<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Ontwerpbegroting
2025
Samen voor veilig
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Vastgesteld door het Algemeen Bestuur in de vergadering van 6 september 2024,
namens deze,

voorzitter,		 secretaris,
J. Hamming 		 S. van den Broek
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>    Voorwoord
    Met deze begroting stuurt het bestuur van Veiligheids-     Bij het opmaken van de ontwerpbegroting 2025 is de
    regio Zaanstreek-Waterland zowel op de inhoudelijke        formatie van een nieuw kabinet nog niet afgerond.
    als de financiële kaders, taken en activiteiten voor het   We weten niet welke beleidsintensiveringen de rijks­
    jaar 2025 als ook op het meerjarig perspectief.            overheid voor de veiligheidsregio in petto heeft. Er
                                                               staat wel een aantal voor de begroting van VrZW
    In een snel veranderende samenleving is een wend-          relevante vragen bij het ministerie van Justitie &
    bare veiligheidsregio nodig om in te kunnen spelen op      Veiligheid uit:
    nieuwe eisen met betrekking tot de rol van de veilig-      • wordt de financiële bijdrage voor de wijziging van
    heidsregio, partners om mee samen te werken en het             het brandweerstelsel voortvloeiend uit de verplichte
    aantrekken en behouden van talentvol personeel.                differentatie in het takenpakket van vrijwilligers en
    VrZW voert de navolgende strategische opgaven uit:             beroepsmedewerkers definitief toegekend;
    • Toekomstgerichte crisisbeheersing                        • vertaalt de aanwijzing van veiligheidsregio’s tot
    • Toekomstbestendige brandweerzorg                             vitale sector in Nederland zich in extra financiële
    • Samenwonen en samenwerken met de GGD                         middelen voor het vergroten van de informatie­
    • Toekomstbestendige organisatie en werkgever-                 veiligheid;
        schap: Diversiteit & Inclusie, Vitaliteit en           • leidt de erkenning van posttraumatische stress-
        Duurzaamheid                                               stoornis van brandweermensen als beroepsziekte
                                                                   tot aanvullende rijksmiddelen.
    De strategische opgaven kunnen we uitvoeren met
    aanvullende bijdragen van gemeenten en extra geld          U mag erop vertrouwen dat onze veiligheidsregio
    van het rijk. Dit is de noodzakelijke politieke steun in   paraat staat voor uw veiligheid.
    de rug en geeft financiële armslag.
                                                               Saskia van den Broek
    In meerjarig perspectief komen met name in het             Directeur
    investerings­programma ontwikkelingen op de
    veiligheids­regio af die het budgettair kader onder
    druk zetten. We realiseren ons dat bij deelnemende
    gemeenten weinig tot geen financiële ruimte aanwezig
    is. Dit maakt onze opdracht nog uitdagender.

    Het realiseren van onze strategische doelen valt of
    staat met de beschikbaarheid van goed gekwalificeerd
    personeel. En omdat we als veiligheidsregio continu
    in contact staan met de samenleving, zoeken we naar
    een brede variëteit aan collega’s om zo goed mogelijk
    de samenleving in onze regio te representeren. Dat
    we er in slagen talent aan ons te verbinden, geeft
    positieve energie.




3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>    Inhoudsopgave
    1.    Hoofdlijnen                            5   Paragrafen
    1.1   Wie zijn wij?                         6    Paragraaf Weerstandsvermogen
    1.2   Wat willen we bereiken?               7    en Risicobeheersing                          39

    1.3   Wat gaan we doen?                     7    Paragraaf Onderhoud
                                                     kapitaalgoederen                             43
    1.4   Wat mag het kosten?                   8
                                                     Paragraaf Financiering                       44
                                                     Paragraaf Verbonden partijen                 46
    2.    Programma Crisisbeheersing            12
    2.1 Thema Crisisbeheersing                       Bijlagen
        (incl. Bevolkingszorg)                  12
    2.2 Thema Geneeskundige                          I     Meerjareninvesteringsplan 2025-2028    50
        hulpverlening (GHOR)                    15
                                                     II    Uitvoeringsinformatie                  52
                                                     III   Specificatie begroting 2025 op basis
    3.    Programma Brandweerzorg               17         van categorie                          53
    3.1 Thema Brandweerzorg                     17
    3.2 Thema Risicobeheersing                  20
    3.3 Thema Gemeenschappelijke meldkamer      22
    3.4 Thema Kazernes                          24


    4.    Programma Organisatie (Overhead)      26
    4.1. Thema Bedrijfsvoering                  26



    5.    Algemene dekkingsmiddelen             29

    6.    Specificatie gemeentelijke bijdrage   30

    7.    Heffing vennootschapsbelasting        32

    8.    Mutaties reserves en voorzieningen    33

    9.    Meerjarenraming 2025-2028             35

    10. Overzicht incidentele baten en lasten   36

    11.   Geprognosticeerde balans 2023-2027    37

    12. EMU saldo                               38




4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>    1. Hoofdlijnen




    Inleiding

    Voor u ligt de begroting 2025 van Veiligheidsregio    In deze begroting is per programma en thema uitge-
    Zaanstreek-Waterland (VrZW). Het beleidsmatig kader   werkt wat het beoogde maatschappelijke effect is
    wordt gevormd door het meerjarig beleidsplan 2025     (wat willen we bereiken?), de wijze waarop we dit
    – 2028 VrZW dat najaar 2024 aan het bestuur wordt     willen realiseren (wat gaan we doen?) en het overzicht
    aangeboden.                                           van baten en lasten (wat mag het kosten?).




5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>    1.1     Wie zijn wij?                                       De inzet bij een ramp of crisis vraagt veel van de
                                                                ingezette mensen. Daarom worden mensen multi­
                                                                disciplinair getraind en geoefend. Ook is ondersteunen-
    VrZW                                                        de planvorming opgesteld en beschikbaar.

    Veiligheidsregio Zaanstreek-Waterland houdt zich bezig      De sectie bevolkingszorg binnen VrZW draagt zorg
    met de voorbereiding op en bestrijding van rampen           voor de coördinatietaken op de voorbereiding van de
    en crises. We doen dat in een samenwerkingsverband          gemeentelijke bevolkingszorgtaken en het opleiden
    dat bestaat uit de brandweer, GHOR (Geneeskundige           van de gemeentelijke functionarissen.
    Hulpverleningsorganisatie in de Regio), politie en de
    gemeenten Edam-Volendam, Landsmeer, Oostzaan,               VrZW zorgt ook dat samen met (vitale) partners ge­
    Purmerend, Waterland, Wormerland en Zaanstad. Het           oefend wordt op de samenwerking in de crisisteams.
    gaat om een vorm van verlengd lokaal bestuur die is         Het samen voorbereiden en elkaars organisaties
    vastgelegd in een Gemeenschappelijke Regeling.              kennen is één van de belangrijkste randvoorwaarden
    De veiligheidsregio voert twee soorten taken uit: taken     om gezamenlijk goed op te kunnen treden bij een
    die in de Wet Veiligheidsregio’s staan en taken die         (dreigende) ramp of crisis. Om te zorgen dat we blijven
    zijn opgenomen in de Gemeenschappelijke Regeling.           leren en verbeteren, evalueren we de oefeningen en
    Brandweerzorg, risicobeheersing en de gemeenschap-          de inzetten die plaats hebben gevonden en passen
    pelijke meldkamer zijn zulke taken. Net als crisis-         zo nodig training, oefeningen en planvorming aan. De
    beheersing waar bevolkingszorg en geneeskundige             GHOR wordt inhoudelijk aangestuurd door de Direc-
    hulpverlening onder vallen.                                 teur Publieke Gezondheidzorg en de coördinerend
                                                                gemeente­secretaris is namens de gemeenten ver-
    Crisisbeheersing                                            antwoordelijk voor de inhoudelijke aansturing van de
    Bij een (dreigende) ramp, een grote brand of ernstig        sectie bevolkingszorg.
    ongeluk in onze regio komt VrZW direct in actie en
    coördineert de inzet van brandweer, GHOR, politie,          Brandweerzorg
    betrokken gemeenten (bevolkingszorg) en andere              In het kader van brandweerzorg en risicobeheersing
    (crisis)partners. VrZW analyseert welke partijen            is VrZW verantwoordelijk voor het voorkomen, beper-
    betrokken moeten worden en zorgt dat informatie             ken en bestrijden (van de effecten) van branden en
    wordt verzameld en geduid (informatiemanagement),           andere onveilige situaties. VrZW adviseert gemeenten
    om tot een goed gemeenschappelijk beeld van de              in Zaanstreek-Waterland over brandveiligheid op het
    situatie te komen. Dit betreft bijvoorbeeld situaties van   gebied van bouwregelgeving, over brandveilig ge-
    een (grote) stroomstoring, aanhoudende droogte/hitte,       bruik van overige plaatsen (‘niet-bouwwerken’ zoals
    de openbare effecten van een cyberaanval, een grote         tenten bij evenementen en tribunes), over exter-
    brand, een overstroming of maatschappelijke onrust.         ne veiligheid en het Besluit Omgevingsrecht, over
                                                                milieuvergunningen/-­meldingen en over evenementen­
    VrZW heeft in de voorbereiding al afspraken gemaakt         veiligheid. Tevens controleert VrZW op de naleving
    over samenwerking en informatiedeling met (vitale)          van evenementen­vergunningen en houdt toezicht op
    partners zoals de politie, defensie, het Hoogheem-          (brandveilig) gebruik van bouwwerken. De verkregen
    raadschap, Pro-Rail, Rijkswaterstaat, het KNMI en           informatie wordt verwerkt in aanvalsplannen en bereik­
    Liander. Vanuit de GHOR zijn afspraken gemaakt met          baarheidskaarten ten behoeve van de repressieve
    ziekenhuizen en zorginstellingen. Crisiscommunicatie        brandweermensen, zodat ze veilig en efficiënt kunnen
    zorgt dat namens (en door) de gemeente voorlichting         optreden bij incidenten. Daarnaast geeft VrZW ook
    wordt ingezet om inwoners handelingsperspectief en          voorlichting op het gebied van brandveiligheid.
    informatie te bieden. Bevolkingszorg organiseert voor
    (en door) gemeenten bijvoorbeeld dat mensen tijdelijk       Naast planvorming is het vakbekwaam worden én
    opgevangen worden en dat ze daarbij de passende             het vakbekwaam blijven van repressieve brandweer-
    zorg krijgen.                                               mensen noodzakelijk om veilig en efficiënt te kunnen
                                                                optreden. Daarom doorlopen de repressieve brand-



6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>    weermensen jaarlijks een verplicht aantal opleidings-,     samenwonen en samenwerken met de GGD en
    trainings- en oefenmomenten. De Brandweerschool            toekomstbestendige organisatie en werkgeverschap
    Noord-Holland zorgt voor de uitvoering van alle basis      (diversiteit & inclusie, vitaliteit en duurzaamheid).
    brandweeropleidingen tot officiersniveau.

    De repressieve brandweerorganisatie in Zaanstreek­         1.3     Wat gaan we doen?
    Waterland is erop gericht om in geval van een incident
    of calamiteit waarvoor de brandweer nodig is, zo snel
    en veilig mogelijk naar de locatie te gaan, waar nodig     Prioriteiten in 2025
    levens te redden en de schade en impact zoveel moge-
    lijk te beperken.                                          Verwachte strategische ontwikkelingen per
                                                               programma
    De gemeenschappelijke meldkamer                            Toekomstgerichte crisisbeheersing
    De meldkamer is een cruciaal onderdeel van VrZW.           Na meerdere langdurige crises sinds 2020, en de rollen
    De centralisten nemen 112-meldingen aan, doen de           van de veiligheidsregio’s daarbij, is landelijk besloten
    eerste beoordeling van een incident en coördineren en      om de crisisbeheersing toekomstgericht te versterken.
    ondersteunen ingezette eenheden. De uitvoering van         Dit betekent dat de veiligheidsregio invulling moet
    deze taak wordt opgepakt door de Meldkamer Noord-­         geven aan nieuwe taken op het gebied van landelijke
    Holland in Haarlem.                                        en (inter-)regionale informatiedeling en inzet bij lang­
                                                               durige en nieuwe crises. Verwacht wordt dat ons land
                                                               in de toekomst vaker te maken krijgt met vraagstukken
    1.2     Wat willen we bereiken?                            die om landelijke coördinatie en regionale inzet vragen.
                                                               Sinds 2023 is er, op basis van de bestuurlijke afspraken
    Beleidskader                                               van augustus 2022, structureel geld beschikbaar om
                                                               invulling te geven aan deze opgave. De extra middelen
    De ontwikkelingen in het meerjarig beleidsplan 2025        zijn expliciet bedoeld om de regionale en landelijke
    – 2028 Veiligheidsregio Zaanstreek-Waterland (hierna:      slagkracht en de informatiepositie te versterken en zo
    beleidsplan) zijn maatgevend voor de begroting.            de crisisbeheersing toekomstgericht en robuust
    Dit beleidsplan wordt in het najaar van 2024 aan het       te maken.
    bestuur aangeboden. In de Kaderbrief 2025 zijn de
    strategische opgaven verwoord.                             Toekomstbestendige Brandweerzorg
                                                               Bij het opstellen van het Regionaal repressief dekkings-
    Beleidsplan                                                plan 2022-2025 zijn knelpunten geconstateerd rondom
    De kerntaak van VrZW is het voorkomen en bestrijden        de gegarandeerde beschikbaarheid van voldoende
    van rampen en crises. Maar ontwikkelingen in de maat-      medewerkers. Het Algemeen Bestuur heeft in 2023
    schappij en mondiale thema’s zoals klimaatverandering,     gekozen voor implementatie van het volledig toekomst-
    energietransitie en digitalisering van de samenleving      bestendige scenario dat zich richt op versterking van de
    eisen een bredere blik. Dit vraagt verdergaande samen-     basisbrandweerzorg in Zaanstad-Zuid en redvoertuigen
    werking met partijen. Het beleidsplan geeft richting aan   en duikteams in de gehele regio. De implementatie van
    de ambities van VrZW op basis van maatschappelijke         dit scenario is uiterlijk 31 december 2026 gereed. In
    ontwikkelingen en wettelijke taken.                        2025 is er één tankautospuit 24/7 beschikbaar en wordt
                                                               de duikorganisatie versterkt op het Prins Bernhardplein.
    Kaderbrief 2025                                            Ook vindt er vanaf 2025 weekendkazernering plaats
    De begroting 2025 is opgesteld op basis van de             van het redvoertuig op post Noord (Wormerveer).
    uitgangs­punten uit de Kaderbrief 2025. Het
    Algemeen Bestuur heeft de Kaderbrief 2025 op               Samen Sterker: VrZW en GGD-ZW
    22 december 2023 vastgesteld. De volgende onder-           Nadat op 22 december 2023 het bestuurlijk besluit is
    werpen staan benoemd: toekomstgerichte crisis-             genomen willen GGD Zaanstreek-Waterland en VrZW
    beheersing, toekomst­bestendige brandweerzorg,             in 2024 de voorbereiding voor de verbouwing starten



