<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Meerjarenbegroting
2026-2029
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>                  Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




Meerjarenbegroting
2026-2029




Maart 2025




Ebbehout 31
1507 EA Zaandam




www.ODNZKG.nl




                                                         Pagina 2 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>                                                                      Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




Inhoud
Inleiding ...................................................................................................................................................... 5

2. Ontwikkelingen ........................................................................................................................................ 7

2.1 Speerpunten ......................................................................................................................................................... 7

2.2 Ontwikkeling omzet ........................................................................................................................................... 10

3.        Programmabegroting 2026 .............................................................................................................. 12

3.1 Producten ........................................................................................................................................................... 12

3.2 Capaciteit ........................................................................................................................................................... 13

3.3 Programma Bouw ............................................................................................................................................... 14

3.4 Programma Bodem ............................................................................................................................................ 16

3.5 Programma Milieu & Seveso ............................................................................................................................... 20

3.6 Tata Steel ........................................................................................................................................................... 23

3.7 Programma Randvoorwaardelijk ......................................................................................................................... 25

3.8 Programma Bedrijfsvoering ................................................................................................................................ 28

4.        Financiële begroting ........................................................................................................................ 32

4.1 Resultaatmodel .................................................................................................................................................. 32

4.2 Toelichting bij de meerjarenbegroting en financiële positie ................................................................................ 33

4.3 Weerstandsvermogen en risicobeheersing ......................................................................................................... 34

4.4 Onderhoud kapitaalgoederen............................................................................................................................. 43

4.5 Financiering........................................................................................................................................................ 43

4.6 Bedrijfsvoering ................................................................................................................................................... 44

5.        Bijlagen .......................................................................................................................................... 46

5.1 Resultaatmodel per programma en taakveld de baten en lasten ......................................................................... 46

5.2 Uitvoeringsovereenkomsten per deelnemer ....................................................................................................... 47

5.3 Kosten per uur, Capaciteit in uren en FTE’s ......................................................................................................... 49

5.4 Meerjarig overzicht van de risico’s ...................................................................................................................... 50

5.5 Overzicht rente, afschrijvingen, EMU-saldo en Vennootschapsbelasting ............................................................ 51

5.6 Geprognotiseerde balans ................................................................................................................................... 52




                                                                                                                                                         Pagina 3 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>                                                                   Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




5.7 Verklaring kengetallen ........................................................................................................................................ 55

5.8 Financiële ontwikkelingen .................................................................................................................................. 56




                                                                                                                                                   Pagina 4 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>                                              Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




Inleiding
De Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied (OD NZKG) staat voor een gezonde, veilige en duurzame
leefomgeving. Onze kernwaarden onafhankelijk en deskundig helpen ons deze missie uit te voeren in een
dynamisch werkgebied met veel verschillende en soms tegenstrijdige belangen. We weten wat er speelt in ons
werkgebied. We vertalen beleidsmatige opgaven van gemeenten en provincies naar de praktijk van de
bedrijven, en voeden vice versa de beleidsmakers met onze ervaring in de uitvoeringspraktijk.

Koers
Handvat voor de koers van onze organisatie is de bestuurlijk vastgestelde en opgavegerichte regionale Uitvoerings-
en Handhavingsstrategie 2024-2027, waarbij de doelen van de Omgevingswet als vertrekpunt dienen. Bij keuzes en
prioritering in de uitvoering hebben we daarmee de focus gelegd op de klimaatopgave, milieu gerelateerde
gezondheid en de ontwikkelingen in de komende jaren in de thema’s water en bodem. We prioriteren aan de hand
van impactanalyses op zaken waar we het meest kunnen bereiken op de opgaven in de leefomgeving. De komende
jaren blijft de Uitvoerings- en Handhavingsstrategie het bestuurlijke handvat voor onze uitvoeringspraktijk en die
van de andere omgevingsdiensten in Noord-Holland.

Arbeidsmarkt
De veranderingen gaan snel bijvoorbeeld op het gebied van datagericht werken en/of kunstmatige intelligentie, dit
soort ontwikkelingen vraagt ook het maken van keuzes en hoe hierop goed te anticiperen: waarop behouden we
onze inzet op het bestaande kwaliteitsniveau, waar wordt ons gevraagd te intensiveren en innoveren, en wat kunnen
we niet doen? De arbeids- en inhuurmarkt blijft vooralsnog krap in alle sectoren. De hoeveelheid werk zal de
komende periode per saldo op hetzelfde niveau blijven, maar de ontwikkelingen vragen soms andere expertise en
daarmee wendbaarheid van de OD NZKG. Omwille van autonome ontwikkelingen en beleidswensen van onze
opdrachtgevers blijven we onverminderd middelen reserveren voor verhoogde inzet op werving en selectie naast het
binden en boeien van huidige medewerkers en het toekomstbestendig houden van de organisatie.

Afname groei in 2026
De komende jaren is de steile groei van de organisatie eruit. Onze arbeidsmarktcommunicatie richt zich nu meer op
het versterken van ons werkgeversimago. Onze wervingsactiviteiten concentreren zich op het invullen van schaarse
functies en spelen in op het gemiddelde vervangingspercentage van 8% per jaar. Onze ambities voor 2026 moeten
passen binnen het beschikbare budget dat is opgenomen in de bestuurlijk vastgestelde Meerjarenbegroting en
binnen de mogelijkheden die er zijn in de huidige arbeids- en inhuurmarkt. We gaan in 2025 met onze
opdrachtgevers het gesprek aan hoe we de ambities 2026 en verder gaan realiseren binnen de beschikbare middelen
en capaciteit.

Toekomstbestendige en robuuste OD NZKG
In het in september 2024 afgesloten landelijke Interbestuurlijke Programma Versterking VTH-stelsel (IBP-VTH) werd
in nauwe samenwerking met alle omgevingsdiensten in Nederland gewerkt aan structurele verbeteringen van de
werking van het VTH-stelsel. De OD NZKG is als robuust beoordeeld door Ministerie I&W op thema’s als begroting,
kwaliteitscriteria, opleidingsbudget, weerstandsvermogen, informatie gestuurd werken en het aansluiten bij de
identiteit van ons werkgebied.

VNG en IPO in samenwerking met ODNL werken met het ministerie van I&W aan nieuwe en structurele afspraken
over het vervolg. Ook OD NZKG beziet op welke onderdelen we een goede basis hebben en waar investering nodig is
middels een IBP VTH-quickscan. Bijvoorbeeld als het gaat over landelijk kennis delen, oftewel: de
kennisinfrastructuur voor de uitvoeringskennis van het VTH-stelsel (KIS VTH). Met de KIS VTH gaan we er met elkaar
voor zorgen dat alle uitvoeringskennis van de 28 omgevingsdiensten slim gedeeld wordt. Tussen de verschillende
omgevingsdiensten maar ook met bijvoorbeeld gemeentes, provincies of kennisinstituten.




                                                                                                      Pagina 5 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>                                               Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




In de VTH-uitvoeringsopgave blijven we inzetten op efficiënter en meer risicogericht werken en we bundelen onze
krachten zo veel als mogelijk met ketenpartners in de regio en het landelijke, met andere Seveso-omgevingsdiensten
en binnen ODNL.

Samenwerking in Noord-Holland
In Noord-Holland voeren we met OD NHN, OD IJmond en OFGV actief het gesprek over wat nodig is om te komen
tot adequate VTH-taakuitvoering in relatie tot de opgaven in de hele provincie Noord-Holland.
Immers, de andere drie omgevingsdiensten in Noord-Holland bleken niet robuust te zijn volgens de toets van het
ministerie van I&W. De verwachting is dat deze gezamenlijke verkenning input levert voor verdere samenwerking op
het landelijke (via Omgevingsdienst NL) en regionale (samenwerkingsagenda) niveau.
Hierin wordt ook het samenwerkingspotentieel onderzocht: concreet samenwerken op uitvoering, inhoudelijke
opgaven en bedrijfsvoering, tussen twee of meer Omgevingsdiensten in Noord-Holland.

Tata Steel
De maatschappelijke aandacht voor Tata Steel neemt steeds verder toe en de vraag om inzet van de OD NZKG ook.
Strenger wordende normen en verouderende installaties leiden tot meer nalevingsproblemen en daarmee meer
toezicht en handhaving, zo blijkt. Het bedrijf en de rijksoverheid zetten in op een schonere staalproductie (‘Groen
Staal’) en vragen van de OD NZKG complexe advisering en vergunningverlening. Voor de OD NZKG vertaalt deze
toenemende vraag om inzet zich in een noodzakelijke groei van de capaciteit voor het Tata-programma met
ongeveer 15% per jaar. Het Tata-programma omvat daardoor inmiddels zo'n 10% van de begroting van de OD NZKG
en het werven van de benodigde specialisten vormt een serieuze uitdaging op de arbeidsmarkt. We blijven hier de
komende jaren vol op inzetten.

Financiële uitdagingen
In de kaderbrief 2026 e.v. heeft de Omgevingsdienst een aantal ontwikkelingen geschetst waarvoor extra
financiering van de opdrachtgevers wordt gevraagd. De ontwikkelingen betreffen deels autonome ontwikkeling
zoals indexaties maar ook een aantal die deels voortkomen uit wetgeving. Denk aan intensiveringen voor de
Europese kaderrichtlijn water maar ook het verwerken van klachten van burgers buiten kantooruren.
Een aantal voorgestelde intensiveringen betreft individuele opdrachtgevers en andere voorgestelde intensiveringen
vragen om financiering van alle opdrachtgevers (zie paragraaf 5.8).

In de ambtelijke voorbereiding en bestuurlijke besluitvorming over de kaderbrief is aangegeven dat gezien de te
verwachte korting op de begrotingen van onze opdrachtgevers zij terughoudend zijn op de voorgestelde
intensiveringen zoals vermeld in de kaderbrief. In overleg met opdrachtgevers zijn in de meerjarenbegroting alleen
de autonome financiële ontwikkelingen verwerkt en de ontwikkelingen waar overeenstemming met de
opdrachtgever over is. De overige (nieuwe maar ook onvermijdelijke) ontwikkelingen zijn inhoudelijk wel benoemd
maar niet begroot, met de kanttekening dat later in het jaar bij het opstellen van de uitvoeringovereenkomsten
bezien wordt of er ruimte is om alsnog de voorgestelde intensiveringen te financieren of niet. Onvermijdelijke
(wettelijk ingegeven) ontwikkelingen die eraan komen moeten belegd bij de opdrachtgevers zelf wanneer deze
taken niet worden afgenomen van OD NZKG.

Tot slot
We groeien naar een wendbare organisatie en we vernieuwen continu, sturen bij en agenderen waar nodig. In de
indringende context van de grote druk op de beschikbare ruimte in combinatie met onder meer de klimaatopgave,
de stikstofkwestie en de nodige issues op het gebied van externe veiligheid, bodem en bouw doet ons werk ertoe.
Het vraagt om een dienst die deskundig en onafhankelijk haar werk kan doen in een in alle opzichten uitdagend
werkveld. Dat is het werk waar we trots op zijn.

Loes De Maat,
Algemeen directeur Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




                                                                                                       Pagina 6 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>                                               Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




2. Ontwikkelingen
2.1 Speerpunten

De Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied (OD NZKG) werkt aan een veilige, gezonde en duurzame
leefomgeving. Wij voeren kerntaken uit zoals vergunningverlening, toezicht, handhaving en advies (VTH&A) en
dragen bij aan belangrijke maatschappelijke opgaven uit de college- en coalitieakkoorden zoals de energietransitie,
circulaire economie en klimaatadaptatie. De werkgebieden waar we actief zijn, zijn complex en vereisen innovatieve
oplossingen en samenwerking. Het gebruik van data en slimme technologieën stelt ons in staat risico’s beter te
voorspellen en onze impact te vergroten.

Gedurende de periode 2025-2027 ligt de nadruk op drie inhoudelijke opgaven die cruciaal zijn voor het realiseren van
een gezonde en duurzame leefomgeving, hiervan is water en bodem een nieuwe opgave t.o.v. de
meerjarenbegroting 2025-2028:

    1.   Milieu-gerelateerde gezondheid: verminderen van schadelijke emissies en het verbeteren van de lucht-,
         water- en bodemkwaliteit door gerichte inzet van regelgeving, toezicht, handhaving en advies (VTH&A).
    2.   Klimaat en duurzaamheid: bijdragen aan reductie van CO₂ door het versnellen van de energietransitie,
         bevorderen van een circulaire economie en het stimuleren van energiebesparing bij bedrijven.
    3.   Water en Bodem: het beschermen en verbeteren van water- en bodem door water en bodem sturend te
         maken binnen onze VTH&A-aanpak, met duidelijke rolafbakening, een versterkte informatiepositie over
         kwetsbare gebieden en bronnen, en intensieve samenwerking met ketenpartners en overheden.

Met deze speerpunten geven we uitvoering aan de bestuurlijk vastgestelde regionale Uitvoerings- en
Handhavingsstrategie 2024-2027.


Onze aanpak: versterking VTH&A-instrumentarium
Om de genoemde opgaven effectief aan te pakken, zetten we drie speerpunten centraal als het gaat om verder
versterken van ons VTH&A-instrumentarium en inzet hiervan gericht op realiseren van onze doelen. Hierin werken
we nauw samen met andere omgevingsdiensten en de landelijke initiatieven gericht op verder versterken VTH-
stelsel (vervolg Interbestuurlijk Programma Versterking VTH). Onze speerpunten voor deze periode zijn:

    1.   Opgavegerichte benadering versterken: de komende drie jaar zetten we in op opgavegericht werken om
         maatschappelijke vraagstukken zoals klimaat, gezondheid en duurzaamheid samen met interne en externe
         partners aan te pakken, met focus op risicogestuurd toezicht en inhoudelijke advisering. We stemmen onze
         VTH&A-processen af op milieudoelen, zoals CO₂-reductie en energie-efficiëntie, en werken
         programmatisch voor meer samenhang en flexibiliteit in het behalen van deze doelen.
    2.   Naar een datagedreven werkwijze: we versterken onze datagestuurde werkwijze door slimme
         technologieën en data-analyse te benutten. Dit stelt ons in staat om risico’s vroegtijdig te identificeren en
         ons toezicht effectief te prioriteren.
    3.   Innovatie in VTH&A-processen: we zetten in op innovatieve technologieën, zoals AI, drones en
         automatisering, om onze processen te versnellen, effectiever te maken en beter in te spelen op
         veranderingen in de omgeving.




                                                                                                         Pagina 7 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>                                               Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




Overige ontwikkelingen 2026

Omzetting inrichting naar milieubelastende activiteit
Met de invoering van de Omgevingswet is de grondslag van de milieuregulering gewijzigd van de inrichting naar de
milieubelastende activiteit (mba). Dit maakt allerlei aanpassingen nodig in de systemen, te beginnen met het
opnemen van de relevante mba in het inrichtingen-bedrijvenbestand (met circa 20.000 inrichtingen) en uiteindelijk
met het vaststellen van kengetallen voor de financiering. De omzetting van inrichting naar mba is projectmatig
opgepakt. De uitgaven worden gedekt uit de reserve Omgevingswet. De verwachting is dat de werkzaamheden van
dit project uiterlijk 2026 worden afgerond.

Het is een wettelijke plicht voor het bevoegd gezag om nieuw beleid door te voeren in de vigerende
omgevingsvergunningen Milieu. Inwerkingtreding van de Omgevingswet in 2024 leidt in de jaren erna tot een nog
grotere opgave met betrekking tot de actualisaties dan er al was. Zo moeten bijvoorbeeld binnen twee jaar na
inwerkingtreding in bepaalde gevallen maatwerkvoorschriften worden opgesteld en zal een flink aantal
vergunningen moeten worden aangepast aan de indeling in mba’s. Uit inventarisatie blijkt dat er nog veel inzet nodig
is om omgevingsvergunningen in overeenstemming te brengen met de Omgevingswet. Het gaat onder meer om het
intrekken van vergunningen waar de vergunningplicht is vervallen, het eventueel opstellen van maatwerk
voorschriften etc..

Wet Kwaliteitsborging Bouw
De eerste fase van de WKB is de nieuwbouw vallend onder gevolgklasse 1 die is ingegaan op 1-1-2024. De tweede
fase is verbouw vallend onder de gevolgklasse 1. Deze zou ingaan op 1-1-2025, maar is uitgesteld. De ingangsdatum
is nog niet bekend. Daardoor is de impact op de uitvoering van de taken en personele consequenties (bij met name
Constructieve veiligheid) in 2025 onzeker. Eventuele consequenties bij inwerkingtreding later in 2025 of 2026 zijn
door middel van het verkleinen van de flexibele schil op te vangen.

VTH Tata Steel
Tata Steel IJmuiden staat regionaal en nationaal in de maatschappelijke, politieke en bestuurlijke belangstelling.
De VTH-uitvoering speelt zich af in de context van politieke debatten, media-aandacht, juridische procedures en
meerdere onderzoeksrapporten. De zorgen over de milieu- en gezondheidseffecten op de omgeving nemen toe,
onder meer vanuit de conclusies van het RIVM en de Expertgroep Gezondheid IJmond. De route naar ‘Groen Staal’
vraagt veel aandacht. De gevolgen van de veroudering van bepaalde bestaande installaties worden steeds duidelijker
terwijl de wet- en regelgeving op onderdelen strenger wordt.

Dit alles leidt tot een toenemende inzet van de OD NZKG. Vergunningen worden geactualiseerd en toezicht
geïntensiveerd. Er is een groeiende vraag naar overleg met omwonenden, organisaties van belanghebbenden en
deskundigen. Mediaverzoeken, kamer- en statenvragen, meldingen, handhavingsverzoeken en Woo-verzoeken
blijven toenemen. Andere overheden zoals de ministeries van I&W en KGG, het Openbaar Ministerie, gemeenten en
andere omgevingsdiensten (met name de OD NHN) vragen de OD NZKG steeds vaker om informatie en
ondersteuning.

De informatiepositie van de OD NZKG is versterkt door onderzoeken, ook door de dienst zelf, van bijvoorbeeld
emissies naar met name bodem en lucht Deze aanpak vergt veel extra capaciteit van de organisatie, ook omdat de
verkregen inzichten soms leiden tot nieuwe handhavingstrajecten. Deze ontwikkelingen leiden in combinatie tot een
jaarlijkse toename in capaciteits- en budgetbehoefte.

Tata Steel zet in op verduurzaming van de staalproductie met CO2-reductie en waterstoftransitie. De ambities liggen
zeer hoog, evenals het gewenste tempo en de technische complexiteit. De daadwerkelijke voorbereiding, uitvoering



                                                                                                       Pagina 8 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>                                               Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




en de bijbehorende regulering en het toezicht zullen lokaal en regionaal plaats moeten vinden met een grote rol voor
de OD NZKG. Het realiseren van deze nationale doelen vraagt een extra inspanning van de OD NZKG waarvan de
kosten zijn geraamd op € 5M per jaar tot 2030 (Groen Staal fase 1). Daarom heeft PNH met het Rijk afspraken
gemaakt over Rijksfinanciering daarvoor.

Interbestuurlijk Programma (IBP) Versterking VTH stelsel
Het Interbestuurlijk Programma (IBP) Versterking VTH is in 2024 afgerond en heeft 58 resultaten opgeleverd. Alle
betrokken partijen hebben zich middels het ondertekenen van een samenwerkingsovereenkomst gecommitteerd
aan het implementeren van de resultaten van het IBP in de periode vanaf 2025. Als OD NZKG zetten we ons hier de
komende jaren voor in. Als OD NZKG zijn we op het moment van schrijven één van de twee robuuste
omgevingsdiensten in Nederland en zal implementatie van de resultaten ons verder versterken. We zetten ons de
komende jaren onder andere in voor implementatie van de kennis informatiestructuur, verbetering van de
samenwerking tussen bestuurs- en strafrecht, verdere implementatie van de regionale U&H strategie en
doorontwikkeling van het digitale VTH stelsel. Ook heeft het IBP een landelijke financieringssystematiek opgeleverd,
deze ontwikkeling wordt op de volgende pagina geschetst.

Arbeidsmarkt
In 2023 en 2024 heeft OD NZKG succesvol ingezet op het binnenhalen van nieuw talent. De traineepool die in
september 2024 startte, was met 18 trainees groot. De zij-instromers en trainees die we zelf opleiden en begeleiden
voeren steeds meer op zelfstandige basis productieve werkzaamheden uit. In de komende periode stellen we als doel
om elk jaar 7 tot 10 trainees aan ons te verbinden. De vacatureruimte neemt af, waardoor de beschikbare
uitvoeringscapaciteit steeds beter in lijn komt met de begroting. De komende jaren is de steile groei van de
organisatie eruit. Onze (deels landelijke ingezette) arbeidsmarktcommunicatie richt zich op het versterken van ons
werkgeversimago en onze wervingsactiviteiten concentreren enerzijds op het invullen van schaarse functies en
spelen anderzijds in op het gemiddelde vervangingspercentage van 8% per jaar. De OD NZKG zet daarnaast in op
het boeien en binden van medewerkers, waarbij we belang hechten aan de ontwikkeling van een diverse
personeelssamenstelling. Hierbij krijgt het ontwikkelen en systematisch borgen van kennis prioriteit.




                                                                                                       Pagina 9 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>                                               Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




2.2 Ontwikkeling omzet

De UVO 2025 vormt conform de kaderbrief de basis voor de omzet ontwikkeling 2026-2029. Conform
Meerjarenbegroting 2024-2027 wordt de administratieve inzet voor de Omgevingswet afgebouwd. De omzet daalt
hiermee met € 478K.

In 2026 groeit de omzet verder vanwege aanvullende autonome ontwikkelingen of beleidswensen. Dit betreft inzet
voor de meetdienst, TATA, en Altijd Actuele Digitale Vergunning (AADV). Het volledig overzicht is opgenomen in
bijlage 5.8. De omzet stijgt hiermee met € 4.887K. De overige baten dalen met € 1.858K, dit heeft te maken met de
verschuiving van de middelen voor Groen Staal.

