<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>              JAARREKENING 2018
           GROENGEBIED AMSTELLAND




Velsen-Zuid, 21-3-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>INHOUDSOPGAVE                                                                    blz.

INLEIDING                                                                          3

DEEL 1: PROGRAMMAVERANTWOORDING 2018 GROENGEBIED AMSTELLAND
1.0       Kerncijfers                                                              4
1.1       Highlights                                                               4
1.2       Beleidsverantwoording                                                    5
1.3       Verduurzaming beheer                                                     5
1.4       Kort overzicht financiën                                                 6
          1.4.1      Stand van zaken wegwerken beheertekort                        7
          1.4.2      Resultaat reguliere programma 2018                            7
          1.4.3      Resultaat incidentele programma 2018                          7
          1.4.4      Resultaat totaal 2018                                         8
          1.4.5      Reserves                                                      8
1.5       Financieel beheer                                                       10
          1.5.1      Weerstandsvermogen en risicobeheersing                       10
          1.5.2      Onderhoud kapitaalgoederen                                   10
          1.5.3      Financiering                                                 12
          1.5.4      Bedrijfsvoering                                              12
          1.5.5      Verkorte balans                                              12
          1.5.6      Investeringsprogramma Diemerbos                              13

DEEL 2: FINANCIËLE VERANTWOORDING PROGRAMMA 2018
2.1        Balans per 31 december 2018                                            15
           2.1.1      Activa                                                      15
           2.1.2      Passiva                                                     16
           2.1.3      Waarderingsgrondslagen                                      17
           2.1.4      Toelichting op de balans                                    19
2.2        Overzicht van baten en lasten over het begrotingsjaar 2018             25
2.3        Toelichting op de baten en lasten per deelprogramma                    26
           2.3.1      Gebiedsbeheer                                               26
           2.3.2      Toezicht                                                    29
           2.3.3      Financiën                                                   30
           2.3.4      Bestuursadvisering                                          31
           2.3.5      Secretariaat                                                33
           2.3.6      Communicatie                                                34
           2.3.7      Inrichting en ontwikkeling                                  35
           2.3.8      Totaal                                                      39
2.4        Overzicht baten en lasten per kostensoort                              40
2.5        Wet FIDO modelstaten A en B                                            41

DEEL 3: OVERIGE GEGEVENS
3.1       Samenstelling van het Algemeen Bestuur                                  44
3.2       Controleverklaring                                                      45
3.3       Vaststelling door het Algemeen Bestuur                                  49

BIJLAGEN
Bijlage I     Investerings- en financieringsstaat over 2018                       51
Bijlage II    Financieel overzicht projectrekening Diemerbos 2018                 52
Bijlage III   Stand van zaken projecten investeringsprogramma Diemerbos fase 2    53
Bijlage IV    Staat van geactiveerde investeringen tot en met 2018                55
Bijlage V     Gebeurtenissen na balansdatum                                       56
Bijlage VI    Nota Weerstandsvermogen en risicobeheersing                         57
Bijlage VII   WNT-verantwoording 2018 Groengebied Amstelland                      62



                                               -2-
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre> INLEIDING


 Rust, ruimte en vermaak op een steenworp afstand van Amsterdam; dat is Groengebied Amstelland. In het
 Groengebied liggen agrarische landerijen en stedelijke voorzieningen dicht bij elkaar. Het gebied bestaat uit
 open veenweidepolders, gevarieerde recreatieterreinen zoals de Gaasperzoom en Elsenhove met
 waterparadijzen zoals Gaasperplas, Ouderkerkerplas en De Hoge Dijk. Groengebied Amstelland kent een
 rijke historie met onder andere de Amstel en historische landhuizen. Het biedt de bezoeker uit omliggende
 gemeenten volop mogelijkheden om in dit landschap te fietsen, varen, wandelen en nog veel meer!


                                                                De jaarrekening van Groengebied Amstelland
                                                                laat over 2018 een positieve ontwikkeling
                                                                zien. De uitgaven over het jaar 2018 zijn
                                                                conform begroting en de inkomsten zijn
                                                                hoger dan begroot. Dit komt vooral door
                                                                hogere inkomsten uit evenementen. Hierdoor
                                                                sluit de jaarrekening van het recreatieschap
                                                                2018 met een positief saldo.



                                                                Inhoudelijk kende het recreatieschap in 2018
                                                                twee speerpunten. Het eerste speerpunt was
                                                                aandacht voor de inkomstenwerving, met als
                                                                doel het beheer te bekostigen. Voor de
                                                                Ouderkerkerplas is een horeca exploitant
                                                                geworven en er is een wervingstraject
                                                                opgestart voor horeca in het Diemerbos. Bij
                                                                de Ouderkerkerplas is een nieuw evenement
                                                                georganiseerd. Het tweede speerpunt was de
                                                                samenwerking met Stadsdeel Zuidoost voor
                                                                het participatietraject Opwaarderen
                                                                Gaasperplas. De resultaten daarvan worden
                                                                in 2019 me het bestuur besproken.
                                                                Vanzelfsprekend is het reguliere beheer en
                                                                toezicht volgens planning uitgevoerd.


 Tenslotte is er veel inspanning verricht om de financiële verantwoording in lijn te brengen met de nieuwe
 wettelijk eisen.




Groengebied Amstelland                               -3-                                        Jaarrekening 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre> DEEL 1: PROGRAMMAVERANTWOORDING 2018

 1.0 Kerncijfers

 Financieel resultaat 2018

                            Jaarrekening 2018 Begroting 2018              Verschil
 Lasten                            3.599.368      3.612.552                13.184
 Baten                             4.071.090      3.877.717               193.373
 Saldo                               471.721        265.165               206.556

 Het voordeel is met name ontstaan door enkele incidentele voordelen; met name het later uitvoeren van
 enkele projecten. Deze cijfers worden in paragraaf 1.4 toegelicht.

 Participantenbijdrage

                                            2017           + index + verhoging                         2018
 Indexatie                                                  0,65%

 Provincie Noord-Holland        €      772.323     €        5.020    €    111.600            €   888.943
 Gemeente Amstelveen            €      434.578     €        2.825    €     62.800            €   500.203
 Gemeente Amsterdam             €    1.361.946     €        8.853    €    196.800            € 1.567.599
 Gemeente Diemen                €      132.846     €          863    €     19.200            €   152.909
 Gemeente Ouder-Amstel          €       66.488     €          432    €      9.600            €    76.520

 Totaal participantenbijdrage €      2.768.181     €       17.993    €    400.000            € 3.186.174

De verhoging van de participantenbijdrage wordt in paragraaf 1.3 toegelicht.

 1.1 Highlights

 Participatie Gaasperplas
 Stadsdeel Zuidoost heeft in nauwe samenwerking met GGA een uitgebreid participatietraject uitgevoerd.
 Hierbij hebben recreanten, omwonenden en belanghebbenden in verschillende sessies en werkgroepen
 gewerkt aan een visie voor opwaardering van het gebied. De uitkomsten van dit traject worden in de loop
 van 2019 ter goedkeuring voorgelegd aan het bestuur van Zuidoost, het stadsbestuur en het bestuur van
 Groengebied Amstelland.

 Ontwikkeling horeca Diemerbos
 In 2018 is na een wervingstraject een kandidaat ondernemer geselecteerd die zijn plannen voor een
 horecavoorziening in het Diemerbos gestalte mag geven.

 Ontwikkeling horeca Ouderkerkerplas
 De werving voor een horeca exploitant in de Ouderkerkerplas is succesvol afgerond. De
 vergunningaanvragen voor de bouw van een paviljoen zijn eind 2018 ingediend. Ook voor het Diemerbos is
 een horecaexploitant gevonden. De ondernemers gaan ervanuit, in de loop van 2019 de deuren te openen.

 Evenementen
 In 2018 is meegewerkt aan de inventarisatie voor een regionale evenementen strategie. Deze moet leiden
 tot een betere spreiding van evenementen en aansluiten op de doelstellingen uit de Strategische Agenda
 Toerisme in de MRA 2025. Een evenwichtige spreiding over de MRA is gewenst, waarbij ook zoveel als
 mogelijk rekening wordt gehouden met de geschiktheid en beleving van een evenementenlocatie voor elke
 type evenement (en de mate van overlast). De evenementen Amsterdam Open Air, Gaasper Pleasure
 Festival, Reggae Lake Festival en Fiesta Macumba hebben een bovenregionale uitstraling.




Groengebied Amstelland                                   -4-                                 Jaarrekening 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre> 1.2 Beleidsverantwoording

 Groengebied Amstelland is ingericht als recreatiegebied om steden en natuurgebieden te ontlasten en
 aantrekkelijke recreatiemogelijkheid te bieden aan recreanten uit omliggende gemeenten en de regio. De
 doelen, genoemd in artikel 2 van de Gemeenschappelijke Regeling, worden uitgewerkt in drie
 hoofdactiviteiten:

 a. Beheren en instandhouden van de ingerichte gebieden en voorzieningen.
 b. Actueel houden en vernieuwen van het aanbod om aan te sluiten bij wensen en behoeften van de
 recreant.
 c. Uitvoeren van het inrichtingsplan en investeringsprogramma.

 In de volgende paragrafen wordt bij het bespreken va de werkzaamheden van het schap zoveel mogelijk
 gerefereerd aan deze hoofdactiviteiten.

 1.3 Verduurzaming beheer (a)

 Uit de actualisatie en de doorrekening in 2015 is duidelijk geworden dat om alle voorzieningen van het
 Groengebied op termijn in stand te houden een budget van 2,4 miljoen nodig is en een tekort van € 800.000
 is geconstateerd. Het AB heeft aangegeven het toen (2015) actuele kwaliteitsbeeld als voldoende te
 beschouwen.
 In 2017 is gestart met een nieuwe opzet voor beeldkwaliteitsplannen met genormeerde kwaliteitsniveaus.
 Conclusie daaruit is dat de eerder berekende kosten voor instandhouding een getrouw beeld geven.
 Resultaten van het Cyber-onderzoek zijn in juni 2018 aan het AB gepresenteerd.
 In 2016 en 2017 zijn besluiten genomen om de ontstane tekorten in te lopen. Er is gekozen voor een mix
 van maatregelen bestaande uit het verhogen van de participantenbijdragen (€ 400.000), het realiseren van
 extra inkomsten (€ 250.000) en versobering van het beheer (€ 150.000). Daarbij wordt het inrichtingsniveau
 zoveel mogelijk gehandhaafd. Het tekort op het beheer moet in 2024 ingelopen zijn.




Groengebied Amstelland                              -5-                                      Jaarrekening 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre> 1.4 Kort overzicht financiën
 De verschillende taken die het recreatieschap uitvoert zijn verdeeld over 7 deelprogramma´s. Naast beheer
 voert het recreatieschap een aantal taken uit op het gebied van bestuursadvisering, secretariële
 ondersteuning en financiële administratie, toezicht, communicatie en ontwikkeling.

 Naast kosten zijn er ook exploitatieopbrengsten. Hieronder worden verstaan:
 • Huren, erfpachten en vergunningen van exploitaties zoals golfbanen en (sport)verenigingen.
 • Veergelden pontjes.
 • Gebruiksvergoedingen voor ondermeer muziek- en sport evenementen.

 Het grootste deel van kosten wordt gedekt door de jaarlijkse financiële bijdrage van de participanten (de
 deelnemers in de gemeenschappelijke regeling). De exploitatieopbrengsten en de participantenbijdragen
 zijn verwerkt als baten in de begroting van het recreatieschap.


                                                      Financiën      Bestuursadvisering
                                     Toezicht            2%                 6%
                                       12%
                                                                           Secretariaat
                                                                               1%
                                                                             Communicatie
                                                                                   2%

                                                                                 Inrichting &
                     Gebiedsbeheer                                              ontwikkeling
                          58%                                                         7%
                                                                        toevoeging
                                                                          reserve
                                                                            12%


                               Verdeling baten per deelprogramma
                                                                      Evenementen, huren,
                                                                           pachten
                                                                             19%


                                                                         Subsidies, Werk
                                                                           voor derden
                                                                               3%



                              Bijdrage
                            participanten
                                 78%




Groengebied Amstelland                               -6-                                        Jaarrekening 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre> 1.4.1 Stand van zaken wegwerken beheertekort (a, b)

 Oplossingsrichtingen                Opgave Resultaat 2017         Resultaat       Nog in te
                                                                       2018          lopen

 extra inkomsten sinds 2015          250.000          115.000        185.000         65.000

 versobering onderhoud               150.000           70.000         70.000         80.000

 participantenbijdrage               400.000                0        400.000               0

 Totaal                              800.000          185.000        655.000        145.000

 De versoberingsopgave is grotendeels afgerond. De resterende € 80.000 betreft maatregelen die
 gerealiseerd kunnen worden in het Gaasperplasgebied. Van het participatieproces wordt verwacht dat
 herinrichting en vernieuwing de onderhoudskosten zullen verlagen. In afwachting van besluiten over
 inrichting en financiering (2019) werden onderhoud beperkt tot maatregelen voor een veilig en begaanbaar
 park.

 Uit huren, pachten en evenementen zijn in 2018 € 70.000 meer inkomsten gegenereerd. Voorbereidingen
 zijn getroffen voor de nieuwe horecavoorzieningen aan de Ouderkerkerplas en in het Diemerbos. Wanneer
 die open gaan in 2019, zullen de inkomsten structureel verder stijgen


 1.4.2 Resultaat regulier programma 2018

                           Jaarrekening 2018 Begroting 2018         Verschil
 Lasten                           3.071.463      3.039.988          -31.475
 Baten                            3.802.480      3.755.715           46.765
 Saldo                              731.017        715.727           15.290

 Het reguliere programma van het recreatieschap sluit vrijwel conform begroting. De baten zijn hoger dan
 begroot omdat het schap meer inkomsten heeft gehaald uit evenementen, huren en pachten.

 1.4.3 Resultaat incidentele programma 2018

 Het incidentele programma bestaat uit baten en lasten die zich eenmalig of periodiek voordoen. Dat kan zijn
 binnen een boekjaar of jaargrensoverschrijdend. Het betreft vaak investeringsprojecten of bijvoorbeeld het
 maken van een visie.