7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>    om samen wonen op de locatie Prins Bernhardplein           b. Verwachte prijsstijging nationale consumentenprijs-
    in Zaandam mogelijk te maken. Inzet is dat de feite­          index CPI over jaar 2024: 3,8%,
    lijke verbouwing plaatsvindt in 2025 en eind van dat       c. Index gemeentelijke bijdrage 2025: afgerond 6,7%
    jaar de GGD kan inhuizen. De GGD en VrZW kunnen               (gewogen prijsindex)
    langs deze weg allebei doorgroeien naar stevige, open
    netwerk­organisaties voor en met de gemeenten,             In 2023 is VrZW geconfronteerd met een hogere loon-
    partner- en samenwerkingsorganisaties en in de regio.      kostenontwikkeling dan waarin het budgettair kader
    De verbouwing luidt ook een nieuw tijdperk in op het       voorziet. Dit knelpunt is in 2023 met vacatureruimte
    gebied van werkomstandigheden en modern werk­              incidenteel opgevangen. Vanaf mei 2024 gaat een
    geverschap.                                                nieuwe cao voor de veiligheidregio’s gelden waardoor
                                                               mogelijk een aanvullend budgettair knelpunt ontstaat.
    Financiële gevolgen                                        In de raming voor begroting 2025 is gerekend met een
    Voor VrZW is het noodzakelijk vreemd vermogen aan          loonontwikkeling van 8,4%. Vooralsnog gaan we er van
    te trekken. Na afronding van de verbouwing komen de        uit dat indexatie in meerjarig perspectief over de jaren
    afschrijvings- en rentelasten in beeld. Naar verwachting   2023, 2024 en 2025 toereikend is.
    is dat vanaf begrotingsjaar 2026. Tegenover hogere ka-
    pitaallasten staan lagere huisvestingslasten als gevolg    Beleidsmatige ontwikkelingen
    van gedeeld gebruik met de GGD. Per saldo moet dit         VrZW ontvangt van het rijk aanvullende middelen voor
    een besparing voor VrZW opleveren. Deze besparing          versterking van crisisbeheersing in 2023 € 1,039 mln.
    wordt na afronding van de verbouwing in het budgettair     oplopend naar € 1,875 mln. in 2026 (en verder).
    kader opgenomen.                                           De structurele bijdrage van gemeenten voor toekomst-
                                                               bestedinge brandweerzorg loopt op van € 2,5 mln. in
                                                               2024 naar € 4 mln. in 2026.

    1.4     Wat mag het kosten?                                VrZW verwacht van het rijk een structurele bijdrage
                                                               van € 1 mln. door de verplichte wijziging van het brand-
    Financieel kader                                           weerstelsel.

    Het begrotingstotaal van VrZW bedraagt in 2025             Overige ontwikkelingen: technologie stuwt de prijs op
    afgerond € 45,9 miljoen. Het budget van VrZW wordt         Bij veiligheidsregio’s zien we dat de kapitaallasten in
    gevormd door de bijdrage van het Rijk in de Brede          meerjarig perspectief oplopen. Bij VrZW is dit eveneens
    doeluitkering Rampen (BDUR) en de bijdragen van de         zichtbaar. De redenen hiervoor zijn:
    gemeenten.                                                 • in 2023 heeft een inhaalslag plaatsgevonden op
                                                                   geplande investeringen (a.g.v. leveringsproblemen
    Indexering                                                     in de COVID-19 periode was een achterstand
    Ten aanzien van loon- en prijsindexen heeft het Alge-          ontstaan);
    meen Bestuur op 22 februari 2012 de rekenmethode           • toekomstige investeringen zijn naar voren gehaald
    vastgesteld. De gegevens van het Centraal Planbureau           zodat deze nog kunnen worden aangeschaft in een
    voor 2024 geven de ramingsuitgangspunten voor be-              gunstig met meerdere regio’s afgesloten raam­
    groting 2025.                                                  contract;
    In combinatie met de recente CPB gegevens (Bron­           • de kosten van toekomstige investeringen lopen
    document: CPB/ MEV Kerngegevenstabel 2021-2024,                op doordat leveranciers technologische innovaties
    19 sept. 2023) leidt dit tot de volgende percentages:          doorvoeren en reguliere inflatie heeft een effect;
    a. Loonvoet sector overheid: plus 8,4%;                    • de rente van langlopende geldleningen is in 2022-
        Toelichting: de prognose van CPB voor 2024 is              2023 gestegen en zal naar verwachting niet gaan
        6,7%, Deze te corrigeren met plus 1,7% uit 2023,           dalen (de rentelasten worden doorberekend in de
        te weten: werkelijke stijging conform CBS cijfers          kapitaallasten).
        in 2023 van 5,0% -/- eerder opgenomen prognose
        CPB over 2023 van 3,3%



8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>    We voorzien nieuwe technologische ontwikkelingen                       worden geacco­modeerd. We betrekken deze opdracht
    (o.a. drones en blusrobots) waardoor de kapitaallasten                 bij de verdere uitwerking van fase 2 van de toekomst-
    in de toekomst nog verder toenemen.                                    bestendige brandweerzorg en het nog op te stellen
                                                                           dekkingsplan 2025-2030. Vooruitlopend op de uitwer-
    Tegelijkertijd biedt het meerjarig financieel perspec-                 king van deze opdracht zijn de kapitaallasten in deze
    tief van de deelnemende gemeenten weinig tot geen                      begroting voor de jaren 2027 en 2028 op gelijkblijvend
    ruimte aanwezig is.                                                    niveau opgenomen.

    In 2024 onderzoeken we in hoeverre de trend van                        Bovenstaande ontwikkelingen vertalen zich in het vol-
    oplopende kapitaallasten weer kan worden ‘terug­                       gende begrotingsoverzicht:
    gebogen’ dan wel binnen het budgettair kader kan




     Tabel 1: Overzicht baten en lasten (bedragen x € 1.000)

                                              2023             2024              2025             2026             2027             2028
                                        realisatie        begroting         begroting        begroting        begroting        begroting

     Baten

     Crisisbeheersing              €-16.373         €-89            €-17             €-17            €-17            €-17

     Brandweerzorg                 €-2.950          €-2.688         €-3.413          €-3.927         €-3.927         €-3.927

     Organisatie (overhead)        €-621            €-575           €-596            €-596           €-596           €-596
     Algemene dekkings­
                                   €-33.193         €-37.938        €-41.827         €-42.766        €-42.766        €-42.766
     middelen
     Heffing vennootschaps-
                                   €0               €0              €0               €0              €0              €0
     belasting
     Bedrag onvoorzien             €0               €0              €0               €0              €0              €0

     Totaal baten                  € -53.136        € -41.290       € -45.852        €    -47.305    €    -47.305    €    -47.305

     Lasten

     Crisisbeheersing              €19.154          €3.875          €4.424           €4.612          €4.612          €4.612

     Brandweerzorg                 €25.210          €27.416         €30.395          €31.312         €31.093         €31.138

     Organisatie (overhead)        €8.999           €9.989          €10.913          €11.264         €11.481         €11.443
     Algemene dekkings­
                                   €195             €10             €115             €117            €119            €112
     middelen
     Heffing vennootschaps-
                                   €0               €0              €0               €0              €0              €0
     belasting
     Bedrag onvoorzien             €0               €0              €0               €0              €0              €0

     Totaal lasten                 €    53.558      €    41.290     €     45.847     €    47.305     €    47.305     €    47.305
     Saldo van baten en
                                   €        422     €          0    €          -5    €          0    €          0    €          0
     lasten
     Toevoegingen reserves         €0               €0              €0               €0              €0              €0

     Onttrekkingen reserves        €-251            €0              €0               €0              €0              €0

     Geraamd resultaat             €        171     €          0    €          -5    €          0    €          0    €          0



9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>     In de realisatiecijfers over 2023 zijn de incidentele                        Ten opzichte van de vorige begroting (2024) en
     meerkosten voor de crisisnoodopvang asielzoekers (en                         meerjaren­raming is het verloop als volgt:
     doorberekening daarvan aan het COA) opgenomen.
     Hierdoor laat deze kolom voor het programma crisis­
     beheersing een vertekend beeld zien ten opzichte van
     de overige jaren.


         Tabel 2: Verloop saldo t.o.v. begroting 2024-2027 (Bedragen x € 1.000)

                                                                                  2025              2026              2027               2028
                                                                                                                                              N/V*
                                                                             begroting         begroting         begroting          begroting

         Verloop saldo t.o.v. begroting 2024-2027                       €-1              €-61             €-32             €0
         Structurele wijzigingen 2022 / 2023
                                                                        €23              €23              €23              €23
         (bestuursrapportages)
         Basis meerjarenraming 2023-2028                                €         22     €        -37     €         -9      €        23     N

         Mutaties op basis van kaderbrief 2025
         Budget Toekomstbestendige Brandweerzorg
                                                                        €842             €1.556           €1.556           €1.556
         fase 1
         Kosten te dekken uit Bijdrage rijk Bouwsteen 1                 €510             €1.020           €1.020           €1.020
         Budget Versterking crisisbeheersing (indexatie
                                                                        €79              €79              €79              €79
         o.b.v. indexatie BDUR)**
         Loon-/prijsindexatie 2024 (incl. gebouwen)                     €2.185           €2.185           €2.185           €2.185

         Voorziening gebruikersonderhoud gebouwen                       €450             €450             €450             €450

         Verhoging Rijksbijdrage a.g.v. indexatie                       €-393            €-393            €-393            €-393

         Verhoging gemeentelijke bijdrage a.g.v. indexatie              €-2.173          €-2.173          €-2.173          €-2.173
         Verhoging gemeentelijke bijdrage a.g.v. Brand-
                                                                        €-842            €-1.556          €-1.556          €-1.556
         weerzorg fase 1
         Bijdrage rijk Bouwsteen 1                                      €-510            €-1.020          €-1.020          €-1.020
         Bijdrage voorziening gebruikersonderhoud ge-
                                                                        €-450            €-450            €-450            €-450
         bouwen
         Meerjarenraming 2024-2027 o.b.v. kaderbrief                    €       -301     €       -301     €       -301     €       -301     V

         Overige mutaties begroting 2024-2028

         Actualisatie kapitaallasten                                    €122             €358             €331             €155

         Actualisatie renterestultaat                                   €-3              €1               €0               €-8

         Actualisatie loonkosten voor cao effect 2024                   €175             €0               €0               €0

         Overige mutaties                                               €-19             €-19             €-19             €-19

         Mutaties begroting 2024-2027                                   €       275      €       339      €        311     €        278     N

         Saldo                                                          €-5              €0               €0               €0               -

     *     N/V: nadelig / voordelig.
     **    De mutatie voor versterking crisisbeheersing was al in het budgettair kader vanaf 2024 opgenomen en om die reden niet zichtbaar in
           bovenstaand overzicht van de mutaties. De indexering is wel zichtbaar.

10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>     Gemeentelijke bijdragen 2025                                               worden jaarlijkse herverdelingseffecten (van dit onder-
     Op 4 oktober 2013 heeft het Algemeen Bestuur                               deel) verwerkt in de onderlinge verdeling van de ge-
     besloten vanaf 2017 de totale gemeentelijke bijdrage                       meentelijke bijdrage. Met name de relatieve toename
     aan VrZW over de gemeenten te verdelen conform de                          van het aantal inwoners per gemeente heeft effect. In
     verdeling in het gemeentefonds voor het onderdeel                          onderstaande tabel is dit effect inzichtelijk in de kolom
     Brandweer en rampenbestrijding. Op basis van de                            herverdelingseffecten.
     bepalingen in de financiële verordening (artikel 4 lid 3)



       Tabel 2a: Gemeentelijke bijdrage 2025

                                                                                                             Herverdelings           Bijdrage
                                               Bijdrage            Index 2025            Reeds vast­
       Gemeente                                                                                              effect GF sub­              2025
                                                   2024                 6,7%           gesteld beleid
                                                                                                               cluster C&B           (herijkt)

       Edam-Volendam                   €3.356.180           €224.864            €87.134              €-35.441             €3.632.736

       Landsmeer                       €1.040.902           €69.740             €27.024              €-14.176             €1.123.490

       Oostzaan                        €852.826             €57.139             €22.141              €-14.176             €917.930

       Purmerend                       €8.852.532           €593.120            €229.831             €141.765             €9.817.248

       Waterland                       €1.783.477           €119.493            €46.303              €-31.897             €1.917.376

       Wormerland                      €1.562.974           €104.719            €40.578              €3.545               €1.711.816

       Zaanstad                        €14.977.965          €1.003.524          €388.861             €-49.620             €16.320.731

       Totaal                          €   32.426.856       €    2.172.599      €        841.873     €                0   €   35.441.327


     Aanvullend op de gemeentelijke bijdrage is nog een bijdrage in de gebruikslasten van de gebouwen van toepassing.
     Deze is opgenomen in hoofdstuk 6.




11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>     2. Programma Crisisbeheersing




                                     Beleidskader

                                     Samen met onze crisispartners
                                     brandweer, bevolkingszorg, Genees­
                                     kundige Hulpverleningsorganisatie
     2.1 Thema Crisisbeheersing      in de Regio (GHOR) en politie, en
     (incl. Bevolkingszorg)          waar nodig met veiligheidspartners,
                                     zorgen we voor de voorbereiding
                                     van de crisisbeheersing op zowel
     2.1.1 Wat willen we bereiken?
                                     de flitsincidenten alsmede de lang­
                                     durige crises.




