers tevredenheidsonderzoek 2017 ten
grondslag aan de voorgenomen investering in de huisvesting. Tenslotte is er een sterke relatie
tussen huisvestingsvoorzieningen en de Digitale Transformatie: randvoorwaarde om te kunnen
digitaliseren is aanpassing in de huisvesting op een aantal aspecten.

Met de herinrichting van het raadhuis willen we voorzien in de volgende huisvestingsbehoeften:

Toenemende huisvestingsbehoefte                     Flexibiliteit in gebruik van ruimten
Eerlijker verdeling beschikbare ruimten             Bevordering onderlinge samenhang
Activiteitgerichte huisvestingsbehoefte             Aandacht voor geconcentreerd werken
Aandacht voor projectmatig werken                   Meer spreek-/vergaderfaciliteiten
Behoefte aan meet & greet faciliteiten              Modernisering van omgeving
Aansluiting bij Digitale Transformatie              Ergonomie en bewegingsstimulatie
Betere facilitaire voorzieningen                    Werkplekdelen waar mogelijk


Voor de herinrichting van het raadhuis zijn drie scenario’s uitgewerkt:
•  Minimaal scenario: modernisering van de inrichting;
•  Maximaal scenario: volledige flexibele huisvesting;
•  Tussen-scenario: hybride flexibele huisvesting.

Het hybride tussen-scenario houdt in: verwijderen wanden en gangstructuren; werkplekken delen
waar mogelijk; activiteiten gerichte huisvesting creëren afhankelijk van de aard van het werk;
modernisering van werkomgeving en middelen. We hebben voor dit scenario gekozen omdat dat de
meest optimale invulling geeft aan bovenstaande huisvestingsbehoeften. Realisatie van de
herinrichting van het raadhuis zal in 2019 en 2020 plaatsvinden.




                                           Jaarstukken 2018                                   121
</pre>

====================================================================== Einde pagina 121 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 122 ======================================================================

<pre>4. Baten organisatieontwikkeling
Het investeren in de organisatieverandering, in digitale producten en huisvesting kost geld dat we
bij voorkeur willen vrijmaken binnen organisatiebudgetten. In de opgave ‘Baten
Organisatieontwikkeling’ gaan we op zoek naar de immateriële baten en structurele
financieringsmogelijkheden van de organisatieontwikkeling. Daarbij hebben we de zoekrichtingen
breed gedefinieerd, omdat we voorzien dat de mogelijke opbrengsten uit digitalisering onvoldoende
zullen zijn om de benodigde ICT-investeringen te kunnen financieren. Naar verwachting zal daarbij
‘de kost voor de baat uitgaan’. Daarom nemen we in deze opgave onder meer als zoekrichtingen
mee: waar in de organisatie is procesoptimalisatie mogelijk? doen we de goede dingen en doen we
deze goed? waar kan uit- of inbesteden leiden tot verbetering van de kwaliteit en continuïteit in de
dienstverlening tegen dezelfde of lagere kosten?

De uitkomst van een eerste concern-brede inventarisatie zal voor een deel betrekking hebben op
de bedrijfsvoering. Voor de implementatie daarvan is geen bestuurlijke besluitvorming nodig.


Bedrijfsvoering

Werken voor inwoners en ondernemers in Aalsmeer en Amstelveen
Bestuurlijke en financiële evaluatie
In 2017 zijn de bestuurlijke en financiële evaluaties van de samenwerking tussen Amstelveen en
Aalsmeer afgerond. Een aantal actiepunten uit die evaluaties is geïmplementeerd. De gemeente
Aalsmeer heeft medio 2018 besloten dat de parttime inzet van de gemeentesecretaris Aalsmeer als
directeur van de organisatie AA niet meer nodig is. De gemeentesecretaris is sinds de zomer van
2018 fulltime ingezet in zijn rol als eerste adviseur van het nieuwe gemeentebestuur Aalsmeer.
Eind 2018 is een derde directeur ad interim aangesteld. Zij krijgt de verantwoordelijkheid voor de
bedrijfsvoering en de onderdelen Digitale Transformatie en Baten Organisatieontwikkeling uit het
programma Organisatieontwikkeling.

Training “werken voor twee besturen”
In 2017 is gestart met het aanbieden van een training voor medewerkers die voor de twee
besturen werken. Dit bevat verkenning van de:
•   achtergrond van de twee gemeenten (ontstaansgeschiedenis, bevolkingssamenstelling,
    politieke voorkeuren, etc.);
•   besturen van de twee gemeenten in zowel hun college- en raadsprogramma als in
    bestuursstijlen.
In de tweede helft van 2018 en 2019 zetten we deze training voort als ondersteuning voor de
gewenste kwaliteit van het werken voor de twee nieuwe colleges.

Projectbeheersing fysiek domein (213a-onderzoek)
In 2017 heeft een 213a-onderzoek plaatsgevonden naar de projectbeheersing in het fysieke
domein. Uit het onderzoek bleek dat het projectmatig werken binnen het fysiek domein verbetering
behoeft. De betrokken afdelingen zijn hiermee aan de slag gegaan, bijvoorbeeld door aanscherping
van werkwijzen bij opdracht geven/opdracht nemen en door de vorming van een nieuwe afdeling
“Projecten & Advies” voor de beheerstaken voor de buitenruimte. Aanbevelingen uit het 213a-
onderzoek nemen we verder mee in de organisatieontwikkeling in het fysiek domein.

Onderzoeken
Om relevante data te verzamelen en de tevredenheid over onze dienstverlening te meten voeren
we periodieke onderzoeken uit. In 2018 zijn de volgende onderzoeken afgerond:
•  Cliënt tevredenheidsonderzoek WMO;
•  Cliënt tevredenheidsonderzoek Jeugdhulp/-zorg (in regionaal verband);
•  Cliënt tevredenheidsonderzoek Participatiewet;
•  Onderzoek MKB-vriendelijkste gemeente;
•  Onderzoek lokale media Amstelveen;
•  Integrale Veiligheidsmonitor (door OIS Amsterdam, doorlopend onderzoek);
•  Wonen in de Regio Amsterdam (door OIS Amsterdam).


122                                       Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 122 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 123 ======================================================================

<pre>HRM
Arbeidsmarkt
De krapte op de arbeidsmarkt is ook binnen onze gemeente voelbaar, zowel voor inhuur als voor
vacatures voor vaste functies. Met name op het gebied van bouwen en ICT is de schaarste groot.
Maar ook op andere werkterreinen is recruitment een uitdaging. Daarom hebben we geïnvesteerd
in moderne arbeidsmarktcommunicatie, de inzet van nieuwe wervingskanalen (met name social
media) en een modern ‘onboardingstraject waarlangs medewerkers snel worden ingewerkt in inns
en outs van onze organisatie.

De recruitmentinstellingen hebben geleid tot verjonging: van alle instroom in 2018 was 62% te
kenmerken als ‘millenial’ (geboren tussen 1980 en 2000).

AA-academie
In 2017 is de “AA-academie” gestart. Dit vormt het centrale platform voor de organisatie van
interne trainingen, workshops en inspiratiebijeenkomsten voor medewerkers en leidinggevenden.
Onderwerpen die aan bod komen zijn onder andere werken voor twee besturen, hoe werkt de
gemeente?, basiscursus financiën: de wereld achter de cijfers, introductie Omgevingswet,
integriteit en werken met Insights. Ook biedt de AA-academie medewerkers een test aan waarmee
zij op individueel niveau mogelijke oorzaken van werkdruk kunnen onderzoeken inclusief
handvatten voor de medewerker en leidinggevende hoe hiermee om te gaan. In 2018 is de AA-
academie ‘volwassen’ geworden en een waardevol instrument binnen de organisatie AA gebleken
voor het op peil houden van professionele vaardigheden van medewerkers.

Generatiepact, marktconformiteit en functiewaarderingssysteem
In 2017 is gestart met een generatiepact, een aanbeveling vanuit de cao. Het generatiepact is eind
2018 geëvalueerd en in 2019 wordt besloten of de regeling zal worden gecontinueerd.

Gegeven de gespannen arbeidsmarkt is marktconforme beloning van medewerkers een groeiend
aandachtspunt. Voor aanpassing van niet-marktconforme beloningen is er een structureel tekort
aan financiële ruimte binnen de bedrijfsvoering.

In 2018 is de implementatie van een nieuw functiewaarderingssysteem (HR21) gestart. Eind 2018
zijn alle medewerkers geïnformeerd over de inpassing van hun functie in HR21. Begin 2019 zullen
wij eventuele bezwaren afhandelen. Daarmee is de implementatie van HR21 voltooid.

Arbeidsgehandicapten
De zogenaamde Quotumwet verplicht overheidswerkgevers ertoe                in toenemende mate
arbeidsgehandicapte medewerkers in dienst te hebben. Uit een evaluatie    in 2018 is gebleken dat
Amstelveen goed voldoet aan de norm. Omdat de Quotumwet ook enkele        negatieve gevolgen met
zich meebracht is deze wet eind 2018 opgeheven. In 2019 zal duidelijk      worden wat hiervan de
gevolgen zijn voor onze gemeente.

Veilige Publieke Taak
Ambtenaren en bestuurders moeten hun publieke taak veilig kunnen uitvoeren. Dit heeft blijvende
aandacht. In 2018 is de organisatie-brede norm aangescherpt: ‘’Agressie en geweld tegen
medewerkers is ongewenst en accepteren wij niet’’. Medewerkers die hiermee te maken kunnen
krijgen hebben deelgenomen aan een training hierover.

Wet Normalisering Rechtspositie Ambtenaren (WNRA)
Per 1 januari 2020 is de WNRA van kracht, 2019 vormt het implementatiejaar. Kern van de nieuwe
wet is dat de arbeidsverhouding tussen overheidswerkgever en werknemer gelijk geschakeld wordt
met het privaatrecht. In 2018 is reeds gestart met de voorbereidingen, 2019 vormt het
implementatiejaar.




                                         Jaarstukken 2018                                    123
</pre>

====================================================================== Einde pagina 123 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 124 ======================================================================

<pre>ICT
Programma Digitaal Werken
Er is de afgelopen twee jaar fors geïnvesteerd in het programma digitaal werken. Dit betreft de
implementatie van de volgende vier nieuwe systemen conform raadsbesluit uit 2015:
•   regiesysteem voor het sociaal domein;
•   nieuwe websites voor Amstelveen/Aalsmeer, incl. Zorgvlied en de gemeentebelastingen
    Amstelland;
•   intranet voor de organisatie AA;
•   applicatie Squit voor vergunningen, toezicht en handhaving;
•   vervanging van het oude zaaksysteem InProces 1.4 door het nieuwe zaaksysteem, InProces
    2.10.

Begin 2019 wordt de implementatie van deze systemen afgerond. Noodzakelijke nazorg of follow-
up van de introductie van het nieuwe zaaksysteem nemen wij mee in het Uitvoeringsplan 2019
voor de Digitale Transformatie. De uitkomst van de ICT-onderzoeken naar aanleiding van de motie
‘Duidelijkheid over de staat van de ICT’ is daarin verwerkt.

Informatieveiligheid
In 2017 is een verbeterplan voor informatieveiligheid uitgevoerd en is formatie gecreëerd om
structurele aandacht voor informatieveiligheid binnen de organisatie te waarborgen.

Het jaar 2017 is voor Nederlandse gemeenten het eerste jaar geweest dat zij de regels van ENSIA
(Eenduidige Normatiek Single Information Audit) moesten volgen. ENSIA biedt gemeenten een
gemeente-breed normenkader op gebied van Informatieveiligheid dat voor alle gemeentelijke
werkprocessen van toepassing is. Jaarlijks vindt er een formele onafhankelijke audit plaats op
informatieveiligheid. Deze audit is gestart op een beperkt aantal gebieden, te weten SUWI en DigiD
en wordt ieder jaar verder verbreed met nieuwe gemeentelijke werkgebieden. Door de breedte en
complexiteit van deze nieuwe regelgeving pakken wij informatieveiligheid planmatig op. Jaarlijks
voeren we een risico-inventarisatie uit, stellen we een jaarplan informatieveiligheid en privacy vast
en toetsen wij het informatieveiligheidsbeleid.

In het informatieveiligheidsbeleid zijn niet alleen de uitgangspunten opgenomen voor het veilige en
zorgvuldige gebruik van informatie ten behoeve van een betrouwbare en continue dienstverlening.
Het bevat eveneens uitgangspunten om te voldoen aan wet- en regelgeving (zoals privacy) en om
risico’s te beheersen. Daarnaast zijn doelstellingen opgenomen om te voldoen aan Baseline
Informatiebeveiliging Nederlandse Gemeenten (BIG) als het gemeentelijk basisnormenkader. In
het beleid zijn ook meer operationele uitgangspunten opgenomen, waaronder de veiligheid van
mobiele apparaten, als telefoons en Ipads, om veiligheidsincidenten c.q. datalekken te voorkomen.
Over de voortgang van het jaarlijkse verbeterplan informatieveiligheid en privacy rapporteren wij
periodiek.

Naast deze nieuwe kaders en voorschriften op gebied van informatieveiligheid is op 25 mei 2018 de
Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG) in werking getreden. Dat betekent dat er
vanaf die datum dezelfde privacywetgeving geldt in de hele Europese Unie (EU). In 2017 en 2018
zijn door de organisatie AA de noodzakelijke maatregelen geïmplementeerd om aan de AVG te
gaan voldoen.

Noodzakelijke investeringen in ICT hard- en software
Eind 2017 is gebleken dat cruciale achterliggende systemen van het ICT-netwerk van de
organisatie AA (de Citrixservers) vanaf medio 2018 niet langer ondersteund zouden worden door
leveranciers. Om de continuïteit van de gemeentelijke dienstverlening te waarborgen was het
noodzakelijk om een pakket hard- en software aan te schaffen voor een budget van € 2,8 mln. In
mei 2018 is door de raad ingestemd met deze aanschaf. Hierdoor kon de noodzakelijke vervanging
van ICT-apparatuur en –systemen vóór de zomer plaatsvinden.




124                                       Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 124 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 125 ======================================================================

<pre>Naar aanleiding van dit voorstel heeft de gemeenteraad de motie ‘Duidelijkheid over de staat van
de ICT’ aangenomen. In die motie is gevraagd een aantal onderzoeken uit te voeren naar:
•   de risico’s van de ICT-infrastructuur van de organisatie AA
•   de organisatie en aansturing van de ICT-beheerorganisatie;
•   de overdracht van het programma Digitaal Werken naar de beheerorganisatie.

De uitkomsten en aanbevelingen uit deze onderzoeken zijn in de paragraaf Organisatieontwikkeling
bij de toelichting op de Digitale Transformatie toegelicht.

Externe inhuur
Uitgangspunt van het college is dat de werkzaamheden zoveel als mogelijk door het eigen
personeel worden gedaan. Dit draagt bij aan een robuuste organisatie die interessant werk heeft,
ontplooiingskansen biedt aan het personeel en de diensten en producten levert tegen zo laag
mogelijke kosten.

De externe inhuur is als volgt langs twee lijnen ingedeeld:
1. inhuur van personeel om het werk van de gemeentelijke organisatie doorgang te laten vinden,
   waarbij de werkzaamheden onder verantwoordelijkheid van het management worden
   uitgevoerd;
2. extern advies; inhuur op project/ad hoc basis van specialistische kennis/vaardigheden waarbij
   de verantwoordelijkheid voor het verstrekte advies/ondersteuning berust bij de adviseur/het
   adviesbureau.

Op grond van de Wet Normering Topinkomens mag het inkomen van topfunctionarissen in de
(semi) publieke sector behoudens overgangsrecht maximaal 100% van een ministerssalaris zijn.
Deze norm geldt ook voor inhuurkrachten. Voor 2018 is het algemene bezoldigingsmaximum
vastgesteld op € 189.000

Ter vergelijking van de werkelijk externe inhuur in 2018 is de prognose in de tweede tijdvak 2018
en de rekening 2017 opgenomen in onderstaande tabel (bedrag x € 1.000).

                                      Rekening '17      2e tijdvak '18    Rekening '18
                                         werkelijk           prognose        werkelijk
Inhuur                                      14.654              17.520          19.730
Extern advies                                2.299               1.505           1.710
Totaal                                     16.953              19.025          21.440

Inhuur
Voor ongeveer 70% wordt de inhuur ingezet voor projecten, planontwikkeling, (toezicht)
omgevingsvergunningen en ICT/digitaal werken (€ 13,3 miljoen). Werkzaamheden waarvoor het in
de huidige arbeidsmarkt moeilijk is om personeel voor aan te trekken.

De toename ten opzichte van de tweede tijdvak heeft vooral betrekking op de inhuur voor toezicht
op grotere bouwprojecten. Na de 2e tijdvak prognose is sprake van een gewijzigde systematiek
waardoor zowel de baten van projecten als de hieraan gekoppelde kosten (toezicht) in hetzelfde
jaar worden verantwoord. Dit betekent dat bij opmaak van de jaarrekening voor ongeveer € 1,8
miljoen aan inhuurkosten is verwerkt voor het toezicht op bouwprojecten in 2019/2020, waarvan
de baten in 2018 zijn ontvangen.

Extern advies
Ten opzichte van de tweede tijdvak is door enkele afdelingen iets meer extern advies ingehuurd
dan werd verwacht. Dit betreft met name Jeugd & Samenleving, Vastgoed en Werk & Inkomen.




                                         Jaarstukken 2018                                   125
</pre>

====================================================================== Einde pagina 125 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 126 ======================================================================

<pre>Financiële functie
Herinrichting en doorontwikkeling financiële functie – ‘control in control’
De herinrichting en doorontwikkeling van de financiële functie loopt. Onderdeel daarvan is
versterking van de rol van de organisatie in de werkzaamheden rond de P&C-cyclus. Om de
beheersing van de uitvoering van de gemeentelijke taken te vergroten is in 2016 een verbeterplan
‘Control in Control’ opgesteld en aan de raad aangeboden. Op verzoek van de gemeenteraad heeft
onze accountant BDO tussentijds (eind 2016) de voortgang van het plan beoordeeld. Conclusie
destijds was dat “het plan serieus wordt opgevolgd”, maar ook dat “niet alle doelstellingen zullen
worden gerealiseerd op het geplande tijdstip”.

In de Managementletter 2018 is te lezen dat de beheersing van alle voor de accountantscontrole
relevante processen als ‘voldoende’ wordt aangemerkt. Tegelijkertijd constateert zowel ons college
als de accountant dat nog niet alle acties uit het verbeterplan zijn geïmplementeerd. Het college
draagt er zorg voor dat in 2019 de resterende openstaande punten worden opgevolgd en duurzaam
zullen zijn belegd in de uitvoering.




126                                      Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 126 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 127 ======================================================================

<pre>3.5 Verbonden Partijen
De gemeente Amstelveen heeft tot doel om het publieke belang te behartigen. De gemeente dient
zelf gemotiveerd te bepalen welke activiteiten tot de publieke taak behoren. Een gemeente kan
grotendeels zelf bepalen hoe taken worden uitgevoerd. De gemeente kan er voor kiezen om de
uitvoering zelf ter hand te nemen. Maar er kan ook een voorkeur bestaan om taken uit te laten
voeren via een gemeenschappelijke regeling met andere gemeenten. Vaak zijn er ook andere
oplossingen mogelijk, zoals het verstrekken van een subsidie aan een private stichting.

Verbonden partijen voeren beleid uit dat de gemeente in principe ook zelf zou kunnen doen. De
gemeente houdt ook de uiteindelijke verantwoordelijkheid voor het realiseren van de beoogde
doelstellingen van de programma’s. Kernvragen in deze paragraaf zijn of de doelstellingen van de
verbonden partijen nog steeds corresponderen met die van de gemeente en of de doelstellingen
van de gemeente via de verbonden partijen gerealiseerd worden. Verder is van belang dat de
kosten en risico’s die met verbonden partijen gemoeid zijn binnen de perken blijven.

De gemeente Amstelveen zal steeds moeten afwegen met welke aanpak de taken het beste
kunnen worden uitgevoerd op een zo voordelig mogelijke manier. Hiervoor is het van belang dat de
gemeente voldoende inhoudelijk en financieel zicht heeft op de uit te voeren taken. Deze paragraaf
heeft tot doel inzicht te geven in de verbonden partijen van de gemeente Amstelveen.


Wat is een verbonden partij?

De definitie van verbonden partijen die gebruikt wordt is dat de gemeente zowel een bestuurlijk als
een financieel belang heeft bij die partijen.

•   Bestuurlijk belang: het hebben van stemrecht of het hebben van een zetel in het bestuur.
•   Financieel belang: gemeente heeft middelen ter beschikking gesteld die niet verhaalbaar zijn in
    het geval van faillissement van de verbonden partij of financiële problemen bij de verbonden
    partij kunnen op de gemeente verhaald worden.

Het gaat om deelnemingen in vennootschappen, gemeenschappelijke regelingen, stichtingen en
verenigingen. De gemeente participeert in 2018 in 11 gemeenschappelijke regelingen en 3 overige
verbonden partijen.


Ontwikkelingen 2018 e.v. inclusief eventuele risico's voor vermogenspositie

Eneco
In de raadsvergadering van 26 september 2018 is het principebesluit genomen tot het afbouwen
van het aandeelhouderschap Eneco.




                                          Jaarstukken 2018                                    127
</pre>

====================================================================== Einde pagina 127 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 128 ======================================================================

<pre>Overzicht verbonden partijen




Verbonden partij (bedrag x € 1.000)         Budget Bijdrage Resultaat    Eigen    Eigen                  Vreemd       Vreemd Vertegen-
                                             2018      2018     2017 Vermogen Vermogen                 Vermogen     Vermogen   woordi-
                                                                      1-1-2017 1-1-2018                 1-1-2017     1-1-2018 ging (*)


A. Gemeenschappelijke regelingen:

1. Vervoerregio Amsterdam                         0          0        -35       3.216        1.264       259.985      287.517    DB en AB

2. Amstelland-Meerlanden overleg                 78         65       186            32         218             0            0    DB en AB
3. Veiligheidsregio Amsterdam-Amstelland
(VrAA)                                       4.779       4.783      1.752      15.036       21.646        44.114       45.308    DB en AB
4. Openbare GezondheidsZorg (OGZ)
Amstelland                                   2.911       2.927        -12         789          684          586         1.391    DB en AB

5. GGD Amsterdam-Amstelland                   n.v.t.     n.v.t.        19        n.v.t.        424         n.v.t.           0    DB en AB

6. Groengebied Amstelland                      428        433        -402       3.297        2.895          404          433     DB en AB
7. Amstelland en Meerlanden                 naar   naar
Werkorganisatie                             afname afname            340        7.539        6.909         1.949        2.123    DB en AB

8. Ombudsman Metropool Amsterdam                 25         26      n.v.t.       n.v.t.       n.v.t.       n.v.t.       n.v.t.

9. Gemeentebelastingen Amstelland             n.v.t.     n.v.t.     n.v.t.       n.v.t.       n.v.t.       n.v.t.       n.v.t.   DB en AB
10. Centrumregeling ambtelijke
samenwerking Aalsmeer en Amstelveen           n.v.t.     n.v.t.     n.v.t.       n.v.t.       n.v.t.       n.v.t.       n.v.t.   DB en AB


11. Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied       153        154       1.659       4.985        5.371        16.662       17.692    DB en AB


B. Overige verbonden partijen:

1. Eneco Groep                                    0          0    127.000    2.821.000    2.869.000    1.720.000    2.787.000

2. Stedin Groep                                   0          0    424.000    2.455.000    2.583.000    3.118.000    3.869.000

3. N.V. Bank Nederlandse Gemeenten                0          0    393.000    4.486.000    4.953.000 149.514.000 135.072.000

(*) DB= Dagelijks Bestuur en AB= Algemeen
Bestuur




Hierna wordt geïnventariseerd met welke partijen Amstelveen verbonden is. Van alle verbonden
partijen is informatie opgenomen over de vestigingsplaats en de doelstelling. Bij het opmaken van
de rekening zijn de resultaten van verbonden partijen over het verslagjaar veelal nog niet bekend.
De meest recente financiële gegevens komen uit de jaarrekening 2017 van de verbonden partij.


Verbonden partijen

De verbonden partijen bestaan uit
•  Gemeenschappelijke regelingen en
•  Overige verbonden partijen




128                                                    Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 128 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 129 ======================================================================

<pre>Gemeenschappelijke regelingen

Naam                    Gemeenschappelijke regeling Vervoerregio Amsterdam

Vestigingsplaats        Amsterdam

Doelstelling            Het behartigen van belangen die verband houden met een evenwichtige en harmonische
                        ontwikkeling van de regio Amsterdam. Die belangen betreffen verkeer en vervoer.
Deelnemers              De raden, colleges en burgemeesters van de gemeenten Aalsmeer, Amstelveen,
                        Amsterdam, Beemster, Diemen, Edam-Volendam, Haarlemmermeer, Landsmeer,
                        Oostzaan, Ouder-Amstel, Purmerend, Uithoorn, Waterland, Wormerland en Zaanstad.
Relatie met             Programma 6 Bestuur, bevolking en veiligheid

Bestuurlijk belang      Er is een algemeen en een dagelijks bestuur.

Financieel belang       De Vervoersregio Amsterdam beschikt over rijksbudgetten (BDU) voor de uitvoering van
                        verkeer- en vervoerprojecten en programma’s.

                        * Per 1 januari 2017 is de Gemeenschappelijke Regeling plus (WGR+) Stadsregio
                        Amsterdam omgevormd tot Vervoerregio Amsterdam.


Financiële informatie        Resultaat                 Eigen vermogen                Vreemd vermogen

x € 1.000                      2017              01-01-2017     01-01-2018       01-01-2017    01-01-2018

                                -35                  -*            1.264             -*          287.517




                                               Jaarstukken 2018                                         129
</pre>

====================================================================== Einde pagina 129 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 130 ======================================================================

<pre>Naam                    Gemeenschappelijke regeling Amstelland-Meerlanden Overleg

Vestigingsplaats        Hoofddorp

Doelstelling            Behartiging van de gemeenschappelijke belangen van de deelnemende gemeenten daar
                        waar eenheid van beleid met het oog op een evenwichtige ontwikkeling in het gebied
                        wenselijk is. Het Amstelland en Meerlanden overleg voert bestuurlijk overleg, stemt het
                        beleid af over grensoverschrijdende vraagstukken en streeft naar gemeenschappelijke
                        standpunten en het naar buiten brengen daarvan. Tenslotte is het stimuleren van
                        contacten met andere gemeenten en regioverbanden ook relevant voor het overleg.
Deelnemers              De raden, colleges en burgemeesters van de gemeenten Aalsmeer, Amstelveen,
                        Diemen, Haarlemmermeer, Ouder-Amstel, De Ronde Venen en Uithoorn.
Relatie met             Programma 6 Bestuur, bevolking en veiligheid.

Bestuurlijk belang      Naast een plenair overleg zijn er portefeuille-overleggen.

Financieel belang       De kosten worden gedragen door de deelnemende gemeenten naar rato van het aantal
                        inwoners. Per inwoner geldt een bedrag van €0,73. In 2018 is een berag van €64.700
                        afgedragen.


Financiële informatie        Resultaat                  Eigen vermogen                  Vreemd vermogen

x € 1.000                       2017              01-01-2017      01-01-2018         01-01-2017   01-01-2018

                                186                    32             218                0              0




130                                             Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 130 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 131 ======================================================================

<pre>Naam                    Gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Amsterdam-Amstelland

Vestigingsplaats        Amsterdam

Doelstelling            De Veiligheidsregio Amsterdam-Amstelland is opgericht per 1 januari 2008 en wordt
                        gevormd door de gemeenten Aalsmeer, Amstelveen, Amsterdam, Diemen, Ouder-Amstel
                        en Uithoorn. Het samenwerkingsverband is neergelegd in de Gemeenschappelijke
                        Regeling Veiligheidsregio Amsterdam-Amstelland. Een geactualiseerde versie van de
                        Gemeenschappelijke regeling is per 1 januari 2016 in werking getreden.
                        De kerntaak van de Veiligheidsregio Amsterdam-Amstelland is om iedereen die in de
                        regio woont, werkt of verblijft, tegen risico's en rampen te beschermen. Het bestuur van
                        de Veiligheidsregio maakt hiervoor beleid en plannen. In de Veiligheidsregio Amsterdam-
                        Amstelland werken de gemeenten samen met politie, brandweer, openbaar ministerie,
                        geneeskundige hulpdiensten en ook met andere partners. Dat betekent voorkomen,
                        bestrijden en herstellen van noodsituaties, als gevolg van een ramp of crisis in de regio
                        en daarbuiten. Tot de taken van de veiligheidsregio behoren onder meer:
                        - de brandweerzorg;
                        - voorzien in een gemeenschappelijke meldkamervoorziening;
                        - opstellen van een risicoprofiel;
                        - planvorming;
                        - opleiden, trainen en oefenen;
                        - organiseren van de crisisbeheersing en het bestuurlijk adviseren tijdens crises en
                        rampen;
                        - coördinatie van het beheer van gemeentelijke processen.


Deelnemers              De raden en de colleges van de gemeenten Aalsmeer, Amstelveen, Amsterdam, Diemen,
                        Ouder-Amstel en Uithoorn.
Relatie met             Programma 6 Bestuur, bevolking en veiligheid.

Bestuurlijk belang      Het bestuur wordt gevormd door de burgemeesters van de deelnemende gemeenten.
                        Naast een algemeen bestuur fungeert een dagelijks bestuur.
Financieel belang       Het jaarlijkse nadelig saldo, voorzover niet op andere wijze gedekt, wordt op basis van
                        het aantal inwoners omgeslagen over de gemeenten. De bijdrage voor 2018 bedraagt
                        afgerond € 4.846.000.


Financiële informatie        Resultaat                 Eigen vermogen                   Vreemd vermogen

x € 1.000                      2017               01-01-2017     01-01-2018         01-01-2017     01-01-2018

                               1.752                15.036          21.646            44.114          45.308




                                                Jaarstukken 2018                                            131
</pre>

====================================================================== Einde pagina 131 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 132 ======================================================================

<pre>Naam                    Gemeenschappelijke regeling Openbare Gezondheidszorg Amstelland

Vestigingsplaats        Amstelveen

Doelstelling            De Gemeenschappelijke Regeling Openbare Gezondheidszorg (OGZ) Amstelland draagt
                        zorg voor de uitvoering van de Wet publieke gezondheid (Wpg) voor de gemeenten
                        Aalsmeer, Amstelveen, Diemen, Ouder-Amstel en Uithoorn. In de GR is opgenomen dat
                        de GGD Amsterdam de taken uitvoert. In essentie gaat het om zowel de bescherming
                        van de volksgezondheid tegen risicofactoren, alsmede het actief bevorderen van de
                        (preventieve) volksgezond waar dat nodig is. Concrete basis- en maatwerktaken zijn
                        sociaal medische advisering, forensische geneeskunde, hygiëneadvisering aan
                        instellingen, infectieziektebestrijding, medische milieukunde, jeugdgezondheidszorg,
                        inspectie kinderopvang, cursussen en trainingen, vangnet en advies.
Deelnemers              De colleges van de gemeenten Aalsmeer, Amstelveen, Diemen, Ouder-Amstel en
                        Uithoorn.
Relatie met             Programma 1. Sociaal domein.

Bestuurlijk belang      Het bestuur bestaat uit de portefeuillehouders volksgezondheid van de deelnemende
                        colleges.
Financieel belang       De door elke gemeente verschuldigde bijdrage wordt vastgesteld naar rato van het
                        aantal inwoners van de deelnemende gemeenten. De bijdrage voor 2018 bedraagt
                        afgerond € 3.037.000.


Financiële informatie        Resultaat                 Eigen vermogen                 Vreemd vermogen

x € 1.000                      2017              01-01-2017     01-01-2018        01-01-2017    01-01-2018

                                -12                  789           684               586           1.391




132                                            Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 132 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 133 ======================================================================

<pre>Naam                    Gemeenschappelijke regeling GGD Amsterdam-Amstelland

Vestigingsplaats        Amsterdam

Doelstelling            Doel is meer kinderen geweldloos kunnen laten opgroeien. Het zorg dragen voor een
                        Advies en Meldpunt Huiselijk geweld en Kindermishandeling, met als doel: de duur, de
                        ernst en de kans op herhaling van huiselijk geweld en kindermishandeling in
                        afzonderlijke gezinnen/families doen afnemen en meer kinderen geweldloos kunnen
                        laten opgroeien; en zorgdragen voor het Centrum Seksueel Geweld (CSG) met als doel
                        onder andere de versterking van de hulpverlening aan slachtoffers van seksueel geweld
                        in de regio.
Deelnemers              De colleges en gemeenteraden van de gemeenten Aalsmeer, Amstelveen, Amsterdam,
                        Diemen, Ouder-Amstel en Uithoorn.
Relatie met             Programma 1. Sociaal domein.

Bestuurlijk belang      Het bestuur bestaat uit de portefeuillehouders zorg of jeugd van de deelnemende
                        colleges.
Financieel belang       De bijdrage voor 2019 bedraagt afgerond € 93.000.




Financiële informatie        Resultaat                 Eigen vermogen                 Vreemd vermogen

x € 1.000                      2017              01-01-2017     01-01-2018        01-01-2017     01-01-2018

                                 *                     *            424                *              0




                                               Jaarstukken 2018                                           133
</pre>

====================================================================== Einde pagina 133 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 134 ======================================================================

<pre>Naam                    Gemeenschappelijke regeling Groengebied Amstelland

Vestigingsplaats        Amstelveen

Doelstelling            Het bevorderen van een evenwichtige ontwikkeling van de openluchtrecreatie, het tot
                        stand brengen en bewaren van een evenwichtig natuurlijk milieu en het tot stand
                        brengen van een harmonisch landschap dat hierop is afgestemd en dat rekening houdt
                        met een gezonde agrarische bedrijfsvoering.
Deelnemers              Provinciale en gedeputeerde staten van Noord-Holland en de raden en colleges van de
                        gemeenten Amsterdam, Amstelveen, Diemen en Ouder-Amstel.
Relatie met             Programma 4 Openbare ruimte.

Bestuurlijk belang      Er is een algemeen en een dagelijks bestuur.

Financieel belang       De provincie draagt 28% van het jaarlijkse nadelige exploitatiesaldo. Het restant wordt
                        omgeslagen op basis van het aantal inwoners van de deelnemende gemeenten, waarbij
                        aan Amsterdam 1/3 deel van het aantal inwoners wordt toegerekend.
                        Het algemeen bestuur is in afwijking van het voorgaande bevoegd te verklaren dat het
                        nadelig saldo van een of meer voorzieningen geheel of gedeeltelijk rechtstreeks ten laste
                        wordt gebracht van een of meer gemeenten. De bijdrage van de gemeente Amstelveen
                        voor 2018 bedraagt afgerond € 433.000.