                           Jaarrekening 2018 Begroting 2018         Verschil
 Lasten                             527.906        572.564           44.658
 Baten                              268.610        122.002          146.608
 Saldo                             -259.296       -450.562          191.266
 Het incidentele programma van het recreatieschap sluit met een beter (minder negatief) saldo dan begroot
 door hogere baten en lagere lasten.
 Lasten
 Enkele projecten (Co-Creatie en Koudewinning Ouderkerkerplas, Ruiterroute Diemerpolder), zijn door
 externe omstandigheden nog niet zijn uitgevoerd. Daarnaast zijn er projecten begonnen waarvoor pas na
 het vaststellen van de begroting opdracht is gegeven door het bestuur .
 Een uitgebreide toelichting per project wordt gegeven in het hoofdstuk Toelichting per Deelprogramma, met
 name onder deelprogramma 1 (beheer) en deelprogramma 7 (inrichting en ontwikkeling).
 Baten
 Voor de dekking van die projecten is veel subsidie ontvangen, o.a. van Rijkswaterstaat en de Gemeente
 Amsterdam. Hierdoor zijn de incidentele baten ook hoger dan begroot.



Groengebied Amstelland                              -7-                                        Jaarrekening 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre> 1.4.4 Resultaat totaal 2018

                           Jaarrekening 2018 Begroting 2018         Verschil
 Lasten                           3.599.368      3.612.552           13.184
 Baten                            4.071.090      3.877.717          193.373
 Saldo                              471.721        265.165          206.556

 Het voordeel is met name ontstaan door enkele incidentele voordelen; met name het later uitvoeren van
 enkele projecten.

 1.4.5 Reserves

 Groengebied Amstelland heeft drie verschillende reserves, die elk voor verschillende doelen worden
 ingezet. Onderstaande tabel geeft de stand van de reserves aan het einde van 2018, en het verschil ten
 opzichte van 2017 weer. Het totaal van de reserves van Groengebied Amstelland bedroeg aan het eind van
 het jaar € 3.366.692. Dit was in totaal € 471.721 meer ten opzichte van 2017. Mutaties worden toegelicht in
 par. 2.1.4
 Het doel van de verschillende reserves wordt onder de tabel toegelicht.

 Stand van de reserves per                         31-12-2018     31-12-2017        verschil
 Algemene reserve                                   1.309.218      1.421.930       -112.713
 Bestemmingsreserve verv.investeringen              1.428.193        809.170        619.024
 Bestemmingsreserve investeringen                     629.281        663.871        -34.590
 Totaal                                             3.366.692      2.894.971        471.721

 Algemene reserve
 De algemene reserve dient als weerstandscapaciteit voor de financiële risico's die het Groengebied loopt.
 Het voor 2018 berekende benodigde weerstandsvermogen voor het Groengebied bedroeg € 630.000. Dit is
 berekend op basis van een inventarisatie van de risico’s, de kans van voorkomen en het financieel gevolg.
 In 2019 gaan we een integrale risico-analyse voor alle schappen uitvoeren.

 Ook worden uit de algemene reserve extra incidentele inspanningen gefinancierd omdat de reserve
 investeringen beperkt is. De aanvullende, incidentele, opdrachten zijn ‘extra’ en afhankelijk van de
 mogelijkheden om ze te financieren. Er kunnen verschillende soorten incidentele projecten worden
 uitgevoerd, zoals op het gebied van groot onderhoud, gebiedsontwikkeling, inkomstenwerving of
 omvormingen. Voor deze projecten wordt dan een aanvullend budget uit de algemene reserve beschikbaar
 gesteld door het bestuur. Middelen uit de algemene reserve kunnen dus door het bestuur worden ingezet
 voor allerlei taken van het Groengebied.

 Stand per                                        31-12-2018       31-12-2017      Verschil
 Algemene reserve                                    1.309.218       1.421.930       -112.713
 Bestemmingsreserve investeringen
 De bestemmingsreserve investeringen wordt voornamelijk ingezet voor ontwikkeling van het gebied door
 vernieuwing. Vernieuwing is gericht op het aantrekkelijk houden van de gebieden voor de inwoners van de
 regio, het betaalbaar houden van het beheer en het realiseren van inkomsten. Voorbeelden van vernieuwing
 zijn onder andere het plaatsen van sporttoestellen en het faciliteren van nieuwe horecagelegenheden. De
 ontwikkelingsvisie ‘Behoud door ontwikkeling’ geeft richting aan de vernieuwing van het recreatieve aanbod
 van het Groengebied. Ook de realisatie van het Wandelnetwerk Amstelland noemen als aansprekend
 voorbeeld van uitbreiding, vernieuwing en modernisering recreatief aanbod.




Groengebied Amstelland                               -8-                                       Jaarrekening 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre> Stand per                                       31-12-2018      31-12-2017       Verschil
 Bestemmingsreserve investeringen                    629.281         663.871        -34.590

 Bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen
 De bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen wordt ingezet voor het investeren in groot onderhoud en
 vervanging van voorzieningen in het recreatiegebied. Beheer van het gebied vereist een duurzame basis in
 de begroting, waarbij groot onderhoud en vervangingen van bijvoorbeeld paden en bruggen structureel
 wordt gedekt. Een lage onderhoudskwaliteit leidt mogelijk tot schade, tot vermindering van het gebruik en
 een lagere waardering door bezoekers.

 Stand per                                  31-12-2018           31-12-2017       Verschil
 Bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen 1.428.193            809.170           619.024

 De kosten voor het reguliere beheer en onderhoud zoals het maaien van gazons en het inzamelen van afval
 zijn jaarlijks redelijk constant. De kosten voor groot onderhoud en vervangingen daarentegen kennen
 jaarlijks grote schommelingen. Dit is het gevolg van de leeftijd van de verschillende gebieden waarbij na een
 bepaalde periode soms veel voorzieningen tegelijk dienen te worden onderhouden of vervangen.
 Onderstaande grafiek schetst een beeld van zo'n onderhoudscyclus.




 Voor een financieel stabiele situatie is het van belang dat er jaarlijks een voldoende groot bedrag wordt
 gespaard om de onvermijdelijke uitgaven-pieken in de jaren met veel groot onderhoud en vervangings-
 investeringen te kunnen opvangen. Vanaf 2019 volgt het schap een andere systematiek waardoor er minder
 pieken en dalen zijn. Dit wordt toegelicht in de begrotingswijziging 2019.
 1.4.6 Overzicht participantenbijdrage




Groengebied Amstelland                               -9-                                       Jaarrekening 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>1.5 Financieel beheer

1.5.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing

De weerstandscapaciteit heeft betrekking op de middelen en mogelijkheden waarover Groengebied
Amstelland beschikt om niet begrote kosten te dekken. De risico's die zich kunnen voordoen bij het
Groengebied zijn in 2018 opnieuw geïnventariseerd en gekwantificeerd (zie bestuursbesluit 18-2015). Het
berekende gewenste weerstandsvermogen bedroeg € 630.000,-. De uitwerking hiervan is als bijlage
opgenomen.
De huidige reserves (beschikbare weerstandscapaciteit) liggen ruimschoots boven het niveau van de
berekende risico's (benodigde weerstandscapaciteit).

Kengetallen:

                                                  R2017               B2018             R2018
netto schuldquote                                 -76%                 -78%              -82%
idem gecorrigeerd voor verstrekte leningen        -76%                 -78%              -82%
solvabiliteitsrisico                              87%                  89%               90%
structurele exploitatieruimte                     31%                  17%               47%
grondexploitatie                                  n.v.t.               n.v.t.            n.v.t.
belastingcapaciteit                               n.v.t.               n.v.t.            n.v.t.

* De bij het Nationaal Groenfonds in beheer gehouden gelden t.b.v. de project rekening Diemerbos zijn bij berekening
van de kengetallen buiten beschouwing gelaten.


Toelichting:
De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen.
Wanneer de schuld lager is dan de jaaromzet (<100%) wordt dit als voldoende bestempeld en boven de
130% als onvoldoende. Het groengebied heeft geen leningen, vandaar de negatieve ratio.

De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin aan de financiële verplichtingen kan worden voldaan.
Een ratio >50% wordt in de regel als voldoende beschouwd.

Het kengetal "structurele exploitatieruimte" geeft aan hoe groot de structurele vrije ruimte in de begroting is
om tegenvallers op te vangen. De commissie BBV geeft aan dat een ratio > 0,6% acceptabel is.



1.5.2 Onderhoud kapitaalgoederen

Wegen en fietspaden
De wegen en (fiets-, wandel- en ruiter)paden, in beheer bij het recreatieschap, worden periodiek
geïnspecteerd. Aan de hand van de uitkomst van die inspecties wordt groot onderhoud uitgevoerd. In 2018
zijn de volgende werkzaamheden uitgevoerd:
             Schelpenpaden Amsteldijk Jaagpad (Amstelveen), Ouderkerkerplas en Gaasperzoom
             Ruiterpaden Ouderkerkerplas
             Fietspaden Gaasperplas Meibergpad (actie Waternet)
Riolering
In het recreatiegebied ligt een rioleringssysteem waarop toiletgebouwen en overige accommodaties zijn
aangesloten. Voor het regulier onderhoud zijn de volgende servicecontracten afgesloten.
           Onderhoud n.a.v. inspectie pompen en gemalen
           Onderhoudscontract pompen en gemalen met inspectielijsten



Groengebied Amstelland                                 - 10 -                                     Jaarrekening 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>Water
Water is beeldbepalend voor het landschap en een belangrijke drager van natuurwaarden en hebben een
recreatieve functie. Peilbeheer is onderdeel van het dagelijks beheer. Kwaliteitszorg (bemonstering) en
onderhoud van waterlopen en oevers (schouw werkzaamheden) zijn periodiek terugkerende activiteiten:
           Zwemwaterkwaliteit
           Onderhoud schouwplichtige sloten
           Onderhoud stranden en speelsloten
Groen
Het groenonderhoud bestaat uit maaien van gazons en weidepercelen, onderhoud van bomen, struiken en
bospercelen, opruimen van afval, schoonmaken van sloten, enz. Een beperkt deel van de
onderhoudswerkzaamheden wordt in eigen beheer uitgevoerd. Het grootste deel van het werk is uitbesteed
aan aannemers en sociale ondernemingen. De beheerders coördineren die werkzaamheden en stemmen
die af op de bestemming en het gebruik van de terreinen:
            Diverse maai besteken extensief gras
            Maaibestek intensief gras
            Slootwerk van de schouwplichtige sloten
            Afval verwijdering
            Onderhoud intensief groen Gaasperplas en Tuin Wester Amstel
Gebouwen
Onderhoud aan de gebouwen in eigendom van en in gebruik door het recreatieschap wordt planmatig
uitgevoerd. Bijzonder is het onderhoud van het kantoorpand en monument Wester Amstel. Jaarlijks worden
de gebouwen geïnspecteerd om de staat en planning van dagelijks en groot onderhoud vast te stellen:
            Onderhoud aan kantoorpand volgens instandhoudings plan (subsidiabel)
            Groot onderhoud aan gebouwen n.a.v. inspecties
            Dagelijks onderhoud aan gebouwen door vandalisme e.d.
Bruggen
De Veeneikbrug, de fietsbrug over de A2, de Jac C. Keabrug en de pontveren werden volgens een jaarlijks
programma geïnspecteerd. De kleinere bruggen minder frequent. Aan de hand van de uitkomst van de
inspecties werd in 2018 (groot) onderhoud uitgevoerd:
          Vervangen brug De Hoge Dijk
          Jaarlijks onderhoud aan bruggen, schoonspuiten ed.
          Onderhoud aan overige recreatieve verkeersvoorzieningen:
                   o 2x pontveren volgens onderhoudscontract
                   o 1x zelfbedienings pontje volgens onderhoudscontract

Door samenwerking met sociale ondernemingen draagt Groengebied Amstelland bij aan duurzaamheid en
invulling van haar maatschappelijke rol. Mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt, met een sw-indicatie
of een re-integratietraject werden ingezet via de ondernemingen:
            Pantar
            Paswerk
            Zorg in het groen
            Lindenhoff Opentuin
            DWI Amsterdam

Totaal onderhoud kapitaalgoederen
                                           Realisatie        Begroting
                                             2018              2018
GO/V                                          302.876            300.000
Regulier budget                             1.337.232          1.332.000
Totaal                                      1.640.109          1.632.000




Groengebied Amstelland                            - 11 -                                 Jaarrekening 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>1.5.3 Financiering

Risicobeheer; de Kasgeldlimiet en Rente-risiconorm
De kasgeldlimiet heeft betrekking op leningen met een looptijd van maximaal 1 jaar en de rente-risiconorm
op leningen met een looptijd vanaf 1 jaar. Het doel van deze normen uit hoofde van de Wet Fido is te
voorkomen dat bij herfinanciering van de leningen bij (aanzienlijk) hogere rente, grote schokken optreden in
de hoogte van de rente die het recreatieschap moet betalen.

De normen beperken de budgettaire risico's. Het niveau van de korte leningen, de kasgeldlimiet is
gelimiteerd tot 8,2% van het bedrag van de begroting. De rente-risiconorm houdt in dat maximaal 20% van
de langlopende leningen per jaar afgelost kan worden. De norm beoogt een evenwichtige opbouw van de
leningen in de tijd.
Het Groengebied Amstelland is volgens het huidige liquiditeits- en financieringsbeleid binnen de
kasgeldlimiet en de rente-risiconorm gebleven.

1.5.4 Bedrijfsvoering

Recreatie Noord-Holland NV (RNH) werkt als opdrachtnemer voor de besturen van recreatieschap
Groengebied Amstelland. De provincie Noord-Holland is enig aandeelhouder.
De samenwerkingsrelatie is beschreven in een raamcontract. Vanaf 2009 waren dat 5 jarige contracten. In
2017 is de dienstverlening van Recreatie Noord Holland N.V. opnieuw geëvalueerd. De resultaten hiervan
werden begin 2018 aan het bestuur gepresenteerd. Met het oog op de lopende discussies over de
Gemeenschappelijke Regelingen en de Metropool Regio Amsterdam (en de rol van RNH daar in) werden de
contracten te verlengen met 2 jaar (dus 2019-2020).
De dienstverlening wordt afgerekend op basis van werkelijk gemaakte kosten en uren.