12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>     2.1.2 Wat gaan we doen?
                                                                Informatiemanagement/VIK’s
     Prioriteiten in 2025                                       De tweede grote opgave bestaat uit het verbeteren
                                                                van de informatievergaring, duiding en deling bij een
     Toekomstgerichte crisisbeheersing                          (dreigende) crisis of incident. Deze opgave is deels
     VrZW werkt aan een verdere versterking van de crisis-      lokaal en deels landelijk gericht. Veiligheidsregio’s heb-
     beheersing (zie ook pagina 6). Hierbij ligt de opgave op   ben grotendeels hun informatiepositie versterkt door
     zowel de traditionele acute crisis als de nieuwe taken     het inrichten van zogenaamde veiligheidsinformatie­
     die VrZW heeft bij een langdurige crisis.                  knooppunten (VIK’s). Hierin wordt per fase informatie
                                                                van de eigen regionale partners, landelijke partijen en
     De Landelijke Agenda Crisisbeheersing is één van           kennisinstituten verzameld, geanalyseerd en geduid.
     de richtinggevende documenten voor de ontwikke-            Deze informatiepositie is van belang om mogelijke
     lingen op het gebied van de toekomstgerichte crisis­       verstoringen van de continuïteit van de samenleving
     beheersing. Het document heeft een horizon van zes         vroegtijdig en compleet in beeld te krijgen. Deze
     jaar (2024-2029), met een focus op de eerste drie jaar.    ontwikkeling helpt alle bij een (mogelijke) crisis betrok-
     De vaststelling van deze agenda vindt plaats in het        ken partijen van informatie te voorzien om zich voor te
     Veilig­heids­beraad samen met de Minister van Justitie     bereiden op eventuele taken. Dit jaar zal ook gekeken
     en Veiligheid. Op basis van deze Agenda loopt een          worden naar de technologische verbeteringen rondom
     aantal trajecten door in 2025 en zal een aantal activi­    de VIK’s van veiligheidsregio’s onderling en de verbin-
     teiten gestart worden. Zo zal er aandacht besteed          ding met de landelijke informatie­organisatie (nu nog
     worden aan het doorontwikkelen van de verbinding           KCR2) waar informatie wordt uitgewisseld tussen het
     tussen Opleiden, Trainen, Oefenen, Testen en Evalue-       Rijk en de veiligheidsregio’s.
     ren. Op basis hiervan kan de crisisorganisatie nog beter
     voorbereid worden op rampen en crises. Hierbij zal
     VrZW een meer trekkende en uitvoerende rol op een
     aantal onder­werpen nemen in plaats van alleen facilite-
     ren. Deze ontwikkeling komt alle kolommen en crisis­
     partners ten goede en ondersteunt deze partijen in het
     verhogen van de kwaliteit van de voorbereiding, uitvoer
     en vakbekwaamheid van de crisisfunctionarissen.




13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>     2.1.3 Wat mag het kosten?
     Tabel 3: Crisisbeheersing (bedragen x € 1.000)

                                                      2025             2026         2027         2028

       Baten

       Opbrengsten                     €0                       €0          €0          €0

                                       €0                       €0          €0          €0

       Lasten

       Salarissen en inhuur            €2.735                   €2.923      €2.923      €2.923

       Kapitaallasten                  €0                       €0          €0          €0

       Overige kosten                  €378                     €378        €378        €378

                                       €            3.112       €   3.301   €   3.301   €   3.301

       Saldo                           €            3.112       €   3.301   €   3.301   €   3.301



     Toelichting

     In het budget is zichtbaar dat is geanticipeerd op de
     verwachte aanvullende BDUR uitkering voor de ver-
     sterking van crisisbeheersing. Voor de jaren 2025-2027
     is deze uitkering nog niet definitief door het ministerie
     vastgesteld (waardoor dit budget nog kan wijzigen).




14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>     2.2 Thema Geneeskundige               2.2.2 Wat gaan we doen?
     hulpverlening (GHOR)                  Prioriteiten in 2025

     2.2.1 Wat willen we bereiken?         Netwerk met zorginstellingen
                                           De bewakende rol van de Directeur Publieke Gezond-
                                           heid op het vlak van crisisbestrijding en zorgcontinuïteit
                                           krijgt in 2025 nadere invulling. Hierbij baseren we ons
                                           op de in 2024 opgestelde bestuurlijke rapportage die
       Beleidskader                        gerelateerd is aan het Zorgrisicoprofiel, over de mate
                                           van voorbereiding door de zorginstellingen.
       De GHOR vormt een netwerk met
                                           Crisisbestrijding op orde
       de zorginstellingen in de regio,    Toekomstgerichte crisisbeheersing vraagt ook een
       met als doel voorbereiding op       inspanning van de GHOR, om de ontwikkelingen te
                                           implementeren richting de GHOR-crisisfunctionarissen
       rampen en crises zodat ook de
                                           en ketenpartners.
       zorg aan burgers geborgd is.
       Tijdens een ramp of crisis heeft    Daarnaast is ruimte in capaciteit nodig om meer slag-
                                           kracht te creëren om zo adequaat te acteren op risico’s
       de GHOR een coördinerende en        en (sluimerende) crises, zowel als crisisorganisatie
       adviserende rol en verbindt zij     als vanuit de coördinerende rol van de GHOR in de
                                           zorg­keten ten aanzien van de preparatie. Deze vraag-
       zorgpartners met de partners        stukken worden explicieter door de opstelling van het
       binnen de veiligheidsregio en       Zorgrisicoprofiel.

       het openbare bestuur. Daarnaast     Advisering aan gemeenten: evenementenveiligheid
       adviseert de GHOR bij evenementen   en Omgevingswet
                                           In 2023 en 2024 is advisering evenementen groten-
       aan gemeenten, op gezondheids­      deels uitgevoerd op basis van tijdelijke formatie. In
       kundige aspecten. Mogelijk wordt    2024 wordt besloten hoe dit vanaf 2025 structureel
                                           te borgen.
       de adviestaak uitgebreid met de
       nieuwe Omgevingswet.                De GHOR heeft capaciteit voor incidentele advies-
                                           vragen vanuit de Omgevingswet op speciale risico-
                                           volle omgevingsplannen. Indien echter structureel
                                           advies van de GHOR gevraagd wordt, over genees­
                                           kundige hulpverlening in de regio in relatie tot diverse
                                           omgevings­plannen, zal hiervoor expertise en capaciteit
                                           moeten worden aangetrokken. Dit wordt vooralsnog
                                           niet verwacht.




15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>     2.2.3 Wat mag het kosten?


       Tabel 4: Geneeskundige hulpverlening (GHOR) (bedragen x € 1.000)

                                                    2025           2026         2027         2028

       Baten

       Opbrengsten                    €-17                  €-17        €-17        €-17

                                      €             -17     €     -17   €     -17   €     -17

       Lasten

       Salarissen en inhuur           €1.069                €1.069      €1.069      €1.069

       Kapitaallasten                 €0                    €0          €0          €0

       Overige kosten                 €243                  €243        €243        €243

                                      €           1.312     €   1.312   €   1.312   €   1.312

       Saldo                          €           1.295     €   1.295   €   1.295   €   1.295



     Toelichting

     De verwachte kosten voor de geneeskundige hulp-
     verlening zijn meerjarig stabiel. De verwachte baten
     betreffen een doorbelasting van kosten van de crisis­
     organisastie aan zorgpartners en NIPV.




16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>     3. Programma Brandweerzorg




                                     Beleidskader

                                     Als betrouwbare partner in (brand)­
                                     veiligheid, werken we vraag- en
                                     risicogericht op basis van een sterke
     3.1   Thema Brandweerzorg
                                     informatiepositie aan minder incidenten,
                                     minder slachtoffers en minder schade.
     3.1.1 Wat willen we bereiken?
                                     Dit doen we samen, vanuit vakmanschap
                                     en een goede balans tussen mens
                                     en werk.




17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>     3.1.2 Wat gaan we doen?                                    Schuimblusvoertuig
                                                                In 2024 wordt het schuimblusvoertuig geleverd.
     Prioriteiten in 2025                                       Ploegen die het voertuig gaan bedienen, worden
                                                                getraind en geoefend gehouden.
     Toekomstbestendige Brandweerzorg
     Bij het opstellen van het Regionaal repressief dekkings-   Vervanging installatie Oefencentrum
     plan 2022-2025 zijn knelpunten geconstateerd rondom        De huidige installatie in het oefencentrum op het
     de gegarandeerde beschikbaarheid van voldoende             Prins Bernhardplein te Zaandam is in 2006 opgeleverd.
     medewerkers. Het Algemeen Bestuur heeft in 2023            In vergelijking met de start in 2006 wordt het oefen­
     gekozen voor implementatie van het volledig toekomst-      centrum nu intensiever gebruikt. Daarbij speelt ook
     bestendige scenario dat zich richt op versterking van de   dat er inmiddels sprake is van een verouderde
     basisbrandweerzorg in Zaanstad-Zuid en redvoertuigen       installatie en bijbehorende software. Hierdoor is het
     en duikteams in de gehele regio. De implementatie van      aan­nemelijk dat in de toekomst het systeem vaker
     dit scenario is uiterlijk 31 december 2026 gereed. In      met storing kampt en onderdelen niet meer vervangen
     2025 is er één tankautospuit 24/7 beschikbaar en wordt     kunnen worden, omdat deze niet meer geproduceerd
     de duikorganisatie versterkt op het Prins Bernhardplein.   worden of doordat nieuwe onderdelen niet kunnen
     Ook vindt er vanaf 2025 weekendkazernering plaats          communiceren met een verouderd systeem. Om de
     van het redvoertuig op post Noord (Wormerveer).            continuïteit van het oefencentrum te kunnen waar­
                                                                borgen, is een onder­zoek nodig naar mogelijke opties
     Technologische innovatie                                   voor een nieuwe installatie en moeten afspraken
     Technologie speelt een belangrijke rol in het vormgeven    worden gemaakt met de gemeente Zaanstad als
     van toekomstbestendige brandweerzorg. Er is sprake         eigenaar van het onroerend goed.
     van technologische ontwikkelingen op het terrein van
     de digitale verkenning. Hierbij moet gedacht worden
     aan het inzetten van (blus)robots en drones. VrZW
     werkt deze innovatie zoveel mogelijk in landelijke en
     bovenregionale samenwerkingen verder uit.

     Verduurzaming brandweervoertuigen
     Afgelopen jaren is bij VrZW veel ingezet op het
     verduur­zamen van de gebouwen en het wagenpark.
     De grote voertuigen zijn tot dusverre buiten beschou-
     wing gelaten. Inmiddels is de techniek zover dat er
     tank­autospuiten en redvoertuigen in elektrische uit­
     voeringen zijn. Ook de mogelijkheid van op waterstof-
     gas rijdende voertuigen is in ontwikkeling. Om ons hier
     op voor te bereiden, willen we graag ervaring opdoen
     met duur­zame grote voertuigen om de impact te kun-
     nen beoordelen. In het perspectief van begroting 2026
     leggen we bestuurlijke keuzes over de aanschaf van
     duurzame voertuigen aan het bestuur voor.




18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>     3.1.3 Wat mag het kosten?

      Tabel 5: Brandweerzorg algemeen (bedragen x € 1.000)

                                                 2025          2026          2027          2028

      Baten

      Opbrengsten                   €-1.170            €-1.684      €-1.684      €-1.684

                                    €         -1.170   €   -1.684   €   -1.684   €   -1.684

      Lasten

      Salarissen en inhuur          €15.226            €15.892      €15.892      €15.892

      Kapitaallasten                €2.774             €2.865       €2.645       €2.695

      Overige kosten                €6.410             €6.606       €6.606       €6.606

                                    €        24.410    €   25.363   €   25.144   €   25.194

      Saldo                         €        23.240    €   23.680   €   23.460   €   23.510




     Toelichting

     Het betreft hier met name kosten voor vak­
     bewaamheid en de repressieve dienst, bijbehorend
     materiaal / materieel en huisvesting.




19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>     3.2     Thema Risicobeheersing                            Vergroten van de veiligheid in de fysieke
                                                               leefomgeving
                                                               Het in kaart brengen van de risico’s in de fysieke
     3.2.1 Wat willen we bereiken?                             leefomgeving en daarmee op de fysieke veiligheid van
                                                               inwoners, bedrijven, maatschappelijke organisaties en
                                                               overheden is een veelomvattend proces. Denk hierbij
                                                               aan onderwerpen als energietransitie (elektrificatie),
        Beleidskader                                           klimaatadaptatie, veranderende samenleving (vergrij-
                                                               zing, migratie). Het vraagt om in een breder verband
        Het voorkomen van incidenten is                        na te denken over de veiligheidsrisico’s. Ontwikkelin-
                                                               gen worden door VrZW gemonitord en vertaald naar
        beter dan het bestrijden ervan.                        maatregelen. Om dit te realiseren zijn we actief in
        In dit kader houdt Risicobeheersing                    verbinding met de gemeenten, omgevingsdiensten,
                                                               het hoogheemraadschap en andere partijen binnen dit
        zich bezig met de verdere ontwik­                      werkveld. Dit is maatwerk en de verandering van regel-
        keling van het versterken van                          gerichte adviezen naar risicogerichte adviezen vraagt
                                                               een aanzienlijk hogere tijdsbesteding.
        het veiligheidsbewustzijn en het
        vergroten van de zelfredzaamheid.                      Voorlichtingsactiviteiten Brandveilig leven
                                                               Het leven in een (brand)veilige samenleving is één
                                                               van de kerntaken waar Veiligheidsregio Zaanstad-­
                                                               Waterland voor staat. Door middel van verschillende
                                                               voorlichtingsactiviteiten dragen we bij aan het vergro-
     3.2.2 Wat gaan we doen?                                   ten van het (brand)veiligheidsbewustzijn, zetten we in
                                                               op gedragsverandering en het verhogen van de zelf-
                                                               en samenredzaamheid van burgers, (zorg)organisaties
     Prioriteiten in 2025                                      en bedrijven.

     Opvang vluchtelingen/statushouders                        Actualiseren van het Brandrisicoprofiel
     Door alle ontwikkelingen in de wereld is de verwach-      Met het brandrisicoprofiel wordt in beeld gebracht
     ting dat de vluchtelingenstroom er de komende jaren       welke aanvullende activiteiten nodig zijn om een
     niet minder op wordt. Dit heeft invloed op de reguliere   afdoende brandveiligheidsniveau te behalen in
     werkzaamheden voor Advies en Toezicht. De extra           Zaanstreek-­Waterland. Hierbij wordt een afweging
     werkzaamheden bestaan met name uit het beoordelen         gemaakt tussen de gebruiksfunctie van een gebouw,
     van het brandveiligheidsniveau en het toezicht houden     de opkomsttijd van de brandweer en eventueel extra
     op opvanglocaties, crisisnoodopvang, maar ook lang­       benodigde activiteiten zoals bijvoorbeeld voorlichting
     durigere opvang.

     Samenwerking rondom de Omgevingswet
     Voor de gemeenten Zaanstad, Purmerend, Edam-­
     Volendam en Waterland adviseert en houdt VrZW
     toezicht op het onderdeel brandveiligheid van de
     Omgevings­wet. Met de invoering van de Omgevings-
     wet in 2024 zijn de werkprocessen veranderd. In 2025
     wordt op basis van deze nieuwe werk­processen de
     samenwerking geëvalueerd en waar nodig bijgesteld.




20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>     3.2.3 Wat mag het kosten?

       Tabel 6: Risicobeheersing (bedragen x € 1.000)

                                                    2025         2026         2027         2028

       Baten

       Opbrengsten                    €0                  €0          €0          €0

                                      €0                  €0          €0          €0

       Lasten

       Salarissen en inhuur           €2.519              €2.482      €2.482      €2.482

       Kapitaallasten                 €4                  €4          €4          €0

       Overige kosten                 €295                €295        €295        €295

                                      €          2.819    €   2.781   €   2.781   €   2.777

       Saldo                          €          2.819    €   2.781   €   2.781   €   2.777



     Toelichting

     De kosten van risicobeheersing betreffen met
     name de salariskosten van medewerkers. De
     overige kosten bestaan met name uit kosten voor
     voorlichting en bijdragen aan enkele bovenregionale
     samenwerkings­verbanden.