Conform kaderbrief 2026 zal er een herprioritering plaats vinden om qua groei binnen de meegekregen kaders van
Amsterdam en Aalsmeer te blijven. Vanwege de herprioritering is de omzet in 2026 € 2.834K lager. Ook dit is
opgenomen in bijlage 5.8. Er wordt niet verwacht deze groei in 2027 alsnog te realiseren.

In 2025 ontvangt OD NZKG geen SPUK gelden meer voor het Interbestuurlijk Programma versterking VTH. De OD
NZKG ontvangt in 2025 SPUK gelden voor de energiebesparingsplicht. Dit loopt tot en met 2026, waarna de SPUK
voor zover nu bekend vervalt. Het restant budget 2022 van deze subsidie, dit is € 988K, wordt besteed in 2026.
Vanuit EZK ontvangt OD NZKG vanaf 2024 een SPUK-uitkering voor Groen Staal. Deze subsidie bouwt af naar 0 in
2026. De middelen voor Groen Staal zijn deels opgenomen in de UVO 2025 met doorwerking naar 2026 en verder en
deels zijn deze als extra claim opgenomen voor 2026 zodat het totale budget uitkomt op € 5,0M per jaar. De
provincie Noord-Holland heeft in 2024 toegezegd de OD NZKG tot 2029 jaarlijks € 5,0M te betalen voor de
werkzaamheden voor de maatwerkafspraken en het project Groen Staal fase 1. De provincie ontvangt daarvoor
rijksgeld vanuit het Klimaatfonds (via het ministerie van KGG en het provinciefonds) en milieuleges.

De totale omzet in 2026 is circa € 1,0M hoger dan in 2025. Dit komt door:

    •    SPUK gelden THE: € 89K lagere baten
    •    SPUK gelden EZK: € 1,1M lagere baten
    •    SPUK gelden EZK: € 1,8M lagere baten (verschuiving naar autonome ontwikkelingen)
    •    Indexatie conform kaderbrief: € 2,1M hogere baten
    •    Autonome ontwikkelingen en beleidswensen: € 4,9M hogere baten
    •    Herprioritering: € 2,8M lagere baten
    •    Onttrekking reserve 2025: € 175K lagere baten




                                                                                                     Pagina 10 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>                                               Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




Grafiek 1:
Ontwikkeling omzet OD NZKG (in mln. euro), vanaf 2027 exclusief indexatie




                                                                                      Pagina 11 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>                                             Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




    3. Programmabegroting 2026
De programmabegroting 2026 en verder is opgesteld conform het Besluit Begroten en Verantwoorden (BBV).
De programma’s binnen de OD NZKG komen overeen met de werkzaamheden, ingedeeld in werkvelden conform de
uitvoeringsovereenkomsten. Per programma maken we inzichtelijk wat het aandeel in de omzet van de OD NZKG is,
zie Tabel 1. Het programma bedrijfsvoering is een ondersteunend programma en is daarom niet opgenomen in
onderstaande tabel.

Tabel 1:
Omzetverdeling naar programma’s (inclusief maatwerk)




3.1 Producten
Via de PGF-begrotingsmethodiek betaalt elke opdrachtgever voor zijn eigen producten. Per werkveld kennen we een
categorie outputproducten en een categorie regieproducten. De outputproducten worden verrekend op basis van een
vaste prijs, ongeacht het aantal werkelijke uren dat daaraan wordt besteed. De regie uren o.b.v. werkelijke uren.

Als gevolg van werken onder de Omgevingswet bevat de PDC-outputproducten zonder in de praktijk getoetste
kengetallen. Bestuurlijk is daarom in 2023 besloten om voor een periode van minimaal 2 jaren een aangepaste
begrotings- en afrekening systematiek te hanteren. Dit betreft:




                                                                                                   Pagina 12 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>                                              Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




In de uitvoeringsovereenkomsten die afgesproken zijn met de opdrachtgevers is een verdeling output- en
regieproduct gemaakt. De verhouding van de producten wordt in de grafiek getoond en vervolgens per programma
weergegeven.

Daarnaast kennen we een randvoorwaardelijk pakket waarin randvoorwaardelijke producten zoals
procesondersteuning en taken van algemeen nut zijn opgenomen, bijvoorbeeld de Consignatiedienst. De
werkzaamheden op het product procesondersteuning zijn grotendeels direct te relateren aan de inzet op de
werkpakketten. Voor de overige randvoorwaardelijke producten wordt per opdrachtgever een verdeelsleutel
vastgesteld op basis van de ureninzet per pakket en de afname binnen deze pakketten

Naast de inkomsten vanuit de uitvoeringsovereenkomsten heeft de OD NZKG overige inkomsten uit het maatwerk,
dat bestaat uit werkzaamheden die gefinancierd worden uit subsidies (SPUK gelden) en op basis van offertes.




3.2 Capaciteit

Vanuit de afspraken met opdrachtgevers wordt de ureninzet vertaald naar de mogelijke invulling door het eigen
personeel en door inhuur. Voor 1 fte wordt 1.365 productieve uren gerekend. Vanuit de benodigde inzet zijn de
kosten per programma weergegeven. Het streven is een flexibele schil van 10% met uitzondering voor Bouw waar
een percentage van 33% voor geldt. De flexibele schil zorgt dat de OD NZKG wendbaar blijft. Dit is noodzakelijk om
op de veranderende wetgeving en wijziging van de omvang van het takenpakket te kunnen anticiperen.
Aandachtspunt hierbij is dat er een match moet zijn tussen de wijziging van taken en de flex-schil, zodat de nog
benodigde kennis wel beschikbaar blijft. Naast de capaciteit zijn in de programma’s materiele kosten opgenomen.




                                                                                                      Pagina 13 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>                                               Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




3.3 Programma Bouw
                                                           Baten: € 17,7M

Het programma Bouw heeft als doelstelling bij te dragen aan de grote bouwopgaven in de regio en proactief
gemeenten te ondersteunen. Daarbij meer aan de voorkant te adviseren én het verlenen van
omgevingsvergunningen, behandelen van meldingen, toezicht en handhaving bouw- en sloop, waarbij milieu,
bodem en bouw meer met elkaar verweven zijn. Wij blijven expertise leveren op advisering zoals constructieve
veiligheid.

Wat gaan we daarvoor doen in 2026
De neerwaartse trend in het bouwwerkveld heeft zich gestabiliseerd. De Omgevingswet hebben wij ons eigen
gemaakt. Echter, de invloed van bijvoorbeeld stikstof of andere belemmerende zaken binnen de bouwwereld kunnen
zorgen voor verminderde aanvragen. Er is nog steeds een grote ambitie op het woningbouwprogramma.
De verwachting is dat de hierboven genoemde factoren in 2025 invloed zullen hebben en het is ongewis of de
woningbouwopgave dan ook op gang zal komen. Daarnaast blijft de inzet op complexe dossiers zoals datacenters in
relatie tot de energietransitie groot en zetten wij ons in bij de infrastructurele werken.

Dit maakt dat er vraag blijft naar de inzet van de OD NZKG op de bouwproducten zoals vergunningverlening,
constructief advies en toezicht op de vele bouwwerken die in ons gebied gerealiseerd worden. Ook zien wij een
ontwikkeling naar meer complexe bouwprojecten en thema’s zoals Houtbouw, hetgeen van invloed is op de
benodigde ervaring en gevraagde tijdsinspanning.
Met de ingang van fase 1 van de WKB voor uitsluitend nieuwbouw zal het effect minimaal zijn voor de dossiers bij de
OD NZKG. Daarmee schuift het te verwachten effect door naar 2026 mits op rijksniveau besloten wordt om de WKB
verder in te voeren. De daadwerkelijk benodigde uren zijn afhankelijk van de uitwerking van de wet en met de
producten die nu onder deze wet vallen doen wij ervaring op qua inzet. Op zijn vroegst in 2026 komt meer
duidelijkheid over het geheel van wegvallende, gewijzigde en nieuwe taken door de invoering van de WKB

Ook op het gebied van energieprestatie gebouwen is de wetgeving vernieuwd (EPBD, Label C) en onder het
bouwbesluit gebracht. Voor beide regelgeving geldt dat de implementatiefase voorbij is en de OD NZKG zich heeft
gericht op toezicht en handhaving. Dit zal ook in 2025 worden voortgezet met als doel dat de betrokken bedrijven
eind 2025 voldoen aan de betreffende regelgeving.

Doorlopende werkzaamheden zijn het programma bruggen en kades van Amsterdam, het programma Hoog
Frequent Spoor in Amsterdam, het programma Aanpak Wegtunnels Amsterdam en de Metrolijnen in Amsterdam en
SAA A9 Amstelveen. Daarnaast is de OD NZKG betrokken bij diverse projecten zoals:
- Schiphol
- Markermeerdijken
- Zuid-As-Dok
- Oostlijn
- Knooppunt Nieuwe meer
- Werkzaamheden IJtunnel




                                                                                                      Pagina 14 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>                                                Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




Ontwikkelingen 2026, capaciteit en lasten
Ten aanzien van het risicogericht kwaliteitsniveau zijn grote stappen gezet. Constructieve veiligheid is formatief op
orde en kan het afgesproken kwaliteitsniveau leveren.
De analyse van het kwaliteitsniveau van de Omgevingswet en de Wet Kwaliteitsborging Bouw zal in 2025 opnieuw
beoordeeld worden. Op basis daarvan kijken we of dat aanleiding geeft tot bespreking met onze opdrachtgevers.




                                                                                                        Pagina 15 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>                                               Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




3.4 Programma Bodem
                                                                Baten: € 7,6M

Het doel van het programma Bodem is de bescherming van de leefomgeving, ten aanzien van
bodemverontreiniging. Concreet betekent dit dat de OD NZKG toetst en erop toeziet of de uitvoering van
bodemwerkzaamheden plaatsvindt binnen de kaders van wet- en regelgeving voor bodembescherming.
Hierbij hoort ook de toetsing en controle aan standaardvereisten zoals MBA Graven en MBA Saneren onder de
Omgevingswet. Ook is uitgebreid overgangsrecht Wet bodembescherming van toepassing.

Door de komst van de Omgevingswet verandert er veel voor het programma Bodem. Naast een verschuiving van
opdrachtgeverschap voor een deel van de productie zijn het beleid, het VTH-instrumentarium en de processen
hierop aangepast.

Wat gaan we daarvoor doen in 2026
In onze dynamische regio is sprake van veel activiteiten in (verontreinigde) bodem, zowel voor
(nieuw)bouw/infrastructuur/funderingsherstel als wel in het kader van energietransitie voor het aanleggen van
nieuwe kabels, leidingen en warmtenetten. Ook is er toenemende aandacht voor Water en Bodem Sturend en zeer
zorgwekkende stoffen (ZZS). Dit maakt dat er veel vraag blijft naar onze inzet op bodem.

Het leveren van kennis en expertise vanuit Bodem voor de Omgevingsverordening, de Omgevingsvisies en
Omgevingsplannen van de opdrachtgevers zal ook de komende jaren veel aandacht vragen. De gemeenten
Haarlemmermeer, Aalsmeer, Amstelveen, Diemen, Ouder-Amstel en Uithoorn zijn nu ook bevoegd gezag voor de
bodemtaken. De financiering vanuit het Rijk van deze nieuwe bevoegd gezag taken roept nog steeds vragen op.
De provincie is alleen nog bevoegd gezag voor bodemsituaties op overgangsrecht situaties, Seveso-locaties en grote
grondwaterverontreinigingen. De gemeenten Amsterdam en Zaanstad waren zelf al bevoegd voor deze taken.
Ook is het basistakenpakket gewijzigd, waardoor bepaalde reguleringstaken bodem bij de omgevingsdiensten zijn
belegd. Deze worden nu ook voor Zaanstad uitgevoerd.

De Omgevingswet vereist een integrale aanpak voor de inrichting en het beheer van de fysieke leefomgeving.
Dat betekent dat de OD NZKG nu intensiever samenwerkt met zijn opdrachtgevers in het verbinden van het beleid
met de uitvoering. Dit heeft geleid tot grotere geïntegreerde, en daarmee complexere adviesvragen voor de
uitwerking en uitvoering van de nieuwe omgevingsvisies, omgevingsplannen en omgevingsverordeningen en de
monitoring/evaluatie van de beleidsrealisatie van onze deelnemers. Dit zorgt nu al voor een stijging van het volume
van de adviestaken op het gebied van bodem en de verwachting is dat dit zo zal blijven. Afhankelijk van de ambities
zal de adviesvraag per deelnemer fluctueren. Grote beleidswijzigingen in een omgevingsplan vergen meer tijd dan
een beleid neutrale aanpak. Door de keuze van het Rijk voor een wijziging in de beleidsfasering (van saneren naar
beheren) en de warme overdracht van bevoegdheden van de provincie naar gemeenten is voor de
bodemadviestaken vooralsnog geen sprake van beleidsneutraliteit. Voor de inbedding van de nieuwe opzet zijn
samenwerkingsafspraken gemaakt, onder andere voor het bodembeleid, toevalvondsten, Pfas en zeer
zorgwekkende stoffen. Afstemming hierover heeft geleid tot een (tijds)intensievere samenwerking. Door regionale-
en landelijke samenwerking is efficiëntie gerealiseerd.




                                                                                                      Pagina 16 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>                                              Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




Ontwikkelingen 2026, capaciteit en lasten
Zoals in 2025 al geschetst, was er bij de warme overdracht van bodemtaken geen sprake van volledige
beleidsneutraliteit. Bij de Provincie Noord-Holland blijft beleidsadvies van belang voor onder meer de resterende
taken, als grondwaterkwaliteit (Pfas, ZZS), werkgroepen IPO, overgangsrecht Wbb en spoedlocaties. Voor de zes
nieuw bevoegde gezagen zal de komende tijd verder worden gebouwd en invulling worden gegeven aan de rol van
het bevoegd gezag (netwerk met gemeente), toevalvondsten, VNG-WEB, OD.nl, beleidsvraagstukken
bodemverontreiniging (waaronder diffuus lood, Pfas, ZZS).

Onder de Omgevingswet wordt het bodeminformatiesysteem NAZCA (BIS) op een andere manier gebruikt dan
onder de Wet Bodembescherming. Hiervoor is een uitgebreide aanpassing nodig van het BIS waarvoor in 2021 een
'Visie BIS onder de OW' is opgesteld met als doel om de beschikbare informatie in het BIS te verbeteren zodat een
locatiebeoordeling eenvoudiger tot stand kan komen (met een verwachtingenkaart).

In 2024 is met externe projectfinanciering van onze opdrachtgevers fase 1A en 1B met succes afgerond en is tevens
gewerkt aan het verbeteren van de kwaliteit van de bodemdata.Het project is uitgevoerd door een team invoerders
die samen ruim 20% van alle locaties in het BIS doornamen. Daarbij is belangrijke informatie aangevuld en
verbeterd, honderden contouren zijn ingetekend en aan ruim 4.500 onderzoeken is bodeminformatie (pdf)
gekoppeld. Een conceptevaluatie van fase 1B is gedeeld en besproken. De definitieve evaluatie zal begin 2025 zijn
afgerond en besproken zodat kan worden gestart met fase 2, die loopt van 2025 t/m 2032.

Vanaf 2024 is de organisatie van de kwaliteitscontrole op de BIS-data in NAZCA operationeel en is met
opdrachtgevers afgesproken dat data centraal door de OD NZKG wordt ingevoerd en gecontroleerd. Vanaf 2025 is
de verplichting dat de bodemdata (milieu-hygiënische bodem- en grond(water)onderzoeken) wordt opgenomen in
de Basisregistratie Ondergrond en is de bronhouder verantwoordelijk voor de kwaliteit van de bodemdata.
Hierover zijn in 2025 afspraken gemaakt en testen van aanlevering uitgevoerd.
Om te borgen dat nieuwe bodeminformatie correct en volledig wordt ingevoerd en zichtbaar is op de
verwachtingenkaart, actualiseert de OD NZKG periodiek het invoerprotocol op basis van ontwikkelingen en
inzichten. De invoer wordt uitgevoerd met het vier ogen principe (collegiale toetsen) en er vindt een
kwaliteitscontrole plaats via een maandelijkse softwarematig controle en er wordt ook steekproefsgewijs
gecontroleerd.

De OD NZKG verzorgde de backoffice voor het Regionaal Schakelpunt (RSP).
Voor 2024 heeft de provincie de financiering hiervan nog op zich genomen. In een bestuurlijke besluitvorming over
de structurele voortzetting van het RSP Bodem diende de financiering hiervan voor de komende jaren te worden



                                                                                                      Pagina 17 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>                                               Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




meegenomen. Door krapte in de bemensing en het niet (kunnen) regelen van de financiering vanuit de Provincie
Noord-Holland, het Rijk en de gemeenten is het Regionaal Schakelpunt (tijdelijk) gestopt.
In 2025 zal worden onderzocht of er nog weer voldoende draagvlak kan worden gevonden voor het RSP, waardoor in
2026 een doorstart kan worden gemaakt. Ook landelijk zijn er ontwikkelingen gaande om te komen tot landelijke
kennisnetwerken als opvolging vanuit het IBP-VTH.

Aan de implementatie van de Omgevingswet is veel tijd en aandacht besteed. Bij de uitvoering zijn we tegen een
aantal complexe onvolkomenheden/onduidelijkheden in de wetgeving aangelopen en dat zal de komende jaren nog
wel zo blijven. In 2024 hebben we aan een belangrijke onvolkomenheid/onduidelijkheid, namelijk het
overgangsrecht de juiste invulling/uitleg kunnen geven. Hiervoor is een notitie gemaakt die landelijk is 'omarmd' en
ervoor zorgt dat nieuwe activiteiten plaatsvinden onder de Omgevingswet en slechts in uitzonderingsgevallen onder
het overgangsrecht. Deze uitwerking is in lijn met de wettekst en de gedachte achter het overgangsrecht bodem
zoals die blijkt uit de Memorie van Toelichting. Effect van de gekozen lijn was wel dat er een verschuiving heeft
plaatsgevonden in opdrachtgeverschap met effecten voor de begrotingen in de Uitvoeringsovereenkomsten. Dit is
voor 2025 grotendeels hersteld. De huidige werkwijze is daarmee voldoende robuust en duidelijk om ook vorm te
kunnen geven aan nieuwe kengetallen voor onze outputproducten in 2026 en 2027.

De Omgevingsdienst ziet het belang van de circulaire economie en staat achter de ambities. Hergebruik van grond
via de grondbank is een goed voorbeeld daarvan. Toch is er ook een risico: het toepassen van circulaire bouwstoffen
of andere producten, secundaire bouwstoffen zoals staalslakken, op of in de bodem leidt soms tot achteruitgang van
de bodemkwaliteit. Een goed voorbeeld daarvan is de problematiek rond de opslag en toepassing van staalslakken in
relatie tot de bodem.

Deze staalslakken komen vrij bij het productieproces van staal. Uit lokale grondwatermonitoring is gebleken dat op
meerdere plekken waar de bodem bedekt is met staalslakken, of een daarvan afgeleid product zoals Duomix, zonder
goede beschermende voorzieningen (boven- en/of onderafdichting) het grondwater verontreinigd is geraakt.
Tevens is vaak de pH-waarde van het grondwater verhoogd, wat gevolgen heeft voor het leven in en boven de grond.
Dit wordt ondersteund door wetenschappelijke literatuur waaruit blijkt dat de grondwaterkwaliteit grote risico’s
loopt bij verkeerde toepassing en/of opslag van staalslakken.
De Omgevingsdienst heeft veel tijd besteed aan de aanpak van deze problematiek. Dit heeft geleid tot nieuwe of
geactualiseerde inzichten over de 'juiste' toepassing en de inzet van bodembeschermende maatregelen. Op ons
advies is in de omgevingsplannen van al onze regiogemeenten een meldingsplicht voor beoogde toepassingen van
staalslakken opgenomen. De komende jaren zal de aanpak van bestaande toepassingen van staalslakken en andere
secundaire bouwstoffen verder worden geïntensiveerd en gezocht worden naar betere toepassingsmogelijkheden.

De gemeente Amsterdam heeft ambities die samenkomen in de Omgevingsvisie (OVA2050) en vragen om een sterk
fundament: een gezonde bodem. Amsterdam heeft in samenwerking met OD NZKG een nota opgesteld over het
belang van een gezonde bodem en beschrijft de stappen die genomen moeten worden richting de toekomst om
invulling te geven aan Europese en landelijke ontwikkelingen en richtlijnen, die bijdragen aan de ambities in de
OVA2050 en zo een verhoogde kwaliteit van de stedelijke leefomgeving te bewerkstelligen. De stedelijke bodem is
de afgelopen decennia vooral gezien als schadepost vanwege historische bodemverontreinigingen. Inmiddels zijn we
ons bewust van de essentiële rol van een gezond bodemleven en de fysische aspecten van de bodem in het behalen
van klimaatdoelen, herstel van (bodem)biodiversiteit, circulariteit, de bouwopgave en verduurzaming van
(stads)landbouw. Het integrale karakter van deze maatschappelijke opgaven maakt het noodzakelijk
bodemkwaliteit breder te beoordelen dan alleen de milieuhygiënische kwaliteit. In 2025 wordt de verkenning naar
een integrale aanpak van bodemgezondheid afgerond. In 2026 zal de transitie naar een verbreed bodemadvies
starten en de OD NZKG heeft hier ook een rol in.




                                                                                                      Pagina 18 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>                                               Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




Dit verbreed bodemadvies sluit goed aan bij het feit dat bodem en ondergrond een belangrijk aandeel vormen in de
integrale aanpak van actuele vraagstukken. 'Rekening houden met water en bodem' is de lijn in de zogeheten Nota
Ruimte die de minister van Volkshuisvesting en Ruimtelijke Ordening aan het uitwerken is. Daarin staat hoe
Nederland op de lange termijn moet worden ingericht. De praktijk is dat de meeste thema’s in water en bodem
sturend niet nieuw zijn. Er is al een uitgebreid wetgevingshuis met regels en gedragsadviezen aanwezig, waarbij
taken sectoraal bij verschillende (decentrale) overheden zijn belegd.