1.5.5 De verkorte balans

De balans per 31 december 2018 kan verkort als volgt
(bedragen x € 1.000,-)

ACTIVA                        2018             2017         PASSIVA               2018              2017

Vaste activa                                                Vaste financieringsmiddelen
Materiële vaste activa               8,1           13,5     Reserves             3.366,7             2.895,0

Financiële vaste activa               -               -     Schulden op
                                                            lange termijn                -                 -
Subtotaal                            8,1           13,5
                                                            Subtotaal              3.366,7           2.895,0
Vlottende activa
Vorderingen en                                              Vlottende passiva
overlopende activa             3.580,5          3.091,8
                                                            Schulden op
Liquide middelen               2.132,8          2.759,3     korte termijn          2.354,8           2.969,6

Subtotaal                      5.713,4          5.851,1     Subtotaal              2.354,8           2.969,6

TOTAAL                         5.721,5          5.864,6     TOTAAL                 5.721,5           5.864,6




Groengebied Amstelland                             - 12 -                                    Jaarrekening 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>1.5.6 Investeringsprogramma Diemerbos fase 2

Als gevolg van het Tracébesluit voor de weguitbreiding Schiphol-Amsterdam-Almere wordt er in de periode
2014-2020 geïnvesteerd in en om het Diemerbos in aanpassingen van de rijks infrastructuur. De in het
Diemerbos opererende partijen, Amsterdam, Diemen, Stadsdeel Zuidoost, Staatsbosbeheer en
Groengebied Amstelland, liften mee met deze investeringen door in dezelfde periode maatregelen uit te
voeren die de toegankelijkheid en attractiviteit van het Diemerbos vergroten. Daarvoor is een
investeringsprogramma opgesteld met de titel “Diemerbos fase 2”. Het investeringsprogramma bestaat uit
14 projecten, waarvan er inmiddels 10 tot uitvoering zijn gekomen. Eén project blijkt niet haalbaar te zijn en
is afgevoerd van de lijst.
Om de realisatie van de projecten en de financiering ervan gezamenlijk op te pakken zijn de genoemde
partijen in april 2014 een samenwerkingsovereenkomst aangegaan. Op basis hiervan is een projectrekening
bij het Nationaal Groenfonds geopend op naam van Groengebied Amstelland, dat ook het beheer over de
projectrekening voert. Groengebied Amstelland is verantwoordelijk voor de financiële administratie en de
uitvoering van de projecten conform de subsidievoorwaarden, inclusief de eindverantwoording richting de
subsidiegevers.

In bijlage II is een financieel overzicht over 2018 gegeven. In bijlage III is de stand van zaken van de
projecten ultimo 2018 weergegeven.




Groengebied Amstelland                               - 13 -                                   Jaarrekening 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>           DEEL 2: FINANCIËLE VERANTWOORDING
                      PROGRAMMA 2018




Groengebied Amstelland     - 14 -              Jaarrekening
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>      2.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2018


      2.1.1. Activa


      Omschrijving                                           31-12-2018               31-12-2017

      VASTE ACTIVA

      Materiële vaste activa

      Investeringen met economisch nut                   8.111                      13.518

      subtotaal materiële vaste activa                                    8.111                     13.518


      TOTAAL VASTE ACTIVA                                                 8.111                     13.518


      VLOTTENDE ACTIVA

      Vorderingen en overlopende activa

      Debiteuren algemeen                              15.158                        18.464
      Vooruitbetaalde bedragen                         21.909                         3.853
      Nog te ontvangen bedragen                        24.047                       238.082
      Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een    3.519.411                     2.831.411
      rentetypische looptijd korter dan één jaar

      subtotaal vorderingen en overlopende activa                   3.580.524                   3.091.810


      Liquide Middelen

      Nationaal Groenfonds (proj.rek. Diemerbos)    1.997.216                     2.537.482
      ING bank                                        135.441                       221.721
      Kas                                                 186                            59

      subtotaal liquide middelen                                    2.132.843                   2.759.262

      TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA                                       5.713.367                   5.851.072




      TOTAAL-GENERAAL ACTIVA                                        5.721.478                   5.864.590




Groengebied Amstelland                              - 15 -                                    Jaarrekening 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>      2.1.2 Passiva


      Omschrijving                                     31-12-2018               31-12-2017

      VASTE FINANCIERINGSMIDDELEN

      Reserves

      Algemene reserve                        1.309.218                    1.421.930
      Bestemmingsreserve Vervangingsinvest.   1.428.193                      809.170
      Bestemmingsreserve Investeringen          629.281                      663.871


      subtotaal reserves                                       3.366.692                 2.894.971

      TOTAAL VASTE FINANCIERINGSMIDDELEN                       3.366.692                 2.894.971


      VLOTTENDE PASSIVA

      Schulden op korte termijn

      Crediteuren                               138.504                      148.521
      Nog te betalen bedragen                    45.532                       39.792
      Aangegane verplichtingen                   12.577                      194.526
      Vooruitontvangen bedragen                 160.957                       49.299
      In beheer gehouden gelden projectrek.   1.997.216                    2.537.482
      Diemerbos bij Nationaal Groenfonds

      subtotaal schulden korte termijn                         2.354.786                 2.969.620

      TOTAAL VLOTTENDE PASSIVA                                 2.354.786                 2.969.620




      TOTAAL-GENERAAL PASSIVA                                  5.721.478                 5.864.590




Groengebied Amstelland                        - 16 -                                   Jaarrekening 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>2.1.2 Waarderingsgrondslagen

Waarderingsgrondslagen voor de balans en de resultaatbepaling

Materiële vaste activa
Activa worden gewaardeerd tegen de oorspronkelijke verkrijgingsprijs (de inkoopprijs en de bijkomende
kosten) of vervaardigingsprijs. Subsidies en bijdragen van derden worden op de desbetreffende
investering in mindering gebracht. Voor maatschappelijke investeringen zijn bijdragen van reserves aan
activeerbare investeringen niet toegestaan.
Voorwaarde voor het activeren van materiële vaste activa is een minimale gebruiksduur van drie jaar
waarvoor een ondergrens geldt van:
- € 10.000 voor activa met economisch nut;
- € 50.000 voor activa met maatschappelijk nut.

De materiële activa worden onderverdeeld in:
-   Activa met een economisch nut en;
-   Activa in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut.

Investeringen worden geactiveerd en over de verwachte toekomstige gebruiksduur wordt afgeschreven.
De afschrijvingen vinden plaats volgens het lineaire systeem, dus in gelijke jaarlijkse termijnen en
startend op 1 januari van het jaar volgend op het jaar van ingebruikname. De tabel met
afschrijvingstermijnen is hieronder weergegeven.

Vaste activa                  Afschrijvingsperiode Toelichting
Immateriële vaste activa                           looptijd van de geldlening
Materiële vaste activa
Gronden/terreinen                      n.v.t.         geen afschrijving
Gebouwen/werkplaats                     40
Vervoermiddelen                          5
Machines/werktuigen                      5
Werktuigen                              10
Ponten                                  20
Overige vaartuigen                      10

Kunstwerken
Brug - beton                            40
Brug - staal                            40
Brug - hout                             30
Tunnel                                  60
Beschoeiing                             30
Gemalen                                 40

Terreinmeubilair                         5

Riolering
Pompen                                  20


Financiële vaste activa
Financiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs of de nominale waarde.

Vlottende activa
De vlottende activa worden gewaardeerd tegen de nominale waarde en, waar nodig, verminderd met
een voorziening voor oninbaarheid.




Groengebied Amstelland                             - 17 -                                      Jaarrekening 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>Reserves
Het algemeen bestuur van Groengebied Amstelland heeft op 18 juni 2009 besloten om van de acht
reserves/fondsen uitsluitend de algemene reserve, de bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen en
de bestemmingsreserve investeringen te handhaven.

Het fonds batterij Penbos, de bestemmingsreserve Amsteldijk, de bestemmingsreserve IJsbaan en de
bestemmingreserve Toekomst Amstelland te laten opgaan in de bestemmingsreserve
vervangingsinvesteringen

De bestemmingsreserve Middelpolder toe te voegen aan de bestemmingsreserve investeringen

- Algemene reserve
Aan de algemene reserve wordt jaarlijks het resultaat na bestemming toegevoegd respectievelijk
onttrokken. Een deel van de renteopbrengst voortvloeiend uit de deposito en de zakelijke
spaarrekeningen wordt toegevoegd aan de algemene reserve.

- Bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen
Naar aanleiding van het AB besluit van 7 december 2005 is een bestemmingsreserve
vervangingsreserve gevormd ten behoeve van vervangingsinvesteringen en groot onderhoud. Een deel
van de renteopbrengst voortvloeiend uit de deposito en de zakelijke spaarrekeningen wordt toegevoegd
aan de bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen.
- Bestemmingsreserve investeringen
In het AB van 7 december 2005 is besloten een bestemmingsreserve investeringen te vormen, hieruit
moet het lopende investeringsprogramma gedekt worden. Een deel van de renteopbrengst voortvloeiend
uit de deposito en zakelijke spaarrekeningen wordt toegevoegd aan de bestemmingsreserve
investeringen.

Overige balansposten
Alle overige balansposten zijn, tenzij anders vermeld, gewaardeerd tegen nominale waarde.

De bepaling van het resultaat
Het resultaat is bepaald op basis van de historische kostprijs. Baten en lasten worden toegerekend naar
het jaar waarin zij gegenereerd worden.
Subsidies en bijdragen van derden
Ontvangsten inzake subsidies en bijdragen van derden ten behoeve van de realisatie van specifieke
projecten, alsmede de daarmee samenhangende uitgaven worden in de programmarekening
verantwoord.




Groengebied Amstelland                             - 18 -                                     Jaarrekening 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>2.1.4 Toelichting op de balans

                                                             31-12-2018                         31-12-2017

ACTIVA

Materiële vaste activa                                              8.111                            13.518

Investeringen met economisch nut

Het verloop van de boekwaarde van de materiële vaste activa kan als volgt worden gespecificeerd:

          Netto investeringen tot boekjaar                       139.607                            139.607
          Desinvesteringen boekjaar                                    -                                  -
                                                                 139.607                            139.607

          Afschrijvingen tot boekjaar             126.089                           120.681
          Afschrijvingen lopend boekjaar            5.407                             5.407
          Afschrijvingen desinvestering boekjr.         -                                 -

          Totaal afschrijvingen                                  131.496                            126.089

          Boekwaarde per 31 december                                8.111                            13.518

In BIJLAGE IV is een specificatie van de materiële vaste activa is opgenomen in de staat van geactiveerde
investeringen tot en met 2018

Vlottende activa

Debiteuren algemeen                                               15.158                             18.464


Vooruitbetaalde bedragen                                          21.909                               3.853

De vooruitbetaalde bedragen per 31 december 2018 bestaan uit kosten voor abonnementen, contributies en
verzekeringskosten over 2019.


Nog te ontvangen bedragen                                         24.047                            238.082

Specificatie:
Rente                                                                  13
Gemeente Amsterdam                                                 13.359
Provincie Noord-Holland                                             6.099
Nationaal Groenfonds                                                4.575
Overig
                                                                   24.047




Groengebied Amstelland                             -19 -                                      Jaarrekening 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>                                                            31-12-2018                      31-12-2017

Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een
rentetypische looptijd korter dan één jaar
Uitzetting Rijk's schatkist GGA                               3.519.411                       2.831.411

Rijk's schatkist GGA
Drempelbedrag 2018                                              250.000
Het bedrag aan middelen per kwartaal dat
buiten 's Rijks schatkist is aangehouden
                                               kwartaal 1   kwartaal 2     kwartaal 3       kwartaal 4
Buiten schatkist gehouden                        213.789       258.706        217.487         135.441
Ruimte onder drempelbedrag                        36.211               -       32.513         114.559
Overschrijding van het drempelbedrag                    -         8.706               -                -


Liquide middelen

Nationaal Groenfonds (projectrek. Diemerbos)   1.997.216                    2.537.482
ING bank r/c 67.08.64.218                          5.351                       16.721
ING bank zak. spaarrekening 67.08.64.218         130.090                      205.000
Kas                                                  186                           59

                                                              2.132.843                       2.759.262




Groengebied Amstelland                             -20 -                                  Jaarrekening 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>PASSIVA
                                                              31-12-2018                         31-12-2017
Reserves
Algemene reserve

Saldo per 1 januari                                              1.421.930                         1.830.359
Bij: Saldo exploitatie                                                   -                           111.499
Bij: Toevoeging bijdrage beheer/onderhoud natuurzoom               101.696                                 -
Bij: Verkoop erfpachtrecht verbreding
A10/watercompensatie Duivendrechtse polder: eenmalige
gebruikersvergoeding grond                                          10.649                                    -
Af: Verwerving grond Overdiemen                                          -                             -519.927
Af: Onttrekking conform begroting                                 -194.793                                    -
Af: Exploitatiesaldo                                               -30.265                                    -

Saldo per 31 december                                            1.309.218                         1.421.930

De algemene reserve is gevormd uit de van het Rijk ontvangen afkoopsom ten behoeve van de inrichting van
de Ouderkerkerplas. De onttrekking is conform begrotingswijziging 2018 (AB besluit 09/2018). Derhalve
resteert een onttrekking t.b.v. exploitatiesaldo.

Bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen

Saldo per 1 januari                                                809.170                              749.103
Bij: Saldo toevoeging                                              921.900                              317.700
Bij: Toevoeging beheer ondergangen Diemerbos                             -                              151.407
Af: Onttrekking                                                   -302.876                             -409.040

Saldo per 31 december                                            1.428.193                             809.170

Als gevolg van doorgevoerde besparingen op de beheerplannen kan jaarlijks € 300.000,- worden toegevoegd
aan deze reserve. Verder wordt € 17.700,- toegevoegd voor onderhoud aan de brug over de A2. Door extra
stijging van de participantenbijdrage is € 400.000,- gereserveerd voor groot onderhoud en vervanging.
Daarnaast is besloten om de extra inkomsten 2018 t.o.v. 2015 toe te voegen. Voor het jaar 2018 betreft dit
een bedrag van € 185.000,-. Verder is in 2018 een bijdrage ontvangen voor beheerkosten Duivendrechtse
polder € 19.200,-.
De onttrekking in 2018 bestond uit de eigen bijdrage groot onderhoud vervangingsinvesteringen € 302.876,-.

Bestemmingsreserve investeringen

Saldo per 1 januari                                                663.871                             717.523
Bij: Saldo toevoeging                                                8.874                               7.650
Af: Saldo onttrekking                                              -43.464                             -61.303

Saldo per 31 december                                              629.281                             663.871

De dotatie betreft de ontvangen canon van Stichting Watersportpark.
De onttrekking bestaat uit investeringen t.b.v. projecten uitvoeringsprogramma, fietspaden, vaar- en
wandelroutenetwerken voor een totaal bedrag van € 38.057,-. Verder is conform begroting de
afschrijvingskosten 2018 (€ 5.407,-) van de pont aan de Kalfjeslaan van de reserve onttrokken.