Financiële informatie        Resultaat                 Eigen vermogen                   Vreemd vermogen

x € 1.000                      2017               01-01-2017     01-01-2018         01-01-2017     01-01-2018

                                -402                 3.297          2.895               404            433




134                                             Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 134 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 135 ======================================================================

<pre>Naam                    Gemeenschappelijke regeling Amstelland en Meerlanden Werkorganisatie

Vestigingsplaats        Hoofddorp (statutair en fysiek) en Amstelveen (fysiek)

Doelstelling            De Werkorganisatie behartigt de gemeenschappelijke en afzonderlijke belangen van de
                        deelnemers en hun colleges op het gebied van:
                        a. de sociale werkvoorziening ingevolge de WsW, en
                        b. de arbeidsinschakeling ingevolge de Pw,
                        elk voor zover de colleges conform artikel 5 bevoegdheden hebben overgedragen of
                        opgedragen aan het bestuur van de Werkorganisatie. Het bestuur van de
                        Werkorganisatie draagt daarbij zorg voor een zo efficiënt en effectief mogelijke
                        uitvoering van de in de wetten opgedragen taken.
Deelnemers              De raden en de colleges van de gemeenten Aalsmeer, Amstelveen, Haarlemmermeer,
                        Ouder-Amstel en Uithoorn.
Relatie met             Programma 1 Sociaal domein.

Bestuurlijk belang      Er is één bestuur.

Financieel belang       Ten aanzien van de sociale werkvoorziening: elke gemeente draagt bij naar rato van het
                        aantal voltijd-equivalenten dat per 31 december van het desbetreffende jaar bij het
                        werkvoorzieningsschap wordt ingenomen door uit die gemeente afkomstige
                        werknemers.
                        Ten aanzien van de arbeidsinschakeling ingevolgde de Pw: elke gemeente betaalt naar
                        afname. Er is geen gemeentelijke bijdrage noodzakelijk in 2019.


Financiële informatie        Resultaat                 Eigen vermogen                 Vreemd vermogen

x € 1.000                       2017             01-01-2017     01-01-2018        01-01-2017     01-01-2018

                                340                 7.539          6.909             1.949          2.123




                                               Jaarstukken 2018                                          135
</pre>

====================================================================== Einde pagina 135 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 136 ======================================================================

<pre>Naam                    Gemeenschappelijke regeling Ombudsman Metropool Amsterdam

Vestigingsplaats        Amsterdam

Doelstelling            Deze regeling is aangegaan om op een effectieve en efficiënte wijze vorm en inhoud te
                        geven aan de door de Gemeentewet aan de raad gegeven mogelijkheid om voor de
                        tweedelijns klachtenprocedure een gezamenlijke ombudsman in te stellen.
Deelnemers              De colleges en raden van Amstelveen, Amsterdam, Almere, Diemen, Landsmeer,
                        Waterland, Zaanstad en Stadsregio Amsterdam en Veiligheidsregio Amsterdam-
                        Amstelland.
Relatie met             Programma 6 Bestuur, Bevolking en Veiligheid.

Bestuurlijk belang      De raden richten door deze regeling een gemeenschappelijk orgaan op als bedoeld in
                        artikel 1, juncto artikel 8, lid 2 van de wet.
Financieel belang       Voor 2018 betreft het basistarief € 25.000 (excl. indexering). Hiervoor worden 50
                        klachten behandeld en geldt een naheffingstarief van € 500 per extra behandelde klacht.


Financiële informatie        Resultaat                 Eigen vermogen                  Vreemd vermogen

x € 1.000                      2017              01-01-2017     01-01-2018         01-01-2017     01-01-2018

                               n.v.t.               n.v.t.         n.v.t.             n.v.t.         n.v.t.




136                                            Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 136 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 137 ======================================================================

<pre>Naam                    Gemeenschappelijke Regeling samenwerking belastingen Amstelland-
                        Meerlanden
Vestigingsplaats        Amstelveen

Doelstelling            Meerwaarde realiseren door samen te werken op het gebied van heffing en invordering
                        van gemeentelijke belastingen.
Deelnemers              De gemeenten Aalsmeer, Amstelveen, Diemen, Ouder-Amstel, Uithoorn en de Ronde
                        Venen.
Relatie met             Algemene dekkingsmiddelen

Bestuurlijk belang      De gemeente Amstelveen is de centrumgemeente (Wgr artikel 8, lid 3). De colleges van
                        burgemeester en wethouders van de deelnemende gemeenten kunnen besluiten over
                        toetreding tot, wijziging, uittreding en opheffing van de GR.
Financieel belang       Dit wordt geregeld in de dienstverleningsovereenkomst. De GR heeft geen eigen en
                        vreemd vermogen.


Financiële informatie        Resultaat                Eigen vermogen                 Vreemd vermogen

x € 1.000                      2017             01-01-2017     01-01-2018        01-01-2017     01-01-2018

                               n.v.t.               n.v.t.        n.v.t.            n.v.t.         n.v.t.




                                               Jaarstukken 2018                                            137
</pre>

====================================================================== Einde pagina 137 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 138 ======================================================================

<pre>Naam                    Centrumregeling ambtelijke samenwerking Aalsmeer en Amstelveen

Vestigingsplaats        Amstelveen

Doelstelling            Het bundelen van de uitvoeringskracht in één ambtelijke organisatie, geplaatst bij de
                        gemeente Amstelveen.
Deelnemers              De gemeenten Aalsmeer en Amstelveen.

Relatie met             Alle programma’s.

Bestuurlijk belang      De gemeente Amstelveen is de centrumgemeente (Wgr artikel 8, lid 3). De colleges van
                        burgemeester en wethouders en de burgemeesters van de gemeenten Aalsmeer en
                        Amstelveen, ieder voor zover het zijn bevoegdheden betreft, kunnen besluiten over
                        wijziging, uittreding en opheffing van de GR.
Financieel belang       Dit wordt geregeld in het dienstverleningshandvest. De GR heeft geen eigen en vreemd
                        vermogen.


Financiële informatie        Resultaat                 Eigen vermogen                   Vreemd vermogen

x € 1.000                      2017               01-01-2017     01-01-2018         01-01-2017     01-01-2018

                               n.v.t.                n.v.t.         n.v.t.             n.v.t.         n.v.t.




138                                             Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 138 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 139 ======================================================================

<pre>Naam                    Gemeenschappelijke Regeling Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied

Vestigingsplaats        Zaandam

Doelstelling            De Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied voert taken uit in het kader van:
                        - Wabo/Wet milieubeheer (advies op het verlenen van enkelvoudige Wabo-vergunningen
                        milieu en afhandelen van alle meldingen, houden van toezicht en adviseren op uitvoeren
                        van handhaving die onder de Wet milieubeheer en daarmee samenhangende AMvB’s en
                        besluiten.)
                        - Besluit bodemkwaliteit (behandelen van meldingen, het houden van toezicht en het
                        uitvoeren van handhaving in het kader van het Besluit bodemkwaliteit).

Deelnemers              De provincie Noord-Holland en de gemeenten Aalsmeer, Amstelveen, Amsterdam,
                        Diemen, Haarlemmermeer, Ouder-Amstel, Uithoorn en Zaanstad.
Relatie met             Programma 4 Openbare ruimte, programma 5 Ruimtelijke ontwikkeling en programma
                        6 Bestuur, bevolking en veiligheid.
Bestuurlijk belang      Er is een algemeen en een dagelijks bestuur. Een lid van het college van B&W heeft
                        zitting in het Algemeen bestuur.
Financieel belang       De bijdrage voor 2019 bedraagt afgerond € 170.000.De bijdrage wordt bepaald door het
                        aantal producten wat elke gemeente afzonderlijk inkoopt.


Financiële informatie        Resultaat                 Eigen vermogen                  Vreemd vermogen

x € 1.000                      2017              01-01-2017     01-01-2018        01-01-2017      01-01-2018

                               1.659                4.985          5.371             16.662         17.692




                                               Jaarstukken 2018                                              139
</pre>

====================================================================== Einde pagina 139 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 140 ======================================================================

<pre>Overige verbonden partijen

Naam                    Eneco Groep (Energiebedrijf)

Vestigingsplaats        Rotterdam

Doelstelling            Door de wettelijk voorgeschreven splitsing van Eneco per 31 januari 2017 zijn twee
                        bedrijven ontstaan: Stedin (netwerkbedrijf) en Eneco groep (energiebedrijf). Tot de
                        splitsing bestond de wettelijke verplichting dat de aandelen in Eneco in handen waren
                        van lokale overheden. Voor Eneco groep bestaat deze verplichting per 1 februari 2017
                        niet meer. In de raadsvergadering van 26 september 2018 is het principebesluit
                        genomen tot afbouw van het aandeelhouderschap Eneco.
Deelnemers              De aandelen van Eneco Groep zijn in handen van 53 gemeenten.

Relatie met             Algemene dekkingsmiddelen.

Bestuurlijk belang      Algemene vergadering van aandeelhouders.

Financieel belang       In verband met de mogelijke verkoop van aandelen door deelnemende gemeenten is er
                        over het structureel uit te keren dividend nog geen informatie bekend.


Financiële informatie        Resultaat                 Eigen vermogen                  Vreemd vermogen

x € 1.000.000                  2017              31-01-2017     01-01-2018        31-01-2017      01-01-2018

                                127                 2.821          2.869             1.720           2.787




140                                            Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 140 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 141 ======================================================================

<pre>Naam                    Stedin Groep (Netwerkbedrijf)

Vestigingsplaats        Rotterdam

Doelstelling            Door de wettelijk voorgeschreven splitsing van Eneco per 31 januari 2017 zijn twee
                        bedrijven ontstaan: Stedin (netwerkbedrijf) en Eneco groep (energiebedrijf). Tot de
                        splitsing bestond de wettelijke verplichting dat de aandelen in Eneco in handen waren
                        van lokale overheden. In tegenstelling tot het energiebedrijf blijft dit voor Stedin
                        gehandhaafd.
                        De aandelen van Stedin zijn in handen van 53 gemeenten, waarvan er 44 een aandeel
                        hebben van minder dan 2%. Het totaal aantal geplaatste en volgestorte aandelen door
                        de deelnemende gemeenten bedraagt 4.970.978. Amstelveen bezit 73.671 aandelen
                        (1,482%), waarvan de nominale waarde € 7.367.100 bedraagt (€ 100 nominaal per
                        aandeel). De gemeente Rotterdam heeft daarentegen een aandelenkapitaal van 31,69%
                        en bezit samen met de gemeenten Den Haag en Dordrecht 57,29% van de aandelen.
                        Het dividend dat jaarlijks wordt uitgekeerd wordt gebruikt als algemeen dekkingsmiddel.

Deelnemers              De aandelen van Stedin Holding N.V. zijn in handen van 53 gemeenten.

Relatie met             Algemene dekkingsmiddelen.

Bestuurlijk belang      Algemene vergadering van aandeelhouders.

Financieel belang       * Het eigen en vreemd vermogen per 31-01-2017 betreft de beginbalans per 01-02-
                        2017.


Financiële informatie        Resultaat                 Eigen vermogen                  Vreemd vermogen

x € 1.000.000                  2017              31-01-2017     01-01-2018        31-01-2017      01-01-2018

                                424                2.455 *         2.583             3.118 *         3.968




                                                Jaarstukken 2018                                          141
</pre>

====================================================================== Einde pagina 141 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 142 ======================================================================

<pre>Naam                    N.V. Bank Nederlandse Gemeenten

Vestigingsplaats        Den Haag

Doelstelling            BNG Bank is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk
                        belang. De bank draagt duurzaam bij aan het laag houden van de kosten van
                        maatschappelijke voorzieningen voor de burger.

                        Het eigenaarschap van gemeenten, provincies en de Staat, alsmede het door de
                        statuten beperkte werkterrein van de bank, bieden financiers het vertrouwen dat het
                        risico van kredietverlening aan dit instituut zeer beperkt is. BNG Bank bundelt de
                        uiteenlopende vraag van klanten tot een beroep op de financiële markten dat aansluit op
                        de behoefte van beleggers wat betreft volume, liquiditeit en looptijd. Door de combinatie
                        van beide elementen heeft de bank een uitstekende toegang tot financieringsmiddelen
                        tegen zeer scherpe prijzen, die weer worden doorgegeven aan decentrale overheden en
                        aan instellingen voor het maatschappelijk belang. Dat leidt voor de burger uiteindelijk
                        tot lagere kosten voor tal van voorzieningen.

                        De aandeelhouders hebben zeggenschap in BNG Bank via het stemrecht op de aandelen
                        die zij bezitten (een stem per aandeel van € 2,50).

Deelnemers              De BNG, opgericht in 1914, is een structuurvennootschap. De aandelen zijn voor de helft
                        in handen van de Staat; de andere helft is geplaatst bij decentrale overheden
                        (gemeenten, provincies en hoogheemraadschap).
Relatie met             Algemene dekkingsmiddelen.

Bestuurlijk belang      Algemene vergadering van aandeelhouders.

Financieel belang       De gemeente Amstelveen bezit 143.520 aandelen, hetgeen neerkomt op een beperkt
                        belang van afgerond 0,2% van het totaal aantal aandelen. De balanswaarde per 31
                        december bedraagt € 326.000 en dit is de verkrijgingsprijs van de in 2001 omgewisselde
                        aandelen type A en B. Amstelveen had 677.600 aandelen A tegen een waarde van ƒ
                        1,00 en 160 aandelen B tegen een waarde van ƒ 250,00 met een totale waarde van ƒ
                        717.600,00 (= € 325.632,68). Ieder jaar wordt door de bank een dividend uitgekeerd.
                        Over de netto winst wordt 25% uitgekeerd. Het in 2018 uitgekeerde dividend over de
                        netto winst 2017 bedraagt voor Amstelveen € 363.106.


Financiële informatie        Resultaat                 Eigen vermogen                   Vreemd vermogen

x € 1.000.000                  2017               01-01-2017     01-01-2018         01-01-2017     01-01-2018

                                393                  4.468          4.953            149.514         135.072




142                                             Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 142 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 143 ======================================================================

<pre>3.6 Grondbeleid


Inleiding

Artikel 16 van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) bepaalt dat
de paragraaf grondbeleid in elk geval moet bevatten:
    •    Visie op het grondbeleid in relatie tot de doelstellingen van de programma’s;
    •    Aanduiding van de wijze waarop het grondbeleid wordt gevoerd;
    •    Actuele prognose van de te verwachten resultaten van de totale grondexploitatie;
    •    Een onderbouwing van de geraamde winstneming;
    •    Beleidsuitgangspunten omtrent de reserves van grondzaken in relatie tot de risico’s van
         grondzaken.


Visie

Voor veel gemeentelijke activiteiten is grond nodig. Gemeentelijke ontwikkelingen, bijvoorbeeld op
het gebied van volkshuisvesting (wonen, bouwlocaties, stedelijke vernieuwing), economie
(ontwikkeling bedrijventerrein), natuur (ontwikkeling en behoud groenstructuren), milieu
(bufferzones, milieuzonering) en recreatie hebben consequenties voor het grondgebruik in de
gemeente, waardoor in veel gevallen het bestaande grondgebruik veranderd moet worden. Het
gemeentelijk grondbeleid is ondersteunend om die veranderingen in het grondgebruik te sturen.
Het voeren van grondbeleid is daarmee geen doel op zich, maar vormt een instrument van
ruimtelijke ordening.

Bij actief grondbeleid wordt de bestemming verwezenlijkt door gebruik te maken van een
gemeentelijke grondpositie. Hierbij worden de grondexploitatiekosten gedekt uit de opbrengst van
de gronduitgifte. De door de gemeente gewenste bestemming kan ook door een particulier worden
verwezenlijkt waarbij de gemeente een facilitaire rol heeft en zich beperkt tot het verhalen van de
grondexploitatiekosten. Het gemeentelijk grondbeleid is vastgelegd in de nota Grondbeleid die door
het college van B&W in 2012 is vastgesteld. In het raadsvoorstel ‘Tweede tranche deregulering
Lokaal Ruimtelijk Beleid’ (raadsvergadering 3 februari 2016) is voorgesteld de nota te actualiseren.
Dit wordt in 2019 opgepakt.

Het eindbeeld van een voorgestane ruimtelijke ontwikkeling wordt opgenomen in een ruimtelijk
besluit, zoals een bestemmingsplan. Indien het ruimtelijk besluit een of meer directe bouwtitels
bevat, dient als financieel kader voor de uitvoering, een begroting (“grondexploitatieopzet”) voor
deze ruimtelijke ontwikkeling te worden vastgesteld. In de grondexploitatieopzet worden alle
ruimtelijke kosten en opbrengsten opgenomen die nodig zijn om de voorgenomen bouwplannen
mogelijk te maken.

Naast de gemeentelijke grondexploitatie heeft de wetgever in de Wet ruimtelijke ordening de
omgang met de particuliere grondexploitatie geregeld. Ruimtelijke besluiten zijn rechtsgeldig indien
gelijktijdig een besluit wordt genomen over de vorm van het wettelijk kostenverhaal. Indien het
bestuur besluit hiervoor geen exploitatieplan vast te stellen dient dit te worden gemotiveerd. Het
gemeente bestuur dient op het moment van het nemen van het ruimtelijk besluit en het nemen
van het besluit over de vorm van het verplichte kostenverhaal zich verzekerd te weten van het
verhaal van de grondexploitatiekosten, zoals door middel van een anterieure overeenkomst.




                                          Jaarstukken 2018                                     143
</pre>

====================================================================== Einde pagina 143 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 144 ======================================================================

<pre>Het grondbeleid speelt een belangrijke rol bij het realiseren van de ambities van de gemeente. De
doelstelling hierbij is het zodanig sturing geven aan de inzet en het gebruik van grond dat daarmee
ruimtelijke en beleidsdoelstellingen (ten aanzien van wonen, werken, onderwijs, zorg, natuur en
recreatie) kunnen worden gerealiseerd.

Het grondbeleid is zowel in juridisch als financieel opzicht instrumenteel van aard en is volgend ten
aanzien van doelstellingen die de gemeente heeft gesteld met betrekking tot beleidsvelden zoals
Wonen, Economische Zaken, Verkeer en Vervoer, Groen en Ruimtelijke Kwaliteit.
De hoofdlijn van de gemeentelijke ruimtelijke ambities is opgenomen in de structuurvisie.

Met het vaststellen van de structuurvisie Amstelveen 2025+ in 2011 heeft de gemeenteraad de
ruimtelijke agenda van de gemeente voor de komende jaren vastgelegd. Daarnaast heeft de
gemeente een Woonagenda, de economische agenda, de detailhandelsnota en het Amstelveens
verkeers- en vervoersplan vastgesteld. Voor de uitgifte van gronden is naast de nota Grondbeleid
en de algemene verkoopvoorwaarden ook een grondprijsnotitie vastgesteld.


Aanduiding van de wijze waarop het grondbeleid wordt gevoerd

De gemeente Amstelveen beschikt (nog) over een beperkte voorraad ontwikkelgronden. Gezien de
(financiële) risico’s die verbonden zijn aan grote voorinvesteringen bij actief grondbeleid is de
gemeente terughoudend met het aankopen van gronden. De gemeente Amstelveen is hierdoor
steeds meer aangewezen op het voeren van facilitair grondbeleid en geeft actief ruimte aan
particulieren om hun gronden zelf te ontwikkelen.

Bij actief grondbeleid volgt de resultaatneming bij lopende grondexploitaties bij het afsluiten van
de grondexploitatie. Indien een project zeker met een positief resultaat zal afsluiten is het mogelijk
eerder tot winstneming over te gaan. Het Besluit begroting en verantwoording (BBV) stelt
randvoorwaarden voor vervroegde winstneming. Deze zijn opgenomen in de Notitie
grondexploitaties 2016 van de commissie BBV. Als aanvulling op deze notitie is in maart 2018 nog
een nadere uitleg tussentijds winstnemen uitgebracht. In deze notitie wordt de zogenaamde POC
methode voorgeschreven. Door toepassing van deze methode worden winsten eerder genomen,
naar rato van de voortgang van het project.

Bij facilitair grondbeleid is er doorgaans een neutraal resultaat. Eventueel ontstane tekorten of
overschotten worden in het jaar waarin ze zich voordoen verantwoord.

De woningmarkt in de regio van Amstelveen staat nog immer onder hoge druk. In 2018 zijn
positieve resultaten gerealiseerd bij de verkoop van vrije bouwkavels. Door de enorme druk op de
woningmarkt Amsterdam is het prijsniveau van bouwrijpe grond inmiddels ruim boven het niveau
van voor de recessie. Er zijn wel verschillen in prijs per locatie. Zo blijven er verschillen
tussen Amstelveen Noord en Amstelveen Zuid.

Verbetering op de markt voor bouwkavels ten behoeve van de realisering van werklocaties
(bedrijventerreinen en kantoren) is wel in beweging, maar die beweging beperkt zich tot
Amstelveen Noord waar met name eigenaren in Kronenburg zoeken naar een mix van functies. Sec
het ontwikkelen van kantoren is niet aan de orde. Het structurele overaanbod van kantoren en
bedrijventerreinen wordt bestreden door mee te werken aan transformatie van bestaande locaties
naar nieuwe bestemmingen. Zo is dit jaar gestart met het opstellen van een visie voor de
transformatie van bedrijventerrein Legmeer. Deze visie wordt begin 2019 voorgelegd aan de
gemeenteraad. Daarnaast heeft de Provincie eind 2018 aangegeven medewerking te verlenen aan
het ontwikkelen van het bedrijventerrein Amstelveen Zuid (BTAZ).




144                                        Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 144 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 145 ======================================================================

<pre>In 2018 is met de plannen voor herontwikkeling van leegstaande kantoorpanden aan de Biesbosch
225, Groen van Prinstererlaan 114, Startbaan 8 en Startbaan 16 een goede aanzet gedaan om het
aandeel van leegstaande kantoorpanden verder terug te dringen. Ook aan de Dr. Willemdreeslaan
zijn er plannen voor de herontwikkeling van kantoorpanden naar wonen. Genoemde projecten
worden in 2019 verder uitgewerkt. De herontwikkelingen aan de Van der Hooplaan 241 en
Groenelaan 3-5 zijn afgerond en inmiddels opgeleverd en bewoond. Daarnaast zijn er
ontwikkelingen op Kronenburg, waar een aantal leegstaande kantoorpanden inmiddels een andere
invulling hebben gekregen en wordt in 2019 daadwerkelijk gestart met de transformatie van het
voormalige KPMG-gebouw naar appartementen.

Tenslotte is het mogelijk dat reeds tijdens de voorbereiding de particuliere ontwikkelaar afziet van
de verdere ontwikkeling van zijn initiatief. Er resteert in een dergelijk geval geen wettelijke
grondslag voor het gemeentelijk kostenverhaal. Om dit risico te beperken wordt, na de vaststelling
van de “Quick scan”, een afspraak gemaakt over de financiering van ambtelijke plankosten in de
voorbereidende fase via een dienstverleningsovereenkomst. Dit vindt plaats in twee stappen.
Middels de zogenaamde brief opstartkosten worden kosten voor het opstellen van het projectplan
(het opstarten van het project) en het opstellen van de voorovereenkomst in rekening gebracht.
Vervolgens wordt in de voorovereenkomst geregeld dat de kosten tot en met het vaststellen van de
Startnotitie worden verhaald. Pas daarna wordt er een anterieure overeenkomst opgesteld. Hierin
worden naast ambtelijke kosten ook eventuele andere kosten verhaald.


Instrumentarium voor facilitair grondbeleid en de inzet ervan in 2018

Met facilitair grondbeleid wordt een groot aantal kleinere locaties en enkele grotere locaties
ontwikkeld.

In 2018 is gestart met de volgende projecten: Maalderij 4-8 (herontwikkeling voormalig terrein
Nissan garage naar woningbouw), Biesbosch 225 (herontwikkeling kantoorgebouw naar wonen),
Startbaan 5 (herontwikkeling kantoorpand), Startbaan 8 (herontwikkeling kantoorpand naar
wonen), Startbaan 16 (initiatief voor de herontwikkeling van de kantoorpanden op de voormalige
HP locatie), Willem Dreesweg 2 en 6-8 (herontwikkeling kantoorpanden naar appartementen),
Groen    van    Prinstererlaan   114    (herontwikkeling   kantoorpand),     Uilenstede 471-473
(studentenhotel), diverse 1-woning ontwikkelingen aan de Amsteldijk en diverse ontwikkelingen op
bedrijventerrein De Loeten. En verder is er gewerkt aan het verder brengen / uitwerken van de
projecten Carmenlaan/ Parelvisserslaan (gemengd actief en facilitair) en Scheg.


Instrumentarium voor actief grondbeleid en de inzet ervan in 2018

Bij actieve grondexploitaties ontwikkelt de gemeente de grond vanuit een eigen grondpositie. De
kosten worden hierbij gedekt uit de opbrengsten van de gemeentelijke gronduitgifte.

Belangrijke actuele ontwikkelingen.
De 13 kavels aan de Hortensialaan zijn verkocht. De grondverkoop vindt per kavel plaats.
Inmiddels is voor het merendeel van deze kavels een omgevingsvergunning afgegeven en is de
bouw van een aantal woningen gestart en hebben alle grondleveringen plaatsgevonden.

Voor project Middenwaard zijn begin dit jaar 14 kavels uitgegeven. Deze zijn inmiddels alle 14
verkocht. In 2018 is al een aantal aanvragen omgevingsvergunning ingediend. De overige
aanvragen volgen in 2019. In maart 2019 worden nog 5 kavels uitgegeven. De tender voor de
ontwikkelingen van de overige delen is verschoven naar 2019/2020. Dit is afhankelijk van de
werkzaamheden ten behoeve van de Amstelveenlijn. Op Middenwaard is een werkterrein van Vital
ingericht. Hierover zijn afspraken gemaakt.




                                          Jaarstukken 2018                                     145
</pre>

====================================================================== Einde pagina 145 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 146 ======================================================================

<pre>De gronduitgifte voor Zonnestein 64 en 66 vindt plaats in 2019.

De locatie Lindenlaan 315-323 krijgt een andere invulling en wordt ingezet             om   een
maatschappelijke voorziening te herhuisvesten, hierover volgt in 2019 een voorstel.

Carmenlaan/Parelvisserslaan is een gebiedsontwikkeling waarbij de onderhandelingen met
betrokken meer tijd vraagt waardoor de ruimtelijke procedure niet in 2018 is gestart maar is
verschoven naar 2019.

In 2018 is gestart met de herontwikkeling van de volgende locaties: Landtong (brede school en
woningbouw), Oostelijk halfrond 9 (gebiedsontwikkeling – combinatie locatie Bankrashal met
locatie gezondheidscentrum en wijkcentrum – woningen, gezondheidscentrum en wijkvoorziening
en Van Heuven Goedhartlaan 933 (medisch centrum Zonnestein).


Actuele prognose van de te verwachten resultaten van de totale grondexploitatie

Voor de bouwgronden in exploitatie bedraagt het totaal te verwachten resultaat op basis van de
zogenaamde POC methode (zie toelichting bij "Onderbouwing van de geraamde winstneming")
€ 13,8 miljoen positief. In 2019 wordt verwacht dat hiervan een kleine 70%, afgerond € 9,4
miljoen, als positief resultaat kan worden genomen. De verwachte resultaatnemingen voor 2020
tot en met 2022 zijn afgerond respectievelijk € 1,9, € 0,7 en € 1,9 miljoen positief.

Voor enkele facilitaire projecten worden tekorten verwacht in de komende jaren. Voor deze
tekorten is een voorziening gevormd. In 2018 wordt € 268.000 toegevoegd aan deze voorziening
voor facilitaire projecten. Wanneer de tekorten zich voordoen, worden deze ten laste van de
voorziening gebracht.


Het afsluiten van voltooide grondexploitaties

In 2018 zijn geen grondexploitaties afgesloten, maar de verwachting is dat eind 2019 acht
grondexploitaties kunnen worden afgesloten.


Een onderbouwing van de geraamde winstneming

De uitgangspunten voor de financiële resultaatneming bij grondexploitatie zijn opgenomen in de
eerder genoemde notitie van de commissie BBV en verder uitgewerkt in de gemeentelijke Nota
Grondbeleid. Op 14 maart 2018 heeft de commissie BBV een handreiking met de betrekking tot
tussentijdse winstneming opgesteld als aanvulling op de eerder genoemde notitie. In deze notitie
wordt gesproken over de zogenaamde POC methode. Door toepassing van deze methode worden
winsten eerder genomen, naar rato van de voortgang van het project. Dit betekent dat het
percentage verkochte grond maal het percentage gerealiseerde kosten maal de verwachte winst
minus de resterende risico's het bedrag bepaald dat aan tussentijdse winst genomen moet worden.

Indien een verlies wordt voorzien moet direct een verliesvoorziening worden gevormd.




146                                      Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 146 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 147 ======================================================================

<pre>In de onderstaande tabel is de boekwaardeontwikkeling van de grondexploitaties met hun
resultaatneming in 2018 opgenomen. In het eerste halfjaar 2019 wordt u via een separaat
raadsvoorstel een actualisatie van de grondexploitaties voorgelegd.


SAMENVATTING GRONDEXPLOITATIES
bedragen x € 1.000                                                  Totaal    Bouwgronden        Bouwgrond-
                                                                               in exploitatie    exploitatie in
                                                                                                voorbereiding


Opbouw projectsaldo portefeuille eind 2018
gerealiseerde opbrengsten t/m 2018                                 105.674          105.468                207
af: geïnvesteerd vermogen t/m 2018                                  65.331            63.950             1.381
af: genomen resultaat tlv projecten t/m 2018                        39.036            39.028                 8
projectsaldo/boekwaarde portefeuille eind 2018                       1.307             2.490            -1.183


Ontwikkeling projectsaldo portefeuille in 2018
projectsaldo portefeuille op 1/1 2018                                 -819               114              -933
bij: opbrengsten 2018                                                6.836             6.818                18
af: kosten 2018                                                      1.750             1.483               267
af: resultaatneming 2018 tlv projectsaldo                            2.960             2.960                 0
projectsaldo portefeuille eind 2018                                  1.307             2.490            -1.183


Specificatie resultaatneming in 2018
verrekend met eigen vermogen in 2018                                 2.960             2.960                 0
kosten gesneefde projecten in 2018                                       0                 0                 0
kosten ten laste van gevormde voorzieningen in 2018                      0                 0                 0
totaal resultaatneming in 2018                                       2.960             2.960                 0



Prognose


PROGNOSE RESULTATEN GRONDEXPLOITATIES
bedragen x € 1.000                                          Bouwgronden in
                                                                exploitatie


verwacht resultaat van in uitvoering genomen projecten              52.901
reeds genomen winst op deze projecten                               39.028
nog te nemen resultaat 2019 e.v.                                    13.873


nog te genereren opbrengst 2019 e.v.                                18.862
nog te maken kosten eind 2019 e.v.                                   7.479




                                                      Jaarstukken 2018                                            147
</pre>

====================================================================== Einde pagina 147 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 148 ======================================================================

<pre>Beleidsuitgangspunten omtrent de reserves

Wat de beleidsuitgangspunten omtrent reserves in relatie tot de risico’s van grondzaken betreft,
geldt dat indien een verlies wordt voorzien, hiervoor direct een verliesvoorziening moet worden
gevormd. Voor deze eventuele toekomstige verliezen worden voorzieningen aangehouden conform
gestelde BBV richtlijnen.

Voor enkele projecten met facilitair grondbeleid is een voorziening getroffen. Deze bedroeg
€ 672.000 per 1 januari 2018. In 2018 is € 14.000 ten laste van de voorziening gebracht.
Actualisering met de meest recente prognoses ultimo 2019 resulteerde in een storting van
€ 268.000, waarna de voorziening voor facilitaire projecten € 926.000 bedraagt.




148                                     Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 148 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 149 ======================================================================

<pre>3.7 Financiering


Inleiding

De wet Fido stelt regels voor het beheersen van financiële risico’s, zowel op aangetrokken als op
uitgezette middelen en voor het treasurybeheer.

Net als het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) verplicht de wet Fido gemeenten om een
financieringsparagraaf op te nemen in de begroting en de jaarrekening. Deze paragraaf heeft met
name betrekking op de treasuryfunctie. Treasury is het vakgebied dat zich bezighoudt met de
financiering en liquiditeit van een organisatie en de daaruit voortvloeiende financiële risico’s.


EMU-saldo

De rijksoverheid heeft met vertegenwoordigers van de decentrale overheden afgesproken dat het
EMU-saldo van alle decentrale overheden tezamen maximaal minus 0,3 procent van het bruto
binnenlands product (bbp) mag bedragen (zie paragraaf 5.3 decembercirculaire 2017). Er is tevens
afgesproken om het overeengekomen collectieve aandeel van de decentrale overheden voor het
EMU-saldo niet verder uit te splitsen naar gemeenten, provincies en waterschappen.

Voor 2018 is geen individuele referentiewaarde vastgesteld. In de decembercirculaire 2018 staat
wel een individuele referentie vermeld in bijlage 5.3 voor 2019, namelijk € 9,789 miljoen. In het
uiterste geval kan op grond van de wet HOF bij een landelijke overschrijding een deel van de
Europese boete worden verrekend met de algemene uitkering.

Aan het CBS wordt een opgave gedaan van financiële gegevens. Uit deze gegevens berekent het
CBS het EMU-saldo. Voor 2018 bedraagt deze € 7,9 miljoen.


Rente-exploitatie

De rente-exploitatie geeft het verschil weer tussen de rentekosten en renteopbrengsten. Deze
grootheden komen voort uit ontwikkelingen binnen de balans. De inkomsten van de rente-
exploitatie zijn de in rekening gebrachte rentekosten op de geïnvesteerde middelen en uitgezette
geldleningen. De uitgaven op de rente-exploitatie hebben betrekking op de te betalen rentekosten
op reserves, voorzieningen en opgenomen geldleningen.

                                              Rentepercentage
                                            Begroting  Rekening
Investeringen en rentedragende reserves           4,0       4,0
Liquiditeiten saldo grondexploitaties           1,74       1,74
Uitgezette langlopende lening bij BNG           7,35       7,35
Opgenomen langlopende leningen bij BNG            4,4       4,4
Kortlopend uit te zetten middelen                   0  werkelijk
Kortlopend aan te trekken middelen                4,0  werkelijk



De berekening van het rentepercentage voor grondexploitaties is gebaseerd op specifieke
richtlijnen vanuit BBV. Dit leidt tot een in de begroting gehanteerd percentage van 1,74 en is
gebaseerd op het raadsbesluit “Actualisering grondexploitaties ultimo 2017” van juni jl. De
geactualiseerde berekening voor de jaarrekening 2018 komt eveneens uit op 1,74%.




                                          Jaarstukken 2018                                  149
</pre>

====================================================================== Einde pagina 149 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 150 ======================================================================

<pre>Bij de BNG zijn 4 leningen opgenomen met een oorspronkelijk totaalbedrag van € 90 miljoen. Het
gemiddelde rentepercentage van deze leningen bedraagt 4,4.

