<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                     gemeente
                     Haarlemmermeer
                     Raadsvoorstel 2017.0018908
        Onderwerp     Jaarrekening 2016 en meerjarenbegroting 2018-2021 Omgevingsdienst
                       Noordzeekanaalgebied
Portefeuillehouders   drs. Theo Weterings, dr. Derk Reneman
             stellers Ron van Wieringen en Anja Oldenhof
Collegevergadering 9 m e i 2 0 1 7
 Raadsvergadering
                     Samenvatting
                     Wat willen we bereiken?
                     Het Dagelijks Bestuur (DB) van de Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied (OD NZKG)
                     heeft de deelnemende partners, op 3 april jl. de jaarrekening 2016 en de meerjarenbegroting
                     2018-2021 gestuurd. We willen bereiken dat de gemeenteraad over de meerjarenbegroting
                     2018-2021 zijn zienswijze naar voren kan brengen.
                     Wat gaan we daarvoor doen?
                     Wij stellen voor in te stemmen met de jaarrekening 2016 en het voorstel voor de besteding
                     van het resultaat. Ook stellen wij voor in te stemmen met de meerjarenbegroting 2018-2021
                     en daarover na bespreking in de gemeenteraad voor 1 juli aanstaande aan de OD NZKG
                     een zienswijze te zenden.
                      Wat mag het kosten?
                     Onze bijdrage aan de OD NZKG is voor 2018 begroot op € 5.791.000.
                     Dit bedrag ligt € 434.000 hoger dan de gewijzigde begroting 2017 waarin de invoering van
                     de prestatiegerichte financieringsmethodiek per 1 januari jl. is verwerkt. De verhoging van
                     onze bijdrage is in hoofdzaak te verklaren door een forse toename van het aantal aanvragen
                     voor omgevingsvergunning voor het bouwen dat moet worden afgehandeld. De
                     aantrekkende economie zorgt sinds 2016 al voor deze trend die ook dit jaar haar effecten zal
                     hebben. Ook in meerjarenperspectief wordt een stijging als gevolg van deze trend voorzien.
                     Tegenover de hogere bijdrage staan ook hogere inkomsten geraamd door de
                     meeropbrengst van leges. In de Voorjaarsrapportage zullen wij deze ontwikkeling opnemen.
                      Wie is daarvoor verantwoordelijk?
                     De gemeenteraad kan op grond van art. 35, lid 3 Wet gemeenschappelijke regelingen zijn
                     zienswijze over de begroting 2018 en de meerjarenraming 2018-2021 naar voren brengen
                     voordat deze door het Algemeen Bestuur van de OD NZKG op 7 juli aanstaande wordt
                     vastgesteld. Besluitvorming met betrekking tot de begroting en het indienen van een
                     zienswijze door de gemeenteraad dient dan ook op verzoek van de OD ZNKG voor 1 juli
                     2016 plaats te vinden.
                      Wanneer en hoe zal de raad over de voortgang worden geïnformeerd?
                     Wij informeren de gemeenteraad op vaste momenten (begroting, jaarverslag,
                      bestuursrapportages). Na de vergadering van het Algemeen Bestuur op 7 juli 2017 zullen wij
                     de gemeenteraad informeren over de besluitvorming.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Onderwerp Jaarverslag 2016, begroting 2018 en meerjarenbegroting 2018-2021 Omgevingsdienst
          Noordzeekanaalgebied
  Volgvel 2
          2. Voorstel
          Op grond van het voorgaande besluit het college de raad voor te stellen om:
               1. in te stemmen met de jaarrekening 2016 en het voorstel van de besteding van het
                   jaarresultaat, te weten:
                        a. € 200.000 ten behoeve een meerjarige reserve voor de Omgevingswet;
                        b. € 280.000 ten behoeve van een meerjarige reserve voor noodzakelijke
                            inspanningen op veranderende wetgeving;
                        c. € 1 miljoen oprichtingskosten terug te betalen aan de vier oprichters van de
                            OD NZKG;
                        d. € 192.000 terug te geven aan alle partners van de gemeenschappelijke
                            regeling op basis van de inbreng 2016.
               2. in te stemmen met de meerjarenbegroting 2018-2021;
               3. de gewijzigde gemeenschappelijke bijdrage van € 620.000 en de terug te ontvangen
                    middelen ten bedrage van € 176.000 te verwerken in de Voorjaarsrapportage 2017 ;
               4. in te stemmen met bijgaande zienswijze op de meerjarenbegroting 2018-2021 OD
                    NZKG en deze voor 1 juli 2017 te sturen aan het Dagelijks Bestuur van de
                    Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied;
               5. de notitie verbetering dienstverlening OD NZKG voor kennisgeving aan te nemen.
          3. Uitwerking
          Inleiding
          Doel van de verbonden partij
          Artikel 2 van de gemeenschappelijke regeling omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied 2016
          (hierna de regeling) stelt dat de regeling is getroffen ter ondersteuning van de colleges bij de
          uitvoering van hun taken op het gebied van het omgevingsrecht in het algemeen en de Wet
          algemene bepalingen omgevingsrecht in het bijzonder, alsmede de taken op het terrein van
          vergunningverlening, handhaving en toezicht op grond van de in artikel 5.1 van de Wet
          algemene bepalingen omgevingsrecht genoemde wetten. Voorts wordt de regeling getroffen
          ter behartiging van de taken voortvloeiend uit het Besluit risico's zware ongevallen 1999.
          Aanleiding
          Artikel 49 lid 1 van de regeling geeft aan dat voor alle aan de OD NZKG opgedragen taken
          het Algemeen Bestuur jaarlijks op de begroting de bedragen brengt die het daarvoor
          beschikbaar stelt, alsmede de van de gemeenten of de provincies te ontvangen bijdragen en
          andere financiële middelen die naar verwachting kunnen worden aangewend. Artikel 50 lid 1
          van de regeling geeft aan dat het Dagelijks Bestuur de ontwerpbegroting twaalf weken
          voordat zij aan het Algemeen Bestuur wordt aangeboden toezendt aan de
          vertegenwoordigende organen. Artikel 51a van de regeling stelt dat het Dagelijks Bestuur
          vóór 15 april van het jaar na afloop aan dat jaar waarvoor de jaarrekening dient, de
          voorlopige jaarrekening ter informatie aan de vertegenwoordigende organen zendt.
          Doe/sfe///ng
          Artikel 50 lid 3 van de regeling geeft aan dat de vertegenwoordigende organen bij het
          Dagelijks Bestuur hun zienswijze over de ontwerpbegroting naar voren kunnen brengen. Het
          Dagelijks Bestuur voegt de commentaren waarin deze zienswijze is vervat bij de
          ontwerpbegroting, zoals deze tijdig aan het Algemeen Bestuur wordt
          aangeboden.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Onderwerp Jaarverslag 2016, begroting 2018 en meerjarenbegroting 2018-2021 Omgevingsdienst
          Noordzeekanaalgebied
  Volgvel 3
          Context
          De volgende aandachtspunten, risico's en bijzonderheden ten aanzien van de verbonden
          partij vormen de context voor dit raadsvoorstel. De OD NZKG is na haar oprichtingsfase
          waarin de financiering door lumpsum bijdragen was voorzien doorontwikkeld naar een
          stabiele organisatie. Vanaf 1 januari 2017 wordt gewerkt met prestatiegerichte financiering
          (PGF), waarin op basis van geleverde diensten en producten wordt afgerekend. Een risico
          dat daarbij op dit moment speelt is dat PGF is gebaseerd op een aantal aannames en
          binnen de OD NZKG ontwikkelde nog niet uitgekristalliseerde kengetallen. Dit jaar en 2018
          worden gebruikt om PGF te valideren.
          Eind dit jaar zal voor de eerste keer afgerekend worden op basis van PGF. De volgende
          uitgangspunten daarbij zijn voor ons bepalend:
                • Wij gaan uit van de gewijzigde begroting 2017 zoals die door het Algemeen Bestuur
                    van de OD op 3 maart 2017 is vastgesteld en
                • ontwikkelingen in een aantrekkende economie, zoals een volume toename op het
                    gebied van de realisatie van bouwprojecten en daarmee gepaard gaande kosten
                    van de OD NZKG die niet voorzien waren, zullen gedekt moeten worden uit een
                    even zo grote volume toename van de legesinkomsten.
          Voor een meer inhoudelijke toelichting op het werk dat de OD NZKG voor ons verricht
          verwijzen wij naar onze nota over het Jaarverslag vergunningen, toezicht en handhaving
          uitvoeringsprogramma 2016 (VTHUP 2016) en het VTHUP 201V. Het jaarverslag VTHUP
          2016 laat zien wat de OD NZKG heeft bijgedragen aan de realisatie van de beleidsdoelen en
          ambities zoals wij die gesteld hebben in onze begroting bij de programma's 'Kwaliteit
          Fysieke Omgeving', 'Ruimtelijke Ontwikkeling' en de paragraaf 'Duurzaamheid'. Het
          hanteren van de Methodiek Uniforme Uitvoeringsniveau, de gemaakte risicoanalyses en de
          daarop gebaseerde prioritering zijn voor het VTHUP 2017 een solide basis voor verdere
          kwaliteitsverbetering van de vergunningen toezicht en handhavingstaken op het gebied van
          milieu, bouw en bodem. Uit het jaarverslag VTHUP 2016 en het VTHUP 2017 blijkt de
          progressie van de OD NZKG en is duidelijk zichtbaar dat de organisatie zich niet meer in
          haar opbouwfase bevindt. Binnen deze context volgen wij ook de kwaliteit van de
          dienstverlening van de OD NZKG. In gezamenlijkheid is een notitie over de verbetering van
          de dienstverlening opgesteld. Deze is bij de stukken als bijlage opgenomen. Kortheidshalve
          verwijzen wij naar die bijlage.
          Het Dagelijks Bestuur van de OD NZKG heeft de deelnemende partners de volgende
          documenten aangeboden:
                1. De jaarrekening 2016 inclusief een voorstel voor de besteding van het positief
                    jaarresultaat;
                2. de concept programmabegroting 2018, inclusief meerjarenraming 2018 - 2021.
          Afwegingen
          Hieronder geven wij onze afwegingen aan waarom wij kunnen instemmen met genoemde
          financiële stukken.
           1
             Nr. 2017.0018834
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>onderwerp  Jaarverslag 2016, begroting 2018 en meerjarenbegroting 2018-2021 Omgevingsdienst
           Noordzeekanaalgebied
   Volgvel 4
           De jaarrekening 2016 en voorstel besteding jaarresultaat
           In de jaarrekening 2016 rapporteert de OD NZKG over de uitvoering in 2016 en het
           bijbehorende financiële resultaat. Het jaar 2016 wordt afgesloten met een positief resultaat
           van € 1.672.000. Door de accountant (Auditdienst ACAM) is op 21 maart 2017 een
           goedkeurende controleverklaring afgegeven voor zowel getrouwheid als rechtmatigheid.
           Aan het Algemeen Bestuur wordt voorgesteld om dit resultaat als volgt te bestemmen:
                1. € 200.000 ten behoeve een meerjarige reserve voor de Omgevingswet;
                2. € 280.000 ten behoeve van een meerjarige reserve voor noodzakelijke inspanningen
                    op veranderende wetgeving;
                3. € 1 miljoen oprichtingskosten terug te betalen aan de vier oprichters van de OD
                    NZKG;
                4. € 192.000 terug te geven aan alle partners van de gemeenschappelijke regeling op
                    basis van de inbreng 2016.
           Bij de twee voorgestelde meerjarige reserveringen lijkt dat van een doublure sprake is omdat
           voor een deel van veranderende wet- en regelgeving parallel aan de meerjarige reserve voor
           de noodzakelijke inspanningen op de veranderende regelgeving van € 280.000, ook in het
           weerstandvermogen al een soortgelijke reservering van € 144.000 (meerjarig
           € 720.000) onder de noemer 'verandering wetgeving primair proces is gevormd'. De
           bovengenoemde twee reserves zijn echter geoormerkte reserves met een bestedingsfunctie
           waarbij geld wordt gereserveerd voor toekomstige voorzienbare uitgaven of investeringen.
           De reservering in het weerstandsvermogen betreft een onzekere uitgave. Met de twee
           voorgestelde meerjarige reserveringen kunnen wij instemmen.
           Het restant rekeningresultaat 2016 (van € 1.282.000) wordt op basis van de afspraken uit het
           bedrijfsplan terug betaald aan de oprichters van de OD NZKG en de AM-gemeenten. De
           gemeente Haarlemmermeer ontvangt € 176.031 terug, namelijk € 140.000 aan
           oprichtingskosten en € 36.031 aan inrichtingskosten. Het te ontvangen bedrag wordt
           verwerkt in de Voorjaarsrapportage 2017 op Programma 'Kwaliteit fysieke omgeving',
           Taakveld 'milieu', beleidsdoel e. 'Haarlemmermeer biedt een gezond leefklimaat'.
           Begroting 2018 en meerjarenraming 2018-2021
           De begroting 2018 en meerjarenraming 2018-2021 zijn uitwerkingen van de ambities van de
           OD NZKG die in de Kaderbrief zijn vastgesteld door het Algemeen Bestuur op 3 maart jl. Er
           wordt een meerjarig sluitend beeld geschetst op basis van de gegevens die op dit moment
           beschikbaar en bekend zijn. De begroting 2018 is voor het eerst opgesteld in programma's.
           Deze voldoen aan het Besluit Begroting en Verantwoording. Per programma is inzichtelijk
           wat de baten en lasten zijn, wat de OD NZKG wil bereiken, wat men daarvoor gaat doen en
           wat het mag kosten.
           Middelen
           De laatste financiële ontwikkelingen ten aanzien van de meerjarige begroting van de OD
           NZKG en de (concept) Uitvoeringsovereenkomst worden budgetneutraal verwerkt in de
           Voorjaarsrapportage. Zoals aangegeven is ervan uitgegaan dat de toename van de
           legesopbrengsten van omgevingsvergunningen gelijk opgaat met de toename van de kosten
           van de OD NZKG. De legesinkomsten worden verantwoord op Programma 'Ruimtelijke
           ontwikkeling', Taakveld 'bouwen', beleidsdoel c. 'Het gebruik van de openbare ruimte sturen
           in overeenstemming met het beleid'. De kosten worden verantwoord op Programma
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Onderwerp Jaarverslag 2016, begroting 2018 en meerjarenbegroting 2018-2021 Omgevingsdienst
          Noordzeekanaalgebied
  Volgvel  5
          'Kwaliteit fysieke omgeving', Taakveld 'milieu', beleidsdoel e. 'Haarlemmermeer biedt een
          gezond leefklimaat'.
          In het volgende overzicht zijn de ophogingen van het budget schematisch weergegeven;
           OMGEVINGSDIENST 2017 IN BEGROTING
                                                                                 x€ 1.000
           JAAR                                   2017     2018      2019    2020     2021
            OD in beginbegroting H'meer          5.291    5.136    5.136    5.136    5.136
            voorjaarsrapportage 2017               620      655       696     736      736
            Totaal                               5.911    5.791    5.832    5.872    5.872
            Begroting OD                         5.912    5.791    5.832    5.872    5.872
            Verschil                                 0       -0        -0      -0       -0
          Evaluatie weerstandsvermogen
          De OD NZKG wil op gestructureerde wijze risico's beheersen en een overwogen niveau van
          de weerstandscapaciteit creëren. De hoogte van het weerstandsvermogen bedraagt € 8.2
          miljoen tot en met 2022. De drie belangrijkste strategische bedrijfsrisico, worden afgedekt
          door het weerstandsvermogen (1. verandering wetgeving primair proces, 2. Personele
          consequenties t.g.v. Wet Kwaliteitsborging bouw en 3. Prestatiegericht financieren).
          Op 24 juni 2015 heeft het Algemeen Bestuur besloten dat tot 2017 een norm voor de ratio
          weerstandsvermogen van ruim voldoende (1,5 - 2) akkoord is en dat in 2017 deze norm zou
          worden herzien. In de zienswijze die wij voor de begroting 2017 aan de OD NZKG hebben
          gestuurd was opgenomen om bij de Kaderbrief 2018-2022 te komen met een nieuw voorstel
          ten aanzien van het weerstandsvermogen, daarbij nut en noodzaak voor het aanhouden van
          een eigen weerstandsvermogen te onderbouwen en tevens een relatie te leggen met de
           nieuwe financiering systematiek die de vanaf 2017 de lumpsum zal gaan vervangen. Het
           Dagelijks Bestuur van de OD NZKG stelt het Algemeen Bestuur voor om in te stemmen met
           het verlagen van de norm voor de ratio van het weerstandsvermogen van ruim voldoende
          (1,5 - 2) naar voldoende (1 - 1,5). Tevens stelt het Dagelijks Bestuur voor om na de
          validatie van de methodiek Prestatiegericht financieren (PGF) de noodzakelijke
          weerstandscapaciteit te actualiseren. Hiermee kunnen wij instemmen.
           Prestatiegerichte financiering (PGF)
           Per 1 januari jl. werkt de OD NZKG met de nieuwe systematiek van Prestatiegerichte
          financiering (PGF). De producten / pakketten van de OD NZKG en de kosten zijn hierin
           direct gekoppeld. In 2017 en in 2018 zal de nieuwe systematiek worden geverifieerd, omdat
           in PGF is uitgegaan van aannames en door de OD NZKG ontwikkelde kengetallen tijdens de
           opbouwfase van hun organisatie. Bij de verificatie van PGF zijn de opdrachtgevers nauw
           betrokken. Wij zullen dit proces kritisch volgen en inzetten op maximalisatie van efficiënt
          werken. In onze zienswijze willen wij opnemen dat de OD NZKG ons college en de raad
           periodiek informeert over de voortgang en uitkomsten van dit validatieproces.
          Areaaluitbreiding en nog te realiseren besparing
           Wij kunnen instemmen met de structurele verhoging die voortvloeit uit de
           uitvoeringsovereenkomst per deelnemer, inclusief areaaluitbreiding, na wijziging PGF en
           UVO (blz.29) van in 2017 € 600.000 die voornamelijk het gevolg is van een voorziene
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>onderwerp  Jaarverslag 2016, begroting 2018 en meerjarenbegroting 2018-2021 Omgevingsdienst
           Noordzeekanaalgebied
   Volgvel 6
           toename in afhandeling aanvragen om omgevingsvergunning (bouwen), waar ook
           legesinkomsten tegenover staan (€ 600.000). Deze post wordt voor integrale afweging in de
           voorjaarsrapportage meerjarig en neutraal opgevoerd. Daarbij nemen wij in acht de nog te
           realiseren taakstellende besparing van € 2.2 miljoen ten opzichte van de initiële begroting