De Omgevingswet stimuleert een meer integrale aanpak. Samen met Amsterdam is hier dus al een start mee
gemaakt, maar met onze andere opdrachtgevers moeten we de vele kansen hierin nog benutten.
In de huidige werkwijzen worden de effecten op het bodem- en watersysteem namelijk nog onvoldoende
meegenomen. Daarom is de OD gestart met de verkenning van een nieuwe aanpak voor integrale advisering over de
bodem (inclusief gezonde bodem) bij nieuwe ruimtelijke ontwikkelingen.
Dit betreft het introduceren van systeemdenken over het natuurlijke bodem- en watersysteem waarbij verschillende
thema’s met betrekking tot water, bodem en natuur integraal (en in samenhang) worden benaderd.
Dit moet leiden tot afspraken met onze partners over hoe dit te implementeren.
Om daar een goede invulling aan te geven is ook de expertise binnen Regulering Bodem verbreed met een
geohydroloog, fysisch geografen en data-specialisten om de staat van het natuurlijke ondergrondse landschap in
beeld te brengen en daarover te kunnen adviseren in een verbreed bodemadvies.
Daarnaast is het bodemwerkveld aangesloten bij de bestaande ZZS-aanpak voor water en lucht.

Op veel locaties op het terrein van Tata Steel zijn bekende maar ook nog onbekende verontreinigingen aanwezig.
Het in beeld brengen van de gehele bodem- en grondwaterverontreiniging op het Tata Steel terrein en de aanpak
van deze complexe verontreinigingssituatie (o.a. veroorzaakt door de opslag van staalslakken) vraagt steeds meer
capaciteit van de bodemadviseurs en toezichthouders en ook specifieke kennis (van complexe verontreiniging met
o.a. ZZS, ecologisch risico’s, geohydrologisch situatie en modellen). Ook is er veel aandacht vanuit de Provincie,
Tweede Kamer en burgers voor de bodemsituatie. Om grip te krijgen op de verontreinigingssituatie (zowel
inhoudelijk als qua voortgang) is capaciteit en expertise met ruime werkervaring noodzakelijk.




                                                                                                      Pagina 19 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>                                               Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




3.5 Programma Milieu & Seveso
                                                                Baten: € 53,8M



Doel van het programma Milieu & Seveso is het waarborgen van een schoon, veilig, gezond & leefbaar en duurzaam
Noordzeekanaalgebied. De OD NZKG voert ook VTH-taken uit voor de meest risicovolle bedrijven in de provincies
Noord-Holland, Utrecht en Flevoland. Deze bedrijven vallen onder de Seveso-Richtlijn en/of de Richtlijn Industriële
Emissies (RIE-4) en onder de Omgevingswet.

We houden per opdrachtgever rekening met de gewenste verdere ontwikkeling van de (complexe) bedrijvigheid,
infrastructuur en woningbouw bij een steeds intensiever gebruik van de ruimte. Hiervoor zetten we alle gebruikelijke
VTH-instrumenten in: vergunningverlening, toezicht en handhaving, behandelen van meldingen en klachten, het
uitvoeren van projecten en programma’s en het leveren van specialistische inhoudelijke en juridische adviezen. De
analyses op basis van basisbeelden (per bedrijf) of brancheplannen geven zicht op waar extra inzet noodzakelijk is.

Wij inspecteren de Seveso-bedrijven met regelmaat op naleving van deze wetgeving. Voor de Seveso-bedrijven
hebben wij een intensieve samenwerkingsrelatie opgebouwd met de andere Seveso-OD’s en inspectiepartners als
Inspectie Sociale Zaken en Werkgelegenheid en de Veiligheidsregio’s. Bij de uitvoering komt meer aandacht voor
samenlevingsgericht werken.

Op basis van de uitgangspunten van het programma actualiseren zetten wij in op actuele vergunningen.
Wij verkennen de mogelijkheden om op basis van de meest actuele inzichten over de best beschikbare technieken
scherper te vergunnen.

Wat gaan we daarvoor doen in 2026
De doelstelling is om de VTH-werkzaamheden uit te voeren conform het uniforme uitvoeringsniveau voor al onze
opdrachtgevers (gelijk speelveld in het gehele verzorgingsgebied van de OD NZKG) en een gelijk speelveld voor
Seveso-bedrijven in Nederland. De vastgestelde Uitvoering en Handhavingstrategie OD NZKG 2025-2027 biedt
hiervoor het strategisch kader. De strategie draagt bij aan een uniforme werkwijze in het werkgebied en geeft
richting aan de uitvoering van onze taken. De strategie kent een ontwikkelagenda waaraan uitvoering wordt
gegeven.

Ontwikkeling expertisewerkzaamheden
De OD NZKG ziet een toenemende vraag vanuit de opdrachtgevers naar integrale adviezen. De verduurzaming van
de industrie en milieuactiviteiten vraagt om het opbouwen van nieuwe kennis en opschaling van specifieke
bestaande kennis en expertise. Dit geldt in het bijzonder voor activiteiten, die leiden tot vermindering van
grondstofgebruik en het opnieuw benutten daarvan om de grondstofketen te sluiten. Het vraagt ook om
visievorming hoe om te gaan met de beoordelingsruimte in de uitvoering. Inzet op het terugdringen van de CO2
uitstoot kunnen leiden tot afwentelingsrisico’s voor een veilige en gezonde leefomgeving. Dit vraagt om complexe
afwegingen in het kader van vergunningverlening.

Daarnaast is een belangrijk vraagstuk om te komen tot uitwerking van Omgevingsplannen voor de gebieden waar
deze nog niet zijn. De komende jaren moeten de bruidschatregels immers opgenomen worden in
Omgevingsplannen. De OD NZKG heeft vanuit haar wettelijke VTH-taken veel kennis zowel op de thema geluid,
lucht, veiligheid, afval, energie, water en natuur/stikstof. Inbreng van deze kennis in de planvorming helpt deze
toekomstbestendiger te maken door rekening te houden met te voorziene knelpunten. Deze ruimtelijke,
opgavegerichte vragen vereisen een integrale benadering en een betere organisatorische inbedding.



                                                                                                      Pagina 20 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>                                               Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




De inrichting van een herkenbaar loket voor deze strategische vragen, het ontwikkelen van gemeenschappelijke
kaders evenals het inzetten/opleiden van omgevingsadviseurs heeft daarom de komende jaren prioriteit.

Daarnaast wordt onverkort ingezet op specifieke maatschappelijke opgaves als de energietransitie, milieu
gerelateerde gezondheid (bv. lucht- geluid en waterkwaliteit) en circulaire economie. Kennisontwikkeling op nieuwe
energiedragers (denk aan waterstof, batterijopslag, electrolyzers e.d.), het in kaart brengen, registreren en
digitaliseren van alle emissiepunten met hun bronkenmerken zijn belangrijke speerpunten. Daarnaast lopen
trajecten dan wel programma’s op de voorbereidingen om te komen tot een regionale meetdienst voor ons
werkgebied, de inpassing van circulaire initiatieven in vergunningen en het in samenwerking met ODNL ontwikkelen
van een (landelijke) kennisinfrastructuur

We zetten in opbouwen van multidisciplinaire koplopersgroepen met gespecialiseerde kennis op specifieke opgaven
zoals de opgave ZZS, wind op land, waterstofeconomie en verzwaring van het elektriciteitsnet. Daardoor kunnen wij
in een vroeg stadium een bijdrage leveren aan regionale samenwerkingsverbanden, waarin afspraken worden
gemaakt over de strategieën en prioritaire projecten.

Zeer Zorgwekkende Stoffen (ZZS)
De aankomende jaren zal de inspanning van de OD NZKG gericht zijn op het verkrijgen van meer inzicht in de
aanwezigheid en in emissies van ZZS bij bedrijven. De wettelijke instrumenten hiervoor zijn de informatieplicht en
voor vergunningplichtige bedrijven ook het vermijdings- en reductieprogramma (VRP). Ook voor de gemeentelijke
vergunningplichtige bedrijven geldt de informatieplicht op basis van de Omgevingswet voor specifieke
Milieubelastende activiteiten (MBA). De OD NZKG vraagt bij circa 50 bedrijven per jaar uit. Daarnaast zal de OD
NZKG in 2025 uitzoeken op welke manier we data vanuit de uitvraag zo goed mogelijk kunnen registreren in het
kader van datagedreven werken in de toekomst, ook in relatie tot inzicht in outcome.

In Q1 2025 zullen we starten met de uitvraag van de gemeentelijke afvalbedrijven. Onzekere factoren bij de uitvraag
zijn onder andere de inschatting van benodigde capaciteit, de aanwezigheid van capaciteit, de consequenties op de
vergunningplicht onder de Omgevingswet (MBA), wijziging in stoffenlijst en de medewerking van de bedrijven bij het
aanleveren van de juiste informatie.

Per 1-1-2025 is er tevens een nieuwe verplichting voor alle bedrijven bijgekomen en geborgd in wetgeving om hun
emissies te registreren in een landelijke openbare database (https://www.e-mjv.nl/zzs). Doel van de database is
inzicht in welke ZZS in de leefomgeving terechtkomen, waarbij gegevens op een uniforme manier worden
geregistreerd.

Energiebesparing
Sinds 2023 is het team energiebesparing operationeel en zijn we naast de intensivering van toezicht op de
energiebesparingsplicht aan de slag gegaan met VTH&A taken voor het Energielabel C bij kantoorgebouwen.
In 2025 en 2026 plegen we op basis van het Provinciaal energiebesparingsakkoord, de SPUK THE gelden (Toezicht en
Handhaving Energiebesparingsplicht) en de afspraken met opdrachtgevers meer inzet op energiebesparende
maatregelen bij industrie en kantoorgebouwen. Door inzet op het Provinciaal energiebesparingsakkoord, waar alle
OD’s binnen Noord-Holland bij betrokken zijn, wordt gestreefd naar een (regionaal) eenduidige inzet van het VTH
instrumentarium bij de naleving van wetgeving op het gebied van energiebesparende maatregelen. Na 2026 komt
de SPUK THE, voor zover nu bekend is, te vervallen en wordt deze omgezet in een structurele Rijksbijdrage voor de
uitvoering van de energiebesparingstaak door omgevingsdiensten. Het is de bedoeling dat de huidige intensivering
van het toezicht op energiebesparende maatregelen op hetzelfde niveau blijft.




                                                                                                      Pagina 21 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>                                               Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




Ketentoezicht
In de aanpak van milieuovertredingen en -criminaliteit maakt ketentoezicht inzichtelijk welke wegen
product-/grond- of afvalstromen hebben doorlopen. Door dit verloop in samenhang te beschouwen, worden
veelplegers en ondermijnende activiteiten zichtbaar. De aanpak van ketentoezicht bestaat uit een structurele
uitvoering van bepaalde afvalstromen en gerichte pilots op nieuwe afvalstromen. Vanuit het IBP VTH is een tevens
een Handreiking ketentoezicht opgesteld als hulpmiddel voor een meer uniforme en programmatische aanpak van
ketentoezicht met een landelijke en regionale borging. Deze handreiking zal als basis dienen voor de uitvoering van
ketentoezicht in 2025.

We zetten in op verdere inzet en ontwikkeling van de strafrechtelijke handhavingsinstrumenten in afstemming en in
combinatie met bestuursrechtelijke handhaving. De landelijke handhavingsstrategie Omgevingswet (LHSO) is
hierbij het uitgangspunt.

Seveso-samenwerking
De OD NZKG zal als één van de zes Seveso-omgevingsdiensten in afstemming met de provincies/IPO zich inzetten
voor uitvoering van de Meerjarenprogramma Seveso 2024-2027. Dit programma zal zicht richten op de volgende vijf
onderdelen in de VTH-uitvoering en de Seveso-inspecties bij de provinciale bedrijven:
1. Programma Samenwerken als één op het gebied van Toezicht en Handhaving.
2. Programma Samenwerken als één op het gebied van Vergunningverlening.
3. Cluster Samenwerking, Coördinatie en bijdrage Seveso+.
4. Cluster Kwaliteit, Opleiding en Kennisontwikkeling.
5. Cluster Communicatie.

Deze vijf clusters en programma’s werken allemaal aan de totstandkoming van een excellente uitvoering van de
VTH-taken bij Seveso- en RIE4-bedrijven en de ontwikkeling van een gezamenlijk landelijk speelveld.
De samenwerking tussen de zes Seveso-OD’s heeft dan ook als doel te werken alsof zij één dienst zijn.

Meer meten
De verduurzaming van de industrie brengt ingrijpende wijzigingen van bedrijfsprocessen met zich mee, daarbij zich
onzekerheden gaan voordoen over de effecten op de omgeving. Maatschappelijk en politiek is er een toenemende
vraag om intensiever en onafhankelijker te meten. Dit is expliciet aan de orde in de Tweede Kamer. De OD NZKG
verkent het opzetten van een meetdienst op landelijk niveau, dan wel een regionale meetdienst met landelijke
coördinatie en samenwerking. In 2025 voert de OD NZKG een verkenning uit naar de inrichting van een meetdienst
met mogelijke gevolgen voor 2026 en verder.




                                                                                                      Pagina 22 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>                                              Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




Ontwikkelingen 2026, capaciteit en lasten
De regio blijft onverminderd aantrekkelijk om te wonen en te werken met als gevolg een blijvende hoge druk op de
beschikbare (milieu)ruimte. Het wordt steeds ingewikkelder om tegemoet te komen aan de vraag naar woningbouw,
bedrijvigheid en infrastructurele voorzieningen. We informeren onze opdrachtgevers tijdig over risicovolle situaties
bij bedrijven en zullen ook actiever gaan inspelen op de behoefte die leeft in de samenleving en bij omwonenden.
De aandacht voor verdere professionalisering, zoals branche-gerichte aanpak, innovatie en informatiegericht werken
blijft. Daarnaast zorgen beleidsmatige ontwikkelingen en veranderingen in wet- en regelgeving voor extra druk op de
capaciteit en daarmee lasten. Denk bijvoorbeeld aan de Energietransitie, Milieueffectrapportages (MER) in het kader
van de Omgevingswet, of Gezondheidseffectrapportages (GER), of meer meten.
De hierboven genoemde ontwikkelingen, thema’s, en opgaven zullen zorgen voor een toenemende impact op de
VTH-uitvoering waarbij wet en regelgeving per definitie achterlopen op het kunnen faciliteren van de gewenste
innovatie. Dit vraagt om meer inzet op het beïnvloeden van wet en regelgeving en uitvoerbare beleidskaders.

De capaciteit om vergunningen te actualiseren blijft onder druk staan door de toenemende hoeveelheid en
complexiteit van aanvragen in combinatie met de beleidsambities. Deze druk zal komende jaren verder toenemen.
De overgang naar nieuwe producten van de Omgevingswet geven – evenals de vertaling van de beleidsopgaven naar
de uitvoering – bepaalde onzekerheden over de capaciteit en lasten. Het ligt in de rede te verwachten dat de
beleidsopgaven vragen om een hoger kwaliteitsniveau in de VTH-uitvoering inclusief de daarvoor benodigde
middelen.

De materiële lasten bestaan voornamelijk uit de kosten voor luchtmeetnet en kosten voor wettelijk verplichte
bouwadviezen. Hierbij rijst ook de vraag of de huidige materiële lasten, gezien de hierboven genoemde en de in
bijlage 5.8 genoemde ontwikkelingen, voldoende zullen zijn om in de toekomst de lading te kunnen dekken.

3.6 Tata Steel
Ten opzichte van 2024 is de programmabegroting Tata Steel in 2025 met 6% gestegen, waar 15% gevraagd was.
De middelen houden hiermee deels gelijke trend met de opgave. Deze trend is geschetst in de inleiding.
In het nieuwe Uitvoeringsprogramma Tata Steel 2025-2027 worden alle VTH-activiteiten in samenhang gebracht
met de doelstellingen van het bevoegd gezag en de middelen zoals voorzien in de meerjarenbegroting 2025-2028.

Een aantal speerpunten van het programma:

    •    In 2025 en 2026 zullen onze meetinspanningen aanzienlijk intensiveren. De OD NZKG heeft de taak om na
         te gaan of het staalbedrijf aan de emissiegrenswaarden voldoet. In combinatie met het achterblijvende
         naleefgedrag van het bedrijf en de toenemende juridificering betekent dat meer controlemetingen, meer
         handhaving (waarschuwen, lasten onder dwangsom opstellen) en meer bezwaar- en beroepsprocedures.
         De meetgegevens kunnen ook leiden tot aanscherping van de vergunningen.
    •    Het verscherpt toezicht op de kooksgasfabrieken loopt nog door. Inmiddels is het bedrijf aangezegd dat als
         het bedrijf de emissies ervan niet in overeenstemming brengt met de wet- en regelgeving, we zullen
         overwegen de vergunning ervoor in te trekken.
    •    Het project HeraCless/Groen Staal fase 1 is op gang gekomen. Tata Steel heeft - met aanzienlijke vertraging
         ten opzichte van de eerdere planning - concepten ingediend voor het benodigde milieueffectrapport (MER).
         Daarover is in 2025 het vooroverleg gestart. Onveranderd is daarentegen het doel dat in 2030 de nieuwe
         fabrieken moeten draaien. Dit vraagt ook van de OD NZKG enorme inspanningen.
    •    Het Rijk en het bedrijf spreken over staatssteun (de ‘maatwerkafspraken’), waarbij de landelijke politiek
         voorwaarden meegeeft over de bescherming van de gezondheid van de omwonenden, onder meer middels



                                                                                                      Pagina 23 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>                                               Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




         een nog te ontwikkelen gezondheids-effectrapportage (GER). Daarbij wordt een groot beroep gedaan op
         de expertise van de OD NZKG.
    •    In 2025 werken we aan financiële-zekerheidsstelling door het bedrijf. Dit is een nieuw instrument onder de
         Omgevingswet, bedoeld om te voorkomen dat de overheid de kosten moet dragen van onverhoopte
         milieuschade door bedrijfsactiviteiten. De oppervlakte, de historie en de hoeveelheden potentieel
         schadelijke stoffen bij het bedrijf maken dit een complexe opgave.

Deze punten komen boven op de reguliere VTH-taken: het periodiek inspecteren van de installaties, het behandelen
van vergunningaanvragen, het communiceren met de omwonenden en andere overheden, advisering. Ook deze
spelen zich af onder de vergrootglazen van media-aandacht en rechtszaken.

Meerjarenraming 2026-2029
In de jaren 2026 en 2027 verwachten we opnieuw dat een toename van 15% van het budget nodig is om de extra
werkzaamheden te financieren. Voor de jaren daarna is dat moeilijker te voorspellen. Het zal mede afhangen van de
voortgang van de transitie naar Groen Staal, van de resultaten van de lopende inspanningen om de
bedrijfsinstallaties duurzaam te laten voldoen aan wet- en regelgeving en uiteindelijk vooral van het naleefgedrag
van het bedrijf.




                                                                                                      Pagina 24 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>                                               Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




3.7 Programma Randvoorwaardelijk
                                                               Baten: € 10,3M

In dit programma zit een aantal randvoorwaardelijke producten die voor elke opdrachtgever noodzakelijk zijn. Zoals
bijvoorbeeld procesondersteuning, accountmanagement, consignatiedienst, bestuursondersteuning en juridische
expertise. Voor een deel van deze producten is bij de prestatiegerichte financiering een vast budget afgesproken met
de afspraak om dit te valideren als de Omgevingswet is ingevoerd. De programma-overstijgende producten worden
op regiebasis in rekening gebracht.

Wat gaan we daarvoor doen in 2026

Transparantie overheid start met actieve openbaarmaking
Gedurende 2024 zijn er wederom meer middelen vrij gemaakt voor de implementatie van de Woo. De nieuwe wet
vereist van bestuursorganen de actieve openbaarmaking van een aantal bij wet aangewezen categorieën en spreekt
van een inspanningsverplichting om naast deze verplichte categorieën te onderzoeken welke aanvullende
informatiecategorieën eveneens gepubliceerd zouden kunnen worden. Deze inspanningsverplichting veronderstelt
dat de overheid zich bij elk document actief de vraag moet stellen waarom het niet openbaar gemaakt zou moeten
worden, ‘openbaar, tenzij’. De samenleving heeft immers het recht te weten wat er in de leefomgeving speelt.
De OD NZKG staat volledig achter de bedoeling van deze wet en tracht hier door middel van een projectmatige
aanpak invulling aan te geven. De implementatie zal evengoed enkele jaren duren, conform de planning vanuit het
Rijk. Het artikel over de actieve openbaarmaking is nog niet volledig in werking getreden, de OD NZKG is echter wel
al begonnen met de implementatie ervan. Er is ten eerste onderzocht welke categorieën de OD NZKG wettelijk
gezien dient te openbaren en er is gekeken naar de eerder benoemde aanvullende categorieën waarvan we
informatie willen gaan publiceren. Hiervoor is inmiddels een plan van aanpak opgesteld, met daarin onder andere
aandacht voor de cultuurverandering binnen de organisatie waar de wet om vraagt en een projectplanning. In de
komende jaren zal dit plan ten uitvoer worden gebracht.

Woo-verzoeken
Burgers en bedrijven verwachten steeds meer transparantie in de besluitvorming en in het handelen van/door de
overheid. Mede door sociale media staan wij vaker in het nieuws en worden er ook meer Woo-verzoeken ingediend.
Wel zien we een minder sterke stijging voor 2026 en verder in vergelijking tot afgelopen 3 jaar omdat burgers en
bedrijven ons inmiddels goed weten te vinden en informatie ook steeds beter te vinden is waardoor makkelijker
verwezen kan worden naar bestaande informatie. Echter door het breder beschikbaar zijn van informatie, is het
opvragen van honderden tot duizenden documenten in één Woo-verzoek meer regel dan uitzondering geworden.
Tevens is opvallend dat men zeer snel na afhandeling van een Woo-verzoek nog een ander Woo-verzoek indient,
soms bij meerdere overheden tegelijk. Dit vergt veel afstemming. Deze omvangrijke en complexe verzoeken zijn
zeer arbeidsintensief en kostbaar. De actieve openbaarmaking zal de komende jaren een prominente rol gaan
vervullen, echter betekent dit niet direct dat het aantal Woo-verzoeken zal afnemen.