21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>     3.3 Thema Gemeenschappelijke              3.3.2 Wat gaan we doen?
     meldkamer                                 Prioriteiten in 2025

     3.3.1 Wat willen we bereiken?             Meldkamer Brandweer
                                               In samenwerking met de veiligheidsregio’s wordt er
                                               nagedacht over hoe de meldkamer brandweer er over
                                               5 tot 10 jaar uit moet zien, en welke tools daarvoor
                                               nodig zijn. Daarnaast blijft de focus liggen op de harmo-
       Beleidskader                            nisatie van processen en procedures met de veiligheid-
                                               regio’s. Er is een meerjarenvisie op vakbekwaamheid
       De Meldkamer Noord-Holland staat        die rekening houdt met de nieuwe ontwikkelingen op
                                               het gebied van het analyseren en duiden van data.
       aan het begin van de veiligheids­       Daarmee willen wij het vakmanschap van centralisten
       keten en draagt eraan bij burgers in    centraal stellen en zorgen dat onze centralisten voor­
                                               bereid zijn op hun taak.
       nood sneller en efficiënter te helpen
       en de ambulancezorg, brandweer,
       marechaussee en politie beter te
       faciliteren bij hulpverlening en bij
       bestrijding van crises en rampen.




22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>     3.3.3 Wat mag het kosten?


       Tabel 7: Gemeenschappelijke meldkamer (bedragen x € 1.000)

                                                   2025             2026         2027         2028

       Baten

       Opbrengsten                   €-644                 €-644         €-644       €-644

                                     €           -644      €      -644   €   -644    €   -644

       Lasten

       Salarissen en inhuur          €718                  €718          €718        €718

       Kapitaallasten                €0                    €0            €0          €0

       Overige kosten                €660                  €660          €660        €660

                                     €          1.378      €   1.378     €   1.378   €   1.378

       Saldo                         €            734      €      734    €    734    €    734




     Toelichting

     De kosten van centralisten en calamiteiten­
     coordinatoren (die in dienst zijn van VrZW) worden
     periodiek doorbelast aan de gemeenschappelijke
     meld­kamer. Dit leidt tot de opgenomen opbreng-
     sten in boven­staande tabel. Aanvullend verrekent de
     meld­kamer periodiek de gemeenschappelijke kosten
     over de deelnemende partijen (onderdeel van ‘overige
     kosten’).




23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>     3.4   Thema Kazernes               3.4.2 Wat gaan we doen?

                                        Prioriteiten in 2025
     3.4.1 Wat willen we bereiken?
                                        Panden in eigendom
                                        In 2014 is bij de regionalisering van de brandweer afge-
                                        sproken dat de kazernes in gebruik bij VrZW in eigen-
                                        dom van gemeenten blijven en om niet ter beschikking
       Beleidskader                     worden gesteld aan VrZW.

       VrZW zal de panden die in        Huisvesting - gebruikslasten
                                        De gebruikerslasten van de panden (gas, water, licht,
       gebruik zijn van de gemeenten    gemeentelijke belastingen en schoonmaak) zijn bij de
       gebruiken zoals van een goed     regionalisering overgedragen aan VrZW waarbij zowel
                                        de voor- als nadelen voor rekening zijn van VrZW. In
       huisvader verwacht mag worden.
                                        2022 en 2023 zijn deze lasten door inflatie sterk toege-
                                        nomen. Deze ontwikkeling zet zich naar verwachting
                                        door in 2025.

                                        Huisvesting – onderhoud via facilitair concept.
                                        Gemeenten droegen tot 2024 de zorg voor het groot
                                        en klein onderhoud aan de kazernes. De verantwoor-
                                        delijkheid voor het klein gebruikersonderhoud wordt in
                                        2024 aan VrZW overgedragen. Daartoe wordt in 2024
                                        een voorziening gevormd op basis het meerjarig onder­
                                        houdsplan. Dit onderhoudsplan zal in 2027 worden
                                        geactualiseerd.




24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>     3.4.3 Wat gaat het kosten?


       Tabel 8: Brandweerkazernes (bedragen x € 1.000)

                                                    2025              2026          2027          2028

       Baten

       Opbrengsten                    €-1.599                 €-1.599      €-1.599      €-1.599

                                      €          -1.599       €   -1.599   €   -1.599   €   -1.599

       Lasten

       Salarissen en inhuur           €0                      €0           €0           €0

       Kapitaallasten                 €37                     €37          €37          €37

       Overige kosten                 €1.752                  €1.752       €1.752       €1.752

                                      €           1.789       €   1.789    €   1.789    €   1.789

       Saldo                          €            190        €     190    €     190    €     190



     Toelichting

     Voor begroting 2025 zijn aan de lastenkant de kosten
     voor gebruik van de panden en een dotatie (storting)
     in de voorziening ‘Gebruikersonderhoud gebouwen’
     opgenomen. Via deze voorziening worden de jaarlijkse
     onderhoudslasten (klein onderhoud) gedekt. De jaarlijk-
     se storting in de voorziening zal bepaald op basis van
     meerjarige onderhoudsplan (MJOP) per pand.
     Bij de opbrengsten zijn de bijdragen van de aan­
     gesloten gemeenten zichtbaar ten behoeve van het
     gebruik en onderhoud van de panden.




25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>     4. Programma Organisatie (Overhead)




                                      Beleidskader

                                      Het thema bedrijfsvoering is onder­
                                      steunend en adviserend aan de beleids­
                                      inhoudelijke programma’s en bestaat
                                      uit de activiteiten met betrekking tot
                                      personeel & organisatie, financiën,
                                      control, informatievoorziening, ICT,
                                      facilitair, huisvesting, inkoop, juridische
                                      zaken, kwaliteitszorg en communicatie.
                                      Gerichte sturing en aandacht voor
                                      bedrijfsvoering die toekomstbestendig
     4.1. Thema Bedrijfsvoering       is, maakt het voor de organisatie mogelijk
                                      om in te kunnen spelen op ontwikkelin­
     4.1.1. Wat willen we bereiken?   gen, mee te kunnen bewegen met de
                                      omgeving en haar taken optimaal te
                                      kunnen blijven uitvoeren.




26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>     4.1.2. Wat gaan we doen?                                 Informatievoorziening
                                                              In 2025 willen we belangrijke stappen zetten in de
     Prioriteiten in 2025                                     richting van ISO 27001-certificering. ISO 27001 is de
                                                              wereldwijd erkende norm op het gebied van informatie­
     Samen Sterker                                            beveiliging. De BIO (Baseline Informatieveiligheid
     Nadat op 22 december 2023 het bestuurlijk besluit is     Overheid) maakt daar onderdeel van uit.
     genomen willen GGD Zaanstreek-Waterland en VrZW
     in 2024 de voorbereiding voor de verbouwing starten      De veiligheidsregio’s maken sinds kort gezamenlijk
     om samen wonen op de locatie Prins Bernhardplein in      gebruik van een (voorlopig ingericht) Computer
     Zaandam mogelijk te maken. Inzet is dat de feitelijke    Emergency Response Team (CERT) om snel kunnen
     verbouwing plaatsvindt in 2025 en eind van dat jaar de   te handelen bij een beveiligingsincident met computers
     GGD kan inhuizen. GGD en VrZW kunnen langs deze          of netwerken.
     weg allebei doorgroeien naar stevige, open netwerk-
     organisaties voor en met de gemeenten, partner- en       Daarnaast gaan de veiligheidsregio’s in 2025 ook van
     samenwerkingsorganisaties en in de regio. De ver­        start gaan met een gezamenlijk Security Operations
     bouwing luidt ook een nieuw tijdperk in op het gebied    Center (SOC) in eerste instantie alleen voor de lande-
     van werkomstandigheden en modern werkgeverschap.         lijke gezamenlijke IV voorzieningen. In dit SOC worden
                                                              de ICT-omgevingen van deze landelijke voorzieningen
     Goed werkgeverschap                                      24/7 gemonitord op eventuele cybersecurity-issues.
     Duurzame inzetbaarheid van medewerkers blijft in         Om dit gezamenlijke SOC te realiseren is het nodig dat
     2025 een organisatie-speerpunt. We werken aan het        de veiligheidsregio’s afzonderlijk middelen alloceren
     verder versterken van vitaliteit van onze medewerkers.   voor 2025 en daarna. Vooralsnog gaan we er vanuit dat
     Voor de fysieke gezondheid is er coaching en onder-      dat voor VrZW een herschikking van middelen vraagt.
     steuning beschikbaar. We monitoren ons aangepaste
     beleid op het gebied van PPMO (Periodiek Preventief      Duurzaamheid
     Medisch Onderzoek) of het medewerkers echt helpt         In 2025 gaan we ervoor zorgen dat de inspanningen
     om gezond te worden en te blijven. We willen onze        van het programma Duurzaamheid duurzaam zijn over-
     in 2024 gestelde doelen en kaders voor mentale           genomen in de beleidsthema’s en de bedrijfsvoering
     gezondheid verder implementeren. We doen al veel         van de organisatie. Het programma wordt afgebouwd
     maar moeten dit blijvend met elkaar in verband bren-     (vanaf medio 2024) en de budgetten worden in principe
     gen zodat iedereen weet waar we naartoe gaan. Als        eind 2025 overgedragen aan die thema’s waar structu-
     laatste zetten we een vitaal cateringconcept neer voor   reel vanaf 2026 voor duurzaamheid op wordt ingezet.
     het aanbod in ons bedrijfs­restaurant in aanloop naar
     ons verbouwde kantoor. Daarnaast geven we in 2025
     verder vorm aan het tweede loopbaanbeleid.

     We investeren in persoonlijk leiderschap en diversi-
     teit & inclusie. Hieraan werken we met alle leiding­
     gevenden in ons leiderschapsprogramma. We zullen
     onze medewerkers regelmatig inspireren op deze
     thema’s en bieden ze de mogelijkheid tot verdieping
     met opleiding en coaching. Door verantwoordelijk­
     heden lager in de organisatie te leggen, ervaren mede-
     werkers meer persoonlijk leiderschap en werkplezier.
     In 2025 gaan we opvolging geven aan de uitkomsten
     van het medewerkers-onderzoek dat we eind 2024
     zullen uitvoeren.




27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>     3.4.3 Wat gaat het kosten?


      Tabel 9: Organisatie (overhead) (bedragen x € 1.000)

                                                   2025          2026          2027          2028

       Baten

       Opbrengsten                   €-596               €-596        €-596        €-596

                                     €           -596    €    -596    €    -596    €    -596

       Lasten

       Salarissen en inhuur          €7.302              €7.562       €7.562       €7.562

       Kapitaallasten                €632                €724         €940         €903

       Overige kosten                €2.979              €2.979       €2.979       €2.979

                                     €         10.913    €   11.264   €   11.481   €   11.443

       Saldo                         €         10.317    €   10.668   €   10.885   €   10.847



     Toelichting

     De kosten programma Organisatie (overhead) bestaan
     met name uit personeelslasten en materiële kosten.
     Een deel van deze lasten wordt doorbelast (opbreng-
     sten) naar overige programma’s en Brandweerschool
     Noord-Holland. VrZW ondersteunt Brandweerschool
     Noord-Holland op het gebied van bedrijfsvoeringstaken.




28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>     5. Algemene dekkingsmiddelen
      Tabel 10: Algemene dekkingsmiddelen (bedragen x € 1.000)

                                                      2025               2026           2027           2028

      Baten

      BDUR                             €-6.265                  €-6.491       €-6.491       €-6.491

      Bijdragen gemeenten              €-35.441                 €-36.155      €-36.155      €-36.155

      Rentebaten                       €-120                    €-120         €-120         €-120

                                       €         -41.827        €   -42.766   €   -42.766   €   -42.766

      Lasten

      Salarissen en inhuur             €0                       €0            €0            €0

      Kapitaallasten
                                       €-289                    €-378         €-458         €-531
      (doorbelasting progr.)

      Overige kosten                   €0                       €0            €0            €0

      Rentelasten                      €404                     €495          €578          €643

                                       €              115       €      117    €      119    €      112

      Renteresultaat                   €               -5       €        -3   €        -1   €        -8

      Saldo                            €         -41.712        €   -42.650   €   -42.647   €   -42.654



     Toelichting

     Onder de algemene dekkingsmiddelen zijn onder de
     baten de rijksbijdrage (BDUR, Brede Doel Uitkering
     Rampen) en de gemeentelijke bijdrage opgenomen.
     Aanvullend hierop zijn ook de verwachte rentebaten
     (vanuit schatkistbankieren) opgenomen.

     Bij de lasten zijn de rentelasten op huidige en toe-
     komstige geldleningen opgenomen. Het saldo van de
     ontvangen rentebaten en te betalen rentelasten wordt
     doorbelast naar de programma’s (onder kapitaallasten).
     Doordat met een vaste omslagrente wordt doorbelast,
     is een (beperkt) renteresultaat zichtbaar (zie onderste
     regel). Een nadere toelichting van dit resultaat is opge-
     nomen in de paragraaf Financiering.




29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>     6. Specificatie gemeentelijke bijdrage
       Tabel 11: Gemeentelijke bijdrage 2025

                                                                                                Herverdelings           Bijdrage
                                       Bijdrage         Index 2025          Reeds vast­
      Gemeente                                                                                  effect GF sub­              2025
                                           2024              6,7%         gesteld beleid
                                                                                                  cluster C&B           (herijkt)

      Edam-Volendam             €3.356.180        €224.864         €87.134              €-35.441             €3.632.736

      Landsmeer                 €1.040.902        €69.740          €27.024              €-14.176             €1.123.490

      Oostzaan                  €852.826          €57.139          €22.141              €-14.176             €917.930

      Purmerend                 €8.852.532        €593.120         €229.831             €141.765             €9.817.248

      Waterland                 €1.783.477        €119.493         €46.303              €-31.897             €1.917.376

      Wormerland                €1.562.974        €104.719         €40.578              €3.545               €1.711.816

      Zaanstad                  €14.977.965       €1.003.524       €388.861             €-49.620             €16.320.731

      Totaal                    €   32.426.856    €   2.172.599    €        841.873     €                -   €   35.441.327



     Toelichting

     Voor een verdere toelichting wordt hier verwezen naar
     paragraaf 1.4.