           die (in aanvulling van de uitgangspuntennotitie), door economische groei en efficiency
           besparing al in 2018 kan worden ingezet. Deze besparing is opgenomen bij paragraaf 4.2.
           Uitgangspunten voor de raming Begroting OD NZKG 2018-2021" (blz. 21, 5 en 6 bullet).
                                                                                         e     e
           Wij zijn van mening dat deze besparing terug dient te vloeien naar de vier oprichters van de
           OD NZKG.
           Juridische aspecten
           De jaarrekening 2016 en de meerjarenbegroting 2018-2021 van de OD NZKG voldoen aan
           de geldende wet- en regelgeving.
           Participatie en Communicatie
           De gemeenteraad wordt door ons college op vaste momenten geïnformeerd (begroting,
           jaarverslag, bestuursrapportages). Na de vergadering van het Algemeen Bestuur van de OD
           NZKG op 7 juli 2017 zullen wij u informeren over de besluitvorming.
           Gevolgen voor herindeling Haarlemmermeer - Haarlemmerliede en Spaarnwoude
           (preventief toezicht/beleidsharmonisatie)
             De beslispunten van deze nota vallen niet onder het preventief toezicht in het kader van de
           samenvoeging, omdat met de financiële gevolgen rekening is gehouden in de vastgestelde
           en goedgekeurde programmabegroting.
           Conclusie en zienswijze
           Gezien bovenstaande concluderen wij dat wij kunnen instemmen met de jaarrekening 2016,
            het voorstel voor besteding van het jaarresultaat, de begroting 2018 en de meerjarenraming
           2018-2021.
            In de zienswijze aan het Dagelijks Bestuur van de OD NZKG willen wij opnemen:
                  • dat de te realiseren besparing van € 2,2 miljoen aan de oprichters van de OD NZKG
                        terug dient te vloeien;
                  • dat de OD NZKG ons college en de raad éénmaal per halfjaar informeert over de
                        voortgang en uitkomsten van het validatieproces van PGF.
           4. Ondertekening
            Hoogachtend,
            Bijlage(n):
            •     Jaarrekening 2016
            •     Meerjarenbegroting 2018-2021
            •     Concept zienswijzebrief
            •     Notitie verbetering dienstverlening OD ZNKG
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied
Eindrapportage 2016
Jaarverslag en -rekening
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>  Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied
  Eindrapportage 2016
  Jaarverslag en -rekening
2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>  Inhoud
  1     Voorwoord                                              5
  2     Organisatieontwikkeling                                6
  3     Programma verantwoording                               8
  3.1 Vergunningen                                             8
  3.2 Toezicht en handhaving                                   9
  3.3 Advies en expertise                                     10
  3.4 Financiële effecten                                     11
  4     Paragrafen                                            13
  4.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing                  13
  4.2 Onderhoud kapitaalgoederen                              18
  4.3 Financiering                                            19
  4.4 Bedrijfsvoering                                         20
  5     Financiële jaarrekening                               25
  5.1 Overzicht baten en lasten                               25
  5.2 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling        26
  5.3 Toelichting baten en lasten                             28
  5.4 Balans                                                  34
  5.5 Toelichting op de balans                                36
  5.6 Informatie wet normering bezoldiging topfunctionarissen 41
  Bijlage 1 Bijdrage per deelnemer                            42
  Bijlage 2 Berekening financiële kengetallen                 43
  Bijlage 3 Meerjarig overzicht risico’s                      44
  Bijlage 4 Controleverklaring accountant                     46
3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>                                  Gezaghebbend
                                   Betrouwbaar
                                    Transparant
                                         Flexibel
                                        Efficiënt
                                    Toegankelijk
Werkgebied: Noordzeekanaalgebied.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>  1 Voorwoord
  Met veel genoegen bied ik u het jaarverslag en de jaarrekening van de Omgevingsdienst
  Noordzeekanaalgebied (OD NZKG) aan. Het Bestuur van de OD NZKG vraagt de betrokken Raden en Staten
  om zienswijzen op deze jaarverantwoording 2016, alvorens deze vast te stellen, in samenhang met de
  meerjarenbegroting 2018-2021.
  Onze opdrachtgevers (bevoegde gezagen) ontvangen ook een verantwoordingsrapportage over 2016 waarin
  specifieke informatie over de uitvoering van het werk, zoals vastgelegd in de dienstverleningsovereenkomst
  (DVO) 2016, door de OD NZKG voor de betreffende opdrachtgever is opgenomen en waaruit blijkt dat de
  DVO’s zijn behaald.
  Het Noordzeekanaalgebied is een van de meest verdichte regio’s in het land, waar wonen, werken en
  recreëren dicht op elkaar plaatsvindt. In deze setting doet de OD NZKG haar werk: de regulering van
  bedrijvigheid, zodanig dat de risico’s beheerst kunnen worden en de duurzaamheid van de regio vergroot.
  Ik schets u een aantal belangrijke algemene ontwikkelingen van dit afgelopen jaar.
  Op het gebied van duurzaamheid levert de OD NZKG expertise voor energiebesparing en energiebeheer.
  Een onderwerp dat steeds meer bestuurlijke aandacht krijgt. De Commissie Borging Energieakkoord, onder
  leiding van Ed Nijpels, was in 2016 bij de OD NZKG op werkbezoek. Dit heeft ertoe geleid dat de aanbevelingen
  van de OD NZKG om de milieuregelgeving voor energiebesparing bij bedrijven te harmoniseren, deels zijn
  overgenomen.
  Het jaar 2016 was ook een jaar van voorbereiden op nieuwe ontwikkelingen, zoals de Wet Kwaliteitsborging
  en de Omgevingswet die grote impact hebben op de uitvoering van het werk. In de consultatieronde voor
  de Omgevingswet is meegedacht over de uitvoerbaarheid/werkbaarheid van de wetgeving. Een mooi vervolg
  was de kans die ik kreeg om tijdens een rondetafelgesprek in de Tweede Kamer onze punten in te brengen
  namens de omgevingsdiensten. Komend jaar zullen we samen met de opdrachtgevers en ketenpartners
  verkennen hoe het takenpakket er uit gaat zien vanaf 2019. Wat er verandert in de processen en op welke
  terreinen we elkaar kunnen aanvullen en versterken.
  Deze specials geven een indruk van onze inzet en expertise. Ik ben vooral trots dat we in de dagelijkse praktijk
  voor zowel milieu, bouw, bodem en BRZO onze missie in de praktijk brengen: het creëren van bruikbare
  oplossingen met zichtbare meerwaarde voor een gezond, veilig, en duurzaam woon-en werkklimaat.
  In 2016 is de lumpsum periode afgesloten. In het afgelopen jaar hebben we samen met het bestuur en
  onze opdrachtgevers een nieuwe financieringsmethode ontwikkeld die door het Algemeen Bestuur van
  14 december 2016 is vastgesteld. Hiermee is een belangrijke stap gezet in een intensief en ingewikkeld traject
  om over te gaan naar prestatiegerichte financiering per 2017. Komende twee jaar gaan we, samen met onze
  eigenaren en opdrachtgevers, deze nieuwe methode in de praktijk verder ontwikkelen en de kengetallen
  verder beproeven
  Het jaar 2016 is net als in 2015 met een positief financieel resultaat afgesloten. Het resultaat is in 2016
  € 1,7 miljoen (mln.) positief, waarvan een deel structureel is. Daarnaast is de financiële positie zeer gedegen
  en het weerstandsvermogen is op peil. Dit tezamen heeft er toe geleid dat het mogelijk is om in de
  meerjarenbegroting 2018 het tarief te verlagen.
  Emmy Meijers,
  Algemeen Directeur Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied
5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>  2 Organisatieontwikkeling
  De Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied bewaakt en bevordert namens alle aangesloten gemeenten
  en provincies de kwaliteit van de fysieke leefomgeving. Uiteraard voor zover dit bepaald wordt door
  grotere bedrijven en bouwprojecten, waar de OD NZKG het omgevingsrecht uitvoert (met name
  vergunningverlening, toezicht en handhaving). Het spreekt voor zich dat de OD NZKG de opgedragen taken
  professioneel en kwalitatief hoogwaardig uitvoert.
  Prestatie Gerichte Financiering (PGF)
  In het Algemeen Bestuur van 14 december 2016 is de systematiek PGF vastgesteld. Hoofdlijn hiervan is een
  indeling van de taken in samenhangende pakketten (kern, randvoorwaardelijk en aanvullend), het hanteren
  van een uniform uitvoeringsniveau voor de hele regio, een begroting gebaseerd op aantallen en kengetallen
  (voor zover mogelijk) en het werken met een gedifferentieerd tarief. De PGF-systematiek wordt nu voor de
  eerste keer gebruikt om de begrote inzet in 2017 vast te leggen in de Uitvoeringsovereenkomsten.
  Orderportefeuille en ontwikkelingen in takenpakket
  In 2016 zijn door de Provincie Noord Holland een aantal plustaken ingebracht. Daarnaast was er door
  de aantrekkende conjunctuur een volume effect zichtbaar voor bouw, milieu en BRZO waarbij het op
  onderdelen lastig was om voldoende geschikte capaciteit te vinden op de markt. Door de volume effecten
  en de op onderdelen achtergebleven capaciteit is de werkdruk op een aantal onderdelen op een te hoog
  niveau gekomen. In 2017 wordt, naast een aantal andere maatregelen om de werkdruk op een acceptabel
  niveau te krijgen, actief gestuurd op het binnenhalen van voldoende capaciteit.
  Ontwikkelagenda
  Het ontwikkelbudget is in 2016 ingezet om ons accountmanagement verder te ontwikkelen. Daarnaast is
  geïnvesteerd in de financiële en procesmatige transparantie, naar het bestuur en onze opdrachtgevers, en
  ook intern, binnen de organisatie. Er is geïnvesteerd in management rapportage tools en daarnaast zijn de
  huidige processen en systemen aangepast naar de nieuwe prestatiegerichte financieringsmethode.
6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>  Omgevingswet
  De komst van de Omgevingswet in 2019 is een flinke stelselwijziging, veel huidige wetten gaan op
  in deze nieuwe wet. Doel is om de besluitvorming te versnellen en te verbeteren door integraal
  gebiedsgericht te denken en meer transparantie en gebruiksgemak te realiseren. In 2017 is het
  programma Omgevingswet bij de OD NZKG verder ingevuld.
  4e tranche Activiteitenbesluit
  Op 1 januari 2016 is de wetswijziging van het Activiteitenbesluit Milieubeheer (4e tranche) in werking
  getreden. Met de opdrachtgevers is afgesproken dat in 2016 alle betrokken bedrijven worden
  gescreend om te zien of de wetswijziging mogelijk gevolgen heeft voor het bedrijf en de (actualisatie)
  van de vergunning. Het resultaat van de screening maakt onderdeel uit van de werkvoorraad voor
  vergunningverlening voor de komende twee jaar (tot eind 2018). Bepaalde vergunningvoorschriften
  blijven door overgangsrecht tot eind 2018 gelden als maatwerkvoorschriften. Als deze voorschriften na
  2018 ook relevant zijn, moeten ze tijdig als maatwerk in een besluit worden vastgelegd.
  Harmonisatie mandaten
  Het Bestuur heeft begin 2016 opdracht gegeven om de huidige mandaten te harmoniseren. Dit
  betekent dat de opbouw en inhoud van de mandaten hetzelfde zal worden. Er zijn alleen verschillen
  tussen opdrachtgevers als er verschillende taken zijn ingebracht. De gesprekken met de opdrachtgevers
  over de harmonisatie van de mandaten zijn nog gaande. We wachten nog op reactie van een aantal
  opdrachtgevers.
  Wet VTH, Kwaliteitscriteria en nulmeting
  Een belangrijk doel van de oprichting van omgevingsdiensten is de kwaliteit van de uitvoering van de
  taken en de efficiency structureel te verhogen. Kwaliteit is wettelijk verankerd in de op 14 april 2016 in
  werking getreden wet Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving (VTH). Het bijbehorende Besluit
  VTH zal naar verwachting 1 juli 2017 in werking treden. In het Dagelijks Bestuur is afgesproken dat alle
  opdrachtgevende gemeenten en provincies een verordening kwaliteit VTH vaststellen.
  Vanuit de wetgeving is vormgegeven aan een stelsel van kwaliteitscriteria. De vanuit wetgeving
  opgestelde Kwaliteitscriteria 2.1 omvatten twee onderdelen: de generieke deskundigheden en de
  procescriteria. De generieke deskundigheden zien toe op de deskundigheden van de werknemers
  (opleiding en ervaring). De procescriteria zien toe op de onderliggende processen binnen de organisatie.
  Een nulmeting is op beide onderdelen verricht, en geeft een positief beeld van voldoen aan de huidige
  kwaliteitseisen door de OD NZKG. Op de generieke deskundigheid voldoen we aan de kwaliteitscriteria
  op organisatieniveau. De rapportage met een nadere toelichting is ter kennisgeving voorgelegd aan het
  Dagelijks Bestuur op 14 oktober 2016.
7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>  3 Programma verantwoording
  In de verantwoordingsrapportages per opdrachtgever is de specifieke informatie over het
  behalen van de DVO’s met de opdrachtgevers weergegeven. In het bestuurlijke jaarverslag
  rapporteren we over het algemene beeld per programma en de belangrijkste ontwikkeling.
  Voor de dossiers waarin sprake is van risico’s en waar bestuurlijke aandacht noodzakelijk
  is maakt de OD NZKG een risico- en aandachtdossier. Een groot deel van deze dossiers zijn
  besproken in de staven van de verantwoordelijk portefeuillehouder in aanwezigheid van de OD
  NZKG. In 2016 zijn er in totaal 41 dossiers ingebracht in de staven van de opdrachtgevers.
  In 2016 heeft de OD NZKG een bijdrage geleverd aan een aantal grote (infrastructurele)
  projecten. Zoals de Zeesluis, Wind op land, Gaasperdammertunnel, Zuidasdok, de
  Schipholtunnels en de Velsertunnel. De OD NZKG levert inhoudelijke expertise op VTH gebied,
  tunnelveiligheid en voor de Zeesluis heeft de OD NZKG ook de coördinatie van de vergunningen
  verzorgd.
  Op hoofdlijnen is de afgesproken productie met onze opdrachtgevers behaald. Per directie
  worden de bijzonderheden aangegeven.
  3.1 Vergunningen
  Voor Bouw is de vraag door de aantrekkende conjunctuur fors toegenomen, we
  constateren dan ook een grote productie. De volumegroei zet door in 2017, dit is in de
  uitvoeringsovereenkomsten 2017 zichtbaar. Een flinke uitdaging voor OD NZKG. De aanvragen
  voor uitbreiding van bouwactiviteiten vragen met regelmaat bestuurlijke aandacht vanwege de
  relatie met de bestaande bouw en de druk op de omgeving.
8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>  Door de toename van initiatieven voor het werkveld Milieu is het overall-beeld ten aanzien van de
  productie dat de inzet op de vraaggestuurde aanvragen en het vooroverleg is toegenomen.
  De aanvragen die binnenkomen zijn ook hier complexer van aard. Dit wordt o.a. veroorzaakt door een
  verdergaande integratie van wonen en bedrijvigheid, waardoor de procedures complexer en tijdrovender
  worden en meer afstemming noodzakelijk is, wat veel (extra) werk met zich mee brengt. Hierdoor
  lopen de benodigde actualisatietoetsen en/of actualisaties achter op schema. In 2016 heeft de OD
  NZKG een plan van aanpak gemaakt, om te bepalen op welke manier we programmatisch kunnen gaan
  actualiseren. Bij programmatisch actualiseren zal in overleg met de opdrachtgevers prioriteiten worden
  gesteld, onder andere op basis van risico’s.
  3.2 Toezicht en handhaving
  De groei van de economie leidt ook bij BRZO (Besluit Risico Zware Ongevallen) tot meer werk dan in
  voorgaande jaren. De inzet voor toezicht en handhaving is verhoogd door met name meer inzet bij
  BRZO-inspecties. Alle geplande BRZO-controles zijn uitgevoerd.
  Bij Bodem is meer inzet gevraagd dan geraamd in de DVO. De uren voor surveillance werden daarom
  (structureel) ingezet als ‘sluitpost’ gezien de lagere prioriteit van deze taak ten opzichte van het
  bodemtoezicht. Om dit te doorbreken heeft de OD NZKG extra capaciteit ingehuurd.
  De werkzaamheden rondom Schiphol zijn drastisch toegenomen. Tegelijk bereikte Schiphol Nederland
  BV (SNBV) in 2016 het hoogst haalbare niveau van systeemgericht toezicht, namelijk niveau 4. Een groot
  succes, voor zowel SNBV als het bevoegd gezag, omdat SNBV het eerste bedrijf in Noord-Holland is dat
  dit niveau bereikt heeft.
9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>   3.3 Advies en expertise
   In 2016 is naast de reguliere advies- en expertise taken tijd geïnvesteerd in de voorbereiding op
   de komst van nieuwe wetgeving zoals de Omgevingswet en de Wet Kwaliteitsborging. Samen
   met onze opdrachtgevers is een bijdrage geleverd aan de lobby op voornoemde terreinen. Op
   het gebied van uitvoeringsbeleid heeft de OD o.a. bijgedragen aan het geurbeleid van Zaanstad
   en in opdracht van Amsterdam en de provincie Noord-Holland (Zeesluis) de richtlijn bouwlawaai
   opgesteld. Daarnaast is aandacht gegeven aan de bestuurlijke prioriteiten van een aantal van onze
   opdrachtgevers op het gebied van duurzaamheid en energie.
   De OD NZKG heeft in afstemming met de opdrachtgevers de landelijke lobby richting politiek
   en bedrijfsleven voortgezet op het gebied van duurzaamheid en het Energieakkoord, om meer
   bewustwording en aanpassing van regelgeving te realiseren. De zichtbaarheid daarvan blijkt
   bijvoorbeeld uit het werkbezoek bij de ODNZKG van de Borgingscommissie SER Energieakkoord,
   dat erop toeziet dat het SER Energieakkoord door de ondertekenaars van het akkoord adequaat
   wordt uitgevoerd. Dit werkbezoek heeft ertoe geleid dat de aanbevelingen van de OD NZKG zijn
   opgenomen in de Evaluatie van het SER Energieakkoord en voor een deel zijn overgenomen.
   Dit betreft de aanbevelingen om de milieuregelgeving te harmoniseren voor het onderwerp
   energiebesparing bij bedrijven en het verbeteren van de communicatie door de rijksoverheid over
   deze milieuregelgeving richting het bedrijfsleven. Om successen te bereiken is samenwerking
   essentieel.
   Het jaar 2016 stond ook in het teken van het uitvoeren van de afspraken uit het landelijke
   Energieakkoord. Dit heeft zich vertaald in een prioriteit voor vergunningverlening, toezicht en
   handhaving op de energiebesparingsverplichting uit de milieuregelgeving en een vertaling in een
   systematische invulling over de jaren 2016-2018. In 2016 bleek de systematische invulling in de
   praktijk moeilijker te realiseren dan gedacht, o.a. doordat er door de Europese richtlijnen EED
   (Energy Efficiency Directive) meer bedrijven een energie-audit moesten maken. Deze bedrijven
   waren van te voren niet in beeld en voor deze bedrijven heeft het aansluiten bij de natuurlijke
   momenten van vergunningverlening de voorkeur. Dit betekent dat in 2017 en 2018 de nodige
   extra meters gemaakt moeten worden om alsnog het gestelde eindresultaat conform afspraak