Bibob
Door de OD wordt de wet Bevordering Integriteitsbeoordelingen Openbaar Bestuur (Bibob) toegepast op aanvragen
voor omgevingsvergunningen voor de activiteiten bouw en milieu. De Bibob helpt voorkomen dat de overheid voor
het verlenen van vergunningen criminele organisaties faciliteert. Er wordt ingegrepen wanneer blijkt dat een
vergunning wordt misbruikt voor het plegen van strafbare feiten. De afgelopen jaren werd elk jaar een stijging in de
aantallen Bibob-adviezen gerealiseerd. We verwachten dat deze stijging zich de komende jaren zal voortzetten.
Er wordt nauw samengewerkt met opdrachtgevers, waarbij de Bibob-jurist een belangrijke schakel betekent tussen
het primair proces van de OD NZKG en de afdelingen Bibob van de opdrachtgevers.




                                                                                                      Pagina 25 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>                                               Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




Administratieve inzet Omgevingswet
In 2024 is de Omgevingswet in werking getreden. Aanvankelijk was berekend dat we minimaal 5% van de capaciteit
nodig zouden hebben voor het administratieve werk dat voortvloeit uit de onvolkomenheden van het DSO bij het
(geautomatiseerd) routeren van aanvragen en meldingen binnen en tussen behandeldiensten en voor het opzetten
van een serviceorganisatie t.b.v. ondersteuning medewerkers. In FTE was dit tussen de 10 à 15 fte per jaar, ofwel
€ 1,9M in 2024. De Benodigde inzet wordt in de loop der jaren afgebouwd en bedraagt voor 2026 in totaal € 950K en
loopt door tot en met 2028.

Omzetten inrichtingen in mba's
Met de Omgevingswet wijzigt de grondslag van de milieuregulering van het begrip 'inrichting' naar het begrip
'milieubelastende activiteit (mba)'. De omzetting van de inrichtingen naar de mba’s wordt projectmatig opgepakt in
de periode 2023 t/m 2025. Hiervoor is budget beschikbaar gesteld in de UVO's. De verwachting is dat eind 2025 dit
proces van omzetten grotendeels is afgerond en dat wijzigingen daarna deel uit gaan maken van het reguliere
proces. Eventuele uitloop van dit project zal indien nodig vanuit de bestemmingsreserve Omgevingswet worden
opgevangen.

Borgen data en dataontwikkeling
Het belang van het goed borgen en toepassen van data neemt ieder jaar toe. Tal van ontwikkelingen dragen daaraan
bij: de samenleving verwacht van de Omgevingsdienst een effectieve inzet van toezicht, handhaving en
vergunningverlening. Goede data zijn daarvoor onontbeerlijk. Het jaar 2024 stond voor het programma
Datagedreven Werken (DGW) geheel in het teken van het scheppen van de noodzakelijke voorwaarden en het
stellen van de juiste kaders om DGW vanaf 2025 geheel te kunnen integreren in de organisatie. Zo zijn op
strategisch- en beleidsniveau een aantal richtinggevende stukken opgeleverd en vastgesteld, waaronder de
‘Datastrategie 2025-2027. Meer effect voor een gezonde, veilige en duurzame leefomgeving’ en het ‘Beleidskader
Data Governance 2025-2027. Meer waardevolle data, meer waarde uit data’. In 2025 is gestart met een brede groep
van ‘data-eigenaren’ en ‘data stewards’ die zich vanaf 2025 zullen inzetten voor een waardevolle en kwalitatief
hoogstaande gegevenshuishouding. In 2026 zal DGW geheel geïntegreerd zijn in ons dagelijks werken.

Informatieveiligheid
De OD NZKG heeft zich de afgelopen jaren intensief ingezet om te voldoen aan de Baseline Informatie Beveiliging
Overheid (BIO). De OD NZKG is aangesloten bij de Informatiebeveiligingsdienst (IBD) van de VNG. De IBD helpt
beveiligingsincidenten te voorkomen en waarschuwt voor eventuele kwetsbaarheden in systemen. Mocht er een
incident plaatsvinden dan biedt de IBD-hulp en ondersteuning aan om de schade zoveel mogelijk te beperken en de
situatie te herstellen. De IBD wordt daarbij geholpen door de forensisch experts van BDO.
De informatiebeveiligingsdienst (IBD) ziet op moment twee soorten dreiging meer ransomware en steeds meer en
ernstige kwetsbaarheden en gevaren in software. Vanaf 17 oktober 2024 is de NIS2 richtlijn (Network and
Information Security Directive) in werking. Dit is een Europese richtlijn waarbij essentiële organisaties in Europa
wettelijk verplicht worden om zichzelf te beschermen tegen cybercriminaliteit.

De kosten zijn terug te voeren op het herstel van de systemen, onderzoek naar de aanval, alsmede het betalen van
losgeld bij een ransomware-aanval. Het verschilt per aanval welke kosten gemoeid zijn. Nadat NIS2 in 2025 vertaald
zal zijn in Nederlandse wetgeving, kunnen ook boetes opgelegd gaan worden aan organisaties die zich niet houden
aan deze wet. De boetes kunnen oplopen van 1,4 tot 2% van de omzet. Ook kunnen directieleden persoonlijk
aansprakelijk worden gesteld bij nalatigheid.

Om de toename aan cybercriminaliteit verder het hoofd te bieden, wordt een Chief Information Security Officer
(CISO) aangesteld. Er worden trainingen aangeboden er wordt extra technische software aangeschaft als
bescherming tegen hacken. Voor de NIS2 richtlijn zal software worden aangeschaft om de interne en externe audits
en rapportageverplichtingen te kunnen registreren.




                                                                                                      Pagina 26 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>                                              Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




Automatisering en Robotisering
De organisatie zet stevig in op belangrijke ICT-innovatie. NLP-technieken worden ontwikkeld voor het automatisch
omzetten van spraak naar tekst en het samenvatten van reguliere gesprekken. Door deze technologie kunnen
gesprekken efficiënt worden gedocumenteerd en geanalyseerd. Dit zou bijvoorbeeld het notuleren van overleggen
verder kunnen verbeteren. Chatbots hebben een belangrijke rol gespeeld in het ondersteunen van zowel de
Omgevingswet als het HR-beleid. De Copilot Omgevingswet biedt een ingang voor interne en externe vragen,
waarbij antwoorden worden voorbereid met behulp van een beveiligd platform en onder menselijke controle worden
aangevuld. Voor HR-beleid is een vergelijkbare chatbot ontwikkeld om vragen van medewerkers efficiënt af te
handelen en hen te voorzien van relevante informatie en een doorverwijzing naar het achterliggende
beleidsdocument. AI-zoekmachines worden onderzocht en ontwikkeld om documenten beter doorzoekbaar te
maken en snel relevante informatie te vinden voor de lijn. Dit verbetert de toegankelijkheid van informatie en dan
met name documenten die niet in een DMS zitten en daarmee geen structuur hebben. Een voorbeeld hiervan is het
zoeken naar juridische documenten in onze digitale archieven.




Ontwikkelingen 2026, capaciteit en lasten
De ontwikkeling op het gebied van wet- en regelgeving leidt tot intensivering en uitbreiding van het takenpakket.
De inzet op Woo, verweer in bezwaar en beroep en Bibob zal verder toenemen. Door de invoering van de
Omgevingswet zullen de extra werkzaamheden afnemen en meer geïntegreerd worden in de bestaande producten.
Deze zullen veelal zijn ondergebracht in andere werkvelden zoals Bouw, Bodem en Milieu.




                                                                                                    Pagina 27 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>                                               Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




3.8 Programma Bedrijfsvoering

Bedrijfsvoering ondersteunt en adviseert de organisatie op het gebied van: HR, informatievoorziening, financiële
administratie, communicatie, huisvesting, facility, sturing, coaching en planning & control. Naast deze personele en
materiële bedrijfsvoeringkosten worden de personele overheadkosten van het management van de gehele
organisatie op dit programma verantwoord.

Wat gaan we daarvoor doen in 2026

Innovatie
Als dienst zetten we volop in op innovatie om onze wendbaarheid te vergroten en maximaal te profiteren van actuele
ontwikkelingen. Onze innovatiestrategie richt zich op het implementeren van slimme oplossingen die de effectiviteit
verhogen en zorgen voor optimale uitvoering van onze taken. Dit geldt zowel voor inhoudelijke opgaven als voor de
doorontwikkeling van ons VTH-instrumentarium en organisatieontwikkeling.

In 2024 heeft de OD NZKG aanzienlijke vooruitgang geboekt op het gebied van AI-tools, met name op het gebied
van cameratoezicht, documentbegrip en eigen chatbots. Door de implementatie van dergelijke AI-tools zoekt de
organisatie succesvol naar efficiëntie en effectiviteit binnen het eigen werk. Deze aanpak bouwt voort op een solide
fundament van reeds aanwezige kennis in robotisering (RPA) en taaltechnologie (NLP), wat technisch wordt
aangeduid als hyperautomation. Parallel aan deze ontwikkelingen stellen we onze eigen OD-visie op voor het
toepassen van AI. We monitoren voortdurend innovaties en passen onze meerjarige innovatie-agenda aan waar
nodig.

Datagedreven werken
Het jaar 2024 stond voor het programma Datagedreven Werken (DGW) geheel in het teken van het scheppen van de
noodzakelijke voorwaarden en het stellen van de juiste kaders om DGW vanaf 2025 geheel te kunnen integreren in
de organisatie. Zo zijn op strategisch- en beleidsniveau een aantal richtinggevende stukken opgeleverd en
vastgesteld, waaronder de ‘Datastrategie 2025-2027. Meer effect voor een gezonde, veilige en duurzame
leefomgeving’ en het ‘Beleidskader Data Governance 2025-2027. Meer waardevolle data, meer waarde uit data’.
In 2026 zal datagedreven werken een vast onderdeel zijn van onze bedrijfsvoering en zullen wij blijven investeren in
een waardevolle en kwalitatief hoogstaande gegevenshuishouding.

Innovatie meetdata
Bescherming van de leefomgeving staat centraal in de missie van de OD. Hiervoor worden steeds meer innovatieve
middelen ingezet om gericht toezicht te houden en te handhaven. Door het inzetten van geavanceerde
meetapparatuur in combinatie met datagedreven werken, kunnen we meer en sneller bruikbare informatie halen uit
de beschikbare data. Hierbij valt te denken aan de toepassing van satellietdata en mobile meetinstrumenten.
Het gebruik van satellietdata in combinatie met een AI-tool is een waardevol instrument voor milieu-, bouw- en
bodemtoezicht. Satellieten bieden een breder perspectief en kunnen informatie verstrekken over een groter
geografisch gebied. De mobiele meetinstrumenten geven de OD een breder beeld van de milieukwaliteit in de regio.
In 2025 zal er voor het eerst gewerkt gaan worden met deze data uit de satellieten en de mobiele meetinstrumenten.
In 2026 zal het gebruik verder worden uitgebreid en gekoppeld worden aan AI-tools waardoor betere data
beschikbaar komt waarop gerichte acties kunnen worden ondernomen.




                                                                                                       Pagina 28 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>                                               Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




Programma werving & selectie
Werving van geschikte medewerkers blijft ook de komende jaren nog uitdagend. De OD NZKG zet de vernieuwing
op het gebied van werving en selectie voort en onderzoekt wat instroom verder kan bevorderen. We blijven ons
inzetten om onze zichtbaarheid verder te vergroten, via carrièrebeurzen, social media en door de directe inzet van
onze recruiters.

ODNL ontwikkelt zich sterk naar een koepelorganisatie voor alle OD’s in Nederland. Steeds meer activiteiten krijgen
een landelijk karakter, zoals de arbeidsmarktcampagne van alle OD’s. In 2024 is de campagne middels radiospotjes
en billboards veel onder de aandacht gebracht. Wij verwachten dat dit in 2025 en 2026 ook mee gaat helpen aan de
bekendheid van de OD en het gemakkelijker aantrekken van nieuw personeel.

Duurzame inzetbaarheid
Duurzame inzetbaarheid is erop gericht mensen gezond, gelukkig en bekwaam aan het werk te houden.
De focus ligt hierbij voornamelijk op arbeidsomstandigheden, vitaliteit en een leven lang ontwikkelen. Vanuit goed
werkgeverschap en zorg voor de gezondheid, het welzijn, de veiligheid en ook het werkplezier van medewerkers
besteden we veel aandacht aan duurzame inzetbaarheid. Een belangrijke taak hierbij is weggelegd voor de
teammanagers, zij moeten duurzame inzetbaarheid regelmatig bespreken met het team en de medewerkers. De
medewerkers zelf hebben hierin natuurlijk ook een eigen verantwoordelijkheid, om goed voor hun (geestelijke en
lichamelijke) gezondheid te zorgen. Het Persoonlijk Budget Duurzame Inzetbaarheid dat zij als arbeidsvoorwaarde
aangeboden krijgen, kan hierbij helpen.

OD-school en coaching
Naast werving is behouden en ontwikkelen van medewerkers de sleutel tot een optimale bezetting van onze
organisatie. Vanaf 1 januari 2025 biedt de ODNL Academie een (groeiend) aanbod aan (specialistische) trainingen en
opleidingen aan alle OD’s. De OD NZKG ondersteunt ODNL bij de ontwikkeling van dit landelijke initiatief en gelooft
dat deze ons werk en de VTHA-keten uiteindelijk ten goede zal komen. Naast opleidingen zetten we ook meer in op
loopbaancoaching; het ontwikkelen van middelen en programma’s om interne doorstroom te bevorderen en talent
te behouden. Op basis van een verkenning van de behoeften in de organisatie en de mogelijkheden, geven we verder
vorm en inhoud aan loopbaanadvisering en talentontwikkeling

Leiderschapsontwikkeling
Ons leiderschap gaat zich richten op het creëren van een veilige ruimte waar medewerkers zich vrij voelen om ideeën
te delen en fouten te maken. Hierdoor ontstaat een dynamische leeromgeving die de wendbaarheid en effectiviteit
van de organisatie vergroot. We hebben onderzocht welke behoefte de managers hebben aan het versterken van
hun coachingsvaardigheden en wat hun eigen ontwikkelpunten zijn.

Communicatie

Nieuwe website
In 2023 is een nieuwe communicatiestrategie gemaakt waarin bewoners en bedrijven meer centraal staan.
Het afgelopen jaar hebben we de bezoekgegevens geanalyseerd en is er een gebruikersonderzoek gedaan.
De huidige website is op onderdelen gedateerd.

Een website is niet meer een plek waar alleen maar veel informatie in woorden staat. Mensen komen vooral op onze
website voor het doen van een handeling, zoals eerder genoemd: melden, aanvragen, opzoeken. De huidige website
is vooral gericht op zenden van informatie met veel tekst. De huidige structuur moet onder de loep worden
genomen. De huidige website dateert uit 2019 en is op sommige onderdelen achterhaald. Medio september 2025
wordt de nieuwe site gelanceerd en deze zal verder worden ingericht op de toekomst.



                                                                                                      Pagina 29 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>                                                  Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




Programma Impact met Taal
De OD NZKG is er voor de samenleving en staat voor een duurzame, veilige en gezonde leefomgeving voor de
mensen die wonen en werken in haar werkgebied. Onze brieven en e-mails zijn belangrijke contactmomenten met
de inwoners en bedrijven; we versturen er jaarlijks circa 60.000. Het taalgebruik is vaak juridisch, abstract, technisch
van aard, afstandelijk van toon en vaak niet goed te begrijpen.

Hoe duidelijker (B1) en prettiger van toon de communicatie is, hoe beter we elkaar begrijpen en hoe groter de impact
is van ons werk. Daarom willen we werken aan uitingen met heldere, samenlevingsgerichte teksten, die inwoners en
ondernemers in ons werkgebied begrijpen. Als de omgeving begrijpt wat er van hen verwacht wordt, maken we de
grootste impact op de leefomgeving van het Noordzeekanaalgebied.

Hybride werken
Ons kantoorgebouw aan de Ebbehout in Zaandam is de plek waar we de verbinding vinden, waar we elkaar
regelmatig persoonlijk ontmoeten. Daar werken we samen, zien we elkaar tijdens een training of borrel en kunnen
we terecht voor praktische zaken. Mede door de toename van het aantal medewerkers (van 510 eind 2023 naar 591 in
2024, exclusief inhuur) zijn we toe aan een heroriëntatie van de inrichting van ons kantoor. In maart 2025 is het
definitieve ontwerp klaar. Na goedkeuring start de voorbereiding voor de aanbesteding van de verbouwing, die
voorlopig staat gepland in de zomer. In 2026 zal het pand weer klaar moeten zijn voor de toekomst.

Ontwikkelingen 2026, capaciteit en lasten
Voor 2026 beweegt bedrijfsvoering mee met de groei van de organisatie. Door de groei in fte’s zal er ook meer
ondersteuning nodig zijn vanuit bedrijfsvoering. Het is de opgave van bedrijfsvoering om met de organisatie mee te
groeien en daarbij de dienstverlening te kunnen bieden die nodig is. Tegelijkertijd heeft bedrijfsvoering ook een
eigen opgave door het verder ontwikkelen van data gedreven werken, het versterken van de communicatie, het
werken aan innovatieve oplossingen zoals robotisering en AI en het optimaliseren van het wervings- en
selectieproces.

Onder bedrijfsvoering vallen de volgende onderdelen:
Onderdelen Bedrijfsvoering                      fte          %
Directie- en management                                 34   21%
Staf                                                     6     4%
Control                                                 13     8%
Communicatie                                            12     8%
Mens & Organisatie                                      28   17%
BV Facilitair & Evementen & Secretariaat                16   10%
Proces & Informatie                                     27   17%
Data & Innovatie                                        23   14%
Ondersteuning                                            1     1%
*Inhuur programma Bedrijfsvoering is alleen vertaald in €’s, niet in FTE




                                                                                                          Pagina 30 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




                                       Pagina 31 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>                         Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




   4. Financiële begroting
4.1 Resultaatmodel




                                                                Pagina 32 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>                                              Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




Uitgangspunten voor de raming Begroting OD NZKG 2026-2029

In de kaderbrief 2026 zijn de uitgangspunten opgenomen voor de meerjarenbegroting 2026-2029.
De basis voor het opstellen van de begroting is het jaar 2025 en de volumeafspraken, die afgesproken worden voor
de Uitvoeringsovereenkomsten (UVO’s) 2025. De volgende aanvullende uitgangspunten zijn verwerkt:
    •    De berekende benodigde formatie is gebaseerd op de UVO en overige opdrachten. Daarbij is de gestreefde
         vast-/flexnorm 90/10. Voor het werkveld Bouw wordt een lagere norm gehanteerd van circa 70/30.
    •    Aan de basis van de begroting 2026 ligt de aangepaste begroting van 2025. De wijziging van de begroting
         2025 is op basis van de afgesloten UVO’s van 2025. Deze wijziging ligt gelijktijdig met deze
         meerjarenbegroting 2026-2029 voor bij het bestuur.

4.2 Toelichting bij de meerjarenbegroting en financiële positie

In voorgaande jaren was er sprake van een groeiopgave. Deze groeiopgave is afgelopen jaren grotendeels
gerealiseerd. Met een stabilisatie van de begroting in 2026 die goed aansluit op de beschikbare capaciteit
verwachten we de omzet de komende jaren volledig te kunnen realiseren. Vanaf 2026 is er voornamelijk bij provincie
Noord-Holland sprake van een groei van de omzet. De totale omzet stijgt in 2026 naar € 90,3M, ofwel een stijging
van € 1,0M t.o.v. 2025. De volumegroei wordt veroorzaakt door autonome ontwikkelingen, niet autonome
ontwikkelingen maar wel onvermijdelijk en beleidswensen. Deze beheerste groei wordt als een realistische groei
ingeschat.


Loon- en prijscompensatie
De meerjarenbegroting is conform de kaderbrief 2026-2029 geïndexeerd. De prijscompensatie is 2,9% en is
gebaseerd op de consumentenprijsindex (CPI) van het Centraal Plan Bureau (CPB), dit is conform bestendig beleid.
De prijzen worden vooralsnog na 2026 constant gehouden.
In onze meerjarenbegroting wordt jaarlijks rekening gehouden met een cumulatieve looncompensatie. Voor 2026 is
hiervoor een percentage van 2,1% gehanteerd. De huidige cao eindigt op 30 juni 2025. Op dit moment zijn er nog
geen gegevens voor de nieuwe provinciale cao ná 30 juni 2025 waaronder de OD NZKG valt. Er bestaat derhalve nog
een onzekerheid of de opgenomen looncompensatie 2025 en 2026 overeenkomt met de daadwerkelijke cao-stijging.

Financiële positie
Op basis van onderhavige meerjarenbegroting is de algehele financiële positie van de OD NZKG goed.
De meerjarenbegroting is structureel sluitend. Het weerstandsvermogen voldoet aan de ratio weerstandsvermogen
(1 tot 1,5), mits de reserve gelijk blijft aan zijn huidige omvang.