Totaal reserves                                                  3.366.692                         2.894.971




Groengebied Amstelland                              -21 -                                      Jaarrekening 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>                                                           31-12-2018                     31-12-2017

Schulden op korte termijn

Crediteuren                                                   138.504                         148.521

De post crediteuren is als volgt gespecificeerd:

Specificatie:
Recreatie Noord-Holland NV                                     85.498
Via van Dalen                                                  19.000
Dirks handelsonderneming                                       12.434
Gebr. Griekspoor                                                5.138
Paswerk                                                         3.619
Zeldenrijk Groenvoorziening                                     3.303
Boodegraaf schoonmaakservice                                    2.354
Pot Jonker                                                      1.997
G4S Security Services                                           1.686
Overige crediteuren                                             3.477
                                                              138.504


Nog te betalen bedragen                                        45.532                          39.792

Specificatie:
BTW 4e kwartaal 2018                                           20.031
Waterschapslasten                                              16.540
Accountantskosten 2018                                          7.865
Visie                                                             944
Overig                                                            151

                                                               45.532

De belaste activiteiten betreffen de evenementen Amsterdam Open Air, Gaasperpleasure, Reggae Lake
Festival en Fiësta Macumba.

Aangegane verplichtingen                                       12.577                         194.526

Specificatie:
Werken aan gemalen uit inspectie                                1.523
Dunning bospercelen Middelpolder                               11.054

                                                               12.577




Groengebied Amstelland                             -22 -                                Jaarrekening 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>                                                             31-12-2018                         31-12-2017


Vooruitontvangen bedragen                                        160.957                             49.299

Specificatie:
Bijdrage t.b.v. project Sloepennetwerk                            16.503
Bijdrage t.b.v. project Wandelnetwerk Amstelland                  85.272
Bijdrage t.b.v. project Bomencompensatie verbreding A2-A9         31.167
Bijdrage t.b.v. project Ruiterroute Diemerpolder                  25.656
Borg                                                               2.326
Huur                                                                  33
                                                                 160.957

De ontvangen bedragen zijn bestemd voor de projecten sloepennetwerk Amsterdam-Amstelland,
wandelnetwerk Amstelland, bomencompensatie verbreding A2-A9 en ruiterroute Diemerpolder.


In beheer gehouden gelden projectrekening Diemerbos bij        1.997.216                          2.537.482
het Nationaal Groenfonds

Deelbudgetten partijen Samenwerkingsovereenkomst Diemerbos
       Dienst Landelijk Gebied/Amsterdam      101.275                               110.181
       Gemeente Amsterdam                      53.480                               130.297
       Gemeente Diemen                        114.938                               311.523
       Groengebied Amstelland                 986.576                             1.199.888
       Rijkswaterstaat                              -                                     -
       Staatsbosbeheer                        161.364                               161.364
       Stadsdeel Zuidoost                     193.077                               193.077

                                                         1.610.709                                2.106.329
Overige deelbudgetten Samenwerkingsovereenkomst Diemerbos
        Verevening                           21.215                                 21.215
        Beheerfonds                         365.291                                409.937
        Renteopbrengsten                           -                                     -

                                                                 386.506                            431.153

                                                               1.997.216                          2.537.482


Toelichting bij projectrekening Diemerbos bij het Nationaal Groenfonds
In de Samenwerkingsovereenkomst Diemerbos (artikel 1.2) is afgesproken dat de deelnemende partijen de
eigen bijdragen voor de projecten van het Investeringsprogramma Diemerbos fase 2 in een fonds storten,
waarin tevens de bijdragen van derden (bijvoorbeeld Rijkswaterstaat) en de voorschotten voor de subsidies
worden gestort. Het fonds heeft gestalte gekregen in de vorm van een projectrekening bij het Nationaal
Groenfonds. Het beheer van de projectrekening wordt gevoerd door Groengebied Amstelland.

In de projectbudgetten van 11 projecten is rekening gehouden met reservering van gelden voor het beheer
voor een periode van 30 jaar, conform artikel 1.1 van de Samenwerkingsovereenkomst.




Groengebied Amstelland                             -23 -                                      Jaarrekening 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>Naast de gelden voor investeringen en beheer van de projecten is een beheerfonds opgenomen in de
projectrekening (Samenwerkingsovereenkomst art. 1.5). Hiermee moet het beheer gefinancierd worden van
in 2010 aangelegde voorzieningen in het kader van Recreatie om de Stad, waarvoor, door het dichtdraaien
van de geldkraan door het Rijk, onverwacht geen beheergelden beschikbaar kwamen. De partijen hebben
afgesproken gedurende de looptijd van het Investeringsprogramma (2014-2020) op zoek te gaan naar een
structurele oplossing voor het beheertekort, onder meer door nieuwe financieringsmodellen, minder
intensieve vormen van beheer en verdienmogelijkheden (zoals bijvoorbeeld het organiseren van
evenementen).

Voor de financiering van de projecten is een vereveningsmogelijkheid afgesproken
(Samenwerkingsovereenkomst art. 1.4). Als één project financiële meevallers kent wordt het financieel
overschot, indien nodig, ingezet voor andere projecten in het Investeringsprogramma Diemerbos fase 2.
Wanneer na verevening op het investeringsprogramma een overschot blijft bestaan, zal dit overschot ingezet
worden voor het beheer.

De renteopbrengsten van de projectrekening worden in het beheerfonds gestort
(Samenwerkingsovereenkomst art. 1.5).

In bijlage II is een financieel overzicht over 2018 gegeven. In bijlage III is de stand van zaken van de
projecten ultimo 2018 weergegeven.


Niet uit de balans blijkende verplichtingen.
Recreatie Noord-Holland NV (RNH) werkt als opdrachtnemer voor het bestuur van recreatieschap
Groengebied Amstelland. De provincie Noord-Holland is enig aandeelhouder.
De samenwerkingsrelatie is beschreven in een raamcontract. Vanaf 2009 waren dat 5 jarige contracten. In
2017 is de dienstverlening van Recreatie Noord Holland N.V. opnieuw geëvalueerd. De resultaten hiervan
werden begin 2018 aan het bestuur gepresenteerd. Met het oog op de lopende discussies over de
Gemeenschappelijke Regelingen en de Metropool Regio Amsterdam (en de rol van RNH daar in) werden de
contracten te verlengen met 2 jaar (dus 2019-2020).
De dienstverlening wordt afgerekend op basis van werkelijk gemaakte kosten en uren.




Groengebied Amstelland                                -24 -                                       Jaarrekening 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>2.2 Overzicht van baten en lasten over het begrotingsjaar 2018

                                                                   Jaarrekening 2018                                Begroting 2018                          Jaarrekening 2017
    Deelprogramma                                      lasten            baten          saldo           lasten         baten          saldo        lasten         baten          saldo

 1 Gebiedsbeheer                                       2.363.475          747.837      - 1.615.638      2.363.248       594.445      - 1.768.803   2.350.179      741.262       - 1.608.916
 2 Toezicht                                              505.584               -        - 505.584        473.889              -       - 473.889     394.583             -        - 394.583
 3 Financiën                                              57.828              13          - 57.814        43.803              -         - 43.803     46.627            90          - 46.537
 4 Bestuursadvisering                                    253.277               -        - 253.277        230.878              -       - 230.878     263.995             -        - 263.995
 5 Secretariaat                                           53.260               -          - 53.260        47.754              -         - 47.754     56.371             -          - 56.371
 6 Communicatie                                           90.009               -          - 90.009        84.113              -         - 84.113     76.119             -          - 76.119
 7 Inrichting & ontwikkeling                             275.936          137.065       - 138.871        368.867         97.098       - 271.769    1.017.546      293.872        - 723.675

    Bijdrage participanten                                              3.186.174       3.186.174                     3.186.174       3.186.174                 2.768.181        2.768.181

    Totaal lasten en baten                             3.599.368        4.071.090         471.721       3.612.552     3.877.717         265.165    4.205.419    3.803.405        - 402.014
    Gerealiseerde totaal saldo baten en lasten           471.721                                          265.165                                  - 402.014

    Resultaatbestemming
    Toevoeging algemene reserve                          112.345                -         112.345          5.704              -           5.704     111.499             -          111.499
    Onttrekking algemene reserve                               -          225.058       - 225.058              -        194.793       - 194.793           -       519.927        - 519.927
    Toevoeging bestemmingsreserve vervangingsinv.        921.900                -         921.900        876.900              -         876.900     469.107             -          469.107
    Onttrekking bestemmingsreserve vervangingsinv.             -          302.876       - 302.876                       300.000       - 300.000           -       409.040        - 409.040
    Toevoeging bestemmingsreserve investeringen            8.874                -            8.874         8.875                          8.875       7.650             -             7.650
    Onttrekking bestemmingsreserve investeringen               -           43.464         - 43.464                      131.521       - 131.521           -        61.303          - 61.303

    Totaal lasten en baten                             4.642.488        4.642.488                   -   4.504.031     4.504.031               -    4.793.675    4.793.675                -
    Gerealiseerde resultaat                                    -                                                -                                          -

    Totalen-generaal                                   4.642.488        4.642.488                   -   4.504.031     4.504.031               -    4.793.675    4.793.675                -




Groengebied Amstelland                                                                     - 25 -                                                                           Jaarrekening 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>2.3 Toelichting op de baten en lasten per deelprogramma

2.3.1 Gebiedsbeheer

Financieel overzicht:
                                       Jaarrekening          Begroting          Jaarrekening
                                           2018                2018                 2017
Lasten:
Bedrijfskosten regulier                       1.493.250           1.460.721            1.413.227
Inzet RNH regulier                              516.885             588.861              510.333
Totaal lasten regulier                        2.010.136           2.049.582            1.923.560

Baten:
Opbrengsten regulier                              616.292           569.541              549.056
Totaal baten regulier                             616.292           569.541              549.056

Saldo regulier                              - 1.393.843          - 1.480.041          - 1.374.504

Lasten:
Lasten incidenteel                                333.165           307.351              417.792
Inzet RNH incidenteel                              20.174             6.315                8.827
Totaal lasten incidenteel                         353.340           313.666              426.619

Baten:
Opbrengsten incidenteel                           131.545            24.904              151.407
Project subsidies                                       -                 -               40.799
Totaal baten incidenteel                          131.545            24.904              192.206

Saldo incidenteel                             - 221.795            - 288.762           - 234.412

Saldo Gebiedsbeheer                         - 1.615.638          - 1.768.803          - 1.608.916

Financieel                          Toelichting
per saldo een onderschrijding van € 153.165 door hogere baten uit evenementen en een eenmalige
beheersvergoeding voor de Gaasperzoom.
lagere lasten regulier              hogere bedrijfskosten en lagere kosten inzet RNH door tijdelijke externe
                                    inzet voor invulling van een vacature voor een beheermedewerker. De
                                    onderschrijding die hierdoor is veroorzaakt zal naar verwachting niet
                                    doorzetten in volgende jaren.
hogere baten regulier               hogere baten uit evenementen dan begroot
hogere lasten incidenteel           hogere advieskosten voor het uitvoeren van een beheersscan door een
                                    extern bureau. Hogere lasten voor het project Opwaarderen
                                    Gaasperplasgebied. Zie voor meer toelichting per project de tabel
                                    'incidentele inspanningen' hieronder.
hogere baten incidenteel            betreft de ontvangst van een afkoopsom voor beheer en onderhoud van
                                    de Gaasperzoom. Zie voor meer toelichting de tabel 'incidentele
                                    inspanningen' hieronder.




Groengebied Amstelland                               -26 -                                       Jaarrekening 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>Onderbouwing incidentele lasten en baten (per project uitgesplitst)


Jaarrekening:                         Lasten incidenteel      Baten incidenteel   Eigen bijdrage


Groot onderhoud/vervangingen:
groot onderhoud (half) verhardingen               99.719                      -                99.719
groot onderhoud bruggen/ steigers                139.887                      -               139.887
groot onderhoud gebouwen                          63.271                      -                63.271

Overig:
opwaarderen gaasperplasgebied                   21.493                        -             21.493
advieskosten                                    28.970                                      28.970
watercompensatie Duivendrechtse polder                                  24.904             -24.904
verkoop erfpachtrecht verbreding A10 (besl.2016/16)                      4.945              -4.945
beheer en onderhoud natuurzoom                                         101.696            -101.696

                                                 353.340               131.545                221.795

Begroting:                            Lasten incidenteel      Baten incidenteel   Eigen bijdrage

Groot onderhoud/vervangingen:
groot onderhoud (half) verhardingen              100.000                      -               100.000
groot onderhoud bruggen/ steigers                140.000                      -               140.000
groot onderhoud gebouwen                          60.000                      -                60.000

Overig:
opwaarderen gaasperplasgebied                      6.315                      -                 6.315
advieskosten                                       7.351                                        7.351
watercompensatie Duivendrechtse polder                                  24.904                -24.904

                                                 313.666                24.904                288.762

                                                                                                                        vergroten gebruik

                                                                                                                        maatschappelijk
                                                                                                        behoud gebied

                                                                                                                        duurzaamheid




Reguliere inspanning                                       resultaat
dagelijks onderhouden bestaande recreatielandschap         binnen budget en conform gewenste            x
                                                           kwaliteit
dagelijks onderhouden bestaande                            binnen budget en conform gewenste            x
recreatievoorzieningen                                     kwaliteit
controleren veiligheids- en onderhoudssituatie             onveilige situaties voorkomen                x                            x
updaten meerjarenraming groot onderhoud en                 actuele en haalbare meerjarenraming          x                     x
vervangingen
uitvoeren meerjarenraming groot onderhoud en               uitgevoerd volgens planning en binnen        x                     x
vervangingen                                               budget
bijhouden beheersysteem                                    beheerssysteem up to date                    x
controleren zwemwaterkwaliteit                             verontreiniging tijdig opgemerkt             x
uitgeven en reguleren                                      naleving gecontroleerd                       x
vergunningen/gebruiksovereenkomsten



Groengebied Amstelland                                -27 -                                        Jaarrekening 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>                                                                                                                  vergroten gebruik

                                                                                                                  maatschappelijk
                                                                                                  behoud gebied