Het resultaat rente-exploitatie is als volgt tot stand gekomen (bedrag x € 1.000):

                                           Begroot         Werkelijk

1. Materiële vaste activa                    4.184             4.184

2. Uitstaande geldleningen                     667              667

3. Deelnemingen                                308              308

4. Gronden in exploitatie                       15                14

a. totaal rente-inkomsten                    5.175            5.173

5. Reserves                                  1.096             1.052

6. Opgenomen geldleningen                    3.467             3.467

7. Financieringspositie                         26

b. totaal rente-uitgaven                     4.589            4.520

Saldo (a-b)                                   586               654




Renteschema voor bepalen omslagrente

In de notitie rente 2017 van de commissie BBV staat een renteschema opgenomen om de jaarlijks
toegestane omslagrente te bepalen. De omslagrente wordt bij de begroting berekend en mag
binnen een marge van 0,5%-punt worden afgerond. De primitief begrote omslagrente voor 2018
bedraagt 4,23% en is afgerond op 4,00%. In de rekening wordt beoordeeld of de aan taakvelden
toegerekende rente meer dan 25% afwijkt van wat volgens het renteschema doorberekend had
mogen worden. In het navolgende overzicht is de begrote omslagrente 2018 na wijziging
opgenomen. Deze komt uit op 3,63%.

Op basis van de werkelijke cijfers 2018 komt de omslagrente uit op 3,57%. Het gehanteerde
percentage van 4,00 leidt ertoe dat een renteresultaat ontstaat. Volgens de BBV-voorschriften mag
dit renteresultaat niet meer dan 25% afwijken van de toe te rekenen rente. Uit het navolgende
renteschema blijkt dat de afwijking binnen deze marge blijft. Dit betekent dat een nacalculatie van
de door te belasten rente aan de taakvelden in 2018 achterwege kon blijven.

Ter voorkoming dat vanaf 2019 de afwijking tussen het renteresultaat en de werkelijk aan
taakvelden toe te rekenen rente meer dan 25% bedraagt (zie renteschema hierna) wordt als
beslispunt bij deze jaarrekening een voorstel opgenomen om de omslagrente vanaf 1 januari 2019
te verlagen naar 3,50%.

Het voorgeschreven rentemodel volgens BBV notitie houdt rekening met 4 grootheden:
A. Werkelijk ontvangen en betaalde rente;
B. Rente die aan grondexploitaties moet worden doorberekend op basis van het gewogen
gemiddelde rentepercentage van de bestaande leningenportefeuille, naar verhouding vreemd
vermogen / totaal vermogen van de balans per 1 januari;
C. Interne rente over eigen vermogen en voorzieningen;
D. Boekwaarde vaste activa per 1 januari;
De som van A t/m C wordt gedeeld door D en uitgedrukt in een percentage.




150                                       Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 150 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 151 ======================================================================

<pre>Amstelveen rekent -naast een interne rentevergoeding over het eigen vermogen- rente over
voorzieningen die gewaardeerd zijn tegen contante waarde. De rente is daarbij nodig om in de
toekomst het benodigde bedrag gespaard te hebben. In de primitieve begroting werd rekening
gehouden met een intern rentebedrag voor de toekomstige betaling A9. Door de vervroegde
betaling aan het Ministerie is deze rente komen te vervallen. Onderdeel C. bedraagt daardoor geen
€ 2 miljoen (begroot) maar € 1 miljoen (werkelijk).

Verlaging van dit rentepercentage heeft vooral consequenties voor de kostendekkende exploitatie
"riolering" waar eind 2018 sprake is van een boekwaarde investeringen van afgerond € 65 miljoen.
Aanpassing van de renteomslag leidt binnen deze kostendekkende exploitatie tot structureel lagere
lasten van € 0,3 miljoen. In de begroting 2019 (blz. 84) bedraagt het dekkingspercentage voor
rioolrecht 97. Indicatief leidt de lagere rentelast tot een dekking van 100%.



Renteschema volgens BBV notitie (bedrag x € 1.000)                               begr. 2018   werk. 2018
a. De externe rentelasten over de korte en lange financiering                        3.467         3.467
b. -/- de externe rentebaten                                                          -667          -667
a+b totaal door te rekenen externe rente                                             2.800         2.800


De rente die aan de grex MOET worden doorberekend                                       -15           -14
-/- De rente van projectfinanciering die aan het taakveld MOET worden
doorberekend                                                                             0             0
c. -/- rente grondexploitaties                                                          -15           -14


d. Aan taakvelden toe te rekenen EXTERNE rente (a tm c)                              2.785         2.786


e1. Rente over eigen vermogen                                                          916            916
e2. Rente over voorzieningen (gewaardeerd op CW)                                       206            136
Betreft A9, wachtgeld en Zorgvlied (graven) tegen 4,5%

f. Totaal geraamde/werkelijk aan taakvelden toe te rekenen rente (d+e)               3.907         3.838


g. De geraamde/werkelijk aan taakvelden toegerekende rente                           -4.492       -4.492


h. Renteresultaat op het taakveld treasury (f+g)                                      -586          -654



1. Boekwaarde vaste activa (excl. investeringsfonds) -/- aan derden verstrekte     107.618      107.618
leningen per 1 januari

2. Saldo bij f)                                                                      3.907        3.838
Toegestaan % (2 gedeeld door 1)                                                      3,63%        3,57%




1. Renteresultaat                                                                                  -654
2. Totaal werkelijk aan taakvelden toe te rekenen rente (saldo bij f)                             3.838
Afwijking mag niet > 25% bedragen (1 gedeeld door 2)                                            -17,03%




                                                    Jaarstukken 2018                            151
</pre>

====================================================================== Einde pagina 151 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 152 ======================================================================

<pre>Risicobeheer

In de wet Fido is een tweetal kwantitatieve normen opgenomen om ongewenste renterisico’s te
voorkomen. Deze kwantitatieve eisen zijn gericht op het bevorderen van een solide financiering en
beperking van het renterisico.

Kasgeldlimiet
De kortlopende schuld wordt getoetst aan de hand van de kasgeldlimiet. Onder de kasgeldlimiet
wordt het maximale bedrag verstaan dat de gemeente voor kortlopende leningen mag lenen in een
bepaald jaar. Dit bedrag is gelijk aan 8,5 % van de begrotingsomvang. Dit komt voor Amstelveen
overeen met een volume van ongeveer € 18,1 miljoen. De kasgeldlimiet is gericht op het
voorkomen van ongewenste renterisico’s die ontstaan door het aangaan van overmatig korte
termijnfinancieringen. In Amstelveen is in 2018 in geen enkel kwartaal de financieringsbehoefte
ingevuld via het aantrekken van kort geld.

bedrag x € 1.000                         gemiddelde      gemiddelde     gemiddelde      gemiddelde
                                          kwartaal 1      kwartaal 2     kwartaal 3      kwartaal 4
1. Netto vlottende schuld (+) of             -73.845         -85.300        -93.380         -84.902
overschot vlottende middelen (-):
2. Kasgeldlimiet:                             18.100          18.100         18.100          18.100

3a. Ruimte onder kasgeldlimiet (2-1):        91.945         103.400        111.480         103.002



Renterisiconorm
De Fido-norm voor lange financiering houdt in dat de jaarlijkse verplichte aflossing en de
renteherzieningen niet meer mogen bedragen dan 20% van het begrotingstotaal. Het doel van
deze norm is: hoe meer de aflossing van de schuld in de tijd wordt gespreid, hoe minder gevoelig
de begroting wordt voor renteschokken bij herfinanciering. De norm geeft niet aan hoeveel een
gemeente langlopend mag financieren, maar hoeveel zij maximaal mag aflossen. Onderdeel van de
berekening vormt het bedrag aan renteherziening. Dit is voor Amstelveen niet van toepassing. Het
betreft hier namelijk leningen waarbij op basis van de lening voorwaarden de rente door de
tegenpartij eenzijdig kan worden opgezegd. De lening portefeuille bevat geen leningen met deze
voorwaarde.

De renterisiconorm bedraagt voor Amstelveen ongeveer € 42,6 miljoen. Met andere woorden: de
aflossing op de aangetrokken gelden mag in de komende jaren niet meer bedragen dan genoemd
bedrag per jaar. Tot en met 2022 wordt op de leningportefeuille in een begrotingsjaar niet meer
afgelost dan € 2,25 miljoen zodat ruimschoots aan de norm wordt voldaan.

Liquiditeitspositie
Amstelveen heeft een grote kasreserve. De jaarrekening 2018 meldt dat per 31 december € 74
miljoen staat uitgezet via schatkistbankieren. De verwachting bestaat dat het overschot de
komende jaren terugloopt door onder andere het huisvestingsplan onderwijs inclusief huisvesting
HWC.

Begin december 2015 is aan de BNG gevraagd of een deel van de 40-jarige lening van € 90
miljoen vervroegd afgelost kan worden. Dit is niet aantrekkelijk omdat alleen wordt verdiend
wanneer de rente op het moment dat Amstelveen moet lenen aanzienlijk lager staat dan nu. Dit is
onvoorspelbaar en vormt een risico dat niet past in het prudente/defensieve beleid. Ter indicatie:
voor de lening van € 20 miljoen die afloopt in 2050 betekende dit dat een boeterente betaald
moest worden van € 7,7 miljoen.




152                                      Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 152 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 153 ======================================================================

<pre>Rentevisie
Beleidsmatig wordt Amstelveen steeds minder afhankelijk van de ontwikkelingen op de geld- en
kapitaalmarkt. Op basis van de meerjarige prognose met betrekking tot benodigde en beschikbare
financieringsmiddelen wordt verwacht dat in de meerjarige financieringsbehoefte is voorzien.
Daarnaast leidt het schatkistbankieren er toe dat overtollige liquiditeiten slechts bij het Rijk mogen
worden uitgezet.

Kredietrisico en relatiebeheer
Het kredietrisico wordt beperkt doordat in het treasurystatuut eisen worden gesteld aan de
tegenpartij. Bij het verstrekken van leningen uit hoofde van de publieke taak worden garanties en
zekerheden geëist. Hier wordt uitsluitend vanaf gezien als de gemeenteraad anders besluit. De
gemeente Amstelveen heeft alleen beleggingen en uitzettingen die in het verlengde van de
publieke taak liggen. Er wordt geen gebruik gemaakt van derivaten zoals opties, swaps en futures.

Momenteel heeft de gemeente aandelen van de Bank Nederlandse Gemeenten en Eneco. Per
31 december 2018 is het grootste deel van de liquide middelen uitgezet via schatkistbankieren.
Daarnaast zijn nog bankrelaties met BNG, ING en Rabo.


Financiering

Langlopende leningen
In 2010 zijn stappen gezet om de vermogensbehoefte voor langere termijn in te vullen. Van vier
bancaire instellingen zijn offertes ontvangen, waarbij het aanbod van de Bank Nederlandse
Gemeenten als best passend bij de wens van Amstelveen is beoordeeld. Met deze lening heeft de
gemeente tegen een tarief van gemiddeld 4,45% voor zeer lange termijn voorzien in haar
financieringsbehoefte. Bij het bepalen van de looptijd van de lening is aansluiting gezocht bij de
looptijd van de te financieren activa (met name riolering en onderwijshuisvesting).

Amstelveen neemt een lening van in totaal € 90 miljoen af met een looptijd van 40 jaar. Het te
lenen bedrag is niet in één jaar geheel beschikbaar gekomen maar is in vier tranches tot en met
eind 2013 opgenomen. Eind 2018 resteert van deze lening afgerond € 76 miljoen.

Langlopende uitzettingen en garantiestellingen
Amstelveen heeft een bedrag van € 9 miljoen met een looptijd tot en met 2020 uitgezet bij de
BNG. Over dit bedrag ontvangt de gemeente een rentevergoeding van 7,35 procent.

De gemeente heeft een beperkt aantal garantiestellingen verstrekt aan sportverenigingen.

In de raadsvergadering van 15 juni 2016 heeft de raad ingestemd met het treffen van een
bestemmingsreserve van € 1 miljoen voor de garantstelling voor de huurverplichting van de
Koninklijke Nederlandse Lawn Tennisbond (KNLTB) voor het Nationaal Tennis Centrum (NTC) en
bondskantoor.

Voor een nadere uiteenzetting ten aanzien van de gegarandeerde waarborg woningen,
woningcorporaties en Nationale Hypotheek Garantie wordt verwezen naar de balanstoelichting.




                                           Jaarstukken 2018                                      153
</pre>

====================================================================== Einde pagina 153 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 154 ======================================================================

<pre>Treasuryfunctie

Treasurystatuut
In december 2015 heeft de raad ingestemd met de nieuwe verordening ex artikel 212, 213, 213a
en het geactualiseerde treasurystatuut. In de raad van februari 2017 heeft de raad ingestemd met
een geactualiseerde verordening artikel 212.

Financieringsfunctie reserves en voorzieningen
Een belangrijke functie van reserves en voorzieningen betreft de financieringsfunctie. Binnen een
sluitende meerjarenbegroting wordt rekening gehouden met jaarlijkse rentebaten van € 0,8
miljoen op het onderdeel algemene dekkingsmiddelen. Met de huidige interne rekenrente van 4,0
procent betekent dit dat hiervoor € 20 miljoen aan reserves en voorzieningen beschikbaar moet
zijn (4,0 procent over € 20 miljoen genereert € 0,8 miljoen).

Wanneer de ontwikkeling van bestemmingsreserves en voorzieningen meerjarig wordt beschouwd,
valt te constateren dat deze door de jaren heen gebruikt worden voor de doeleinden waarvoor ze in
het leven zijn geroepen.
Het totaal aan egalisatie- en overige bestemmingsreserves bedraagt begin 2019 € 72 miljoen
waarvan de reserve nieuwbouw HWC (€ 24 miljoen), sparen vooraf (€ 6 miljoen), nieuwbouw Piet
Heinschool (€ 6 miljoen) en groot onderhoud wegen (€ 6 miljoen) het grootste aandeel vormt.

Algemene reserve en bestemmingsreserve "sparen vooraf"
De algemene reserve is allereerst samen met de reserve “sparen vooraf” belangrijk als risicobuffer
om tegenvallers op te vangen. Het door de raad vastgestelde minimumniveau voor de bufferfunctie
is in de Kadernota 2018 bepaald op € 15 miljoen. Dit benodigde minimumbedrag wordt regelmatig
getoetst op basis van een actuele risico-analyse in de paragraaf weerstandsvermogen en
risicobeheersing van de programmabegroting en – rekening.

Uitgangspunt van beleid is verder, dat er niet voor verschillende begrotingsonderdelen
afzonderlijke buffers (bestemmingsreserves) worden gevormd. Dat vormt ook het uitgangspunt
voor de risico-analyse ter onderbouwing van de gewenste minimum-omvang van de
gemeentebreed benodigde buffer. Nauw hieraan verbonden is, dat de algemene reserve tevens
voldoende     handelingsmarge     biedt     voor     frictie-  en   transitiekosten en eenmalige
beleidsintensiveringen c.q. bestuurlijke prioriteiten in brede zin.

Uiteindelijk is het bij uitstek een politiek-bestuurlijke integrale afweging om in onderlinge balans en
samenhang de kaders te stellen voor de noodzakelijke en gewenste voeding en aanwending van
zowel de algemene reserve als de reserve sparen vooraf.

Schuldpositie
In de paragraaf “Weerstandsvermogen en risicobeheersing” staan kengetallen opgenomen die de
financiële positie van gemeenten weergeven en die kunnen dienen ter vergelijking met andere
gemeenten. Uit deze verplichte financiële kengetallen blijkt dat Amstelveen een sterke financiële
positie heeft. De gemeente kan hierdoor tegenvallers opvangen, goed haar taken uitvoeren en
hoeft haar inwoners en ondernemers niet overmatig te belasten.




154                                        Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 154 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 155 ======================================================================

<pre>B Jaarrekening




    Jaarstukken 2018   155
</pre>

====================================================================== Einde pagina 155 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 156 ======================================================================

<pre>156   Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 156 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 157 ======================================================================

<pre>4 Baten en lasten




      Jaarstukken 2018   157
</pre>

====================================================================== Einde pagina 157 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 158 ======================================================================

<pre>4.1 Grondslagen voor resultaatbepaling

Wettelijke voorschriften
De gehanteerde waarderingsgrondslagen zijn in overeenstemming met het Besluit Begroting en
Verantwoording provincies en gemeenten (BBV).
Baten en lasten
•  De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en
   winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en
   risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen
   indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.
•  Dividendopbrengsten van deelnemingen worden als bate genomen op het moment waarop het
   dividend betaalbaar wordt gesteld.
•  Met betrekking tot de verwerking van de algemene uitkering heeft de commissie BBV een stellige
   uitspraak gedaan. Deze uitspraak houdt in dat in de jaarrekening de algemene uitkering wordt
   opgenomen conform de in het jaar laatst gepubliceerde accresmededeling, die doorgaans is
   opgenomen in de september circulaire van het boekjaar. Amstelveen wijkt hiervan af en licht op
   Algemene dekkingsmiddelen toe op welke onderdelen.
•  Met betrekking tot de eigen bijdragen die het CAK int en aan de gemeenten afdraagt geldt op
   basis van de Kadernota rechtmatigheid 2015 van de commissie BBV het volgende. Gemeenten
   kunnen op basis van de overzichten van het CAK wel de aantallen personen, soort en omvang
   van de zorgverlening beoordelen met de eigen WMO-administratie. Probleempunt is dat door het
   ontbreken van inkomensgegevens op deze overzichten de informatie over de eigen bijdrage
   ontoereikend is om als gemeente de juistheid op persoonsniveau en volledigheid van de eigen
   bijdragen als geheel te kunnen vaststellen. Door de systematiek te kiezen van het vaststellen van
   de eigen bijdragen door het CAK, heeft de wetgever in feite bepaald, dat de verantwoordelijkheid
   voor de juistheid en volledigheid van de eigen bijdragen geen gemeentelijke verantwoordelijkheid
   is. Dat betekent dat door de gemeenten geen zekerheden over omvang en hoogte van de eigen
   bijdragen kunnen worden verkregen als gevolg van het niet kunnen vaststellen van de juistheid
   op persoonsniveau, zoals hiervoor is toegelicht. In de jaarstukken worden alleen de werkelijk
   ontvangen bedragen verantwoord.
•  Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben.
   Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde
   van jaarlijks terugkerende arbeidskostengerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume,
   worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling
   plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten
   behoeve van gepensioneerden en overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken.
•  Voor arbeidskostengerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen
   voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. De referentieperiode is
   dezelfde als die van de meerjarenraming, te weten vier jaar. Als sprake is van (eenmalige)
   schokeffecten (bijv. door reorganisaties) dient wel een verplichting opgenomen te worden.
•  Per 1 januari 2018 is gestart met een nieuw jeugdhulpstelsel inclusief een nieuwe vorm van
   financiering tussen de regiogemeenten van Amsterdam/Amstelland, Zaanstreek/Waterland en
   gecontracteerde jeugdhulpaanbieders voor (hoog) specialistische jeugdhulp. Met deze
   trajectfinanciering wordt een resultaat ingekocht in plaats van afrekening op geproduceerde uren.
   De nieuwe financiering vindt plaats op basis van een 70% betaling bij start van de zorg en de
   resterende 30% betaling bij einde van de zorg.
   In de loop van 2018 is gebleken dat de inzet van jeugdhulp in 2018 zou leiden tot flinke
   kostenoverschrijdingen bij alle regiogemeenten. De oorzaken hiervoor zijn uiteenlopend en zowel
   te relateren aan landelijke ontwikkelingen als ontwikkelingen gerelateerd aan dit nieuwe stelsel.
   Gemeenten hebben in overleg met de aanbieders besloten om het boekjaar 2018 af te rekenen
   op de (lagere) werkelijk gemaakte kosten i.p.v. de eerder afgesproken tarieven.




158                                      Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 158 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 159 ======================================================================

<pre>4.2 Overzicht van baten en lasten
De specificatie van de lasten en baten binnen de programma's is volgens de indeling naar
taakvelden. Een nadere toelichting van wat BBV onder de taakvelden verstaat, wordt beschreven in
de notitie "Hoofdlijnen vernieuwing Besluit Begroting en Verantwoording (BBV)". De brochure van
het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties is te downloaden via de website:
https://www.rijksoverheid.nl/documenten/brochures/2015/06/01/hoofdlijnen-vernieuwing-besluit-
begroting-en-verantwoording-bbv

In onderstaande tabel wordt een overzicht gegeven van de lasten en baten per programma. Een
negatief bedrag in de kolom “Saldo” betekent een positief begrotings- of rekeningsaldo
(lasten<baten). De rechterkolom “Saldo 2018” betreft het verschil tussen het begrotings- en
rekeningsaldo.

bedrag x € 1.000                      Rekening             Begroting 2018                 Rekening 2018            Saldo

Programma                                 2017 Primitief   Lasten    Baten    Saldo    Lasten   Baten     Saldo     2018

01 Sociaal domein                       41.600   43.970    69.559    25.266   44.293   69.250   25.291    43.959    -334

02 Onderwijs en ontplooiing             20.902   16.475    21.662     3.214   18.447   21.821    3.455    18.366     -81

03 Economie en duurzaamheid                977    1.549      5.501    5.083     418     4.951    5.078      -127    -545

04 Openbare ruimte                      12.661   15.614    45.842    27.535   18.307   35.660   25.856     9.804   -8.503

05 Ruimtelijke ontwikkeling             -3.979   -4.199    21.245    31.314 -10.069    20.765   27.354    -6.589   3.480

06 Bestuur, bevolking en veiligheid     11.804   13.446    15.988     3.108   12.881   15.363    3.151    12.212    -668

07 Overhead                             30.192   26.613    54.446    23.344   31.102   52.824   24.183    28.641   -2.461

08 Algemene dekkingsmiddelen          -119.580 -118.786      3.773 122.890 -119.118     1.227 123.419 -122.192     -3.074

Totaal saldo van baten en lasten        -5.422   -5.318 238.015 241.755       -3.740 221.861 237.788     -15.927 -12.187

Reservemutatie                           5.995   21.522    75.334    42.101   33.232   69.213   32.663    36.550   3.318

Resultaat                                  573   16.204 313.349 283.856       29.492 291.074 270.451      20.623   -8.869



Vennootschapsbelasting
Artikel 25b van BBV schrijft voor dat de programmaverantwoording bestaat uit het bedrag voor de
heffing voor de vennootschapsbelasting (VpB).

Het taakveld "0.9 Vennootschapsbelasting" is -gelet op de geringe omvang- niet als apart
programma opgenomen in de jaarrekening, maar maakt onderdeel uit van Algemene
dekkingsmiddelen. In de rekening 2018 is aan lasten € 52.000 verantwoord (2017: € 31.000).




                                                    Jaarstukken 2018                                               159
</pre>

====================================================================== Einde pagina 159 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 160 ======================================================================

<pre>4.3 Toelichting op het overzicht van baten en
lasten
Artikel 25 en 28 van BBV schrijft voor dat inzicht wordt gegeven in het gebruik van het geraamde
bedrag voor “onvoorzien”.

Daarnaast is in BBV artikelen 19-c en 28-c bepaald dat in de toelichting op het overzicht van baten
en lasten bij de begroting en bij de jaarrekening een overzicht van incidentele baten en lasten
wordt gevoegd.


Onvoorzien

In de primitieve begroting is op algemene dekkingsmiddelen een gemeentebreed bedrag ter
grootte van € 153.000 euro opgenomen voor “onvoorzien”. Van dit bedrag is € 115.000 euro
ingezet voor de volgende doeleinden:
# advies onderzoek lokale omroep; raadsbesluit 111 d.d. 18 juli 2018 (€ 20.000);
# structurele aanvulling directiebudget; raadsbesluit 71 d.d. 13 december 2017 (€ 95.000).




Structurele en eenmalige middelen

In BBV artikelen 19-c en 28-c is bepaald dat in de toelichting op het overzicht van baten en lasten
bij de begroting en bij de jaarrekening een overzicht van incidentele baten en lasten wordt
gevoegd. In de toelichting bij het BBV staat dat voor een nadere invulling van het begrip
incidenteel kan worden gedacht aan baten en lasten die zich gedurende maximaal drie jaar
voordoen.

Voor dit laatste is de specificatie gehanteerd van eenmalige middelen in de begroting 2018. Zoals
wordt aangegeven in de toelichting zijn het vooral de uitschieters die er echt toe doen.
Bijvoorbeeld een eenmalige extra legesopbrengst vanwege een groot en bijzonder project,
boekwinst bij de verkoop van tafelzilver of een winst dan wel verlies in het grondbedrijf. Voor een
goed beeld van 2018 is daarom rekening gehouden met drie belangrijke incidentele posten:
grondexploitaties, nieuwbouw HWC en scopewijziging A9.

In beginsel wordt iedere aanwending van de reserves beschouwd als een incidentele bate. Er zijn
echter reserves waarvan jaarlijks een bepaald bedrag ten gunste van de exploitatie komt. Dit
betreft voor de gemeente Amstelveen de dekking van de (kapitaal)lasten van investeringen. In
deze gevallen gaat het over een tijdvak van meer dan drie jaar. De looptijd is gelijk aan de
afschrijvingstermijn van de investeringen. In dit geval kan bij inzet van deze reserves worden
gesproken van structurele dekkingsmiddelen. In het navolgende overzicht betreft de structurele
reservemutatie uitsluitend reserves ter dekking van de kapitaallasten.

Daarnaast wordt vanuit de exploitatie jaarlijks een vast bedrag gedoteerd aan bijvoorbeeld de
reserves   "groot     onderhoud    wegen",    "openbare    verlichting",  "verkeersmaatregelen",
"verkeersregelinstallaties" en "buitenruimte groen, water en spelrecreatie" op programma 4
(afgerond € 6 miljoen). Tevens wordt op algemene dekkingsmiddelen jaarlijks € 4 miljoen gestort
in de reserve "sparen vooraf". Deze € 10 miljoen worden in het overzicht als incidenteel
verantwoord vanuit de gedachte dat het niet formeel voor een tijdvak van drie jaar vastligt.




160                                      Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 160 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 161 ======================================================================

<pre>bedrag x € 1.000                                    begroting na wijziging                     rekening 2018
Nr. Omschrijving                                  Lasten      Baten           Saldo   Lasten         Baten      Saldo
 1 Sociaal domein
   a) incidentele baten/lasten:
   # GIDS-gelden                                     64                         64       64              0        64
   # mensen maken Amstelveen                         65                         65       65              0        65
   # burgerparticipatie                              75                         75       75              0        75
   # passend onderwijs en jeugdhulpverlening         25                         25       25              0        25
   # vrouwenemancipatie                               5                          5        5              0         5
   b) structurele lasten/baten                    69.325     25.266          44.059   69.016        25.291     43.725
   c) totaal lasten/baten                         69.559     25.266          44.293   69.250        25.291     43.959
   d) incidentele reservemut.                       362         111            251      362            104       257
   e) structurele reservemut.                                                    0                                 0
   f) totaal resultaat                            69.921     25.377          44.544   69.611        25.396     44.216


bedrag x € 1.000                                    begroting na wijziging                     rekening 2018
Nr. Omschrijving                                  Lasten      Baten           Saldo   Lasten         Baten      Saldo
 2 Onderwijs en ontplooiing
   a) incidentele baten/lasten:
   # ond.huisv. tijd. leegstand aanhouden           120                        120      120              0       120
   # vervanging Emergohal                             0                          0        0              0         0
   # ondersteuning leerplicht                        37                         37       37              0        37
   # voorschoolse voorziening                        60                         60       60              0        60
   # kunst via welzijn                               25                         25       25              0        25
   # nieuwbouw HWC                                16.277                     16.277   16.277             0     16.277
   b) structurele lasten/baten                     5.143      3.214           1.928    5.302         3.455      1.847
   c) totaal lasten/baten                         21.662      3.214          18.447   21.821         3.455     18.366
   d) incidentele reservemut.                     24.439      8.000          16.439   24.439         2.749     21.690
   e) structurele reservemut.
   # Dekking kapitaallasten onderwijsgebouwen      5.797      1.885           3.911    1.276         1.885       -609
   # Dekking kapitaallasten sportaccommodaties     1.959      1.382            577     1.168         1.382       -214
   f) totaal resultaat                            53.856     14.481          39.375   48.704         9.471     39.233


bedrag x € 1.000                                    begroting na wijziging                     rekening 2018
Nr. Omschrijving                                  Lasten      Baten           Saldo   Lasten         Baten      Saldo
 3 Economie en duurzaamheid
   a) incidentele baten/lasten:
   # citymarketing kadernota 17+18                  125                        125      125              0       125
   # glasvezel/verglazing                            75                         75       75              0        75
   # smart city                                     250                        250      250              0       250
   # Schiphol                                        35                         35       35              0        35
   b) structurele lasten/baten                     5.016      5.083             -67    4.466         5.078       -612
   c) totaal lasten/baten                          5.501      5.083            418     4.951         5.078       -127
   d) incidentele reservemut.                         0            0             0        0              3         -3
   e) structurele reservemut.                                                    0                                 0
   f) totaal resultaat                             5.501      5.083            418     4.951         5.082       -130




                                                 Jaarstukken 2018                                                161
</pre>

====================================================================== Einde pagina 161 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 162 ======================================================================

<pre>bedrag x € 1.000                                    begroting na wijziging                     rekening 2018
Nr. Omschrijving                                  Lasten      Baten           Saldo   Lasten         Baten      Saldo
 4 Openbare ruimte
   a) incidentele baten/lasten:
   # duurzaamheid                                   -113                       -113     -113             0       -113
   # knooppunt Ouderkerkerlaan                      173                        173      173              0       173
   # scopewijziging project A9                     9.237      2.081           7.156    9.237         2.081      7.156
   b) structurele lasten/baten                    36.545     25.454          11.091   26.363        23.775      2.588
   c) totaal lasten/baten                         45.842     27.535          18.307   35.660        25.856      9.804
   d) incidentele reservemut.                     20.585     15.293           5.293   20.038        12.580      7.458
   e) structurele reservemut.
   # Dekking kap.ln UP Groen, water, recreatie        0            0             0        0              0         0
   # Dekking kap.ln UP Verkeer en vervoer          3.925          14          3.911    2.546            14      2.532
   # Dekking kapitaallasten Zorgvlied               180            0           180      154              0       154
   f) totaal resultaat                            70.533     42.842          27.690   58.397        38.450     19.947


bedrag x € 1.000                                    begroting na wijziging                     rekening 2018
Nr. Omschrijving                                  Lasten      Baten           Saldo   Lasten         Baten      Saldo
 5 Ruimtelijke ontwikkeling
   a) incidentele baten/lasten:
   # grote projecten kadernota 17+18                675                        675      675              0       675
   # woonagenda                                      50                         50       50              0        50
   # woonwensen (verdiepingsonderzoek)               30                         30       30              0        30
   # omgevingswet                                   600                        600      600              0       600
   # "groene leges"                                 300                        300      300              0       300
   # Noorderlegmeerpolder                            50                         50       50              0        50
   # winstafdrachten grondexploitaties                        6.908          -6.908       0          2.899     -2.899
   b) structurele lasten/baten                    19.540     24.406          -4.866   19.060        24.455     -5.395
   c) totaal lasten/baten                         21.245     31.314      -10.069      20.765        27.354     -6.589
   d) incidentele reservemut.                      1.501      4.478          -2.977    1.491         3.012     -1.522
   e) structurele reservemut.
   # Dekking kapitaallasten gebouwen               3.755        690           3.064    2.396           694      1.702
   # Dekking kapitaallasten gronden                   0            0             0        0              0         0
   f) totaal resultaat                            26.500     36.482          -9.982   24.652        31.060     -6.409


bedrag x € 1.000                                    begroting na wijziging                     rekening 2018
Nr. Omschrijving                                  Lasten      Baten           Saldo   Lasten         Baten      Saldo
 6 Bestuur, bevolking en veiligheid
   a) incidentele baten/lasten:
   # woonfraude                                     150                        150      150              0       150
   # bestuurlijke adhesie maatsch. act.              20                         20       20              0        20
   # handhaving woonfraude                          380                        380      380              0       380
   # buurtpreventie                                  25                         25       25              0        25
   # gemeenteraadsverkiezingen                       98                         98       98              0        98
   # radicalisering                                  18                         18       18              0        18
   b) structurele lasten/baten                    15.297      3.108          12.190   14.672         3.151     11.521
   c) totaal lasten/baten                         15.988      3.108          12.881   15.363         3.151     12.212
   d) incidentele reservemut.                         0         199            -199       6             78        -72
   e) structurele reservemut.                                                    0                                 0
   f) totaal resultaat                            15.988      3.307          12.682   15.369         3.229     12.140




162                                              Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 162 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 163 ======================================================================

<pre>bedrag x € 1.000                                   begroting na wijziging                      rekening 2018
Nr. Omschrijving                                 Lasten      Baten           Saldo    Lasten         Baten        Saldo
 7 Bedrijfsvoering
   a) incidentele baten/lasten:
   # digitaal werken                              1.316                      1.316     1.316             0       1.316
   # historisch besef Amstelveen                    46                         46        46              0          46
   b) structurele lasten/baten                   53.084     23.344          29.740    51.462        24.183      27.279
   c) totaal lasten/baten                        54.446     23.344          31.102    52.824        24.183      28.641
   d) incidentele reservemut.                     6.003      9.642          -3.639     9.714         9.753          -39
   e) structurele reservemut.
   # Dekking kapitaallasten bedrijfsmiddelen        30         329            -300        0            329        -329
   # Dekking kapitaallasten Informatiebeheer      2.800           0          2.800     1.624             0       1.624
   # Dekking kapitaallasten Services algemeen        0           79            -79        0             79          -79
   f) totaal resultaat                           63.279     33.394          29.884    64.163        34.345      29.818


bedrag x € 1.000                                   begroting na wijziging                      rekening 2018
Nr. Omschrijving                                 Lasten      Baten           Saldo    Lasten         Baten        Saldo
   Algemene dekkingsmiddelen
   a) incidentele baten/lasten:
   # Gidsgelden                                                  64            -64        0             64          -64
   # vrijval inkomste A9 tbv plankosten                        300            -300        0            300        -300
   # rentevoordeel vervroegde bijdrage A9                      875            -875        0            875        -875
   # incidenteel voordeel meicirculaire 17                   1.000          -1.000        0          1.000       -1.000
   b) structurele lasten/baten                    3.773    120.651     -116.879        1.227       121.180     -119.953
   c) totaal lasten/baten                         3.773    122.890     -119.118        1.227       123.419     -122.192
   d) incidentele reservemut.                     4.000           0          4.000     4.000             0       4.000
   e) structurele reservemut.
   f) totaal resultaat                            7.773    122.890     -115.118        5.227       123.419     -118.192


bedrag x € 1.000                                   begroting na wijziging                      rekening 2018
Nr. Omschrijving                                 Lasten      Baten           Saldo    Lasten         Baten        Saldo
   TOTAAL
   a) incidentele lasten/baten                   30.293     11.228          19.065    30.293         7.219      23.074
   b) structurele lasten/baten                  207.722    230.527      -22.805      191.568       230.569      -39.001
   c) totaal lasten/baten                       238.015    241.755          -3.740   221.861       237.788      -15.927
   d) incidentele reservemut.                    56.889     37.721          19.168    60.049        28.279      31.770
   e) structurele reservemut.                    18.444      4.380          14.065     9.164         4.384       4.781
   f) totaal resultaat                          313.349    283.856          29.492   291.074       270.451      20.623




                                                Jaarstukken 2018                                                   163
</pre>

====================================================================== Einde pagina 163 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 164 ======================================================================

<pre>Analyse afwijkingen begroting (na wijziging) en jaarstukken

In BBV artikel 28-a is bepaald dat in de toelichting op het overzicht van baten en lasten bij de
begroting en bij de jaarrekening een analyse van de afwijkingen tussen de begroting na wijziging
en de jaarstukken wordt gevoegd. In onderdeel “A Jaarverslag” staat per programma een
uitvoerige specificatie van afwijkingen. De grootste afwijkingen ten opzichte van de begroting
zijn de volgende:



Programma/onderwerp (bedrag x € 1.000)                                  saldo    programma   Fasering *


Hulpmiddelen WMO                                                         -545            1
project A9                                                              7.156            4        7.156
grondexploitaties                                                       -4.098           5       -4.098
Omgevingsvergunning                                                      -635            5
Aankoop gronden De Loeten; dotatie aan reserve dekking kapitaallasten     759            5         759
Vrijval voorziening Vastgoed                                              987            5
stelposten algemene dekkkingsmiddelen                                   2.668            8

subtotaal                                                               6.292
overige verschillen op de taakvelden                                    2.577
saldo begroting - rekening                                              8.869

* Lasten (+) of baten (-) die verschuiven naar komende jaren                                     3.817


De rekening sluit met een werkelijk saldo van minus € 20,6 miljoen (inclusief reservemutaties).
Ten opzichte van de begroting na wijziging betekent dit een positieve afwijking van afgerond € 8,9
miljoen.