                                                                                                    Pagina 33 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>                                                    Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




Verplichte paragrafen BBV
4.3 Weerstandsvermogen en risicobeheersing

Inleiding
De paragraaf Weerstandsvermogen en Risicobeheersing is een door het Besluit Begroting en Verantwoording voor
gemeenten en provincies (BBV) voorgeschreven paragraaf. De beleidskaders vanuit de OD NZKG zijn vastgelegd in
de nota Weerstandsvermogen en Risicomanagement. De paragraaf bestaat uit de volgende onderdelen:
• Weerstandsvermogen, bestaande uit:
          -  Inventarisatie risico’s
          -  Inventarisatie weerstandscapaciteit
          -  Berekening en beoordeling van het weerstandsvermogen
• Financiële kengetallen

Weerstandsvermogen
Het weerstandsvermogen wordt uitgedrukt in een ratio van de noodzakelijke weerstandscapaciteit ten opzichte van
de beschikbare weerstandscapaciteit.

In onderstaande tabel volgt een overzicht van de risico’s. Van alle risico’s is het financieel effect (gevolg) ingeschat.
Afhankelijk van de kans dat een risico zich voordoet, wordt een percentage van het financieel effect meegenomen in
de berekening van de noodzakelijke weerstandscapaciteit.

Tabel: overzicht risico’s
                                                                                                     (bedragen x € 1.000)
                                           Totaal
                                                        Risico-    Risico-     Risico-     Risico-   Risico-       Risico-
                                          geschat
RISICO'S                                                bedrag     bedrag      bedrag      bedrag    bedrag        bedrag
                                         financieel
                                                         2024       2025        2026        2027      2028          2029
                                            effect
Reeds bekende risico’s

Wet- en regelgeving                         5.412         757        513         574        574       574            574
Omzetfluctuatie, conjunctuur en arbeidsmarkt5.302         326        455         908        608       608            608
Bedrijfsvoering                             1.675         570       1.096        579        579       579            579
Prestatiegericht financieren                5.060         401         0          770        814       862            862

                                          17.449         2.055      2.064       2.830       2.574     2.622         2.622
In bijlage 5.4 is een tabel opgenomen met een toelichting op de kans dat deze risico’s zich voordoen en de meerjarige
effecten hiervan.

Toelichting risico’s

Wet- en regelgeving (totaal geschat financieel effect € 5.412K)

Omgevingswet
De Omgevingswet en de Wet kwaliteitsborging voor het bouwen (Wkb) hebben per 1 januari 2024 de juridische
kaders van de taken en werkprocessen van de OD NZKG ingrijpend gewijzigd. De invoering en uitwerking ervan
vormen aanzienlijke risico’s.

     •    Het aangrijpingspunt van het milieurecht wijzigt van ‘inrichting’ naar ‘milieubelastende activiteit’, wat veel
          uitzoekwerk vraagt en onverwachte effecten heeft op de bevoegdheidsverdeling.

     •    Veel taken en het basistakenpakket zijn veranderd van inhoud en soms ook van bevoegd
          gezag/opdrachtgever.




                                                                                                              Pagina 34 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>                                               Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




    •    Zelfs nu de wet al in werking is getreden, zijn veel effecten nog onduidelijk, zoals rond de overgang van
         bodembevoegdheden van de provincies naar gemeenten, het nieuwe geluidsstelsel en de Wkb.

    •    Voor de werkprocessen is het Digitaal Stelsel Omgevingswet (DSO) cruciaal. Dit systeem zou zowel de
         maatschappij als de overheid grote voordelen opleveren door alle regels per locatie met een muisklik
         zichtbaar te maken en indieners via overzichtelijke vragenbomen soepel te leiden door de administratieve
         processen. Dit zou onjuiste en onvolledige (en dus tijdrovende) aanvragen en meldingen voorkomen.
         Het inmiddels uitgeklede DSO maakt deze verwachtingen lang niet waar. Het werkt nu wel maar kan
         minder dan het vroegere Omgevingsloket en heeft allerlei kinderziektes. Deze laatste worden landelijk
         opgepakt maar verdere ontwikkeling is een kwestie van jaren. Hoe goed we ons ook hebben voorbereid,
         de nieuwe regels, het op het laatste moment nog veranderde overgangsrecht en het vooralsnog ontbreken
         van jurisprudentie maken ons werk ingewikkelder. Onze besluiten zullen vaker juridisch worden
         aangevochten. We ontvingen een hausse aan aanvragen vlak voor de inwerkingtreding. Dit heeft, in
         combinatie met een ingewikkeld overgangsrecht, veel druk op de VTH-processen gelegd. CEBEON heeft
         landelijk de financiële effecten van de Omgevingswet onderzocht. De veel voorkomende eenvoudige
         VTH-taken kunnen goedkoper worden en de gemeenten en provincies kunnen milieuleges gaan heffen,
         maar bij de complexere taken die de omgevingsdiensten veelal uitvoeren, zijn geen financiële voordelen te
         verwachten. Daarentegen zijn de invoeringskosten met ieder uitstel gestegen. De terugverdientijd ervan bij
         de gemeenten is in het geactualiseerde Integrale financiële beeld Omgevingswet 2023 geraamd op 35 jaar,
         waar 10 jaar het bestuurlijk afgesproken maximum was. Het Rijk geeft (al vanuit het vorige regeerakkoord)
         enige financiële compensatie aan de gemeenten, maar (nog) niet rechtstreeks aan de omgevingsdiensten.
         De financiële effecten op de lagere overheden worden inmiddels landelijk gemonitord, maar dit is een
         ingewikkelde en langdurige operatie met een ongewis effect op de financiering.



Door de nieuwe definiëring van de taken kan de OD NZKG meer of minder werk krijgen. Daarvoor zijn nog geen
kengetallen in de financieringssystematiek (PGF). De vele wijzigingen in de werkprocessen en de regelgeving geven
in elk geval tijdelijk risico’s voor het niveau van dienstverlening, nu het Digitaal Stelsel Omgevingswet nog niet
optimaal functioneert. Dit type problemen doet zich landelijk voor, wat de beschikbaarheid van de voor de oplossing
benodigde expertise verder doet afnemen. De omvang van deze effecten is niet goed in te schatten. De gevolgen
raken primair de kwaliteit van de dienstverlening en uitvoering en zijn niet specifiek voor de OD NZKG. Tijdens de
overgangsperiode zal de productie lager zijn, omdat het meer tijd kost om de nieuwe werkwijze uit te voeren.

Beheersmaatregelen:
• Het programma Omgevingswet heeft de taken overgebracht naar de lijnorganisatie.
• De medewerkers van de OD NZKG zijn opgeleid over de Omgevingswet door collega’s die zich daardoor hebben
   ontwikkeld tot een aanzienlijke groep specialisten. Dit verstevigt onze positie in onze taakuitoefening, in ons
   werkgebied en landelijk.
• We hebben enige invloed op beleid, regelgeving en financiering via onze inbreng in diverse regionale en
   landelijke gremia, zoals over de bodemtaken, de milieuleges, het Digitaal Stelsel Omgevingswet en de financiële
   gevolgen van de Omgevingswet op de decentrale overheden en hun uitvoeringsdiensten.
• In de meerjarenbegroting en de UVO’s zijn de kosten geraamd van de extra benodigde inzet vanaf de
   inwerkingtreding, zoals voor het handmatig oplossen van de kinderziektes van het DSO en voor de
   beantwoording van de vele interne en externe vragen over de gevolgen van de nieuwe regelgeving.

De kans op dit risico is gedaald van groot naar gemiddeld. Het risicobedrag is € 635K voor 2024 en € 306K voor 2025.
Vanaf 2026 daalt het risico naar € 61K.




                                                                                                        Pagina 35 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>                                                 Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




Algemene Verordening Gegevensbescherming
Op 25 mei 2018 is de Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG) in werking getreden. Door het
toenemende gebruik van data, waarbij ook sprake is van privacybescherming, blijft er een continu risico voor het
optreden van datalekken. Niet naleven van de AVG kan leiden tot boetes en persoonlijke aansprakelijkheid. De boete
kan 4% van de jaaromzet bedragen.

Beheersmaatregelen: er zijn enkele functionarissen aangesteld waaronder een functionaris gegevensverwerking en
privacyfunctionaris. Zij zorgen voor de borging, het beleid en het ontwikkelen van bewustzijn binnen de organisatie.

De kans op dit risico is zeer klein. Het risicobedrag is € 41K vanaf 2024.

Klimaatadaptatie en Circulair Programma
Rondom klimaat - en circulaire programma's ontstaan strategisch gezien in toenemende mate wetten die impact
hebben op ons werk en op de bedrijven en burgers in onze leefomgeving. Voor de bedrijven kunnen de
wetgevingsinstrumenten zoals bijvoorbeeld een CO2-heffing grote gevolgen hebben voor hun bedrijfsvoering.
Meer kosten, investeringen, nieuwe vergunning aanvragen. Voor de OD NZKG ontstaat een grotere
inspanningsverplichting. De veranderende wetgeving heeft impact op het bedrijvenbestand. Er ontstaan zowel
nieuwe bedrijven als faillissementen in kapitaalintensieve industrie die de veranderende omstandigheden niet
kunnen bolwerken. Daarnaast kan het toetsingskader voor de VTH-processen niet toereikend of meer passend zijn.
Het financiële risico is dat de toenemende inzet en expertise die gevraagd wordt, moeilijker leverbaar en
financierbaar blijkt.

Beheersmaatregelen: de OD NZKG biedt aan opdrachtgevers en bedrijven haar expertise aan om te voorkomen dat
wet- en regelgeving een belemmering wordt voor de uitvoeringspraktijk. De kansen worden zo ook gesignaleerd. De
OD NZKG blijft inzetten op passende contracten voor haar taken bij de huidige opdrachtgevers in de
gemeenschappelijke regeling. Daarnaast is de verwachting dat de inzet in de komende jaren ook via het Rijk
ontvangen kan worden. Anticiperen gaat zowel organisatorisch als door actieve deelname in de Rijksprogramma's.

De kans op dit risico is gemiddeld. Het risicobedrag neemt toe van € 83K in 2025 tot € 165K in 2026 en verder.

Terugdringen Milieubelasting
Het terugdringen van de milieubelasting om de milieu gerelateerde gezondheid te verbeteren zal de komende jaren
steeds belangrijker worden. Er lopen vanuit het Rijk vele programma's die uiteindelijk gaan leiden tot strengere
wetgeving. Enkele voorbeelden zijn de stikstof situatie (PAS), het schoon lucht programma, het oppervlaktewater en
de zeer zorgwekkende stoffen. De verwachting is dat in de komende 5 jaar de inventariserende programma's zullen
leiden tot daadwerkelijke wetgeving in 2027.
Er ontstaan dan in hoofdlijn twee grote effecten. De OD NZKG zal meer en andere werk ontvangen en kan zich voor
een groter vergunning potentieel en meer toezicht zien staan. Aan de andere kant ontstaat er voor bedrijven
economisch gezien een sterke verhoging van kosten voor een productieproces en hun beheersing van de
milieueffecten. Faillissementen en bedrijfsverplaatsingen kunnen ontstaan. Het financiële risico is dat de
veranderingen sneller gaan dan de financiering via contracten met de opdrachtgevers. Ofwel, dat de kosten voor de
baten uitgaan.

Beheersmaatregelen: diverse opdrachtgevers, zoals PNH, Zaanstad en Amsterdam, hebben de OD NZKG gevraagd
mee te denken bij het duiden van de opgave en het meedenken bij een regionale en lokale aanpak op basis van de
wetgeving.

De kans op dit risico is gemiddeld. Het risicobedrag neemt toe van € 83K in 2025 tot € 161K in 2026 en verder.



                                                                                                        Pagina 36 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>                                                 Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




Wijziging beleid Rijk of provincie voor Tata Steel
Het risico dat, ten gevolge van gewijzigde politieke omstandigheden, het beleid ten aanzien van Tata Steel
impactvol verandert. Met de toezegging van PNH voor 2025 en verder lijkt er een zekerheid van budgettering te zijn
voor het VTH-werk dat de OD NZKG uitvoert bij Tata Steel voor de aankomende jaren. Ook het Rijk heeft
aangekondigd de PNH de komende jaren te ondersteunen. Hoe de financiering vorm gaat krijgen is nog niet formeel
bekend. Het risico wordt nu gezien over de langere termijn. De gevolgen zijn afnemende werkzaamheden door
andere beleidsprioriteiten. Minder taken op het vlak van toezicht en handhaving.

Beheersmaatregelen: bij afnemende taken en werkzaamheden moeten medewerkers op andere plekken in de
organisatie worden ingezet.

De kans op dit risico is klein. Het risicobedrag is € 140K vanaf 2026.

Conjuncturele ontwikkelingen, arbeidsmarkt, Groen Staal en Tata (totaal geschat financieel effect € 5,3M)

Omzetfluctuatie, Economische en conjuncturele ontwikkelingen
Na jaren van stabiele financiering zien we bij alle gemeentelijke opdrachtgevers een daling op het gemeentefonds en
toenemende lasten gezien de enorme prijsstijgingen van de afgelopen jaren. Dit betekent met name in 2026, ook
wel ravijnjaar genoemd, een bezuiniging op de begroting. Diverse opdrachtgevers hebben aangegeven dat de
bedragen naar beneden worden bijgesteld dan wel zij overwegen om bepaalde (plus) taken niet meer door de
OD NZKG te laten uitvoeren. We lopen hiermee een risico op frictiekosten.
Het risico is dat de organisatie niet tijdig kan anticiperen op de omzetfluctuaties. Er kunnen tekorten ontstaan bij
omzetdalingen als de lasten van lopende contracten niet tijdig kunnen worden bijgesteld. Andersom kan het zijn dat
de dat de economie snel weer aantrekt en dat er een sterke stijging is van initiatieven. Dit betekent ongepland werk
voor de gehele VTH-keten. Met betrekking tot het bedrijvenbestand lopen dan de kosten voor de baat uit.

Beheersmaatregelen: de gevolgen voor de uitvoering worden afgestemd met de opdrachtgevers en als het nodig is
samen met hen geprioriteerd. Het risico van omzetverlies wordt in eerste instantie zoveel als mogelijk opgevangen
door de afbouw van de flexibele schil. De arbeidsmarkt is echter zo weerbarstig dat een volledige flexibiliteit in
contractering ook niet altijd mogelijk is.

De kans op dit risico is klein. Het risicobedrag is € 207K vanaf 2025. In 2026 eenmalig € 414K

Arbeidsmarkt en inhuur
De krapte op de arbeidsmarkt en voor sommige functies beperkte beschikbaarheid van inhuurkrachten, kunnen
gevolgen hebben voor het realiseren van de productie- en kwaliteitsafspraken. Dit wordt nog eens versterkt door de
extra capaciteit en de specifieke expertise die nodig zijn voor onder andere de implementatie van de Omgevingswet
en de uitvoering van het Klimaatakkoord. Per 1 januari 2025 vervalt in het kader van de wet DBA en de voorgenomen
wet VBAR het moratorium op de handhaving van schijnzelfstandigheid. Op dit moment bestaat er nog veel
onduidelijkheid rondom de criteria van de wet DBA. Het leidt regelmatig tot nieuwe inzichten, publicaties en
handreikingen over de toepassing van de wet. De OD NZKG blijft urgentie voelen om contracten met externe
medewerkers die niet voldoen aan de wet DBA, te beëindigen.

Het niet realiseren van productieafspraken leidt tot lagere inkomsten. Dat kan gevolgen hebben voor de
dekkingsbijdrage van de overheadkosten. Het beëindigen van contracten met zzp'ers leidt, zeker wanneer posities
niet of niet volledig ingevuld worden door medewerkers met een vast contract, tot een risico op productieverlies.




                                                                                                      Pagina 37 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>                                                 Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




Beheersmaatregelen: de OD NZKG werkt met een flexibele schil van personeel. We hebben onze wervingscapaciteit
vergroot, zetten in op arbeidsmarktcommunicatie en werken samen met wervingsbureaus. Innovatie op het vlak van
digitalisering en data-analyse wordt ingezet om zo efficiënt mogelijk te werven. Daarnaast worden medewerkers
opgeleid waaronder trainees, opleidingstrajecten voor zij instromers en training on-the-job constructies.

We bewegen voor wat betreft de wet DBA en de voorgenomen wet VBAR mee met steeds veranderende inzichten.
We maken het mogelijk om contracten met externe medewerkers met een gelimiteerde tijd van 6 maanden te
verlengen, tot uiterlijk 1 juli 2025. Voor de zzp'ers die, met de kennis van nu, niet voldoen aan de criteria van de wet
DBA, maken een ‘plan per contract’. In dit plan omschrijven we de risico’s in het geval een contract beëindigd zou
worden en welke oplossingen denkbaar zijn.

De kans op dit risico is gestegen van klein naar gemiddeld. Het risicobedrag is vanaf 2025 € 248K

Afbreukrisico Groen Staal
Tata Steel heeft op 20 december 2024 de concept MER (3000 A4) ingediend. Hiermee is een volgende stap gezet in
de ambities voor de transitie voor naar Groen Staal. Binnen TATA wordt met 200 mensen volop doorgegaan met het
project. Binnen de OD NZKG zijn 30 tot 35 adviseurs beschikbaar om in 2025 de verwachte definitieve vergunning
aanvragen in Q2 en verder te gaan verwerken. Het risico dat deze plannen geen doorgang vinden is nog aanwezig.
Zeker wanneer de Nederlandse of Europese overheid geen subsidie verleent aan het bedrijf Tata Steel zelf voor deze
investering. Er bestaat voor de langere termijn toch een kans dat Tata Steel beslist om van Groen Staat af te zien.
De VTH-A werkzaamheden komen dan te vervallen. De medewerkers die op Groen Staal zijn ingezet, komen
daarmee zonder werk te zitten.
De medewerkers die op Groen Staal werkzaam zijn, moeten op andere projecten/ procedures worden ingezet.
Beheersmaatregelen: een groot deel van de medewerkers werken deeltijd op het project en houden binding met hun
eigen team. Hiermee kan het wegvallen van het werk voor Groen Staal makkelijk worden opgevangen.

De kans op dit risico is gemiddeld. Het risicobedrag is in 2026 € 93K.

Tata Steel vertrekt uit Nederland – risico vanaf 2026 -
Tata Steel zou kunnen besluiten uit Nederland te vertrekken. Dit zou kunnen vanwege tegenvallende financiële
resultaten en/of vanwege geen of onvoldoende subsidie vanuit Nederland of Europa voor de transitie en het
investeringsprogramma Groen Staal. De Europese Staalmarkt is onderhevig aan grote concurrentie vanuit China en
de VS. De geopolitieke situatie met o.a. ook de oorlogen in Oekraïne en Midden-Oosten maken de marktsituatie erg
onvoorspelbaar. Tata Steel levert mondiaal het meest hoogwaardige staal.
Voor de OD NZKG zal een vertrek betekenen dat er, wanneer het staalproces wordt stopgezet, er – afhankelijk van
hoe snel het bedrijf vertrekt – een groot aantal medewerkers beschikbaar komen. Wanneer er door Tata Steel wordt
ingezet op een snel vertrek, dan kan de situatie ontstaan dat er voor collega’s van Milieu een daling van
werkzaamheden zal zijn. Voor collega’s van Bouw (sloop) en Bodem (sanering) zal dan een enorme toename aan
werkzaamheden ontstaan. De werkveld gebieden zijn voor de medewerkers op expertise niet uitwisselbaar.

De kans op dit risico is klein. Het risicobedrag is vanaf 2026 € 153K.




                                                                                                           Pagina 38 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>                                                  Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




Bedrijfsvoering (totaal geschat financieel effect € 1,7M)

Nieuw zaaksysteem
In 2025 vindt de implementatie van het nieuwe VTH-systeem PowerBrowser. De conversie naar een nieuw pakket
brengt implementatie- en uitvoeringsrisico's met zich mee, zeker in combinatie met volle projectkalender voor de
organisatie. De adoptie van het nieuwe VTH-systeem heeft tijd nodig voor de gebruikersorganisatie. Het gevolg kan
zijn problemen in de uitvoering waardoor er onvoldoende productie geleverd kan worden en wettelijke termijnen
niet worden gehaald.

Beheersmaatregelen:

    1.   De aanbesteding is zorgvuldig voorbereid en opgezet. Leerpunten van andere omgevingsdiensten zijn
         hierin nadrukkelijk meegenomen;
    2.   Sterke betrokkenheid van de gebruikersorganisatie bij aanbesteding en implementatie, waarborgt de
         aansluiting op het werkveld;
    3.   Projectorganisatie voor implementatie is vastgesteld door stuurgroep en directieraad;
    4.   Financiering van implementatiefase is geborgd met een directie besluit;
    5.   Opleidingsprogramma voor het gebruik van het nieuwe VTH-systeem worden uitgewerkt binnen het
         project;
    6.   Uitgangspunten voor in gebruik name van het nieuwe VTH-systeem i.r.t. de inwerkingtreding van de
         Omgevingswet zijn vastgesteld door de directieraad.

De kans op dit risico is zeer groot. Het risicobedrag is in 2025 € 517K.

Informatiebeveiliging
De dreiging tot informatiebeveiligingsincidenten blijft toe nemen. Het risico van een informatiebeveiligingsincident
is dat de dienstverlening en bedrijfsvoering volledig kan stil komen te liggen. Daarnaast kunnen
informatiebeveiligingsincidenten leiden tot fouten in de dienstverlening en kan vertrouwelijke informatie in
verkeerde handen komen te vallen. De informatiebeveiligingsdienst (IBD) ziet op moment twee soorten dreiging
meer ransomware en steeds meer en ernstige kwetsbaarheden en gevaren in software. Vanaf 17 oktober 2024 is de
NIS2 richtlijn (Network and Information Security Directive) in werking. Dit is een Europese richtlijn waarbij essentiële
organisaties in Europa wettelijk verplicht worden om zichzelf te beschermen tegen cybercriminaliteit.

De kosten zijn terug te voeren op het herstel van de systemen, onderzoek naar de aanval, alsmede het betalen van
losgeld bij een ransomware-aanval. Het verschilt per aanval welke kosten gemoeid zijn. Nadat NIS2 in 2025 vertaald
zal zijn in Nederlandse wetgeving, kunnen ook boetes opgelegd gaan worden aan organisaties die zich niet houden
aan deze wet. De boetes kunnen oplopen van 1,4 tot 2% van de omzet. Ook kunnen directieleden persoonlijk
aansprakelijk worden gesteld bij nalatigheid.