                                                                                                                  duurzaamheid
Reguliere inspanning                                    resultaat
begeleiden van kleine en middelgrote evenementen        organisator tevreden over                                 x
                                                        dienstverlening schap
onderhouden contacten andere gebruikers en              goede relaties andere partijen            x                     x x
beheerders binnen recreatiegebied
behandeling klachten                                    binnen termijn van 4 wkn behandeld                        x       x
begeleiden werkzaamheden vrijwilligers en inzet         inzet nuttig voor schap en bevredigend                          x x
werknemers werkvoorzieningsschappen                     voor deelnemers
zoeken naar mogelijkheden goedkoper beheren             hogere efficiëntie beheer             x                         x x
inschakelen agrariërs bij beheer                        lagere beheerlasten (geen verlaging   x                         x
                                                        t.o.v. eerdere jaren)
coördineren grote evenementen                           optimale opbrengsten voor Groengebied    x                      x
                                                        Amstelland
begeleiden Amsterdam Open Air, Gaasperpleasure,         organisator/gemeente/partners          x x                        x
Festival Macumba en sportevenementen                    tevreden over dienstverlening schap




                                                                                                                  vergroten gebruik

                                                                                                                  maatschappelijk
                                                                                                  behoud gebied

                                                                                                                  duurzaamheid
Incidentele inspanning                                  resultaat
Groot onderhoud en vervangingen     De werkzaamheden voor groot onderhoud en vervangingen             x
                                    zijn conform planning en begroting uitgevoerd. Er is sprake
                                    van een beperkte overschrijding.
‘opwaarderen Gaasperplas’           Het Stadsdeel Zuidoost heeft in samenwerking met het         x x                            x
                                    recreatieschap een uitgebreide participatie uitgevoerd over
                                    het opwaarderen van het Gaasperplasgebied. Dit heeft
                                    geresulteerd in een concept inrichtingsplan voor het gebied.
                                    Dit inrichtingsplan wordt nog maatschappelijk getoetst.
                                    Daarna volgt nog een bestuurlijk traject. Daarover wordt het
                                    bestuur separaat geïnformeerd. De inzet van GGA voor dit
                                    project heeft meer inzet gekost dan begroot.
beheer en onderhoud natuurzoom      Samen met het stadsdeel Zuidoost zijn er in de               x
                                    Gaasperzoom enkele natte poelen gegraven om de functie
                                    van ecologische verbindingszone te versterken. Deze poelen
                                    vergen extra onderhoud, waarvoor het recreatieschap
                                    eenmalige beheerbijdrage heeft ontvangen om de komende
                                    20 jaar het beheer uit te voeren.
watercompensatie Duivendrechtse     Voor de verbreding van de A10 is compensatie van           x                                x
polder                              oppervlaktewater nodig in de Duivendrechtse Polder. In
                                    overleg met het Bestuurlijk Overleg Amstelscheg is gekomen
                                    tot een plan voor verbreding van sloten in het
                                    recreatiegebied. Hiervoor heeft het schap in 2018 een
                                    afkoopsom ontvangen voor de bekostiging van het beheer.




Groengebied Amstelland                              -28 -                                     Jaarrekening 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>2.3.2 Toezicht

Financieel overzicht:
                                         Jaarrekening              Begroting           Jaarrekening
                                             2018                    2018                  2017
Lasten:
Bedrijfskosten regulier                               44.955                 30.814              25.450
Inzet RNH regulier                                   460.629                443.075             369.133
Totaal lasten regulier                               505.584                473.889             394.583

Baten:
Opbrengsten regulier                                      -                       -                      -
Totaal baten regulier                                     -                       -                      -

Saldo regulier                                   - 505.584                 - 473.889           - 394.583

Lasten:
Lasten incidenteel                                        -                       -                      -
Inzet RNH incidenteel                                     -                       -                      -
Totaal lasten incidenteel                                 -                       -                      -

Baten:
Opbrengsten incidenteel                                   -                       -                      -
Project subsidies                                         -                       -                      -
Totaal baten incidenteel                                  -                       -                      -

Saldo incidenteel                                         -                       -                      -

Saldo Toezicht                                   - 505.584                 - 473.889           - 394.583

Financieel                             Toelichting
per saldo een overschrijding van €31.695 door professionalisering van het toezicht, en extra inzet handhaving bij
incidenten in de gebieden.



                                                                                                                             vergroten gebruik

                                                                                                                             maatschappelijk
                                                                                                             behoud gebied

                                                                                                                             duurzaamheid



Reguliere inspanning                                           resultaat
toezicht houden en handhaven volgens Algemene                  recreanten voelen zich veilig; toezicht           x                         x
Verordening                                                    conform handhavingsplan
vervullen rol gastheer in het gebied                           recreanten tevreden over                          x                         x
                                                               gastheerschap
jaarlijks opstellen handhavingsplan                            handhaving toegespitst op actuele                 x
                                                               noodzaak
specifieke handhaving: zichtbaarheid en handhaving             waarborgen veiligheidsgevoel                                    x           x
verbeteren                                                     recreanten & maatschappelijke
                                                               draagvlak




Groengebied Amstelland                                  -29 -                                            Jaarrekening 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>2.3.3 Financiën

Financieel overzicht:
                                        Jaarrekening              Begroting          Jaarrekening
                                            2018                    2018                 2017
Lasten:
Bedrijfskosten regulier                            13.959                  12.559              12.682
Inzet RNH regulier                                 60.717                  55.849              51.674
Totaal lasten regulier                             74.675                  68.408              64.356

Baten:
Opbrengsten regulier                                     13                     -                   90
Totaal baten regulier                                    13                     -                   90

Saldo regulier                                    - 74.662                - 68.408           - 64.266

Lasten:
Lasten incidenteel                                   7.566                       -              6.002
Inzet RNH incidenteel                             - 24.414                - 24.605           - 23.731
Totaal lasten incidenteel                         - 16.848                - 24.605           - 17.729

Baten:
Opbrengsten incidenteel                                  -                      -                   -
Project subsidies                                        -                      -                   -
Totaal baten incidenteel                                 -                      -                   -

Saldo incidenteel                                  16.848                  24.605              17.729

Saldo Financiën                                   - 57.814                - 43.803           - 46.537

Financieel                          Toelichting
geen over- of onderschrijdingen boven het rapportagecriterium




                                                                                                                         vergroten gebruik

                                                                                                                         maatschappelijk
                                                                                                         behoud gebied

                                                                                                                         duurzaamheid


Reguliere inspanning                                          resultaat
opstellen van de begroting, voortgangsrapportage en           correcte en leesbare financiële stukken        x                   x
jaarrekening                                                  met goedkeurende controleverklaring
voeren financiële administratie                               correcte en betrouwbare administratie          x                   x
beheren financiële middelen                                   optimaal beheer financiële middelen            x                   x
jaarlijks herijking van de berekening van het gewenste        weerstandsvermogen geëvalueerd en              x                   x
weerstandsvermogen                                            up-to-date




Groengebied Amstelland                                -30 -                                         Jaarrekening 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>2.3.4 Bestuursadvisering

Financieel overzicht:
                                        Jaarrekening              Begroting        Jaarrekening
                                            2018                    2018               2017
Lasten:
Bedrijfskosten regulier                              4.435                 2.781             5.435
Inzet RNH regulier                                 225.242               197.216           222.889
Totaal lasten regulier                             229.677               199.997           228.325

Baten:
Opbrengsten regulier                                      -                    -                    -
Totaal baten regulier                                     -                    -                    -

Saldo regulier                                  - 229.677              - 199.997          - 228.325

Lasten:
Lasten incidenteel                                  15.783                12.571             15.616
Inzet RNH incidenteel                                7.816                18.310             20.055
Totaal lasten incidenteel                           23.600                30.881             35.670

Baten:
Opbrengsten incidenteel                                   -                    -                    -
Project subsidies                                         -                    -                    -
Totaal baten incidenteel                                  -                    -                    -

Saldo incidenteel                                  - 23.600             - 30.881           - 35.670

Saldo Bestuursadvisering                        - 253.277              - 230.878          - 263.995

Financieel                           Toelichting
Per saldo een overschrijding van € 22.399 door hogere inzet RNH
hogere lasten regulier               meer inzet RNH door het doorvoeren van de noodzakelijke wijzigingen in
                                     besluitvorming en verantwoording als gevolg van nieuwe wet en
                                     regelgeving (BBV).
lagere lasten incidenteel            minder inzet voor de recreatiemonitor dan begroot, er is geen aanvullend
                                     onderzoek uitgevoerd in 2018. Ook is er geen inzet gepleegd op het
                                     project CoCreatie Ouderkerplas.

Onderbouwing incidentele lasten en baten (per project uitgesplitst)
Jaarrekening:                        Lasten incidenteel        Baten incidenteel   Eigen bijdrage

koudewinning Ouderkerkerplas                        5.226                      -             5.226
recreatiemonitor                                    4.375                      -             4.375
cocreatieproces energie Ouderkerkerplas                 -
visie                                               7.079                      -             7.079
advieskosten                                        6.920                      -             6.920
                                                   23.600                      -            23.600

Begroting:                           Lasten incidenteel        Baten incidenteel   Eigen bijdrage

koudewinning Ouderkerkerplas                        4.630                      -             4.630
recreatiemonitor                                   11.800                      -            11.800
cocreatieproces energie O'plas                      8.300                      -             8.300
advieskosten                                        6.151                      -             6.151

                                                   30.881                      -            30.881



Groengebied Amstelland                                 -31 -                                        Jaarrekening 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>                                                                                                                   vergroten gebruik

                                                                                                                   maatschappelijk
                                                                                                   behoud gebied

                                                                                                                   duurzaamheid
Reguliere inspanning                                    resultaat
adviseren bestuur                                       goed voorbereide besluitvorming en             x
                                                        informele advisering
relatie met participanten onderhouden                   ambtenaren en bestuurders tevreden                                       x
                                                        over de dienstverlening
belangenbehartiging en advisering aan derden            gereageerd op zaken met directe relatie x                                x
                                                        doelstelling schap
adequaat reageren op actualiteiten                      vragen binnen 2 weken beantwoord                                         x
bewaken uitvoering van het programma en de              programma uitgevoerd conform            x
jaaropdracht                                            opdracht bestuur en binnen de gestelde
                                                        kaders
monitoren van de beleidsdoelen                          evaluatie van de doelen van het         x x x                            x
                                                        programma
heroverweging inzet reserve                             op basis van evaluatie voortgang               x                   x
                                                        uitvoeringsprogramma en
                                                        meerjarenraming vervanging




                                                                                                                   vergroten gebruik

                                                                                                                   maatschappelijk
                                                                                                   behoud gebied

                                                                                                                   duurzaamheid
Incidentele inspanning                                  resultaat
koudewinning Ouderkerkerplas        de gesprekken met NUON over inkomsten uit koudewinning                                 x
                                    verlopen stroef. Er zijn in 2018 geen concrete afspraken
                                    gemaakt. In 2019 wordt een laatste poging ondernomen om
                                    dit dossier naar tevredenheid af te ronden.
recreatiemonitor: aantal bezoeken   jaarlijkse meting van het aantal bezoeken aan de                                             x
monitoren                           deelgebieden. Aanvullend enquête onderzoek wordt weer in
                                    2020 uitgevoerd.
cocreatieproces energie O'plas      door sterk verminderde inzet van de externe betrokkenen                                x
                                    rond de cocreatie is er in 2018 geen vooruitgang geboekt en
                                    er is geen zicht op verandering in 2019. Het project wordt
                                    afgesloten.
advieskosten                        dit betreft een PM post die gebruikt wordt voor het inzetten                           x
                                    van extern juridisch advies.




Groengebied Amstelland                              -32 -                                     Jaarrekening 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>2.3.5 Secretariaat

Financieel overzicht:
                                       Jaarrekening              Begroting          Jaarrekening
                                           2018                    2018                 2017
Lasten:
Bedrijfskosten regulier                                 -                      -                    -
Inzet RNH regulier                                 53.260                 47.754               56.371
Totaal lasten regulier                             53.260                 47.754               56.371

Baten:
Opbrengsten regulier                                    -                      -                    -
Totaal baten regulier                                   -                      -                    -

Saldo regulier                                    - 53.260               - 47.754             - 56.371

Lasten:
Lasten incidenteel                                      -                      -                    -
Inzet RNH incidenteel                                   -                      -                    -
Totaal lasten incidenteel                               -                      -                    -

Baten:
Opbrengsten incidenteel                                 -                      -                    -
Project subsidies                                       -                      -                    -
Totaal baten incidenteel                                -                      -                    -

Saldo incidenteel                                       -                      -                    -

Saldo Secretariaat                                - 53.260               - 47.754             - 56.371

Financieel                          Toelichting
geen over- of onderschrijdingen boven het rapportagecriterium




                                                                                                                         vergroten gebruik

                                                                                                                         maatschappelijk
                                                                                                         behoud gebied

                                                                                                                         duurzaamheid


Reguliere inspanning                                         resultaat
breed bekendmaken van de bestuursbesluiten                   participanten op de hoogte van                  x                         x
                                                             besluitvorming
organiseren vergaderingen AC, DB en AB, inclusief            3 bestuursrondes per jaar begeleid              x
voorbereiding en nazorg
secretariële ondersteuning                                   afhandeling post en telefoon,                   x
                                                             archivering




Groengebied Amstelland                                -33 -                                        Jaarrekening 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>2.3.6 Communicatie

Financieel overzicht:
                                          Jaarrekening            Begroting            Jaarrekening
                                              2018                  2018                   2017
Lasten:
Bedrijfskosten regulier                              18.860                15.701                 10.309
Inzet RNH regulier                                   60.876                59.412                 61.069
Totaal lasten regulier                               79.736                75.113                 71.378

Baten:
Opbrengsten regulier                                     -                       -                      -
Totaal baten regulier                                    -                       -                      -

Saldo regulier                                     - 79.736               - 75.113              - 71.378

Lasten:
Lasten incidenteel                                   10.273                 9.000                  4.741
Inzet RNH incidenteel                                     -                     -                      -
Totaal lasten incidenteel                            10.273                 9.000                  4.741

Baten:
Opbrengsten incidenteel                                  -                       -                      -
Project subsidies                                        -                       -                      -
Totaal baten incidenteel                                 -                       -                      -

Saldo incidenteel                                  - 10.273                - 9.000               - 4.741

Saldo Communicatie                                 - 90.009               - 84.113              - 76.119

