<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                                                                   Raadsvoordracht


 Onderwerp:             Kadernota 2024
 Datum:                 27 juni 2023
 Portefeuillehouder:    J.D.W. Klaasse
 Afdeling:              Team Bestuurs- en Directieadvies
 Steller:               K. Deutekom



   Gevraagde beslissing
   1. Akkoord te gaan met onderstaande uitgangspunten voor het opstellen van de begroting 2024 zoals
      opgenomen in de Kadernota 2024:
       a. Aantallen woningen en inwoners 2024-2028                     pagina 13;
       b. Personeelskosten                                             pagina 15;
       c. Prijsindexering voor uitgaven en inkomsten                   pagina 16;
       d. Indexering belastingen en tarieven                           pagina 17;
       e. Te hanteren rentepercentages                                 pagina 19;
       f. Verantwoordingsgrenzen rechtmatigheid                        pagina 59 en 60;
       g. Mate van sturing op verbonden partijen                       pagina 65 en 66;
       h. Structurele gevolgen Jaarrekening 2022                       pagina 69;
       i. Autonome ontwikkelingen                                      pagina 70 tot en met 72;
       j. Nieuwe ontwikkelingen                                        pagina 73 en 74.
   2. De huidige programma-indeling te handhaven in de begroting 2024.


Relevante achtergrondinformatie
Voorgeschiedenis
De Kadernota 2024 geeft voor zover mogelijk een inzicht in het meerjarenperspectief 2024-2028.
De integrale afweging en de besluitvorming over de meerjarenbegroting vindt plaats bij de
behandeling van de Programmabegroting 2024.
De Kadernota 2024 legt de uitgangspunten vast voor het opstellen van de Programmabegroting 2024.
Concrete aanleiding
De kadernota is onderdeel van de planning- en control cyclus en biedt de raad de mogelijkheid de
uitgangspunten voor de nieuwe begroting vast te stellen. Op basis van deze uitgangspunten geeft de
raad richting aan het financiële meerjarenperspectief.

Toelichting
Inhoud van het voorstel
•    Vertrekpunt
Vertrekpunt voor deze kadernota is het meerjarenperspectief zoals gepresenteerd in de
Programmabegroting 2023.
 Omschrijving                                          2024         2025         2026        2027
 Saldo structureel                                         1.915       3.780        -210        -760
 Saldo incidenteel                                          -170         -60            0            0
                                                           1.745       3.720        -210        -760
 Resultaat meerjarenbegroting 2024-2027                Overschot    Overschot      Tekort       Tekort
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Gevolgen en risico’s
Financieel
De effecten van de vast te stellen uitgangspunten zijn financieel vertaald in het meerjarenperspectief.
Tevens zijn de structurele gevolgen uit de jaarrekening 2022, de autonome en de nieuwe
ontwikkelingen financieel vertaald.
De algemene uitkering is op basis van de nieuwe inwoners- en woningaantallen opgesteld. Basis
hiervoor is de Meicirculaire 2023. In een aparte bijlage is een uitgebreide toelichting gegeven op de
wijzigingen in de Meicirculaire.




 Omschrijving                                              2024          2025          2026         2027
 Meerjarenperspectief Programmabegroting 2023                 1.745        3.720          -210         -760
 Saldo structureel                                            1.915        3.780          -210         -760
 Saldo incidenteel                                             -170          -60             0            0
 Gevolgen loon- en prijsindexering
 Loonindexering personeelskosten (4,7%)                         -995         -995         -995          -995
 Prijsindexering
 - uitgaven (3,9%)                                              -535         -535         -535          -535
 - inkomsten (3,9%)                                               80           80           80            80
 - subsidies (4,3%)                                             -235         -235         -235          -235
 - gemeenschappelijke regelingen (4,3%)                         -180         -180         -180          -180
 - bijdrage Duo+ (4,7%)                                         -350         -350         -350          -350
 - belastingen (3,9%)                                            400          400          400           400
 Algemene uitkering (gebaseerd op Meicirculaire
                                                              1.285          -215         -125          -505
 2023)
 Ontwikkelingen
 Gevolgen Jaarrekening 2022                                     350           350          350           350
 Autonome ontwikkelingen
 - structureel                                                -2.395       -2.625       -2.825        -3.025
 - incidenteel                                                  -220            0             0               0
 Nieuwe ontwikkelingen
 - structureel                                                  -660         -660         -660        -1.050
 - incidenteel                                                  -555         -265             0               0
 Bijgesteld meerjarenperspectief                              -2.265       -1.510       -5.285        -6.805
 Kadernota 2024                                                Tekort       Tekort        Tekort       Tekort

