<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                                                                                  Raadsvoordracht



Onderwerp:                  Jaarstukken 2020 Gemeente Diemen
Datum:                      1 juni 2021
Steller:                    K. Deutekom
Portefeuillehouder:         A.J.M. Scholten



 Gevraagde beslissing

 Gevraagde beslissing:
 1. De ‘Jaarstukken 2020’ vast te stellen;
 2. Het rekeningresultaat 2020 bepalen op € 329.000;
 3. Akkoord te gaan met de volgende bestemmingsvoorstellen:
    a. € 18.000 over te hevelen gelden voor voorkomen en terugdringen dak- en thuisloosheid;
    b. € 89.000 over te hevelen gelden voor inburgering (invoering en ondertussengelden);
    c. € 40.000 over te hevelen voor de omgevingsvisie;
    d. € 75.000 over te hevelen voor het klimaatbeleid openbare ruimte;
    e. € 50.000 over te hevelen voor opleidingskosten zaakgericht werken;
    f. € 57.000 (het restantsaldo 2020) te storten in de Algemene Reserve;
 4. Akkoord te gaan met de toegestane rechtmatige begrotingsoverschrijdingen (zie bijlage
    ‘Rechtmatigheid Jaarstukken 2020’).




    met over te hevelen gelden wordt bedoeld dat het niet bestede budget uit 2020 wordt overgeheveld naar 2021 voor de
     benoemde activiteit



Relevante achtergrondinformatie
Voorgeschiedenis
De Jaarstukken 2020 sluiten af met een positief saldo van € 329.000. In de 4e kwartaalbrief
2020 werd een negatief saldo van € 751.000 verwacht. Uiteindelijk is het saldo bijna
€ 1,1 miljoen positiever dan verwacht. Het meest opvallend is het voordeel van bijna
€ 0,7 miljoen op het programma 'Inkomen en armoedebeleid'. In 2020 is de stijging van het
aantal bijstandsontvangers nog niet opzienbarend gestegen als gevolg van de coronacrisis.
Oorzaak hiervoor zijn de ingezette compensatieregelingen van het Rijk en de gemeente zelf.
De voorliggende jaarstukken zijn door de accountant gecontroleerd en hebben geleid tot zowel een
goedkeurende verklaring voor de getrouwheid als de rechtmatigheid. In bijgevoegd
accountantsverslag vindt u de bevindingen uit de controle terug.
In de jaarstukken is een gedetailleerd overzicht opgenomen met de belangrijkste afwijkingen per
programma en de toelichting daarop.



                                                            1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Toelichting
Inhoud van het voorstel
In bijgevoegde versie van de jaarstukken zijn de opmerkingen van de accountant verwerkt. In het
accountantsverslag zijn de bevindingen terug te lezen. De accountant geeft een goedkeurende
controleverklaring voor de getrouwheid en rechtmatigheid.

 Positief rekeningresultaat 2020
We sluiten 2020 af met een positief rekeningsaldo. Het uiteindelijke rekeningsaldo 2020 bedraagt
€ 329.000.
De regelgeving schrijft voor dat het rekeningresultaat bestaat uit een resultaat voor verrekening met
de reserves en een resultaat na verrekening met de reserves. Deze opbouw ziet er als volgt uit:
Saldo van baten en lasten                Begroting 2020         Begroting 2020      Realisatie
                                            primitief           na wijzigingen        2020
Totaal baten                                        85.951               97.693            89.740
Totaal lasten                                      -86.233              -99.706           -89.669
Saldo voor verrekening met reserves                   -282               -2.013                71
Onttrekkingen uit reserves                             1.501              3.081             3.288
Dotaties aan reserves                                  -1.154            -1.819            -3.030
Mutaties reserves                                         347             1.262               258
Saldo van baten en lasten                                 65               -751                 329


Bestemming rekeningresultaat 2019
Voorstel is het saldo van de jaarrekening te storten in de Algemene Reserve zodat het
weerstandsvermogen verder toeneemt.
Bestemmingsvoorstellen
Bestemmingsvoorstellen
Bedragen x € 1.000
Sociaal
1) Voorkomen en terugdringen dak- en thuisloosheid                                        -18
2) Inburgering                                                                            -89
Gebiedsontwikkeling
3) Omgevingsvisie                                                                         -40
Leefomgeving en klimaat
4) Klimaatbeleid openbare ruimte                                                          -75
Samen besturen
5) Opleidingskosten                                                                      -50
Totaal bestemmingsvoorstellen                                                           -272
Totaal toe te voegen aan de Algemene Reserve                                              57