Beheersmaatregelen: om de toename aan cybercriminaliteit het hoofd te bieden is een Chief Information Security
Officer (CISO) aangesteld. De implementatie van de Baseline Informatiebeveiliging Overheid (BIO) loopt. Voor het
bewustzijn van de medewerkers worden er awareness-trainingen gevolgd. Er is extra technische software
aangeschaft als bescherming tegen hacken. Voor de NIS2 richtlijn zal software worden aangeschaft om de interne en
externe audits en rapportageverplichtingen te kunnen registreren.
Interne pre-audit: dit is een interne beoordeling die organisaties helpt om hun huidige nalevingsstatus te begrijpen
en eventuele tekortkomingen te identificeren voordat een externe audit plaatsvindt.




                                                                                                          Pagina 39 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>                                                  Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




Externe audit: deze audits worden uitgevoerd door erkende auditorganisaties en gespecialiseerde
cyberbeveiligingsauditors. Ze beoordelen of de noodzakelijke beveiligingsmaatregelen aanwezig zijn en effectief
functioneren.
Doorlopende supervisie: voor essentiële entiteiten omvat dit regelmatige inspecties ter plaatse, off-site toezicht en
beveiligingsscans. Belangrijke entiteiten kunnen ook audits ondergaan als er aanwijzingen zijn dat ze mogelijk niet
voldoen aan de richtlijn.
Rapportage en aanbevelingen: na de audit levert de auditor een gedetailleerd rapport met bevindingen,
tekortkomingen in de naleving en verbeterpunten. Dit rapport bevat praktische aanbevelingen om geïdentificeerde
problemen aan te pakken en de cyberbeveiligingshouding van de organisatie te verbeteren.

De kans op dit risico is toegenomen van gemiddeld naar groot. Het risicobedrag is € 579K vanaf 2025.

Groen Staal niet volledig kunnen leveren
Om het Groen Staal traject goed uit te lopen, is 5 miljoen subsidie per jaar bij het Rijk gevraagd (2023 - 2030).
Bij de OD NZKG een inspanningsverplichting wanneer alle aanvragen gaan binnenlopen. Er kan schade ontstaan op
het vlak van imago (herstel) en schadeclaims van Tata Steel bij onvoldoende tijdige vergunning levering.
De OD NZKG kan aansprakelijk gesteld worden voor vertraging schade in de voortgang van het project.
Het is in deze fase van het project moeilijk om het gevolg van het risico realistisch te kwantificeren.

Beheersmaatregelen: vooruitlopend op het vrijkomen van het geld, zijn de werving, inhuur en opleidingen van
medewerkers in voorbereiding. De aansprakelijkheid is beoordeeld in relatie met de bedrijfsaansprakelijkheid
verzekering. Daarnaast is de communicatie met Tata Steel over de project voortgang en afstemming is essentieel
voor zowel OD NZKG als Tata.

De kans op dit risico is gemiddeld. Het risico vanaf 2024 als PM opgenomen.



Prestatiegericht financieren (totaal geschat financieel effect € 5,1M)

Afwijking ten opzichte van vastgesteld kengetal

Per 2019 zijn de kengetallen en daaraan gekoppelde (vaste) volumes voor een periode van 4 jaar ingevoerd.
Hierbij is bestuurlijk afgesproken om na deze periode te evalueren en noodzakelijke wijzigingen per 2023 in te
voeren, ervan uit gaande dat de Omgevingswet zou zijn ingevoerd. Vanaf 2024 werken we onder de Omgevingswet.
Dit heeft grote impact op ons werk en heeft geresulteerd in een sterk gewijzigde product diensten catalogus (PDC)
en daaraan gekoppelde kengetallen en financiering. Het evalueren van kengetallen kan pas plaatsvinden als ervaring
is opgedaan met werken onder de Omgevingswet. Tot die tijd werkt OD NZKG met de kengetallen uit 2019.

Update 2024: risico kan komen te vervallen. Huidige afrekening is niet op basis van kengetal.

Nieuw risico:
OD NZKG staat voor de vraag wat de meest geschikte financieringssystematiek is voor de toekomst. Dit betreft:

•   Landelijke financieringssystematiek
•   Actualisatie van de PGF-systematiek




                                                                                                        Pagina 40 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>                                                       Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




Op dit moment wordt onderzocht wat de complexiteit van de systematiek, consequenties en verschillen zijn ten
aanzien van deze 2 varianten. Beide varianten gaan uit van een systematiek op basis van kengetallen. Een nieuwe
systematiek kan resulteren in herverdelingseffecten van de deelnemersbijdragen.
Het risico is aanwezig dat de kengetallen die worden opgesteld niet robuust blijken te zijn om alle taken uit te
voeren. Bij grote herverdeeleffecten tussen de opdrachtgevers kan er discussie ontstaan over de hoogte van de
kengetallen en de hoogte van de bijdrage.

Beheersmaatregelen: de afwijking op de kengetallen wordt jaarlijks gemonitord. Voor 2025 is bestuurlijk
afgesproken dat afwijkingen boven de 5% worden verrekend met onze opdrachtgevers. Dit is het laatste jaar van
deze tijdelijke afspraak voortvloeiend uit de implementatie van de Omgevingswet.
Praktijkervaringen zullen worden gebruikt om te komen tot nieuwe kengetallen. Voordat wordt overgegaan op een
(nog nader te bepalen) systematiek zal een validatietraject worden ingeregeld. Op basis hiervan kunnen kengetallen
worden herijkt.

De kans op dit risico is klein. Het risicobedrag is € 440K vanaf 2026

Risico onderhandwerk Bouw en Bodem
Op basis van de PGF-systematiek wordt een deel van het toezicht en de handhaving voor Bouw en Bodem als
outputproduct gefinancierd (op basis van vergunningaanvragen). Omdat toezicht en handhaving niet altijd in het
lopende jaar plaatsvindt, is er een risico dat er geen dekking is voor onderhandenwerk als het aantal vergunningen in
een jaar drastisch afneemt. Door de tijdelijke afrekenafspraak op uren basis nog in 2025 is dit een eenmalig jaar
waarin geen risico bestaat.

Beheersmaatregelen: we maken jaarlijks een inschatting van de verwachte aanvragen en maken op basis daarvan
UVO/Vthup-afspraken met de opdrachtgevers. Als een drastische daling wordt verwacht en er een dekkingstekort is
voor het onderhandenwerk wordt dit bij de halfjaarrapportage en meerjarenbegroting gemeld.

De kans op dit risico is groot. Het risicobedrag is € 330K vanaf 2026.

Inventarisatie weerstandscapaciteit
De weerstandscapaciteit bestaat uit de middelen en mogelijkheden van een organisatie om niet-begrote kosten die
onverwacht en substantieel zijn te dekken. Het gaat dus om buffers in het eigen vermogen of middelen die in de
exploitatie kunnen worden vrijgemaakt zonder dat dit gevolgen heeft voor het bestaande beleid en de uitvoering van
taken. De hoogte van de weerstandscapaciteit is per 31-12-2024 € 3.082K.

Tabel: meerjarig beschikbare weerstandscapaciteit
    bedragen x 1.000                          2024        2025       2026        2027         2028    2029
    Reserve weerstandsvermogen               € 1.224     € 3.082     € 3.082    € 3.082    € 3.082   € 3.082
    Dotatie bij jaarrekening 2023            € 1.858
    Beschikbare
                                             € 3.082     € 3.082    € 3.082     € 3.082    € 3.082 € 3.082
    weerstandscapaciteit

Berekening en beoordeling van het weerstandsvermogen
De beschikbare weerstandscapaciteit en de noodzakelijke weerstandscapaciteit worden tegen elkaar afgezet met de
ratio weerstandsvermogen1. Het algemeen bestuur heeft in 2017 een ratio van 1 tot 1,5 vastgesteld.


1   De normeringsystematiek is ontwikkeld door het Nederlandse Adviesbureau voor Risicomanagement (NAR) in samenwerking met de
universiteit Twente.




                                                                                                                  Pagina 41 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>                                                  Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




Uit onderstaand overzicht blijkt dat meerjarig de verhouding tussen noodzakelijke en beschikbare
weerstandscapaciteit voldoet aan de ratio weerstandsvermogen (1 tot 1,5).

Tabel: meerjarige ratio voor het weerstandsvermogen
                                                                                                        (bedragen x € 1.000)
                                                             2024      2025      2026      2027       2028         2029
Beschikbare weerstandscapaciteit                            € 3.082   € 3.082   € 3.082   € 3.082    € 3.082      € 3.082
Noodzakelijke weerstandscapaciteit                          € 2.055   € 2.064   € 2.830   € 2.574    € 2.622      € 2.622
Ratio weerstandsvermogen                                      1,5       1,5       1,1       1,2        1,2          1,2
bij een besluit tot dotatie                                 € 1.858
Beschikbare weerstandscapaciteit                            € 3.082   € 3.082   € 3.082   € 3.082    € 3.082      € 3.082
Ratio weerstandsvermogen na verrekening dotatie               1,5       1,5       1,1       1,2        1,2          1,2

              Legenda
  Ratio           Waardering
    >2             Uitstekend
 1,5 - 2,0       Ruim Voldoende
 1,0 - 1,5         Voldoende
 0,8 - 1,0            Matig
 0,6 - 0,8        Onvoldoende
   <0,6         Ruim onvoldoende


Financiële kengetallen
In de volgende tabel staan de drie financiële kengetallen die van toepassing zijn op de OD NZKG. Voor de ratio’s zijn
normen opgesteld op basis van input van de VNG en op eigen inzichten. De onderstaande beschrijving van de ratio’s
bevat een verdere toelichting en beoordeling.

Tabel: financiële kengetallen
                                                           Rekening Begroting Begroting Begroting   Begroting   Begroting
                                                   Norm      2024     2025      2026      2027        2028        2029
netto schuldquote                                   ≤ 0%     -14%     -4%       -4%       -5%         -5%         -6%
solvabiliteitsratio                                ≥ 20%     34%      30%       28%       28%         28%         28%
structurele exploitatieruimte                       ≥ 0%     20%       0%        0%        0%          0%          0%

Netto schuldquote
Dit cijfer geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Het geeft een indicatie
van de mate waarin de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie drukken. Een laag percentage is gunstig.
De VNG adviseert om 130% als maximum norm te hanteren en daarboven de schuld af te bouwen. De schuldpositie
van de OD NZKG bestaat voornamelijk uit kortlopende verplichtingen. Daarom hanteren we een norm van 0% of
lager. Om aan de norm te voldoen moeten de eigen middelen hoger zijn dan de schuldpositie. In afwijkende
gevallen, bijvoorbeeld een grote investering waarvoor we geld wordt aangetrokken, zal het kengetal boven de 0%
stijgen. Voor 2026 is het kengetal -/- 8%. Het voldoet daarmee aan de gestelde norm.

Solvabiliteit
Dit cijfer geeft inzicht in de mate waarin de organisatie in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Hoe
hoger dit percentage, hoe gunstiger dit is voor de financiële weerbaarheid. Dit cijfer geeft dus een soort
toekomstvisie weer. Het betreft het aandeel van het eigen vermogen in het totale vermogen. De VNG geeft aan dat
bij een ratio lager dan 20% de organisatie zich op glad ijs bevindt. De norm voor de OD NZKG is daarom minimaal
20%. Het kengetal valt vrij laag uit omdat we met voorschotten van de opdrachtgevers werken. De voorschotten
hebben een negatief effect op de ratio maar zorgen niet voor een slechte financiële weerbaarheid. Het kengetal is
gecorrigeerd met de voorschotten en komt daarmee uit op 33% in 2026. De ratio is daarmee voldoende.




                                                                                                           Pagina 42 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>                                                 Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




Structurele exploitatieruimte
Dit cijfer helpt om te beoordelen welke structurele ruimte de OD NZKG heeft om de eigen lasten te dragen, of welke
structurele stijging van de baten of structurele daling van de lasten daarvoor nodig is. Is dit cijfer negatief dan biedt
het structurele deel van de begroting onvoldoende ruimte om de lasten te blijven dragen. De norm voor de OD
NZKG is 0% of hoger. In 2026 is de ratio 0% vanwege het aanbieden van een sluitende begroting.

4.4 Onderhoud kapitaalgoederen

De kapitaalgoederen die de OD NZKG in bezit heeft bestaan uit apparatuur, automatisering, meubilair en de
verbouwing van het gehuurde pand Ebbehout in Zaandam. Als afschrijvingstermijn wordt de economische
levensduur als uitgangspunt genomen (conform de financiële verordening).

Ebbehuis
Afgelopen jaar is hard gewerkt om het kantoor aan het Ebbehout aan te passen aan het hybride werken.
De komende jaren zullen er extra investeringen nodig zijn om het pand klaar te maken voor de toekomst. Dit
betekent niet alleen investeringen om er een fijnere en gezondere werkomgeving van te maken, maar ook
investeringen om er een veiliger werkomgeving van te maken.

Vanwege de groei van de organisatie, maar ook vanwege de invoering van de Omgevingswet en de vervanging van
het VTH-systeem Mozard is ervoor gekozen om de aanpassing van het kantoorgebouw niet in 2024, maar in 2025
plaats te laten vinden. De kapitaallasten zullen vanaf 2026 in de meerjarenbegroting worden opgenomen.

Laptops
De laptops voor de organisatie zijn in 2021 aangeschaft en in drie jaar conform financiële verordening afgeschreven.
Deze afschrijving is voor het laatst in 2024 zodat in 2025 bij geen hernieuwde aanschaf een vrijval van kapitaallasten
ontstaat van € 156K. De verwachting is dat gedurende 2025 de laptops voor de gehele organisatie vervangen gaan
worden, bij levering gedurende het jaar geeft dit voor het eerst kapitaallasten in 2025.

4.5 Financiering

In deze paragraaf komen de onderwerpen aan de orde die behoren tot het geldstromenbeleid van de OD NZKG.
Dit zijn onder andere het risicobeheer (vooral rente- en kredietrisico), de financieringspositie en het kasbeheer.

Beleidskader
De uitvoering van de financieringsfunctie dient plaats te vinden binnen de kaders zoals gesteld in de wet Financiering
decentrale overheden (Wet Fido) en de daarbij behorende ministeriële regelingen. In deze wet staan transparantie en
risicobeheersing centraal. De transparantie komt daarbij tot uitdrukking in voorschriften voor een verplicht
Financierings- (treasury-)statuut evenals een financieringsparagraaf in begroting en rekening. De OD NZKG werkt
volgens het aangepaste Treasurystatuut dat is vastgesteld op 9 december 2015. Eén van de doelstellingen van dit
statuut is het beschermen van vermogens- en (rente-) resultaten tegen ongewenste financiële risico’s zoals
renterisico’s, koersrisico’s, liquiditeitsrisico’s en kredietrisico’s.

Financierings- en schuldpositie
Per balansdatum 31-12-2024 heeft de OD NZKG geen leningen. Voor 2026-2029 zijn geen leningen bij derden
noodzakelijk en niet aanwezig in deze begroting.




                                                                                                           Pagina 43 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>                                                Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




Kasbeheer
De OD NZKG beperkt haar interne liquiditeitsrisico’s door haar treasury activiteiten te baseren op een adequate
liquiditeitsplanning. Doordat overtollige liquide middelen moeten worden aangehouden in de schatkist zijn er geen
kredietrisico’s. Om het renterisico te beperken is vastgelegd dat de kasgeldlimiet en de renterisiconorm niet worden
overschreden. Nieuwe leningen/uitzettingen worden afgestemd op de bestaande financiële positie en de
liquiditeitenplanning, de rente typische looptijd en het renteniveau van de betreffende lening/uitzetting wordt zo
veel mogelijk afgestemd op de actuele rentestand en de rentevisie. Binnen deze kaders streeft de OD NZKG naar
spreiding in de rente typische looptijden van uitzettingen.


4.6 Bedrijfsvoering

De paragraaf Bedrijfsvoering is een verplichte paragraaf conform de Besluit Begroten en Verantwoorden vereisten.
Het programma Bedrijfsvoering wordt beschreven in paragraaf 3.8.

Informatie voor derden Iv3
De Omgevingsdienst voldoet aan de verplichting om de financiële gegevens voor begrotingen, halfjaarrapportages
en jaarrekeningen ter beschikking te stellen aan het Centraal Bureau voor de Statistiek in verband met het
Publicatiebeleid Iv3 open data voor gemeenten, gemeenschappelijke regelingen, provincies en waterschappen.

Rechtmatigheid en Verbijzonderde Interne Controle
OD NZKG heeft de verbijzonderde interne controle (VIC) uitbesteed. De OD NZKG kan door de uitbesteding van de
VIC de onafhankelijke rol beter borgen, de eigen organisatie is hiervoor te klein. Andere reden is dat de OD m.i.v.
2020 de financiële en personeelsadministratie volledig in eigen beheer heeft genomen. Het belang van het toetsen
van de opzet, bestaan en werking van de financiële en personeelsprocessen werd daardoor groter.

In 2025 e.v. worden de volgende processen ge-audit.
     -   UVO-beheerproces
     -   Debiteurenproces
     -   Personeelsproces – instroom/doorstroom/uitstroom
     -   Inkoop- en crediteurenproces
     -   WABO-leges


Openbaarheidsparagraaf
Dit is de openbaarheidsparagraaf van de Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied. De openbaarheidsparagraaf is
een nieuwe verplichte paragraaf in de begroting. De verplichting komt aanvankelijk voort uit het besluit tot actieve
openbaarmaking van informatie, de plannen ter verbetering van de informatiehuishouding bij de ministeries en
artikel 3.5 van de Wet open overheid (Woo) dat bepaalt dat een bestuursorgaan in de jaarlijkse begroting en
verantwoording aandacht besteedt aan de beleidsvoornemens en uitvoering van de Woo.

De focus van deze openbaarheidsparagraaf is de beschrijvende en kwalitatieve verantwoording op hoofdlijnen over
de activiteiten die worden uitgevoerd op de thema’s verbetering van de informatiehuishouding, actieve
openbaarmaking en passieve openbaarmaking.

Een goede informatievoorziening met een ordentelijke informatiehuishouding is noodzakelijk en van groot belang in
een democratische rechtsstaat. Belanghebbenden, journalisten en de wetenschap dienen toegang te hebben tot de
voor hen noodzakelijke informatie. Een open overheid voorziet hierin door tijdens en na afloop van het maken van
beleid en wetgeving transparant te zijn in de gemaakte keuzes.




                                                                                                        Pagina 44 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>                                              Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




Actieve openbaarmaking
Gedurende 2024 zijn er wederom meer middelen vrij gemaakt voor de implementatie van de Woo. De nieuwe wet
vereist van bestuursorganen de actieve openbaarmaking van een aantal bij wet aangewezen categorieën en spreekt
van een inspanningsverplichting om naast deze verplichte categorieën te onderzoeken welke aanvullende
informatiecategorieën eveneens gepubliceerd zouden kunnen worden. Deze inspanningsverplichting veronderstelt
dat de overheid zich bij elk document actief de vraag moet stellen waarom het niet openbaar gemaakt zou moeten
worden, ‘openbaar, tenzij’. De samenleving heeft immers het recht te weten wat er in de leefomgeving speelt.
De OD NZKG staat volledig achter de bedoeling van deze wet en tracht hier door middel van een projectmatige
aanpak invulling aan te geven. De implementatie zal evengoed enkele jaren duren, conform de planning vanuit het
Rijk.

Het artikel over de actieve openbaarmaking is nog niet volledig in werking getreden, de OD NZKG is echter wel al
begonnen met de implementatie ervan. Er is ten eerste onderzocht welke categorieën de OD NZKG wettelijk gezien
dient te openbaren en er is gekeken naar de eerder benoemde aanvullende categorieën waarvan we informatie
willen gaan publiceren. Hiervoor is inmiddels een plan van aanpak opgesteld, met daarin onder andere aandacht voor
de cultuurverandering binnen de organisatie waar de wet om vraagt en een projectplanning. In de komende jaren zal
dit plan ten uitvoer worden gebracht. In 2024 zijn de eerste wettelijk verplichte categorieën bekend gemaakt en ook
verplicht gesteld, de OD NZKG voldoet dan ook aan deze wettelijke vereisten. Tevens heeft de OD NZKG actief
deelgenomen aan de landelijke werkgroep inzake de openbaarmaking van handhavingsbeschikkingen. Deze
werkgroep zal in 2025 voortgezet worden en momenteel verkent de OD NZKG intern de verdere mogelijkheden om
tot maximale openbaarmaking over te gaan. Het e-data loket zal verbeterd worden, overzichtelijker en completer
zodat documenten voor eenieder goed te vinden zijn.

Passieve openbaarmaking
Burgers en bedrijven verwachten steeds meer transparantie in de besluitvorming en in het handelen van/door de
overheid. Mede door sociale media staan wij vaker in het nieuws en worden er ook meer Woo-verzoeken ingediend.
Het opvragen van honderden tot duizenden documenten in één Woo-verzoek is meer regel dan uitzondering
geworden. Tevens is opvallend dat men zeer snel na afhandeling van een Woo-verzoek, nog een ander Woo-verzoek
indient, soms bij meerdere overheden tegelijk. Dit vergt veel afstemming. Deze omvangrijke en complexe verzoeken
zijn zeer arbeidsintensief en kostbaar. De komende jaren wordt ook ingezet op het automatiseren van handelingen
en het optimaliseren van het Woo-proces, waardoor dit minder inspanning vergt van de medewerkers en derhalve in
de toekomst hopelijk minder tijdrovend zal zijn.