      Tabel 12: Bijdrage gebouwen- gebruikers 2025 (bedragen x € 1.000)


                                                         Vaste bijdrage        Indexering 2025                   Vaste bijdrage
      Gemeente
                                               gebouwen gebruikers 2024                  6,7%          gebouwen gebruikers 2025


      Edam-Volendam                           €50.433                        €3.379                €53.812

      Landsmeer                               €6.092                         €408                  €6.501

      Oostzaan                                €11.772                        €789                  €12.560

      Purmerend                               €112.009                       €7.505                €119.514

      Waterland                               €40.192                        €2.693                €42.885

      Wormerland                              €36.966                        €2.477                €39.443

      Zaanstad                                €653.877                       €43.810               €697.687

      Totaal                                  €                911.342       €       61.060        €                 972.402




30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>     Toelichting                                                  ook 3.4.3). Deze (aanvullende) bijdrage moet nog
                                                                  worden bepaald op basis van de meerjaren onder-
     Vanaf 2017 ontvangt VrZW een vaste bijdrage (taak-           houdsplannen per pand per gemeente. Met deze
     stellend budget) van de aangesloten gemeenten dat            aanvullende bijdrage is daarom nog geen rekening
     jaarlijks wordt verhoogd op basis van het gewogen            gehouden in bovenstaande tabel.
     prijsindex voor de gemeentelijke bijdrage.
                                                                  De verschillende overzichten per programma leiden
     Vanaf medio 2024 dragen gemeenten hun budgetten              tot het volgende totaalbeeld:
     voor klein onderhoud van de panden over aan VrZW (zie




      Tabel 13: Recapitulatiestaat (bedragen x € 1.000)


                                                    Saldo 2025          Saldo 2026        Saldo 2027        Saldo 2028

      Crisisbeheersing                         €3.112            €3.301            €3.301           €3.301

      Geneeskundigehulpverlening(GHOR)         €1.295            €1.295            €1.295           €1.295

      Risicobeheersing                         €2.819            €2.781            €2.781           €2.777

      Brandweerzorg algemeen                   €23.240           €23.680           €23.460          €23.510

      Gemeenschappelijke meldkamer             €734              €734              €734             €734

      Brandweerkazernes                        €190              €          190    €190             €190

      Organisatie(Overhead)                    €10.317           €10.668           €10.885          €10.847

      Algemene dekkingsmiddelen                €-41.712          €-42.650          €-42.647         €-42.654




      Subtotaal                                €            -5   €            0    €           0    €             0

      Toevoeging reserve                       €0                €0                €0               €0

      Onttrekking reserve                      €0                €0                €0               €0

      Totaal                                   €            -5   €             -   €            -   €             -




31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>     7. Heffing vennootschapsbelasting
     Toelichting

     Op basis van de huidige inzichten en ervaring uit
     eerdere jaren, is de verwachting dat VrZW over de
     geplande activiteiten geen vennootschapsbelasting
     hoeft af te dragen.




32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>     8. Mutaties reserves en voorzieningen
       Tabel 14: Overzicht reserves (bedragen x € 1.000)


                                         Saldo      Toe­       Ont­        Saldo     Saldo      Saldo      Saldo      Saldo      Saldo
      Omschrijving            CAT        31-12   voeging   trekking        31-12     31-12      31-12      31-12      31-12      31-12
                                          2023      2024       2024         2024      2025       2026       2027       2028       2029

      Algemene reserve        A1    €691 €0 €0 €691 €691 €691 €691 €691 €691

      Algemene reserve              €    691 €       0 €       0 €      691 €    691 €     691 €     691 €     691 € 691

      Bestemmings­
      reserves*

      WNRA                    B2    €400 €0 €400 €0 €0 €0 €0 €0 €0

      Huis­vesting            B2    €440 €0 €328 €112 €0 €0 €0 €0 €0
      Subtotaal
      bestemmings­                  €    840 €       0 €    728 €       112 €       0 €       0          0 €       0 €      0
      reserves
      Resultaat 2023
      Gerealiseerd
                                    €-171 €171 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0
      resultaat 2023
      Subtotaal resultaat           € -171 €      171 €        0 €        0 €       0 €       0 €       0 €       0 €      0

      Totaal eigen
                                    € 1.360 €     171 €     728 €       803 €    691 €     691 €     691        691 € 691
      vermogen

      Weerstands­
                                    €    691                         €    691 €    691 €     691 €     691 €     691 € 691
      vermogen

     * Conform de nota weerstandsvermogen en risicobeheersting VrZW tellen alleen de bestemmingsreserves met de typering A1, A2 en B1
     mee in de berekening van de weerstandscapaciteit




     Toelichting                                                           een deel van deze reserve ingezet ter dekking van de
                                                                           (externe) kosten voor het opstellen van een business-
     Bestemmingsreserve WNRA                                               case rondom de huisvesting. In 2024 en 2025 vinden
     Om te kunnen anticiperen op de invoering van de                       aanvullende onttrekkingen plaats ter dekking van de
     WNRA en toepassing van de Europese richtlijn deel-                    project- / aanloopkosten van de verbouwing van het
     tijdwerk is bij de resultaatbestemming 2019 ingestemd                 kantoorgebouw (tot nihil).
     met de vorming van een nieuwe bestemmingsreserve
     WNRA, ter dekking van verwachte implementatie-                        Gerealiseerd resultaat 2023
     kosten en de eerste financiele gevolgen hiervan. Een                  Op basis van de voorlopige jaarstukken wordt 2023
     herbestemming naar inzet ten behoeve van toekomst-                    met een nadelig resultaat afgesloten. Via de resultaat-
     bestendige brandweerzorg is vastgesteld.                              bestemming 2023 zal aan het bestuur een voorstel
                                                                           voor dekking van dit nadelige resultaat worden voor­
     Bestemmingsreserve Huisvesting a.g.v. hybride werken                  gelegd. Verwachting is dat deze post daarmee eind
     Bij de resultaatbestemming 2021 is een voorziening                    2024 is geneutraliseerd.
     gevormd ter dekking van kosten voor aanpassingen van
     het kantoor als gevolg van hybride werken. In 2023 is




33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>      Tabel 15: Overzicht voorzieningen (bedragen x € 1.000)


                                 Saldo      Toe­    Onttrek­                 Saldo     Saldo     Saldo     Saldo     Saldo
                                                                 Vrijval
      Omschrijving               31-12   voeging        king                 31-12     31-12     31-12     31-12     31-12
                                                                   2024
                                  2023      2024        2024                  2024      2025      2026      2027      2028

      Voorziening
      wachtgeld­            €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0
      verplichtingen
      Voorziening
                            €214 €75 €25 €0 €264 €314 €364 €414 €464
      verlofsparen
      Voorziening
      gebruikers­           €0 €450 €450 €0 €0 €0 €0 €0 €0
      onderhoud panden

      Totaal
                            €    214 €    525 €      475 €        0 €    264 €    314 €    364 €    414 €    464
      voorzieningen




     Toelichting

     Voorziening wachtgeldverplichting
     Deze voorziening is in voorgaande jaren gevormd
     in verband met verwachte aanspraken die oud-­
     medewerkers doen op een uitkering uit de werkeloos-
     heidswet (WW). VrZW is hiervoor eigen risicodrager.
     Op moment van opstellen van deze begroting zijn er
     geen oud-medewerkers die aanspraken kunnen doen
     op uitkeringen WW (waardoor nihil saldo opgenomen).

     Voorziening verlofsparen
     Als gevolg van de invoering van het verlofsparen (2022)
     is een voorziening voor deze verplichtingen ingesteld.
     Omdat de komende jaren -naar verwachting- sprake is
     van een opbouw van spaarverlof, is jaarlijks een netto
     dotatie aan deze voorziening opgenomen.

     Voorziening gebruikersonderhoud panden
     Gemeenten dragen vanaf medio 2024 hun budgetten
     voor klein onderhoud van de panden (kazernes) over
     aan VrZW. Deze bijdrage wordt toegevoegd aan de
     voorziening ‘gebruikersonderhoud panden’. In 2024
     wordt het achterliggende MJOP geactualiseerd. In
     deze begroting is er vooralsnog uitgegaan dat de
     toevoeging aan de voorziening gelijk is aan de jaarlijkse
     onttrekking.




34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>     9. Meerjarenraming 2025-2028
     Tabel 16: Overzicht geraamde baten en lasten per programma/taakveld (bedragen x € 1.000)


     Programma                Taakveld                  2024        2025        2026        2027       2028

     Baten
     Crisisbeheersing         Crisisbeheersing     €0 €0 €0 €0 €0
                              Geneeskundige
                                                   €-89 €-17 €-17 €-17 €-17
                              hulpverlening
     Brandweerzorg            Brandweerzorg        €-675 €-1.170 €-1.684 €-1.684 €-1.684
                              Risicobeheersing     €0 €0 €0 €0 €0
                              Gemeenschappelijke
                                                   €-594 €-644 €-644 €-644 €-644
                              meldkamer
                              Brandweerkazernes    €-1.418 €-1.599 €-1.599 €-1.599 €-1.599
     Organisatie (Overhead)   Organisatie (Overhead) €-575 €-596 €-596 €-596 €-596
                              Algemene dekkings­
     Alg. dekkingsmiddelen                         €-37.938 €-41.827 €-42.766 €-42.766 €-42.766
                              middelen
     Bedrag onvoorzien        Onvoorzien           €0 €0 €0 €0 €0
     Totaal baten                                  €-41.290 €-45.852 €-47.305 €-47.305 €-47.305
     Lasten
     Crisisbeheersing         Crisisbeheersing     €2.612 €3.112 €3.301 €3.301 €3.301
                              Geneeskundige
                                                   €1.263 €1.312 €1.312 €1.312 €1.312
                              hulpverlening
     Brandweerzorg            Brandweerzorg        €22.029 €24.410 €       25.363 €25.144 €25.194
                              Risicobeheersing     €2.563 €2.819 €2.781 €2.781 €2.777
                              Gemeenschappelijke
                                                   €1.218 €1.378 €1.378 €1.378 €1.378
                              meldkamer
                              Brandweerkazernes    €1.606 €1.789 €1.789 €1.789 €1.789
     Organisatie (Overhead)   Organisatie (Overhead) €9.989 €10.913 €11.264 €11.481 €11.443
                              Algemene dekkings­
     Alg. dekkingsmiddelen                         €10 €115 €117 €119 €112
                              middelen
     Bedrag onvoorzien        Onvoorzien           €0 €0 €0 €0 €0
     Totaal lasten                                 €41.290 €45.847 €47.305 €47.305 €47.305
     Saldo van baten
                                                   €     0 €        -5 €       0 €          0 €     0
     en lasten
     Toevoegingen reserves                         €0 €0 €0 €0 €0
     Onttrekkingen reserves                        €0 €0 €0 €0 €0

     Resultaat                                     €     0 €        -5 €       0 €          0 €     0




35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>     10. Overzicht incidentele baten en lasten
     In de begroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028
     zijn geen incidentele baten of lasten opgenomen.




36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>     11. Geprognosticeerde balans 2023-2027                                                                                                Passiva

                                                                                                                                           Vaste passiva
                                                                                                                                                                                          2023      2024      2025       2026      2027      2028



                                                                                                                                           Eigen vermogen
                                                                                                                                           - Algemene reserve                        €691 €691 €691 €691 €691 €691
      Tabel 18: Geprognosticeerde balans (bedragen x € 1.000)
      In de jaarkolommen is telkens de (verwachte) stand aan het einde van het betreffende boekjaar opgenomen (ultimo-standen).
                                                                                                                                           - Bestemmingsreserves                     €840 €112 €0 €0 €0 €0
                                                                                                                                           - Restultaat vorig boekjaar               €-171 €0 €0 €0 €0 €0
     Activa                                             2023           2024            2025           2026            2027          2028                                             €1.360 €803 €691 €691 €691 €691

     Vaste activa                                                                                                                          Voorzieningen
                                                                                                                                           - Voorzieningen voor verplichtingen,
     Materiële vaste activa                                                                                                                                                          €214 €264 €314 €364 €414 €464
                                                                                                                                             verliezen en risico's
     - Investeringen met                                                                                                                   - Egalisatievoorzieningen                 €0 €0 €0 €0 €0 €0
                                               €19.850 €19.406 €21.660 €22.173 €23.279 €24.109
       economisch nut                                                                                                                      - Van derden verkregen middelen die
                                                                                                                                                                                     €0 €0 €0 €0 €0 €0
     Totaal vaste activa                       €   19.850 €      19.406 €       21.660 €      22.173 €       23.279 €       24.109     specifiek besteed moeten worden
                                                                                                                                                                                     €214 €264 €314 €364 €414 €464
     Vlottende activa
                                                                                                                                           Vaste schulden met een rentetypische
     Uitzettingen met een rente­­typische
                                                                                                                                           looptijd van één jaar of langer
     looptijd korter dan één jaar
                                                                                                                                           Onderhandse leningen van:
     - Rekening-courantverhouding
                                               €548 €400 €400 €400 €400 €400                                                         - Binnenlandse banken en overige
       met het Rijk                                                                                                                                                                  €14.456 €14.138 €16.132 €18.378 €20.376 €22.124
                                                                                                                                            financiële instellingen
     - Rekening-courant met niet­
                                               €0 €0 €0 €0 €0 €0                                                                     - Waarborgsommen                          €0 €0 €0 €0 €0 €0
       financiële instellingen
     - Vorderingen op openbare                                                                                                                                                       €14.456 €14.138 €16.132 €18.378 €20.376 €22.124
                                               €460 €400 €400 €400 €400 €400
       lichamen
                                                                                                                                           Totaal vaste passiva                      €16.030 €15.205 €17.137 €19.433 €21.480 €23.278
     - Overige vorderingen                     €317 €300 €300 €300 €300 €300
                                               €    1.325 €        1.100 €       1.100 €        1.100 €       1.100 €        1.100   Vlottende passiva

     Liquide middelen                                                                                                                      Netto vlottende schulden met een rente­
                                                                                                                                           typische looptijd korter dan één jaar
     - Kassaldi                                €0 €0 €0 €0 €0 €0
                                                                                                                                           - Kasgeldleningen                         €2.000 €1.000 €1.500 €0 €0 €0
     - Banksaldi                               €192 €200 €200 €200 €200 €200
                                                                                                                                           - Banksaldi                               €0 €0 €0 €0 €0 €0
                                               €       192 €         200 €         200 €          200 €         200 €         200
                                                                                                                                           - Overige schulden                        €1.749 €2.500 €2.500 €2.500 €2.500 €1.500
                                                                                                                                                                                     €3.749 €3.500 €4.000 €2.500 €2.500 €1.500
     Overlopende activa
     - De van Europese en Nederlandse                                                                                                      Overlopende passiva
       overheidslichamen nog te ont-                                                                                                       - Verplichtingen die in het begrotingsjaar
       vangen voorschotbedragen die                                                                                                          zijn opgebouwd en die in een volgend €2.441 €2.702 €2.460 €2.239 €1.299 €1.268
       ontstaan door voorfinanciering                                                                                                        begrotingsjaar tot betaling komen
       op uitkeringen met een specifiek                                                                                                    - De van overheidslichamen ontvangen
       bestedingsdoel                                                                                                                        voorschotbedragen voor uitkeringen
                                                                                                                                             met een specifiek bestedingsdoel
     - Overige nog te ontvangen bedra-
                                                                                                                                             die dienen ter dekking van lasten in
       gen en de vooruitbetaalde bedra-
                                               €916 €700 €700 €700 €700 €700                                                           volgende begrotingsjaren
       gen die ten laste van volgende
                                                                                                                                           - Overige vooruit ontvangen baten die
       begrotingsjaren komen
                                                                                                                                             ten bate van volgende begrotingsjaren €63 €0 €63 €0 €0 €63
                                               €      916 €          700 €         700 €          700 €         700 €         700      komen
                                                                                                                                                                                     €2.504 €2.702 €2.523 €2.239 €1.299 €1.331
     Totaal vlottende activa                   €    2.433 €        2.000 €       2.000 €        2.000 €       2.000 €       2.000    Totaal vlottende passiva                  €6.253 €6.202 €6.523 €4.739 €3.799 €2.831