Financieel                           Toelichting
geen over- of onderschrijdingen boven het rapportagecriterium




                                                                                                                            vergroten gebruik

                                                                                                                            maatschappelijk
                                                                                                            behoud gebied

                                                                                                                            duurzaamheid


Reguliere inspanning                                          resultaat
communicatiestrategie uitvoeren                               gerichte inzet en vernieuwen van                  x x                       x
                                                              analoge en digitale
                                                              communicatiemiddelen
voorzien in goede & actuele terreininformatie voor            bebording en schriftelijke                        x x                       x
recreanten en omwonenden                                      informatievoorziening up to date en
                                                              betrouwbaar; gericht informatie geven
                                                              over werkzaamheden in het gebied
promoten gebied                                               behoud en uitbreiding van de relatie met x x                                x
                                                              diverse doelgroepen uit de
                                                              communicatiestrategie
benaderen pers en verwerven publiciteit                       positieve free publicity verworven;               x x                       x
                                                              activiteiten en actualiteiten verspreid
verzorgen digitale media en beheren website                   website up to date                                x x                       x
gebruik sociale media                                         promotie schap en trekken nieuwe                    x                       x
                                                              bezoekers




Groengebied Amstelland                                 -34 -                                            Jaarrekening 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>2.3.7 Inrichting & Ontwikkeling

Financieel overzicht:
                                         Jaarrekening              Begroting        Jaarrekening
                                             2018                    2018               2017
Lasten:
Bedrijfskosten regulier                                   -                     -                 -
Inzet RNH regulier                                  118.395               125.245           172.813
Totaal lasten regulier                              118.395               125.245           172.813

Baten:
Opbrengsten regulier                                       -                    -                    -
Totaal baten regulier                                      -                    -                    -

Saldo regulier                                  - 118.395               - 125.245          - 172.813

Lasten:
Lasten incidenteel                                   92.767               160.319           774.231
Inzet RNH incidenteel                                64.774                83.303            70.502
Totaal lasten incidenteel                           157.541               243.622           844.733

Baten:
Opbrengsten incidenteel                                   -                     -                 -
Project subsidies                                   137.065                97.098           293.872
Totaal baten incidenteel                            137.065                97.098           293.872

Saldo incidenteel                                   - 20.476            - 146.524          - 550.862

Saldo Inrichting & Ontwikkeling                 - 138.871               - 271.769          - 723.675

Financieel                            Toelichting
per saldo een onderschrijding van €132.898 doordat enkele projecten nog niet of slechts deels zijn gerealiseerd.

lagere lasten incidenteel             onderschrijdingen op diverse projecten. Deze worden hieronder
                                      toegelicht in de tabel 'incidentele inspanningen'.
hogere baten incidenteel              meer baten uit project subsidies dan begroot, zie de toelichting per
                                      project.

Onderbouwing incidentele lasten en baten (per project uitgesplitst)

Jaarrekening:                         Lasten incidenteel        Baten incidenteel   Eigen bijdrage

uitvoeringsprogramma                                28.655                30.492             -1.837
werving horeca Diemerbos                            16.110                     -             16.110
fietsbrug over de Gaasp                                529                   529                  -
fietspaden Diemerbos fase 2                          4.046                 4.046                  -
horeca Ouderkerkerplas                                   -                     -                  -
sloepennetwerk A'dam-Amstelland                     25.007                16.880              8.127
ruiterroute Diemerpolder                             9.063                 6.344              2.719
hoofdroute noordoever G'plas                             -                     -                  -
bomencompens. verbreding A2-A9                      68.833                68.833                  -
werving Abcoudestraatweg 79                          4.231                     -              4.231
wandelnetwerk Amstelland                             1.067                 1.067
Overige projecten                                                          8.874             -8.874

                                                 157.541                 137.065             20.476




Groengebied Amstelland                                  -35 -                                        Jaarrekening 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>Begroting:                          Lasten incidenteel        Baten incidenteel   Eigen bijdrage

uitvoeringsprogramma                            30.000                  30.000                  -
werving horeca Diemerbos                        25.100                        -            25.100
fietsbrug over de Gaasp                          3.103                   3.103                  -
fietspaden Diemerbos fase 2                      7.500                   7.500                  -
horeca Ouderkerkerplas                          53.639                        -            53.639
sloepennetwerk A'dam-Amstelland                 53.980                        -            53.980
ruiterroute Diemerpolder                        65.000                  45.500             19.500
hoofdroute noordoever Gaasperplas                5.300                   2.120              3.180
bomencompens. verbreding A2-A9                       -                        -                 -
werving Abcouderstraatweg 79                         -                        -                 -
wandelnetwerk Amstelland                             -                        -                 -
Overige projecten                                    -                   8.875             -8.875

                                               243.622                  97.098            146.524




                                                                                                                      vergroten gebruik

                                                                                                                      maatschappelijk
                                                                                                      behoud gebied

                                                                                                                      duurzaamheid
Reguliere inspanning                                      resultaat
coördineren en begeleiden maatschappelijke stages         scholen tevreden over verloop                         x
juridische advisering                                     juridisch advies en toetsing uitgevoerd         x x x x
beheren vastgoedcontracten                                indien noodzakelijk
                                                          marktconforme    opbrengsten uit grond,         x
                                                          gebouwen en Leisure ondernemingen
aanvullen beheerssysteem                                  informatie beheerssysteem snel en               x
                                                          eenvoudig toegankelijk
grondverwerving en grondruil                              grondverwerving en –ruil in goede                                   x
                                                          afstemming met partners
potentiele ondernemers en organisatoren begeleiden        succesvolle exploitaties                                      x x
actief verwerven inkomsten                                hogere baten voor het schap                                     x
begeleiden aanleg Oostelijke Ontsluitingsweg IJburg       project naar tevredenheid begeleid                            x
begeleiden verbreding A2-A9                               project naar tevredenheid begeleid                            x




Groengebied Amstelland                                -36 -                                        Jaarrekening 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>                                                                                                                    vergroten gebruik

                                                                                                                    maatschappelijk
                                                                                                    behoud gebied

                                                                                                                    duurzaamheid
Incidentele inspanning                                  resultaat
Uitvoeringsprogramma Groengebied Amstelland:
vervullen functie recreatiemakelaar voorbereiding van projecten aangejaagd, uitbreiding fiets-,                       x           x
                                    wandel en ruitermogelijkheden in het gebied. Concreet zijn
                                    verschillende partijen akkoord over financiering van aanleg
                                    en beheer van het wandelroutenetwerk. Dit project wordt
                                    voor 100% gefinancierd door de provincie. Op basis van
                                    subsidie uit het Groene Uitwegprogramma is door de
                                    recreatiemakelaar o.a. gewerkt aan; de definitiefases en
                                    financiële dekkingsplannen voor: Wandelnetwerk Amstelland
                                    en een Maatregelenprogramma duurzaam beheer
                                    Diemerbos. Op basis van de verkregen
                                    subsidiebeschikkingen kunnen beide projecten in 2019 van
                                    start
Investeringsprogramma Diemerbos
werving horeca Diemerbos            het wervingstraject is afgerond. De geselecteerde                                 x
                                    ondernemer start in 2019 met de RO procedures. Dit project
                                    is goedkoper uitgevoerd dan begroot omdat Staatsbosbeheer
                                    een deel van de kosten op zich heeft genomen.

fietsbrug over de Gaasp            Het project wacht op afronding door Rijkswaterstaat, uiterlijk
                                   in 2021. De activiteiten in 2018 betroffen verslaggeving aan
                                   subsidiegever.
sloepennetwerk A'dam-Amstelland    In samenwerking met Amsterdam Marketing en de                                      x
                                   gemeentelijke partners van het Sloepennetwerk Zuid-
                                   Kennemerland is een integrale promotiekaart voor beide
                                   Sloepennetwerken ontwikkeld en onder ondernemers en
                                   andere openbare uitgiftepunten gedistribueerd. De fysieke
                                   promotie en voorlichtingspanelen voor het sloepennetwerk,
                                   zijn voorbereid, geproduceerd en uitgeleverd. Panelen en
                                   routemarkeringen worden in het voorjaar 2019 geplaatst
fietspaden Diemerbos fase 2        uitvoering afgerond. De activiteiten in 2018 betroffen de                          x
                                   afhandeling van de subsidie
ruiterroute Diemerpolder           de voorbereidingen voor de aanleg van een ruiterroute zijn in
                                   2018 gestart. Er is extra subsidie aangevraagd en toegezegd
                                   omdat de beschikbare middelen ontoereikend bleken. Ook is
                                   er gezocht naar besparingen. Omdat dit veel tijd heeft gekost
                                   verschuift de uitvoering naar 2019.
Overige projecten
Hoofdroute Noordoever              de aanleg van de hoofdroute is uitgesteld n.a.v. het in 2018         x x
Gaasperplas                        gestarte participatie Gaasperplas, waarvan de hoofdroute
                                   onderdeel uitmaakt. In 2019 wordt dit project samengevoegd
                                   met het project Opwaarderen Gaasperplasgebied
                                   (deelprogramma 1).
werving horeca Ouderkerkerplas     er is een horeca ondernemer geworven. In de loop van 2019                          x x
                                   gaat de bouw van het paviljoen van start. Het projectbudget
                                   is bestemd voor de aanleg van NUTS voorzieningen, die
                                   begin 2019 wordt afgerond.




Groengebied Amstelland                             -37 -                                       Jaarrekening 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>                                                                                                                   vergroten gebruik

                                                                                                                   maatschappelijk
                                                                                                   behoud gebied

                                                                                                                   duurzaamheid
Incidentele inspanning                                 resultaat
bomencompensatie. verbreding A2 in 2018 zijn bomen gekapt voor de verbreding van de           x                            x
en A9                           snelwegen A2 en A9. Een deel van de bomen zijn
                                gecompenseerd door aanplant in de recreatiegebieden. De
                                overschrijding komt doordat het bestuursbesluit pas na de
                                vaststelling van de begroting is opgenomen. Dit project wordt
                                voor 100% gedekt door subsidie.
werving Abcoudestraatweg 79       de werving is in 2018 voorbereid en wordt in 2019 verder                           x x
                                  uitgevoerd.
wandelnetwerk Amstelland          Definitiefase incl. financieel dekkingsplan voor realisatie en                     x           x
                                  beheer is gerealiseerd. De voorbereiding en uitvoering kan in
                                  2019 starten
overige                           jaarlijkse vergoeding van het watersportpark in de                                 x
                                  Ouderkerkerplas




Groengebied Amstelland                            -38 -                                       Jaarrekening 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>2.3.8 Totaal

Financieel overzicht:
                            Jaarrekening       Begroting        Jaarrekening
                                2018             2018               2017
Lasten:
Bedrijfskosten regulier          1.575.459         1.522.576         1.467.104
Inzet RNH regulier               1.496.004         1.517.412         1.444.282
Totaal lasten regulier           3.071.463         3.039.988         2.911.386

Baten:
Opbrengsten regulier               616.306           569.541           549.146
Totaal baten regulier              616.306           569.541           549.146

Saldo regulier                  - 2.455.157       - 2.470.447       - 2.362.240

Lasten:
Lasten incidenteel                 459.555           489.241         1.218.382
Inzet RNH incidenteel               68.351            83.323            75.652
Totaal lasten incidenteel          527.906           572.564         1.294.033

Baten:
Opbrengsten incidenteel            131.545            24.904           151.407
Project subsidies                  137.065            97.098           334.670
Totaal baten incidenteel           268.610           122.002           486.078

Saldo incidenteel                 - 259.296        - 450.562          - 807.956

Saldo Totaal                    - 2.714.453       - 2.921.009       - 3.170.195




Groengebied Amstelland                 -39 -                                   Jaarrekening 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>2.4 OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN PER KOSTENSOORT

                                                                               werkelijk                    begroting     werkelijk
Omschrijving                                                                    2018                          2018         2017

Lasten

Inhuur personeel RNH regulier                                                     1.496.004                  1.517.412     1.444.282
Bestuurskosten                                                                        4.435                      2.781         5.435
Kantoorkosten                                                                        28.076                     33.225        29.295
Vervoerskosten                                                                       31.185                     29.955        27.705
PR & marketing                                                                       18.860                      9.957        13.813
Bedrijfskosten                                                                    1.537.582                  1.454.250     1.400.783
Projectkosten*                                                                      477.371                    559.062     1.278.187
Afschrijvingen                                                                        5.407                      5.407         5.407
Rentekosten                                                                             451                        503           449
Bijzondere baten en lasten                                                               -3                          -            63

Totaal lasten                                                                     3.599.368                  3.612.552     4.205.419

Baten

Exploitatieopbrengsten*                                                             616.292                    569.541       549.056
Financiële baten                                                                         13                          -            90
Overige opbrengsten                                                                 131.545                     24.904       151.407
Project subsidies                                                                   137.065                     97.098       334.670

Totaal baten                                                                        884.916                    691.543     1.035.224

Resultaat deelprogramma's                                                       - 2.714.453                 - 2.921.009   - 3.170.195

Bijdrage participanten                                                            3.186.174                  3.186.174     2.768.181

Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten                                      471.721                    265.165     - 402.014

Resultaatbestemming
Toevoeging algemene reserve                                                          112.345                      5.704      111.499
Onttrekking algemene reserve                                                       - 225.058                  - 194.793    - 519.927
Toevoeging bestemmingsreserve vervangingsinv.                                        921.900                    876.900      469.107
Onttrekking bestemmingsreserve vervangingsinv.                                     - 302.876                  - 300.000    - 409.040
Toevoeging bestemmingsreserve investeringen                                             8.874                     8.875         7.650
Onttrekking bestemmingsreserve investeringen                                         - 43.464                 - 131.521      - 61.303

Gerealiseerde resultaat                                                                       -                      -                -

Exploitatieopbrengsten*:
Huren                                                                               54.859                     43.260        43.299
Erfpachten                                                                         240.101                    246.495       246.435
Vergunning/kioskverkopen                                                             1.000                      5.115         5.100
Veergelden                                                                          18.137                     15.343        17.900
Overige exploitatie inkomsten (voornamelijk                                        302.195                    259.328       236.323
evenementen)
                                                                                   616.292                    569.541       549.056

* projectkosten zijn inclusief inhuur personeel RNH incidenteel, groot onderhoud en overige investeringen




Groengebied Amstelland                                                     -40 -                                             Jaarrekening 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>2.5 Wet FIDO MODELSTATEN A EN B

Modelstaat A (x € 1.000)
Kwartaal                               1e                                      2e
Maand                      1 jan       1 feb       1 mrt         1 apr        1 mei       1 jun
Registratie nr.
Datum ontvangst
Vlottende schuld                   0           0           0             0            0           0
Vlottende middelen                 0           0           0             0            0           0
Netto vl. schuld                   0           0           0             0            0           0
Netto vl. overschot                0           0           0             0            0           0


Gem. schuld                             0                                       0
Gem. overschot                          0                                       0


Kasgeldlimiet                 296           296       296               296         296      296


Ruimte onder limiet                    296                                     296
Overschrijding                          0                                       0



Kwartaal                                3e                                     4e
Maand                      1 jul       1 aug       1 sep         1 okt        1 nov       1 dec
Registratie nr.
Datum ontvangst
Vlottende schuld                   0           0           0             0            0           0
Vlottende middelen                 0           0           0             0            0           0
Netto vl. schuld                   0           0           0             0            0           0
Netto vl. overschot                0           0           0             0            0           0


Gem. schuld                             0                                       0
Gem. overschot                          0                                       0


Kasgeldlimiet                 296           296       296               296         296      296


Ruimte onder limiet                    296                                     296
Overschrijding                          0                                       0


Toelichting op modelstaat A
De Kasgeldlimiet voor recreatieschap Groengebied Amstelland bedraagt op basis van de begroting
2018 € 296.000,-. Het recreatieschap blijft het gehele jaar binnen de limiet.