   op tijd te halen. Dit is mogelijk, maar vraagt een slimme inzet. We doen dit binnen de beschikbaar
   gestelde middelen, waarbij dit deels als onderhanden werk van 2016 wordt beschouwt. Hierdoor
   schuift budget van 2016 door, om in 2017 in te zetten.
10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>   3.4 Financiële effecten
   Over 2016 is een positief resultaat bereikt van € 1,7 mln.
   Voor de baten is bij de jaarrekening een voordeel gerealiseerd van € 0,9 mln. Dit voordeel is gerealiseerd door
   het binnenhalen van extra betaalde dienstverlening, externe detachering van personeel en het afrekenen van
   subsidiebijdragen uit 2015.
   Op de lasten is bij de jaarrekening een voordeel van € 0,9 mln. gerealiseerd. De voordelen op de lasten ten
   opzichte van de begroting worden veroorzaakt door de capaciteits- en materiële kosten. Het gaat om:
   lagere kosten voor inhuur; afloop garantieregelingen vanuit het sociaal plan; lagere publicatiekosten; minder
   kosten voor facilitaire dienstverlening en vrijgevallen posten door balansopschoning. Daarnaast is er ook
   een nadeel op de lasten. Er is een voorziening gevormd voor verwachte werkzaamheden die nog vanuit de
   lumpsumfinanciering moeten plaatsvinden. B.v. toezicht werkzaamheden die pas van start gaan als het
   bouwproject of de bodemverplaatsing start terwijl de vergunning al in de periode van lumpsum financiering
   is afgegeven.
   De afwijking in de reservemutaties heeft te maken met de 4e tranche, waar een deel van de taken in 2017
   wordt uitgevoerd. De onttrekking uit de reserve schuift daarom ook door naar 2017.
   De kolom gewijzigde begroting is conform de vastgestelde begroting bij de 2e tertaalrapportage.
   Tabel 1: Financiële verantwoording
                                                                                               (bedragen x €1.000)
                                                  Primaire Begrotings-    Gewijzigde
                                     Rekening   begroting wijzigingen      begroting   Realisatie      Resultaat
                                          2015        2016         2016          2016        2016            2016
                             Baten     -37.954      -35.649       -5.077      -40.726      -41.668            -942
                            Lasten       35.763      35.929        5.029       40.957       40.074            -883
                   Personele kosten      27.851      26.478        6.461       32.940       32.945               5
                   Materiële kosten       7.526       8.795       -1.433         7.362       6.740            -622
                   Ontwikkelagenda          386         500            -           500          388           -112
                        Onvoorzien            -         155            -           155            -           -155
             Vennootschapsbelasting           -           -            -             -            -              -
       Saldo voor mutatie reserve        -2.191         280          -48           231      -1.594          -1.825
                Mutaties reserves           300        -280           49          -231          -78            153
                      Toevoegingen          375         375            -           375          375              -
                     Onttrekkingen          -75        -655           49          -606        -453             153
         Saldo na mutatie reserve       -1.891          00             0             0     -1.672          -1.672
11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>   Algemene dekkingsmiddelen
   De OD NZKG heeft geen andere algemene dekkingsmiddelen dan de
   dienstverleningsovereenkomsten (DVO’S) met de opdrachtgevers. Er zijn DVO’s
   afgesloten met de founding fathers (gemeente Amsterdam, gemeente Zaanstad,
   gemeente Haarlemmermeer en de provincie Noord-Holland), de AM-gemeenten
   (Amstelland-Meerlanden) en de contractpartners provincie Flevoland en Utrecht.
   Tabel 2: Dekkingsmiddelen
                                                                                (bedragen x €1.000)
                                                     Gewijzigde        Realisatie      Resultaat
    Deelnemer                                   begroting 2016              2016             2016
    Founding Fathers                                     -37.492         -37.191               301
    AM - Gemeenten                                          -798            -783                 14
    Contractpartners                                        -904            -776               127
    Totaal algemene dekkingsmiddelen                    -39.193         -38.751                443
    Betaalde dienstverlening                                -920          -1.698              -778
    Subsidies                                               -538            -667              -129
    Detachering                                                -            -428              -428
    Overig                                                   -75            -123                -48
    Totaal baten                                        -40.726         -41.668              -942
   In bijlage 1 is een overzicht opgenomen van de algemene dekkingsmiddelen per deelnemer.
12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>   4 Paragrafen
   4.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing
   Inleiding
   De paragraaf Weerstandsvermogen en Risicobeheersing is een door het Besluit Begroting en
   Verantwoording voor gemeenten en provincies (BBV) voorgeschreven paragraaf. De beleidskaders
   vanuit de OD NZKG zijn vastgelegd in de nota Weerstandsvermogen en Risicomanagement.
   De paragraaf bestaat uit de volgende onderdelen:
   • Ontwikkelingen in 2016
   • Weerstandsvermogen, bestaande uit:
      - Inventarisatie risico’s
      - Inventarisatie weerstandscapaciteit
      - Berekening en beoordeling van het weerstandsvermogen
   • Financiële kengetallen
   Ontwikkelingen in 2016
   De strategische bedrijfsrisico’s zijn ten opzichte van de tweede tertaalrapportage geactualiseerd.
   De hoogte van de noodzakelijke weerstandscapaciteit is - in relatie tot de nieuwe
   financieringsmethodiek - heroverwogen (conform de toezegging in het Algemeen bestuur van 6 juli
   2016). In hoeverre de noodzakelijke weerstandscapaciteit in voldoende mate kan worden afgedekt
   door de beschikbare weerstandscapaciteit, wordt bepaald door een norm (ratio). Het Algemeen
   Bestuur heeft een ratio van ruim voldoende (1,5-2) als toereikend bepaald tot 2017 (AB: 25 juni
   2015). De OD NZKG is van een startende organisatie beland in een fase van doorontwikkeling.
   Daarbij past een lager risicoprofiel, waardoor de ratio naar beneden kan worden bijgesteld op
   voldoende (1-1,5). Dit voorstel wordt gelijk met deze jaarrekening aan het bestuur voorgelegd.
   Vooruitlopend op het bestuursbesluit is in deze jaarrekening uitgegaan van een ratio voor het
   weerstandsvermogen van voldoende (1-1,5).
13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>   Naast de strategische bedrijfsrisico’s is extra ingezet op de inventarisatie van de operationele risico’s en de
   bijbehorende beheersmaatregelen. Dit is geborgd in een interne controleplan zodat periodiek bepaald kan
   worden of processen in control zijn.
   De financiële kengetallen zijn sinds de jaarstukken 2015 verplicht. Voor de beoordeling van de kengetallen
   is in 2016 een interne norm opgesteld.
   Weerstandsvermogen
   Het weerstandsvermogen wordt uitgedrukt in een ratio van de noodzakelijke weerstandscapaciteit
   ten opzichte van de beschikbare weerstandscapaciteit. Voor het bepalen van de benodigde
   weerstandscapaciteit zijn de strategische bedrijfsrisico’s geactualiseerd. Met name het risico van het
   prestatiegericht financieren (PGF) is heroverwogen, waarbij de kans dat het risico zich voordoet tijdens de
   validatieperiode het grootst is.
   In onderstaande tabel volgt een overzicht van de risico’s. Van alle risico’s is het financieel effect (gevolg)
   ingeschat. Afhankelijk van de kans dat een risico zich voordoet, wordt een percentage van het financieel
   effect meegenomen in de berekening van het noodzakelijke weerstandscapaciteit. In bijlage 3 is een tabel
   opgenomen met de kans dat de strategische risico’s zich voordoen en de meerjarige effecten hiervan.
   Tabel 3: Overzicht risico’s
                                                                                              (bedragen x €1.000)
                                     Totaal
                                   geschat   Risico- Risico-   Risico-    Risico-    Risico-    Risico-     Risico-
                                 financieel  bedrag  bedrag    bedrag     bedrag     bedrag     bedrag     bedrag
    Risico’s                         effect    2016     2017      2018      2019        2020       2021       2022
    Reeds bekende risico’s
    Verandering in
    Wetgeving primair                    720    144      144       144       144         144        144        144
    proces
    Personele consequentie
    t.g.v. Wet kwaliteitsborging       1.875       0       0         0          0          0        375        375
    bouw (vanaf 2021)
    Prestatiegericht
                                       5.639       0   2.706     2.706       756         634        648      1.005
    financieren (vanaf 2017)
                                      8.234     144   2.850     2.850        900         778     1.167      1.524
    Vervallen risico's ten opzichte van 2e tertaalrapportage
    Fluctaties DVO's                     170
    Stabiliteit automatisering            55
14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>   Toelichting risico’s
   Verandering wetgeving primair proces (720k)
   Er staan diverse aanpassingen in wet- en regelgeving op stapel: Omgevingswet, wijziging
   Bodemconvenant, wet Digitalisering rechtbanken, nieuw Landelijk Afvalstoffenplan (LAP3) en wijziging van
   de Natuurwet. De inschatting is dat deze wijzigingen in wet- en regelgeving grote impact kunnen hebben
   op de werkzaamheden van de OD NZKG, waaronder een verstoring in de operationele te leveren kwaliteit.
   Er is een inschatting gemaakt m.b.t. het extra werk om ervoor te zorgen dat het operationele werk kan
   worden gecontinueerd.
   Beheersmaatregelen:
   Het gebied van wet- en regelgeving wordt zo frequent mogelijk gemonitord qua impact op de organisatie.
   Op basis van de uitkomsten worden maatregelen genomen om het gevolg zo goed mogelijk te managen
   waardoor continuïteit en kwaliteit worden gewaarborgd.
   De verwachting dat het risico zich voordoet (kans) is gemiddeld. Voor dit risico is € 144k berekend voor de
   noodzakelijke weerstandscapaciteit.
   Personele consequentie t.g.v. kwaliteitsborging bouw (1.875k)
   Deze wijziging heeft invloed op het onderdeel Bouw. Op basis van de huidige inzichten zal het risico, in
   2017/2018, opgevangen kunnen worden met de flexibele schil. Er wordt een grotere impact voor de
   organisatie verwacht rond 2021. De verwachting is dat deze wijziging invloed heeft op het werk van
   ongeveer 25 fte. Met strategische personeelsplanning en flexibele schil wordt zoveel mogelijk geanticipeerd
   op dit risico. Het werken met een flexibele capaciteit kent ook een risico in relatie met de wetgeving DBA.
   De meeste inhuur in de flexibele schil zijn ZZP-ers, die via mantelcontracten rechtmatig worden ingehuurd.
   Echter de wet DBA stelt andere voorwaarden aan ZZP-ers. Nog steeds is niet duidelijk of de inhuur via
   de mantelcontracten kan doorgaan. Daarnaast is er ook een risico voor de organisatie op het verlies van
   kennis en dus kwaliteit.
   Beheersmaatregel:
   De ontwikkeling wordt gemonitord en vertaald naar de impact op de organisatie. Door inhuur en
   terughoudendheid op vervanging wordt het nadelige effect zoveel mogelijk geminimaliseerd.
   De verwachting dat het risico zich vanaf 2021 voordoet (kans) is gemiddeld. Voor dit risico is € 375k
   berekend voor de noodzakelijke weerstandscapaciteit.
   Prestatiegericht financieren (totaal van de vier risicogroepen varieert van € 2,7 tot € 1 mln.)
   In het Algemeen Bestuur van 6 juli 2016 is toegezegd dat bij het bepalen van de hoogte van het
   weerstandsvermogen de nieuwe financieringsmethodiek zou worden meegenomen. Over PGF is door het
   Algemeen Bestuur (14 december 2017; punt 2b) het volgende besloten:
   • Volume verschillen ten gunste of ten laste komen van de opdrachtgever;
   • Overschrijdingen die niet aan volume zijn toe te wijzen, zoals afwijking van het kengetal en het
       uurtarief, is het risico van de OD NZKG. Deze overschrijdingen kunnen dan worden opgevangen binnen
       het weerstandsvermogen.
   Dit betekent dat in de systematiek een risico zit dat de inschatting van werk en kostprijs zodanig
   kan afwijken, dat dit niet kan worden opgevangen binnen de huidige bezetting en het operationele
15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>   resultaat van de OD NZKG. De bedrijfsvoering kan daardoor in gevaar komen. Dit risico is onderdeel van de
   noodzakelijke weerstandscapaciteit en daarmee van het weerstandsvermogen. Omdat voor het risico van
   PGF verschillende factoren meespelen, zijn vier risicogroepen benoemd, zoals:
   1. kengetal in kernpakket
   2. kwaliteitsniveau
   3. uurtarief
   4. randvoorwaardelijk pakket
   Binnen deze groepen zijn verschillende risico’s benoemd. Van een aantal is de kans zeer groot dat het risico
   zich voordoet tijdens de validatieperiode in 2017 en 2018. Van andere is de verwachting dat het risico zich
   na de validatieperiode niet meer voor zal doen. Ten aanzien van het kengetal is de verwachting dat het
   risico weer kan toenemen naarmate de vaststelling hiervan verder terug is in de tijd. Conform bestuurlijke
   besluitvorming worden na de validatieperiode de kengetallen steeds voor een periode van vier jaar
   vastgesteld. De eerste periode van vier jaar is van 2019 tot en met 2022.
   In bijlage 3 zijn de verschillende risico’s van PGF uitgebreid toegelicht.
   Vervallen risico’s
   Na het tweede tertaal zijn twee risico’s vervallen:
   • Omdat de lumpsum financiering eindigt per 2016, vervalt het risico op fluctuaties in de DVO’s. Zoals
       hierboven genoemd is het risico’s van de nieuwe financieringssytematiek PGF vanaf 2017 opgenomen in
       het weerstandsvermogen.
   • De stabiliteit van de automatisering is verbeterd en daarmee is het risico op storing en uitval van
       systemen beperkt. Daarom is het niet meer nodig dit risico op te nemen.
   Inventarisatie weerstandscapaciteit
   De weerstandscapaciteit wordt omschreven als de middelen en mogelijkheden waarover een organisatie
   beschikt om niet-begrote kosten die onverwacht en substantieel zijn te dekken. Het gaat dus om buffers
   in het eigen vermogen respectievelijk in de exploitatie die kunnen worden vrijgemaakt, zonder dat dit
   gevolgen heeft voor het bestaande beleid en de uitvoering van taken.
   Tabel 4: meerjarige beschikbare weerstandscapaciteit
                                                                                          (bedragen x € 1.000)
                                              2016      2017       2018       2019   2020       2021      2022
    Reserve weerstandsvermogen              € 2.925   € 3.125    € 3.125   € 3.125 € 3.125    € 3.125   € 3.125
    Beschikbare weerstandscapaciteit        € 2.925   € 3.125   € 3.125    € 3.125 € 3.125    € 3.125  € 3.125
   Berekening en beoordeling van het weerstandsvermogen
   De beschikbare weerstandscapaciteit en de noodzakelijke weerstandscapaciteit worden tegen elkaar afgezet
   met de ratio weerstandsvermogen. Het Algemeen Bestuur heeft destijds besloten dat voor een startende
   organisatie een ratio van ruim voldoende (1-1,5) akkoord is tot 2017 ( AB: 25 juni 2015). De OD NZKG is
   van een startende organisatie beland in een fase van doorontwikkeling. Daarbij past een lager risicoprofiel,
   waardoor de ratio naar beneden kan worden bijgesteld op voldoende (1-1,5). Het voorstel om een ratio van
   1-1,5 (voldoende) vast te stellen wordt gelijk met deze jaarrekening aan het bestuur voorgelegd.
16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>   Dat het weerstandsvermogen meerjarig op peil is, was bij de besluitvorming over PGF reeds voorzien. Om
   die reden is door het Algemeen Bestuur op 14 december 2016 besloten om de structurele dotatie aan het
   weerstandsvermogen per 2018 te beëindigen.
   Uit onderstaand overzicht blijkt dat vanaf 2019 de verhouding noodzakelijk en beschikbaar
   weerstandscapaciteit ruimschoots voldoet aan de ratio weerstandsvermogen van voldoende (1 - 1,5).
   Uiteraard is dit mede afhankelijk van eventuele onttrekkingen uit het weerstandsvermogen in 2017 en/
   of 2018. Na de validatieperiode kan worden overwogen om de noodzakelijke weerstandscapaciteit te
   actualiseren en in relatie tot de beschikbare weerstandscapaciteit te beoordelen of deze nog steeds
   voldoende is.
   Tabel 5: meerjarige ratio voor het weerstandsvermogen
                                                                                             (bedragen x € 1.000)
                                             2016       2017       2018     2019       2020       2021      2022
    Beschikbare weerstandscapaciteit       € 2.925    € 3.125    € 3.125  € 3.125    € 3.125    € 3.125   € 3.125
    Noodzakelijke weerstandscapaciteit       € 144    € 2.850    € 2.850    € 900      € 778    € 1.167   € 1.524
    Ratio weerstandsvermogen                20,31        1,10       1,10     3,47       4,02       2,68      2,05
                   Legenda
         Ratio            Waardering
           >2             Uitstekend
        1,5 - 2,0         Ruim Voldoende
        1,0 - 1,5         Voldoende
        0,8 - 1,0         Matig
        0,6 - 0,8         Onvoldoende
          <0,6            Ruim onvoldoende
   Financiële kengetallen
   In de navolgende tabel zijn de drie financiële kengetallen die van toepassing zijn op de OD NZKG
   opgenomen. Voor de OD NZKG zijn voor de ratio’s normen opgesteld. De normen zijn bepaald met de input
   van de VNG en de eigenheid van de omgevingsdienst. De onderstaande beschrijving van de ratio’s bevat
   een verdere toelichting en beoordeling hierop.
   Tabel 6: Financiële kengetallen
      		                                                      Rekening         Begroting        Rekening
                                                Norm               2015             2016              2016
      netto schuldquote                          ≤ 0%                 -4%              -3%             -10%
      solvabiliteitsratio                        ≥ 20%               40%               15%              44%
      structurele exploitatieruimte              ≥ 0%                 -4%              -3%               4%
17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>   Netto schuldquote