Toelichting op bestemmingsvoorstellen.
1. Voorkomen en terugdringen dak- en thuisloosheid
De regiogemeenten Aalsmeer, Amstelveen, Diemen, Ouder-Amstel en Uithoorn worden door het Rijk
incidenteel ondersteund met financiële middelen om daarmee maatregelen te nemen die bijdragen
aan het voorkomen en/of terugdringen van dak- en thuisloosheid. Voor 2020 gaat het om een bedrag
van circa € 18.000. De regiogemeenten, Aalsmeer, Amstelveen, Diemen, Ouder-Amstel en Uithoorn
gaan met de centrumgemeente Amsterdam in gesprek over de inzet van de middelen. Er is in 2020
nog geen factuur binnen gekomen voor de besteding van de middelen.




                                                   2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>2. Inburgering
In november 2020 is er door het Rijk opnieuw besloten om de inwerkingtreding van de nieuwe Wet
Inburgering uit te stellen naar 1 januari 2022. Mede door de coronacrisis zijn deze gelden niet volledig
uitgegeven. Het voorstel is om dit incidentele budget (invoeringskosten van € 53.000 en de
ondertussengelden van € 36.000) over te hevelen naar 2021.

3. Omgevingsvisie
Aangezien enkele werkzaamheden voor de Omgevingsvisie in 2020 over de jaarwisseling heen zijn
gepland wordt het resterende budget van 2020 van € 40.000 overgeheveld naar 2021 ten behoeve
van de inhuur van een stedenbouwkundig bureau, een optimaal participatieproces en een
milieueffectrapportage zodat de effecten op het milieu kunnen worden meegenomen bij het bepalen
van de koers voor Diemen.

4. Klimaatbeleid openbare ruimte
In 2020 is er voor klimaatbeleid openbare ruimte een budget opgenomen van € 100.000. Van dit
budget is per saldo € 25.000 uitgegeven. Het restantbudget was bestemd voor vergroening van het
Markenplantsoen en voor vergroening en klimaatadaptieve maatregelen Jaagpad. Door vertraging zijn
deze werkzaamheden nog niet uitgevoerd maar dit gaat in 2021 plaatsvinden. Wij stellen voor het
restant budget van € 75.000 over te hevelen naar 2021.

5. Opleidingskosten
In 2020 was van het totale opleidingsbudget € 50.000 gereserveerd voor trainingen en workshops
voor de doorontwikkeling van 'zaakgericht werken'. In 2020 zijn we nog niet toegekomen aan de
uitvoering hiervan. Verzocht wordt dit budget over te hevelen naar 2021.

Het restant van het saldo, € 57.000, toevoegen aan de Algemene Reserve.


Effecten coronacrisis
Gedurende het jaar hebben is de raad via twee effectenrapportages geïnformeerd over de gevolgen
van de coronacrisis voor Diemen. Zo goed als mogelijk hebben we in beeld gebracht wat de financiële
effecten van de ingezette maatregelen en acties zijn. Het Rijk heeft ook veel middelen beschikbaar
gesteld ter compensatie van de coronamaatregelen. Binnen de Diemense begroting hebben we in
eerste instantie de maatregelen en acties binnen de bestaande budgetten opgevangen, zowel qua
personele capaciteit als financiële middelen. Uiteindelijk hebben we waar nodig budgetten
aangevraagd via de kwartaalbrieven.
Natuurlijk heeft de coronacrisis een groot effect op het gerealiseerde rekeningsaldo 2020. Het is
echter ondoenlijk om dit effect exact te berekenen. Om toch inzicht te verschaffen zijn per programma
de ingezette maatregelen en acties benoemd bij de 'Belangrijke ontwikkelingen'. Tevens is er per
programma een financieel overzicht opgenomen.
Verwachting is dat de financiële effecten van de coronacrisis vooral de komende jaren de financiële
positie van de gemeenten gaat beïnvloeden. Doorslaggevend daarbij is het tempo waarin de
economie zich gaat herstellen en welke bezuinigingen het Rijk inzet om deze inzet van middelen weer
'goed' te maken. De grootste financiële risico's bevinden zich binnen het programma Inkomen en
armoede. Het is afwachten in welke mate extra inkomensondersteuning de komende jaren nodig is.