Het resultaat waarbij rekening wordt gehouden met de hiervoor vermelde faseringen ad. € 3,8
miljoen bedraagt afgerond € 5,1 miljoen.

Een belangrijk deel van het rekeningresultaat heeft van doen met fasering bij de scopewijziging
project A9 (zie programma 4). De daaraan ten grondslag liggende Tweede Aanvullende Bestuurlijke
Overeenkomst met Rijkswaterstaat kon nog niet worden ondertekend vanwege het feit dat er nog
geen onherroepelijk goedgekeurd Tracébesluit is. Dit betreft een positieve afwijking van afgerond
€ 7,2 miljoen.


Wet Normering Topinkomens (WNT)

De WNT verplicht gemeenten met ingang van 2013 een aantal gegevens openbaar te maken over
financiële vergoedingen aan in de gemeentelijke organisatie werkzame (top)functionarissen.

Gepubliceerd dienen te worden:
•  Alle in de wet genoemde vergoedingen aan topfunctionarissen. Voor Amstelveen zijn dit de
   gemeentesecretaris en de griffier;
•  Ontslagvergoedingen aan topfunctionarissen hoger dan het jaarsalaris met een maximum van
   € 75.000

Bij Amstelveen zijn geen toezichthoudende functionarissen werkzaam.

Het weergegeven toepasselijke WNT-maximum per persoon is berekend naar rato van de omvang
(en voor topfunctionarissen tevens de duur) van het dienstverband, waarbij voor de berekening de
omvang van het dienstverband nooit groter kan zijn dan 1,0 fte.




164                                                 Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 164 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 165 ======================================================================

<pre>bedragen x € 1                                                     M.C.C. Philips    H.H. Winthorst

Functiegegevens                                                           Griffier        Secretaris

Aanvang en einde functievervulling in 2018                            1/1 - 31/12        1/1 - 31/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)                              1,0                1,0

Dienstbetrekking?                                                              Ja                 Ja



Bezoldiging

Beloning plus belastbare onkostenvergoeding                               91.014            134.243

Beloningen betaalbaar op termijn                                          15.157             18.476

Subtotaal                                                                106.171            152.719



Individueel toepasselijke bezoldigings-maximum                           189.000            189.000



-/- Onverschuldigd betaald bedrag en nog niet
                                                                           N.v.t.             N.v.t.
terugontvangen bedragen



Totaal bezoldiging                                                      106.171            152.719



Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan                   N.v.t.             N.v.t.



Gegevens 2017

Aanvang en einde functievervulling in 2017                            1/6 - 31/12        1/1 - 31/12
Omvang dienstverband
                                                                              1,0                1,0
(als deeltijdfactor in fte)
Dienstbetrekking?                                                              Ja                 Ja

Beloning plus belastbare onkostenvergoeding                               52.534            135.384

Beloningen betaalbaar op termijn                                           8.137             17.217

Subtotaal                                                                 60.671            152.601

Individueel toepasselijke bezoldigings-maximum                           106.121            181.000



Totaal bezoldiging 2017                                                   60.671            152.601




                                                Jaarstukken 2018                                       165
</pre>

====================================================================== Einde pagina 165 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 166 ======================================================================

<pre>4.4 Gerealiseerde lasten en baten per taakveld
bedrag x € 1.000                                                         Gerealiseerde    Gerealiseerde
                                                                                 lasten           baten


0.1 Bestuur                                                                      3.455            1.011

0.10 Mutatie reserves P1                                                           362             104

0.10 Mutatie reserves P2                                                        26.883            6.016

0.10 Mutatie reserves P3                                                             0               3

0.10 Mutatie reserves P4                                                        22.737           12.594

0.10 Mutatie reserves P5                                                         3.887            3.707

0.10 Mutatie reserves P6                                                             6              78

0.10 Mutatie reserves P7                                                        11.338           10.161

0.10 Mutatie reserves P8                                                         4.000               0

0.2 Burgerzaken                                                                  2.761            1.864

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden                                           4.764            8.125

0.4 Ondersteuning organisatie                                                   52.824           24.183

0.5 Treasury                                                                      -595            2.364

0.61 OZB Woningen                                                                1.031           11.302

0.62 OZB Niet woningen                                                             273            9.267

0.63 Parkeerbelasting                                                              403            2.270

0.64 Belastingen overig                                                             43             237

0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen Gemeentefonds                          0           99.798

0.8 Overige baten en lasten                                                        422             451

0.9 Vennootschapsbelasting (VPB)                                                    52               0

1.1 Crisisbeheersing en brandweer                                                5.389               0

1.2 Openbare orde en veiligheid                                                  3.759             277

2.1 Verkeer en vervoer                                                           5.410            1.495

2.2 Parkeren                                                                       563             311

2.5 Openbaar vervoer                                                               149              52

3.1 Economische ontwikkeling                                                       481              90

3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur                                                 627             627

3.3 Bedrijfsloket en -ontwikkelingen                                               529             746

3.4 Economische promotie                                                         3.941            4.242

4.1 Openbaar basisonderwijs                                                        120               0

4.2 Onderwijshuisvesting                                                         4.357            1.199

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken                                           3.513             706

5.1 Sportbeleid en activering                                                    3.967               0

5.2 Sportaccommodaties                                                           2.661            1.547

5.3 Cultuurpresentatie, -productie en -participatie                              3.752               4

5.4 Musea                                                                        1.158               0

5.5 Cultureel erfgoed                                                              160               0



166                                                   Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 166 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 167 ======================================================================

<pre>5.6 Media                                                             2.134             0

5.7 Openbaar groen en openluchtrecreatie                              9.932           375

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie                                 8.912           345

6.2 Wijkteams                                                         4.466            83

6.3 Inkomensregelingen                                               21.935         22.660

6.4 Begeleide participatie                                            1.849           499

6.5 Arbeidsparticipatie                                               1.239           268

6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)                                       2.798            11

6.7 Maatwerkdienstverlening 18+                                       8.830          1.297

6.72 Maatwerkdienstverlening 18-                                     14.825            21

6.81 Geëscaleerde zorg 18+                                             283            107

6.82 Geëscaleerde zorg 18-                                            1.300             0

7.1 Volksgezondheid                                                   2.814             0

7.2 Riolering                                                         7.490          8.520

7.3 Afval                                                             7.543         10.590

7.4 Milieubeheer                                                      1.528           281

7.5 Begraafplaatsen                                                   3.757          4.596

8.1 Ruimtelijke ordening                                              4.629          2.745

8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)                        5.034          7.933

8.3 Wonen en bouwen                                                   4.594          5.291

Totaal-generaal taakvelden                                          291.074        270.451



Overhead
De kosten voor overhead op taakveld 0.4 zijn volledig toegerekend         aan   programma
7 Ondersteuning Organisatie in het overzicht van baten en lasten.




                                                 Jaarstukken 2018                    167
</pre>

====================================================================== Einde pagina 167 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 168 ======================================================================

<pre></pre>

====================================================================== Einde pagina 168 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 169 ======================================================================

<pre>5 Balans




      Jaarstukken 2018   169
</pre>

====================================================================== Einde pagina 169 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 170 ======================================================================

<pre>5.1 Waarderingsgrondslagen
wettelijke voorschriften
De gehanteerde waarderingsgrondslagen zijn in overeenstemming met het Besluit Begroting en
Verantwoording provincies en gemeenten (BBV).

De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van
historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa
en passiva opgenomen tegen nominale waarden.

schattingswijziging afschrijvingen
De materiële vaste activa worden afgeschreven volgens de afschrijvingstabel. In het raadsbesluit
Perspectiefnota 2019 van 18 juli 2018 is besloten de tabel aan te passen door de
afschrijvingstermijn voor containers te wijzigen van 15 jaar in 10 jaar.

immateriële vaste activa
De immateriële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- c.q. vervaardigingsprijs
verminderd met de afschrijvingen en waardeverminderingen die naar verwachting duurzaam zijn.
De kosten van onderzoek en ontwikkeling worden in 5 jaar afgeschreven. De afschrijving van de
geactiveerde kosten van onderzoek en ontwikkeling vangt aan bij ingebruikneming van het
gerelateerde materiële vaste actief. Afsluitkosten van opgenomen geldleningen worden
afgeschreven gedurende de restant looptijd van de betrokken geldlening.

Voorbereidingskosten voor grondexploitaties is toegestaan onder immateriële vaste activa als de
kosten passen binnen de kostensoortenlijst van het Besluit ruimtelijke ordening (Bro), waarbij na 5
jaar activering de kosten hebben geleid tot een actieve grondexploitatie danwel zijn afgeboekt t.l.v.
het jaarresultaat en de plannen waarvoor de voorbereidingskosten worden gemaakt moeten
bestuurlijke instemming hebben, blijkend uit een raadsbesluit of (indien gedelegeerd) een
collegebesluit.

materiële vaste activa
gehanteerde afschrijvingstermijnen
In februari 2017 is door de raad besloten dat in principe vanaf 2017 alles lineair wordt
afgeschreven. Investeringen tot € 100.000 worden direct in de lasten verantwoord conform de
financiële verordening 212. De gehanteerde afschrijvingstabel staat opgenomen na deze
waarderingsgrondslagen.

gronden: strategisch en anticiperend
Gronden die worden verworven met het oog op exploitatie (strategisch en anticiperend) worden in
eerste instantie geactiveerd onder materiële vaste activa. Pas wanneer de raad het
grondexploitatiecomplex inclusief grondexploitatiebegroting heeft vastgesteld, wordt de grond
gekwalificeerd als "Bouwgrond in exploitatie" tegen vervaardigingsprijs.

De gronden worden gewaardeerd tegen de historische kostprijs verminderd met gerealiseerde
verkoopopbrengsten, of tegen de commerciële taxatiewaarde indien deze lager is. Als van een
district de historische kostprijs verminderd met de gerealiseerde verkopen negatief is, wordt dat
district op nul gewaardeerd. Ook een eventuele afwaardering naar de lagere taxatiewaarde vindt
plaats per district.




170                                       Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 170 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 171 ======================================================================

<pre>gronden in eeuwigdurende erfpacht
Gronden in eeuwigdurende erfpacht worden gewaardeerd tegen registratiewaarde.

in erfpacht uitgegeven gronden
De in erfpacht uitgegeven gronden zijn gewaardeerd tegen de eerste uitgifteprijs (in dit geval de
waarde die bij eerste uitgifte als basis voor de canonberekening in aanmerking is genomen).
Gronden waarvan de erfpacht eeuwigdurend is afgekocht, zijn tegen een geringe registratiewaarde
opgenomen.

investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan
worden geheven
Wanneer investeringen grotendeels worden gedaan voor riolering, het inzamelen van huishoudelijk
afval of andere investeringen waarvoor een bestemmingsheffing kan worden geheven alsook voor
rechten die op grond van art. 229 lid 1 a en b Gemeentewet worden geheven, dan worden deze
investeringen op de balans opgenomen in een aparte categorie: de investeringen met economisch
nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven.

investeringen met economisch nut & investeringen in openbare ruimte met maatschappelijk nut
Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs.

Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering
gebracht; in die gevallen wordt op het saldo afgeschreven.

Slijtende investeringen worden vanaf het moment van ingebruikneming als regel lineair
afgeschreven in de verwachte gebruiksduur, waarbij rekening wordt gehouden met een eventuele
restwaarde. Via apart raadsbesluit kan in specifieke gevallen worden besloten tot annuïtaire
afschrijving.

Op grondbezit met economisch nut (buiten de openbare ruimte) wordt niet afgeschreven.

financiële vaste activa
Kapitaalverstrekkingen aan gemeenschappelijke regelingen en overige verbonden partijen,
(overige) leningen u/g en (overige) uitzettingen zijn – tenzij hierna anders is vermeld –
opgenomen tegen nominale waarde.

Zo nodig is een voorziening voor verwachte oninbaarheid in mindering gebracht.

voorraden
bouwgrond in exploitatie (BIE)
De als onderhanden werken opgenomen bouwgronden in exploitatie zijn gewaardeerd tegen de
vervaardigingsprijs dan wel de lagere marktwaarde. De vervaardigingsprijs omvat de kosten die
rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend (zoals grondaankopen en kosten
van bouw- en woonrijpmaken), alsmede een redelijk te achten aandeel in de rentekosten en de
administratie- en beheerskosten.

Het startpunt van Bouwgrond in exploitatie (BIE) is het raadsbesluit met de vaststelling van het
grondexploitatiecomplex, inclusief grondexploitatiebegroting. Vanaf dat moment wordt de BIE
geopend en kunnen kosten worden geactiveerd en bijgeschreven op de voorraadpositie op de
balans. Om de risico’s die samenhangen met zeer langlopende projecten te beperken is de looptijd
van een grondexploitatiecomplex maximaal 10 jaar.

Conform de nota grondbeleid (2012) worden voor verliezen direct een voorziening gevormd. Bij het
bepalen van winst is de “percentage of completion” (Poc) methode toegepast.




                                         Jaarstukken 2018                                   171
</pre>

====================================================================== Einde pagina 171 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 172 ======================================================================

<pre>faciliterend grondbeleid: vordering op derden of overlopende post
Bepalend voor de classificatie is de aanwezigheid van een getekende overeenkomst. In verreweg
de meeste gevallen is bij faciliterend grondbeleid sprake van een anterieure (en soms posterieure)
overeenkomst.

Als een overeenkomst is gesloten worden de hiermee samenhangende gerealiseerde verhaalbare
kosten gekwalificeerd als vordering op derden (ex BBV artikel 39, lid h).

Als kosten worden gemaakt terwijl met een private ontwikkelaar nog geen overeenkomst tot
verrekening is afgesloten worden de kosten gekwalificeerd als “nog te verrekenen kosten” en
verantwoord als een overlopend actief (ex BBV artikel 40 a, lid b). Er moet wel worden verwacht
dat deze binnen 10 jaar verrekend kunnen worden. Als geen zicht is op toekomstige verrekening is
sprake van een “niet in de balans opgenomen recht”.

gerede producten
Gerede producten worden gewaardeerd tegen de kostprijs of tegen de marktwaarde indien de
marktwaarde lager is dan de kostprijs. Dat laatste doet zich vooral voor indien voorraden incourant
worden. De kostprijs bestaat uit de verrekenprijzen van grond- en hulpstoffen en de loon- en
machinekosten die aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend.

overige grond- en hulpstoffen
De overige grond- en hulpstoffen (magazijnvoorraden) worden gewaardeerd tegen standaard
verrekenprijzen die zijn gebaseerd op de gemiddeld betaalde inkoopprijs. Verschillen tussen de
standaard verrekenprijs en betaalde inkoopprijs worden als resultaat verantwoord. Incourante
voorraden worden afgewaardeerd naar marktwaarde.

vorderingen en overlopende activa
De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een
voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt bepaald op basis van de vastgestelde
spelregels in de financiële verordening 212.

liquide middelen en overlopende posten
Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen.

bestemmingsreserves: dekking kapitaallasten
Afgezonderde middelen ter dekking van de kapitaallasten van investeringen (bruto-activering). In
het verleden genomen investeringsbeslissingen met als dekking een gemeentelijke reserve worden
via deze fondsen administratief afgewikkeld.

bestemmingsreserves: egalisatiereserve
Schommelingen op bepaalde technische c.q. bedrijfsmatige begrotingsonderdelen van de begroting
worden via afzonderlijke egalisatiereserves afgewikkeld. Dit om de bestuurlijke afweging– en
allocatiefunctie van de begroting te “vrijwaren” van fluctuaties van bedrijfstechnische aard. Dit
betreft met name (meerjarig) wegenonderhoud en de vervanging van bedrijfsmiddelen.

De instelling en werking berust op bestuurlijke besluitvorming, die jaarlijks wordt geconcretiseerd
in de begroting en jaarrekening. Behoudens beleidswijziging zijn deze middelen niet vrij
aanwendbaar.




172                                       Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 172 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 173 ======================================================================

<pre>voorzieningen
Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het
voorzienbare verlies. De pensioenverplichting ten behoeve van de wethouders is echter tegen de
contante waarde van de (reeds opgebouwde) toekomstige uitkeringsverplichtingen gewaardeerd.

De onderhoudsegalisatievoorzieningen stoelen op een meerjarenraming van het uit te voeren groot
onderhoud aan (een deel van) de gemeentelijke kapitaalgoederen, waarin rekening is gehouden
met de kwaliteitseisen die ter zake geformuleerd zijn. In de paragraaf onderhoud kapitaalgoederen
die is opgenomen in het jaarverslag is het beleid ter zake nader uiteengezet.

vaste schulden
Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, verminderd met gedane
aflossingen. De vaste schulden hebben een rentetypische looptijd van één jaar of langer.

vlottende passiva
De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

borg- en garantstellingen
Voor zover leningen door de gemeente gewaarborgd zijn, is buiten telling het totaalbedrag van de
geborgde schuldrestanten per einde boekjaar opgenomen. Overigens is in de toelichting op de
balans nadere informatie opgenomen.


afschrijvingstabel
De afschrijvingstabel voor de balanspost materiële vaste activa is als volgt (niet limitatief):

AFSCHRIJVINGSTABEL MATERIËLE VASTE ACTIVA
70 jaar:
# betonnen brug (verkeersfunctie)

50 jaar:
# buizen en leidingen riolering
# duikers
# stalen brug (verkeersfunctie)

40 jaar:
# nieuwbouw gebouwen
# bomenstructuur

30 jaar
# beschoeiing en vooroevers

25 jaar:
# gemalen(gebouw)
# nieuwbouw sporthal, gymzaal, clubhuis, magazijn en werkplaats
# drainage Zorgvlied
# huurwoonwagens
# verhardingen
# openbaar groen(gras, bermen en beplanting)
# houten brug (langzaam verkeer)

20 jaar:
# atletiekbaan, sportvloeren, Meerkamp grotere investeringen
# schooltuinen
# ondergrondse containers




                                            Jaarstukken 2018                                      173
</pre>

====================================================================== Einde pagina 173 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 174 ======================================================================

<pre>AFSCHRIJVINGSTABEL MATERIËLE VASTE ACTIVA
15 jaar:
# (renovatie) sportvelden, tennisbanen, wielerparcours, sportattributen: o.a. verlichting, meubilair
# riolering overig (gemalen, drukriolering, pompen, installaties)
# loodsen, depot
# verkeersinstallaties
# openbare verlichting
# speeltoestellen
# straatmeubilair (bankjes, prullenbakken, paaltjes, fietsenrekken)

10 jaar:
# herstraten schoolplein, verkeersremmende maatregelen
# verbouwing/renovatie: dak, kozijnen, deuren, sanitair, lift, asbest verwijderen, CV + radiatoren,
verlichting, meubilair, vloerbedekking, elektronica, noodstroomvoorziening, koeling/ ventilatoren,
luchtbehandeling
# leermiddelen (1e inrichting)
# fietsenrek/stalling
# voertuigen: dieplader, vorkheftruck, graafmachine, aanhangwagen
# parkeermeters
# vervanging sportvloer
# afvalcontainers (schroot 40 m3)
# wachthuisje
# huisjes ondergrondse containers, minicontainers
# divers: ademapparatuur, hefbrug, pompen en schakelkasten, luchtverhitter, telefooncentrale,
blusmateriaal, kleding, urnen, gereedschap, brandveiligheid
8 jaar:
# (toplaag) kunstgrasvelden, vloeistofdichte vloer
# software

7 jaar:
# voertuigen: bestelauto, pick-up, tractor, hoogwerker, shovel, was-, kraan-, kieper-, kraakpers-,
container-, grofvuil-, dierplaagwagen
# divers: veegmachine groot, takkenkneuzer, maaimachine, kolkenzuiger, sleuvenstamper,
verdichter overslagstation

5 jaar:
# hardware
# divers: veegmachine klein, wegenlijnmachine, onkruidborstel, trilplaten, hogedrukreiniger
# tijdelijke lokalen




174                                       Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 174 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 175 ======================================================================

<pre>5.2 Balans

bedrag x € 1.000

ACTIVA                                                                              31-12-2018    31-12-2017

Vaste Activa


Immateriële vaste activa                                                                 1.182           973
Kosten van onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief                             1.182           973


Materiële vaste activa                                                                 206.837       199.205
Investeringen met een economisch nut                                                    121.134       118.113
Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten            81.460        79.642
een heffing kan worden geheven

Investeringen in openbare ruimte met maatschappelijk nut                                 4.243         1.450


Financiele activa                                                                       22.080        22.080
Kapitaalverstrekking aan deelnemingen                                                    7.693         7.693
Overige langlopende leningen                                                            14.388        14.388

Totaal Vaste Activa                                                                    230.099       222.258
Vlottende Activa


Voorraden                                                                               -2.143           206
Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie                                   -2.489         -154
Gereed product en handelsgoederen                                                          346           360




Uitzettingen met rentetypische looptijd korter dan één jaar                             83.112        89.940
Vorderingen op openbare lichamen                                                         2.742         2.032
Overige vorderingen                                                                      6.094         5.881
Uitzettingen in ’s Rijks schatkist met rentetypische looptijd korter dan één jaar       74.276        82.027




Liquide middelen                                                                          -116         1.138
Kas- en banksaldi                                                                         -116         1.138


Overlopende activa                                                                      29.264        14.182
De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen                            1.574           898
voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een
specifiek bestedingsdoel

Overige nog te ontvangen bedragen, en de vooruitbetaalde bedragen die ten               27.690        13.284
laste van volgende begrotingsjaren komen

Totaal Vlottende Activa                                                                110.117       105.465

TOTAAL ACTIVA                                                                          340.216       327.724




                                                Jaarstukken 2018                                      175
</pre>

====================================================================== Einde pagina 175 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 176 ======================================================================

<pre>bedrag x € 1.000

PASSIVA                                                                         31-12-2018    31-12-2017

Vaste passiva


Eigen vermogen                                                                     215.489       199.562
Algemene Reserve                                                                     58.085        58.658
Bestemmingsreserves                                                                178.028       141.478
Resultaat                                                                           -20.623         -573


Voorzieningen                                                                       19.483        21.331
Voorzieningen                                                                        19.483        21.331




Vaste schulden met rentetypische looptijd één jaar of langer                        75.819        77.985
Onderhandse leningen van binnenlandse banken en overige financiële                   75.625        77.875
instellingen

Waarborgsommen                                                                         194           110
Totaal Vaste passiva                                                               310.790       298.878
Vlottende Passiva



Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan
één jaar                                                                             5.846         5.694
Overige schulden                                                                     5.846         5.694


Overlopende passiva                                                                 23.580        23.152
Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend        14.035        14.392
begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondering van jaarlijks terugkerende
arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume

De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen                          851         3.741
voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die
dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren

Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren          8.695         5.020
komen

Totaal Vlottende Passiva                                                            29.426        28.846

TOTAAL PASSIVA                                                                     340.216       327.724


Borg en garantstellingen
Per 31 december 2018 staat de gemeente garant voor € 596 miljoen.




176                                           Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 176 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 177 ======================================================================

<pre>5.3 Toelichting op de balans

immateriële vaste activa



bedrag x € 1.000                              Boekwaarde Herrubricering        Investeringen      Desinvesteringen      Afschrijvingen        Boekwaarde
                                                 1januari                                                                                     31december

Kosten van onderzoek en ontwikkeling voor                973             -40               249                      0               0              1.182
een bepaald actief

Immateriële vaste activa                                 973             -40               249                      0               0              1.182



* Herrubricering Zonnestein naar Voorraad Bouwgrond in
exploitatie


mutatie boekwaarde
Op immateriële activa staan de voorbereidingskosten voor grondexploitaties met bestuurlijke
instemming. Het saldo betreft met name de projecten Lindenlaan 315-323, Oostelijk halfrond 9 en
Carmenlaan. Zonnestein 64-66 is geherrubriceerd naar Bouwgrond in exploitatie.


materiële vaste activa




bedrag x € 1.000                                         Boekwaarde        Investeringen         Desinvesteringen         Afschrijvingen         Boekwaarde
                                                            1januari                                                                             31december

1.1 Gronden en terreinen                                         4.955             1.361                     593                         0             5.723

1.2 Woonruimten                                                   179                835                       0                         15                999

1.3 Bedrijfsgebouwen                                           107.482             4.831                     131                   3.829             108.353

1.4 Grond-, weg- en waterbouwkundige werken                      2.916                85                     277                     563               2.160


1.5 Vervoermiddelen                                              1.124                 0                       0                     246                   878

1.6 Machines, apparaten en installaties                           956              1.745                      21                     205               2.476

1.7 Overige materiële vaste activa                                501                154                       0                     110                   545

1. Investeringen met een economisch nut                        118.113             9.011                    1.022                  4.967             121.134



2.1 Grond-, weg- en waterbouwkundige werken                     69.058             1.350                       0                   2.378              68.029


2.2 Bedrijfsgebouwen                                             5.441               282                       0                     357               5.366

2.3 Machines, apparaten en installaties                           977                  0                       0                     257                   720

2.4 Overige materiële vaste activa                               4.166             3.363                       0                     184               7.345

2. Investeringen met een economisch nut,                        79.642             4.994                       0                   3.176              81.460
waarvoor ter bestrijding van de kosten heffing
kan worden geheven

3.2 Grond-, weg- en waterbouwkundige werken                      1.450             5.872                    3.064                        14            4.243


3. Investeringen in de openbare ruimte met een                   1.450             5.872                    3.064                        14            4.243
maatschappelijk nut


Materiële vaste activa                                         199.205            19.877                    4.087                  8.158             206.837




                                                               Jaarstukken 2018                                                          177
</pre>

====================================================================== Einde pagina 177 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 178 ======================================================================

<pre>bijdragen van derden
In het verloopoverzicht onder desinvesteringen is sprake van bijdragen van derden. Dit betreft:
•   verwerving gronden Uithoornlijn en Amstelveenlijn nog te ontvangen van Vervoerregio
    Amsterdam ad. € 592.900;
•   aanbouw Goudsmithal bijdrage voor beweegbox ad. € 100.000;
•   cultuurinvesteringen cultuurstrip bijdrage voor renovatie filmzaal ad. € 10.000;
•   Piet Hein School bijdrage voor project Wibautlaan 46 ad. € 21.300;
•   Amstelzijde parkeerterrein bijdrage vervaardigingskosten parkeerterrein ad. € 277.400;
•   parkeren Stroombaan bijdrage bestrating en tijdelijke slagboom ad. € 21.800;
•   maatregelen omliggend wegennet A9 nog te ontvangen bijdrage RWS ad € 1.169.700 en
    Vervoerregio Amsterdam ad. € 118.000;
•   diverse projecten in de buitenruimte ontvangen hiervoor bijdragen van Vervoerregio
    Amsterdam ad. € 1.298.000;
•   waterberging Amstelveenlijn bijdrage van vervoerregio Amsterdam ad. € 109.400;
•   inrichting buitenruimte diverse facilitaire projecten vanwege kostenverhaalsovereenkomsten
    ad. € 361.900

afwaardering wegens duurzame waardevermindering
In het verloopoverzicht is geen sprake van duurzame waardevermindering.

buiten gebruikstelling activa
Op locatie Nes a/d Amstel is de riolering eerder vervangen dan gepland in verband met
verzakkingen. De boekwaarde ad € 218.000 is via een extra afschrijving ineens ten laste van de
exploitatie gebracht.

mutatie boekwaarde economisch nut
gronden en terreinen
De vermeerdering en vermindering betreft met name de verwerving van gronden voor de
Amstelveenlijn en Uithoornlijn (€ 0,6 miljoen) en verwerving van de gronden De Loeten nabij de
Veilmeesterweg (€ 0,7 miljoen).

woonruimten
De vermeerdering betreft de verwerving van Schaepmanlaan 3 (€ 0,8 miljoen).

bedrijfsgebouwen
De vermeerdering betreft met name de nieuwbouw Piet Heinschool (€ 1,3 miljoen), de aanbouw
Goudsmithal (€ 1,3 miljoen), de verbouwing Villa Randwijck (€ 0,7 miljoen), de Wending
(€ 0,6 miljoen) en de verwerving Randwijcklaan 13 (€ 0,6 miljoen).

grond-, weg en waterbouwkundige werken
De vermeerdering en vermindering betreft Amstelzijde parkeerterrein.

machines, apparaten, installaties
In 2018 is geïnvesteerd in de vervanging van hardware it (€ 1.6 miljoen)

mutatie boekwaarde economisch nut, waarvoor heffing kan worden geheven
In 2018 is voor totaal € 1,3 miljoen geïnvesteerd in riolering en gemalen. Voor de afvalinzameling
is voor € 2,9 miljoen geïnvesteerd in ondergrondse containers en voor € 0,4 miljoen in de
renovatie van het overslagstation. Bij begraafplaats Zorgvlied is geïnvesteerd in het stalling werf
(€ 0,2 miljoen)




178                                      Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 178 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 179 ======================================================================

<pre>mutatie boekwaarde investeringen in de openbare ruimte maatschappelijk nut
De vermeerdering en vermindering betreft investeringen in wegen en verkeersmaatregelen
(€ 3,6 miljoen), maatregelen omliggend wegennet A9 (€ 1,4 miljoen), inrichting buitenruimte voor
facilitaire projecten (€ 0,4 miljoen), herinrichting Amstelzijde (€ 0,2 miljoen), de aanleg
waterberging (€ 0,1 miljoen) en buitenruimte scholen Piet Heinschool en Roelof Venemaschool
(€ 0,1 miljoen).

erfpacht
Van investeringen met economisch nut; gronden en terreinen betreft € 0,9 miljoen
erfpachtposities. In de Bovenkerkerpolder gaat het om € 260.000 en bij de International School of
Amsterdam om € 632.000.

balanswaardering gemeentelijke gebouwen
De boekwaarde van de gemeentelijke investeringen in gebouwen die formeel in eigendom zijn van
de gemeente bedraagt € 113 miljoen (zie tabel materiële vaste activa). Dit weerspiegelt niet de
volledige waarde van het gemeentelijk bezit aan gebouwen.

De WOZ-waarde van deze gemeentelijke gebouwen bedraagt € 206 miljoen euro. De verzekerde
waarde (= herbouwwaarde exclusief funderingskosten) van de gemeentelijke panden benadert het
beste de feitelijke balanswaarde: € 358 miljoen euro. Incourante objecten, zoals raadhuis en
zwembad hebben een WOZ-waarde die beduidend lager is dan de verzekerde waarde.


materiële vaste activa: nog te investeren (restantkredieten)



Omschrijving (bedrag x € 1.000)                             Gevoteerde Uitgaven t/m   Uitgaven        Restant     verwachte
                                                            bedrag (A)     2017 (B)   2018 (C)   ultimo 2018 lasten na 2018
                                                                                                          (D)            (E)
Vastgoed: bedrijfsgebouwen                                       1.476       1.226        294            -45            -49
Wegen en Verkeer (maatschappelijk nut tlv reserve)              4.677        1.014      2.546         1.117           1.102
Investeringsfondsen                                            12.000        3.457      5.948         2.594           2.555
Onderwijshuisvesting (investeringsfonds en exploitatie)        13.922        6.919      2.035         4.969           4.909
Overig                                                            346           54        100           191             191
Subtotaal algemene middelen                                    32.421       12.670     10.924         8.827           8.709


Afvalbeheer (incl. bedrijfsafval)                                3.949         175      3.363           412             412
Riolering                                                        2.594          65      1.350         1.180           1.277
Zorgvlied                                                         230           50        154             27             27
Subtotaal kostendekkende exploitaties                           6.774          290      4.866         1.619           1.715

TOTAAL                                                         39.195       12.960     15.790        10.445          10.424


totaaloverzicht restantkredieten
Eind 2018 resteert een investeringsbedrag aan door de raad gevoteerde kredieten van
€ 10,4 miljoen Als beslispunt in de jaarrekening wordt opgenomen om € 10,424 miljoen
beschikbaar te stellen.




                                                     Jaarstukken 2018                                          179
</pre>

====================================================================== Einde pagina 179 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 180 ======================================================================

<pre>verwachte lasten
subtotaal algemene middelen
•   Vastgoed: Verbetering werf, werkplaats en opslag Zorgvlied;
•   Wegen en verkeer betreft de projecten uit het programma Uitvoeringsprogramma infra-werken
    (€ 0,6 miljoen) en openbaar gebied bedrijventerrein De Loeten (€ 0,5 miljoen);
•   Investeringsfonds betreft met name het krediet voor hardware IT (€ 1,2 miljoen),
    cultuurinvesteringen cultuurstrip (€ 0,5 miljoen), vervanging van kunstgrasrugbyveld
    (€ 0,5 miljoen), renovatie schuilkelder Wolfert van Borsselenweg (€ 0,2 miljoen), aanbouw
    Goudsmithal (€ 0,1 miljoen) en HWC sporthal (€ 0,1 miljoen);
•   Onderwijshuisvesting bevat kredieten voor nieuwbouw onderwijsgebouwen. In de Kadernota en
    de begroting wordt twee keer per jaar een beeld geschetst van de voortgang nieuwbouw
    onderwijshuisvesting. Dit betreft vooral de nieuwbouw HWC (€ 4,3 miljoen), nieuwbouw Piet
    Heinschool inclusief BSO (€ 0,4 miljoen), nieuwbouw de Wending (€ 0,1 miljoen) en
    aanpassing School of Understanding (€ 0,1 miljoen);
•   Overig bevat de verbouwing van Melkweg 2 (€ 0,2 miljoen).

subtotaal kostendekkende exploitaties
•   Afvalbeheer betreft containers ondergrondse inzameling (€ 0,3 miljoen) en renovatie
    overslagstation (€ 0,1 miljoen);
•   Riolering betreft met name het vervangen van de drukriolering lang Legmeerdijk (€ 0,4
    miljoen) en rioolgemaal Nes aan de Amstel (€ 0,9 miljoen);

Vorenstaande betreft de restantkredieten eind 2018. Voor de periode t/m 2022 is sprake van een
kredietvotering van ongeveer € 51 miljoen.


financiële vaste activa



bedrag x € 1.000                          Boekwaarde    Investeringen   Desinvesteringen   Afschrijvingen   Boekwaarde
                                             1januari                                                       31december

N.V. Bank Nederlandse Gemeenten                  326               0                  0                0           326

Eneco                                           7.367              0                  0                0         7.367


Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen         7.693              0                  0                0         7.693




financiële vaste activa: kapitaalverstrekking aan deelnemingen

Bank Nederlandse Gemeenten
De gemeente Amstelveen bezit 143.520 aandelen, hetgeen neerkomt op een beperkt belang van
afgerond 0,2% van het totaal aantal aandelen. De balanswaarde per 31 december bedraagt
€ 326.000 en dit is de verkrijgingsprijs van de in 2001 omgewisselde aandelen type A en B.
Amstelveen had 677.600 aandelen A tegen een waarde van ƒ 1,00 en 160 aandelen B tegen een
waarde van ƒ 250,00 met een totale waarde van ƒ 717.600,00 (= € 325.632,68).