     Totaal activa                             €   22.283 €      21.407 €       23.660 €      24.173 €       25.279 €       26.109   Totaal passiva                            € 22.283 € 21.407 € 23.660 € 24.173 € 25.279 € 26.109




37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>     12. EMU saldo
       Tabel 19: EMU saldo (bedragen x € 1.000)


      Omschrijving                                                       2024            2025            2026          2027        2028

      Exploitatie vóór toevoeging aan c.q.
                                                                 €0             €-5            €0            €0           €0
      onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)
      Afschrijvingen ten laste van de exploitatie                €5.288         €3.009         €3.180        €3.466       €3.636
      Bruto dotaties aan de post voorziening ten
      laste van de exploitatie minus de vrijval van de           €50            €50            €50           €50          €50
      voorzieningen ten bate van de exploitatie
      Investeringen in (im)materiële vaste activa die
                                                                 €4.845         €5.263         €3.692        €4.572       €4.466
      op de balans worden geactiveerd
      Baten uit bijdragen van andere overheden,
      de Europese Unie en overigen, die niet op de
                                                                 €0             €0             €0            €0           €0
      exploitatie zijn verantwoord en niet al in minde-
      ring zijn gebracht bij post 4

      Desinvesteringen in (Im)materiele vaste activa:
      Baten uit desinvesteringen in (im)materiele
                                                                 €0             €0             €0            €0           €0
      vaste actieva (tegen verkoopprijs), voor zover
      niet op exploitatie verantwoord

      Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-,
      woonrijp maken e.d. (alleen transacties met                €0             €0             €0            €0           €0
      deren die niet op de exploitatie staan)
      Baten Bouwgrondexploitatie: Baten voorzover
                                                                 €0             €0             €0            €0           €0
      transacties niet op exploitatie verantwoord
      Lasten op balanspost Voorzieningen voorzover
                                                                 €0             €0             €0            €0           €0
      transacties niet op exploitatie verantwoord
      Lasten i.v.m. transacties met derden,
      die niet via de onder post 1 genoemde exploi-
      tatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van
                                                                 €0             €0             €0            €0           €0
      de reserves (inclusief fonden en dergelijke)
      worden gebracht en die nog niet vallen onder
      één van bovenstaande posten
      Verkoop van effecten:
      Gaat u effecten verkopen? (ja/nee)                                 nee             nee             nee           nee         nee
      Zo ja wat is bij verkoop de verwachte
                                                                 €0             €0             €0            €0           €0
      boekwinst op de exploitatie?

      Berekend EMU- saldo                                        €      493     €   -2.209     €     -463    €   -1.056   €   -780

     Note: Onder ‘investeringen’ zijn ook investeringen die zijn doorgeschoven uit eerdere jaren opgenomen.




     Het investeringsniveau stijgt en deze stijging vertaalt zich           In het eerste jaar van investeren nemen we 50% van de
     niet één op één in een verhoging van de kapitaallasten                 kapitaallasten op, in het tweede jaar 75%, het derde jaar
     omdat VrZW werkt met een zogenaamd afslagsysteem.                      90% en vanaf het vierde jaar volledig.



38
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>     Paragrafen

     Paragraaf Weerstandsvermogen
     en Risicobeheersing
     Aanleiding en achtergrond
     Het is noodzakelijk risico’s die mogelijk van invloed
     zijn op de organisatie te beheersen. Door inzicht in
     de risico’s is de organisatie in staat op verantwoorde
     wijze beheersmaatregelen te nemen.

     Het beleid van VrZW is vastgelegd in de Nota
     weerstands­vermogen en risicobeheersing VrZW
     (vastgesteld op 18 december 2013). Op 20 oktober
     2017 is het beleid geactualiseerd. Het Algemeen
     Bestuur heeft besloten dat het weerstandsvermogen
     in voldoende mate toereikend moet zijn voor het afdek-
     ken van risico’s (weerstandratio van 1 of hoger).

     Risicoprofiel
     Jaarlijks actualiseert VrZW het risicoprofiel. Op basis
     van de geactualiseerde risico’s is een top-10 vast­
     gesteld van risico’s die gezamenlijk ca. 99% van
     de totale benodigde weerstandcapaciteit voor hun
     rekening nemen. Overige risico’s hebben een
     dermate kleine impact dat ze in deze paragraaf niet
     zijn opgenomen.




39
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>                                                                                            Maximaal
                                                                                                            Invloed
     Risico                           Maatregelen                               Kans        financieel
                                                                                                          van risico
                                                                                                gevolg

     Opgave: Samenwonen               Mogelijk hogere projectkosten                    Vooralsnog
     met de GGD.                      laten zich lastig inschatting, dit               kwalitatief
     Voor de gezamenlijke             risico is daarom in kwalitatieve
     huis­vesting van VrZW en         zin opgenomen.
     GGD-ZW wordt het kantoor-        Er zal in de uitwerking van het
     pand van VrZW in Zaandam         project een verdiepende risico-­
     verbouwd. De verbouwings­        analyse worden gemaakt.
     kosten kunnen hoger              In de achterliggende business case
     uitvallen dan oorspronkelijk     is rekening gehouden met mogelijk
     begroot en er kan vertraging     onvoorziene kosten. Er is een 15%
     ontstaan in de oplevering.       hiervoor geraamd.
     Opgave: Toekomstbestendige       Voor verbouwing kazerne t.b.v.                   Vooralsnog
     Brandweerzorg. De ver­           24 uurs dienst is € 1,2 mln.                     kwalitatief
     bouwing t.b.v. huisvesting 24    opgenomen in plan.
     uursdienst kan hoger uitvallen   Mogelijk hogere projectkosten
     dan oorspronkelijk begroot en    laten zich lastig inschatting, dit
     er kan vertraging ontstaan in    risico is daarom in kwalitatieve zin
     de oplevering waardoor alter-    opgenomen.
     natieve huisvesting langer in
     gebruik moet zijn.
     Opgave: Toekomstige Be-          Op landelijke niveau vindt afstem-        15%    €1.000.000       17,28%
     stendige Brandweerzorg.          ming plaats met het Ministerie
     Het komen te vervallen van       van JenV en het Veiligheidsberaad.
     een ingecalculeerde rijksbij-    Door het vervallen van de aan-
     drage van € 1 mln. (verplichte   vullende structurele bijdrage van
     bouwsteen) in het kader          het rijk dient mogelijk een hogere
     verplichte wijziging van het     bijdrage aan de deelnemende ge-
     brandweerstelsel.                meenten te worden gevraagd.
     Opgave: Versterking Crisis­      Actief - Gerichte werving van             10%    €250.000         2,88%
     beheersing.                      specifieke kwaliteit. Eventueel
     Aantrekken van gekwalifi-        externe inhuur.
     ceerd personeel voor crisis-
     beheersing is niet eenvoudig
     want alle veiligheidregio’s
     vissen allemaal in dezelfde
     vijver.
     Onvoldoende personele            In voorbereiding - Voldoende              25%    €500.000         14,40%
     capaciteit (beroepsmede­         aantrekkelijk blijven als werkgever
     werkers + vrijwilligers) voor    (modern werkgeverschap). Arbeids-
     het realiseren van alle taak­    marktstrategie. Actief - Verbeteren
     opdrachten.                      van de opbrengsten van werving
                                      van vrijwilligers, Actief - Verbeteren
                                      beleving bij vrijwilligers op basis van
                                      uitkomsten belevingsonder­zoeken,
                                      Actief - Diversificatie vrijwilligers.



40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>                                                                                            Maximaal
                                                                                                            Invloed
     Risico                              Maatregelen                              Kans      financieel
                                                                                                          van risico
                                                                                                gevolg

     Kosten van investeringen/           Actief - Investeringsraming 2025         50%    €250.000       14,36%
     inkoop blijken na aanbeste-         e.v. is geactualiseerd op nieuw
     ding hoger dan voorzien. Met        prijsniveau. Herprioritering in het
     name de technologische ont-         investeringsprogramma is nood­
     wikkeling in het brandweer-         zakelijk. Restrisico van prijsstijgin-
     materieel en ict-toepassingen       gen op 5% van de investeringen is
     drijft de prijzen op.               op niveau 2025 bepaald.
     Toegekende indexatie van            In voorbereiding - Begroting en          25%    €500.000       14,31%
     bijdrage van gemeenten is           investeringsramingen periodiek
     onvoldoende om hogere kos-          actualiseren o.b.v. daadwerkelijke
     ten (dan voorzien) in begro-        loon-/ en prijsontwikkelingen. Deze
     ting en meerjarige investe-         ontwikkelingen bij Algemeen Be-
     ringsraming op te vangen. De        stuur onder de aandacht brengen.
     indexerings-systematiek gaat
     uit van CBS-cijfers. De feitelij-
     ke loon- en prijsontwikkeling
     wijkt daar de afgelopen jaren
     steeds meer van af.
     Onvoorziene acute uitgaven          In voorbereiding - Meer rekening         25%    €250.000       7,18%
     om paraatheid op peil te hou-       houden met beschikbaarheid in
     den (door uitval van materieel      opstellen dekkingsplan om acute
     als gevolg van schade en/           problemen te voorkomen, Actief -
     of leveringsproblemen in de         Verbeteren van de opbrengsten van
     aanvoerketen van materieel)         werving van vrijwilligers, Actief -
     en (indirecte) gevolgen voor        Verbeteren beleving bij vrijwilligers
     de organisatie.                     op basis van uitkomsten bele-
                                         vingsonderzoeken, Actief - Diversi-
                                         ficatie vrijwilligers
     Onvoorziene uitgaven door           Actief - 24 uur monitoring en            25%    €250.000       7,14%
     uitval kritische systemen           incident­response van ICT omge-
     na cyberincident (uitrukalar-       ving. Software wordt ‘up-to-date’
     mering, mobiele systemen            gehouden. Bewustwording van
     auto’s, eigen administratie-        cyberveiligheid van de organisa-
     systemen).                          tie door o.a. bijeenkomsten, nep
                                         phishing-mails en informatie.
                                         Regelmatige controle pentesten.,
                                         Actief - Cyberverzekering, (netto
                                         van 500k naar 150k eigen risico),
                                         Actief - Back-up afspraken, bijvoor-
                                         beeld met andere regio’s, Actief
                                         - Kritische systemen zijn minimaal
                                         dubbel uitgevoerd.




41
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>                                                                                                      Maximaal
                                                                                                                      Invloed
       Risico                             Maatregelen                              Kans               financieel
                                                                                                                    van risico
                                                                                                          gevolg

       Onvoorziene claims door            Actief - Continue aandacht voor          10%           €500.000         5,81%
       nieuwe beroepsziekten (denk        schoon en veilig werken, Actief
       aan PTSS en blootstelling aan      - De beheersing van arbeid ge-
       PFAS) en niet gedekte aan-         relateerde risico’s wordt op peil
       spraken uit dienstongevallen.      gehouden door regelmatige RI&E
                                          en indien noodzakelijk aanpassing
                                          van procedures/aanvullende inves-
                                          teringen, Actief - Voor financiële ge-
                                          volgen van aansprakelijkheid voor
                                          dienstongevallen is een landelijke
                                          set van aanspraken vastgelegd.
                                          Daarnaast is op landelijk niveau een
                                          onderling waarborgfonds voor de
                                          veiligheidsregio’s beschikbaar.
       Meer langdurige groot­             Actief - Tegen dit risico en de gevol-   15%           €250.000         4,32%
       schalige inzet dan waarmee         gen daarvan zijn geen maatregelen
       bij het opstellen van de           te treffen door VrZW. De aanvullen-
       begroting rekening is ge-          de rijksbijdrage moet de crisisbe-
       houden. Denk aan duur en           heersing robuuster maken.
       complexiteit van de crisis         De Wet op veiligheidsregio voorziet
       en aan de omstandigheden           in een aanvullende vergoeding van
       waaronder de crisis bestre-        buitensporige kosten in geval van
       den moet worden.                   zeer grote ramp en/of crisis in een
                                          regio.
       Wet Normalisatie rechtspo-         Actief – bestemmingsreserve.             10%           €250.000         2,94%
       sitie Ambtenaren (WNrA)            Bijdrage van het rijk (bouwsteen 1).
       wordt onverkort van toepas-
       sing op veiligheidsregio’s.
       En taakdifferentiatie tussen
       beroepsmedewerkers en vrij-
       willigers leidt tot verplichte
       wijziging van het brandweer-
       stelsel.



     De risico’s treden niet allemaal tegelijk en in hun maxi-        De beschikbare weerstandscapaciteit van VrZW
     male omvang op. In Nederland wordt geadviseerd om                bestaat uit het geheel van middelen dat de organi­­
     90% van alle voorkomende scenario’s uit de simulatie             satie daadwerkelijk beschikbaar heeft om de risico’s in
     te kunnen afdekken met financiële middelen. Met een              financiele zin af te dekken. Eind 2023 bedraagt deze
     simulatie is vastgesteld dat op basis van bovenstaande           € 691.000 (algemene reserve en in aanmerking
     risico’s de benodigde weerstandscapaciteit € 912.000             komende bestemmingsreserves). De ratio ‘weer­
     bedraagt.                                                        stands­capaciteit’ komt daarmee uit op 0,76% en
                                                                      classificeert daarmee als ‘onvoldoende’.