                                                                                                     Pagina 45 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>                                    Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




   5. Bijlagen
5.1 Resultaatmodel per programma en taakveld de baten en lasten




                                                                           Pagina 46 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>                                              Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




5.2 Uitvoeringsovereenkomsten per deelnemer

Onze ambities voor 2026 e.v. moeten, voor de deelnemersbijdragen, passen binnen het beschikbare budget van de
opdrachtgevers. De gemeenten verwachten in 2026 een korting op het gemeentefonds. OD NZKG heeft van de
opdrachtgevers gemeente Amsterdam en Aalsmeer zienswijzen ontvangen over de beschikbare middelen in 2026.
Gemeente Zaanstad heeft in een zienswijze op de meerjarenbegroting aangekondigd dat we in het kader van het
financieel uitdagende jaar 2026 de optie verkennen om een generieke bezuiniging op te leggen aan alle
gemeenschappelijke regelingen. Concreet betekent dit dat op verzoek van deze opdrachtgevers, behoudens
Zaanstad, voor de UVO 2026 een herprioritering/ombuiging is verwerkt in deze meerjarenbegroting. We zullen met
deze opdrachtgevers de mogelijkheden onderzoeken welke taken betrokken kunnen worden bij deze ombuigingen
om zo verantwoorde keuzes te maken voor de UVO afspraak 2026. De deelnemersbijdrage van de andere
gemeenten stijgen slechts zeer beperkt. Met uitzondering van gemeente Aalsmeer hier is sprake van een kleine
daling. Voor deze gemeenten gaan wij in 2025 ook invulling geven aan een realistische UVO 2026.

Intensiveringen 2026
In de kaderbrief 2026 e.v. heeft de Omgevingsdienst een aantal ontwikkelingen geschetst waarvoor extra
financiering van de opdrachtgevers wordt gevraagd. De ontwikkelingen betreffen deels autonome ontwikkelingen
zoals bijvoorbeeld indexaties maar ook een aantal die deels voortkomen uit wetgeving. Denk hierbij aan de Europese
kaderrichtlijn Water en professionalisering van de organisatie zoals het verwerken van klachten van burgers na
werktijd. Een aantal ontwikkelingen betreft alleen separate opdrachtgevers, maar andere ontwikkelingen vragen
om financiering van alle opdrachtgevers.

In de ambtelijke voorbereiding en bestuurlijke besluitvorming van de kaderbrief is aangegeven dat gezien de te
verwachte korting op de begrotingen van onze opdrachtgevers zij terughoudend zullen zijn op de financiële
intensiveringen zoals vermeld in de kaderbrief 2026. In overleg met opdrachtgevers zijn in de meerjarenbegroting
alleen de autonome financiële ontwikkelingen verwerkt en de ontwikkelingen waar overeenstemming over is met de
opdrachtgever. De overige (nieuwe maar ook onvermijdelijke) ontwikkelingen zijn in onderstaande tabel wel
benoemd maar niet begroot, met de kanttekening dat later in het jaar bij het opstellen van de
uitvoeringovereenkomsten er ruimte is om alsnog in te stemmen met de ontwikkelingen. Onvermijdelijke (wettelijk
ingegeven) ontwikkelingen die eraan komen, moeten belegd worden bij de opdrachtgevers zelf wanneer deze taken
niet worden afgenomen van OD NZKG.

Dit heeft geresulteerd in het trekken van één lijn omtrent de genoemde ontwikkelingen in het kader van
overeenstemming: als één opdrachtgever voor een bepaalde ontwikkeling heeft aangegeven geen financiële ruimte
te hebben, dan wel de ontwikkelingen inhoudelijk niet te steunen, dan voert de OD NZKG deze ontwikkelingen voor
geen één opdrachtgever uit. In bijlage 5.9 is per ontwikkeling aangegeven of een opdrachtgever middelen
beschikbaar heeft voor de intensivering.

In het onderstaande overzicht is het deelnemersbedrag voor 2026 opgenomen (kolom G). Het overzicht van de
detaillering van de ontwikkelingen 2026 is opgenomen in bijlage 5.8.




                                                                                                    Pagina 47 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>                                               Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




Deelnemer / Contractpartner                          A.         B.        C.     D.       E.       F.       G.
                                           BEGROTING UVO 2025         Loon- Ontwikk Subtota Herpriori-Begrotin
                                            2025 o.b.v.   volume         en      e-       al tering/ g 2026
                                             UVO 2024 afspraken prijsstijg   lingen A t/m D Ombuigi
                                                         en tarief ing 2026    2026            ngen
                                                            2025
                                                        meerjaren
                                                        begroting

Gemeente Amsterdam                               29.509       -1.225       703     -216    28.772    -2.772      26.000
Provincie Noord-Holland                          31.200        1.687       818    5.071    38.775         0      38.775
Gemeente Zaanstad                                 4.890         -270       115      -35     4.700                 4.700
Gemeente Haarlemmermeer                          13.267         -853       309      -81    12.641                12.641
Gemeente Aalsmeer                                   950          -34        23       -6       933       -63         870
Gemeente Amstelveen                               1.239          -15        30      -10     1.245                 1.245
Gemeente Diemen                                     482          -45        11       -5       444                   444
Gemeente Ouder-Amstel                               406          -24         9       -4       388                   388
Gemeente Uithoorn                                   521          -20        12       -4       510                   510
Provincie Flevoland                                 430          -22        10       49       467                   467
Provincie Utrecht                                 1.211         -299        23      126     1.061                 1.061
Totaal UVO                                      84.105       -1.120     2.063    4.887    89.935    -2.834      87.100

Het meerjarig beeld van de uitvoeringsovereenkomst ziet er als volgt uit.

Bijlage 2 Uitvoeringsovereenkomsten per deelnemer
Tabel Uitvoeringsovereenkomsten                                                                               (x €1.000)
                                                                 Eerste
                                                    Primitieve
                                       Jaarrekening            begrotings-
Deelnemer                                           begroting                    2026     2027      2028        2029
                                           2024                 wijziging
                                                       2025
                                                                  2025

Gemeente Amsterdam                            26.260      29.509       28.284    26.000   25.827    25.654      25.654
Provincie Noord-Holland                       30.479      31.200       32.887    38.775   38.822    38.644      38.644
Gemeente Zaanstad                              3.632       4.890        4.620     4.700    4.674     4.649       4.649
Gemeente Haarlemmermeer                       12.247      13.267       12.413    12.641   12.569    12.498      12.498
Gemeente Aalsmeer                                566         950          915       870      866       863         863
Gemeente Amstelveen                              944       1.239        1.224     1.245    1.239     1.233       1.233
Gemeente Diemen                                  342         482          437       444      441       438         438
Gemeente Ouder-Amstel                            309         406          382       388      386       384         384
Gemeente Uithoorn                                359         521          501       510      507       505         505
Provincie Flevoland                              304         430          408       467      465       462         462
Provincie Utrecht                                846       1.211          912     1.061    1.054     1.047       1.047
Totaal UVO                                    76.287      84.105       82.985    87.100   86.851    86.376      86.376

Overige baten                                  6.008       5.392        6.091     3.166    2.178     2.178       2.178
Mutaties reserves                                324         -            175       -        -         -           -
TOTAAL                                        82.619      89.497       89.250    90.266   89.028    88.554      88.554
Vanaf 2027 exclusief indexatie.




                                                                                                      Pagina 48 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>                                                 Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




5.3 Kosten per uur, Capaciteit in uren en FTE’s

De tarieven in 2026 voor werkzaamheden binnen de UVO worden ten opzichte van het tarief 2025 aangepast naar
aanleiding van de loon- en prijsontwikkeling. Het tarief bedraagt in 2026 € 124,91

Tarief ontwikkeling                  2022     2023       2024       2025        2026     2027        2028       2029


Per uur voor UVO producten      104,57    112,40       116,22    121,73    124,91           124,91    124,91     124,91
Maatwerk door medewerker        104,57    112,40       116,22    121,73    124,91           124,91    124,91     124,91
Maatwerk door projectleider     135,94    146,12       151,08    158,24    162,37           162,37    162,37     162,37
* Maatwerkuren gaan buiten de UVO om. Opslag projectleider maatwerk bedraagt 30%.


In de begroting 2026 en voor de doorrekening van de tarieven is met de volgende hoeveelheid uren rekening
gehouden.
                                         Jaarrekening    Jaarrekening Jaarrekening Begroting
Capaciteit in uren                                                                           MJB 2026
                                             2022            2023         2024     2025 UVO
UVO                                            523.970          571.926      641.128    659.105      659.105
Maatwerk                                        10.953           21.971       34.806     26.528       17.709
Herfasering en nieuwe claims                                                                          39.124
Herprioritering                                                                                      -22.688
                                               534.923          593.897      675.934    685.633      693.250
Groei in capaciteit t.o.v. jaar eerder                          11,02%       13,81%      1,43%        1,11%


Vanuit de benodigde capaciteit in uren wordt gerekend met een norm van 1.365 uur per Full Time Equivalent (FTE =
volledig dienstverband). Met deze norm wordt de capaciteit in uren omgezet naar personeel in FTE’s. Met de
formatie voor vaste dienstverbanden bij de OD NZKG wordt als saldo de inhuur berekend.

                                        Benodigd eigen
          Capaciteit in FTE's                                    Inhuur            Totaal                        %
                                           personeel
Programma Bouw                                          65                 29             94                       15%
Programma Bodem                                         46                  5             50                        8%
Programma Milieu & Seveso                              228                 22            250                       39%
Programma Randvoorwaardelijk                            85                  8             93                       14%
Programma Bedrijfsvoering                              159                  *            159                       25%
Totaal                                                583                64              647                      100%
* Inhuur programma Bedrijfsvoering is alleen vertaald in €'s, niet in FTE.




                                                                                                          Pagina 49 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>                                                               Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




5.4 Meerjarig overzicht van de risico’s

In onderstaande tabel zijn de strategische bedrijfsrisico’s van de OD NZKG opgenomen in een meerjarig overzicht.
Per risico is aangegeven wat het geschat financieel effect is, de kans dat het risico zich voordoet en in welk jaar zich
dit kan voordoen.




De methode van het bepalen van de benodigde weerstandscapaciteit is gebaseerd op het Nederlands Instituut voor
Risicomanagement (NAR). Alle risico’s krijgen een score van kans maal gevolg. Aan de hand daarvan wordt bepaald
hoeveel weerstandscapaciteit nodig is.
Kans                    Klasse   Kans         Frequentie             %

                          1      Zeer klein   1x per 20 jaar        5%
                          2      Klein        1x per 10 jaar       10%
                          3      Gemiddeld    1x per 5 jaar        20%
                          4      Groot        1x per 2 jaar        50%
                          5      Zeer groot   1x per jaar          100%

Financieel gevolg       Klasse      min.           max.          Gemiddeld

                          1         €0          € 50.000           € 25.000
                          2      € 50.000       € 100.000          € 75.000
                          3      € 100.000      € 250.000         € 175.000
                          4      € 250.000      € 500.000         € 375.000
                          5      € 500.000      maximaal         € 1.000.000

Risico matrix            laag                    Prioriteit                    hoog
                    5      5         10            15                20         25    hoog
                    4      4          8            12                16         20
Financieel gevolg   3      3          6             9                12         15
                    2      2          4             6                 8         10
                    1      1          2             3                 4          5    laag
                           1          2             3                 4          5
                                                  Kans




                                                                                                           Pagina 50 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>                                                Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




5.5 Overzicht rente, afschrijvingen, EMU-saldo en Vennootschapsbelasting

Rente
De OD NZKG heeft per balansdatum 31-12-2024 geen lening.

Investeringen
                                                                                                     (bedragen x € 1.000)
Investeringen                                                        2024      2025    2026   2027       2028       2029
Aanpassingen gebouw (in 10 jaar)
Bedrijfsgebouwen                                                                  0      0       0           0         0
Installaties , laadpalen ( in 10 jaar)                                           50
Machines, apparaten en installaties                                              50      0       0           0         0
Verbouw Ebbehuis (in 10 jaar)                                                 2.500
Aanschaf Laptops 3 jaar                                                         552                        608
Aanschaf Ipads 3 jaar                                                            92                        101
Aanschaf telefoons 3 jaar                                                       390                        429
Aanpassen Ebbehuis apparatuur + vergaderzalen                                   300
Warmte Camera (in 3 jaar)                                                        80
Drone (in 3 jaar)                                                                30
Overige materiele vaste activa                                                3.944      0       0       1.138         0
Totale Investeringen                                                          3.994      0       0       1.138


Afschrijving
De OD NZKG heeft voor een bedrag van € 582K aan materiële vaste activa (meubilair, laptops, Technische
materialen en huisvestingsaanpassing) en geen immateriële vaste activa (ontwikkeling van software) in bezit per
balansdatum 31 december 2024.




                                                                                                        Pagina 51 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>                                                                      Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




EMU-saldo
De berekening van het EMU-saldo bij de decentrale overheden (en de bijdrage daaraan door de OD NZKG) wordt
gemaakt aan de hand van de onderstaande tabel. De categorieën die niet van invloed zijn op het EMU-saldo maar die
bij de OD NZKG niet voorkomen, zijn niet in de tabel opgenomen.
                                                                                                                                               (bedragen x € 1.000)
Berekening van het EMU saldo                                                                     2024         2025        2026        2027         2028         2029
Exploitatiesaldo voor bestemming reserves                                                            0            0           0           0            0             0
Afschrijvingen                                                                                     430          379        793         793           783          771
Totale bijdrage aan EMU saldo                                                                      430          379        793         793           783          771


Vennootschapsbelasting (Vpb)
Overheidsorganisaties zijn sinds 1 januari 2016 belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting (Vpb). In een
samenwerking met Bureau Belastingplicht Overheidsondernemingen zijn specifieke afspraken gemaakt voor
omgevingsdiensten en vastgelegd in een notitie. Eén van de resultaten is een lijst met activiteiten waarvoor geen
Vpb-plicht geldt, het gaat dan om wettelijke taken en plustaken. Naast deze lijst zijn er een aantal commerciële
activiteiten, bijvoorbeeld het detacheren van personeel. Als de opbrengsten van de commerciële activiteiten niet
meer dan kostendekkend zijn, is er geen Vpb-plicht. De Vpb-plicht is in principe van toepassing bij structurele
overschotten op alle taken. Echter er is geen plicht tot aangifte Vennootschapsbelasting, wanneer bij een overschot
dit eerst wordt bestemd voor een eventuele benodigde aanvulling van het weerstandsvermogen of
bestemmingsreserves en vervolgens voor terugbetaling aan de opdrachtgevers.

Voor de OD NZKG geldt dat bijna alle taken wettelijke taken zijn. Het geringe deel aan commerciële activiteiten is
maximaal kostendekkend. Voor 2026 en verder geldt dat de begroting sluitend wordt opgesteld en er geen
overschotten zijn. Er wordt dan ook geen meerjarige Vpb-plicht verwacht over 2026 tot en met 2029.

5.6 Geprognotiseerde balans
                                                                                                                                                   (bedragen x € 1.000)

Meerjarenbalans                                                                                Eindbalans Eindbalans Eindbalans Eindbalans Eindbalans Eindbalans
ACTIVA                                                            waarde bezittingen                 2024       2025       2026       2027       2028       2029
Immateriële vaste activa                                          ontwikkeling software                 0          0          0          0          0          0
Materiële vaste activa                                            investering meubilair               582      4.198      3.404      2.611      2.966      2.195
TOTAAL VASTE ACTIVA                                                                                   582      4.198      3.404      2.611      2.966      2.195
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar   debiteuren (te ontvangen)        48.188     48.087     47.586     47.586     47.586     47.586
Liquide middelen (kas- en banksaldi)                              bankrekening saldo                  184        184        184        184        184        184
Overlopende activa                                                vooruitbetaald                      745        745        745        745        745        745
TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA                                                                            49.116     49.015     48.514     48.514     48.514     48.514

TOTAAL                                                                                             49.698      53.212     51.918      51.124       51.479       50.709

                                                                                                                                               (bedragen x € 1.000)
Meerjarenbalans                                                                                Eindbalans Eindbalans Eindbalans Eindbalans Eindbalans Eindbalans
PASSIVA                                                           financiering bronnen               2024       2025       2026       2027        2028         2029
Eigen vermogen                                                    weerstandvermogen                 3.082      3.082      3.082      3.082       3.082        3.082
Jaarrekeningresultaat vorig boekjaar                              saldo vorig jaar                  4.487          0          0          0           0            0
Bestemmingsreserves                                               WW, OW, wetg kalender, POB        1.788      1.288        787        787         787          787
Voorzieningen                                                     personeel, verlof en OHW          3.034      3.434      3.434      3.434       3.434        3.434
Vaste schulden met rentetypische looptijd > één jaar              lening bij BNG                        0          0          0          0           0            0
TOTAAL VASTE PASSIVA                                                                               12.392      7.804      7.303      7.303       7.303        7.303
Netto vlottende schulden met rentetypische looptijd < één jaar    crediteuren (te betalen)          6.731      6.731      6.731      6.731       6.731        6.731
Overlopende passiva                                               vooruitontvangen                 30.575     38.678     37.884     37.091     37.446       36.675
TOTAAL VLOTTENDE PASSIVA                                                                           37.306     45.409     44.615     43.822     44.177       43.406
TOTAAL                                                                                             49.698     53.212     51.918     51.124     51.479       50.709




                                                                                                                                                  Pagina 52 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>                                                    Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




Verloopoverzicht reserves en voorzieningen
                                                                                                        (bedragen x € 1.000)
                                             Stand per    Stand per    Stand per    Stand per    Stand per     Stand per
Eigen Vermogen                              31-12-2024   31-12-2025   31-12-2026   31-12-2027   31-12-2028    31-12-2029
Algemene reserve                                   3.082        3.082        3.082        3.082        3.082          3.082
Bestemmingsreserve WW & Re-integratie                115          115          115          115           115           115
Bestemmingsreserve Omgevingswet                    1.002          501            0            0             0             0
Bestemmingsreserve PBDI                              672          672          672          672           672           672
Totaal reserves                                    4.871        4.370        3.869        3.869        3.869          3.869




Incidentele baten en lasten
                                                                                                         (bedragen x € 1.000)
Incidentele baten en lasten                        2024          2025         2026          2027         2028           2029
Baten:
Onttrekking Algemene reserve                           0   -            -           -              -           -
Onttrekking WW & Reintegratie                          0   -            -           -              -           -
Onttrekking reserve Omgevingswet                    168           501           501 -              -           -
Onttrekking Persoonlijk ontwikkelbudget (PBDI       155    -            -           -              -           -
Vrijval voorziening Personeel                       389    -            -           -              -           -
Totaal baten:                                       712           501          501

Lasten:                                                    -          -              -             -           -
Toevoeging Weerstandsvermogen                     1.858    -          -              -             -           -
Toevoeging WW & Reintegratie                           0   -          -              -             -           -
Toevoeging Omgevingswet                              500   -          -              -             -           -
Toevoeging voorziening personeel                      23   -          -              -             -           -
Toevoeging voorziening Gekocht verlof                518          400 -              -             -           -
Toevoeging reserve POB                               556
Totaal lasten:                                    3.455           400           -


Algemene reserve
De Algemene reserve vormt het Weerstandsvermogen. Dit Weerstandsvermogen dekt het risico af zoals dit is
omschreven in de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing.

Bestemmingsreserve Persoonlijk Budget voor Duurzame Inzetbaarheid PBDI
Medewerkers hadden recht op een persoonlijk opleidingsbudget dat binnen 5 jaar ingezet kan worden. Vanaf 1
januari 2023 is opnieuw een budget voor 5 jaar toegekend onder de naam PBDI. Met ingang van 2024 is het budget
verhoogd van € 5K naar € 6K. Dit budget kan elke medewerker op basis van een ontwikkelplan inzetten en bespreken
in het goede gesprek voor input van de leidinggevende. Het kan worden gebruikt voor diverse doelen zoals:

-   loopbaan en arbeidsmobiliteit;
-   leren en ontwikkelen;
-   balans werk & privé;
-   gezondheid en vitaliteit.

Zo kunnen er extra vitaliteitsuren worden gekocht, bijvoorbeeld in het kader van benodigd herstel of
mantelzorgtaken. In de cao zijn de kaders aangegeven ten aanzien van de diverse doelen. Voor Loopbaan en
arbeidsmobiliteit en Leren en ontwikkelen kan de werknemer minimaal 40% per doel (minimaal 80% voor twee
doelen) besteden. Voor de andere doelen (Balans werk en privé en Gezondheid en vitaliteit) kan de werknemer
maximaal 20% (gezamenlijk) besteden.



                                                                                                             Pagina 53 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>                                              Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




Omgevingswet (€ 1.002K)
In voorgaande jaren is een bestemmingsreserve voor de implementatie van de Omgevingswet gevormd. De
implementatie van de Omgevingswet heeft inmiddels plaatsgevonden. Met het omzetten van de mba’s is een start
gemaakt. De komende jaren is hier nog extra inzet op nodig om de vergunningen aan te passen en Omgevingswet-
proof te maken. We verwachten dit in twee jaar te kunnen doen. Het besluit hiervoor wordt gelijktijdig met deze
jaarrekening als apart besluit aangeboden.

WW & re-integratie
De OD NZKG is eigen risicodrager voor werkloosheidskosten, re-integratie inspanningen bij ziekte, bemiddeling- en
mobiliteitstrajecten, etc. Het is verplicht om voor dit reële bedrijfsrisico een reserve te vormen.

Voorziening gekocht verlof
Onder de CAO regeling kunnen de medewerkers verlof kopen. De voorziening gekocht verlof is het totaal wat tot en
met een jaar is opgebouwd. We verwachten een toename van de voorziening in het jaar 2025 van € 400K.




                                                                                                    Pagina 54 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre>                                                Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




5.7 Verklaring kengetallen

Hieronder is de berekening van de financiële kengetallen toegelicht. Zie hoofdstuk 4.5 voor de beoordeling en
toelichting op de kengetallen.




De netto schuldquote wordt berekend door het saldo van de schulden en vorderingen te delen door de totale baten.