Eneco
De gemeente bezit 73.671 stemhebbende aandelen (waarde € 7,4 miljoen). Hiermee behoort
Amstelveen tot de groep gemeenten met minder dan 2% van de aandelen.




180                                          Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 180 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 181 ======================================================================

<pre>financiële vaste activa: overige langlopende leningen

De gemeente heeft € 14 miljoen aan leningen uitstaan. Dit betreft met name een verstrekte lening
aan de BNG voor € 9,1 miljoen en € 5,3 miljoen verstrekte leningen via het SVn.

bedrag x € 1.000                                             Saldo 1jan        Investeringen     Saldo 31dec              Rente

BNG (lening tm 30-06-2020)                                        9.076                   0            9.076               667

Overige langlopende leningen                                      9.076                   0            9.076               667




bedrag x € 1.000                            Saldo 1januari     Investeringen        Desinvesteringen     Afschrijvingen           Saldo
                                                                                                                            31december

SVn Stimuleringslening duurzaamheidsfonds             350                 0                       0                  0             350

SVn Startersleningen                                4.941                 0                       0                  0            4.941

Betaalde waarborgsommen                                21                 0                       0                  0              21

Overige langlopende leningen                        5.312                 0                       0                  0            5.312



duurzaamheidsfonds
Een stimuleringslening duurzaamheidsfonds kan worden toegekend door het college voor
verduurzamingsactiviteiten die aantoonbaar bijgedragen aan een of meer van de beleidsdoelen
zoals beschreven in ‘Aanpak Duurzaamheid Amstelveen, Slimme keuzes voor de toekomst (9 mei
2016)’. Dit zijn de lokale energiebesparing, reductie van lokale CO2-uitstoot en/of het vergroten
van de capaciteit van fossiel-onafhankelijke energieopwekking binnen de gemeente.

De stimuleringslening is een annuïteitenlening met een looptijd van maximaal 15 jaar met een vast
rentepercentage van 1,5% op jaarbasis. Het Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nederlandse
gemeenten (SVn) verzorgt de krediettoets, verstrekt en beheert de toegewezen Stimuleringslening.

startersleningen
Een starterslening overbrugt het verschil tussen de aankoopkosten van een woning en het bedrag
dat de starter maximaal kan lenen. De risico’s voor de gemeente zijn zeer gering omdat de NHG
terugbetaling van de leningen garandeert. De hoogte van de starterslening is afhankelijk van de
aankoopprijs. Maximaal is dit € 40.000. De totale lening (hypotheek + starterslening) mag niet
meer bedragen dan het maximum dat de Nationale Hypotheek Garantie (NHG) jaarlijks bepaalt.

De starterslening is een annuïteitenlening met een looptijd van 30 jaar. De gemeente en het
Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nederlandse gemeenten (SVn) bieden haar aan als aanvulling
op de eerste hypotheek van de koopstarter. De eerste drie jaar is de lening renteloos en
aflossingsvrij. Daarna betaalt de koper wel rente en aflossing, tenzij een gevraagde inkomenstoets
anders uitwijst. De toets kan leiden tot verlenging van de renteloze en aflossingsvrije periode
danwel kan aanleiding geven om de hoogte van rente en aflossing bij te stellen.

Het SVn stuurt jaarlijks een opgave met onder andere de verstrekte leningen. Tot en met 2018
heeft de gemeente € 4,94 miljoen gestort in het startersfonds. Per 31 december 2018 is voor
€ 5,9 miljoen euro (2017: € 5,9 miljoen) aan leningen met garantie verstrekt. Door starters is per
31 december 2018 een bedrag terugbetaald van € 3,2 miljoen (2017: € 2,7 miljoen).

Het verschil tussen verstrekte en terugbetaalde leningen is lager dan de storting in het
startersfonds. Dit bedrag is beschikbaar voor nieuwe te verstrekken startersleningen.

waarborgsommen
Dit betreft een waarborgsom inzake Maarssengroep Vastgoedinvesteringen.




                                                   Jaarstukken 2018                                                       181
</pre>

====================================================================== Einde pagina 181 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 182 ======================================================================

<pre>voorraden

Ter voorkoming van allerlei dubbele overzichten wordt u voor meer achtergrond van de
grondexploitaties verwezen naar de paragraaf "grondbeleid".

Aan de verkrijgingsprijs van grondexploitaties wordt over de boekwaarde per 1 januari de interne
rente toegevoegd.

bedrag x € 1.000                              Boekwaarde          Herrubricering   Vermeerderingen       Verminderingen     Afschrijvingen    Boekwaarde
                                                 1januari                                                                                     31december


1.1 Magazijnvoorraad                                       360                                   -15                    0                 0          346

1. Gereed product en handelsgoederen                       360                                   -15                    0                 0          346



2.1 Bouwgronden in exploitatie                         -154                  40              1.475                3.850                   0        -2.489

2. Onderhanden werk, waaronder                         -154                  40              1.475                3.850                   0        -2.489
bouwgronden in exploitatie


Voorraden (excl. voorziening)                              206               40              1.461                3.850                   0        -2.143



* Herrubricering Zonnestein van Immateriële vaste activa




voorraden: gereed product en handelsgoederen

Het saldo per 31 december van € 346.000 betreft zand, tegels e.d.


voorraden: onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie

Bouwgrond in exploitatie (BIE) is een grondexploitatie in uitvoering. Onder voorraden worden
bouwgronden in exploitatie verantwoord. Gronden die worden verworven met het oog op
exploitatie (strategisch en anticiperend) worden in eerste instantie geactiveerd onder de materiële
vaste activa. Pas wanneer de raad het grondexploitatiecomplex inclusief grondexploitatiebegroting
heeft vastgesteld wordt de grond gekwalificeerd als BIE.

In onderstaand overzicht staan de grondexploitaties gespecificeerd die een positieve/negatieve
boekwaarde per 31 december hebben boven de € 500.000.

N.B.: De herrubricering Zonnestein is in dit overzicht niet verwerkt. De consequentie voor de
jaarschijf 2018 staat weergegeven in de totaalstaat hierboven.

bedrag x € 1.000                                           Boekwaarde         Vermeerderingen          Verminderingen       Boekwaarde
                                                              1januari                                                      31december

Hortensialaan 1                                                     922                    71                  1.859              -866

Middenwaard                                                       3.096                   727                  1.492             2.331

Notenlaan/Appellaan                                              -1.310                    50                      0            -1.260

Westwijk zuidoost (WWZO)                                         -2.266                   152                     83            -2.197

Totaal boekwaarde per 31 december <                                -596                   585                    486              -497
500.000 euro

Onderhanden werk                                                    -154                 1.585                  3.920            -2.489




182                                                              Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 182 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 183 ======================================================================

<pre>projectsaldo
Per 31 december 2018 is sprake van een positieve netto-investering c.q. positief projectsaldo van
€ 2,5 miljoen (31 dec.17: € 0,15 miljoen). Dit betekent dat het totaal aan verantwoorde
(werkelijke) kosten, zoals bouwrijpmaken en openbare verlichting, lager is dan het totaal aan
verantwoorde (werkelijke) opbrengsten, zoals grondverkopen en subsidies.

resultaat
Het resultaat op deze grondexploitaties wordt afgedragen bij oplevering van een deelplan. Van het
rekeningresultaat 2018 betreft € 2,96 miljoen een dotatie aan de algemene reserve (zie paragraaf
"grondbeleid": tabel samenvatting grondexploitaties).

De uitgangspunten voor de financiële resultaatneming bij grondexploitatie zijn opgenomen in de
notitie van de commissie BBV (zie 7.1 waarderingsgrondslagen)

actualisering van de begrotingen van lopende grondexploitaties
De meeste grondexploitaties lopen over verschillende boekjaren. Budgetten voor de nog uit te
voeren plandelen moeten minstens één keer per jaar worden bijgesteld. Hierbij dient een zo reëel
mogelijk beeld te worden gegeven. De actualisering van de budgetten die vanaf 1 januari 2018
nodig waren voor de afronding van de plannen zijn vastgesteld in de raadsvergadering van 20 juni
2018. Met het vaststellen van de vernieuwde budgetten wordt het financieel perspectief van de
grondexploitaties nader vastgesteld.

Voor eventuele toekomstige verliezen worden voorzieningen aangehouden conform gestelde BBV
richtlijnen. Er zijn geen vastgestelde actieve grondexploitaties met een negatief eindsaldo
onderhanden.

Voor een toelichting op de ontwikkelingen in het verwachte eindresultaat van de afzonderlijke
grondexploitaties wordt verwezen naar de actualisering van grondexploitaties, die in 2019 aan de
raad wordt aangeboden.

toekomstige opbrengsten & lasten en winstprognose
De nog te nemen winstafdrachten bij actieve grondexploitaties bedraagt € 13,8 miljoen. Hiervan
kan een gedeelte van € 1,3 miljoen worden aangemerkt als relatief “hard”, in de zin dat dit
gedeelte onderbouwd wordt door reeds afgesloten overeenkomsten over gronduitgifte.


PROGNOSE RESULTATEN GRONDEXPLOITATIES
bedragen x € 1.000                                         Bouwgronden in
                                                               exploitatie


verwacht resultaat van in uitvoering genomen projecten             52.901
reeds genomen winst op deze projecten                              39.028
nog te nemen resultaat 2019 e.v.                                   13.873


nog te genereren opbrengst 2019 e.v.                               18.862
nog te maken kosten eind 2019 e.v.                                  7.479


Deze ramingen zijn tot stand gekomen in geactualiseerde berekeningen waarbij de volgende
parameters zijn gehanteerd:
•   Looptijd maximaal 10 jaar;
•   Rente 1,74%;
•   Indexatie civiele kosten: 5,0%;
•   Indexatie overige kosten: 3,0%
•   Toename verkoopprijzen: woningbouw 3,0%, bedrijventerrein en overig 1,0%.




                                                     Jaarstukken 2018                       183
</pre>

====================================================================== Einde pagina 183 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 184 ======================================================================

<pre>uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

bedrag x € 1.000                                                                   31-12-2018   31-12-2017

Overige vorderingen: 1. handelsdebiteuren                                               2.980        2.650

Overige vorderingen: 2. belastingdebiteuren                                             2.325        2.239

Overige vorderingen: 3. sociale dienst debiteuren                                       3.452        3.436

Overige vorderingen: 4. voorziening dubieuze debiteuren                                -2.705       -2.578

Overige vorderingen: 5. facilitaire projecten: nog te facturen                            42          134

Uitzettingen in s Rijks schatkist met rentetypische looptijd korter dan één jaar       74.276       82.027

Vorderingen op openbare lichamen                                                        2.742        2.032

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar                       83.112       89.940



1 t/m 3 en vorderingen op openbare lichamen: debiteurensaldo
Van het debiteurensaldo ad € 11,3 miljoen euro resteert in februari 2019 € 0,8 miljoen voor
handels–, € 3,4 miljoen voor sociale dienst–, € 1,8 miljoen voor belastingdebiteuren en
€ 0,3 miljoen vorderingen op openbare lichamen (totaal € 6,8 miljoen). Hierbij moet echter in acht
worden genomen dat het saldo van sociale dienstdebiteuren een specifiek karakter heeft, waarbij
afloop van de vordering op korte termijn veelal niet wordt gerealiseerd.

4 voorziening dubieuze debiteuren
Van de voorziening dubieuze debiteuren heeft € 1,4 miljoen betrekking op het openstaande saldo
“sociale dienstdebiteuren” ad. € 3,4 miljoen euro. Van de overige debiteuren met een volume van
€ 7,8 miljoen euro per 1 januari wordt € 1,3 miljoen euro als dubieuze vordering beschouwd. De
voorziening wordt bepaald op basis van de vastgestelde spelregels in de financiële verordening
212.

5 facilitaire projecten: nog te factureren
Het betreft hier kosten faciliterend grondbeleid die verhaald kunnen worden op derden en waarbij
sprake is van een getekende overeenkomst.

uitzettingen in ’s Rijks schatkist
In het Begrotingsakkoord 2013 is afgesproken dat decentrale overheden vanaf 2013 gaan
schatkistbankieren waardoor tegoeden worden aangehouden in de Nederlandse schatkist. Hierdoor
zal de Nederlandse staat minder geld hoeven te lenen op de financiële markten en daalt de
staatsschuld.

In het besluit begroting en verantwoording (BBV) staat opgenomen dat met ingang van de
rekening 2014 in de balans over (het gebruik van) het drempelbedrag wordt gerapporteerd volgens
het navolgende voorgeschreven format. Uit de gegevens blijkt dat in 2018 het drempelbedrag in
geen enkel kwartaal is overschreden.




184                                                    Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 184 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 185 ======================================================================

<pre>Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000)

                                                               Verslagjaar       2018
(1)                   Drempelbedrag                                  1599
                                                                Kwartaal1    Kwartaal2   Kwartaal3       Kwartaal4
                      Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's
(2)                                                                   440         545            346            184
                      Rijks schatkist aangehouden middelen
(3a) = (1) > (2)      Ruimte onder het drempelbedrag                1.159       1.054           1.253        1.415
(3b) = (2) > (1)      Overschrijding van het drempelbedrag               -           -              -                -
(1) Berekening drempelbedrag

                                                               Verslagjaar       2018
(4a)                  Begrotingstotaal verslagjaar                213.233
                      Het deel van het begrotingstotaal dat
(4b)                                                              213.233
                      kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen
                      Het deel van het begrotingstotaal dat
(4c)                                                                     -
                      de € 500 miljoen te boven gaat

(1) = (4b)*0,0075 +
(4c)*0,002 met een   Drempelbedrag                                   1599
minimum van €250.000

(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

                                                                Kwartaal1    Kwartaal2   Kwartaal3       Kwartaal4
                      Som van de per dag buiten 's Rijks
(5a)                  schatkist aangehouden middelen               39.624      49.623       31.813          16.945
                      (negatieve bedragen tellen als nihil)
(5b)                  Dagen in het kwartaal                             90         91             92            92

                      Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's
(2) - (5a) / (5b)                                                     440         545            346            184
                      Rijks schatkist aangehouden middelen



liquide middelen

bedrag x € 1.000                                                                  31-12-2018            31-12-2017

1. BNG                                                                                   -159                1.047

2. Rabo                                                                                    15                   73

3. ING-postbank                                                                            8                     5

4. kas                                                                                     21                   13

Liquide middelen                                                                         -116               1.138



Het drempelbedrag waarboven het geld moet worden uitgezet bij het Rijk bedraagt € 1,6 miljoen
euro (zie tabel uitzettingen < 1 jaar). Het saldo dat op 31 december 2018 bij de overige banken is
uitgezet ligt onder deze norm.




                                              Jaarstukken 2018                                            185
</pre>

====================================================================== Einde pagina 185 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 186 ======================================================================

<pre>overlopende activa

bedrag x € 1.000                                                                              31-12-2018           31-12-2017

Te ontvangen/vooruitbetaalde bedragen: 1. te ontvangen BTW-compensatiefonds                       13.216                  9.903


Te ontvangen/vooruitbetaalde bedragen: 3. vooruitbetaalde kosten                                   8.667                    172

Te ontvangen/vooruitbetaalde bedragen: 4. te verhalen bedragen                                     5.078                  3.029

Te ontvangen/vooruitbetaalde bedragen: 5. te verhalen kosten facilitaire projecten                     462                   87


Te ontvangen/vooruitbetaalde bedragen: 6. overige overlopende activa                                   268                   93

Van Europese/Nederlandse overheidslichamen te ontvangen voorschotbedragen                          1.574                    898

Overlopende activa                                                                               29.264                  14.182



Te ontvangen/vooruitbetaalde bedragen
1 en 6 nog te ontvangen btw-compensatiefonds/overig
De belangrijkste vordering die onder overlopende activa is opgenomen betreft te verrekenen btw
met het BTW-compensatiefonds. Dit bedrag wordt op 1 juli volgend op het verslagjaar uitbetaald.

3 en 4 vooruitbetaalde kosten/nog te verhalen bedragen
Transitoria zijn kosten welke toegerekend moeten worden aan een andere periode dan de
verslagperiode. Aan de activazijde kunnen deze overlopende posten vooruitbetaalde kosten/nog te
verhalen bedragen betreffen. De belangrijksten zijn de gemeentelijke bijdragen aan RWS infra voor
de gemeentelijke infrastructuur, fietsbrug en watersysteem overkapping (€ 6,5 miljoen)

5 facilitaire projecten: nog te verhalen kosten
Het betreft hier kosten faciliterend grondbeleid die verhaald kunnen worden op derden en waarbij
nog geen overeenkomst is getekend.

Van Europese/Nederlandse overheidslichamen te ontvangen voorschotbedragen



bedrag x € 1.000                                                                  Saldo Toevoegingen         Ontvangen           Saldo
                                                                               1januari                       bedragen     31december
RWS wegennet A9                                                                        0          53                 0              53

Project Schiphol-Amsterdam-Almere                                                    300         300                               600

RWS informatiecentrum inzicht                                                        274                           274               0

RWS Fietsbrug A9                                                                      74                            74               0

BZK Bommenregeling zwembad Poeloever                                                   5                             5               0

Soza: BBZ nog te ontvangen declaratie 2015                                             0          18                                18

nog te ontvangen gelden Rijk                                                         653        371               353              671

Vervoersregio: diverse projecten                                                       0         903                               903

Vervoersregio: informatiecentrum inzicht                                             150                           150               0

Provincie Noord-Holland sloop Amsteldijk Noord 1a                                     95                            95               0

nog te ontvangen gelden andere overheden                                             245        903               245              903



Van overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen                             898       1.274              598             1.574




186                                                  Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 186 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 187 ======================================================================

<pre>eigen vermogen

Onder de waarderingsgrondslagen staat het vigerende beleidskader reserves en voorzieningen
beschreven waarnaar kortheidshalve wordt verwezen. In onder andere het algemeen beeld en de
paragraaf weerstandsvermogen wordt nader ingegaan op het verloop van de algemene reserve.
Het rekeningresultaat wordt verrekend met de algemene reserve.

Op de programmabladen wordt nader ingegaan op de mutaties voor dit verslagjaar van de
reserves. De eerste kolom van de overzichten verwijst naar het programmanummer, waarbij "7"
verwijst naar overhead en "8" naar algemene dekkingsmiddelen.




reserve                          doel reserve

dekking kapitaallasten           Investeringsfondsen zijn één-op-één gekoppeld aan investeringen die
                                 ingevolge Besluit Begroting en Verantwoording (BBV)-voorschriften zijn
                                 geactiveerd, maar die reeds in één keer vanuit reserves zijn gedekt. Het
                                 betreft de administratieve afwikkeling ter dekking van de kapitaallasten
                                 van deze investeringen. Tegenover de investeringsfondsen staat een
                                 gelijke boekwaarde.
vervanging bedrijfsmiddelen      Via de ideaalcomplexen lopen dotaties en onttrekkingen in verband met
                                 investeringen in bedrijfsmiddelen.
bedrijfsvoeringsfondsen          In de nota begrotingsbeheer en budgetbeheer staat het volgende
                                 opgenomen:
                                 Onder en overschrijdingen op bedrijfsvoeringbudgetten blijven binnen de
                                 afdeling (middels een bedrijfsvoeringfonds), wanneer deze geen
                                 consequenties hebben op de realisatie van doelstellingen en activiteiten
                                 uit het afdelingsplan;
                                 In het geval de problematiek naar het oordeel van het betreffende
                                 afdelingshoofd uitstijgt boven de mogelijkheden van de afdeling volgt (zo
                                 veel mogelijk vooraf) een oplossingsvoorstel ten behoeve van de directie;
                                 Het bedrijfsvoeringfonds van de afdeling mag, zowel in positieve als in
                                 negatieve zin, niet het percentage van 5% van het totaal van het eigen
                                 bedrijfsvoeringbudget     overschrijden.   Afwijkingen    hierop   dienen
                                 onderwerp te zijn van besluitvorming door de directie;
                                 Toevoegingen en onttrekkingen aan het bedrijfsvoeringfonds worden
                                 middels het reguliere traject van afdelingsplannen en de verantwoording
                                 daarop voorgelegd aan de directie.
P3: egalisatiereserve            In de 2e tijdvakrapportage 2015 is de egalisatiereserve voor resultaten
grondbank                        van de grondbank ingesteld. Het maximum van deze reserve bedraagt
                                 € 500.000.
P4: buitenruimte groen, water    Met ingang van 2018 is de vervanging van groen, water en spelrecreatie
en spelrecreatie                 aan het uitvoeringsprogramma toegevoegd. In de Perspectiefnota 2019 is
                                 de egalisatiereserve Buitenruimte groen, water en spelrecreatie ingesteld.
                                 Het gaat om investeringen die niet zozeer een economische waarde
                                 hebben maar een maatschappelijke waarde. Via structurele budgetten in
                                 de exploitatie wordt de vervanging geregeld. Vanaf 2017 worden werken
                                 met materiële omvang geactiveerd. Bij vertraging in werkzaamheden
                                 worden restantbudgetten verrekend met de reserve.
P4: groot onderhoud wegen        Bij wegen gaat het om investeringen die niet zozeer een economische
                                 waarde hebben maar een maatschappelijke waarde. Via structurele
                                 budgetten in de exploitatie wordt de vervanging geregeld. Vanaf 2017
                                 worden werken met materiële omvang geactiveerd. Bij vertraging in
                                 werkzaamheden worden restantbudgetten verrekend met de reserve.
P4: openbare verlichting (m.n.   Bij openbare verlichting gaat het om investeringen die niet zozeer een
lichtmasten)                     economische waarde hebben maar een maatschappelijke waarde. Via

                                         Jaarstukken 2018                                     187
</pre>

====================================================================== Einde pagina 187 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 188 ======================================================================

<pre>reserve                              doel reserve

                                     structurele budgetten in de exploitatie wordt de vervanging geregeld.
                                     Vanaf 2017 worden werken met materiële omvang geactiveerd. Bij
                                     vertraging in werkzaamheden worden restantbudgetten verrekend met
                                     de reserve. Met ingang van 2018 is de vervanging van lichtmasten aan
                                     het uitvoeringsprogramma toegevoegd.
P4: verkeersmaatregelen              Bekostigen van nieuwe maatregelen ter verbetering van de
                                     verkeersveiligheid. Vanaf 2017 worden werken met materiële omvang
                                     geactiveerd.
P4: verkeersregelinstallaties        Via structurele budgetten in de exploitatie wordt de instandhouding van
                                     de verkeersregelinstallatie(vri) geregeld. Vanaf 2017 worden werken met
                                     materiële omvang geactiveerd.
P1: innovatiefonds     Zorg     en   De raad heeft op 13 december 2017 ingestemd met de inrichting van het
Welzijn Amstelveen                   Innovatiefonds Zorg en Welzijn Amstelveen per 1 januari 2018. Het gaat
                                     om een proef voor twee jaar. Het fonds draagt bij aan het
                                     doorontwikkelen van gebruikersgerichte zorg en het vinden van passende
                                     oplossingen, samen met de mensen die zorg nodig hebben.
P2: KNLTB garantie                   De raad heeft op 15 juni 2016 ingestemd met het raadsvoorstel
                                     “Nationaal Tennis Centrum (NTC) en bondskantoor Koninklijke
                                     Nederlandse Lawn Tennisbond (KNLTB)” waarmee een garantstelling van
                                     € 400.000 per jaar met een maximale looptijd van tien jaar is verstrekt.
                                     Het risico voor de gemeente wordt geschat op 25% en op basis hiervan is
                                     een bestemmingsreserve getroffen van € 1 miljoen
P2: Kunstgrasrugbyveld               In de kadernota 2017 heeft de raad € 522.000 beschikbaar gesteld voor
                                     het vervangen van het kunstgrasrugbyveld. Bij vaststelling van de
                                     programmarekening 2017 heeft de raad ingestemd met het overhevelen
                                     dit budget naar 2018.
P2: monumentenzorg                   Aan de eigenaar van een gemeentelijk monument kan een subsidie
                                     worden verleend ter tegemoetkoming in de kosten die noodzakelijk zijn
                                     om de specifieke beschermingswaardige onderdelen van het monument
                                     in stand te houden. In de reservenota van 2012 is het maximum
                                     vastgesteld op € 200.000
P2: nieuwbouw                        Voor onderwijshuisvesting staat een omvangrijk programma op de rol, te
onderwijshuisvesting                 betalen via het investeringsfonds onderwijshuisvesting. Jaarlijks wordt bij
                                     de Kadernota een actuele stand voorgelegd. In de Kadernota 2016 is
                                     besloten de reserve af te sluiten en afzonderlijke reserves voor de
                                     nieuwbouw in te stellen. De resteerde werkzaamheden zijn uitgevoerd en
                                     de reserve valt eind 2018 vrij.
P2: nieuwbouw Piet Heinschool        De nieuwbouw Piet Heinschool is de laatste school die wordt bekostigd
                                     vanuit de reserve “Nieuwbouw onderwijshuisvesting”. In de Kadernota
                                     2016 is besloten laatstgenoemde reserve af te sluiten en een aparte
                                     reserve voor de nieuwbouw Piet Heinschool in te stellen.
P2: nieuwbouw HWC                    In de Kadernota 2017, kadernota 2018 en Perspectiefnota 2018 is
                                     gereserveerd voor nieuwbouw van het Herman Wesselink College (HWC)
                                     voor de realisatie van de nieuwbouw en het tijdelijk voorzien in ruimten
                                     voor bewegingsonderwijs.
P2: nieuwbouw Wending                Voor de nieuwbouw van Wending op de locatie van De Schakel is in de
                                     Kadernota 2017 ten laste van de algemene reserve een krediet
                                     beschikbaar gesteld van € 1.900.000.
P2: overige toekomstige              Voor kleine kredieten is het administratief omslachtig om nieuwe
huisvestingsvoorzieningen            specifieke reserves aan te maken. Deze worden gebundeld en
                                     administratief verwerkt in deze reserve.
P2: verbouwing vierde sporthal       Diverse onderwijsinstellingen en sportverenigingen hebben aangegeven


188                                          Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 188 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 189 ======================================================================

<pre>reserve                         doel reserve

(Goudsmithal)                   aanvullende behoefte aan goede binnensportruimte te hebben. In de
                                Kadernota 2016 is voor de verbouwing van een vierde sporthal € 1,65
                                miljoen beschikbaar gesteld. Naar aanleiding van de gehouden
                                aanbesteding en de gekozen invulling is in het raadsbesluit bij de
                                kadernota 2018 besloten een aanvullend krediet te voteren van € 0,3
                                miljoen voor de overschrijding van de aanbouw van de Goudsmithal.
P4: energiebeleidsplan          Met de vaststelling van het nieuwe Energiebeleidsplan 2013-2016 is door
(incl.SLOK)                     de raad een nieuw kader geformuleerd. Het is bestemd voor
                                energiebesparende maatregelen.
P4: Amstelgroen/Amstelzijde     Reserve is bedoeld voor de herinrichting van de Amstelzijde.
P4: meubilair Zorgvlied         In de kadernota 2017 is € 230.000 gereserveerd voor plaatsing van
                                nieuw en extra meubilair in ruimten en op de begraafplaats Zorgvlied.
P5: grote projecten             Dit betreft beschikbaar gestelde middelen voor de projectenorganisatie
                                inzake grotere onderwerpen zoals Amstelveenlijn, Stadshart en A9. De
                                middelen voor toekomstige gemeentelijke investeringen A9 en Stadshart
                                zijn in 2018 overgeheveld naar nieuw ingestelde afzonderlijke reserves.
P5: Stadshart                   Bij de programmarekening 2017 heeft de raad ingestemd met het
                                instellen van de reserve 'Stadshart' voor het budgetneutraal uitvoeren
                                van herinrichting van openbare ruimte via opbrengsten uit verkoop van
                                gemeentelijke gronden en gebouwen. De middelen welke in 2017 zijn
                                gestort in reserve 'Grote projecten' voor dit doel worden overgeheveld.
                                Vanaf 2018 wordt de financiële afwikkeling van het raadsvoorstel
                                "Vaststellen Ruimtelijke Uitwerking Visie Stadshart geëgaliseerd via deze
                                reserve.
P5: toekomstige gemeentelijke   In het raadsvoorstel van 12 december 2018 inzake vaststelling bijdragen
investeringen A9                aan Rijkswaterstaat voor scopewijziging en toekomstige gemeentelijke
                                investeringen project A9 heeft de raad ingestemd met de vorming van
                                deze reserve. Het doel is de middelen te reserveren voor dekking van
                                toekomstige kapitaallasten als gevolg van vooruitbetaalde gemeentelijke
                                investeringen en de middelen welke zijn gereserveerd in de reserve grote
                                projecten over te hevelen.
P5: startkoop Amstelveen en     Deze reserve wordt gevoed uit de aankopen van 'tranches' van de
Startersleningen                zogenoemde 'startkoopamstelveen' woningen. Dit zijn woningen die op
                                erfpachtbasis met korting zijn verkocht.
                                Het verschil tussen de verkoopprijs en de marktwaarde van de woningen
                                wordt aan Amstelveen betaald zodra de bewoner/koper meer gaat
                                verdienen. Deze betaling geschiedt in 4 tranches.
                                Zodra de reserve enige omvang heeft, zal aan college en raad een
                                voorstel worden gedaan voor de aanwending van deze reserve. Te
                                denken valt aan het opnieuw ontwikkelen van woningen onder de
                                'startkoopamstelveen' regeling.
P5: Amstelveense bijdrage       Via de Kadernota 2012 is ten laste van de algemene reserve € 6 miljoen
M51                             gereserveerd voor de Amstelveense bijdrage aan de M51. In raadsbesluit
                                “Uitvoeringsbesluit voor het ombouwen van de Amstelveenlijn” van
                                november 2015 is besloten van dit bedrag € 5,72 miljoen op te nemen
                                als bijdrage en hiervoor een voorziening te treffen na ondertekening van
                                het contract in 2016. Het restant blijft vooralsnog in de reserve.
P5: bewonersinitiatiefgroep     In de wijken Randwijck en Elsrijk is sprake van concrete initiatieven
Randwijck                       vanuit bewoners om zelf wijkcentra te exploiteren. Dit is in lijn met het
                                gemeentelijk beleid “Bewoners AanZ”. Om deze ontwikkelingen te
                                faciliteren is in het raadsvoorstel van 14 december 2016 een
                                kredietaanvraag voor een bedrag van € 600.000 euro en een bedrag van


                                        Jaarstukken 2018                                    189
</pre>

====================================================================== Einde pagina 189 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 190 ======================================================================

<pre>reserve                        doel reserve

                               € 115.000 vrijval van de voorziening onderhoud gebouwen beschikbaar
                               gesteld om het oude schoolgebouw Catharina van Clevelaan te
                               verbouwen tot multifunctioneel centrum ten behoeve van exploitatie door
                               de bewonersinitiatiefgroep Randwijck.
P5: cultuurinvesteringen       In de kadernota 2017 is voor de aanpak van de cultuurstrip € 750.000
Cultuurstrip                   euro opgenomen ten behoeve van een gezamenlijke entree voor de
                               Muziek- en Dansschool en de Volksuniversiteit, een nieuwe entree voor
                               de Schouwburg, verplaatsing van de balie van de Muziek- en Dansschool,
                               realisatie van een horecaruimte in de plint en het aanbrengen van
                               flexibele glazen afscheiding tussen de schouwburg en de horecaruimte.
P5: wijkcentrum                In lijn met het vastgestelde beleid “Bewoners AanZ” faciliteert de
Noorddamcentrum                gemeente concrete initiatieven om wijkcentra te exploiteren. Net als in
                               Randwijck en Elsrijk is dit ook in Bovenkerk aan de orde. In het kader
                               van de uitwerking van het initiatief ”Parel aan de Poel” door de Stichting
                               Bovenkerk, c.q. het wijkplatform is een aantrekkelijk wijkcentrum een
                               belangrijk punt. Dit vraagt een renovatie van het bestaande wijkgebouw,
                               dat functioneel verouderd is (bouwjaar 1983). Een renovatie biedt ook de
                               mogelijkheid om de klimaatbeheersing en energie zuinigheid op peil te
                               brengen.
                               In de kadernota 2018 is naast de beschikbare middelen uit het reguliere
                               onderhoudsprogramma, een extra gemeentelijk bijdrage beschikbaar
                               gesteld van € 0,7 miljoen.
P5: Westwijkplein              In de raadsvergadering van 12 december 2012 is het voorstel
                               “Vaststellen van de grondexploitatie Westwijkplein en het bouwkrediet
                               voor vernieuwing van wijkcentrum Westend” vastgesteld. Onderdeel van
                               dit raadsvoorstel vormt een bijdrage uit de algemene reserve van
                               € 849.000. Deze onttrekking is via de Kadernota 2014 bekrachtigd.
P5: Schuilkelder Wolfert van   Voor de renovatie van de Schuilkelder Wolfert van Borsselenweg is
Borsselenweg                   € 150.000 beschikbaar gesteld. Bij vaststelling van de programma-
                               rekening 2017 heeft de raad ingestemd met het overhevelen dit budget
                               naar 2018.
P6: FLO kosten Brandweer       De rentedotatie aan de voorziening “Incidentele kostenontwikkelingen
                               brandweer” is vanaf 2014 omgezet in een structureel budget van
                               € 160.000 ter afdekking van de in rekening gestelde kosten door de
                               Brandweer      Amsterdam-Amstelland       voor    de    overgangsregeling
                               Functioneel Leeftijdsontslag;

                               De voorziening “Incidentele kostenontwikkelingen brandweer” is tevens in
                               2014 omgezet naar een egalisatiereserve waarmee het jaarlijkse verschil
                               tussen de werkelijke kosten en het structurele bedrag in de exploitatie
                               wordt afgewikkeld.
P7: Hardware IT                Reserve ter dekking van kapitaallasten van de investering in een groot
                               aantal maatregelen om de continuïteit van de ICT voorziening te
                               garanderen en een stabiele basis ICT infrastructuur te realiseren. De raad
                               heeft het krediet van € 2,8 miljoen verleend in de vergadering van 16
                               mei 2018.
P8: sparen vooraf              De algemene reserve is allereerst samen met de reserve “sparen vooraf”
                               belangrijk als risicobuffer om tegenvallers op te vangen. Het door de raad
                               vastgestelde minimumniveau voor de bufferfunctie is in de Kadernota
                               2018 bepaald op € 15 miljoen. Dit benodigde minimumbedrag wordt
                               regelmatig getoetst op basis van een actuele risico- analyse in de
                               paragraaf     weerstandsvermogen       en     risicobeheersing   van    de


190                                    Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 190 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 191 ======================================================================

<pre>reserve                                          doel reserve

                                                 programmabegroting en – rekening.