                                                   3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Algemene Reserve / weerstandsvermogen
Onderstaand de stand van de Algemene reserve na verrekening van het rekeningsaldo 2020.
Ontwikkeling Weerstandsvermogen
Algemene reserve (inclusief risicoreserve)
- stand per 1 januari 2020                                                                  18.376
- mutaties                                                                                  -1.166
Stand per 31 december 2020                                                                  17.210
Reserve grondzaken
- stand per 1 januari 2020                                                                     288
- mutaties                                                                                    -102
Stand per 31 december 2020                                                                     186
Saldo Jaarrekening 2020                                                                        329
Bestemmingsvoorstellen                                                                        -272
Stand inclusief besluiten Jaarrekening 2019                                                 17.453

 De ratio voor het incidentele weerstandsvermogen is 'uitstekend'.
Ondanks de afname van de algemene reserve in 2020 blijft het incidentele weerstandsvermogen
uitstekend. Er zijn geen lopende grondexploitaties waar verliezen verwacht worden. Het project Oost-
Westas is zo goed als afgerond en ook daar wordt een positief saldo verwacht. Grootste risico's
vormen nu nieuwe grondexploitaties en het project voor de ondertunneling van het spoor. Door interne
beheersmaatregelen en regelmatig projectgroep overleg met de directie trachten we zo goed mogelijk
de risico's in kaart te brengen, kansen te benutten en waar nodig beperkende maatregelen te nemen.
 De ratio voor het structurele weerstandsvermogen is 'Uitstekend'.
De hoogte van structurele risico's zijn dit jaar toegenomen. Met name de gevolgen van de coronacrisis
kan invloed hebben op de open-einde regelingen voor bijstand en het sociaal domein. Ondanks dat er
ook dit jaar een positief saldo te zien was bij de bijstandsvoorziening. Nog steeds zetten we volop in
op de beheersing van de kosten binnen de specialistische jeugdhulp, dit blijkt weerbarstige materie.
Zowel lokaal als in regionaal verband worden maatregelen genomen om de kosten binnen jeugdzorg
beter beheersbaar te maken. Omdat incidentele gevallen veel meerkosten met zich mee kunnen
brengen blijft dit lastig.

Gevolgen en risico’s
Juridisch
De jaarstukken moeten vóór 15 juli worden vastgesteld door de Raad.


Bijlagen
1.    Jaarstukken 2020 gemeente Diemen
2.    Accountantsverslag 2020 – Verstegen accountants en adviseurs
3.    Accountantsverklaring Jaarstukken 2020 (volgt nog)
4.    Rechtmatigheid Jaarstukken 2020

Burgemeester en wethouders van Diemen,
de secretaris a.i.,                                   de burgemeester,
De heer T. Kemper                                     De heer E. Boog




                                                  4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>                                                                           Raadsbesluit

Onderwerp:              Jaarstukken 2020 Gemeente Diemen
21-45

De gemeenteraad van Diemen in vergadering bijeen,

Gelet op de voordracht van het college d.d. 1 juni;
en het advies van de auditcommissie d.d. 15 juni;


Besluit

1. De ‘Jaarstukken 2020’ vast te stellen;

2. Het rekeningresultaat 2020 bepalen op € 329.000;

3. Akkoord te gaan met de volgende bestemmingsvoorstellen:
   a. € 18.000 over te hevelen gelden voor voorkomen en terugdringen dak- en thuisloosheid;
   b. € 89.000 over te hevelen gelden voor inburgering (invoering en ondertussengelden);
   c. € 40.000 over te hevelen voor de omgevingsvisie;
   d. € 75.000 over te hevelen voor het klimaatbeleid openbare ruimte;
   e. € 50.000 over te hevelen voor opleidingskosten zaakgericht werken;
   f. € 57.000 (het restantsaldo 2020) te storten in de Algemene Reserve.

4. Akkoord te gaan met de toegestane rechtmatige begrotingsoverschrijdingen (zie bijlage
   ‘Rechtmatigheid Jaarstukken 2020’).




Aldus besloten tijdens de gemeenteraadsvergadering van 6 juli 2021


De voorzitter,                                            De griffier,




                                                      5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>