                                                                                                      (bedragen x €1.000)
                                                           Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting
Solvabiliteitsratio                                          2024     2025      2026      2027      2028      2029
Eigen vermogen                                                 9.358     4.370     3.869      3.869    3.869       3.869
Balanstotaal*                                                 27.388    14.535    14.034     14.034   14.034     14.034
Solvabiliteit                                                    34%       30%         28%     28%       28%         28%
De verhouding tussen het eigen vermogen en totale vermogen geeft de ratio voor de solvabiliteit.




De berekening voor structurele exploitatieruimte is het saldo van structurele baten en lasten en structurele
toevoegingen en onttrekkingen van reserves. Het resultaat hiervan wordt gedeeld door de totale baten.

                                                           Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting
                                                   Norm      2024     2025      2026      2027      2028      2029
netto schuldquote                                  ≤ 0%      -14%     -4%       -4%       -5%       -5%       -6%
solvabiliteitsratio                                ≥ 20%     34%      30%       28%       28%       28%       28%
structurele exploitatieruimte                      ≥ 0%       7%       0%        0%        0%        0%        0%




                                                                                                        Pagina 55 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 56 ======================================================================

<pre>                                                Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




5.8 Financiële ontwikkelingen

Ontwikkelingen 1 t/m 7 zijn opties voor nieuwe ontwikkelingen die de OD NZKG op zich af ziet komen voor 2026 en
verder. De verwachting is dat voor deze ontwikkelingen ook in de jaren na 2026 dezelfde middelen nodig zijn. Deze
zijn dan ook opgenomen in de begroting voor 2027 tot en met 2029. Nummer 8 betreft volumegroei en uitbreiding
van bestaande taken. Nummer 9 gaat over de verschuiving van SPUK EZK/ overige baten naar de UVO PNH.

    1.   Water en Bodem sturend: deel water (onvermijdelijk – geen middelen voor beschikbaar)
De deadline voor de Europese kaderrichtlijn Water in 2027 en de afnemende waterkwaliteit, dagen de OD NZKG uit
tot actie. Naast zorgen over onvoldoende beschikbaarheid en kwaliteit voor drinkwater, natuur, landbouw en
bedrijven, betekent een teveel aan water een noodzaak voor beveiliging en berging. De erkenning van de urgentie
van deze vraagstukken, resulteert in een toenemend beroep op de waterkennis van de OD NZKG voor advies op de
VTH-taken, strategische adviezen en capaciteit op de juridische kaders met betrekking tot water.

Risico niet uitvoeren
Het werkgebied van de OD NZKG kent een urgente opgave met betrekking tot waterkwaliteit en -kwantiteit. Naast
zorgen over voldoende beschikbaarheid en kwaliteit voor drinkwater, natuur, landbouw en bedrijven, betekent een
teveel aan water de noodzaak voor berging en beveiliging tegen overstromingsgevaar. Dit vraagt om duidelijk
keuzes in waterhuishouding en ruimtelijke inrichting. Ambities op gebied van woningbouw, economische
ontwikkeling en energietransitie (zoals waterstof) zullen hier in toenemende mate door worden bepaald. De
Europese Kaderrichtlijn Water geeft aan wat de eisen in 2027 zijn.

Het risico van niet intensiveren is dat de doelstellingen voor waterkwaliteit en kwantiteit niet worden gehaald. Er
wordt immers onvoldoende capaciteit en kennis opgebouwd voor het toenemend aantal VTH-adviezen,
ontwikkeling Waterstof en integrale aanpak water-bodemstel.

    2.   Water en Bodem sturend: deel bodem (onvermijdelijk - geen middelen voor beschikbaar)
In de huidige werkwijzen worden de effecten op het bodem- en watersysteem onvoldoende meegenomen. De
nieuwe aanpak gaat over integrale advisering over de bodem bij nieuwe ruimtelijke ontwikkelingen, vanaf de eerste
overleggen en visies daarover. Dit vertaalt zich in advies op beleid en dossier en beïnvloeding. Daarnaast wordt voor
bodem aangesloten bij de bestaande ZZS-aanpak voor water en lucht. Door onderzoek ontstaat inzicht in
verspreiding van bodembedreigende stoffen. Deze kan worden aangepakt, bijvoorbeeld door scherper vergunnen.

Risico’s niet uitvoeren
Het Rijk vraagt rekening te houden met de robuustheid en duurzaamheid van het natuurlijke bodem- en
watersysteem rekening te houden met de robuustheid en duurzaamheid van het natuurlijke bodem- en
watersysteem. De grote maatschappelijke opgaven van de komende jaren geven een grotere druk op het bodem- en
watersysteem. Daardoor treedt nog meer stapeling van functies op en de noodzaak plekken te gebruiken, die niet
veilig/gezond/duurzaam is. Veel taken van de OD NZKG raken aan WBS. Voor twee focuspunten is een aanvullende
inzet nodig: Integrale benadering van de ondergrond en De lekkende kraan dicht.

De risico’s van niet intensiveren zijn: minder brede adviezen, onvoldoende schoon water beschikbaar, minder
beperken ZZS, minder inzicht in de bodem.

     3. Energietransitie (onvermijdelijk – geen middelen voor beschikbaar)
De energietransitie speelt een belangrijke rol binnen de thema’s Klimaat, Milieu gerelateerde gezondheid, Water en
Bodem en Transformatiegebieden. In alle drie de provincies is een toename van initiatieven rond energietransitie te
zien. Dit leidt tot extra werk op het gebied van advisering, bijvoorbeeld op het gebied van waterstof. Daarvoor is
verdere verbreding van de expertise van de OD NZKG noodzakelijk. Daarnaast vraagt het om intensieve
beleidsafstemming met de provincies en de betrokken omgevingsdiensten.



                                                                                                         Pagina 56 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 56 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 57 ======================================================================

<pre>                                               Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




Risico’s niet uitvoeren
Om uiterlijk in 2050 klimaatneutraal te zijn, heeft het vorige kabinet het doel voor 2030 tot tenminste 55% CO2-
reductie aangescherpt. Tot op heden is van een significante daling in CO2-uitstoot bij de ca. 8.000 energierelevante
bedrijven in het werkgebied van OD NZKG nog geen sprake. Naast de oorzaak netcongestie, wat de elektrificering
van bedrijven belemmert, komt dat door de onzekerheid in de andere technische en ruimtelijke mogelijkheden die
bedrijven zien voor verduurzaming.

Dit vraagt van de OD op het gebied van advisering om steeds nieuwe en verbredende kennis, op een veelvoud van
onderwerpen. Of het nu gaat om de beste manier om waterstof te produceren, te vervoeren en op te slaan, of dat
alternatieven zoals methanol of toepassing van energieopslagsystemen betere mogelijkheden zijn, zijn vragen die
steeds vaker gesteld worden. Ook de (on)mogelijkheden van CO2-opslag en -gebruik komen steeds nadrukkelijker
naar voren. Het bijhouden en uitbreiden van deze kennis kost steeds meer tijd. Actuele kennis is ook essentieel om
richting bedrijven een serieuze gesprekspartner te zijn, en tegenwicht te kunnen bieden wanneer de OD NZKG
betere alternatieven ziet.

Wanneer vergunningaanvragen worden ingediend is deze kennis vervolgens nodig om te zorgen voor een zo spoedig
mogelijke vergunningverlening; dit helpt het tempo van de energietransitie en is positief voor de beeldvorming over
de overheid. De kennis wordt ingezet om de leefbaarheid en veiligheid te borgen en om niet alleen de
energietransitie, maar ook de transformatie van gebieden en het verbeteren van de milieu-gerelateerde gezondheid
te realiseren.

Risico’s van niet intensiveren zijn: het in onvoldoende mate onderhouden en verder opbouwen van de kennis leidt tot
een vertraging van de energietransitie, een slechtere onderhandelingspositie richting bedrijven en minder impact op
de leefomgeving. Het betreft hier één van de strategische prioriteiten van de Uitvoering en Handhavingsstrategie.



     4. ZZS (onvermijdelijk – geen middelen voor beschikbaar)
Milieu gerelateerde gezondheid is één van de focuspunten uit de U&H-strategie van de OD NZKG, zeer
zorgwekkende stoffen vallen onder deze categorie. Om de wettelijke verplichtingen op het gehele
bedrijvenbestand op voldoende niveau uit te voeren, is vergroting van de capaciteit nodig. Dit betreft zowel het
toezicht als de advisering.

Risico’s niet uitvoeren
De verspreiding van gevaarlijke stoffen in de leefomgeving neemt de laatste jaren onvoldoende af: de daling van
concentraties in water en lucht stagneert en persistente stoffen in de bodem leiden tot langdurige problemen met de
bodemkwaliteit. Er is nog geen volledig beeld van de bedrijven die werken met ZZS in de emissies naar lucht en
water (indirecte lozingen). Het in kaart brengen is complex wegens o.a. de ondeugdelijke kaders, ZZS is een
verzameling van meer dan 300o stoffen en recent is daar ook de PFAS-groep bijgekomen.

ZZS niet-afvalbedrijven
De provinciale niet- afvalbedrijven moeten voor 2026 opnieuw voldoen aan de informatieplicht voor ZZS-emissies
naar lucht en water en het VRP moet worden geactualiseerd. Voor de informatieplicht moeten bedrijven de
gegevens invoeren in de per 2025 verplicht gestelde ZZS-emissiedatabase. Er zijn meer uren nodig dat in de UVO’s
zijn begroot. Daarvoor zij drie oorzaken:
     • De database zowel voor de bedrijven als de OD NZKG een nieuw instrument;
     • De beoordelingen zullen grotendeels plaats vinden in 2026
     • Het aantal ZZS-stoffen is groter dan in de vorige cyclus.




                                                                                                       Pagina 57 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 57 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 58 ======================================================================

<pre>                                                Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




Voor de eerste beoordeling voor 1-1-2021 was aanvullend budget nodig en toegekend, dit is voor 2026 ook nodig om
de informatieplicht en VRP’s te kunnen beoordelen binnen een redelijke termijn. Het betreft ongeveer 70 niet-
afvalbedrijven.

ZZS-Afvalbedrijven
Voor de afvalbedrijven gelden in eerste aanleg dezelfde overwegingen als voor de overige bedrijven, maar de situatie
is complexer. Afvalbedrijven zijn zeer complex zijn vanwege de verschillende afvalstromen met ZZS, daarnaast
wordt het Besluit melden afvalstoffen door het ministerie van IenW telkens uitgesteld. Het betreft ongeveer 60
afvalbedrijven. Voor afvalbedrijven wordt daarnaast op dit moment niet voldaan aan de ZZS-verplichting vanuit de
wet- en regelgeving, hoewel de verplichting ook voor deze branche al geldt vanaf 2016.

Risico: De controle van de gegevens en de vervolgstappen in het VTH-proces vinden vertraagd plaats. Aanpak van
ZZS is één van de strategische speerpunten uit de U&H-strategie. Dit is een bestuurlijk risico.

    5.   MER (onvermijdelijk – geen middelen voor beschikbaar)
De MER spelt onder de Omgevingswet een steeds grotere rol. Daarnaast zijn er ontwikkelingen op het gebied van de
digitale MER. Deze biedt nieuwe mogelijkheden op het gebied van verzamelen, monitoren en analyseren van
kwantitatieve gegevens. Dit vraagt om nieuwe expertise en voldoende capaciteit. Het type bedrijven, dat voor het
gebruik van dit instrument in aanmerking komt, ligt in/valt onder de provincies en de gemeenten Zaanstad en
Amsterdam.

Risico’s niet uitvoeren
Dit onderwerp omvat een aantal ontwikkelingen en nieuwe producten.
lan-MER: Met de komst van de Omgevingswet wordt de OD NZKG vaker gevraagd om te adviseren op MER-
procedures bij Ruimtelijke Ontwikkelingen. Behalve dat het aantal adviesverzoeken hoger ligt alsook het gewenste
detailniveau waarop we adviseren. Ook is er een nieuw instrument (het OER). Dit vraag om nieuwe
kennisontwikkeling en structureel extra tijd.
Project-MER: Een project-MER wordt uitgevoerd bij initiatieven van bedrijven die een grote impact hebben op de
leefomgeving. In de meeste gevallen zijn dit bedrijven onder bevoegd gezag PNH. Met een MER-beoordelingsnotitie
wordt bepaald of een project-MER noodzakelijk is. Nieuw is de wens om naast een MER ook een GER
(Gezondheidseffectrapportage) uit te laten voeren. Het GER is een nieuw instrument en heeft draagvlak bij politiek
en omwonenden, maar moet nog ontwikkeld worden. Wat betreft de MER-beoordelingsnotities en MER-procedures.
Monitoring: Het is wettelijk verplicht om de effecten van MER-procedures te monitoren. Een dergelijk
monitoringsysteem is waardevol om zicht te krijgen op welke acties wel of niet tot resultaat leiden, maar moet nog
worden ingericht. Dit systeem zal helpen bij het maken van toekomstige keuzes.

Risico’s van niet intensiveren zijn: in de eerste plaats blijft de kennis achter, waardoor nieuwe instrumenten niet of
later en minder kunnen worden ingezet. In de tweede plaats wordt minder geleerd van het evalueren van afgeronde
procedures

    6. Meer meten (nieuw - opgenomen)
De verduurzaming van de industrie brengt ingrijpende wijzigingen van bedrijfsprocessen met zich mee, daarbij zich
onzekerheden gaan voordoen over de effecten op de omgeving. Maatschappelijk en politiek is een toenemende
vraag om intensiever en onafhankelijker te meten. Dit is expliciet aan de orde in de Tweede Kamer en in de
Provinciale Staten (motie 107-2024). De OD NZKG verkent het opzetten van een meetdienst op landelijk niveau, dan
wel een regionale meetdienst met landelijke coördinatie en samenwerking. In 2025 investeert de OD reeds in
intensiever meten. Dit aanvullende budget is bedoeld om, vooruitlopend op de definitieve keuze voor de plaatsing
van een meetdienst, wel alvast te starten met het opzetten van de meetdienst, investeringen, huur en materiële
kosten. Gedurende de verkenning die hiertoe wordt uitgevoerd in 2025 worden opdrachtgevers op de hoogte
gehouden van ontwikkelingen.




                                                                                                         Pagina 58 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 58 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 59 ======================================================================

<pre>                                                Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




    7.   24 uurs openstelling (nieuw – geen middelen voor beschikbaar)
Op 1 januari 2023 is bij de OD NZKG een frontoffice gestart, met eigen toezichthouders. Hiermee is invulling
gegeven aan het rapport van de Randstedelijke Rekenkamer, getiteld ‘Stof tot nadenken’, om meer
samenlevingsgericht te werken. In 2025 wordt de avondopenstelling geëffectueerd. In 2026 wordt de overstap naar
24-uurs openstelling gemaakt. Dit past bij een robuuste omgevingsdienst.

Risico’s niet uitvoeren
In 2025 wordt de avondopenstelling ingevoerd. Het voorgestelde plan omvat verschillende taken. Een centraal team
voor overlastmeldingen en ongewone voorvallen zorgt voor een snelle en effectieve afhandeling van meldingen.
Snelle en persoonlijke reacties op meldingen verhogen de klanttevredenheid. Proactieve communicatie en
transparantie richting de samenleving zijn essentieel. Daarnaast wordt de coördinatie van e-noses ingezet voor
betere monitoring en handhaving. Deze intensivering gaat over de late avond en de nacht en betreft het met name
een verbetering van bereikbaarheid en consignatiedienst. Ongeveer 46% van de overlastmeldingen wordt buiten
kantoortijden ingediend.

Risico’s van niet intensiveren zijn: als deze taken niet worden uitgevoerd neemt de responstijd toe, de kwaliteit van
de dienstverlening neemt af, de klant is en voelt zich minder gehoord, wat leidt tot een lagere klanttevredenheid.



     8. Uitbreiding bestaande taken (volumegroei – deels middelen voor beschikbaar)
Dit betreft diverse posten die een aanpassing zijn van bestaande en/of volumegroei en/of eerder waren
opgenomen in de Meerjarenbegroting 2025-2028. Deze zijn samengevoegd en opgenomen in één kolom. Het
betreft o.a. groei TATA, Actualiseren van vergunningen, ketentoezicht en Circulaire Economie en lagere inzet
t.b.v. administratieve inzet Omgevingswet (samen € 2,3M). De groei van Tata Steel met jaarlijks 15% loopt
door tot en met 2027, hierna blijft het bedrag gelijk. De afbouw van de administratieve inzet Omgevingswet
loopt door tot en met 2027. In 2028 is het bedrag 0. De overige onderwerpen lopen door en zijn ook
opgenomen in de begroting 2027 tot en met 2029.

    9. Groen Staal (voorheen SPUK EZK - opgenomen)
De transitie Groen Staal bij Tata Steel IJmuiden blijft onverminderd aanwezig als onderwerp in ons VTH-stelsel. In
het verleden is er een beroep gedaan op een bedrag van € 5,0M om deze opgave te realiseren.
Dit bedrag is inmiddels meer dan alleen een inschatting, aangezien in 2023 en 2024 al (voorbereidend) werk is
verricht voor het dossier Groen Staal. Als organisatie is er nu meer zicht op hetgeen wat qua werklast kan ontstaan
en de benodigde inzet om dat op te vangen. Zodoende is er met voortschrijdend inzicht en met vaste
afstemmingsmomenten tot een beter onderbouwd inzicht gekomen, die uitkomt op de genoemde 5 miljoen euro.
Natuurlijk blijft hier gelden dat voortschrijdende inzichten of bijvoorbeeld beleidswijzigingen kunnen leiden tot een
bijstelling van deze raming - naar boven of naar beneden. Dit zal vooral afhankelijk zijn van de planning van TSIJ voor
het project Groen Staal. Dit zal terugkomen in de afspraken over budgetverantwoording, ijkingen en
rapportagemomenten.

De geraamde € 5,0M per jaar die oorspronkelijk eind 2021 was ingeschat, was nodig om het projectteam zodanig in
te richten dat de OD NZKG het hoge tempo van de transitie naar Groen Staal kan bijbenen. Inmiddels heeft dat
projectteam grotendeels gestalte gekregen en dient het gevraagde budget ook ten behoeve van het in stand houden
van dit team en ook nog voor het opvullen van het gat tot de gewenste inzet. Dit budget heeft sinds 2023 vorm
gekregen d.m.v. een opbouw uit twee verschillende soorten budget:
1) Dekking vanuit de uitvoeringsovereenkomst met PNH (± € 2,0M à € 2,5M per jaar)
2) Aanvullende financiering vanuit het Rijk d.m.v. een Specifieke Uitkering (SPUK)




                                                                                                         Pagina 59 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 59 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 60 ======================================================================

<pre>                                               Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




De genoemde SPUK bij punt 2 was halverwege 2023 oorspronkelijk toegekend voor de periode 1 mei 2023 tot en met
december 2024 voor een bedrag van € 3,0M. Op jaarbasis telt dit op naar de geraamde € 5,0M per jaar, maar met de
kennis dat deze SPUK meerjarig is, ontstond er het risico dat er wellicht te weinig budget beschikbaar zou zijn. Door
het uitstellen van de planning en bijbehorende werkzaamheden vanuit TSIJ voor het project Groen Staal heeft dit
gelukkig niet tot een groot risico geleid. Vanwege het uitstellen hebben de OD NZKG en PNH een zogenaamde
wijzigingsbeschikking ingediend bij het Rijk waarin eigenlijk verzocht wordt om de einddatum van de SPUK te
verlengen.
Met de verwachting dat de genoemde SPUK in 2025 naar alle waarschijnlijkheid volledig uitgeput zal worden, zal er
(weer) een beroep gemaakt moeten worden op aanvullend budget. Vooralsnog is het niet duidelijk in welke vorm(en)
dat zal gebeuren (i.e. volledig bedrag in de uitvoeringsovereenkomst, of uitvoeringsovereenkomst aangevuld met
een nieuwe SPUK, of een zogenaamde Decentralisatie Uitkering (DU)). In deze kaderbrief is het aanvullende budget
van € 2,8M opgenomen voor 2026, waarmee de totale bijdrage voor Groen Staal € 5,0M bedraagt.




                                                                                                      Pagina 60 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 60 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 61 ======================================================================

<pre>Detaillering aanpassing bestaande taken en volume groei
</pre>

====================================================================== Einde pagina 61 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 62 ======================================================================

<pre>                                              Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied




Intensiveringen per opdrachtgever

Zoals in hoofdstuk 5.2 is aangegeven hanteert OD NZKG één lijn omtrent de genoemde ontwikkelingen in het kader van overeenstemming: als één opdrachtgever voor een
bepaalde ontwikkeling heeft aangegeven geen financiële ruimte te hebben, dan wel de ontwikkelingen inhoudelijk niet te steunen, dan voert de OD NZKG deze
ontwikkelingen voor geen één opdrachtgever uit. In het onderstaande overzicht is dit voor alle ontwikkelingen inzichtelijk gemaakt. Ter verduidelijking van dit overzicht
volgt hieronder een voorbeeld.

Voor opdrachtgever Aalsmeer is voor € 24K intensiveringen opgenomen in de kaderbrief 2026. De opdrachtgever heeft voor al deze ontwikkelingen aangegeven hier
middelen beschikbaar voor te hebben in 2026. De cellen zijn daarom bij kolom 2 blauw gemaakt. Er zijn echter andere opdrachtgevers die geen middelen beschikbaar
hebben voor deze ontwikkelingen. Ofwel er is geen overeenstemming tussen de opdrachtgevers. Daarom is er voor deze ontwikkelingen geen bedrag verwerkt in de
meerjarenbegroting voor gemeente Aalsmeer.

In totaliteit was er in de kaderbrief 2026 voor € 8.0 mln. aan ontwikkelingen opgenomen. Doordat niet voor alle ontwikkelingen middelen beschikbaar zijn gesteld door de
opdrachtgevers in 2026 is dit in deze Meerjarenbegroting € 3,1 mln. Lager.




                                                                                                                                                             Pagina 62 van 63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 62 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 63 ======================================================================

<pre></pre>

====================================================================== Einde pagina 63 =================================================================

<br><br>