                                                 Uitgangspunt van beleid is verder, dat er niet voor verschillende
                                                 begrotingsonderdelen afzonderlijke     buffers   (bestemmingsreserves)
                                                 worden gevormd. Dat vormt ook het uitgangspunt voor de risico-analyse
                                                 ter onderbouwing van de gewenste minimum-omvang van de
                                                 gemeentebreed benodigde buffer. Nauw hieraan verbonden is, dat de
                                                 algemene reserve tevens voldoende handelingsmarge biedt voor frictie-
                                                 en transitiekosten en eenmalige beleidsintensiveringen c.q. bestuurlijke
                                                 prioriteiten in brede zin.

                                                 Uiteindelijk is het bij uitstek een politiek-bestuurlijke integrale afweging
                                                 om in onderlinge balans en samenhang de kaders te stellen voor de
                                                 noodzakelijke en gewenste voeding en aanwending van zowel de
                                                 algemene reserve als de reserve sparen vooraf.



bedrag x € 1.000                                     Boekwaarde     Toevoeging     Onttrekking   Vermindering ter   Boekwaarde
                                                        1januari                                     dekking van    31december
                                                                                                   afschrijvingen


P9: Algemene reserve                                      58.658             0            573                  0        58.085

P9: Resultaat                                               -573       -20.050               0                 0        -20.623

a1. algemene reserve                                      58.085       -20.050            573                  0        37.462

A. TOTAAL ALGEMENE RESERVE                                58.085       -20.050            573                  0        37.462

Dekking kapitaallasten                                   100.252         9.164             43              4.341       105.032

b1. Dekking kapitaallasten                               100.252         9.164             43              4.341       105.032

Vervanging bedrijfsmiddelen                                6.011         1.007           2.113                 0           4.905

b2.1 Bedrijfsmiddelen                                      6.011         1.007           2.113                 0           4.905

Bedrijfsvoeringsfondsen                                    1.012         5.913           6.015                 0            910

b2.2 Bedrijfsvoeringsfondsen                               1.012         5.913           6.015                 0            910

P3: Egalisatiereserve Grondbank (max. 500K)                   3              0               3                 0              0


P4: Buitenruimte groen, water en spelrecreatie                0           527             401                  0            126


P4: Groot onderhoud wegen                                  6.083         4.189           4.680                 0           5.592

P4: Openbare verlichting (m.n. lichtmasten)                 847           443             462                  0            828


P4: Verkeersmaatregelen                                    2.849          659             692                  0           2.815

P4: Verkeersregelinstallaties                              2.355          386             703                  0           2.037

b2.3 Overige egalisatiereserves                           12.137         6.203           6.943                 0        11.397

P1: Innovatiefonds Zorg en Welzijn Amstelveen                 0           362             104                  0            257


P2: KNLTB garantie                                         1.000             0               0                 0           1.000

P2: Kunstgrasrugbyveld                                        0           522                0                 0            522

P2: Monumentenzorg                                          127              0               0                 0            127

P2: Nieuwbouw HWC                                          4.322        19.277             70                  0        23.528




                                                          Jaarstukken 2018                                           191
</pre>

====================================================================== Einde pagina 191 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 192 ======================================================================

<pre>P2: Nieuwbouw onderwijshuisvesting                         225              0         225            0            0

P2: Nieuwbouw Piet Heinschool                             5.121        1.340          554            0         5.907

P2: Nieuwbouw Wending                                      100          600           600            0          100

P2: Overige toekomstige huisvesting                       1.316        2.700          140            0         3.877

P2: Sportlaan 29, aanbouw Goudsmithal                     1.290             0        1.160           0          130

P4: Amstelgroen/Amstelzijde                                 14              0          14            0            0

P4: Energiebeleidsplan (incl.SLOK)                         143              0          66            0           77

P4: Meubilair Zorgvlied                                    180              0         154            0           27

P5: Amstelveense bijdrage M51                              246              0           0            0          246

P5: Bewonersinitiatiefgroep wijkcentrum Randwijk           674              0         674            0            0


P5: Cultuurinvesteringen cultuurstrip                      741              0         239            0          502

P5: Grote projecten                                        341         8.665         6.596           0         2.409

P5: Schuilkelder Wolfert van Borsselenweg                    0          150             0            0          150


P5: Stadshart                                                0          341           131            0          210

P5: Startkoop Amstelveen en Startersleningen               952          130            59            0         1.023


P5: Toekomstige gemeentelijke investeringen A9               0         5.400            0            0         5.400


P5: Westwijkplein                                           47              0          47            0            0

P5: Wijkcentra, Noorddamcentrum                            730          640           674            0          696

P6: FLO kosten Brandweer                                  2.869             0          78            0         2.791

P7: Hardware IT                                              0         2.800         1.624           0         1.176

P8: Sparen vooraf                                         1.628        4.000            0            0         5.628

b3. Overige bestemmingsreserves                          22.065       46.926        13.208           0        55.783

B. TOTAAL BESTEMMINGSRESERVES                           141.478       69.213        28.322        4.341      178.028



Eigen vermogen (A+B)                                    199.562       49.163        28.895        4.341      215.489




voorzieningen

Op de programmabladen wordt nader ingegaan op de mutaties voor dit verslagjaar van de
voorzieningen. De eerste kolom van de overzichten verwijst naar het programmanummer, waarbij
"8" verwijst naar algemene dekkingsmiddelen.

voorziening                                      doel voorziening
P2:    onderhoud   onderwijs-                    Zie onderhoud Vastgoed.
gebouwen
P5: (huur)woonwagens en -                        Zie onderhoud Vastgoed.
lokaties
P5: onderhoud Vastgoed                           Via het besluit uniformering begrotingssystematiek vastgoed wordt niet
                                                 gewerkt met kapitaallasten, maar met inpassing van meerjaarlijkse
                                                 onderhoudsbudgetten (MOP) in de budgetten. De bestaande boekwaarde
                                                 en kapitaallasten geven namelijk geen juist beeld geven voor de
                                                 vervangingsvraag.
                                                 Budgetten voor meerjarig onderhoud worden in de voorziening gestort
                                                 terwijl de uitgaven aan meerjarig onderhoud direct ten laste van de
                                                 voorziening worden gebracht. Verschillen tussen budget en werkelijke
                                                 uitgaven over de jaren worden op deze wijze geëgaliseerd.
P6: sociaal statuut brandweer                    Met ingang van 1 januari 2012 maakt de Brandweer Amstelveen

192                                                      Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 192 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 193 ======================================================================

<pre>voorziening                     doel voorziening
                                onderdeel uit van de regionale Brandweer Amsterdam-Amstelland
                                (conform raadsbesluit nummer 89 van 1 november 2007). Een
                                aandachtspunt voor de regionalisering is de harmonisering van de
                                arbeidsvoorwaarden. Er is voor gekozen de arbeidsvoorwaarden van de
                                gemeente Amsterdam te hanteren (Rechtspositie Gemeente Amsterdam).
                                Voor de overgang naar de arbeidsvoorwaarden van de gemeente
                                Amsterdam is tot 1 januari 2018 een overgangsregeling bepaald in
                                overeenstemming met de bonden.
P8: alg. pensioenwet politiek   Op grond van indicatieve berekeningen wordt periodiek het redelijkerwijs
ambtsdragers + wachtgeld        in te schatten uitgavenniveau voor wachtgelden en pensioenen van (met
                                name) voormalig wethouders vastgesteld.
P4: afkoop onderhoud graven     Bekostiging van het onderhoud van graven met de hiervoor van
                                particulieren ontvangen afkoopsommen.
P4: uitgifte graven             Bekostiging van het grafrecht met de hiervoor van particulieren
                                ontvangen afkoopsommen voor gebruik van het graf.
P4: bedrijfsafval               Egaliseren van het exploitatieresultaat ten einde een evenwichtige
                                tariefsontwikkeling mogelijk te maken
P4: begraafplaats Zorgvlied     Egaliseren van het exploitatieresultaat ten einde een evenwichtige
                                tariefsontwikkeling mogelijk te maken.
                                Als algemeen beleidsuitgangspunt geldt voor de egalisatievoorziening dat
                                deze maximaal 10% van de te egaliseren jaaromzet bedraagt (nota
                                reserves en voorzieningen 2012). Als op rekeningbasis dit maximum
                                wordt overschreden zal bij de eerstvolgende Perspectiefnota concrete
                                voorstellen gedaan worden hoe hier mee om te gaan, waarbij de
                                herkomst van de middelen nadrukkelijk in ogenschouw wordt genomen.

                                In de Kadernota 2017 is de maximale stand van de egalisatievoorziening
                                "Zorgvlied" tot en met 2020 vastgesteld op 25% van de exploitatie.
P4: huishoudelijk afval         Egaliseren van het exploitatieresultaat ten einde een evenwichtige
                                tariefsontwikkeling mogelijk te maken.
                                Algemeen uitgangspunt: zie P4: begraafplaats Zorgvlied.
P4: riolering                   Egaliseren van het exploitatieresultaat ten einde een evenwichtige
                                tariefsontwikkeling mogelijk te maken.
                                Algemeen uitgangspunt: zie P4: begraafplaats Zorgvlied.
P5: facilitaire projecten       Door gewijzigde wetgeving vallen facilitaire projecten niet meer onder de
                                balanspost “Voorraden”. Het in de voorziening “Verliesgevende projecten”
                                opgenomen bedrag dat betrekking heeft op facilitaire projecten is
                                ingaande 2016 in deze voorziening opgenomen.
P1, 4, 5 en 8: debiteuren       De voorziening debiteuren bevat een bedrag voor mogelijk oninbare
                                vorderingen. De voorziening wordt bij opmaak van de rekening
                                geactualiseerd.




                                        Jaarstukken 2018                                    193
</pre>

====================================================================== Einde pagina 193 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 194 ======================================================================

<pre>bedrag x € 1.000                                 Boekwaarde       Toevoeging         Vrijval     Aanwending    Boekwaarde
                                                    1januari                                                   31december

P2: Onderhoud onderwijsgebouwen                        1.081            248               0              59             1.271

P5: (Huur) woonwagens en -lokaties                      411             107               0              84              434

P5: Facilitaire projecten                               672             268              14               0              926

P5: Onderhoud Vastgoed                                 5.260           2.573          1.130            2.560            4.145

P6: Sociaal statuut brandweer                             8               0               0               0                8

P8: Alg. pensioenwet politiek ambtsdragers +           3.410            871           1.000             221             3.061
wachtgeld

a. Algemene voorzieningen                             10.843           4.067          2.144            2.923            9.844

P4: Afkoop onderhoud graven                            2.595            373               0             289             2.679

P4: Uitgifte graven                                    4.251            473               0             577             4.147

b1. Geoormerkte gelden - algemeen                      6.846            846               0             866             6.826


P4: Bedrijfsafval                                        24               0              12               0               11

P4: Begraafplaats Zorgvlied                             914               0             792               0              122

P4: Huishoudelijk afval                                 840             248             753               0              335

P4: Riolering                                          1.865            450             -30               0             2.345

b2. kostendekkende exploitaties                        3.642            698           1.527               0             2.813

A. TOTAAL VOORZIENING PASSIVA                         21.331           5.611          3.671            3.789        19.483


P1: Dubieuze debiteuren sociale dienst                 1.447              0               2               0             1.445

P4: Dubieuze debiteuren Zorgvlied                        61               11              0              14               58

P5: Dubieuze debiteuren bouwleges                       155               92              0               0              247

P8: Dubieuze debiteuren                                 915             218              64             115              954

c2. Debiteuren                                         2.578            321              66             129             2.705

B. TOTAAL VOORZIENING ACTIVA                           2.578            321              66             129             2.705


Voorzieningen (A+B)                                   23.908           5.932          3.736            3.917        22.187


beoordeling egalisatievoorziening kostendekkende exploitatie
In de nota reserve en voorzieningen 2012 staat opgenomen dat de egalisatievoorzieningen
"Zorgvlied", "huishoudelijk afval" en "riolering" maximaal 10%van de omzet mogen bedragen. Voor
het bepalen van de omzet is gekozen voor het in de paragraaf lokale heffingen vermelde bedrag in
de kolom "opbrengst heffing in de rekening".

riolering
Voor riolering geldt dat in de Perspectiefnota een concreet voorstel moet volgen over hoe om te
gaan met de afwijking t.o.v. de toegestane 10%.

bedrag x € 1.000                          maximaal          omzet /      omzet x %     Boekwaarde      toegestaan -/-
                                         percentage       opbrengst                       31dec18        boekwaarde
begraafplaats Zorgvlied                        25%             3.512           878              122              756
huishoudelijk afval                            10%             8.585           859              335              524
riolering                                      10%             8.876           888             2.345           -1.457




194                                                   Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 194 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 195 ======================================================================

<pre>vaste schulden



bedrag x € 1.000           Rente%       Oorspronkelijk     Boekwaarde          Opgenomen     Aflossing      Boekwaarde     Rente lopend
                                               bedrag            1jan                      lopend jaar           31dec              jaar

BNG (lening tm 15-12-50)    4,2000              20.000           16.500                0          500             16.000            692


BNG (lening tm 15-12-51)    4,4000              20.000           17.000                0          500             16.500            747


BNG (lening tm 15-12-52)    4,5000              25.000           21.875                0          625             21.250            983


BNG (lening tm 15-12-53)    4,6500              25.000           22.500                0          625             21.875          1.045


Onderhandse leningen                            90.000           77.875                0        2.250             75.625          3.467




Amstelveen heeft een lening van in totaal € 90 miljoen aangetrokken met een looptijd van 40 jaar.
Het gemiddeld percentage van de lening komt uit op 4,45 procent. Met deze lening heeft de
gemeente voor zeer lange termijn voorzien in haar financieringsbehoefte. Bij het bepalen van de
looptijd van de lening is aansluiting gezocht bij de looptijd van de te financieren activa (met name
riolering en onderwijshuisvesting).

waarborgsommen
Het saldo van € 194.000 betreft vooral in onderpand gegeven geldsommen waarop de gemeente
eventuele schade kan verhalen. Daarnaast bevat deze post (kleine) bedragen voor bijvoorbeeld uit
te keren planschade en enkele maanden betaalde borg door huurders van gemeentelijke panden.


netto-vlottende schulden

bedrag x € 1.000                                                                                  31-12-2018           31-12-2017

Overige schulden                                                                                          5.846               5.694

Netto-vlottende schulden                                                                                  5.846               5.694



overige schulden: crediteuren
De onder crediteuren opgenomen ontvangen facturen zijn per 31 januari 2018 vrijwel alle betaald.




overlopende passiva

bedrag x € 1.000                                                                                  31-12-2018           31-12-2017

Opgebouwde verplichtingen in begrotingsjaar: 1. nog te betalen bedragen                                   8.921               8.843

Opgebouwde verplichtingen in begrotingsjaar: 2. loonheffing/pensioenbijdragen                             4.254               4.024

Opgebouwde verplichtingen in begrotingsjaar: 3. te betalen btw                                              770               1.435

Opgebouwde verplichtingen in begrotingsjaar: 5. overig                                                       90                   90

Overige vooruitontvangen bedragen: 1. leefbaarheidsbudget wijkplatforms                                      79                   82

Overige vooruitontvangen bedragen: 2. vooruitontvangsten Vastgoed                                            11                  -33

Overige vooruitontvangen bedragen: 3. facilitaire projecten grondexploitatie                              6.635               1.969

Overige vooruitontvangen bedragen: 4. overig                                                              1.970               3.001

Van Europese/Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen                                      851               3.741

Overlopende passiva                                                                                      23.580             23.152




                                                      Jaarstukken 2018                                                     195
</pre>

====================================================================== Einde pagina 195 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 196 ======================================================================

<pre>opgebouwde verplichtingen in begrotingsjaar
1 - nog te betalen bedragen
Dit betreft uitgaven voor een activiteit in dit verslagjaar waar nog geen nota voor is ontvangen per
balansdatum 31 december, maar waar wel een verplichting voor is aangegaan. De grootste
bedragen hebben betrekking op facturen voor jeugdhulp en sociale voorzieningen. Evenals de
reservering van toezicht op grote projecten.

overige vooruitontvangen bedragen
1 - leefbaarheidsbudget wijkplatforms
Sinds 2011 vindt de verantwoording van het leefbaarheidsbudget Wijkplatforms plaats via de
exploitatie van de gemeente.

3 – facilitaire projecten grondexploitatie, vooruitvangen
Het gaat hier om facilitaire grondexploitatieprojecten waarbij de gemeente bedragen heeft
ontvangen die hoger zijn dan de tot heden gemaakte kosten.

Van Europese/Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen



bedrag x € 1.000                                                   Saldo Toevoegingen   Uitgegeven         Saldo
                                                                1januari                  bedragen   31december
BBZ 2016                                                              2                          2            0

BBZ 2017                                                             55                         55            0

Heemparken                                                            0            63                         63

beveiliging Joodse instellingen                                      44                                       44

vooruitontvangen gelden Rijk                                        101           63           57           107

ISV 3                                                                83                                       83

Regiobudget zorg & welzijn (buffer)                                  23                                       23

Regiobudget zorg & welzijn (2018)                                     0            53                         53

Regiobudget zorg & welzijn (2017)                                    24            21           45            0

Subsidie sanering woningen                                          200                                     200

Verduurzamen particulier woningbezit                                  0            29                         29

ondersteuning structuur energieakkoord VNG                          145                       145             0

Burgernet                                                            49                         49            0

RMC                                                                 318            19           91          246

Kasfunctie EZ agenda                                                 28            69           28            69

Amity                                                             2.750                      2.750            0

Regionale samenwerking                                                0            37                         37

Top 400/600 en TopX-verwerking                                       20             4           20            4

vooruitontvangen gelden overheden                                 3.640          232        3.128           744



Van overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen                 3.741          295        3.185           851




196                                          Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 196 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 197 ======================================================================

<pre>5.4 Niet Uit de Balans Blijkende Verplichtingen


Verstrekken van garanties ca

In de financiële verordening gemeente Amstelveen staat in artikel 10 (financieringsfunctie), lid 3
dat het verstrekken van leningen en garanties uitsluitend wordt gedaan uit hoofde van de publieke
taak. Bij het uitzetten van middelen, het verstrekken van garanties en het aangaan van financiële
participaties bedingt het college, indien mogelijk, zekerheden. Het college motiveert in zijn besluit
het openbaar belang van dergelijke uitzettingen van middelen, verstrekkingen van garanties en
financiële participaties.


Waarborg woningbouw ca

Amstelveen staat voor € 248.000 (2017: € 177.000) borg. De borgstellingen zijn geregeld via een
apart raadsbesluit.

bedrag x € 1.000                             Rente%   Verstrekte Restant 1jan Restant 31dec     Aandeel     Waarborg
                                                          lening                              Amstelveen   Amstelveen

Atletiekbaan                                 5,000%         350          294           280           140         50%

Atletiek Vereniging Startbaan                               350          294           280           140



Bouw clubhuis                                3,450%          90           81            81            81        100%

De Vliegende Hollander                                       90           81            81            81



Investering 3 watervelden                    2,800%         500            0              0            0         50%

Hockeyvereniging Myra                                       500            0              0            0



Inrichtingskosten wijkgebouw Middenhoven     6,875%         120           30            27            27        100%

Kruisvereniging Amstelland/Meerlanden                       120           30            27            27




Nieuwbouw kleed-, was- en opslagruimten vv   3,500%         250            0              0            0         50%
Roda

RK Sportvereniging Roda '23                                 250            0              0            0



Totaalbedrag                                              1.310          405           388           248




Waarborg inzake woningen

De gewaarborgde leningen betreffen voor € 3,9 miljoen (2017: € 4,9 miljoen) gemeentegaranties
in het kader van de Beschikking deelneming van het Rijk in garanties van de gemeente voor
bestaande woningen en de Beschikking geldelijke steun eigen woningen 1984. Op grond van deze
regelingen is de gemeente ingeval van faillissement voor 100% aansprakelijk. De helft van
eventuele aanspraken is dan vervolgens verhaalbaar op het Rijk.

Van vijf geldverstrekkers (2017: twee) is geen tijdige opgave verstrekt van de schuldrestant per
31 december. Het betreft een geschat totaalbedrag van € 1,3 miljoen (2017: € 0,2 miljoen), en
maakt onderdeel uit van de in de vorige alinea vermelde € 3,9 miljoen.



                                                  Jaarstukken 2018                                           197
</pre>

====================================================================== Einde pagina 197 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 198 ======================================================================

<pre>Dit deel van de gewaarborgde leningen zal de komende jaren afnemen door privatisering van deze
garantiestellingen. De gemeente blijft hierbij uitsluitend aansprakelijk voor de garanties tot en met
1994.


Waarborgfonds

Het Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW) zorgt door middel van garantstelling er voor dat
woningbouwcorporaties tegen lagere rentetarieven leningen kunnen aantrekken. Daarbij is het
uitgangspunt dat de sector zelf als eerste garant staat voor eventuele tekorten. Rijk en gemeenten
staan vervolgens als achtervang garant mocht de sector zelf onvoldoende verhaal bieden.

De constructie is als volgt vorm gegeven:
•   Een borgstellingsreserve van het WSW c.q. risicovermogen (eind 2016: € 0,5 miljoen);
•   Onderlinge borgstelling c.q. obligoverplichting van de WSW-deelnemers/corporaties (eind
    2016: € 3,1 miljard).

Indien de middelen onder 1 en 2 ontoereikend zijn:
•   50 procent van de restantvordering komt voor rekening van het Rijk
•   De overige 50 procent komt voor rekening van gemeenten. De helft hiervan komt voor
    rekening van de schadegemeenten, de andere helft wordt ten laste van alle gemeenten met
    WSW-leencontracten gebracht.

Met ingang van het jaarverslag 1998 wordt het verstrekte volume aan deze leningen uitsluitend
gemeld in het jaarverslag als risico. In totaliteit betreft het leningen met een omvang van
€ 397 miljoen (2017: € 381 miljoen). Het bedrag is als volgt verdeeld naar woningcorporaties:

bedrag x € 1.000.000                                 eind 2017       eind 2018
Eigen Haard (voorheen st. Lodewijk)                          9               8
Eigen Haard (voorheen woongroep Holland)                   165             185
Eigen Haard                                                120              95
Subtotaal Eigen Haard                                      294             288

Duwo                                                        60              60
Woonzorg Nederland                                          27              49
Totaal                                                     381             397


Nationale Hypotheek Garantie (NHG)

Bij (tijdelijke) liquiditeitstekorten van het Waarborgfonds Eigen Woningen (WEW) is de gemeente
samen met alle andere Nederlandse gemeenten en het Rijk de verplichting aangegaan renteloze
leningen aan het waarborgfonds te verstrekken. Het Rijk neemt 50% van deze renteloze leningen
voor zijn rekening. Gemeenten nemen gezamenlijk de andere 50% voor hun rekening. Bij
aanspraken op de achtervang betaalt het WEW de leningen in betere tijden terug.

Op 15 april 2009 is tussen het Rijk en de Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG)
bestuurlijk afgesproken dat de achtervangfunctie van de gemeenten met ingang van 2011 zal
worden beëindigd en volledig door het Rijk wordt overgenomen. Voor de tot deze ingangsdatum
verstrekte garanties blijft de gemeente voor de helft achtervang evenals het Rijk, waarbij de
gemeentelijke aanspraak plaatsvindt naar rato van de som van de nominale bedragen van de nog
lopende leningen (50%) en de som van de verliesbedragen (50%).

Amstelveen staat bij opmaak van de rekening in totaal voor € 195 miljoen (2017: € 214 miljoen)
garant.




198                                       Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 198 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 199 ======================================================================

<pre>KNLTB

De raad heeft op 15 juni 2016 ingestemd met het voorstel “Nationaal Tennis Centrum (NTC) en
bondskantoor Koninklijke Nederlandse Lawn Tennisbond (KNLTB)” waarmee een garantstelling van
€ 400.000 per jaar met een maximale looptijd van tien jaar is verstrekt. Het risico voor de
gemeente wordt geschat op 25% en op basis hiervan is een reserve getroffen van € 1 miljoen.


Financiële verplichtingen voor toekomstige jaren die meer bedragen dan € 400.000 (voor
inkoop- en huurcontracten)

In de raadsvergadering van 12 december 2018 is het raadsvoorstel “Normenkader voor de
accountantscontrole van de jaarrekening 2018 van de gemeente Amstelveen” voorgelegd ter
besluitvorming.

Onderdeel van dit raadsbesluit vormt het beslispunt om in de toelichting op de balans financiële
verplichtingen voor toekomstige jaren op te nemen die meer bedragen dan € 400.000 (voor
inkoop- en huurcontracten). Via dit raadsvoorstel is de reikwijdte van artikel 53a BBV nader
ingevuld, waarin gesproken wordt over “belangrijke financiële verplichtingen waaraan de gemeente
voor toekomstige jaren is verbonden”. Er zijn geen huurcontracten die een verplichting hebben van
meer dan € 400.000.

Het volume aan inkoopcontracten met een meerjarige verplichting bedraagt ongeveer € 34 miljoen.
De contracten die onder de reikwijdte vallen van € 400.000 zijn de volgende:


Projectnaam                                                                 Procedure               W/D/L *
                                                                            aanbesteding
Hulp bij Huishouden                                                         Europese aanbesteding   D
Afzet grond AW tm industrie vrijkomend via de grondbank uit div werken      Europese aanbesteding   D

Collectief regiovervoer                                                     Europese aanbesteding   D

Raamovereenkomst leverantie betonnen verhardingsmaterialen                  Europese aanbesteding   L
Raamovereenkomst leverantie gebakken verhardingsmaterialen                  Europese aanbesteding   L

WMO Begeleiding                                                             Europese aanbesteding

Leerlingenvervoer                                                           Europese aanbesteding   D
Beeldbestek onkruidbestrijding op verhardingen                              Europese aanbesteding   D

Raamovereenkomst inhuur Secretarieel/administratieve krachten tm schaal 8   Europese aanbesteding   D
Levering Parkeerautomaten incl. installatie, beheer en onderhoud            Europese aanbesteding   L+D

Milieukundige Dienstverlening                                               Europese aanbesteding   D

Onderhoud groenvoorzieningen perceel 1 Randwijk perceel 2 Westwijk          Europese aanbesteding   D
Nieuwbouw Brede school Piet Hein                                            Nationaal openbaar      W

WMO Hulpmiddelen                                                            Europese aanbesteding   L

Raamovereenkomst Onderhoud openbare verlichting gemeenten                   Europese aanbesteding   D+L
Aalsmeer,Amstelveen,Uithoorn,Ouder-Amstel en Diemen
Software licenties                                                          Europese aanbesteding   L

Onderhoud elementenverharding                                               Europese aanbesteding   D
* W=Werk, D=Dienst, L=Levering




                                                         Jaarstukken 2018                                 199
</pre>

====================================================================== Einde pagina 199 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 200 ======================================================================

<pre></pre>

====================================================================== Einde pagina 200 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 201 ======================================================================

<pre>6 Bijlagen




      Jaarstukken 2018   201
</pre>

====================================================================== Einde pagina 201 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 202 ======================================================================

<pre>6.1 Single Information Single Audit (SiSa)
(Bijlage voor Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties)

In oktober 2004 heeft de stuurgroep Brinkman het rapport “Anders gestuurd, beter gestuurd”
uitgebracht. Deze stuurgroep kwam tot de conclusie dat er te veel specifieke uitkeringen van het
Rijk zijn en de verantwoording over de specifieke uitkeringen omslachtig was georganiseerd.
Besloten is dat het Rijk bij de verdeling van taken en verantwoordelijkheden zal sturen op
hoofdlijnen. Concreet betekent dit dat het aantal specifieke uitkeringen wordt verminderd en dat
ten aanzien van de overige specifieke uitkeringen het principe van single information single audit
(SiSa) wordt ingevoerd.

Basis idee bij het principe single information single audit is dat het Rijk bij het vragen van
informatie zoveel mogelijk aansluit bij de informatiebehoeften en verantwoordingsmomenten van
de medeoverheden zelf. Bij single information hoeft de gemeente, provincie of gemeenschappelijke
regeling niet speciaal een aparte verantwoording voor het rijk op te stellen.

Door in de jaarstukken een bijlage op te nemen met wettelijk voorgeschreven
verantwoordingsinformatie kan het Rijk de specifieke uitkeringen beoordelen. Met single audit
wordt bedoeld dat voor de controle door de accountant gebruik wordt gemaakt van de reguliere
controle van de jaarrekening door de accountant.




202                                       Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 202 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 203 ======================================================================

<pre>6.2 Uitvoeringsprogramma werken Buitenruimte


Inleiding

Op 18 juli 2018 is door de raad het Uitvoeringsprogramma werken Buitenruimte 2018-2021
vastgesteld. In de Tweede Tijdvakrapportage hebben hierop nog een aantal wijzigingen
plaatsgevonden.
Voor 2018 is een bedrag van in totaal € 10,4 miljoen in de bijgestelde begroting opgenomen voor
de duurzame instandhouding van de openbare ruimte. Dit bedrag is verdeeld over drie taakvelden:
- 2.1 Verkeer en vervoer (wegen, verkeer, vri en openbare verlichting) € 8,3 miljoen
- 5.7 Openbaar Groen (groen, water, spelen) € 0,5 miljoen
- 7.2 Riolering € 1,6 miljoen.
In onderstaande tabel staan de bijgestelde begrote uitgaven, de gerealiseerde uitgaven en de
afwijkingen tussen beide vermeld. De kolom ‘uitvoering naar 2019 e.v.’ laat zien hoeveel er nog
uitgevoerd moet worden, de kolom ‘resultaat’ laat gerealiseerde voor- en nadelen zien. Na het
onderdeel Financiën wordt, waar nodig, een toelichting per onderdeel gegeven.


bedrag x € 1.000
Taakveld    Onderdeel               Begroot      Gerealiseerd       Verschil    Verschil betreft :



                                                                               Fasering *    Resultaat
2.1         Wegen                        5.875          4.681         1.194          624             570

            Verkeer                      1.087           694            393          317              76
            VRI (verkeer)                 829            704            125          125               -
            Openbare
            verlichting                   467            462              5             -              5
            2.1 Totaal                   8.258          6.541         1.717        1.066             651
5.7         Groen                         242            173             69           10              59
            Water                          60             63              -3            -             -3
            Spelen                        170            166              4            4               -
            5.7 Totaal                    472            402             70           14              56
7.2         Riolering                    1.638          1.328           310          407             -97
            Totaal                   10.368            8.271          2.097       1.487              610


* Uitvoering uitgesteld naar 2019 e.v.


Een aantal projecten is in 2018 uitgevoerd en afgerond. Voor een aantal projecten is een
verplichting aangegaan, en is gestart met de voorbereiding tot uitvoering. Deze projecten lopen
veelal over de jaargrens heen, wat betekent dat het voor deze projecten gereserveerde deel van
het beschikbare budget wordt doorgezet naar 2019. Ook is van enkele projecten wel de
voorbereiding gestart, maar zijn er nog geen kosten gemaakt. Enkele grote projecten zijn in 2018
gerealiseerd, waaronder reconstructies van de Bovenkerkerkade, de Amsterdamseweg-noord en de
Ouderkerkerlaan-Lindenlaan en omgeving, het verbeteren van diverse fietsroutes en het
herinrichten van de Keizer Karelweg bij Laan Walcheren. Op diverse locaties is het riool verbeterd
(gerelined). Er zijn enkele verkeersregelinstallaties aangepast en vernieuwd, inclusief wijzigingen
van de inrichting ter plaatse en is een deel van de openbare verlichting en van de bomen en
plantvakken in Amstelveen vervangen. Daarnaast heeft het reguliere onderhoud aan wegen, groen,
verlichting, straatmeubilair en verkeersvoorzieningen doorgang gevonden, waaronder een aantal
herbestratingsprojecten en groot onderhoud aan asfaltwegen.




                                                 Jaarstukken 2018                                          203
</pre>

====================================================================== Einde pagina 203 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 204 ======================================================================

<pre>De huidige begrotingssystematiek is erop gericht om op projectniveau voldoende budget
beschikbaar te hebben voor te verwachten uitgaven, inclusief de financiële ruimte om fluctuaties in
de planning, onzekerheden en optredende risico's te kunnen opvangen. Ook moet worden
voorkomen dat door onvoldoende budget een project stil komt te liggen of door onvoldoende
gemeentelijke dekking de subsidiegever geen bijdrage in de kosten verstrekt. Vanwege de
onzekerheid over deze externe projectbijdragen, zoals van de vervoerregio, kunnen deze niet altijd
al worden meegenomen in de projectbegrotingen . Daardoor is er op jaarbasis vrijwel altijd een
onderschrijding van de projectbegroting. De huidige jaarcijfers laten feitelijk vooral zien hoe goed
de omzet op de projecten is ingeschat. Soms leidt dit op jaarbasis tot grote afwijkingen per project,
ondanks dat de toenmalige prognoses voor het gehele (meerjarige) project goed waren. Dit komt
doordat veel projecten over de jaargrenzen heen lopen maar dat er op jaarbasis gerapporteerd
wordt op afwijkingen van de begroting.

Het college is voornemens om de begrotingssystematiek te evalueren en te kijken of op dit
onderdeel     een betere aansluiting tussen begroting en werkelijke uitgaven kan worden
gerealiseerd.   Halverwege     2019 krijgt de       raad   ter besluitvorming een    bijgesteld
Uitvoeringsprogramma werken Buitenruimte voorgelegd als bijlage van de Perspectiefnota. Hierbij
zal ook een voorstel zitten voor de aanpassing van de systematiek.


2.1 Verkeer en vervoer

Onder dit taakveld vallen de deelprogramma's wegen, verkeer, verkeersregelinstallaties (VRI's),
bruggen en openbare verlichting. Op het totale taakveld was € 8,26 miljoen begroot en is € 6,54
miljoen uitgegeven. Het verschil heeft betrekking op fasering (projecten lopen door naar 2019) en
op een behaald positief resultaat en wordt hieronder toegelicht.