Groengebied Amstelland                                         - 41 -                                 Jaarrekening 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>    Modelstaat B (x € 1.000)

    Modelstaat B
1a Renteherziening op vaste schuld O/G                                     -
1b Renteherziening op vaste schuld U/G                                     -

  2 Renteherziening op vaste schuld         (1a-1b)                        -

3a nieuw aangetrokken vaste schuld                                         -
3b nieuw uitgezette lange leningen                                         -

  4 netto nieuw aangetrokken vaste schuld   (3a-3b)                        -

  5 Betaalde aflossingen                                                   -

  6 herfinanciering                         (laagste van 4 en 5)           -

  7 Renterisico op de vaste schuld          (2+6)                          -

 8 Renterisiconorm                                                         -
9a ruimte onder                                                            -
9b Overschrijding                                                          -

    Renterisiconorm
10 Stand van de vaste schuld                                               -
11 Vastgestelde percentage
12 Renterisiconorm                          (10x11)                        -

Er hebben bij het recreatieschap Groengebied Amstelland geen renteherzieningen op vaste
schulden plaatsgevonden en er zijn geen nieuwe leningen uitgezet of aangetrokken. De
renterisiconorm is derhalve nihil.




Groengebied Amstelland                              - 42 -                                Jaarrekening 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>                         DEEL 3: OVERIGE GEGEVENS




Groengebied Amstelland               -43 -          Jaarrekening
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>3.1 Samenstelling van het Algemeen Bestuur per 31 december 2018




GEMEENTE OUDER-AMSTEL                  Mevrouw J. Langenacker
                                       (voorzitter)

GEMEENTE AMSTELVEEN                    Mevrouw F. Gordon

GEMEENTE AMSTERDAM                     De heer J. Wedemeijer
                                       (gemandateerd vertegenwoordiger van
                                       wethouder mevrouw M. van Doorninck)

                                       De heer R. Piers
                                       (gemandateerd vertegenwoordiger van
                                       wethouder mevrouw S. Kukenheim)

                                       De heer R. Vermin
                                       (gemandateerd vertegenwoordiger van
                                       wethouder L. Ivens)

GEMEENTE DIEMEN                        De heer J.W. Nuijens

PROVINCIE NOORD-HOLLAND                De heer A. Tekin




Groengebied Amstelland                       -44 -                           Jaarrekening 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre></pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre></pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre></pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre></pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>Aldus vastgesteld door het Algemeen Bestuur van het Groengebied Amstelland in de openbare
vergadering van 4 juli 2019.




voorzitter,
Mevrouw J. Langenacker




Groengebied Amstelland                           -49 -                                  Jaarrekening 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>                         BIJLAGEN




Groengebied Amstelland       -50 -   Jaarrekening 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>BIJLAGE I: INVESTERINGS- EN FINANCIERINGSSTAAT 2018



nr.                      Omschrijving         Stand per       Vermeerde-    Verminde-       Afschrij-       Stand per
                                              1-1-2018          ringen       ringen          vingen         31-12-2018
                                                                 2018         2018            2018

      ACTIVA

  1   Onroerende en roerende bezittingen          13.518                -                         5.407           8.111

  2   Investeringsuitgaven, welke gedekt
      worden uit reserves

  3   Financiële vaste activa                             -                                             -                -

      Totaal                                      13.518                -               -         5.407           8.111

      PASSIVA

  1   Algemene reserve                          1.421.930        112.345       225.058                        1.309.218

  2   Bestemmingsreserve Vervangingsinvest.      809.170         921.900       302.876                        1.428.193

  3   Bestemmingsreserve Investeringen           663.871           8.874        43.464                          629.281

  4   Aangegane langlopende leningen                      -                                                              -

      Totaal                                    2.894.971       1.043.119      571.398                  -     3.366.692

      Bruto werkkapitaal                        2.881.452       1.043.119      571.398           -5.407       3.358.581




Groengebied Amstelland                                              -51 -                                                    Jaarrekening 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>BIJLAGE II: Financieel overzicht projectrekening Diemerbos 2018


nr.                      deelbudget                      projecttrekker            budget per 1-1-2018       stortingen door derden   betalingen aan       budget per 31-12-2018
                                                                                                                                      projecttrekkers
 1    Fietspad Penbos-Diemerbos                Groengebied Amstelland                                  -                       -                     -                       -
 2    Diemerbosboom en landmark                Staatsbosbeheer                                  133.851,00                     -                     -                133.851,00
 3    Verbreding watergangen                   Dienst Landelijk Gebied/Amsterdam                 92.054,66                     -                6.575,34               85.479,32
 4    Bouwrijp maken scoutingterrein           Staatsbosbeheer                                         -                       -                     -                       -
 5    Aansluiting wandelpad Landlust           Dienst Landelijk Gebied/Amsterdam                 18.126,24                  939,76              3.270,30               15.795,70
 6    Faunapassages Provincialeweg             Stadsdeel Zuidoost                               193.076,84                     -                     -                193.076,84
 7    Zonering fietspad Diemen-Diemerbos       Gemeente Diemen                                  311.522,81                     -              196.585,00              114.937,81
 8    Doortrekken waterpartij Diemerdriehoek   Gemeente Diemen                                         -                       -                     -                       -
 9    Fietspaden naar extra onderdoorgang A9   Groengebied Amstelland                           169.477,78                     -                9.350,33              160.127,45
 10   Fietsbrug over de Gaasp                  Groengebied Amstelland                           993.284,60                     -              201.978,10              791.306,50
 11   Aansluiting fietsverbinding IJburg       Gemeente Amsterdam                               130.296,78                     -               76.816,82               53.479,96
 12   Fietspad oostkant Diemerbos              Groengebied Amstelland                            37.125,79                                      1.983,41               35.142,38
 13   Natuurcompensatie Rijkswaterstaat        Rijkswaterstaat                                         -                       -                     -                       -
 14   Promotie en evenementen                  Staatsbosbeheer                                   27.512,52                     -                     -                 27.512,52
 15   Verevening                               nader te bepalen                                  21.215,35                     -                     -                 21.215,35
 16   Beheerfonds                              Staatsbosbeheer en Groengebied A.                409.937,27               72.512,89            117.159,09              365.291,07
 17   Renteopbrengsten                         naar Beheerfonds                                        -                       -                     -                       -
      Totaal                                                                                  2.537.481,64               73.452,65            613.718,39            1.997.215,90




Groengebied Amstelland                                                                -52 -                                                                        Jaarrekening 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>Bijlage III: Stand van zaken projecten Investeringsprogramma Diemerbos fase 2


In het Investeringsprogramma Diemerbos fase 2 zijn veertien projecten benoemd. Van deze veertien
projecten zijn er elf in de afgelopen periode tot uitvoering gekomen. Zeven projecten zijn inmiddels
voltooid. Twee projecten komen in de loop van 2018 en 2019 gereed. Twee projecten zijn afgevoerd
van de lijst en één project is op de lange baan geschoven. Hieronder volgt een overzicht van de stand
van zaken per project/deelbudget.

    1. Fietspad Penbos-Diemerbos. De Stuurgroep heeft besloten om dit project niet uit te voeren,
        omdat de kosten veel hoger uitkwamen dan was geraamd en te hoog waren om deze
        investering te rechtvaardigen. De gewenste fietsverbinding is via andere (deels nieuwe)
        fietspaden gerealiseerd.
    2. Diemerbosboom en landmark. Voor dit project is de financiering nog niet rond. Het is daarom
        nog niet in uitvoering genomen. In 2016 is besloten om realisatie van dit project geen prioriteit
        te geven.
    3. Verbreding watergangen. Dit project is begin 2015 gereed gekomen. Er zijn extra kosten
        gemaakt voor het afplaggen van percelen, zodat deze als moeras beheerd kunnen worden.
        Hierdoor kan voor deze percelen een hogere beheervergoeding vanuit de SNL worden
        verkregen. De meerkosten zijn gedekt via verevening met minderkosten van andere projecten.
    4. Bouwrijp maken scoutingterrein. Dit project is in 2015 gereed gekomen. Het projectbudget is
        licht overschreden. De meerkosten zijn gedekt via verevening met minderkosten van andere
        projecten.
    5. Aansluiting wandelpad Landlust. Het wandelpad is begin 2015 gereed gekomen. In 2017 zijn
        enkele fruitbomen langs het pad geplant.
    6. Faunapassages Provincialeweg. In 2015 is één faunapassage gerealiseerd ter hoogte van de
        Bijlmerweide. Een tweede, ter hoogte van het recreatiegebied Gaasperplas is in voorbereiding.
        De uitvoering is in 2019 gepland.
    7. Zonering fietspad Diemen-hoofdingang Diemerbos. In 2015 is de eerste fase (vier deeltracés,
        ca. 935 meter) gerealiseerd. In 2018 is de tweede fase (ca. 665 meter) gerealiseerd.
    8. Doortrekken waterpartij Diemerdriehoek. Dit project hangt nauw samen met de realisatie van
        project 1, fietspad Penbos-Diemerbos. Omdat het fietspad niet wordt gerealiseerd, heeft de
        Stuurgroep in 2016 besloten om af te zien van realisatie van dit project. Het beschikbare budget
        is naar het vereveningsdeel van de projectrekening overgeheveld en daarmee beschikbaar voor
        eventuele andere projecten.
    9. Fietspaden naar extra onderdoorgang A9. De fietspaden zijn in 2015 gereed gekomen. De
        kosten waren lager dan geraamd. Het overschot komt via de verevening beschikbaar voor
        projecten die duurder uitvallen. De nieuwe onderdoorgang (werk Rijkswaterstaat) is in
        december 2016 in gebruik genomen.
    10. Fietsbrug over de Gaasp. Dit project is in opdracht van Rijkswaterstaat tot uitvoering gekomen.
        Hoewel de bouw van de nieuwe brug voorspoedig verloopt, is het voor het fietspad bestemde
        gedeelte gedurende de gehele bouwtijd van de tunnel in de Gaasperdammerweg nodig voor
        het omgelegde autoverkeer. Pas als de tunnel in gebruik genomen is kan het fietspadgedeelte
        beschikbaar komen voor het fietsverkeer. Verwacht wordt dat het fietspad over de brug uiterlijk
        in 2021 in gebruik kan worden genomen.
    11. Aansluiting fietsverbinding IJburg. Dit project is in 2016 in voorbereiding genomen en in 2017
        gerealiseerd. Het project is duurder geworden dan geraamd. De meerkosten zijn gedekt via
        verevening en een extra bijdrage van de projecttrekker gemeente Amsterdam.
    12. Fietspad oostkant Diemerbos. Dit fietspad is in 2015 gereed gekomen. De kosten waren lager
        dan geraamd. Het overschot komt via de verevening beschikbaar voor projecten die duurder
        uitvallen.
    13. Natuurcompensatie Rijkswaterstaat. Dit project is in 2015 gereed gekomen. Mogelijk volgt nog
        een uitbreiding, als de aangrenzende gronden aangekocht kunnen worden. Dit project wordt
        geheel in opdracht en voor rekening van Rijkswaterstaat uitgevoerd, buiten de projectrekening
        van het Diemerbos om.
    14. Promotie en evenementen. In 2016 is door Staatsbosbeheer een promotieplan opgesteld. Op
        basis hiervan is een bedrag uit het projectbudget beschikbaar gesteld voor inrichting van een
        infotheek.




                                                  -53-
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>   15. Verevening. Door het goedkoper uitvallen van de projecten 9 en 12, door het vervallen van
       project 8 en door een extra bijdrage voor fietspad 11 is geld beschikbaar gekomen voor de
       financiering van meerkosten op de projecten 3, 4 en 7.
   16. Beheerfonds. Het fonds is gevuld door garantiebijdragen van de gemeente Amsterdam, de
       gemeente Diemen en de provincie Noord-Holland. Daarnaast zijn de inkomsten uit
       evenementen en de renteopbrengsten in het beheerfonds gestort. De uitgaven betreffen de niet
       door SNL-subsidies of andere begrotingen gedekte kosten voor onderhoud door
       Staatsbosbeheer en Groengebied Amstelland.
   17. Renteopbrengsten. Over 2018 is geen rente uitgekeerd, omdat het rentepercentage 0 was.


Groengebied Amstelland,
11 januari 2019.