   Dit cijfer geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Het geeft
   dus een indicatie van de mate waarin de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie drukken. Een laag
   percentage is gunstig. De VNG adviseert om 130% als maximum norm te hanteren en daarboven de schuld
   af te bouwen. De schuldpositie van de OD NZKG bestaat voornamelijk uit kortlopende verplichtingen.
   Daarom hanteert de OD NZKG een norm van 0% of lager. Om aan de norm te voldoen moeten de eigen
   middelen hoger zijn dan de schuldpositie. In afwijkende gevallen, bijvoorbeeld een grote investering waar
   geld voor aangetrokken wordt, zal het kengetal boven de 0% stijgen. Voor 2016 is het kengetal -/- 10% en
   voldoet daarmee ruim aan de gestelde norm.
   Solvabiliteit
   Dit cijfer geeft inzicht in de mate waarin de organisatie in staat is aan haar financiële verplichtingen te
   voldoen. Hoe hoger dit percentage, hoe gunstiger dit is voor de financiële weerbaarheid. Dit cijfer geeft dus
   een soort toekomstvisie weer. Het betreft het aandeel van het eigen vermogen in het totale vermogen. De
   VNG geeft aan dat bij een ratio lager dan 20% de organisatie zich op glad ijs bevindt, de norm voor de OD
   NZKG is daarom minimaal 20%. Het kengetal voor de OD NZKG valt vrij laag uit omdat met voorschotten
   van de opdrachtgevers wordt gewerkt. De voorschotten hebben een negatief effect op de ratio maar
   zorgen niet voor een slechte financiële weerbaarheid. Het kengetal hebben we voor de OD NZKG
   gecorrigeerd met de voorschotten en komt daarmee uit op 44%. De ratio is daarmee ruim voldoende.
   Structurele exploitatieruimte
   Dit cijfer helpt mee om te beoordelen welke structurele ruimte de omgevingsdienst heeft om de eigen
   lasten te dragen, of welke structurele stijging van de baten of structurele daling van de lasten daarvoor
   nodig is. Wanneer dit cijfer negatief is, betekent het dat het structurele deel van de begroting onvoldoende
   ruimte biedt om de lasten te blijven dragen. De norm voor de OD NZKG is 0% of hoger. In 2016 is de ratio
   4% en daarmee voldoende.
   Algeheel oordeel
   Het Besluit Begroten en Verantwoorden (BBV) schrijft voor een beoordeling te geven van de onderlinge
   verhouding tussen de kengetallen in relatie tot de financiële positie. De drie geldende kengetallen voor
   de OD NZKG geven een goed beeld. Daarmee kan gezegd worden dat er sprake is van een zeer degelijke
   financiële positie.
   In bijlage 2 is de berekening van de kengetallen toegelicht.
   4.2 Onderhoud kapitaalgoederen
   De kapitaalgoederen die de OD NZKG in bezit heeft, bestaan uit apparatuur, automatisering, meubilair
   en de verbouwing van het gehuurde pand Ebbehout in Zaandam. Als afschrijvingstermijn wordt de
   economische levensduur als uitgangspunt genomen (conform de financiële verordening). In 2016 zijn geen
   nieuwe investeringen gedaan door OD NZKG.
18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>   4.3 Financiering
   In deze paragraaf komen de onderwerpen aan de orde die behoren tot het geldstromenbeleid van de OD NZKG.
   Dit zijn onder andere het risicobeheer (vooral rente- en kredietrisico) en de financieringspositie.
   De uitvoering van de financieringsfunctie dient plaats te vinden binnen de kaders zoals gesteld in de Wet
   Financiering decentrale overheden (Wet Fido) en de daarbij behorende ministeriële regelingen. In deze wet
   staan transparantie en risicobeheersing centraal. De transparantie komt daarbij tot uitdrukking in voorschriften
   voor een verplicht Financierings- (treasury-)statuut evenals een financieringsparagraaf in begroting en rekening.
   De OD NZKG werkt volgens het Treasurystatuut dat is vastgesteld op 9 december 2015. Eén van de doel­stellingen
   van dit statuut is het beschermen van vermogens- en (rente-)resultaten tegen ongewenste financiële risico’s
   zoals genoemd binnen de Wet Fido: renterisico’s, koersrisico’s, liquiditeitsrisico’s en kredietrisico’s.
   Financierings- en schuldpositie
   Leningen worden uitsluitend aangegaan in de Europese geldeenheid (de euro). Per 2013 is een lening
   opgenomen bij de Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) van € 1.050k met een looptijd van vijf jaar en een rente
   van 1,45%. Het uitstaande bedrag per 31-12-2016 is € 420k.
   Tabel 7: Verloopoverzicht leningen
                                                                                       (bedragen x €1.000)
                                           Stand lening per Stand lening per                Toename/
                                              31-12-2015           31-12-2016                afname
     Restant schuld langlopende leningen           630                   420                    210
     Restant schuld kortlopende leningen             0                    0                      0
                      Netto EMU-schuld             630                   420                    210
   Kasbeheer
   De OD NZKG beperkt haar interne liquiditeitsrisico’s door haar treasuryactiviteiten te baseren op een adequate
   liquiditeitsplanning. Doordat overtollige liquide middelen moeten worden aangehouden in de schatkist (op een
   rekeningcourant bij het agentschap van het ministerie van Financiën) zijn er geen kredietrisico’s.
   Om het renterisico te beperken is vastgelegd dat de kasgeldlimiet en de renterisiconorm niet worden
   overschreden. Nieuwe leningen/uitzettingen worden afgestemd op de bestaande financiële positie en de
   liquiditeitenplanning, de rente typische looptijd en het renteniveau van de betreffende lening/uitzetting wordt
   zo veel mogelijk afgestemd op de actuele rentestand en de rentevisie. Binnen deze kaders streeft de OD NZKG
   naar spreiding in de rente typische looptijden van uitzettingen.
19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>   4.4 Bedrijfsvoering
   Afgelopen jaar heeft ‘bedrijfsvoering nieuwe stijl’ gefunctioneerd in drie eenheden die direct willen
   aansluiten op de behoefte van de organisatie en die de ambitie moeten waarmaken op drie gebieden:
   • Advisering, ondersteuning en dienstverlening m.b.t. de primaire processen;
   • Implementatie van beleidskaders en procesinrichting;
   • Strategische advisering, regie en ondersteuning van de OD NZKG.
   Inmiddels zijn ook de eerste resultaten in 2016 zichtbaar:
   • De administratieve ondersteuning op de instroom van inhuur en nieuwe medewerkers verloopt
       effectief en efficiënt zodat medewerkers direct al hun bedrijfsmiddelen ter beschikking hebben.
   • Het inkoopproces en de facilitaire ondersteuning is minder kwetsbaar zodat er geen risico’s
       worden gelopen.
   • Op HR gebied zijn belangrijke ontwikkelingen afgerond zoals de invoering van het HR21
       functiehuis en vaststelling van bijpassende competentieprofielen.
   • Er is meer overzicht en inzicht in alle belangrijke projecten die nog doorgevoerd moeten worden
       op het gebied van de werkprocessen.
   In 2016 heeft bedrijfsvoering de organisatie ondersteund en gefaciliteerd bij de ontwikkeling van de
   nieuwe financieringsmethode en het aanpassen van de tijdschrijf- en rapportagesystemen. Verder is in
   goed overleg met gemeente Haarlemmermeer afgesproken om het contract kantoorautomatisering
   te ontvlechten. De voorbereidingen om de ontvlechting in 2017 plaats te laten vinden zijn samen met
   gemeente Haarlemmermeer opgestart.
   Nieuwe CAO Provincies en wetgeving
   Bij de OD NZKG volgen we de CAO Provincies en bijbehorende regelingen van de provincie Noord-Holland.
   In de eind maart 2016 nieuw afgesloten CAO, met een looptijd met terugwerkende kracht van 1 januari
   2016 tot 1 januari 2017, is onder meer een structurele loonsverhoging afgesproken van 2,2% per 1 april
   2016.
   Daarnaast hebben medewerkers een eenmalige uitkering ontvangen van € 300,- (bruto) ter compensatie
   voor de 2,2% loonsverhoging over de maanden januari t/m maart 2016.
   Begin november 2016 is de Wet Normalisering rechtspositie ambtenaren aangenomen. Deze nieuwe
   wet brengt de rechtspositie van ambtenaren in overeenstemming met die van werknemers in de private
   sector. Ambtenaren krijgen hierdoor een arbeidsovereenkomst in plaats van een aanstelling; cao’s komen
   in plaats van rechtspositieregelingen. Het gehele traject zal naar schatting ongeveer drie jaar in beslag
   nemen, en de wet treedt dan ook vermoedelijk per 1 januari 2020 in werking. De OD NZKG trekt hierin
   samen op met de provincie Noord-Holland.
20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>   Gesprekscyclus en beloningsronde 2016
   Voorafgaand aan de beoordelings- en beloningsronde in 2016 is met de directieraad en HR een sessie
   belegd om te komen tot uniforme uitgangspunten voor beoordelingscriteria, outputbeloning en
   inzetbeloning. Deze uitgangspunten zijn verder ook in de managementteams besproken, waarna de
   beloningsvoorstellen zijn gemaakt en afgestemd.
   Op 5 januari 2017 waren 299 medewerkers beoordeeld. 40 medewerkers zijn om diverse individuele
   redenen (nog) niet beoordeeld. Het overgrote deel van de medewerkers werd in 2016 als goed/normaal
   beoordeeld, een aantal als zeer goed.
   Definitieve plaatsingsbesluiten en bezwaren
   Het Dagelijks Bestuur heeft op 16 juni 2015 besloten dat voor alle medewerkers van de OD NZKG de
   functiebeschrijving en bijbehorende schaal uit de voorgenomen besluiten ongewijzigd konden worden
   vastgesteld. Op 28 augustus 2015 hebben alle medewerkers hiertoe het definitieve plaatsingsbesluit
   ontvangen.
   Tegen deze definitieve plaatsingsbesluiten zijn in totaal 30 bezwaren door medewerkers ingediend. Van de
   30 bezwaren ging een deel over de functiebeschrijving zelf en de rest over de taken, functie en bijbehorende
   inschaling binnen het team. Twee bezwaren zijn niet-ontvankelijk verklaard wegens te late indiening en 7
   medewerkers hebben besloten hun bezwaar weer in te trekken.
   In de periode 2015 en 2016 zijn er 21 bezwaren behandeld tijdens een hoorzitting. De bezwarencommissie
   adviseerde om 14 bezwaren ongegrond te verklaren en de plaatsingsbesluiten in stand te houden. De OD
   NZKG heeft het advies van de commissie opgevolgd. Van 7 bezwaren die gingen over de taken, functie
   en bijbehorende inschaling binnen het team adviseerde de commissie de bezwaren gegrond te verklaren
   en de plaatsingsbesluiten te wijzigen. De OD NZKG heeft naar aanleiding van de gegronde adviezen van
   de commissie een nader onderzoek ingesteld naar de taken, functie en bijbehorende inschaling die deze
   medewerkers binnen hun teams feitelijk hebben verricht. Voor één team is dit onderzoek afgerond en
   heeft het voor een aantal medewerkers geleid tot plaatsing in een hogere functie. Er resteert nu nog één
   lopend onderzoek waarvan de resultaten binnenkort worden opgeleverd en daarnaast nog een tweetal
   lopende beroepszaken.
   Integriteit
   Met de stappen die gezet zijn met de implementatie van integriteitsbeleid, in de voorgaande jaren en
   ook in 2016, voldoet de OD NZKG aan de wettelijke vereisten. Hiermee is een basis gelegd om op verder
   te bouwen. Hoe we dat gaan doen is beschreven in het Meerjarenbeleidsplan Integriteit 2016 – 2018. De
   komende twee jaar gaan we gefaseerd toewerken naar een organisatie die 100% is toegerust om integer
   te kunnen handelen.
   Vertrouwenspersonen Integriteit
   De twee interne vertrouwenspersonen Integriteit zijn intussen ruim twee jaar actief. De collega’s weten
   hen te vinden. Ze hebben in 2016 samen in totaal 11 cases afgehandeld in 17 gesprekken. Deze cases
   blijken niet zozeer gerelateerd aan (vermoedens van) integriteitsschendingen, maar voor het overgrote
   deel aan spanningen op de arbeidsrelatie tussen medewerker en leidinggevende.
21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>   Strategische Personeelsplanning
   De diverse ontwikkelingen (in- en extern) die op de OD NZKG afkomen en de ambities en de doelstellingen
   die hieruit volgen, brengen ook andere manieren van werken met zich mee. Vragen waar we tegenaan
   lopen zijn: kunnen onze medewerkers voldoen aan de nieuwe competenties en vereisten van een
   veranderende organisatie en omgeving? Een groot deel van de veranderdoelen en ambities kunnen
   namelijk alleen waargemaakt worden via de inzet en kwaliteiten van het zittende personeel.
   Daarnaast speelt er bij de OD NZKG een omvangrijke vervangingsvraag door vergrijzing. Met de uitstroom
   van oudere medewerkers verdwijnt ook veel kennis en ervaring. Hiernaast werken medewerkers steeds
   langer door, en moet er aandacht zijn voor het duurzaam inzetbaar houden en tijdige overdracht van
   kennis van deze medewerkers. Op de arbeidsmarkt overstijgt met betrekking tot een aantal kritieke
   functies de vraag het aanbod, zeker als het (meer) ervaren medewerkers betreft. Hier moet tijdig op
   ingespeeld worden en betere aansluiting bij het aanbod op de arbeidsmarkt gevonden worden.
   Allemaal redenen om actie te ondernemen op het gebied van Strategische personeelsplanning (SPP) en
   dit op een gecoördineerde manier plaats te laten vinden. Waarbij uitgegaan wordt van een gedeelde
   verantwoordelijkheid binnen de organisatie om dit te laten slagen.
   Opleiding en ontwikkeling
   Het in 2014 geformuleerde opleidingsbeleid is in 2016 ongewijzigd voortgezet. Het budget voor opleidingen
   is vastgesteld op 2,4% van de loonsom, conform de cao-norm. Uit het opleidingsbudget worden zaken
   vergoed met betrekking tot opleidingen, trainingen, workshops e.d., bezoeken aan congressen en
   symposia (voor zover benodigd voor functie en/of vakgebied), en kosten met betrekking tot loopbaan en
   mobiliteit (als opleidingen, coaching en intervisie).
   Voor 2016 was het opleidingsbudget 639k. Hiervan is 339k voor het OD-brede trainingsaanbod
   gereserveerd en het overige deel verdeeld over de directies op basis van aantal medewerkers ten behoeve
   van individuele bijscholing en ontwikkeling. Er is in 2016 681k uitgegeven. De overschrijding wordt
   mede veroorzaakt doordat er diverse advies- en begeleidingskosten voor werksessies in het kader van
   ontwikkeling en kwaliteitscriteria op het budget zijn geschreven. Hiernaast was de vraag naar trainingen in
   sommige gevallen groter dan op voorhand werd aangenomen.
   In het OD-brede aanbod is er voor twee groepen een training Bestuurlijke Sensitiviteit georganiseerd.
   Daarnaast is de training Persoonlijke Effectiviteit die gestart is in 2015 vanwege de grote vraag voortgezet
   in 2016.
   Door de 6 landelijke BRZO OD directeuren is op 24 maart 2014 besloten dat alle BRZO VTH medewerkers,
   naast de kwaliteitscriteria 2.1, moeten beschikken over een HBO-opleidingsniveau op het gebied
   van chemische procestechnologie. Bij de OD NZKG is een project gestart om de inspecteurs en
   vergunningverleners waar nodig verder op te leiden op dit gebied. In totaal zijn 26 medewerkers met
   BRZO-taken in 2015 met een opleiding gestart om aan deze eis te voldoen, en hebben in 2016 grotendeels
   het opleidingsprogramma doorlopen. Medio 2017 is dit traject afgerond voor alle BRZO VTH-medewerkers.
   De kosten voor dit programma zijn voor ongeveer 25% uit een landelijke subsidie gedekt.
22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>   Formatie 2016
   Tabel 8: Overzicht formatie / bezetting d.d. 31-12-2016 in fte
    Directie                                Formatie          Bezetting   Verschil
    Bedrijfsvoering (incl. directeur,
                                                 46,50              42,88    - 3,62
    S&C, P&I en ondersteuning)
    Vergunningverlening                          93,83              88,98    - 4,85
    Advies & Expertise                           96,52              88,16    - 8,36
    Toezicht & Handhaving                       112,11             100,03   - 12,08
    Totaal                                     348,96             320,05   - 28,91
   Tabel 9: Verhouding man / vrouw
                                aantal          percentage
    Man                            216                   64%
    Vrouw                          124                   36%
    Totaal                         340
   Tabel 10: Aantal parttime / fulltime naar man en vrouw
                   fulltime           parttime        Totaal
    Man                   179                37          216
    Vrouw                  54                70          124
   Tabel 11: Leeftijd man / vrouw in cohorten
    Leeftijd            man             vrouw
    20-29                     2               6
    30-39                   33               20
    40-49                   64               52
    50-59                   84               36
    60-67                   33               10
    Totaal                216              124
23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>   In 2016 zijn er 29 vacatures vervuld, waarvan een groot deel middels interne doorstroom. Een belangrijk deel
   van de vacatures zat bij de directies Vergunningverlening en Toezicht en Handhaving, waar onder andere sprake
   was van onderbezetting. Er zijn in 2016 drie stagiaires bij de OD NZKG aan de slag gegaan.
   Verder zijn er 14 medewerkers vanuit de provincie Noord-Holland met betrekking tot de plustaken per 1 januari
   2016 in dienst getreden bij de OD NZKG.
   In 2016 stroomden 17 medewerkers uit, met diverse redenen, vooral vanwege pensioenleeftijd en
   indiensttreding bij een andere werkgever.
   Verzuim
   Over heel 2016 was het ziekteverzuimpercentage 4,30% ten opzichte van de verzuimnorm van 4,20%. Met een
   meldingsfrequentie van 1,38 ten opzichte van de norm van 1,1.
   Risico-Inventarisatie en –Evaluatie (RI&E)
   In het 3e kwartaal 2016 is gestart met de uitvoering van een Risico-Inventarisatie en –Evaluatie (RI&E) voor
   de OD NZKG door een via aanbesteding gekozen bureau met veel ervaring op dit gebied. Het kantoorpand en
   alles hieromheen zal één aandachtsgebied zijn, maar het werken op buitenlocaties zal met name ook aandacht
   in de RI&E behoeven. Veel medewerkers van de OD NZKG werken (zeer) regelmatig op buitenlocaties, en
   verrichten hier hun toezichthoudende en handhavingstaken. Het betreft hier groepen in de werkvelden Bouw,
   Milieu, BRZO en Bodem. Tevens is aandacht voor BOA’s en medewerkers in de consignatie(piket)dienst. Voor de
   genoemde groepen worden apart de betreffende risico’s onderzocht en gewogen.
   Uit de RI&E volgt een Plan van Aanpak, met benoemde arborisico’s en prioriteiten hierin, dat in 2017 door de
   directieraad met instemming van de OR vastgesteld zal worden.
24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>   5 Financiële jaarrekening
   5.1 Overzicht baten en lasten
   Over 2016 is een positief resultaat bereikt van € 1,7 mln.
   Voor de baten is bij de jaarrekening een voordeel gerealiseerd van € 0,9 mln. Dit voordeel is gerealiseerd
   door het binnenhalen van extra betaalde dienstverlening, externe detachering van personeel en het
   afrekenen van subsidiebijdragen uit 2015.