Fasering projecten € 1.066.000
-  € 550.000 diverse projecten. Er zijn diverse projecten nagenoeg gereed, deze kunnen echter
   nog niet worden afgesloten omdat er nog kleine werkzaamheden gedaan moeten worden, de
   oplevering nog moet plaatsvinden of er is discussie met aannemers over meerwerk of over de
   kwaliteit van het werk. Daarom schuift het restant van deze budgetten door naar 2019. Dit
   geldt bijvoorbeeld voor de projecten Fietspaden Van der Hooplaan, Poortwachter, Fietsrotonde
   Ouderkerkerlaan-Lindenlaan, herstraten Praam-Voorplecht en voor enkele projecten met
   verkeersregelinstallaties. Van een aantal projecten is reeds bekend dat deze een positief
   resultaat gaan behalen. Dit zal in de loop van 2019 exact duidelijk worden. Dit geldt onder
   andere voor de projecten Keizer Karelweg Groene Entree, Amsterdamseweg-noord en
   Ouderkerkerlaan-Lindenlaan. Van de projecten die nagenoeg gereed zijn schuift ongeveer €
   550.000 door naar 2019.
-  € 160.000 minder uitgegeven aan het groot onderhoud asfalt op een budget van € 863.000;
   dit heeft grotendeels met fasering te maken; enkele onderhoudswerken zijn doorgeschoven
   naar 2019 om deze te combineren met andere werken; ook is een niet begrote bijdrage van €
   47.000 ontvangen van de Vervoerregio
-  € 125.000 project vervangen steiger Groene Schakel schuift door naar begin 2019.
-  € 75.000 project fietsenstallingen bij R-nethaltes schuift door naar 2019; in overleg met de
   Vervoerregio is een bredere inventarisatie gedaan nu de nieuwe concessie is ingegaan;
   uitbreiding van de stallingen bij het busstation is al voorbereid en wordt in dit project
   meegenomen in 2019
-  € 73.000 lagere bijdrage aan het provinciale project Amstelbrug in 2018 dan begroot; het
   restant van de reservering voor bijdrage aan dit project schuift door naar 2019. De bijdragen
   aan dit project zijn voor verschillende doeleinden, door wijzigingen in de fasering van dit
   project is de bijdrage in 2018 voor een ander onderdeel geweest dan oorspronkelijk bedacht
   was. De andere bijdrage wordt juist in 2019 gedaan, in totaal gaat de bijdrage aan het project
   naar verwachting omlaag.




204                                       Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 204 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 205 ======================================================================

<pre>Behaalde resultaten op projecten € 651.000
-  Op diverse beheerbudgetten van wegen en verkeer is op een totale begroting van ongeveer
   3 miljoen ongeveer € 400.000 minder uitgegeven dan begroot. Dit betreft een grote
   hoeveelheid kleine projecten op het gebied van wegen en verkeer, waarbij alle kleine
   resultaten samen leiden tot dit overschot. Het zijn onder andere budgetten voor dagelijks
   onderhoud bestrating en asfalt, markeringen, verkeersborden, bewegwijzering, voor het
   schoonhouden van de openbare ruimte, het uitvoeren van onderzoeken en inspecties, en het
   realiseren van kleine verkeersmaatregelen. Het overschot op wegen bedraagt bijna 3 ton, op
   verkeer ruim 1 ton.
-  € 168.000 meer inkomsten van nutsbedrijven voor het herstel van kabelsleuven en iets
   hogere uitgaven leiden tot een positief resultaat van € 137.000
-  De reconstructie Bovenkerkerkade is voordeliger uitgevoerd dan begroot. Er wordt een
   resultaat behaald van € 116.000 op een begroting van € 559.000. Op alle onderdelen van het
   project is een licht voordeel behaald: de aanneemsom, de leveranties en de voorbereiding. Er
   zijn bovendien weinig onvoorziene omstandigheden gebleken.


7.2 Riolering

Op het taakveld riolering was 1,6 miljoen begroot en is 1,3 miljoen uitgegeven.

Toelichting
Het vervangen van de drukriolering langs de Legmeerdijk zal naar verwachting voordeliger worden
uitgevoerd dan vooraf ingeschat. Het project is nog niet gereed. In 2018 is € 380.000 minder
uitgegeven dan begroot. In 2019 wordt het project afgerond en wordt een toelichting gegeven op
het resultaat.
De rioleringswerkzaamheden bij de Amstelzijde en de Oranjebaan zijn geheel in 2018 afgerond,
terwijl een deel van het budget in 2019 staat. Dit geeft een faseringsnadeel van € 140.000 in
2018, terwijl het budget 2019 ad € 300.000 niet meer nodig is. Per saldo is er op het project dus
een positief resultaat. Een deel van de vooraf ingeschatte werkzaamheden blijkt niet nodig, en een
deel kan pas beoordeeld worden na afronding van de vervanging van de Amstelbrug. Tegen die tijd
wordt bekeken of nieuw budget noodzakelijk is.




                                          Jaarstukken 2018                                   205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 205 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 206 ======================================================================

<pre>Financiering

Het uitvoeringsprogramma kent verschillende financieringsbronnen. De begroting bevat structurele
exploitatiebudgetten voor de onderdelen wegen, verkeer, verkeersregelinstallaties, openbare
verlichting, groen, water en spelen. Voor rioolwerken worden deels kredieten gevoteerd en komen
de kosten van kleinere projecten direct ten laste van de exploitatie. Subsidies/bijdragen van
derden komen op de uitgaven in mindering en kunnen zo de netto-gemeentelijke kosten beperken.
Financieel sluitstuk is een egalisatiereserve per onderdeel om schommelingen en faseringen in de
loop van de jaren te egaliseren.


bedrag x € 1.000
Taakveld Onderdeel             Via exploitatie         Via investeringen           Totaal



                              Begroot    Realisatie     Begroot   Realisatie   Begroot   Realisatie
2.1       Wegen                 4.230        3.377       1.645        1.304     5.875        4.681

          Verkeer                 546            254       541          440     1.087          694
          VRI (verkeer)            88             66       741          638       829          704
          Openbare
          verlichting             467            462          -            -      467          462
          2.1 Totaal            5.331        4.159       2.927        2.382     8.258        6.541
5.7       Groen                   201            173        41             -      242          173
          Water                    60             63          -            -       60           63
          Spelen                  170            166          -            -      170          166
          5.7 Totaal              431            402        41             -      472          402
7.2       Riolering                  -             -     1.638        1.328     1.638        1.328
          Totaal                5.762       4.561        4.606       3.710     10.368       8.271




206                                      Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 206 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 207 ======================================================================

<pre>6.3 Subsidies
Kolom Begroot
De cijfers in de begrote kolom zijn de cijfers van de primitieve begroting 2018.

Kolom Werkelijk
Er is een aantal subsidies opgenomen die administratief in de primitieve begroting zijn begroot als
inkoop, extern advies, overige uitgaven enz. Daarnaast zijn er gedurende het jaar besluiten
genomen om subsidies te verstrekken voor een specifiek onderdeel. Voor de volledigheid staan alle
subsidies (uitgaven) verantwoord in deze tabel.


bedrag x € 1.000

Instelling                    Gesubsidieerde activiteit              Doelstelling                                Begroot Werkelijk

Programma 1 Sociaal domein

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie


Stichting Meldpunt            Klachtenbehandeling, voorlichting en   Bestrijden en voorkomen discriminatie.           30          30
Discriminatie regio Amsterdam advies.
Stichting Vluchtelingenwerk   Het verzorgen van de eerste opvang     Sociale integratie.                             356         348
Amstelland                    en het geven van maatschappelijke
                              begeleiding bij het
                              inburgeringsproces.
Stichting Brentano Amstelveen Coördinatie boodschappenplusbus.       Ondersteuning gericht op het (collectief)        90         105
                                                                     compenseren van beperkingen ten
                                                                     einde de maatschappelijke deelname te
                                                                     vergroten.

Stichting Brentano Amstelveen Ondersteuningsaanbod t.b.v.            Ondersteuning gericht op het (collectief)        83          81
                              woonservicezones                       compenseren van beperkingen ten
                                                                     einde de maatschappelijke deelname te
                                                                     vergroten.
Stichting Vita Welzijn en     Inzet WWZ-wijkteams in wijken.         Bevorderen ondersteuning en                      20         -10 *
Advies                                                               participatie kwetsbare burgers.

Stichting Vita Welzijn en     Maaltijdenfonds.                       Ondersteuning gericht op het                     20           0 **
Advies                                                               compenseren van beperkingen ten
                                                                     einde de maatschappelijke deelname te
                                                                     vergroten.

Stichting Sociaal Steunpunt   Ondersteuning vrijwilligers            Ondersteuning gericht op het (collectief)        11          11
Amstelveen                    organisatie.                           compenseren van beperkingen ten
                                                                     einde de maatschappelijke deelname te
                                                                     vergroten.


Stichting Alzheimer Nederland Alzheimercafé.                         Ondersteuning gericht op het (collectief)         2           2
                                                                     compenseren van beperkingen van met
                                                                     name ouderen en hun mantelzorgers
                                                                     ten einde de maatschappelijke
                                                                     deelname te vergroten.


Stichting Belklus             Vrijwilligers klussen bij ouderen.     Ondersteuning gericht op het (collectief)        20          20
                                                                     compenseren van beperkingen van met
                                                                     name ouderen ten einde de
                                                                     maatschappelijke deelname te
                                                                     vergroten.
Stichting Kledingbank         Kledingproject voor Amstelveense     Ondersteuning gericht op het (collectief)          13          13
Amstelland                    Minima, vluchtelingen en houders van compenseren van beperkingen van
                              de stadspas Amsterdam.               minima, vluchtelingen en houders van
                                                                   de (Geen suggesties).
Roads                         Maatjesproject: koppeling van          Ondersteuning gericht op het                     41          36
                              burgers met GGZ problematiek aan       compenseren van beperkingen van
                              burgers die hen sociaal                burgers met psychosociale problematiek
                              maatschappelijk ondersteunen.          ten einde de maatschappelijke
                                                                     deelname te vergroten en sociaal
                                                                     isolement en overlast te voorkomen.



                                                     Jaarstukken 2018                                                      207
</pre>

====================================================================== Einde pagina 207 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 208 ======================================================================

<pre>Voedselbank Amstelveen            ondersteuning minima d.m.v.             ondersteunen minima.                          15      17
                                  voedselpakketten
Vrijwilligerscentrale             Werven, bemiddeling en training         Ondersteuning van vrijwillige inzet:         260     261
                                  vrijwilligers /gespecialiseerde         beperkingen van mensen compenseren
                                  vrijwilligersketen: coördinatie         door oplossingen dicht bij de inwoner te
                                  (gespecialiseerde) vrijwilligersinzet   ondersteunen, waarbij de inwoner zelf
                                  ten behoeve van burgers.                en de sociale omgeving een zo groot
                                                                          mogelijke rol speelt. Tevens
                                                                          ondersteuning en bevorderen
                                                                          participatie.
Mantelzorgsteunpunt (Osira-       Ondersteuning mantelzorgers.            Ondersteuning van mantelzorgers:             184     222
Amstelring)                                                               beperkingen van mensen compenseren
                                                                          door oplossingen dicht bij de inwoner te
                                                                          ondersteunen, waarbij de inwoner zelf
                                                                          en de sociale omgeving een zo groot
                                                                          mogelijke rol speelt.

Stichting Vita Welzijn en         Het opzetten en uitvoeren van vrij      Realiseren dagstructurering als              153     113
Advies, Zonnehuisgroep            toegankelijke                           algemene voorziening in wijken voor
Amstelland                        dagstructureringsactiviteiten.          inwoners met lichte beperkingen.
inloopinitiatieven voor           Coördinatie en                          Ondersteuning kankerpatiënten en hun           6      12
kankerpatiënten in Villa          ontmoetingsactiviteiten.                naasten door ervaringsdeskundigen.
Randwijck en Alleman

Diverse instellingen OGGZ         Aanpak depressie, aanpak alcohol en     Ondersteuning aan inwoners met                       194 ***
                                  drugsgebruik, overbelaste               ernstige psychische en/of
                                  mantelzorgers en introductie crisis     verslavingsproblemen, vaak gepaard
                                  kaart.                                  gaand met multiproblematiek en
                                                                          zorgmijdend gedrag, teneinde de
                                                                          maatschappelijke deelname te
                                                                          vergroten en sociaal isolement en
                                                                          overlast te voorkomen, alsmede het
                                                                          bijdragen aan een integrale benadering
                                                                          en voorkoming van zwaardere
                                                                          problematiek bij deze doelgroepen.
Carafit, De Schakel               Ondersteuning vrijetijdsbesteding       Ondersteuning gericht op het (collectief)     30      30
Vrijetijdsvereniging, Stichting   verstandelijk gehandicapten.            compenseren van beperkingen ten
De Regenboog, Stichting De                                                einde de maatschappelijke deelname te
Vrijbuiter, Stichting                                                     vergroten.
Paardrijden

Vrijwilligerscentrale             Uitvoering maatschappelijke stages      Stimuleren vrijwilligerswerk /                42      41
Amstelland                                                                maatschappelijke participatie en
                                                                          algemene ontwikkelingen jeugd.

AanZ-Amstelveen                   Cöordinatie van activiteiten,           Bevorderen sociale samenhang,               1.224   1.231
                                  wijkwelzijnswerk en beheer van          infrastructuur, verbeteren en behoud
                                  wijkcentra.                             van de woon- en leefomgeving in de
                                                                          Amstelveense wijken.

Diverse bewonersinitiatief        Cöordinatie van activiteiten.           Bevorderen sociale samenhang.                284     236
groepen

Stichting Dorpshuis Nes a/d       Diverse activiteiten gericht op         Bevorderen sociale infrastructuur Nes         14      12
Amstel                            maatschappelijke participatie           aan de Amstel.
                                  bewoners Nes aan de Amstel.
Amstelveense aanvrager obv        Projectmatige activiteit voor en door   Stimuleren initiatieven van jongeren.          0       0
subsidieregeling 'Fonds Doen'     jongeren, begeleid door een
                                  ondersteuningsorganisatie.
St. Brijder, GGD                  Voorlichting op onder meer scholen.     Preventie alcohol- en drugsgebruik.           33      26

Stichting Kinderland/ Stichting Vakantiekamp voor Amstelveense            Vrijetijdsaanbod voor de jeugd in de          27      25
Ons Vakantiekamp                kinderen.                                 zomervakantie.
Diverse instellingen              O.a. kosten voor sociale restaurants    Zorginstellingen een vergoeding te                    94
                                  en technologische innovatie.            bieden voor de infrastructuur bij het
                                                                          leveren van extramurale zorg
                                                                          (zorginfrastructuur).
Diverse partijen                  Toegankelijkheid verbeteren binnen      Wettelijke verplichting VN-verdrag                    31
                                  de gemeente.                            handicap.
Diverse partijen                  Innovatie zorg en welzijn               Projecten gefinancieerd vanuit het                    68
                                                                          innovatiefonds Zorg en Welzijn.
Diverse partijen                  Kleinere subsidies voor diverse         Ontmoeting en activering.                              7
                                  activiteiten m.b.t. WMO
Vital 10                          E-health pilot gezonde leefstijl.       Bevorderen van de gezonde leefstijl                   18
                                                                          (preventie).



208                                                       Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 208 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 209 ======================================================================

<pre>Stichting Brentano Amstelveen Diverse activiteiten op gebied van     Voorkomen van valincidenten bij                         17
                              valpreventie.                          ouderen.
Amstelring wijkzorg           Onderzoeken of Tiny Bots              Ondersteuning bieden aan inwoners met                    15
                              behulpzaam zijn bij het vergroten van dementie en hun mantelzorgers.
                              comfort, kwaliteit van leven en (het
                              gevoel van) veiligheid van
                              betrokkenen.


Tao of Care                   Uitvoeren van een scan naar de         Ondersteuning bieden aan inwoners met                   44
                              ondersteuning van mensen met           dementie en hun mantelzorgers.
                              dementie en hun mantelzorgers. (1e
                              fase social trial sociale benadering
                              dementie)


Diverse instellingen          Internationale Vrouwendag              Bevorderen vrouwenemancipatie.                           5

Amstelveense                  Accommodatie en scoutingactiviteiten Vrijetijdsaanbod voor de jeugd.              155         111
scoutingverenigingen obv de   voor Amstelveense jeugdleden.
subsidieregeling Scouting

6.2 Wijkteams


Stichting Humanitas           Getrainde vrijwilligers bieden steun   Preventieve jeugdzorg ter bevordering       67          64
                              en praktische hulp aan ouders van      van de veiligheid en gezondheid van
                              Amstelveense gezinnen met              jeugdigen en gezinnen en ter
                              tenminste één kind jonger dan 6 jaar   voorkoming van het verergeren van
                              met het                                bestaande problematiek.
                              opvoedingsondersteuningsprogramma
                              Homestart.

Stichting Kind behartiger     Belangenbehartiger van kinderen in     Kinderen met een vertrouwd en veilig                    12
                              een echtscheidingssituatie             gevoel verder laten gaan na de
                                                                     scheiding van hun ouders.

Samenwerkingsverband          Schoolmaatschappelijk werk             Preventieve hulp en ondersteuning van                  177
Amstelland en de Meerlanden                                          leerlingen en hun ouders in het
                                                                     voortgezet onderwijs.

Verlofkundige Kring           Voorlichtingsavonden borstvoeding en Preventieve hulp en ondersteuning voor                     8
Amstelland en Meerlanden      life style & Centring pregnancy      zwangere.


Buurtgezinnen                 Vraaggezinnen worden door              Ouders ontlaste en sterker maken,                       21
                              steungezinnen gehlopen in de buurt.    Opvoedingsklimaat verbeteren en
                                                                     Netwerk van het gezin uitbreiden.




Participe Amstelland          Ouderbetrokkenheid in de wijk          Sociale samenhang in de wijk en op                      22
                              Bankras/Kostverloren                   school vergroten, vroegsignalering en
                                                                     netwerk vergroten.

Sezo                          Opvoedspreekuren.                      Preventieve jeugdzorg ter bevordering       43          47
                                                                     van de veiligheid en gezondheid van
                                                                     jeugdigen en gezinnen en ter
                                                                     voorkoming van het verergeren van
                                                                     bestaande problematiek.
6.3 Inkomensregelingen


Save the Children Nederland   Speaking Minds brengt jongeren en      door de doelgroep te betrekken krijgt de                 8
                              beleidsmedewerkers van gemeenten       gemeente beter zicht op wat jongeren
                              bij elkaar. Samen buigen ze zich in    die opgroeien in een gezin met laag
                              een traject van meerdere weken over    inkomen nodig hebben.
                              het gemeentelijk armoedebeleid.




Humanitas                     Betaalde coordinator voor de           Adequate begeleiding van de                             39
                              thuisadministratie.                    vrijwilligers.




                                                     Jaarstukken 2018                                                 209
</pre>

====================================================================== Einde pagina 209 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 210 ======================================================================

<pre>Publieke schoolbesturen van    Met het beschikbaar stellen van dit       Kinderen uit een gezin met een laag                        50
het primair onderwijs          budget kunnen scholen laagdrempelig       inkomen kunnen op sociaal en/of
                               inspelen op schrijnende (financiële)      cultureel gebied meedoen in de
                               situaties van kinderen die kunnen         maatschappij. Meer kinderen bereiken
                               leiden tot kansenongelijkheid. Het        die opgroeien in een gezin met een laag
                               budget kan voor deze kinderen en/of       besteedbaar inkomen.
                               hun ouders/verzorgers breed ingezet
                               worden voor bijvoorbeeld: vergoeden
                               activiteiten in of rond de school,
                               aanschaf gymkleding, een tolk bij een
                               oudergesprek.
                               De scholen krijgen het vertrouwen
                               vanuit de gemeente een positieve
                               bijdrage te leveren aan de participatie
                               van deze kinderen en/of hun ouders,
                               waardoor de kansen van deze
                               kinderen in de maatschappij worden
                               vergroot. Het gevoel van uitsluiting
                               en onzekerheid bij het kind kan
                               hierdoor verminderd worden.




6.7 Maatwerkdienstverlening 18+


Fysiotherapie Dekker           Het geven van cursussen i.v.m.            Bijdragen aan het voorkomen van                            12
                               valpreventie.                             valincidenten.

7.1 Volksgezondheid


Diverse instellingen           In het kader van Gezond in de Stad        Stimuleren van een gezonde leefstijl.                      53
                               activiteiten organiseren om de
                               gezondheidsvaardigheden in de lage
                               SES-wijken te verbeteren.



totaal programma 1 Sociaal Domein                                                                                  3.223      3.978



* Er wordt geen subsidie verstrekt voor inzet WWZ-wijkteams in wijken. Dit wordt sinds het jaar 2018 ingekocht. Het bedrag in kolom
werkelijk betreft subsidievaststelling 2017.

** Er wordt geen subsidie verstrekt voor het maaltijdenfonds. De daadwerkelijk gemaakte kosten worden in rekening gebracht bij de
gemeente.


*** Centrumgemeente Amsterdam keert sinds 2017 de OGGZ-middelen aan elke Amstelland-gemeente afzonderlijk uit. In de
primitieve begroting 2018 zijn deze middelen nog niet verwerkt. Vanaf het jaar 2019 zijn deze middelen (primitief) begroot op het
onderdeel subsidie.




210                                                   Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 210 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 211 ======================================================================

<pre>bedrag x € 1.000

Instelling                      Gesubsidieerde activiteit         Doelstelling                                 Begroot Werkelijk

Programma 2 Onderwijs en ontplooiing

4.1 Openbaar basisonderwijs


Stichting Amstelwijs            Exploitatiebijdrage aan de        Basisonderwijs beschikbaar houden in Nes.        119         118
                                openbare basisschool in Nes
                                aan de Amstel die onder de
                                opheffingsnorm valt.

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken


Amstelwijs                      Bovenschoolse voltijd             De Nederlandse taal leren aan                    112         119
                                taalklassen voor nieuwkomers      nieuwkomers, gericht op instroom in het
                                                                  reguliere onderwijs.

Onderwijsgroep Amstelland       Bovenschoolse deeltijd            De Nederlandse taal leren aan                     68         178 *
                                taalklassen voor nieuwkomers      nieuwkomers, gericht op instroom in het
                                                                  reguliere onderwijs.

Stichting Wereldbuur            Coördinatie Taalhuis, waaronder Laaggeletterdheid bestrijden en de sociale           0          47
                                het werven en begeleiden van     samenhang bevorderen door uitwisseling
                                laaggeletterden en vrijwilligers tussen burgers op het gebied van de
                                                                 Nederlandse taal.

Stichting Wereldbuur            Voorlees Expres.                  Bevordeling van de taalontwikkeling van            0          18 *
                                                                  jonge kinderen.


Vrijwilligerscentrale           Ondersteunen vrijwilligers        Laaggeletterdheid bestrijden en de sociale        41          33
                                taalhuis                          samenhang bevorderen door uitwisseling
                                                                  tussen burgers op het gebied van de
                                                                  Nederlandse taal.


OnderwijsAdvies                 Preventieve logopedie op          Vroegstijdige onderkenning van                    85          80
                                Amstelveense                      problemetiek in de spraak-taalontwikkeling
                                kinderopvanginstellingen en bij   van jonge kinderen ter voorkoming van
                                de GGD.                           onderwijsachterstanden.


Ons Tweede Thuis                Opstap en Opstapje:               Bestrijden onderwijsachterstanden.                98          60
                                Gezinsprogramma's die de
                                onderwijskansen van jonge
                                kinderen met een
                                (taal)achterstand vergroten.
Amstelveense                    Kwaliteitsprojecten van           Projectmatige ondersteuning van                  428         272 *
onderwijsinstellingen obv       Amstelveense basisscholen.        basisscholen bij hun ambitie om het
subsidieregeling                                                  onderwijs voor hun leerlingen te
Kwaliteitsimpuls onderwijs                                        verbeteren.

Amstelveense                     Projecten van brede scholen die Ondersteuning van partners binnen brede            71           0 *
onderwijsinstellingen obv        ondersteunend zijn aan de start school op basis van de nota
subsidieregeling 'Brede school'. of doorontwikkeling van de      Onderwijsbeleid.
                                 brede school of gericht zijn op
                                 kwetsbare kinderen.
Rotary Club Amstelveen          Leerlingendebat                   Deelname debatwedstrijden en training.             0           6

Kindercentrum De Stoel,         Peuterarrangementen en            Bestrijden onderwijsachterstanden.               486         687 **
KinderRijk Dagopvang B.V.,      kindplaatsen vve
Stichting Opvang Anders,
Wolkewietje, Hestia
Amstelveen, Majest
Amstelveen, stichting
peuterspeelzaal Teddy

5.1 Sportbeleid en activering


Amstelveense                    Verlaagde contributie voor        brede sportdeelname Amstelveense jeugd.           30          21
sportverenigingen obv           jeugdleden.
subsidieregeling
Jeugdsportstimulering



                                                     Jaarstukken 2018                                                    211
</pre>

====================================================================== Einde pagina 211 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 212 ======================================================================

<pre>Sportservice Noord-Holland     Activiteiten ter ondersteuning Het sportaanbod voor mensen met een               14      16
                               van individuele gehandicapte   beperking te stimuleren en te
                               sporters en sportverenigingen  optimaliseren.
                               en ter promotie van aangepaste
                               sport.

Stichting Amstelveens          Projectmatige activiteiten ten    Sportstimulering.                             532     575 ***
Sportbedrijf                   behoeve van breedtesport.
Amstelveense aanvragers        Breedte- en                       Sportstimulering.                              51      37
                               topsportevenementen obv
                               subsidie regelingen

Amstelveense aanvragers        Projectmatige activiteiten ten    Sportstimulering.                              13       3
                               behoeve van breedtesport.
Stichting Amstelveens          Beheer en exploitatie van alle    Goede en goedkope dienstverlening aan        3.030   3.107 ***
Sportbedrijf                   gemeentelijke binnen –en          verenigingen, huurders en bezoekers van
                               buitensportaccommodaties,         de sportaccommodaties die veilig, schoon
                               sportstimulering en advisering    en attractief zijn.
                               aan gemeente over sportbeleid.
RKAVIC                         Onderhoud velden.                 Uitvoering overeenkomst over gemeentelijk      33      55
                                                                 aandeel in de onderhoudskosten van de
                                                                 velden.

Hockeyvereniging HIC           Onderhoud velden.                 Uitvoering overeenkomst over gemeentelijk      41      32
                                                                 aandeel in de onderhoudskosten van de
                                                                 velden.
5.3 Cultuurpresentatie, -productie en -participatie


Stichting Muziek- en Dansschool Muziek- en dansonderwijs       Bevorderen cultuurdeelname en -educatie         915     924
Amstelveen                      vooral gericht op Amstelveense en versterken culturele klimaat.
                                jongeren met groepsgerichte
                                activiteiten.

Stichting Volksuniversiteit    Onderwijs aan volwassenen.        Onderwijs aan volwassenen gericht op          143     128
Amstelland                                                       persoonlijke ontplooiing.
Stichting Amstelveen Oranje    Viering nationale feestdagen      Bevorderen historisch besef van huidige en     47      41
                               Koningsdag (en -nach), 4 en 5     toekomstige generaties.
                               mei.
Stichting Kunst en Cultuur     Organiseren van culturele         Vergroten cultuurparticipatie, verhogen         1       0
Noord Holland                  projecten, evenementen en         professionaliteit producenten,
                               ontmoetingen, ontwikkelen van     opdrachtgevers en afnemers en
                               diensten en producten.            samenwerking tussen publieke en private
                                                                 partijen verbeteren.

Stichting Amstelveense         Cursusactiviteiten op het gebied Bevorderen actieve cultuurparticipatie.         14      10
Kunstbelangen                  van beeldende kunst voor
                               beginners en gevorderden.


Comité Herdenking Gevallenen   Jaarlijkse herdenking 14          Bevorderen historisch besef van huidige en      1       1
in Nederlands Indië            augustus.                         toekomstige generaties.
Cultuurcentrum VU Griffioen    Activiteiten Griffioen.           Aantrekkelijke woonomgeving Uilenstede.         2       2


Stichting Sinterklaas Comité   Intocht St. Nicolaas.             Bevorderen saamhorigheid.                       1       1
Amstelveen
Stichting Amstelveenweb        Het onderhouden van een           Het geven van informatie en educatie aan        5       5
                               website over de gemeente          potentiële bezoekers van de gemeente
                               Amstelveen met betrekking tot     Amstelveen, aan inwoners van deze
                               historie, nieuws en               gemeente en daarbuiten, over de gemeente
                               gebeurtenissen van de             Amstelveen.
                               gemeente Amstelveen en van
                               publieke organisaties.

Stichting Beeldende Kunst/     Uitlenen van kunstwerken,         Een breed publiek in contact brengen met       19      20
Kunstuitleen Amstelveen        kunstverwerving,                  hedendaagse beeldende kunst. Bevorderen
                               tentoonstellingen en educatie     cultuurdeelname en in samenwerking met
                               ten behoeve van particulieren,    de cultuurinstellingen in het stadshart
                               instellingen en bedrijven.        versterken van het culturele klimaat in
                                                                 Amstelveen.

Stichting Amstelveens          Kindervoorstellingen in het       Stimuleren passieve cultuurparticipatie       116     110
Poppentheater                  theater.                          kinderen.




212                                                      Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 212 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 213 ======================================================================

<pre>Stichting Schouwburg             Voorstellingen in de grote en de Bevorderen cultuurdeelname en in                1.413         1.414
Amstelveen                       kleine theaterzaal.              samenwerking met de cultuurinstellingen in
                                                                  het stadshart, versterken van het culturele
                                                                  klimaat in Amstelveen.
Stichting p60                    Podium bieden voor pop,             Bevorderen cultuurdeelname en in              643           644
                                 cultuur en media en verhuur         samenwerking met de cultuurinstellingen in
                                 van oefenruimtes met inzet van      het stadshart versterken van het culturele
                                 vrijwilligers.                      klimaat in Amstelveen. Uitvoering geven
                                                                     aan het jongerenbeleid.
Cultuurcentrum VU, Griffioen/    Voorstellingen in de filmzaal.      Versterken leefklimaat Uilenstede.              4             4
Filmhuis Uilenstede
Stichting Theater het            Voorstellingen in het               Bevorderen cultuurdeelname en versterken        4             4
Amsterdamse Bos                  openluchttheater.                   van het culturele klimaat in Amstelveen.
Amstelveense verenigingen        Projecten op het gebied van     Stimuleren actieve cultuurdeelname.                59            38
voor amateurkunst obv de         amateurkunst en de activiteiten
subsidieregeling stimulering     van de Christelijke Oratorium
amateurkunst                     Vereniging Amstelveen,
                                 Pauluskoor, Operette- en
                                 Musicalvereniging,
                                 Muziekvereniging Bovenkerk,
                                 Amstelveens Symfonie Orkest,
                                 Toneelvereniging Bovenkerk,
                                 Toneelgroep D.

Stichting Beeldende Kunst/       Organiseren atelierroute.           Een breed publiek in contact brengen met       16            15
Kunstuitleen Amstelveen                                              hedendaagse beeldende kunst.
Stichting Cobra Kunstprijs       De prijs, geldbedrag en           Versterken van het culturele klimaat in          15            14
Amstelveen                       tentoonstelling met publicatie in Amstelveen en het stimuleren van talent.
                                 het Cobra Museum, wordt
                                 tweejaarlijks uitgereikt aan een
                                 beeldend kunstenaar die in
                                 Nederland woonachtig is, of met
                                 Nederland verbonden is.

Platform C                       Aanbod lespakketten                 Leerlingen basisonderwijs en voortgezet                      52
                                 cultuuronderwijs.                   onderwijs kennis te laten maken met
                                                                     verschillende disciplines door middel van
                                                                     cultuureducatie.
Diverse aanvragers               Festivals en evenementen            Inwoners van Amstelveen op een                               33
                                                                     laagdrempelige wijze kennis laten maken
                                                                     met de verschillende disciplines door het
                                                                     organiseren van festivals en evenementen.

Platform C                       Onverwachte eenmalige kosten Waarborging continuiteit.                                           51
                                 (gedeeltelijk) die verband
                                 houden met de realisatie van de
                                 fusie en de verbouwing van het
                                 pand.

Amstelveense aanvrager op        Projectmatige                       Bevorderen cultuurdeelname en versterken       51            23
basis van de subsidieregeling    (multidisciplinaire) activiteiten   van het culturele klimaat in Amstelveen.
incidentele subsidies            van Amstelveense instellingen
innovatieve projecten /          en particulieren.
activiteiten / festivals

Amstelveense aanvragers op       Projectmatige activiteiten van      Promotie Amstelveense kunstenaars.             36            30
basis van de regeling Promotie   Amstelveense instellingen en
Amstelveense kunstenaars.        kunstenaars.


5.4 Musea


Stichting Cobra Museum voor      Openstelling museum en het          Bevorderen cultuurdeelname en in             1.158         1.158
Moderne Kunst Amstelveen         organiseren van ten minste 1        samenwerking met de cultuurinstellingen in
                                 tentoonstellingsprogramma.          het stadshart versterken van het culturele
                                                                     klimaat in Amstelveen.
5.5 Cultureel erfgoed


Vereniging Historisch            Publicaties, website, lezingen,     De lokale geschiedenis bestuderen,             18            17
Amstelveen                       excursies, onderzoek en             vastleggen en openstellen voor publiek en
                                 collectievorming over de            de belangstelling voor geschiedenis
                                 geschiedenis van Amstelveen.        stimuleren.
Amstelveense aanvragers obv      Instandhouding (onderhoud en Monumentenzorg.                                       90            52
de Monumentenverordening         restauratie) van het monument.



                                                         Jaarstukken 2018                                                 213
</pre>

====================================================================== Einde pagina 213 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 214 ======================================================================

<pre>5.6 Media


Stichting Amstelland            Uitvoeren van de kernfuncties    Laagdrempelige en deskundige toegang tot        1.932           1.932
Bibliotheken                    van een basisbibliotheek met     alle bronnen van kennis, cultuur en
                                ruime openstelling en een        verbeelding in onze samenleving.
                                interactieve website.

Dorpsraad Nes a/d Amstel,       Aanschaf media.                  Bibliotheekvoorziening in Nes aan de                 1             1
Aagje Deken                                                      amstel.

Stichting RTV Amstelveen        Uitzendingen op radio en tv.     Uitvoering geven aan de zorgplicht voor de         74            145 ****
                                                                 bekostiging van de lokale omroep volgens
                                                                 de mediawet.

totaal programma 2 Onderwijs en ontplooiing                                                                    12.030       12.331


* De begrote budgetten van de onderdelen Brede School, Kwaliteitsprojecten en Taalklassen zijn in de praktijk samengevoegd en
hieruit worden de meerkosten van de Taalklassen en de voorleesexpres gedekt. Vanaf het jaar 2020 zal deze wijziging worden
verwerkt in de subsidiebijlage.

** Op dit onderdeel is een deel van de budgetten m.b.t. onderwijsachterstandenbeleid die begroot zijn op het onderdeel overige
uitgaven verstrekt in de vorm van subsidies.