42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>     Conclusie herijking risicoprofiel                           plaats moet vinden. Dit risico vloeit niet voort uit de
     In bovenstaande opstelling heeft met name het risico        reguliere taakstelling van VrZW. In dit licht is een tijde-
     op het uitblijven van de rijksbijdrage voor de verplich-    lijk verlaging van de weerstandscapaciteit acceptabel.
     te wijziging van het brandweerstelsel grote impact.
     Dit is een politiek bestuurlijk risico. Het kan zijn dat    Kengetallen financiële positie
     her­overweging van de financiering van de activiteiten      De volgende kengetallen zijn van toepassing:
     in het kader van Toekomstbestendige Brandweerzorg



       Tabel 20: Kengetallen


       Ratio's                                        2024        2025              2026             2027              2028

       Netto Schuldquote                           44,4%        45,3%            44,6%            46,9%             48,5%

       Netto Schuldquote
       (gecorrigeerd voor                          44,4%        45,3%            44,6%            46,9%             48,5%
       verstrekte leningen)

       Solvabiliteitsratio                           3,7%       2,9%              2,9%              2,7%             2,6%

       Structurele
                                                     0,0%       -0,6%             0,0%              0,0%             0,0%
       exploitatieruimte




     Duiding kengetallen:                                        Paragraaf Onderhoud
     • Netto schuldquote: algemeen wordt ratio van 100%          kapitaalgoederen
        of lager gekwantificeerd als voldoende.
     • Solvabiliteit: algemeen wordt een ratio van 30% tot       Kapitaalgoederen zijn goederen welke een meer­
        40% gekwantificeerd als voldoende. Bij VrZW is de        jarig nut hebben ten behoeve van de reguliere taak­
        ratio beduidend lager wat wordt veroorzaakt door:        uitoefening. Aanschaf van kapitaalgoederen (zowel
         – een relatief laag eigen vermogen                      initieel als voor vervanging) vindt vanuit het meer­
         – een leningenportefeuille voor de financiering van     jarige investerings­programma plaats. Het gaat daarbij
           grote investeringen                                   veelal om zaken die na de eerste aanschaf regel­matig
     • Structurele exploitatieruimte: deze is gebaseerd op       onderhoud vergen. Binnen Veiligheidsregio Zaanstreek-­
        structurele baten en lasten. De jaarlijkse bij­drage     Waterland zijn de belangrijkste kapitaalgoederen de
        van de aangesloten gemeenten (is structurele             verschillende brandweervoertuigen, de persoonlijke
        baten) is afgestemd op de verwachte structurele          uitrusting van het brandweerpersoneel en de ict-­
        lasten van VrZW. Dit leidt tot een lage ratio.           omgeving. Een actueel meerjarig overzicht van de
                                                                 geraamde investeringen is opgenomen in bijlage 1.

                                                                 Gebouwen
                                                                 De 23 panden waarin onze Veiligheidsregio gehuisvest
                                                                 is, zijn in eigendom van de gemeenten. Met ingang van
                                                                 2024 heeft VrZW een voorziening voor het gebruikers­
                                                                 onderhoud van deze panden op­genomen. Vanuit de
                                                                 voorziening wordt op basis van een opgesteld MJOP het
                                                                 klein onderhoud aan de gebouwen (kazernes) gedekt.




43
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>     Voor de vorming van deze voorziening hebben gemeen-       Naast de hogere rentelasten wordt vanaf 2025 ook
     ten hun budget voor klein onderhoud overgedragen          rekening gehouden met (beperkte) rentebaten. Deze
     aan VrZW. Voor gemeenten is dit in beginsel een bud-      worden verkregen vanuit het de (verplichte) rekening
     gettair neutrale operatie mits de individuele gemeente    courannt dit VrZW aanhoudt bij het ministerie van
     budget voor klein onderhoud heeft gealloceerd.            Financien (Schatkistbankieren). Deze rentebaten dem-
                                                               pen deels het effect van de hogere rentelasten
     Voor het meerjarig groot onderhoud blijven de gemeen-     op toekomstige geldleningen.
     ten zelf verantwoordelijk. Hiervoor worden door VrZW
     geen voorzieningen gevormd                                Financieringsbehoefte
                                                               Rekening houdende met de investeringsbehoefte
     Voertuigen en brandweerspecifiek materieel                uit het meerjareninvesteringsplan (zie bijlage 1), de
     Gezien de hoge mate van aandacht voor de voertuigen       boekwaarde van bestaande activa en de beschikbare
     en materieel, omdat de brandweer en GHOR moeten           financieringsmiddelen (geldleningen en reserves) is
     voldoen aan de hoogste standaarden qua paraatheid         er in 2025 sprake van een financieringsbehoefte van
     en snelheid van optreden, is het niet noodzakelijk        circa € 3,0 miljoen. In 2024 is (naar verwachting) een
     om een voorziening voor onderhoud op te nemen.            aanvullende financiering van € 3,5 miljoen vereist. Om
     Genoemde hoge eisen zorgen ervoor dat het nood-           te voorzien in deze financieringsboefte is in de begro-
     zakelijk onderhoud adequaat en tijdig plaatsvindt.        ting en meerjarenraming uitgegaan van het aantrekken
     De voertuigen worden jaarlijks gekeurd en conform         van enkele langlopende geldleningen. Met de rente­
     planning onderhouden. Wanneer gebreken tussentijds        lasten van deze toekomstige geldleningen is in de
     worden geconstateerd, vindt direct onderhoud plaats.      begroting en bij de berekening van de omslagrente
     Vervanging van de voertuigen is opgenomen in het          rekening gehouden.
     meerjareninvesteringsplan. Het onderhoud is opgeno-
     men in de exploitatiebegroting. Beschermende kleding      Kasgeldlimiet
     wordt direct na een incident geïnspecteerd. Bij schade    De kasgeldlimiet is het bedrag dat de VrZW met kort
     vindt reparatie of vervanging plaats. Voor incidentele    geld (geldleningen met een looptijd van één jaar of
     vervanging en onderhoud is budget beschikbaar in de       minder) mag financieren. Dit is vooral bedoeld om een
     exploitatiebegroting. Grootschalige vervanging wordt in   eventuele tijdelijke behoefte aan geldmiddelen op te
     het meerjareninvesteringsplan opgenomen.                  vangen, omdat dat lasten en baten zich niet gelijktijdig
                                                               voordoen.

                                                               De wettelijke kasgeldlimiet bedraagt 8,2% en wordt
     Paragraaf Financiering                                    berekend over de totale begrote lasten. Op basis van
     Rentevisie                                                de begroting 2025 bedraagt de kasgeldlimiet in dit jaar
     Door de opgelopen rentestanden neemt de inflatie          ca. € 3,75 miljoen.
     in de Eurozone naar verwachting in 2024 langzamer-
     hand weer wat af (in vergelijking met 2022-2023). De      Omdat de gemeentelijke bijdragen voor 50% aan het
     vraag is in hoeverre de Europese centrale bank het        begin van het jaar worden ontvangen en de overige
     krappe monetaire beleid de komende jaren nog moet         50% op de helft van het jaar is de verwachting dat de
     voort­zetten om de inflatie weer binnen haar doel­        kasgeldlimiet niet wordt overschreden.
     stellingen te brengen. Onze verwachting is dat rente-
     standen in 2024 stabiliseren. Dit betekent dat in de      Renterisiconorm
     begroting 2025-2028 rekening moet worden gehouden         De renterisiconorm heeft als doel de rentegevoeligheid
     met hogere rentepercentages (ten opzichte van het         van de portefeuille van leningen met een looptijd van
     gemiddelde in de afgelopen jaar). In de vorige begro-     één jaar of langer te beperken. Dit komt erop neer
     ting (2024) is hierop al geanticipeerd. Deze lijn wordt   dat het renterisico in een bepaald jaar niet meer mag
     voortgezet in 2025 en verder.                             bedragen dan een wettelijk bepaald percentage van
                                                               het begrotingstotaal. Voor VrZW is dit 20% van het
                                                               begrotings­totaal, oftewel € 9,17 miljoen in 2025. Dit



44
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>     betekent dat het totaal van de aflossingen en rente­                handelwijze met betrekking tot rente door alle over-
     herziening van geldleningen niet boven dit bedrag                   heidsinstellingen. Daar waar voorheen een rekenrente
     mogen uitkomen.                                                     op de investeringen gehanteerd werd van 4%, is het
                                                                         nu niet (meer) toegestaan meer toe te rekenen dan de
     De aflossingen op de huidige leningen bedragen in                   verwachte werkelijke rentelasten.
     2025 totaal circa € 1,2 miljoen. Er zijn geen leningen
     waarvan de rente in 2025 kan worden herzien. Daar-                  De omslagrente wordt berekend door de aan taak­
     mee voldoet VrZW aan de renterisiconorm en heeft                    velden toe te rekenen rente te delen door de boek-
     VrZW voldoende ruimte om nieuwe langlopende lenin-                  waarde per 1 januari van de vaste activa die integraal
     gen af te sluiten voor investeringen.                               zijn gefinancierd. Het bij de begroting (voor)­gecal­
                                                                         culeerde omslagrentepercentage mag binnen een
     Omslagrente                                                         marge van 0,5% worden afgerond.
     Bij de wijzigingen van het Besluit Begroting en
     Verantwoording (BBV) en de invoering van de Vennoot-                Onderstaand renteschema geeft inzicht in de rente­
     schapsbelasting (Vpb) voor lagere overheden is de                   lasten van de externe financiering, het renteresultaat
     toerekening van rente een belangrijk aandachtspunt.                 en de wijze van rentetoerekening. Per saldo wordt in
     Doelstelling is het bevorderen van een eenduidige                   2025 een beperkt (voordelig) renteresultaat verwacht.




         Tabel 21: Renteschema begroting 2025

         a1.        De externe rentelasten                                                               €403.629

         b.         De externe rentebaten                                                                €-120.000

                    Saldo rentelasten en rentebaten                                                      €283.629

         c.1        Rente die aan de grondexploitatie moet worden doorberekend                                      n.v.t.

                    Rente van projectfinanciering die aan het betreffende
         c.2                                                                                                            0
                    taakveld moet worden toegerekend

                    De rentebaat van doorverstrekte leningen indien daar een specifieke lening
         c.3        voor is aangetrokken (=projectfinanciering), die aan het betreffende taakveld                   n.v.t.
                    moet worden toegerekend

                    Subtotaal                                                                            €0

                    Saldo door te rekenen externe rente                                                  €283.629

         d1.        Rente over eigen vermogen                                                            €0

         d2.        Rente over voorzieningen                                                             €0

                    Subtotaal                                                                            €0

                    De aan taakvelden (programma’s inclusief overzicht
                                                                                                         €283.629
                    Overhead) toe te rekenen rente

                    De werkelijk aan taakvelden (programma’s inclusief overzicht Overhead)
         e.                                                                                              €288.646
                    toegerekende rente (renteomslag)

         f.         Renteresultaat op het taakveld Treasury                                              €-5.018            V*

     *        Voordelig.


45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>     Paragraaf Verbonden partijen                               Veiligheidsregio Zaanstreek-Waterland kent de
                                                                volgende verbonden partijen:
     Verbonden partijen
     Een verbonden partij is een privaat- dan wel publiek­      Nederlands Instituut Publieke Veiligheid (NIPV,
     rechtelijke organisatie waarin Veiligheidsregio Zaan­      vestigingsplaats Arnhem)
     streek Waterland een bestuurlijk én een finan­cieel        Het NIPV is een bij wet opgerichte zelfstandig
     belang heeft. Een financieel belang is aanwezig            bestuurs­orgaan (ZBO). De positie van het NIPV is
     wanneer een ter beschikking gesteld bedrag niet            vastgelegd in de Wet veiligheidsregio’s. Het NIPV
     verhaalbaar is bij faillissement dan wel als financiële    ondersteunt de veiligheidsregio’s bij het versterken
     aansprakelijkheid bestaat indien de verbonden partij       van de brandweerzorg en de aanpak op het terrein van
     haar verplichtingen niet nakomt (artikel 1 BVV, Besluit    de rampen­bestrijding en crisisbeheersing. Per 7 maart
     Begroting Verantwoording gemeenten). Bestuurlijk           2022 is de naam gewijzigd van voorheen Instituut
     belang is aanwezig indien er zeggenschap bestaat uit       Fysieke Veiligheid (IFV) in het Nederlands Instituut
     hoofde van stemrecht dan wel vertegenwoordiging in         Publieke Veiligheid (NIPV).
     het bestuur van de organisatie.
                                                                Coöperatie Brandweerschool Noord-Holland u.a.
     In deze paragraaf wordt ingegaan op de visie op            (vestigingsplaats Zaandam)
     verbonden partijen in relatie tot de realisatie van de     De coöperatie Brandweerschool Noord-Holland is het
     doelstellingen van de veiligheidsregio. Ook wordt de       gezamenlijke opleidingsinstituut van de veiligheids­
     realisatie van de beleidsvoornemens met betrekking         regio’s Zaanstreek-Waterland, Noord-Holland Noord en
     tot de verbonden partijen beschreven. Tevens is op-        Kennemerland. Met de instelling van één opleidings-
     genomen of en zo ja welke risico’s en problemen ten        instituut (met gedeconcentreerde vestigingen) wordt
     aanzien van de verbonden partijen zijn te onderkennen.     ingezet op kwaliteitsverbetering van het brandweer-
                                                                onderwijs en het tegengaan van versnippering. Ook
     Visie op verbonden partijen                                wordt ingezet op innovatie middels een vernieuwing
     Een verbonden partij is voor de veiligheidsregio een       van onderwijsmethoden en -middelen.
     instrument om de overgenomen maatschappelijke
     doelstellingen voor de aangesloten gemeenten te be-        De landelijke (en verplichte) audit Kwaliteit Aanbieders
     halen. Bij het aansturen van een verbonden partij is het   (KAB) is uitgevoerd. De brandweerschool heeft deze
     in ieder geval van belang dat:                             exercitie met goed gevolg doorlopen. Daarmee mag zij
     • Afspraken over taken, bevoegdheden, verantwoor-          brandweeronderwijs verzorgen conform de landelijke
         delijkheden, financieel en juridisch beleid worden     standaarden.
         vastgelegd (bijvoorbeeld in overeenkomsten of
         statuten);                                             In 2023 heeft met goed gevolg een audit plaats ge-
     • Afspraken worden gemaakt over de frequentie              vonden van een accreditatie voor het CrKBO (centraal
         en inhoud van de verantwoordingsinformatie;            register Kort Beroepsonderwijs).
     • De veiligheidsregio zich realiseert dat andere
         partijen die betrokken zijn bij de verbonden partij    Opbrengsten en kosten deel­nemingen in relatie tot
         andere belangen kunnen hebben naast het                de begroting.
         gezamenlijk belang.
                                                                Nederland Instituut Publieke Veiligheid
                                                                Alle veiligheidsregio’s dragen financieel bij aan het
                                                                NIPV. Deze bijdrage wordt rechtstreeks in mindering
                                                                gebracht op de BDUR-gelden.

                                                                Coöperatie Brandweerschool Noord-Holland U.A.
                                                                De kosten van opleiden, en dus ook van de BWS NH,
                                                                zijn opgenomen binnen het programma brandweerzorg.