   Op de lasten is bij de jaarrekening een voordeel van € 0,9 mln. gerealiseerd. De voordelen op
   de lasten ten opzichte van de begroting worden veroorzaakt door de capaciteits- en materiële
   kosten. Het gaat om: lagere kosten voor inhuur; afloop garantieregelingen vanuit het sociaal plan;
   lagere publicatiekosten; minder kosten voor facilitaire dienstverlening en vrijgevallen posten door
   balansopschoning. Daarnaast is er ook een nadeel op de lasten. Er is een voorziening gevormd voor
   verwachte werkzaamheden die nog vanuit de lumpsumfinanciering moeten plaatsvinden. B.v. toezicht
   werkzaamheden die pas van start gaan als het bouwproject of de bodemverplaatsing start terwijl de
   vergunning al in de periode van lumpsum financiering is afgegeven.
   De afwijking in de reservemutaties heeft te maken met de 4e Tranche, waar een deel van de taken in
   2017 wordt uitgevoerd. De onttrekking uit de reserve schuift daarom door ook door naar 2017.
   De kolom gewijzigde begroting is conform de vastgestelde begroting bij de 2e tertaalrapportage.
   Tabel 12: Financiële verantwoording
                                                                                             (bedragen x €1.000)
                                               Primaire Begrotings-    Gewijzigde
                                    Rekening  begroting wijzigingen      begroting   Realisatie      Resultaat
                                        2015       2016         2016          2016         2016            2016
                            Baten     -37.954    -35.649       -5.077       -40.726      -41.668            -942
                           Lasten      35.763     35.929        5.029        40.957       40.074            -883
                  Personele kosten     27.851     26.478        6.461        32.940       32.945               5
                  Materiële kosten      7.526      8.795       -1.433         7.362        6.740            -622
                  Ontwikkelagenda         386        500            -           500           388           -112
                        Onvoorzien          -        155            -           155             -           -155
            Vennootschapsbelasting          -          -            -             -             -              -
      Saldo voor mutatie reserve       -2.191        280          -48           231       -1.594          -1.825
               Mutaties reserves          300       -280           49          -231           -78            153
                     Toevoegingen         375        375            -           375           375              -
                    Onttrekkingen         -75       -655           49          -606         -453             153
        Saldo na mutatie reserve      -1.891         00             0             0      -1.672          -1.672
25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>   5.2 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
   De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit Begroting en
   Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) daarvoor geeft. Deze voorschriften zijn verder uitgewerkt in de
   financiële verordening van de OD NZKG.
   Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening
   De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische
   kosten. De activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarde. Voor zover het BBV niet anders
   voorschrijft, zijn de baten en lasten toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Winsten worden
   slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong
   vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de
   jaarrekening bekend zijn geworden.
   ACTIVA
   Vaste activa
   Immateriële vaste activa
   De immateriële vaste activa zijn gewaardeerd op basis van verkrijgings- of vervaardigingsprijs en worden lineair
   afgeschreven in vijf jaar.
   Materiële vaste activa met economisch nut
   De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs en worden lineair afgeschreven.
   a. 15 jaar:         technische installaties in bedrijfsgebouwen;
   b. 10 jaar:         veiligheidsvoorzieningen bedrijfsgebouwen; kantoormeubilair;
   c. 3 tot 5 jaar: software; automatiseringsapparatuur; telefooninstallaties;
   d. 1 tot 10 jaar: verbouwingen, termijn afhankelijk van looptijd huurcontract, inclusief optietermijn verlenging;
   Afschrijving start op jaarbasis in het jaar nadat de investering gereed is gekomen of is verworven en activa met
   een verkrijgingsprijs van minder dan € 25.000 per stuk behoeven niet te worden geactiveerd. Deze activa dienen
   in het jaar van aanschaf ten laste van de exploitatie te worden gebracht. De activa kleiner dan € 25.000 van de
   periode voor 2015 blijven op de balans staan.
   Vlottende activa
   Vorderingen
   De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Aangezien de debiteuren alleen publieke en geen
   private partijen zijn, is de kans op oninbaarheid klein. Er is dan ook geen voorziening dubieuze debiteuren gevormd.
   Liquide middelen
   De liquide middelen zijn tegen de nominale waarde opgenomen en omvatten het banksaldo plus het Rekening
   courant saldo in de schatkist bij het Ministerie van Financiën.
   Overige liquide middelen
   Kruisposten worden slechts gebruikt ter vereffening van het betalingsverkeer tussen bank en schatkist.
   Overlopende activa
   Dit zijn de transitoria tegen nominale waarde ter vereffening van de jaarovergang.
26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>   PASSIVA
   Vaste passiva
   Bestemmingsreserve
   Onder een bestemmingsreserve wordt verstaan een reserve, waaraan door het bestuur een
   bepaalde bestemming is gegeven.
   Algemene reserve
   De algemene reserve wordt gebruikt voor de vorming van een weerstandsvermogen om risico’s op
   te kunnen vangen.
   Nog te bestemmen rekeningresultaat
   Het nog te bestemmen rekeningresultaat is het resultaat in het boekjaar. Het nog te bestemmen
   rekeningresultaat wordt ter bestemming voorgelegd aan het algemeen bestuur.
   Voorzieningen
   Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het
   voorzienbare verlies.
   Langlopende schulden
   Langlopende schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, verminderd met gedane
   aflossingen.
   Deze schulden hebben een rente typische looptijd van één jaar of langer.
   Vlottende passiva
   Kortlopende schulden
   De kortlopende schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde en hebben een looptijd
   van minder dan één jaar.
   Overlopende passiva
   Zie onder overlopende activa.
27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>   5.3 Toelichting baten en lasten
   Baten                                                                                 942k voordeel
   De baten zijn ten opzichte van de begroting op verschillende onderdelen per saldo € 0,9 mln hoger uitgevallen.
   DVO opdrachtgevers (442 nadeel)
   Founding fathers, contractpartners, AM-gemeenten (167k voordeel)
   Een aantal aanvullende opdrachten en afrekeningen uit 2015 voor de founding fathers hebben geleid tot extra
   baten 308k. Voor de contractpartners zijn minder uren gemaakt en dit leidt tot een nadeel van 127k. Voor de
   AM-gemeenten is een nadelige afwijking van 14k.
   Zie bijlage 1 voor de specificatie van de bijdrage per deelnemer.
   EED gelden (264k nadeel)
   In 2016 is door de founding fathers een incidentele bijdrage gedaan voor Energy Efficiency Directive (EED)
   werkzaamheden. Nu blijkt dat een deel van deze werkzaamheden – waarvoor in 2016 de baten zijn ontvangen -
   in 2017 zal worden gerealiseerd. Daarom wordt een deel van de EED gelden doorgeschoven naar 2017.
   Materieel primair proces (345 nadeel)
   De primaire materiële budgetten zijn niet volledig besteed in 2016. Op basis van de inbreng en de besteding
   wordt een deel (345k) van de ingebrachte gelden terugbetaald aan de inbrengende partij.
   Betaalde dienstverlening (778k voordeel)
   Op de betaalde dienstverlening zijn diverse extra opbrengsten. Dit is ontstaan door bijvoorbeeld gemeente
   Velsen (100k), gemeente Haarlemmermeer (194k), provincie Noord-Holland (100k) en diverse kleine offertes
   (138k). Op grotere projecten zoals de Westfrisiaweg en de Zeesluis zijn meer uren gerealiseerd dan verwacht bij
   de tweede tertaalrapportage (247k).
   Subsidies (129k voordeel)
   Van een aantal subsidieregelingen zijn afrekeningen geweest over voorgaande jaren. Daardoor zijn extra
   bedragen ontvangen uit voorgaande jaren die niet waren begroot.
   Externe detachering personeel (428k voordeel)
   Voor externe detachering zijn geen baten begroot. Vanaf 2017 zullen we deze baten bij tertaalrapportages beter
   inschatten en de begroting daar op bijstellen. Tegenover deze baten staan kosten voor inhuur om de taken van
   de gedetacheerde medewerkers over te nemen.
28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>   Lasten                                                                                    883k voordeel
   Ten opzichte van de begroting zijn de lasten € 0,9 mln lager uitgevallen.
   Personele kosten (5k nadeel)
   De personele kosten bestaan uit:
   • Kosten voor de capaciteit, zijnde de salarissen en de flexibele schil op het primair proces;
   • Vorming van een voorziening voor verwachte werkzaamheden, nog gefinancierd vanuit de lumpsum;
   • Algemene personele kosten, zijnde: opleiding, algemene inhuur OD en bedrijfsvoering, arbo, vervoer,
      communicatie en abonnementen.
   Onderstaand de toelichting op de voor- en nadelen op het capaciteitsbudget en algemene personele
   kosten.
   Capaciteitskosten (769k voordeel)
   De capaciteitskosten bestaan uit de salariskosten van het personeel en de flexibele schil voor het primaire
   proces. Op de salarislasten is een voordeel van 1.821k die grotendeels door vacatureruimte is ontstaan.
   Daarnaast is een voordeel door aangekochte uren door personeel (232k), deze uren zijn vijf jaar geldig en
   worden gespreid opgenomen. Daarom is voor dit bedrag een voorziening gevormd zodat de opbrengst van
   gekochte dagen vrijvalt in het jaar waarin het wordt opgenomen. De flexibele schil is 820k hoger dan de
   begroting waarmee het totale voordeel op capaciteit uitkomt op 769k.
   Vorming voorziening i.v.m. verwachte werkzaamheden lumpsum financiering (709 nadeel)
   De vorming van deze voorziening is vanwege de overgang naar de nieuwe financieringssystematiek
   PGF in 2017. Van de reeds ontvangen gelden uit de lumpsumfinanciering zijn nog werkzaamheden te
   verwachten. Deze werkzaamheden moeten nog worden verricht omdat ze volgen op afgegeven bouw-
   en bodemvergunningen. Volgen de PGF-systematiek kunnen deze werkzaamheden niet meer in rekening
   worden gebracht bij de opdrachtgevers. Door middel van deze voorziening worden deze specifieke
   werkzaamheden gedekt uit de voorziening. Bij de tweede tertaalrapportage was de inschatting nog niet te
   maken.
   Algemene personele kosten (65k nadeel)
   Vanwege hogere vervoerskosten is een nadeel ontstaan van 81k. In de 2e tertaalrapportage was een
   nadeel verwacht van 150k.
   Materiele kosten (622k voordeel)
   De materiele kosten bestaan uit:
   • Kosten voor het primair proces, zijnde: publicaties, onderzoek, luchtmeetnetten en extern advies;
   • Kosten voor bedrijfsvoering, zijnde: huisvesting, facilitaire dienstverlening, ICT, HR, communicatie en de
      accountant;
   • Overige (subsidie- en projectkosten).
29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>   Onderstaand de toelichting op de voor- en nadelen op de materiële budgetten.
   Materiële kosten primair proces (295k voordeel)
   De kosten voor publicaties en advies zijn in 2016 lager uitgevallen. Het blijkt dat nu na drie jaar op een
   rij de bijdrage van een opdrachtgever te hoog is voor deze kosten, o.a. doordat het digitaal publiceren
   veel voordeliger is dan het plaatsen van advertenties. Het overschot van het budget is opgenomen op
   de balans als terug te betalen aan de opdrachtgever. Bij de meerjarenbegroting 2018 e.v. zal dit bedrag
   worden verlaagd.
   Materiële kosten bedrijfsvoering (439k voordeel)
   Het voordeel op bedrijfsvoering zit vooral op facilitaire dienstverlening (634k). De huisvestingskosten
   zijn lager vanwege het in 2015 versneld aflossen van investeringen. Daarnaast zien we nu – na drie jaar
   OD NZKG– dat met name de variabele kosten van de facilitaire dienstverlening structureel lager zijn,
   dan begroot. Daarnaast zit een voordeel op accountant- en audit kosten (154k). De verwachting is dat
   dit budget volgend jaar grotendeels wordt ingezet op het valideren van Prestatiegericht financieren.
   Een nadeel is er op ICT vanwege de afkoop van uitbestede ICT diensten (439k). Zoals in de tweede
   tertaalrapportage is aangegeven wordt de efficiencytaakstelling, vanwege beëindiging van de verlengde
   kabels en uniformiteit in de operationele processen, dit jaar al gerealiseerd. Met de invoering van
   Prestatiegericht financieren is tevens besloten om vanaf 2017 de materiële bedrijfsvoeringsbudgetten
   structureel met 400k te verlagen.
   Overige (subsidie- en projectkosten) (113k nadeel)
   Voor projecten en subsidies zijn nog een aantal kosten gemaakt die niet in de begroting zijn opgenomen.
   De extra subsidiekosten zijn gedekt uit hogere baten op subsidies, welke bij de baten zijn verantwoord.
   Ontwikkelagenda (112k voordeel)
   Het ontwikkelbudget is in 2016 ingezet om ons accountmanagement verder te ontwikkelen. Daarnaast
   is geïnvesteerd in de financiële en procesmatige transparantie, zowel naar het bestuur en onze
   opdrachtgevers, als ook naar binnen in de organisatie. Er is geïnvesteerd in management rapportage
   tools en daarnaast zijn de huidige systemen en processen aangepast naar de nieuwe prestatiegerichte
   financieringsmethode. Van het budget voor de ontwikkelagenda is 388k besteed aan extra inhuur en
   accountmanagement. Het voordeel is mede ontstaan doordat een deel van de kosten is geboekt op het
   reguliere ICT-budget en algemene inhuur.
   Het ontwikkelbudget is begroot – tot en met 2016 - op 500k en daarna – m.i.v. 2017 - op 300k.
   Onvoorzien (155k voordeel)
   De post Onvoorzien is niet aangesproken in 2016 en is daarmee een voordeel op de lasten.
   Vennootschapsbelasting (0k)
   Overheidsorganisaties zijn sinds 1 januari 2016 belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting. In een
   samenwerking met Bureau Belastingplicht Overheidsondernemingen zijn specifieke afspraken gemaakt
   voor omgevingsdiensten en vastgelegd in een notitie. Eén van de resultaten is een lijst met activiteiten
   waarvoor geen Vpb-plicht geldt, het gaat dan om wettelijke taken en plustaken. Naast deze lijst zijn
   een aantal commerciële activiteiten, bijvoorbeeld het detacheren van personeel. Als de opbrengsten
30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>   van de commerciële activiteiten maximaal kostendekkend zijn, is er geen Vpb-plicht. De Vpb-plicht is in
   principe van toepassing bij structurele overschotten op alle taken. Echter, er is geen plicht tot aangifte
   Vennootschapsbelasting, wanneer bij een overschot dit eerst wordt bestemd voor een eventuele benodigde
   aanvulling van het weerstandsvermogen en vervolgens voor terugbetaling aan de opdrachtgevers.
   Voor de OD NZKG geld dat bijna alle taken wettelijke of plustaken. Het geringe deel aan commerciële
   activiteiten is maximaal kostendekkend. Voor 2016 geldt dat voor het overschot deels de vorming van een
   bestemmingsreserve wordt voorgesteld en deels een terugbetaling aan opdrachtgevers. Daarom geldt voor
   de OD NZKG geen Vpb-plicht over 2016.
   Mutaties reserves                                                                           153k nadeel
   Onttrekking reserve 4e Tranche activiteitenbesluit (153k nadeel)
   De werkzaamheden voor de 4e Tranche schuiven deels door naar 2017. Daardoor wordt de reserve niet
   volledig onttrokken in 2016.
31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>   Incidentele baten en lasten
   Het Besluit begroting en verantwoording (BBV) schrijft voor dat inzicht gegeven moet worden in
   de incidentele baten en lasten. In de begroting 2016 was geen raming opgenomen voor incidentele
   baten en lasten. Onder incidentele baten en lasten wordt verstaan: baten en lasten die zich
   gedurende maximaal drie jaar voordoen. Het gaat dan bijvoorbeeld om subsidies of om toevoegingen en
   onttrekkingen aan reserves en voorzieningen.
   Tabel 13: incidentele baten en lasten
    Incidentele baten en lasten                                   (bedragen x €1.000)
    Baten:
    Onttrekking reserve 4e tranche                                                   453
    Detachering personeel                                                            428
    Subsidieopbrengsten                                                              667
    Totaal baten:                                                                 1.548
    Lasten:
    Toevoeging voorziening restant verlof                                            232
    Toevoeging voorziening onderhanden werk                                          709
    Toevoeging reserve weerstandsvermogen                                            375
    Subsidiekosten                                                                   667
    Totaal lasten:                                                                1.983
   Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves
   De OD NZKG heeft in 2017 de laatste structurele toevoegingen aan de reserve weerstandsvermogen. In de
   reserve weerstandsvermogen was een structurele toevoeging (jaarlijks 450k vanaf 2017) begroot, maar bij de
   besluitvorming over Prestatiegericht financieren (AB: 14-12-2016) is besloten om deze structurele toevoeging per
   2018 te beëindigen. In 2017 is tevens een onttrekking van 250k uit de reserve begroot om éénmalig een deel van
   het effect van PGF voor een opdrachtgever op te vangen. Daarmee wordt de toevoeging in 2017
   200k (450k – 250k)
   Tabel 14: reserve weerstandsvermogen
                                                                                              (bedragen x €1.000)
                                             Stand Mutaties     Mutaties Mutaties Mutaties                Stand
     Reserve                           31-12-2016        2017        2018        2019       2020    31-12-2020
     Reserve weerstandsvermogen              2.925        200            -          -           -          3.125
32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>33</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>   5.4 Balans
                                                             (bedragen x €1.000)
     Activa                                      31-12-2016        31-12-2015
     Vaste Activa:		
     Immateriële Activa:		
     Overige immateriële activa                          999               1.249
     Totaal Immateriële Activa                           999               1.249
     		