*** Het verschil wordt verklaard door de uitbreiding buurtsportcoachregeling (sportstimulering) en het in gebruik nemen van de
turnhal/beweegbox in 2018.
**** Medio 2017 heeft de gemeenteraad het college opdracht gegeven nader onderzoek te verrichten naar het medialandschap in
Amstelveen. Ivm de liquiditeitspositie van RTV Amstelveen en de wens van de gemeenteraad RTV Amstelveen in stand te houden tot
het mediadebat, is een aanvullende instandhoudingssubsidie verleend.




214                                                  Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 214 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 215 ======================================================================

<pre>bedrag x € 1.000

Instelling                      Gesubsidieerde activiteit        Doelstelling                                   Begroot Werkelijk

Programma 3 Economie en duurzaamheid

3.1 Economische ontwikkeling


Diverse instellingen            Innovatiefonds Stadspromotie     Amstelveen zet actief in op behoud van                          28
                                                                 haar goede concurrentiepositie als
                                                                 aantrekkelijke woon-, verblijf- en
                                                                 vestigingsplaats. De gemeente zorgt voor
                                                                 co-financiering van innovatieve initiatieven
                                                                 van ondernemers en bedrijven ter
                                                                 ondersteuning van "het in de etalage zetten
                                                                 van Amstelveen" en de versterking van
                                                                 lokaal ondernemerschap.

3.4 Economische promotie


Amity                           Internationale school            Versterken van het vestigingsklimaat voor                     3.000
                                                                 bedrijven en internationale werknemers;
                                                                 verlagen druk op de wachtlijsten van de
                                                                 internationale scholen en verlagen druk op
                                                                 het Nederlandstalig onderwijs.


Stichting Herdenking gevallenen Herdenking gevallenen en         In stand houden herdenking gevallenen en                         1
in Nederlands-Indie             slachtoffers in Nederlands-Indië slachtoffers in Nederlands-Indië middels
                                                                 extra subsidie. Sinds 2017 loopt de
                                                                 financiering vanuit defensie terug. Defensie
                                                                 levert nog wel een militaire kapel en wat
                                                                 praktische zaken als stoelen in natura.


totaal programma 3 Economie en duurzaamheid                                                                          0         3.029




                                                        Jaarstukken 2018                                                 215
</pre>

====================================================================== Einde pagina 215 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 216 ======================================================================

<pre>bedrag x € 1.000

Instelling                    Gesubsidieerde activiteit        Doelstelling                                    Begroot Werkelijk

Programma 4 Openbare ruimte

5.7 Openbaar groen en openluchtrecreatie


Stichting Vrijwilligers       Ondersteuning bij de              Natuur- en milieueducatie en inzet                   4         4
Speelboerderij Elsenhove      organisatie van (kinder-          vrijwilligers.
                              )activiteiten en werkvrijdagen,
                              waarop door vrijwilligers grotere
                              klussen worden uitgevoerd.
Schiphol Werkgroep Amstelveen Tegemoetkoming in de uitgaven Bewonersgroep tegen overlast Schiphol.                             3
Buitenveldert                 van voorlichting en
                              meningsvorming ontwikkeling
                              Schiphol.

Eigenaren van panden          Het aanleggen van een groen      Het stimuleren van het aanleggen van                           14
                              dak                              groene daken op bestaande gebouwen
                                                               teneinde een bijdrage te leveren aan de
                                                               realisatie van waterberging en ter
                                                               stimulering van de biodiversiteit.

7.4 Milieubeheer


Aanvragers o.b.v.           Haalbaarheidsonderzoek             Bijdrage aan een beter werk- en                      38        76 *
subsidieregeling            duurzaamheidsprojecten             woonklimaat in Amstelveen door (nieuwe)
Duurzaamheidsfonds gemeente energie                            lokale bedrijvigheid en initiatieven te
Amstelveen                                                     faciliteren die substantieel bijdragen aan de
                                                               verduurzaming van de gebouwde
                                                               omgeving.


totaal programma 4 Openbare ruimte                                                                                 42        97




216                                                Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 216 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 217 ======================================================================

<pre>bedrag x € 1.000

Instelling                        Gesubsidieerde activiteit        Doelstelling                                   Begroot Werkelijk

Programma 5 Ruimtelijke ontwikkeling

8.1 Ruimtelijke ontwikkeling

Vereniging Centrum Promotie       Bijdrage aan Wintervillage       Het organiseren van evenementen die een                         20
Amstelveen                        Amstelveen 2018. Organiseren     positieve bijdrage leveren aan de
                                  van Kerstmarkt en Schaatsbaan    levendigheid van het Stadshart en het
                                  op het Stadsplein van            Stadsplein in het bijzonder.
                                  Amstelveen.
Comité Schakers van Formaat       Bijdrage aan evenement waar      Het organiseren van evenementen die een                         10
                                  mensen op een laagdrempelige     positieve bijdrage leveren aan de
                                  manier in aanraking kunnen       levendigheid van het Stadshart en het
                                  komen met de schaaksport.        Stadsplein in het bijzonder.


totaal programma 5Ruimtelijke ontwikkeling                                                                             0           30




bedrag x € 1.000

Instelling                        Gesubsidieerde activiteit        Doelstelling                                   Begroot Werkelijk

Programma 6 Bestuur, bevolking en veiligheid

0.1 Bestuur


Amstelveense aanvrager obv        Internationale initiatieven.     Voorlichting en bewustwording met                   16           4
subsidieregeling Internationale                                    betrekking tot internationale samenwerking
initiatieven                                                       en het internationale karakter van
                                                                   Amstelveen.

1.2 Openbare orde en veiligheid


Stichting Slachtofferhulp         Kosteloze ondersteuning aan      Ondersteuning gericht op zelfredzaamheid            20          20
Amsterdam-Amstelland              slachtoffers van misdrijven en   en weerbaarheid van het slachtoffer.
                                  ernstige verkeersongelukken.
Stichting Beterburen              Kosteloze bemiddeling door       Veilige stad zonder overlast waarbij                27          30
                                  vrijwilligers bij verstoorde     inwoners invulling geven aan hun eigen
                                  relaties tussen buren.           verantwoordelijkheid.
Amstelveense aanvrager obv de Veiligheidsprojecten in de           Uitvoering integraal veiligheidsbeleid 2011-        10          12
subsidieregelingen (kleine)     wijken geïnitieerd door            2014 ten einde veiligheid en gevoel van
veiligheidsprojecten voor       georganiseerde particulieren.      veiligheid te verbeteren.
particulieren, onder voorbehoud
van vaststelling Actieplan
integrale veiligheid 2014.


Amstelveense aanvrager obv de Veiligheidsprojecten voor            Uitvoering integraal veiligheidsbeleid 2011-        10          15
subsidieregelingen (kleine)   bedrijven.                           2014 ten einde veiligheid en gevoel van
veiligheidsprojecten voor                                          veiligheid te verbeteren.
bedrijven, onder voorbehoud
van vaststelling Actieplan
integrale veiligheid 2014.
Stichting Sinterklaas             Inzet parkeerregelaars en het    Organisatie intocht Sinterklaas.                                27
Amstelveen                        plaatsen van afzettingen.
st. Amstelveen Oranje             Inzet parkeerregelaars en het    Herdenking 4 en 5 mei.                                           5
                                  plaatsen van afzettingen.
totaal programma 6 Bestuur, bevolking en veiligheid                                                                   83          112




                                                        Jaarstukken 2018                                                    217
</pre>

====================================================================== Einde pagina 217 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 218 ======================================================================

<pre>bedrag x € 1.000

Instelling                     Gesubsidieerde activiteit         Doelstelling                             Begroot Werkelijk

Programma 7 Bedrijfsvoering

0.4 Ondersteuning organisatie



Groenraad Amstelveen           Vanuit ervaringsdeskundigheid     Uitvoering geven aan de verordening            9        10
                               en als vertegenwoordiging van     procedure en vormgeving structurele
                               een georganiseerde achterban      participatie gemeente Amstelveen 2016.
                               bijdragen aan de ontwikkeling
                               en uitvoering van het
                               groenbeleid.

Advies Commissie Wonen         Vanuit vakkennis en            Uitvoering geven aan de verordening               6         5
                               ervaringsdeskundigheid         procedure en vormgeving structurele
                               adviseren over ruimtelijke     participatie gemeente Amstelveen 2016.
                               ontwikkeling en bijdragen aan
                               de gebruikerskwaliteit van
                               woningen en woonomgeving uit
                               het oogpunt van de toekomstige
                               bewoner.

Participatieraad Sociaal Domein Vanuit ervaringsdeskundigheid    Uitvoering geven aan de verordening           34        13
                                en als vertegenwoordiging van    procedure en vormgeving structurele
                                een georganiseerde achterban     participatie gemeente Amstelveen 2016.
                                advies geven aan het college
                                over de ontwikkeling van het
                                sociaal beleid en de sociale
                                leefomgeving.

Cliëntenraad Minima            Vanuit ervaringsdeskundigheid Uitvoering geven aan de verordening               20        19
                               advies geven aan het college   procedure en vormgeving structurele
                               over                           participatie gemeente Amstelveen 2016.
                               uitvoeringsaangelegenheden die
                               de minima betreffen.

Stichting Amstelveen Oranje    Wetenschappelijk onderzoek        Historisch besef.                                       13
                               historisch besef. Project nooit
                               meer terugkomen.
totaal programma 7 Bedrijfsvoering                                                                            69        60




bedrag x € 1.000

Instelling                     Gesubsidieerde activiteit         Doelstelling                             Begroot Werkelijk



totaal                                                                                                    15.447    19.638




218                                                  Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 218 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 219 ======================================================================

<pre>6.4 Vertaaltabel programma/taakvelden
Programma 1 Sociaal Domein
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie                        F. Berkhout
6.2 Wijkteams                                                F. Berkhout
6.3 Inkomensregelingen                                       M. van Ballegooijen
6.4 Begeleide participatie                                   F. Berkhout
6.5 Arbeidsparticipatie                                      F. Berkhout
6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)                              M. van Ballegooijen
6.7 Maatwerkdienstverlening 18+                              M. van Ballegooijen
6.72 Maatwerkdienstverlening 18-                             F. Berkhout
6.81 Geëscaleerde zorg 18+                                   M. van Ballegooijen
6.82 Geëscaleerde zorg 18-                                   F. Berkhout
7.1 Volksgezondheid                                          M. van Ballegooijen

Programma 2 Onderwijs en ontplooiing
4.1 Openbaar basisonderwijs                                  F. Berkhout
4.2 Onderwijshuisvesting                                     F. Berkhout
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken                       F. Berkhout
5.1 Sportbeleid en activering                                R. Ellermeijer
5.2 Sportaccommodaties                                       R. Ellermeijer
5.3 Cultuurpresentatie, -productie en -participatie          F. Berkhout
5.4 Musea                                                    H. Raat
5.5 Cultureel erfgoed                                        H. Raat
5.6 Media                                                    R. Ellermeijer

Programma 3 Economie en duurzaamheid
3.1 Economische ontwikkeling                                 F. Gordon
3.3 Bedrijfsloket en -ontwikkelingen                         F. Gordon
3.4 Economische promotie                                     F. Gordon

Programma 4 Openbare ruimte
2.1 Verkeer en vervoer                                       R. Ellermeijer
5.7 Openbaar groen en openluchtrecreatie                     F. Gordon
7.2 Riolering                                                F. Gordon
7.3 Afval                                                    F. Gordon
7.4 Milieubeheer                                             F. Gordon
7.5 Begraafplaatsen                                          M. van Ballegooijen

Programma 5 Ruimtelijke ontwikkeling
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden                       F. Berkhout
0.63 Parkeerbelasting                                        F. Gordon
2.2 Parkeren                                                 F. Gordon
2.5 Openbaar vervoer                                         R. Ellermeijer
3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur                           F. Gordon
8.1 Ruimtelijke ordening                                     F. Gordon
8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)               F. Gordon
8.3 Wonen en bouwen                                          R. Ellermeijer

Programma 6 Bestuur, bevolking en veiligheid
0.1 Bestuur                                                  burgemeester
0.2 Burgerzaken                                              burgemeester
1.1 Crisisbeheersing en brandweer                            burgemeester
1.2 Openbare orde en veiligheid                              burgemeester




                                          Jaarstukken 2018                         219
</pre>

====================================================================== Einde pagina 219 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 220 ======================================================================

<pre>6.5 Verplichte beleidsindicatoren inclusief
toelichting
Met de wijziging van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) van
5 maart 2016 (Stb. 101) zijn gemeenten voortaan gehouden om in de programma’s in de
begroting en in het jaarverslag, de maatschappelijke effecten die met de verschillende
programma’s worden beoogd of gerealiseerd, toe te lichten aan de hand van beleidsindicatoren.

Deze indicatoren dragen bij om de begroting en jaarverslagen beleidsmatiger te maken, zodat
raadsleden op de belangrijke momenten in een beleidscyclus zich een beeld kunnen vormen over
behaalde beleidsresultaten en te behalen beleidsresultaten. Omdat het wenselijk is de resultaten
van gemeenten te kunnen vergelijken worden de indicatoren die ten minste moeten worden
gebruikt, opgenomen in een bijlage bij een ministeriële regeling.

Indien gemeenten daarnaast nog gebruik willen maken van andere indicatoren staat het hen vrij
die naast de verplichte indicatoren in de programma’s en programmaverantwoording op te nemen.

Ontbrekende gegevens
In de overzichten per programma staan de gegevens ingevoerd die bij opmaak van de rekening
beschikbaar zijn. Vooral voor het jaar 2018 betekent dit dat veel velden niet zijn ingevuld.


programma 1 - sociaal domein

Omschrijving                                                                             2015       2016      2017      2018

Personen met bijstandsuitkering per 1.000 inwoners 18 jr. eo                                19       19,4     20,6      20,7

Lopende re-integratievoorzieningen per 1.000 inwoners 15-64 jr                            14,5       16,3     17,6      15,5

% Kinderen in armoede                                                                     3,12

% Jeugdwerkloosheid                                                                       0,55

% Jongeren met jeugdhulp (van totaal jongeren tot 18 jaar)                                 8,8        7,8      7,3

% Jongeren met jeugdbescherming (van totaal jongeren tot 18 jaar)                          0,4        0,4      0,3

Cliënten met maatwerk-arrangement per 1.000 inwoners                                                            45



Indicator:      Personen met bijstandsuitkering per 1.000 inwoners 18 jr. eo

Toelichting:    Het aantal personen met een bijstandsuitkering per 1.000 inwoners.

Bron:           Centraal Bureau voor de Statistiek



Indicator:      Lopende re-integratievoorzieningen per 1.000 inwoners 15-64 jr

Toelichting:    Het aantal re-integratievoorzieningen per 1.000 inwoners in de leeftijd van 15 tot 64 jaar.

Bron:           Centraal Bureau voor de Statistiek



Indicator:      % Kinderen in armoede

Toelichting:    Het percentage kinderen tot 18 jaar dat in een gezin leeft dat van een bijstandsuitkering moet rondkomen.

Bron:           Verwey Jonker Instituut




220                                                  Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 220 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 221 ======================================================================

<pre>Indicator:     % Jeugdwerkloosheid

Toelichting:   Het percentage werkloze jongeren 16 - 22 jaar.

Bron:          Verwey Jonker Instituut



Indicator:     % Jongeren met jeugdhulp (van totaal jongeren tot 18 jaar)

Toelichting:   Het percentage jongeren tot 18 jaar met jeugdhulp ten opzichte van alle jongeren tot 18 jaar.

Bron:          Centraal Bureau voor de Statistiek



Indicator:     % Jongeren met jeugdbescherming (van totaal jongeren tot 18 jaar)

Toelichting:   Het percentage jongeren tot 18 jaar met jeugdbeschermingsmaatregel ten opzichte van alle jongeren tot 18
               jaar.
Bron:          Centraal Bureau voor de Statistiek



Indicator:     Cliënten met maatwerk-arrangement per 1.000 inwoners

Toelichting:   Een maatwerk-arrangement is een vorm van specialistische ondersteuning binnen het kader van de Wmo.
               Voor de Wmo gegevens geldt dat het referentiegemiddelde gebaseerd is op 180 deelnemende gemeenten.
Bron:          Centraal Bureau voor de Statistiek




                                                    Jaarstukken 2018                                                221
</pre>

====================================================================== Einde pagina 221 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 222 ======================================================================

<pre>programma 2 - onderwijs en ontplooiing

Omschrijving                                                                              2015       2016        2017     2018

Absoluut verzuim per 1.000 leerplichtige leerlingen                                        1,28       0,23         0,3

Relatief verzuim per 1.000 leerplichtige leerlingen                                       20,98      17,25      16,16

Leerplichtwet absoluut verzuim                                                               16          3

Leerplichtwet relatief verzuim                                                              262        222

% Voortijdig schoolverlaters totaal                                                         1,4        1,2         1,7



Indicator:       Absoluut verzuim per 1.000 leerplichtige leerlingen

Toelichting:     Het aantal leerplichtigen dat niet staat ingeschreven op een school, per 1.000 leerlingen.

Bron:            DUO onderwijsdata



Indicator:       Relatief verzuim per 1.000 leerplichtige leerlingen

Toelichting:     Het aantal leerplichtigen dat wel staat ingeschreven op een school, maar ongeoorloofd afwezig is, per 1.000
                 leerlingen.
Bron:            DUO onderwijsdata



Indicator:       Leerplichtwet absoluut verzuim

Toelichting:     -

Bron:            -



Indicator:       Leerplichtwet relatief verzuim

Toelichting:     -

Bron:            -



Indicator:       % Voortijdig schoolverlaters totaal

Toelichting:     Het percentage van het totaal aantal leerlingen (12 tot 23 jaar) dat voortijdig, dat wil zeggen zonder
                 startkwalificatie, het onderwijs verlaat.
Bron:            DUO onderwijsdata




222                                                    Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 222 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 223 ======================================================================

<pre>programma 3 - economie en duurzaamheid

Omschrijving                                                                              2015        2016       2017        2018

% Netto arbeidsparticipatie                                                                66,3       67,6          68

% Functiemenging                                                                           51,7       54,7        55,8

% Hernieuwbare elektriciteit                                                                 0,9        1,2

Vestigingen (van bedrijven) per 1000 inw. van 15tm64jr                                      168        176         182

Banen per 1.000 inwoners 15-64 jr                                                           821        919         927



Indicator:       % Netto arbeidsparticipatie

Toelichting:     Het percentage van de werkzame beroepsbevolking ten opzichte van de beroepsbevolking.

Bron:            Centraal Bureau voor de Statistiek



Indicator:       % Functiemenging

Toelichting:     De functiemenging weerspiegelt de verhouding tussen banen en woningen en varieert tussen 0 (alleen
                 wonen) en 100 (alleen werken). Bij een waarde van 50 zijn er evenveel woningen als banen.
Bron:            LISA



Indicator:       % Hernieuwbare elektriciteit

Toelichting:     Hernieuwbare elektriciteit is elektriciteit die is opgewekt uit opgewekt uit wind, waterkracht, zon of biomassa.

Bron:            Rijkswaterstaat Klimaatmonitor



Indicator:       Vestigingen (van bedrijven) per 1000 inw. van 15tm64jr

Toelichting:     Aantal vestigingen van bedrijven per 1.000 inwoners in de leeftijd van 15 t/m 64 jaar

Bron:            LISA



Indicator:       Banen per 1.000 inwoners 15-64 jr

Toelichting:     Het aantal banen per 1.000 inwoners in de leeftijd van 15-64 jaar.

Bron:            LISA




                                                       Jaarstukken 2018                                                      223
</pre>

====================================================================== Einde pagina 223 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 224 ======================================================================

<pre>programma 4 - openbare ruimte

Omschrijving                                                             2015   2016   2017   2018

Huishoudelijk restafval (kg per inwoner)                                  209   201    201



Indicator:       Huishoudelijk restafval (kg per inwoner)

Toelichting:     De hoeveelheid restafval per bewoner per jaar (kg).

Bron:            Centraal Bureau voor de Statistiek




programma 5 - ruimtelijke ontwikkeling

Omschrijving                                                             2015   2016   2017   2018

Gemiddelde WOZ waarde woningen (x€1.000)                                  268   261    296    342

Nieuwbouw per 1.000 woningen                                                9    9,2



Indicator:       Gemiddelde WOZ waarde woningen (x€1.000)

Toelichting:     De gemiddelde WOZ waarde van woningen.

Bron:            Centraal Bureau voor de Statistiek



Indicator:       Nieuwbouw per 1.000 woningen

Toelichting:     Het aantal nieuwbouwwoningen per 1.000 woningen.

Bron:            ABF - Systeem Woningvoorraad




224                                                   Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 224 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 225 ======================================================================

<pre>programma 6 - bestuur, bevolking en veiligheid

Omschrijving                                                                           2015       2016        2017       2018

Diefstal uit woning per 1.000 inwoners                                                    4,2       3,3         4,6

Winkeldiefstal per 1.000 inwoners                                                         1,9       1,2         1,9

Geweldsmisdrijven per 1.000 inwoners                                                      4,1       3,7         4,0

Vernieling en beschadiging per 1.000 inwoners                                             3,9       4,0         3,6

Verwijzingen HALT                                                                         53         54         46

Verwijzingen HALT per 10.000 inwoners 12-17 jaar                                          96         95         81

Jeugdcriminaliteit, personen                                                              88

% Jeugdcriminaliteit                                                                    0,88

% Jongeren met jeugdreclassering (in % jongeren 12-23 jr)                                 0,3       0,2         0,2

% Demografische druk (0-19 jr + 65+/15-64 jr)                                           56,5       56,8       57,4       57,9

Woonlasten 1-persoonshuishoudens in euro                                                 642        660        649           660

Woonlasten meerpersoonshuishoudens in euro                                               686        704        694           703



Indicator:       Diefstal uit woning per 1.000 inwoners

Toelichting:     Het aantal diefstallen uit woningen per 1.000 inwoners.

Bron:            Centraal Bureau voor de Statistiek



Indicator:       Winkeldiefstal per 1.000 inwoners

Toelichting:     Het aantal winkeldiefstallen per 1.000 inwoners.

Bron:            Centraal Bureau voor de Statistiek



Indicator:       Geweldsmisdrijven per 1.000 inwoners

Toelichting:     Het aantal geweldsmisdrijven per 1.000 inwoners. Voorbeelden van geweldsmisdrijven zijn seksuele
                 misdrijven, levensdelicten zoals moord en doodslag en dood en lichamelijk letsel door schuld (bedreiging,
                 mishandeling, etc.).
Bron:            Centraal Bureau voor de Statistiek



Indicator:       Vernieling en beschadiging per 1.000 inwoners

Toelichting:     Het aantal vernielingen en beschadigingen per 1.000 inwoners.

Bron:            Centraal Bureau voor de Statistiek



Indicator:       Verwijzingen HALT

Toelichting:     -

Bron:            -



Indicator:       Verwijzingen HALT per 10.000 inwoners 12-17 jaar




                                                      Jaarstukken 2018                                                   225
</pre>

====================================================================== Einde pagina 225 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 226 ======================================================================

<pre>Toelichting:   Het aantal verwijzingen naar HALT per 10.000 inwoners in de leeftijd van 12-17 jaar.

Bron:          Bureau HALT



Indicator:     Jeugdcriminaliteit, personen

Toelichting:   -

Bron:          -



Indicator:     % Jeugdcriminaliteit

Toelichting:   Het percentage jongeren (12-21 jaar) dat met een delict voor de rechter is verschenen.

Bron:          Verwey Jonker Instituut



Indicator:     % Jongeren met jeugdreclassering (in % jongeren 12-23 jr)

Toelichting:   -

Bron:          -



Indicator:     % Demografische druk (0-19 jr + 65+/15-64 jr)

Toelichting:   De som van het aantal personen van 0 tot 15 jaar en 65 jaar of ouder in verhouding tot de personen van 15
               tot 65 jaar.
Bron:          Centraal Bureau voor de Statistiek



Indicator:     Woonlasten 1-persoonshuishoudens in euro

Toelichting:   Het gemiddelde totaalbedrag in euro.

Bron:          Centrum voor Onderzoek van de Economie van de Lagere Overheden (COELO)



Indicator:     Woonlasten meerpersoonshuishoudens in euro

Toelichting:   Het gemiddelde totaalbedrag in euro.

Bron:          Centrum voor Onderzoek van de Economie van de Lagere Overheden (COELO)




226                                                Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 226 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 227 ======================================================================

<pre>Overhead

Omschrijving                                                                            2015       2016        2017         2018

Aantal inwoners per 1 januari                                                          87.178    88.609      89.321     89.904

Formatie; FTE per 1.000 inwoners                                                                              10,01         10,98

Bezetting; FTE per 1.000 inwoners                                                                              9,15         10,37

Apparaatskosten; kosten per inwoner                                                                             309          332

Externe inhuur: kosten inhuur externen als % van totale loonsom + totale kosten                                  17           21
inhuur externen.
% Overhead van totale lasten                                                                                   14,2          12,9



Indicator:      Aantal inwoners per 1 januari

Toelichting:

Bron:           Eigen gegevens afdeling V&R



Indicator:      Formatie; FTE per 1.000 inwoners

Toelichting:    Uitgangspunt is het vastgestelde/toegestane formatieplan per 1 januari. 1 FTE is het equivalent van een 36-
                urige werkweek.
Bron:           Eigen gegevens afdeling HRM



Indicator:      Bezetting; FTE per 1.000 inwoners

Toelichting:    Voor de begroting is het uitgangspunt de werkelijke bezetting per 1 januari van het vorige jaar. Voor het
                jaarverslag wordt het gemiddelde van de werkelijke bezetting op 1 januari en 31 december berekend.
Bron:           Eigen gegevens afdeling HRM



Indicator:      Apparaatskosten; kosten per inwoner

Toelichting:    Apparaatskosten (ofwel organisatiekosten) zijn de noodzakelijke financiële middelen voor het inzetten van
                personeel (salarissen), organisatie-, huisvestings-, materieel-, automatiseringskosten e.d. voor de uitvoering
                van de organisatorische taken. Apparaatskosten zijn dus alle personele en materiële kosten die verbonden
                zijn aan het functioneren van de organisatie, exclusief griffie en bestuur.
Bron:           Eigen begroting/rekening: totale lasten minus totale baten taakveld 0.4 (incl. reservemutaties)



Indicator:      Externe inhuur: kosten inhuur externen als % van totale loonsom + totale kosten inhuur externen.

Toelichting:    Het betreft o.a. inzet van uitzendkrachten, ZZP'ers of detachering. Dit kan inhuur zijn voor tijdelijke
                vervanging of specialistische kennis. Kenmerk is dat de inhuurkracht een plaats krijgt in de hiërarchie van de
                organisatie.
Bron:           Eigen begroting/rekening: loonsom taakveld 0.4 / inhuur externen paragraaf bedrijfvoering



Indicator:      % Overhead van totale lasten

Toelichting:    Dit betreft de op taakveld 0.4 begrote/verantwoorde overheadkosten (excl. reservemutaties). Deze kosten
                moeten worden gedeeld door het totaal saldo van de lasten exclusief toevoegingen aan reserves.
Bron:           Eigen begroting/rekening




                                                     Jaarstukken 2018                                                       227
</pre>

====================================================================== Einde pagina 227 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 228 ======================================================================

<pre>6.6 Lijst van afkortingen
AA      Aalsmeer-Amstelveen
ABP     Algemeen Burgerlijk Pensioenfonds
AGV     Amstel, Gooi en Vecht
AM      Amstelland-de Meerlanden
AMvB    Algemene Maatregel van Bestuur
ANPR    Automatic NumberPlate Recognition
AP      Autoriteit Persoonsgegevens
APPA    Algemene Pensioenwet Politieke Ambtsdragers
APV     Algemene Plaatselijke Verordening
AVG     Algemene Verordening Gegevensbescherming

BBP     Bruto Binnenlands Product
BBV     Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten
BBZ     Besluit bijstandsverlening zelfstandigen
BCF     BTW CompensatieFonds
BDU     Brede DoelUitkering
BIE     Bouwgrond In Exploitatie
BIG     Baseline Informatiebeveiliging Nederlandse Gemeentene
BNG     Bank Nederlandse Gemeenten
Bob     Bijstandverlening aan ondernemers in de binnenvaart
Bor     Besluit omgevingsrecht
BOWA    Bestuurlijk Overleg WAter
Bro     Besluit ruimtelijke ordening
BRS     Bestuurlijke Regie Schiphol
BSO     BuitenSchoolse Opvang
BTAZ    BedrijvenTerrein Amstelveen Zuid
BTW     Bruto Toegevoegde Waarde
BUIG    Bundeling Uitkeringen Inkomensvoorziening Gemeenten
B.V.    Besloten Vennootschap
B&W     Burgemeester en Wethouders
BZK     (Ministerie van) Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties

C.a.    Cum annexis (met bijbehoren)
CAK     Centraal Administratie Kantoor
CBS     Centraal Bureau Statistiek
CoBrA   Copenhagen Brussel Amsterdam (museum)
COELO   Centrum voor Onderzoek van de Economie van de Lagere Overheden verbonden
        aan de Rijksuniversiteit Groningen
CO2     Koolstofdioxide
CPB     Centraal PlanBureau
CROW    Kennisorganisatie voor infrastructuur, openbare ruimte en verkeer & vervoer
CSG     Centrum Seksueel Geweld
C.q.    Casu quo (in welk geval)
CW      Contante Waarde

dB      deciBel
DB      Dagelijks Bestuur
DSO     Digitaal Stelsel Omgevingswet
DU      Decentralisatie-uitkering
DUO     Dienst Uitvoering Onderwijs

EMU     Economische en Monetaire Unie
ENSIA   Eenduidige Normatiek Single Information Audit
EU      Europese Unie


228                              Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 228 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 229 ======================================================================

<pre>EW       Eindwaarde
EZ       Economische Zaken

Fido     Financiering decentrale overheden
FLO      Functioneel Leeftijdsontslag

GBA      Gemeentelijke Basisadministratie Persoonsgegevens
GGD      Geneeskundige Gezondheidsdienst
GGZ      Geestelijke GezonheidsZorg
GIDS     Gezond in de stad
GR       Gemeenschappelijke regeling
GRP      Gemeentelijk Rioleringsplan

HALT     Het ALTernatief
Hbh      Hulp bij het huishouden
HOF      Wet Houdbare Overheidsfinanciën
HRM      Human Resource Management
HWC      Hermann Wesselink College

ICL      IdeaalComplex
ICT      Informatie en Communicatie Technologie
IOAW     Wet Inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werknemers
IOAZ     Wet Inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen
         zelfstandigen

JOP      Jaarlijks OnderhoudsPlan

KCC      Klant Contact Centrum
Ke       Meeteenheid voor geluidszones rond Schiphol / geluidsbelasting door vliegtuigen
KNLTB    Koninklijke Nederlandse Lawn Tennis Bond

LED      Light-Emitting Diode
LIB      Luchthaven IndelingsBesluit
LISA     Landelijk Informatiesysteem van Arbeidsplaatsen

M51      Amstelveenlijn (Metro 51)
MER      Milieu Effect Rapportage
MKB      Midden- en kleinbedrijf
MOP      Meerjarig OnderhoudsPlan
MRA      Metropoolregio Amsterdam
MVI      Maatschappelijk Verantwoord Inkopen
m2       Vierkante meters
m3       Kubieke meters

NEN      NEderlandse Norm
NHG      Nationale Hypotheek Garantie
NME      Natuur- en MilieuEducatie
NTC      Nationaal Tennis Centrum
N.V.     Naamloze Vennootschap
N.v.t.   Niet van toepassing

OAB      OnderwijsAchterstandenBeleid
O.b.v.   Op basis van
OGZ      Openbare Gezondheidszorg
OGGz     Openbare Geestelijke Gezondheidszorg
OIS      Onderzoek, Informatie en Statistiek
OV       Openbaar Vervoer

                                    Jaarstukken 2018                                   229
</pre>

====================================================================== Einde pagina 229 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 230 ======================================================================

<pre>OZB      Onroerende-zaak belastingen

P&C      Planning & Control
Pgb      Persoonsgebonden budget
P.m.     Pro memorie
PMD      Plastic verpakkingen, Metalen verpakkingen (blik) en Drinkpakken
POC      Percentage Of Completion
P&O      Personeel en Organisatie
PvA      Plan van Aanpak
Pw       Participatiewet

RES      Regionale Energie Strategieën
RIGO     Research Instituut Gebouwde Omgeving
RTV      Radio en Televisie
RTVA     Radio en Televisie Amstelveen
RvT      Raad van Toezicht
RWS      RijksWaterStaat

SLOK     Stimulering Lokale Klimaatinitiatieven
SLS      Stichting Leefomgeving Schiphol
SMASH    Structuurvisie Mainport Amsterdam Schiphol Haarlemmermeer
SROI     Social Return on Investment
St.      Stichting
SUWI     Wet Structuur Uitvoeringsorganisatie Werk en Inkomen
SVn      Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nederlandse gemeenten
SW       Sociale Werkvoorziening

T.b.v.   Ten   behoeve van
T.g.v.   Ten   goede van
T.l.v.   Ten   laste van
T.o.v.   Ten   opzichte van

U/G      Uitgeleende Gelden
UP       UitvoeringsProgramma
UWV      Uitvoeringsinstituut WerknemersVerzekeringen

VGRP     Verbreed Gemeentelijk RioleringsPlan
VH       Veiligheid en Handhaving
VNG      Vereniging van Nederlandse Gemeenten
VO       Voortgezet Onderwijs
Vpb      Vennootschapsbelasting
V&R      Verbinding en Regie
VrAA     Veiligheidsregio Amsterdam-Amstelland
VRI      Verkeersregelinstallatie
VSO      VastStellingsOvereenkomst
Vte      Voltijds equivalenten
VTH      Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving
VU       Vrije Universiteit Amsterdam
VVE      Voor- en Vroegschoolse Educatie
VWS      Volksgezondheid, Welzijn en Sport

WEW      Stichting Waarborgfonds Eigen Woning
Wgr      Wet gemeenschappelijke regeling
WIMRA    Wonen In de MetropoolRegio Amsterdam
Wlb      Wet op de lijkbezorging
Wlz      Wet langdurige zorg
Wmo      Wet maatschappelijke ondersteuning

230                                Jaarstukken 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 230 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 231 ======================================================================

<pre>WNRA    Wet Normalisering Rechtspositie Ambtenaren
WNT     Wet Normering Topinkomens
Wob     Wet openbaarheid van bestuur
WOZ     Waardering Onroerende Zaken
WPG     Wet Publieke Gezondheid
WPO     Wet op het Primair Onderwijs
Wro     Wet ruimtelijke ordening
Wsw     Wet sociale werkvoorziening
WSW     Waarborgfonds Sociale Woningbouw
WW      Werkloosheidswet
WWB     Wet Werk en Bijstand
WWIK    Wet Werk en inkomen Kunstenaars
WWZ     Wonen, Welzijn en Zorg

Zvw     Zorgverzekeringswet
ZZP’s   Zorgzwaartepakketten
ZZP     Zelfstandige Zonder Personeel




                                 Jaarstukken 2018    231
</pre>

====================================================================== Einde pagina 231 =================================================================

<br><br>