Wanneer we de ontwikkelingen splitsen in structurele en incidentele effecten leidt dat tot onderstaand
meerjarenperspectief.
 Saldo meerjarenperspectief Kadernota 2024                 2024           2025         2026         2027
 Structureel                                                 -1.320         -1.185      -5.285       -6.805
 Incidenteel                                                   -945           -325           0            0
 Bijgesteld meerjarenperspectief                             -2.265         -1.510      -5.285       -6.805
 Kadernota 2024                                                Tekort        Tekort       Tekort       Tekort

Het structurele tekort in 2024 en 2025 is behoorlijk negatief, vanaf 2026 loopt het tekort fors op. Er zijn
dekkingsmaatregelen nodig om tot een sluitend financieel meerjarenperspectief te komen.
In de kadernota hoeft het structurele meerjarenperspectief nog niet vanaf 2024 sluitend te zijn. Bij de
aanbieding van de Programmabegroting 2024 wel. Dat is een behoorlijke opgave maar we hebben er
vertrouwen in dat we in ieder geval voor de jaren 2024 en 2025 tot een sluitend financieel kader zullen
komen. Een toelichting daarop vindt u terug in de kadernota.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Programma’s en paragrafen begroting 2024
Conform vorig jaar bevat de Programmabegroting 2024 de volgende programma’s:
   • Sociaal
   • Veilig
   • Inkomen en armoede
   • Vrije tijd
   • Onderwijs
   • Gebiedsontwikkeling
   • Leefomgeving en klimaat
   • Verkeer
   • Samen besturen
   • Financiën
En de volgende paragrafen:
    o Duurzaamheid
    o Risico’s en weerstandsvermogen
    o Bedrijfsvoering
    o Lokale heffingen
    o Onderhoud kapitaalgoederen
    o Verbonden partijen
    o Financiering
    o Grondbeleid
    o Grootschalige projecten

Bijlagen
1. Kadernota 2024 gemeente Diemen
2. Informatieve memo Meicirculaire 2023 gemeente Diemen




 Burgemeester en wethouders van Diemen,
 de secretaris,                                 de burgemeester,
 G. Wildeman                                    E. Boog
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>                                                                        Raadsbesluit


Onderwerp:              Kadernota 2024

De gemeenteraad van Diemen in vergadering bijeen,

Gelet op de voordracht van het college d.d. 27 juni 2023

Besluit
1.   Akkoord te gaan met onderstaande uitgangspunten voor het opstellen van de begroting 2024
     zoals opgenomen in de Kadernota 2024:
      a.    Aantallen woningen en inwoners 2024-2028               pagina 13;
      b.    Personeelskosten                                       pagina 15;
      c.    Prijsindexering voor uitgaven en inkomsten             pagina 16;
      d.    Indexering belastingen en tarieven                     pagina 17;
      e.    Te hanteren rentepercentages                           pagina 19;
      f.    Verantwoordingsgrenzen rechtmatigheid                  pagina 59 en 60;
      g.    Mate van sturing op verbonden partijen                 pagina 65 en 66;
      h.    Structurele gevolgen Jaarrekening 2022                 pagina 69;
      i.    Autonome ontwikkelingen                                pagina 70 tot en met 72;
      j.    Nieuwe ontwikkelingen                                  pagina 73 en 74.

2.    Onderstaande programma- en paragrafenindeling te handhaven in de begroting 2024.
      - Programma’s
         ➢ Sociaal
         ➢ Veilig
         ➢ Inkomen en armoede
         ➢ Vrije tijd
         ➢ Onderwijs
         ➢ Gebiedsontwikkeling
         ➢ Leefomgeving en klimaat
         ➢ Verkeer
         ➢ Samen besturen
         ➢ Financiën
      -   Paragrafen:
          ➢ Duurzaamheid
          ➢ Risico’s en weerstandsvermogen
          ➢ Bedrijfsvoering
          ➢ Lokale heffingen
          ➢ Onderhoud kapitaalgoederen
          ➢ Verbonden partijen
          ➢ Financiering
          ➢ Grondbeleid
          ➢ Grootschalige projecten

Aldus besloten tijdens de gemeenteraadsvergadering van 20 juli 2023,

De voorzitter,                                      De griffier,
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>