     Materiële Vaste Activa:		
     Investeringen                                       738                 840
     Totaal Materiële Activa                             738                 840
     		
     Totaal Vaste Activa                              1.737               2.089
     Vlottende Activa:		
     Vorderingen op korte termijn:		
     Rekening-courant (niet-financi.instel.)               0                   0
     Debiteuren                                        1.878               7.633
     Debiteuren algemeen                                   0                  56
     Totaal Vorderingen op korte termijn               1.878               7.689
     		
     Overige vorderingen		
     Omzetbelasting                                      130                 -99
     Doorschuif BTW                                    2.537               2.803
     Totaal overige vorderingen                        2.667               2.704
     Totaal vorderingen                                4.545              10.393
     		
     Liquide Middelen:		
     ABN-Amro NL78ABNA0554603349                          37                  40
     Ministerie van Financiën schatkistbankieren      15.281               4.700
     Totaal liquide middelen                          15.318               4.740
     		
     Overlopende activa:		
     Vooruitbetaalde bedragen                             47                 151
     Nog te ontvangen bedragen                             0                  22
     Totaal Overlopende Activa                            47                 173
     		
     Totaal Vlottende Activa                         19.910              15.306
     		
     Totaal Activa                                   21.647              17.395
34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>                                                          (bedragen x €1.000)
   Passiva                                    31-12-2016        31-12-2015
   Vaste Passiva		
   Eigen vermogen:		
   Algemene Reserves                                2.925               1.500
   Bestemmingsreserve                                 388                   0
   Resultaat jaarrekening                           1.672               1.891
   Totaal Eigen Vermogen                            4.985               3.391
   Vreemd Vermogen:		
   Voorzieningen:		
   Voorziening latente belasting                        0                   1
   Voorziening personeel                              157                 366
   Voorziening restant verlof                         232                   0
   Voorziening onderhanden werk                       709                   0
   Totaal Voorzieningen                             1.098                 367
   Langlopende schulden:		
   Lening 1                                           420                 630
   Totaal Vreemd Vermogen                             420                 630
   Totaal Vaste Passiva                            6.503               4.388
   		
   Vlottende Passiva		
   Kortlopende schulden:		
   Crediteuren		
   Crediteuren                                         76                  -2
   Crediteuren bestellingen 2015                        0               1.662
   Crediteuren bestellingen 2016                    2.407                   0
   Betalingen onderweg                                  0                   0
   Totaal crediteuren                               2.483               1.660
   Overige schulden		
   Ten onrechte ontvangen bedragen                      8                   0
   Af te dragen loonheffing                         1.050                 996
   Af te dragen premie aanvulling NP TOP                2                   0
   Af te dragen aan ABP premie pensioen OP            226                 229
   Af te dragen aan ABP IP/AP premie                    4                   6
   Af te dragen aan ABP AP premie                       3                   0
   Af te dragen aan ABP FPU premie en VUT              35                  38
   Af te dragen aan ABP partner plus pensioen           0                   1
   Totaal overige schulden                          1.328               1.270
   Overige nog te verantwoorden posten		
   Tussenrekening Salarissen                           -1                   0
   Tussenrekening Levensloop                          -10                 -32
   Totaal nog te verantwoorden posten                 -11                 -32
   		
   Totaal Kortlopende Schulden                      3.800               2.898
   		
   Overlopende Passiva		
   Nog te betalen bedragen                          1.150               1.290
   Vooruitontvangen                                10.194               8.820
   Totaal Overlopende passiva                      11.344              10.110
   Totaal Vlottende Passiva                       15.144              13.008
   		