                                               -54-
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre>BIJLAGE IV: Staat van geactiveerde investeringen tot en met 2018




                         Jaar   Geactiv.    Ver-        Ver-       Geactiv.    Ter-     Boek-         Afschr.     Afschr.       Afschr.   Boek-     Rest-
Omschrijving             van      t/m       meer-       min-         t/m       mijn    waarde           t/m        2018          des-    waarde    waarde
                         inv.    2017       derd        derd        2018               1-1-2018        2017                     invest. 31-12-2018

Vervoermiddelen
Suzuki 97-LRH-9          2010      38.500           -          -      38.500      5               -     -38.500             -                   -          -
Suzuki 00-PPG-4          2011      20.000           -          -      20.000      5               -     -20.000             -                   -          -

                                   58.500           -          -      58.500                      -     -58.500             -        -          -          -

Vaartuigen
Pont over Amstel         2005      81.107           -          -      81.107      15      13.518        -67.589     5.407                  8.111      5.000

                                   81.107           -          -      81.107              13.518        -67.589     5.407            -     8.111      5.000

Totaal generaal                   139.607           -          -     139.607              13.518       -126.089     5.407            -     8.111      5.000




Groengebied Amstelland                                                    -55 -                                                               Jaarrekening 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 56 ======================================================================

<pre>Bijlage V: GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM



Er zijn in dit kader geen bijzonderheden te melden




Groengebied Amstelland                               -56 -   Jaarrekening 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 56 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 57 ======================================================================

<pre>Bijlage VI: Nota Weerstandsvermogen en risicobeheersing Groengebied Amstelland
2018

Op 1 januari 2004 is het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) in werking
getreden. Het BBV verplicht het Groengebied Amstelland (GGA) aandacht te besteden aan de risico's.
Met de voorliggende 'Nota weerstandsvermogen' wordt het noodzakelijke inzicht in zowel het
weerstandsvermogen als de weerstandscapaciteit van het GGA gegeven.

Deze nota is in vier fasen tot stand gekomen.
1. Inventariseren en kwantificeren risico's;
2. De gewenste / benodigde omvang van het weerstandsvermogen;
3. Berekenende weerstandscapaciteit per begin 2019;
4. Matching Gewenst weerstandsvermogen – Berekende weerstandscapaciteit.

In deze nota worden de uitkomsten van deze fasen beschreven.


1. Inventariseren en kwantificeren risico's
In de eerste fase zijn de risico's van GGA geïnventariseerd. Met de budgethouders zijn deze risico's in
beeld gebracht. De geïnventariseerde risico's zijn beschreven en onderverdeeld naar:

Hoog / Midden / Laag (kans)
Risico's zijn als 'Hoog' aangemerkt indien de kans van voordoen hoog wordt geacht, enzovoort. Bij een
hoog risico is de financiële impact voor 80 procent meegenomen, bij een midden risico voor 50 procent
en bij een laag risico voor 20 procent.

Structureel / Incidenteel
Risico's zijn als incidenteel of structureel aangemerkt. Een structureel risico heeft een financiële impact
in meerdere begrotingsjaren. Een incidenteel risico heeft een financiële impact in één begrotingsjaar.
De structurele risico's zijn voor twee jaar meegenomen in de risicokwantificering omdat er van uit
gegaan wordt dat dit risico na twee jaar opgevangen moet zijn binnen de begroting.

Voor het kunnen bepalen van het benodigde weerstandsvermogen is de financiële impact per risico
berekend. Risico's zijn per definitie niet goed meetbaar. Dit komt doordat voor voorzienbare en redelijk
kwantificeerbare risico's een voorziening moet worden gevormd. Om toch tot een kwantificering te
kunnen komen, zijn de bepalende factoren voor een schatting van de kans van optreden (Hoog / Midden
/ Laag) en de impact van het risico (in euro's) geïdentificeerd. Zoveel mogelijk is de (gemiddelde)
omvang van de bij het risico betrokken exploitatielasten en/of investeringsbedragen meegenomen bij
de (subjectieve) bepaling van de kans en het effect.

Dit betekent dat niet de gehele omvang van de mogelijke financiële impact wordt opgenomen als
risicobuffer. Door vermenigvuldiging van de impact met een kans van optreden wordt een onnodig hoge
risicobuffer vermeden. Tegelijkertijd wordt door de combinatie van verschillende risico's in de bepaling
van de weerstandscapaciteit redelijkerwijs wel gezorgd voor voldoende vermogen voor tegenvallers.




                                                  - 57 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 57 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 58 ======================================================================

<pre>Op basis van de risico-inventarisatie zijn de volgende risico's onderkend. De geïnventariseerde risico's
zijn gekwantificeerd voor een bedrag van in totaal € 566.000,-. Een nadere specificatie van dit bedrag
is:

Risico                                             Kans               Incidenteel / Financiële Uitgaande van
                                                                      Structureel impact         twee jaar
1. Subsidies (risico van terugbetalen /            Laag risico        Incidenteel       € 50.000        € 50.000
   hogere eigen bijdrage m.b.t. KvA)
2. Ingroeiregeling (nieuwe                         Laag risico        Incidenteel             € 40.000             € 40.000
   voorzieningen en/of gebieden
   waarvan het onderhoud op enig
   moment uit de begroting betaald
   moet worden.)
3. Talud-stabiliteit Ouderkerker-                  Laag risico        Incidenteel           € 300.000             € 300.000
   plas/Gaasperplas
4. Verandering regelgeving                         Midden risico Incidenteel                  € 75.000             € 75.000
   (bijvoorbeeld wijziging zwemwater
   kwaliteit)
5. Verminderde inkomsten door het                  Midden risico Incidenteel                  € 53.000             € 53.000
   niet naleven/realiseren van
   contractvoorwaarden
6. Financiële consequenties contract               Laag risico        Incidenteel             € 33.000             € 33.000
   beëindiging erfpachtnemers /
   tegenvallend bezoek evenementen
7. Kans op vaststelling                            Midden risico Incidenteel                  € 15.000             € 15.000
   bodemverontreiniging
Totaal                                                                                                            € 566.000

   Bij de bepaling van de totale financiële impact voor alle risico's worden de incidentele risico's eenmalig meegenomen. Bij
    structurele risico's wordt de verwachte financiële impact per jaar met twee vermenigvuldigd.




                                                           - 58 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 58 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 59 ======================================================================

<pre>2. De gewenste / benodigde omvang van het weerstandsvermogen
Het weerstandsvermogen is in artikel 11 van het BBV gedefinieerd als “De relatie tussen de
weerstandscapaciteit, zijnde de middelen en mogelijkheden waarover de gemeente (of de
gemeenschappelijke regeling) beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken, en alle
risico's waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie
tot de financiële positie”.

Het weerstandsvermogen weerspiegelt de mate waarin het schap in staat is middelen vrij te maken om
de risico's, die zich in de praktijk voordoen, op te vangen zonder dat dit betekent dat het beleid verandert
dan wel ingekrompen moet worden. Het vermogen om het beleid door te zetten, is afhankelijk van de
omvang van de weerstandscapaciteit.

Er zijn (nog) geen wetenschappelijke of algemeen geldende normen voor de gewenste omvang van een
weerstandsvermogen. Iedere gemeente en gemeenschappelijke regeling moet zelf invulling geven aan
de gewenste omvang, gelet op haar eigen situatie en context. De omvang van het weerstandsvermogen
moet in verhouding staan tot de risico's die de organisatie loopt. De risico's moeten niet kunnen worden
opgevangen door stuur- en beheersmaatregelen en / of financieel kunnen worden afgedekt door
voorzieningen.

De uitgevoerde risico-inventarisatie inclusief kwantificering is een logische basis voor het bepalen van
het gewenste weerstandsvermogen. Hierbij moet rekening worden gehouden met het feit dat niet alle
risico's kunnen worden gekwantificeerd (p.m.-posten).

     1. Voor de geïdentificeerde en gekwantificeerde risico's worden de uitkomsten van de risico-
        inventarisatie als norm genomen voor het bepalen van het gewenste minimale weerstands-
        vermogen. Bij de risico-inventarisatie zijn risico's gekwantificeerd voor een bedrag van
        € 566.000,-.

     2. Voor de niet-gekwantificeerde risico's wordt uitgegaan van 2% van de structurele inkomsten.
        Het rijk stelt voor de gemeenten die vallen onder het artikel 12-regime, de minimale buffer van
        de algemene reserve ook op 2% van de som van de structurele inkomsten te stellen. Voor
        GGA komt 2% van de structurele inkomsten overeen met een bedrag van € 64.000,-. Dit
        bedrag is daarmee het minimaal gewenste / benodigde weerstandsvermogen voor niet
        gekwantificeerde risico's.

Het totale benodigd weerstandsvermogen komt daarmee op een bedrag van € 630.000,-. In het
volgende hoofdstuk wordt de omvang van het weerstandsvermogen gerelateerd aan de aanwezige
weerstandscapaciteit.




                                                   - 59 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 59 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 60 ======================================================================

<pre>3. Berekende weerstandscapaciteit per begin 2019
Onder weerstandscapaciteit wordt verstaan: het geheel aan beschikbare en vrij aanwendbare financiële
middelen om mogelijke “resterende” risico's met financieel gevolg op te kunnen vangen. Met
“resterende” risico's worden bedoeld: de risico's die onvoldoende “in control” zijn of kunnen worden
gehouden door stuur- en beheersmaatregelen en/of waarvoor (nog) geen specifieke voorzieningen zijn
of kunnen worden getroffen.

De bepaling van de weerstandscapaciteit is een momentopname. De gekozen peildatum is 1 januari
2019. Bij het berekenen van de aanwezige weerstandscapaciteit wordt gekeken naar het “vrije deel” in
reserves en voorzieningen

De eventuele stille reserves zijn niet bij de weerstandscapaciteit betrokken.

Ad 1. Vrije deel reserves en voorzieningen

Bij het bepalen van het vrije deel van de reserves en voorzieningen is voorzichtigheid betracht. Criterium
is of het algemeen bestuur de betreffende reserve in geval van een calamiteit kan vrijmaken zonder dat
hierdoor een exploitatietekort ontstaat. Daarbij komt dat bij gebruik van een reserve, de rente die dit
financieringsmiddel genereert tevens structureel gedekt moet worden.

Reserve / voorziening                                             Stand 01-01-2019                  Deel direct
                                                                                              beschikbaar voor
                                                                                           weerstandscapaciteit
Algemene reserve                                                            1.309.218                     1.309.218
Bestemmingsreserve Vervangingsinvest.                                       1.428.193
Bestemmingsreserve Investeringen                                              629.281

Totaal                                                                      3.366.692                     1.309.218

*Voor de bovengenoemde reserves is de stand van de reserves per 1 januari 2019 als basis genomen waarbij alle goedgekeurde
bestuursvoorstellen waarin beslag wordt gelegd op deze reserves zijn meegenomen (tot en met het AB van 28 november 2013).
Kortom, alle reeds toegekende bijdragen vanuit de reserves maken geen deel uit van de ruimte hierboven gepresenteerd als
weerstandscapaciteit.

Van de reserves (het eigen vermogen) is € 1,3 miljoen aangemerkt als direct beschikbare incidentele
weerstandscapaciteit. Deze capaciteit is afkomstig uit de algemene reserve. Het vrije deel uit de overige
reserves is niet direct beschikbaar. Het algemeen bestuur moet hiervoor eerst de bestemming van de
reserve wijzigen, hetgeen tot de mogelijkheden behoort. Voorzieningen worden niet meegenomen in de
weerstandscapaciteit.

In de paragraaf Weerstandsvermogen van de begroting wordt elk jaar de (specificatie van de)
weerstandscapaciteit vermeld, overeenkomstig artikel 11, lid 2a van het BBV. In het jaarverslag wordt
op grond van artikel 26 BBV verantwoording afgelegd over de ontwikkelingen in de
weerstandscapaciteit.

De weerstandscapaciteit wordt elk jaar berekend bij de jaarrekening met als peildatum de balansdatum.
De berekeningswijze en de uitgangspunten blijven hierbij ongewijzigd, tenzij het algemeen bestuur
anders besluit.

Peildatum van de weerstandscapaciteit, zoals die in de paragraaf Weerstandsvermogen van de
begroting wordt vermeld, is de laatste balansdatum. Dit is 31 december van het jaar voorafgaand aan
het jaar waarin de begroting wordt samengesteld.




                                                         - 60 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 60 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 61 ======================================================================

<pre>4. Matching Gewenst weerstandsvermogen – Berekende weerstandscapaciteit
De conclusie in deze nota is dat GGA over een weerstandscapaciteit beschikt van € 1,3 miljoen om de
risico's te dekken. Het gewenste weerstandsvermogen is berekend op € 630.000.

Voorgesteld wordt de minimale omvang van de algemene reserve voor het benodigd
weerstandsvermogen vast te stellen op € 630.000.

Ingaande de begroting 2010 en de jaarrekening 2009 wordt het gewenste / benodigde
weerstandsvermogen voor de geïdentificeerde en de gekwantificeerde risico's jaarlijks herzien. Risico's
en de omvang van de risico's kunnen jaarlijks wijzigen.

Natuurlijk blijft het signaleren en het beheersen van de risico's een dagelijks proces. Gedurende het jaar
wordt het bestuur geïnformeerd over belangrijke nieuwe risico's gedurende het jaar. De risico's met een
hoge kans van voordoen worden als vast onderdeel in de planning & control instrumenten (begroting,
bestuursrapportages, jaarrekening) behandeld.




                                                  - 61 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 61 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 62 ======================================================================

<pre>Bijlage VII: WNT-verantwoording 2018
Deze verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op Groengebied Amstelland van
toepassing zijnde regelgeving: “het algemene WNT-maximum”.

In mei 2017 is door het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties besloten om
in het financieel verslaggevingsdocument de vermelding van iedere topfunctionaris van wie de
bezoldiging €1.500 of minder per kalenderjaar bedraagt te wijzigen. In de jaarrekening kan
volstaan worden met de naam en de functie.
De bestuurdersfuncties van het Recreatieschap betreffen onbezoldigde functies.

Overzicht van de bestuurders over het verantwoordingsjaar 2018:

Naam:                                Functie
Mevrouw J. Langenacker               Lid AB en DB (voorzitter)
De heer J. Wedemeijer                Lid AB en DB (vice voorzitter)
Mevrouw F. Gordon                    Lid AB en DB
De heer R. Piers                     Lid AB
De heer R. Vermin                    Lid AB
De heer J.W. Nuijens                 Lid AB
De heer A. Tekin                     Lid AB

Uitbetaalde beëindigingsvergoeding 2018
Er zijn geen uitkeringen gedaan wegens beëindiging dienstverband aan top functionarissen.

Rapportageverplichtingen overige functionarissen
Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in 2018
een bezoldiging boven het toepasselijke WNT-maximum hebben ontvangen, of waarvoor in eerdere
jaren een vermelding op grond van de WNT heeft plaatsgevonden of had moeten plaatsvinden. Er
zijn in 2018 geen ontslaguitkeringen aan overige functionarissen betaald die op grond van de WNT
dienen te worden gerapporteerd.




                                              - 62 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 62 =================================================================

<br><br>