46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>     Invulling aandeelhouders- en commissarisrol              Coöperatie Brandweerschool Noord-Holland u.a.
                                                              • Het ten behoeve van de leden verzamelen,
     Nederlands Instituut Publieke Veiligheid                   beheren, standaardiseren, verbeteren en ter
     De voorzitters van de veiligheidsregio’s, verenigd in      beschikking stellen van landelijke les – en leerstof;
     het Veiligheidsberaad, vormen het algemeen bestuur       • Het vormgeven, organiseren en verzorgen van
     van het NIPV. Het algemeen bestuur benoemt uit zijn        (geaccrediteerde)(brandweer)opleidingen en trainin-
     midden een voorzitter en een dagelijks bestuur. De         gen aan personeel van de leden;
     voorzitter van het NIPV is tevens voorzitter van het     • Het aanbieden en afnemen van (afsluitende)
     dagelijks bestuur. Het bestuur beslist bij meerderheid     examen(s) voor deelnemende leden;
     van stemmen.                                             • Het delen en bundelen van kennis en het (doen)
                                                                aanbieden van producten en diensten die door de
     Coöperatie Brandweerschool Noord-Holland u.a.              leden kunnen worden afgenomen.
     Het bestuur wordt gevormd door de directeuren van
     de aangesloten veiligheidsregio’s. Daarnaast kent de     Financiële gegevens
     coöperatie een algemene ledenvergadering.                Uit de jaarstukken 2022-2023 van de cooperatie blijkt
                                                              dat zowel het eigenvermogen per 31 december 2023
     Beleidsvoornemens                                        als het exploitatiesaldo 2023 € 0 bedraagt

     Nederlands Instituut Publieke Veiligheid
     De beleidsvoornemens voor de veiligheidsregio’s liggen
     op het terrein van:
     • Beleids- en bestuur ondersteuning van de
        ambtelijke en bestuurlijke top
     • Kennis ontwikkelen, makelen en borgen voor
        de professional in het veld
     • Opleidingen, trainingen en oefeningen voor
        vak­bekwaamheid worden en blijven faciliteren
        en verzorgen
     • Talent- en leiderschapsontwikkeling bevorderen
     • Materieel voor de veiligheidsregio verwerven,
        beheren en organisatorisch inbedden
     • Projectmanagement en (organisatie)advies




47
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>      Financieel overzicht verbonden partijen

                                                                                                  Balans        Balans
                      Nominaal           Bestuurlijk                     Wijziging   Financieel   met VrZW      met VrZW
     Deel­neming                   %                       Publiekdoel
                      bedrag             Belang                          in 2023     belang       ultimo 2022   ultimo 2023
                                                                                                  (x 1.000)     (x 1.000)

     Cooperatieve     € 0,         33% VrZW is lid         Het leveren    Geen       Bijdrage in   €0 €0
     Brandweer-       zie onder        van de coope-       van (brand-               de jaarlijkse
     school Noord-­   financieel       ratie en wordt      weer)oplei-               exploitatie-
     Holland u.a.     belang.          in de alge-         dingen en                 kosten, geen
                                       mene leden­         trainingen aan            storting in
                                       vergadering         personeel van             werkkapitaal.
                                       vertegen­           de leden.
                                       woordigd
                                       door een
                                       aan­gewezen
                                       Burgemees-
                                       ter vanuit het
                                       algemeen
                                       bestuur VrZW.

     Nederlands       € 0,         n.v.t. VrZW             Het NIPV        Geen      Bijdrage in   €0 €0
     Instituut        zie onder           participeert     verricht op               de jaarlijkse
     Publieke         financieel          conform          grond van                 exploitatie-
     Veiligheid       belang.             art. 67 lid 1a   art 68 Wvr                kosten, geen
     (NIPV)                               Wvr in het       taken op                  storting in
                                          bestuur van      het gebied                werkkapitaal.
                                          het NIPV. De     brandweer-
                                          voorzitter van   zorg, crisis­
                                          het algemeen     beheersing
                                          bestuur          en genees­
                                          vertegen­        kundige hulp-
                                          woordigd         verlening van
                                          VrZW in het      de Veiligheids­
                                          algemeen         regio’s
                                          bestuur NIPV.




48
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>     Bijlagen




49
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>     I            Meerjareninvesteringsplan 2025-2028
         Tabel 22: Meerjaren investeringsoverzicht per categorie (bedragen x € 1.000)

         Hoofdcategorie      Activa groep                                     2025          2026       2027       2028

         Brandveiligheid-
                             Ademlucht vulstation                                                             €55
         voorzieningen
                             Ademluchtapparatuur                          €186                    €450
                             Bepakking                                    €120                               €60
                             C-2000                                                                €135
                             C2000 alarm                                  €80                                €125
                             C2000 mobilofoons                                                                €235
                             C2000 porto
                             Dienst-kazernekleding                                                 €315      €503
                             Duikapparatuur                               €28          €40
                             Duikpakken                                                 €50                  €28
                             Hefmiddelen                                                                      €295
                             Hydraulische redmiddelen                     €300                    €205
                             Meetapparatuur
                             Meubilair T&L                                                         €15
                             Mobiele dt                                                 €50
                             Portofoon                                    €200
                             Reinigings en test apparatuur                €44                     €16
                             Uitrukkleding                                €825
                             Warmtebeeld                                                €220
         Totaal                                                           €1.783       €360      €1.136    €1.301
         ICT                 AV middelen                                                €36                  €45
                             Mobile devices                               €135         €250      €135      €350
                             Servers/netwerk-en (mobiele) werkplekapp                   €208      €525      €460
                             Software                                     €753         €321      €145      €500
         Totaal                                                           €888         €815      €805      €1.355
         Voertuigen          Bepakking                                                             €90
                             Bestelauto                                                 €340
                             Boot met trailer                                                      €120
                             Bromfietsen
                             Grote bestel auto                                          €200      €750      €125
                             Grote bestelbus (pm)                         €125
                             Haakarmbak gesloten                                                   €90       €70
                             Haakarmvoertuig                                                       €450
                             Motorspuit aanhanger                         €45
                             Personenauto                                 €249         €55       €157
                             Piketvoertuigen                                            €375                 €460
                             Si-ogs                                       €325
                             Tankautospuit                                €2.252                  €1.689    €1.126
                             Virtual reality                                                       €43
                             Waterongeval                                               €180
         Totaal                                                           €2.996       €1.150    €3.389    €1.781
         Eindtotaal                                                       € 5.667      € 2.325   € 5.329   € 4.437



50
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>     Toelichting op de investeringen 2025
     (boven een bedrag van € 300.000)

     Hydraulische redmiddelen
     De middelen zijn voor 8 nieuwe tankautospuiten en zijn
     uitgevoerd met accupacks zoals de laatste serie ook is
     uitgevoerd. Oude sets gaan naar Vakbekwaam.

     Uitrukkleding
     De economische levensduur is bereikt en voor een
     groot gedeelte van de uittrukkleding ook de technische
     afschrijving. De pakken die nog niet niet volledig zijn af-
     geschreven worden ingezet in de reserve pool zodat de
     pakken uit de oude pool nu afgevoerd zullen worden.

     SI-OGS
     In NW-4 verband is een verdeling gemaakt in de
     benodigde voertuigen voor Incident Bestrijding Gevaar-
     lijke Stoffen (IBGS). VrZW gaat de investering voor een
     gaspakkenvoertuig voor haar rekening nemen.

     Tankautospuiten
     Er zijn vier voertuigen aan het einde van de technische
     en economische levensduur. Tevens is het investerings­
     bedrag een jaar naar voren gehaald om gebruik te
     maken van de prijsstelling uit het oude contract.

     Software
     In In 2025 lopen de contracten af van een aantal
     taakspecifieke applicaties. Het overstappen op nieuwe
     software gaat gepaard met eenmalige implementatie-
     kosten.
     Daarnaast moet er worden geïnvesteerd in de uit­
     breiding van toepassingen voor data-analyse en
     business intelligence alsook voor de geografische
     informatie­voorziening.
     Er dient ook te worden geïnvesteerd in het verhogen
     van de informatieveiligheid en continuïteit van de
     informatie­voorziening op het softwarematige vlak.
     Op het gebied van innovatie wordt geïnvesteerd in
     softwarematige ontwikkelingen op het gebied van
     artificial Intelligence (AI), virtual en augmented reality
     (VR en AR).




51
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>     II Uitvoeringsinformatie
     In de regeling ‘informatie voor derden’ wordt voor­            Een totaaloverzicht met de geraamde baten en las-
     geschreven welke taakvelden gebruikt moeten                    ten per taakveld en het verdelingsprincipe op basis
     worden voor het opstellen van de uitvoerings­informatie        waarvan de taakvelden over de programma’s verdeel
     ten behoeve aan derden (CBS, BZK, etc.). Taakvelden            zijn dient te worden opgenomen in de bijlage van de
     kunnen naar behoefte nader worden onderverdeeld in             begroting.
     deeltaken en activiteiten.


       Tabel 23: Overzicht geraamde baten en lasten per taakveld (bedragen x € 1.000)

                                                                                                     2025
                  Taakveld                                                  Baten                                     Saldo
                                                                                                   Lasten

      0.4         Overhead                                     €-596                 €10.216              €9.620
      0.5         Treasury                                     €-120                 €115                 €-5
                  Algemene uitkering en overige uitkeringen
      0.7                                                      €0                    €0                   €0
                  Gemeentefonds
      0.8         Overige baten en lasten                      €-17                  €1.618               €1.602
      0.9         Vennootschapsbelasting                       €0                    €0                   €0
      0.10        Mutaties reserves                            €0                    €0                   €0
      1.1         Crisisbeheersing en brandweer                €-45.120              €33.732              €-11.388
      8.3         Wonen en bouwen                              €0                    €166                 €166

      Totaal                                                   €        -45.852      €45.847              €          -5




       Tabel 24: Verdeling taakvelden - programma’s (bedragen x € 1.000)

                                                                                                         2025
      Programma                         Taakveld                                      Baten                           Saldo
                                                                                                       Lasten

      Crisisbeheersing           0.8    Overige baten en lasten             €-17             €1.618            €1.602
                                 1.1    Crisisbeheersing en Brandweer       €0               €2.806            €2.806
      Brandweerzorg              1.1    Crisisbeheersing en Brandweer       €-3.413          €30.229           €26.816
                                 8.3    Wonen en bouwen                     €0               €166              €166
      Organisatie (overhead)     0.4    Overhead                            €-596            €10.216           €9.620
                                 1.1    Crisisbeheersing en Brandweer       €0               €697              €697
      Algemene
                                 0.5    Treasury                            €-120            €115              €-5
      dekkingsmiddelen
                                 1.1    Crisisbeheersing en Brandweer       €-41.707         €0                €-41.707
      Heffing Vpb                0.9    Vennootschapsbelasting (Vpb)        €0               €0                €0
      Bedrag onvoorzien          0.8    Overige baten en lasten             €0               €0                €0
      Subtotaal                                                             €-45.852         €45.847           €     -5
      Mutatie reserves           0.10   Mutatie reserves                    €0               €0                €0

      Totaal                                                                €      -45.852   €     45.847      €     -5




52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>              III Specificatie begroting 2025 op basis van categorie
               Tabel 25: Begroting per categorie (bedragen x € 1.000)

                                                                        Crisisbeheersing               Brandweerzorg                 Organisatie (overhead) Alg. dek middelen        Totaal
                                                                             CB     GHOR       BWZ         RB     GMK     Kazernes
              3.5.2    Uitgeleend personeel                             €0       €0      €-30      €0       €-644   €0         €0                   €0                  €-674
              3.6      Huren                                            €0       €0      €-33      €0       €0      €0         €0                   €0                  €-33
              3.8      Overige goederen en diensten                     €0       €-17    €-894     €0       €0      €-626      €-15                 €0                  €-1.552
              4.3.1    Inkomensover­drachten Rijk                       €0       €0      €-105     €0       €0      €0         €0                   €-6.265             €-6.370
     Baten




              4.3.2    Inkomensover­drachten Gemeenten                  €0       €0      €0        €0       €0      €-972      €-                   €-35.441            €-36.414
              4.4.3    Inkomensover­drachten gem. regelingen            €0       €0      €0        €0       €0      €0         €-323                €0                  €-323
              5.1      Rente                                            €0       €0      €0        €0       €0      €0         €-                   €-120               €-120
              7.2      Mutatie voor­zieningen                           €0       €0      €0        €0       €0      €0         €0                   €0                  €0
              7.5      Overige verrekeningen                            €0       €0      €-108     €0       €0      €0         €-257                €0                  €-366
              Totaal                                                    €0 €-17 €-1.170 €0 €-644 €-1.599 €-596 €-41.827 €-45.852

              1.1      Salarissen en sociale lasten                     €2.665   €620    €15.156   €2.498   €718    €0         €7.143               €0                  €28.799
              2.1      Belastingen                                      €0       €0      €10       €0       €0      €94        €0                   €0                  €105
              3.5.1    Ingeleend personeel                              €70      €449    €70       €21      €0      €0         €159                 €0                  €769
              3.6      Huren                                            €0       €0      €0        €0       €0      €0         €0                   €0                  €0
              3.8      Overige goederen en diensten                     €367     €214    €5.820    €121     €0      €1.153     €2.771               €0                  €10.446
              4.3.8    Inkomensoverdrachten ov. Instellingen en pers.   €0       €0      €22       €0       €0      €0         €0                   €0                  €22
     Lasten




              4.4.1    Kapitaalover­drachten rijk                       €0       €0      €0        €0       €0      €0         €0                   €0                  €0
              4.4.3    Inkomensoverdrachten gem. regelingen             €10      €28     €13       €174     €660    €0         €0                   €0                  €885
              4.4.6    Inkomensoverdrachten ov. Overheden               €0       €0      €392      €0       €0      €0         €0                   €0                  €392
              5.1      Rente                                            €0       €0      €0        €0       €0      €0         €0                   €404                €404
              7.2      Mutatie voorzieningen                            €0       €0      €25       €0       €0      €450       €25                  €0                  €500
              7.3      Afschrijvingen                                   €0       €0      €2.459    €4       €0      €33        €602                 €0                  €3.099
              7.4      Toegerekende reële en bespaarde rente            €0       €0      €315      €0       €0      €4         €30                  €-289               €60
              7.5      Overige verrekeningen                            €0       €0      €128      €0       €0      €55        €183                 €0                  €366
              Totaal                                                    €3.112 €1.312 €24.410 €2.819 €1.378 €1.789 €10.913 €115 €45.847


              Saldo van baten en lasten                                 €3.112 €1.295 €23.240 €2.819 €734 €190 €10.317 €-41.712 €                                              -5
              7.1     Mutatie reserves                                                                                                                                          €0
              Resultaat                                                                                                                                                         €      -5

53
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>Bezoekadres
Prins Bernhardplein 112
1508 XB Zaandam

Postadres
Postbus 150
1500 ED Zaandam

Tel.:        (088) 751 20 00
E-mail:      info@vrzw.nl
Internet:    www.vrzw.nl

X:           @vrzw
Facebook:    VeiligheidsregioZW
Instagram:   veiligheidsregiozw




Colofon

Vormgeving: LassooyDesign BNO
Fotografie: Veiligheidsregio Zaanstreek-Waterland
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>