   Totaal Passiva                                 21.647              17.395
35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>   Tabel 15: Niet uit de balans blijkende verplichtingen
                                                                                                                    (bedragen x € 1.000)
                                                                                                                      Jaarlijkse lasten
    Leverancier                     Omschrijving                                          Looptijd                          o.b.v. 2016
    Gemeente Haarlemmermeer          Kantoorautomatisering                                t/m 30-09-2017                          1.400
    Gemeente Zaanstad                Facilitaire diensten                                 t/m 31-07-2018                            676
    Gemeente Zaanstad                Huur pand / parkeerplaatsen                          t/m 31-12-2023                          1.027
    Provincie Noord-Holland          Financiële en personeels- en salarisadministratie    t/m 31-12-2018                            575
    Leaseplan                        Lease auto's                                         t/m 16-06-2018                            166
   5.5 Toelichting op de balans
   ACTIVA
   Vaste activa
   Immateriële vaste activa                                                                                                    999k
   In 2015 is de investering van het eigen zaaksysteem afgerond. In 2016 is gestart met afschrijven, de
   afschrijving zal gedurende vijf jaar plaatsvinden.
   Tabel 16: Verloopoverzicht immateriële vaste activa
                                                                                                     Desinvesteringen /
                                    Boekwaarde         Investeringen Afschrijvingen    Rentekosten    verminderingen Boekwaarde
    Omschrijving                    31-12-2015             2016             2016          2016             2016           31-12-2016
    Ontwikkelingskosten software       1.249.275                           249.855                                           999.420
                                      1.249.275              -             249.855          -                -               999.420
   Materiële vaste activa                                                                                                      738k
   In 2016 hebben geen investeringen plaatsgevonden in de materiële vaste activa.
   Tabel 17: Verloopoverzicht materiële vaste activa
                                                                                                     Desinvesteringen /
                                    Boekwaarde         Investeringen Afschrijvingen    Rentekosten    verminderingen Boekwaarde
    Omschrijving                    31-12-2015             2016             2016          2016             2016           31-12-2016
    Inventaris/meubilair                775.336                             96.073        7.993                              679.263
    Installaties (o.a. oplaadpalen)      64.944                              6.494                                            58.450
                                       840.280               -             102.567        7.993              -               737.713
   Vlottende activa
   Kortlopende Vorderingen
   Debiteuren                                                                                                               1.878k
   Het saldo van de vorderingen per 31-12-2016 bedraagt 1.878k. De debiteuren groter dan 100k zijn:
   Gemeente Zaanstad                              575k          DVO 1e kw 2017 (ontvangen 2-2-2017)
   Provincie Noord-Holland                        449k          Betaalde dienstverlening (deels ontvangen)
   Gemeente IJmond                                102k          Luchtmeetnetten (ontvangen 67k 31-01-2017)
   Provincie Utrecht                              367k          2e halfjaar 2016 (ontvangen 05-01-2017)
   Gemeente Amsterdam                             159k          Betaalde dienstverlening (deels ontvangen)
   Totaal is van de vorderingen in januari 2017 reeds 1.379k ontvangen.
36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>   Overige vorderingen
   Omzetbelasting en compensabele btw                                                                2.667k
   1. Het te ontvangen bedrag omzetbelasting 2016 bedraagt eind 2016 130k.
   2. De doorschuif btw te bedrage van 2.537k, hiervan is een verdeling gemaakt over de partners van de OD
      NZKG (Founding Fathers, AM-gemeente en Contractpartners). Deze is aan hun doorgegeven zodat zij
      hiermee rekening kunnen houden in de afrekening met het btw compensatiefonds en het bedrag kunnen
      verrekenen met de OD NZKG. De btw die na de aangifte nog in 2016 is verwerkt, wordt in 2017 verrekend.
   Liquide middelen
   ABN-AMRO Bank                                                                                          37k
   Het saldo op de ABN-AMRO rekening per 31 december 2016 is 37k. De ABN-AMRO rekening wordt alleen
   gebruikt als betaalrekening. Met ingang van 1 januari 2016 mag het saldo van deze rekening niet hoger zijn
   0,75 % van de totale begroting (in 2016 een bedrag van € 314.900,-). Om dit te krijgen vindt “Saldo regulering”
   plaats via de schatkist rekening courant bij het ministerie van Financiën.
   Ministerie van Financiën – schatkistbankieren                                                     15.281k
   Iedere overheidsorganisatie is verplicht de overtollige liquide middelen aan te houden in de schatkist bij het
   Ministerie van Financiën, genaamd het schatkistbankieren. Per 31 december 2016 bedraagt het uitstaand
   bedrag € 15.281k. Dit bedrag bestaat voor het grootste gedeelte uit het vooruit ontvangen van de bijdrage
   over het eerste kwartaal van de uvo’s 2017.
   Overlopende activa
   Vooruitbetaalde bedragen                                                                               47k
   De facturen die vooruitbetaald zijn hebben betrekking op licentiekosten Oracle en luchtmeetnetten E-Nose
   Westpoort.
37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>   PASSIVA
   Vaste passiva
   Eigen vermogen
   Algemene reserve                                                                                             2.925k
   Conform de begroting 2016 is een storting in het weerstandvermogen gedaan van 375k, het Algemeen
   Bestuur heeft besloten van het rekeningsaldo 2015, 1.049k te storten in het weerstandsvermogen. De
   beginstand van deze reserve was 1.500k, waardoor er nu 2.925k in de reserve zit.
   Bestemmingsreserve                                                                                             388k
   Het algemeen bestuur heeft besloten van het rekeningsaldo 2015, 235k te storten in de nieuw te vormen
   bestemmingsreserve WW & Re-integratie en 606k in de nieuw te vormen bestemmingsreserve 4e Tranche
   Activiteitenbesluit. Uit de bestemmingsreserve 4e Tranche Activiteitenbesluit is 453k besteed aan de
   werkzaamheden van dit besluit. Het restant ad 153k zal in het eerste kwartaal van 2017 worden besteed.
   In onderstaand overzicht is de opbouw per reserve opgenomen.
   Tabel 18
                                                                                                      (bedragen x €1.000)
                                                   Stand per       Toevoegingen           Onttrekkingen       Stand per
     Reserves                                    31/12/2015                    2016                  2016    31/12/2016
     Algemene reserve                                    1.500                 1.425                      -         2.925
     Bestemmingsreserve WW & Reintegratie                      -                 235                      -           235
     Best.res. 4e Tranche Activiteitenbesluit                  -                 606                   453            153
     Totaal reserves                                    1.500                 2.266                   453          3.313
   Resultaat jaarrekening                                                                                       1.672k
   Het jaar 2016 is afgesloten met een positief resultaat van 1.672k.
   Vreemd vermogen
   Voorziening Personeel                                                                                          157k
   In 2015 is met twee medewerkers een afkoop regeling afgesproken na beëindiging van het dienstverband.
   Om de lasten te kunnen dragen is een voorziening getroffen. In 2016 is een bedrag van 209k onttrokken.
   Voorziening Latente belastingen                                                                                   0k
   De OD heeft in 2014 IPads verstrekt aan een aantal medewerkers. IPads worden door de Belastingdienst gezien
   als computers en daarmee is er loonbelasting verschuldigd over IPads. De OD NZKG was aanvankelijk van plan deze
   loonbelasting mee te nemen in de eindheffing. Op basis van de uitspraak in september 2014 van het gerechtshof
   in Amsterdam dat een IPad gezien moet worden als een communicatiemiddel en niet als computer en daarmee
   belastingvrij verstrekt kan worden aan medewerkers, is met de belastingdienst afgestemd geen aangifte te doen.
   De belastingdienst is echter in beroep gegaan tegen deze uitspraak. De Hoge Raad heeft de Belastingdienst in het
   gelijk gesteld waardoor de OD NZKG een belastingaanslag heeft ontvangen van 34k die uit de voorziening betaald
   is. Vergeten is het restant van de voorziening in 2015 vrij te laten vallen, dit is in 2016 vrijgevallen.
38
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>   Voorziening Restant verlof                                                                         232k
   Veel medewerkers hebben in de voorgaande jaren vakantieverlof gekocht, dit veroorzaakt een voordeel
   op de salarislasten. De opname van het vakantieverlof kan over 5 jaar verspreid worden. De voorziening
   is gevormd om de voordelen op salarislasten te nemen in het jaar waarin de opname van het gekochte
   verlof plaatsvindt.
   Voorziening Onderhanden werk                                                                       709k
   De vorming van deze voorziening is vanwege de overgang naar de nieuwe financieringssystematiek
   PGF in 2017. Van de reeds ontvangen gelden uit de lumpsumfinanciering zijn nog werkzaamheden te
   verwachten. Deze werkzaamheden moeten nog worden verricht omdat ze volgen op afgegeven bouw-
   en bodemvergunningen. Volgen de PGF-systematiek kunnen deze werkzaamheden niet meer in rekening
   worden gebracht bij de opdrachtgevers. Door middel van deze voorziening worden deze specifieke
   werkzaamheden gedekt uit de voorziening. Bij de tweede tertaalrapportage was de inschatting nog niet
   te maken.
   In onderstaand overzicht is de opbouw per voorziening opgenomen.
   Tabel 19
                                                                                        (bedragen x €1.000)
                                        Stand per     Toevoegingen         Onttrekkingen        Stand per
    Voorzieningen                     31/12/2015                 2016                 2016    31/12/2016
    Voorziening Latente belasting                 1                   -                  1               -
    Voorziening Personeel                      365                    -                209             157
    Voorziening Restant verlof                    -                232                    -            232
    Voorziening Onderhanden werk                  -                709                    -            709
    Totaal Voorzieningen                       366                 941                 210           1.098
   Langlopende schulden
   Lening BNG                                                                                     420k
   Om de investeringen te kunnen financieren is in 2013 een 5-jarige lening bij de Bank Nederlandse
   Gemeenten afgesloten van 1.050k. Er is in 2014, 2015 en 2016 een bedrag van 210k afgelost, zodat nu
   nog een schuld van 420k resteert.
39
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>   Vlottende passiva
   Kortlopende schulden
   Crediteuren                                                                                           76k
   Het saldo van de crediteuren per 31-12-2016 bedraagt 76k.
   Crediteuren bestellingen 2016                                                                      2.407k
   De post Crediteuren bestellingen 2016 is de post die bestaat uit de verplichtingen die nog te betalen
   stonden per 31-12-2016 maar waarvan nog geen factuur was ontvangen. Per 31 januari 2016 resteert
   nog een bedrag van 1.229k, dit bedrag zal in het eerste kwartaal van 2017 worden verrekend.
   Overige schulden
   Af te dragen Loonheffing en premies ABP                                                            1.328k
   Aan de hand van de salarisbetaling van december dient nog een afdracht van de loonheffing en premies
   ABP van 1.328k te worden gedaan, dit gebeurt altijd een maand later. De betaling is gedaan op 27
   januari 2017.
   Overlopende passiva
   Nog te betalen bedragen                                                                            1.150k
   Per balansdatum is een bedrag van 1.150k opgenomen als nog te betalen. Dit bedrag wordt veroorzaakt
   door nog te betalen facturen die in 2017 zijn ontvangen waarvan de prestatie in 2016 is verricht. Deze
   kosten waren niet in de verplichtingen administratie opgenomen. Per 31-01-2017 resteert nog een
   bedrag van 899k, dit bedrag zal in het eerste kwartaal van 2017 worden verrekend.
   Vooruitontvangen bedragen                                                                         10.194k
   Het bedrag voor vooruitontvangen bedragen betreft de bijdragen van de founding fathers voor het
   eerste kwartaal 2017, die vooruit zijn gefactureerd. Verder zijn een aantal baten zoals HUP, plustaken,
   budget Bodemtaken, EED en luchtmeetnetten voor 2017 al in 2016 ontvangen.
40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>   5.6 Informatie wet normering bezoldiging topfunctionarissen
   Op grond van de Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
   dienen in het financieel verslaggevingsdocument verschillende gegevens van topfunctionarissen, indien de
   maximale bezoldiging wordt overschreden, ook van niet-topfunctionarissen, gepubliceerd te worden. Dit
   geldt ook voor (eventueel onbezoldigde) bestuursleden. De gegevens over topinkomens worden bij het
   ministerie van BZK gemeld via de website www.topinkomens.nl.
   Topfunctionarissen
   Bij de OD NZKG is in 2016 één functionaris die valt onder de WNT. Dit betreft de functie van algemeen
   directeur, die gedurende het gehele jaar is vervuld door mw. E.M.J. Meijers. De gegevens staan in
   onderstaande tabel. Met ingang van 2016 is de grens bepaald op 100 procent van een ministerssalaris (179k).
   Tabel 20: inkomens topfunctionarissen OD NZKG
    Naam                                                  Mw E.M.J. Meijers
    Functie                                               Algemeen directeur
    Duur dienstverband in 2016                               01.01 - 31-12
    Omvang dienstverband (in Fte)                                  1
    Gewezen topfunctionaris                                      Nee
    Dienstbetrekking                                              Ja
    Bezoldiging
    Beloning                                                   € 123.064
    Belastbare onkostenvergoeding                              €         6
    Beloning betaalbaar op termijn (aanspraken)                € 14.617
    Totale bezoldiging                                         € 137.687
   Niet-topfunctionarissen
   De OD NZKG had in 2016 geen niet-topfunctionarissen in dienst van wie de bezoldiging het maximum heeft
   overschreden.
   Bestuursleden
   De leden van het Algemeen Bestuur van de OD NZKG zijn onbezoldigd. Uit hoofde van hun functie als
   bestuurder bij deelnemende gemeenten/provincie zijn zij lid van het AB.
41
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>   Bijlage 1 Bijdrage per deelnemer
   Tabel 21
                                                     (bedragen x €1.000)
                             Gewijzigde
                              begroting  Realisatie        Resultaat
    Deelnemer                      2016        2016             2016
    DVO Founding fathers        -37.492    -37.191               301
    Gemeente Amsterdam           -21.761    -21.515              246
    Provincie Noord-Holland       -8.417      -8.419              -2
    Gemeente Zaanstad             -2.101      -2.079              21
    Gemeente Haarlemmermeer       -5.213      -5.177              36
    DVO AM-gemeenten               -798        -783               14
    Gemeente Aalsmeer               -185        -182               2
    Gemeente Amstelveen             -158        -153               6
    Gemeente Diemen                 -161        -157               4
    Gemeente Ouderamstel            -126        -120               6
    Gemeente Uithoorn               -167        -172              -4
    DVO Contractpartners           -904        -776              127
    Provincie Flevoland             -169        -184             -15
    Provincie Utrecht               -735        -561             174
    Gemeente Woudenberg                -         -32             -32
    Totaal DVO                  -39.193    -38.751               443
    Betaalde dienstverlening       -920      -1.698             -778
    Overig baten                   -613      -1.219             -606
    Totale baten                -40.726    -41.668              -942
42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>   Bijlage 2 Berekening financiële kengetallen
   Hieronder is de berekening van de financiële kengetallen toegelicht. Zie hoofdstuk 4.1 voor de beoordeling en
   toelichting op de kengetallen.
   Tabel 22: berekening netto schuldquote
                                                                                            (bedragen x € 1.000)
    Netto schuldquote                                Rekening 2015       Begroting 2016        Rekening 2016
    Vaste schulden                                                630                   420                   420
    Netto vlottende schuld                                      2.898                 4.558                 3.800
    Overlopende passiva                                        10.110                 9.034                11.344
    Financiële activa (excl. verstrekte leningen)                   -                     -
    Financiële activa (verstrekte leningen)                         -                     -
    Uitzettingen < 1 jaar                                      10.393                 7.604                 4.545
    Liquide middelen                                            4.740                 4.740                15.317
    Overlopende activa                                            173                 2.811                    47
    Totale baten (excl. mut. res.)                             37.954                35.648                41.668
    Netto schuldquote                                            -4%                   -3%                  -10%
   De netto schuldquote wordt berekend door het saldo van de schulden en vorderingen
   te delen door de totale baten.
   Tabel 23: solvabiliteitsratio
                                                                                            (bedragen x € 1.000)
    Solvabiliteitsratio                              Rekening 2015       Begroting 2016        Rekening 2016
    Eigen vermogen                                              3.391                 1.221                 4.985
    Balanstotaal*                                               8.575                 8.073                11.453
    Solvabiliteit                                                40%                   15%                   44%
   De verhouding tussen het eigen vermogen en totale vermogen geeft de ratio voor de solvabiliteit.
   Tabel 24: structurele exploitatieruimte
                                                                                            (bedragen x € 1.000)
    Structurele exploitatieruimte                    Rekening 2015       Begroting 2016        Rekening 2016
    Totale structurele lasten                                  37.831                35.927                38.091
    Totale structurele baten                                   36.684                35.266                40.120
    Totale structurele toevoegingen aan de reserves               375                   375                   375
    Totale structurele onttrekkingen aan de reserves                -                     -                     -
    Totale baten                                               37.954                35.648                41.668
    Structurele exploitatieruimte                                -4%                   -3%                    4%
   De berekening voor structurele exploitatieruimte is het saldo van structurele baten en lasten en structurele
   toevoegingen en onttrekkingen van reserves. Het resultaat hiervan wordt gedeeld door de totale baten.
43
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>   Bijlage 3 Meerjarig overzicht risico’s
   In onderstaande tabel zijn de strategische bedrijfsrisico’s van de OD NZKG opgenomen in een meerjarig
   overzicht. Per risico is aangegeven wat het geschat financieel effect is, de kans dat het risico zich voordoet en
   in welk jaar zich dit kan voordoen.
   Tabel 25: meerjarig overzicht noodzakelijk weerstandsvermogen
                                                                                                                                (bedragen x €1.000)
                                                                    Totaal
                                                                  geschat     Risico-  Risico-     Risico-   Risico-    Risico-   Risico-    Risico-
                                                                financieel    bedrag   bedrag     bedrag     bedrag     bedrag    bedrag    bedrag
    Risico’s                                                         effect     2016      2017       2018       2019      2020       2021      2022
    Verandering in Wetgeving primair proces:
    a. extra werk opvangen voor borging operationele kwaliteit
         kans dat het risico zich voordoet                                  gemiddeld gemiddeld gemiddeld gemiddeld gemiddeld gemiddeld gemiddeld
    Verandering in Wetgeving primair proces                          720       144      144        144        144        144       144        144
    Personele consequenties wet private borging bouw:
    a. impact op de organisatie (capaciteit)
         kans dat het risico zich voordoet                                     nihil     nihil      nihil      nihil      nihil  gemiddeld gemiddeld
    Personele consequenties wet private borging bouw               1.875        0         0          0          0          0       375        375
   Prestatiegericht financieren (risico groepen):
   1. Kengetal:
   a. afwijking t.o.v. vastgesteld kengetal                         1.192       0       1.192      1.192        60        119       238        596
        kans dat het risico zich voordoet                                      nihil  zeer groot zeer groot zeer klein   klein   gemiddeld    groot
   2. Kwaliteitsniveau:
   a. aanpassing door opdrachtgever                                 1.192       0        119        119          0          0         0          0
        kans dat het risico zich voordoet                                      nihil     klein      klein      nihil      nihil     nihil      nihil
   b. geen overeenstemming over geleverde kwaliteit                 1.754       0        175        175        175        175       175        175
        kans dat het risico zich voordoet                                      nihil     klein      klein     klein      klein      klein     klein
   3. Uurtarief:
   a. te weinig productieve uren (krapte arbeidsmarkt)                605       0        605        605        302        121       121        121
        kans dat het risico zich voordoet                                      nihil  zeer groot zeer groot   groot    gemiddeld gemiddeld gemiddeld
   b. stijging uurtarief extern personeel (krapte arbeidsmarkt)       353       0        176        176        176        176        71         71
        kans dat het risico zich voordoet                                      nihil    groot      groot      groot      groot   gemiddeld gemiddeld
   c. verhouding hoog<>laag tarief wijkt af                           121       0        121        121          0          0         0          0
        kans dat het risico zich voordoet                                      nihil  zeer groot zeer groot    nihil      nihil     nihil      nihil
   4. Randvoorwaardelijk:
   a. overschrijding uren                                             212       0        106        106         42         42        42         42
        kans dat het risico zich voordoet                                      nihil    groot      groot    gemiddeld gemiddeld gemiddeld gemiddeld
   b. meebewegen met volume                                           212       0        212        212          0          0         0          0
        kans dat het risico zich voordoet                                      nihil  zeer groot zeer groot    nihil      nihil     nihil      nihil
   Totaal risico PGF                                               5.639           0    2.706      2.706         756       634        648    1.005
   Totaal                                                          8.234        144     2.850      2.850         900       778     1.167     1.524
   De methode van het bepalen van het de benodigde weerstandscapaciteit is gebaseerd op het
   Nederlands Instituut voor Risicomanagement (NAR).
44
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>   Tabel 26
    Kans                                     Klasse      kans              Frequentie                   %
                                                1        Zeer klein        1x per 20 jaar              5%
                                                2        Klein             1x per 10 jaar             10%
                                                3        Gemiddeld         1x per 5 jaar              20%
                                                4        Groot             1x per 2 jaar              50%
                                                5        Zeer groot        1x per jaar              100%
    Financieel gevolg                Klasse        min.                   max.               Gemiddeld
                                        1         €        0            € 50.000           € 25.000
                                        2         € 50.000              € 100.000          € 75.000
                                        3         € 100.000             € 250.000          € 175.000
                                        4         € 250.000             € 500.000          € 375.000
                                        5         € 500.000             maximaal           € 1.000.000
    Risico matrix                          laag                prioriteit               hoog
                                  1          5        10           15         20         25        hoog
                                  2          4         8           12         16         20
           Financieel gevolg      3          3         6            9         12         15
                                  4          2         4            6          8         10
                                  5          1         2            3          4          5         laag
                                             1         2            3          4          5
                                                                  Kans
   Alle risico’s krijgen een score van kans maal gevolg. Aan de hand daarvan wordt bepaald hoeveel
   weerstandscapaciteit nodig is. Als voorbeeld: de kans dat het risico veranderingen in wetgeving zich voordoet
   wordt ingeschat op gemiddeld en dan rekenen we 20% als financieel effect. Als dit risico zich voordoet,
   heeft dat effect van maximaal € 720k. Voor dit risico wordt dan een bedrag van 20% van € 720k = € 144k
   meegenomen in de benodigde weerstandscapaciteit. Zo wordt voor ieder risico een benodigd bedrag
   berekend (rekening houdend met het jaar/de jaren waarin het risico zich voor kan doen).
45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>   Bijlage 4 Controleverklaring
   		        van de onafhankelijke accountant
46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>47</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>48</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre>      Risico’s beperken,
leefbaarheid vergroten.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 56 ======================================================================

<pre>www.odnzkg.nl
Ebbehout 31
1507 EA Zaandam
Postbus 209
1500 EE Zaandam
www.odnzkg.nl
</pre>

====================================================================== Einde pagina 56 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 57 ======================================================================

<pre>Meerjarenbegroting 2018-2021
Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied
</pre>

====================================================================== Einde pagina 57 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 58 ======================================================================

<pre>  Inhoud
  1   Inleiding                                                    4
      Leeswijzer                                                   5
  2   Ontwikkelingen                                               6
  3   Programmabegroting 2018                                     12
  3.1 Programma Bouw                                              14
  3.2 Programma Bodem                                             15
  3.3 Programma Milieu                                            16
  3.4 Programma Brzo                                              17
  3.5 Programma Randvoorwaardelijk                                18
  3.6 Programma Bedrijfsvoering (incl. Management)                19
  4   Financiële begroting                                        20
  4.1 Resultaatmodel                                              20
  4.2 Uitgangspunten voor de raming begroting OD NZKG 2018-2021   21
  4.3 Toelichting bij de meerjarenraming en financiële positie    23
  5   Verplichte paragrafen BBV                                   24
  5.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing                      24
  5.2 Onderhoud kapitaalgoederen                                  28
  5.3 Financiering                                                28
  5.4 Bedrijfsvoering                                             29
  6   Bijlagen                                                    30
  6.1 Resultaatmodel per programma en taakveld de baten en lasten 30
  6.2 Uitvoeringsovereenkomsten per deelnemer                     31
  6.3 Kosten per uur, capaciteit in uren en fte’s                 32
  6.4 Meerjarig overzicht van de risico’s                         33
  6.5 Bijlage overzicht rente, afschrijvingen, emu saldo en vpb   35
  6.6 Geprognotiseerde balans                                     36
  6.7 Verklaring kengetallen                                      37
2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 58 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 59 ======================================================================

<pre>                                  Gezaghebbend
                                   Betrouwbaar
                                    Transparant
                                         Flexibel
                                        Efficiënt
                                    Toegankelijk
Werkgebied: Noordzeekanaalgebied.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 59 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 60 ======================================================================

<pre>  1 Inleiding
  Dit is de meerjarenbegroting 2018-2021 van de Omgevingsdienst NZKG (OD NZKG). Na vaststelling door het
  Algemeen Bestuur zal de meerjarenbegroting voor 15 juli 2017 worden aangeboden aan de toezichthouder, het
  ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties.
  Deze begroting is voor het eerst opgesteld in programma’s. Een programma begroting voldoet aan het besluit
  Begroten en verantwoorden. Per programma laten we zien wat de baten en lasten zijn, wat we willen bereiken,
  wat we daarvoor gaan doen en wat het mag kosten. De programma’s die we onderscheiden zijn: Bodem, Bouw,
  Milieu, BRZO, Randvoorwaardelijk en Bedrijfsvoering. De inhoud van de programma’s wordt in overleg met onze
  opdrachtgevers vastgesteld.
  De OD NZKG is een gezonde en volwassen organisatie geworden. De doelen uit de begroting 2017-2021 blijven
  onverkort van toepassing. In het vormgeven van de visie en in de wijze waarop wij onze taken uitvoeren richten
  wij onze blik naar buiten. Wij adviseren de bestuurders van onze opdrachtgevers bij beleidsvorming en in hun
  gebiedsopgaven. We willen als Omgevingsdienst aan de voorkant meedenken met ruimtelijke ordeningsvraagstukken
  en initiatieven mogelijk maken zonder daarbij afbreuk te doen aan wet- en regelgeving. Daartoe verstrekken we
  vergunningen, houden we toezicht en handhaven we waar nodig. Wij handelen hierbij vanuit onze missie:
  “Wij creëren bruikbare oplossingen met zichtbare meerwaarde voor een gezond, veilig en duurzaam
  woon- en werkklimaat”
  Om onze ambities te behalen gaan we de komende jaren inzetten op:
  • We worden zakelijker en resultaatgerichter
  • We vergroten de programmatische en risicogerichte aansturing van vergunningverlening en toezicht
  • We zijn in staat is om gedragen, duurzame en integrale adviezen te leveren over de gebiedsopgaven van onze
       bestuurders en opdrachtgevers
  • Ons arbeidsmarktbeleid richt zich op het verbinden van nieuwe en bestaande medewerkers aan de organisatie
  • Door georganiseerd en actief te netwerken vervullen we een regionale en landelijke rol naar andere
       organisaties toe
  De OD NZKG is drie jaar operationeel. Aan de start van het 4e jaar laat de OD NZKG een gezonde, stabiele
  financiële positie laten zien. De bestuurlijk vastgestelde besparingen in de periode 2014 tot 2020 worden naar
  verwachting al een jaar eerder gerealiseerd. De totale besparing bedraagt 3,2 mln. Dit is ruim 9 % van de
  startbegroting. Vanaf 2018 is het weerstandsvermogen op orde en zal er niet meer gedoteerd worden. Het
  behalen van het efficiency voordeel heeft directe gevolgen voor de tariefstelling. Vanaf 2018 is het tarief naar
  beneden bijgesteld.
  Per 2017 heeft de OD NZKG een nieuwe financieringsmethodiek, waarbij de producten en de kosten direct
  gekoppeld zijn. De kwaliteit van de uitvoering is uniform voor het hele Noordzeekanaalgebied. Met deze stap
  wordt de aansturing van de OD NZKG inzichtelijker en transparanter waardoor bestuurlijke ambities ook beter
  realiseerbaar zijn. De meerjarenbegroting 2018-2021 is de eerste begroting die conform de prestatie gerichte
  financieringssystematiek (PGF) is uitgewerkt. PGF is gebaseerd op ontwikkelde kengetallen en aannames die nog
  moeten uitharden aan de hand van praktijkervaring. Daarom worden deze kengetallen de eerste twee jaar jaarlijks
  gevalideerd. Vervolgens worden de kengetallen in 2019 voor de duur van vier jaar vastgesteld.
  De begroting voor 2018 wordt begin 2017 opgesteld. Dit betekent dat de eventuele uitkomsten van de validatie
  van PGF het meerjarig beeld kunnen beïnvloeden. Als de validatie leidt tot significante wijzigingen, zal eind 2017
  een korte begrotingswijziging worden aangeboden.
4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 60 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 61 ======================================================================

<pre>  Leeswijzer
  Als eerste wordt in hoofdstuk 2 een overzicht gegeven van de ontwikkelingen die relevant zijn
  voor de OD NZKG.
  Deze begroting is voor het eerst opgesteld in programma’s. Een programmabegroting voldoet
  aan het besluit Begroten en verantwoorden. Per programma laten we zien wat de baten en
  lasten zijn, wat we willen bereiken, wat we daarvoor gaan doen en wat het mag kosten. De
  programma’s die we onderscheiden zijn: Bodem, Bouw, Milieu, BRZO, Randvoorwaardelijk
  en Bedrijfsvoering. In hoofdstuk 3 vindt u deze opzet terug. De uitvoeringsovereenkomsten
  (UVO) van 2017 zijn vertaald naar uren inzet per programma. Per programma laten we zien
  wat de hoeveelheden werk zijn verdeeld in de kernpakketten, de aanvullende pakketten, de
  randvoorwaardelijke pakketten en het maatwerk.
  Hoofdstuk 4 bevat de financiële begroting met een toelichting over de uitgangspunten. Daarin
  maken we voor het eerst ook in het begrotingsjaar het onderscheid in baten en lasten zichtbaar. .
  In hoofdstuk 5 zijn de verplichte Besluit, Begroting en Verantwoording (BBV) paragrafen
  opgenomen.
  In de bijlage 6.1 zijn ook de BBV-taakvelden weergegeven. In het begrotingsjaar 2018 hebben we
  voor het eerst ook te maken met het benoemen van de vennootschapsbelasting. De OD NZKG
  heeft geen plicht tot aangifte van vennootschapsbelasting. Een korte toelichting daarop staat in
  bijlage 6.7
5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 61 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 62 ======================================================================

<pre>  2          Ontwikkelingen
  De omgeving waarin de deelnemers en de OD NZKG zich verder ontwikkelen blijft onveranderd
  turbulent. Op het gebied van wet- en regelgeving komt een groot aantal ontwikkelingen op ons af die
  bepalend zijn voor onze werkzaamheden de komende jaren. De OD NZKG en de bevoegde gezagen staan
  hierbij voor dezelfde uitdaging. Het is nog niet helemaal scherp wat de uitkomst van de ontwikkelingen
  zal zijn. Het is wel duidelijk dat ze impact gaan hebben op de wijze waarop de OD en de bevoegde
  gezagen de taken uitvoeren.
  Omgevingswet en digitalisering
  De komst van de Omgevingswet is een flinke stelselwijziging, veel huidige wetten gaan op in deze
  nieuwe wet. Doel is om de besluitvorming te versnellen en verbeteren, integraal gebiedsgericht te
  denken en meer transparantie en gebruiksgemak te realiseren. Binnen de OD NZKG is een programma
  gestart ter voorbereiding op de Omgevingswet. In deze voorbereiding trekken we veel samen op met de
  opdrachtgevers en hebben we een gedeelde opgave om de volgende vragen te beantwoorden.
  - Hoe gaan we de nieuwe instrumenten die in de omgevingswet mogelijk worden gemaakt gebruiken
       en invullen (omgevingswaarden in omgevingsplan vaststellen bijvoorbeeld)?
  - Hoe veranderen de processen en producten die we nu hebben (een vergunning bijvoorbeeld)?
  - Hoe geven we de samenwerken in de keten vorm (ruimtelijk, gezondheid, milieu, maatschappelijk
       opgaven, transformaties)?
  - Hebben we de juiste informatie (digitaal) beschikbaar?
  - Welke vaardigheden moeten onze medewerkers hebben om dit te kunnen doen?
  De doelen voor 2017 en 2018 zijn:
  1. Wij hebben een scherp beeld van onze rollen en taken, in relatie tot onze opdrachtgevers en
       ketenpartners, en weten hoe deze passen in de financiering.
  2. De veranderopgave is voor elk proces concreet ingevuld en voor medewerkers helder.
  3. We krijgen gezamenlijk met de opdrachtgevers in beeld op welke manier de OD NZKG kan helpen/
       adviseren bij de veranderopgave voor de opdrachtgevers.
  4. Doorontwikkeling digitalisering en kwaliteit en beschikbaarheid van data is een cruciaal onderdeel,
       waarbij streven van de OD is de bij haar beschikbare data zo te ontsluiten dat de opdrachtgevers
       deze maximaal kunnen gebruiken in hun producten.
  De OD NZKG heeft in 2015 met haar nieuwe uniforme en digitale werkwijze en daarbij horende
  informatievoorziening een stevige basis gelegd voor de toekomst. Het zaaksysteem voldoet aan de
  vereisten van het digitale stelsel Omgevingswet. Aanvragers en ketenpartners hebben locatie en tijd
  onafhankelijk toegang tot zaakdossiers, kunnen makkelijk zaken opstarten, worden op de hoogte
  gehouden van de status van hun aanvraag en kunnen informatie met elkaar delen. Ook kan zoveel
  mogelijk data via kaarten ontsloten worden voor partners en publiek. Om verder door te groeien tot de
  digitale informatievoorziener wordt nog gewerkt aan een aantal koppelingen en aan de uitbouw van
  functionaliteiten. Door slim gebruik te maken van analyse op basis van digitale gegevens kan steeds
  beter risicogestuurd gewerkt worden en kan de OD NZKG goed adviseren bij complexe gebiedsopgave.
  Bij de digitale doorontwikkeling is nauw contact met de opdrachtgevers en ketenpartners.
6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 62 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 63 ======================================================================

<pre>  Om de systeemverandering op tijd én met kwaliteit organisatiebreed in te kunnen vullen is extra inzet
  en extra budget nodig. Het volgen van wetgeving en het beïnvloeden van beleid (landelijke wet- en
  regelgeving) zien wij als reguliere inspanning, ondanks het feit dat het een bovengemiddeld intensief
  traject is van inspreken in de consultaties van de Omgevingswet en de juridische voorbereiding. Deze
  reguliere inzet wordt door de OD uit het randvoorwaardelijke pakket gefinancierd.
  Naast de stelselwijziging van de komst van de Omgevingswet worden deels vooruitlopend op de
  Omgevingswet al diverse – soms ingrijpende - aanpassingen in wet- en regelgeving doorgevoerd. Ook in
  de huidige regelgeving staan deze jaren flinke veranderingen op stapel die veel vragen van de OD NZKG.
  De OD NZKG heeft “Above the clouds” een overzicht gemaakt van ontwikkelingen in de regelgeving
  binnen het fysieke domein. Voorbeelden van regels die wijzigen zijn onder meer: het Activiteitenbesluit,
  het Besluit Milieueffectrapportage, de Natuurregelgeving, het Besluit Vergunningen Toezicht Handhaving,
  de kwaliteitsborging in de bouw, het voeren van procedures bij de Rechtbank, Best Beschikbare
  Technieken, het afvalstoffenbeleid en de Crisis- en herstelwet.
  Kortom, er staat de komende jaren op het gebied van de regelgeving binnen het fysieke domein
  veel te gebeuren. Dit is exceptioneel ten opzichte van de situatie de afgelopen jaren. Een belangrijke
  consequentie is dat gezien de grote hoeveelheid aan aanpassingen in wet- en regelgeving en de korte
  invoeringstermijnen, die daarbij worden gehanteerd, de frequentie van het actualiseren van vergunningen
  en maatwerkvoorschriften veel hoger ligt dan in de voorafgaande periode.
  Wet Kwaliteitsborging voor het bouwen
  Dit wetsvoorstel ziet toe op de verbetering van de bouwkwaliteit en versterking van de positie van de
  bouwconsument. De preventieve toets op de vereisten van het Bouwbesluit wordt niet meer door
  gemeenten uitgevoerd, maar door private partijen. De bouwer draagt zelf verantwoordelijkheid voor
  de bouwkwaliteit. Vanaf 1 januari 2017 zijn er nog geen directe gevolgen voor de werkzaamheden
  van de OD NZKG. In de eerste, van in totaal drie fases, gaat het alleen om bouwwerken met beperkt
  maatschappelijk risico; deze categorie bouwtaken hebben wij slechts in beperkte mate in portefeuille.
  Op termijn betekent dit wetsvoorstel dat een groot deel van het bouwtoezicht door de markt wordt
  uitgevoerd en heeft daarmee ook effect op de werkzaamheden van de OD NZKG. Na kamerbehandeling
  in februari 2017 is gebleken dat alleen de invoering van klasse 1 (eenvoudige bouw als eengezinswoningen
  e.d.) gepland is. Dat effect kan de OD NZKG opvangen in onze flexibele schil. De implementatie van de
  klasse 2 en 3 is nog ongewis en zal in ieder geval niet voor 2021 plaats vinden. Mogelijke (personele)
  effecten daarvan zijn nog niet helder. De komende AMvB moet daarop antwoord geven.
  Dienstverlening
  De OD NZKG is eigenstandig, gezaghebbend en professioneel. Deze ambitie is bepalend voor
  onze identiteit en de wijze waarop wij opdrachtgevers, bestuurders en bedrijven willen bedienen
  en desgewenst onze kennis inzetten voor andere omgevingsdiensten. Wij realiseren ons dat
  gezaghebbendheid en professionaliteit moet blijken uit onze handelswijze. De OD NZKG sluit aan bij de
  gebiedsopgave van de opdrachtgevers en hun bestuurders en is in staat om beleidsopgaven sterker te
  ondersteunen door ketenpartner te zijn. Er mag van ons verwacht worden dat wij tijdig communiceren,
  oog hebben voor lokale afwegingen en gericht zijn op het voorkomen/ oplossen van mogelijke risico’s in
  de leefomgeving. Daar hoort bij dat we zo vroeg mogelijk de dialoog opzoeken om gezamenlijk te kijken
  of er nog bijgestuurd kan worden.
7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 63 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 64 ======================================================================

<pre>     Wij werken verder aan het verbeteren van het vergunningentraject waarbij we o.a. producten
     ontwikkelen die informatieverstrekking aan bedrijven eenduidiger en beter moeten maken.
     Daarnaast werken we aan het ‘vooroverleg’ waarin wij afspraken maken over de rolopvatting,
     rolverdeling en communicatie. We zullen voortdurend investeren in onze dienstverlening richting
     opdrachtgevers, maar ook richting bedrijven en burgers, en in onze bereikbaarheid.
     Economische groei, is al zichtbaar vanaf 2016
     De economie is in Nederland bezig aan een vlot herstel. Dit betekent meer consumentenvertrouwen
     waardoor er meer uitgegeven wordt door de bevolking in Nederland. De bouwsector is ook bezig
     met een enorme opgave in woning- en utiliteitsbouw. Dit betekent voor de OD NZKG dat we
     een flinke volume toename in de huidige taken zijn overeengekomen met de opdrachtgevers. De
     uitvoeringsovereenkomsten van 2017 laten dit zien. Vanuit de vergrote bouwtaak ontstaan ook
     meer taakvragen op gebied van bodem. De OD NZKG spreekt de verwachting uit dat de groei in 2017
     zich stabiliseert in 2018 en verder.
     Grafiek 1: ontwikkeling omzet OD NZKG                                                            (in mln euro)
  48
  46
  44                                                            44,0                                  43,7          44
                                                                            43,1        43,4
  42                                               41,7
  40
  38                                    38
                           37,1
  36
              35,4
  34
  32
          2013         2014         2015        2016    2017 met UVO    2018        2019         2020           2021
                                                            2017
     Besparingen realiseren
     De OD NZKG is vanaf de start in 2014 bezig om besparingen te realiseren bij de uitvoering van taken.
     Er zijn in verschillende jaren maatregelen genomen die leiden tot reductie van de totale kosten
     van de OD NZKG, door verlaging van zowel materiele kosten als door efficiency. Deze besparingen
     komen door een aanpassing van het tarief ten gunste van de opdrachtgevers. Ten opzichte van de
     startbegroting wordt een totale besparing verwacht van 3,2 mln., dit is ruim 9%.
     Tabel 1: Besparingen sinds de start van OD NZKG
                                                                                              (bedragen x €1.000)
                                                                                                             als % van
                                                                     Ingevuld
        Omschijving besparing                                                    bedrag    cumulatief    startbegroting
                                                                       in jaar
                                                                                                               35,4 mln
        Geen kosten verhoging 2014 voor lonen en prijzen                2014       353          353               1,0%
        Reductie formatie n.a.v. WABO decentralisatie                   2015       614          967               2,7%
        Efficiency nieuw ICT systeem primair proces                     2016       600        1.567               4,4%
        Efficiency uniformeren primair proces                           2018       787        2.354               6,6%
        Minder uitgaven facility en huisvesting                         2017       400        2.754               7,8%
        Niet meer doteren aan weerstandsvermogen                        2018       450        3.204               9,1%
8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 64 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 65 ======================================================================

<pre>  De tariefontwikkeling
  De OD NZKG probeert haar tarieven zo goed mogelijk af te stemmen op de reguliere
  kostenontwikkeling. Met de invoering van het prestatiegericht financieren gaan we werken met een
  gedifferentieerd tarief. Een hoog tarief voor de meer complexe advies werkzaamheden en een laag
  tarief voor de meer standaard werkzaamheden. De belangrijkste wijziging, waardoor het tarief voor
  2018 omlaag is gegaan, is de doorvoering van de besparing van 787k. Dit efficiency voordeel kan naar
  verwachting een jaar eerder, dan aanvankelijk gepland, gerealiseerd worden en is daarom al verwerkt
  in het tarief voor 2018. Het lage tarief wordt in 2018 met bijna € 2,- naar beneden bijgesteld op
  € 86,17 en het hoge tarief wordt in 2018 € 96,17.
  Het beeld van de tariefontwikkeling is een stijgende in de beginjaren en vanaf 2017 een dalende
  ontwikkeling door de besparingen die gerealiseerd zijn door de OD NZKG. Vanaf 2019 zal het tarief
  zich gaan ombuigen naar een stijging door loon- en prijscompensatie. Daarnaast zal de validatie
  van PGF naar verwachting impact hebben op de verdere ontwikkeling van het tarief. Verwacht mag
  worden dat omzetontwikkelingen en het principe van kostendekkendheid de tarieven altijd enigszins
  laten schommelen en toch door de jaren heen licht omhoog laten gaan. Het volgende plaatje laat
  dit zien. Een verdere opsomming van de tarieven zijn weergegeven in bijlage 6.3.
  Grafiek 2: tariefontwikkeling                                       (in euro per uur)
  99,00
  97,00
  95,00
  93,00
  91,00
  89,00
  87,00
  85,00
              2014      2015     2016      2017      2018     2019       2020     2021
                                            met
                                           UVO
                                           2017
          gemiddeld tarief bij OD NZKG               hoge tarief bij OD
          lage tarief bij OD
9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 65 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 66 ======================================================================

<pre>   Ontwikkelen Strategisch Personeelsbeleid
   De diverse ontwikkelingen (in- en extern) die op de OD NZKG afkomen en de ambities en de
   doelstellingen die hieruit volgen, brengen ook andere manieren van werken met zich mee. Vragen
   waar we mee aan de slag gaan zijn: hoe kunnen medewerkers zich zo ontwikkelen qua kennis en
   nieuwe competenties dat ze kunnen voldoen aan de vereisten van een veranderende organisatie en
   omgeving? Een groot deel van de veranderdoelen en ambities kunnen namelijk alleen waargemaakt
   worden via de inzet en kwaliteiten van het zittende personeel.
   Daarnaast speelt bij de OD NZKG een omvangrijke vervangingsvraag door vergrijzing. Met de
   uitstroom van oudere medewerkers verdwijnt ook veel kennis en ervaring. Daarnaast werken
   medewerkers steeds langer door. Er moet aandacht zijn voor het duurzaam inzetbaar houden van
   medewerkers en voor de tijdige overdracht van kennis. Bij een aantal kritieke functies overstijgt de
   vraag het aanbod op de arbeidsmarkt, zeker daar waar het (meer) ervaren medewerkers betreft.
   Hier moet tijdig op worden ingespeeld en betere aansluiting bij het aanbod op de arbeidsmarkt
   worden gevonden.
   Om dit te laten slagen gaan wij in de periode 2017-2020 op een gecoördineerde manier actie
   ondernemen. Hierbij gaan we uit van een gedeelde verantwoordelijkheid binnen de organisatie.
   Doelen zijn:
   1. Kwaliteitsniveau van het personeelsbestand aanpassen aan ontwikkelingen en doelstellingen,
       door een gericht opleidings- en ontwikkelingsbeleid.
   2. Het versterken van personele mobiliteit en inzetbaarheid van alle leeftijdsgroepen.
   3. Het op efficiënte en effectieve wijze vervullen van vacatures om de continuïteit van
       dienstverlening te borgen.
   4. Medewerkers verbinden aan de organisatie zowel op kwalitatief- als kwantitatief en evt.
       specialistisch niveau.
   Dit vereist een stevig opleidings- en ontwikkelbeleid binnen de OD NZKG als lerende organisatie.
   Hierbij zijn we in staat medewerkers aan ons te binden en te boeien. Dit onder meer door goede
   arbeidsvoorwaarden, duurzame inzetbaarheid, ruimte voor (zelf)ontwikkeling en brede activiteiten
   en mogelijkheden tot stages en detachering.
   De uitdaging hierbij is een goede balans te vinden tussen aandacht voor het behalen van de
   afgesproken productie en aandacht voor de verdere ontwikkeling van de organisatie en het hiermee
   verder ontwikkelen van medewerkers.
10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 66 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 67 ======================================================================

<pre>11</pre>

====================================================================== Einde pagina 67 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 68 ======================================================================

<pre>   3           Programmabegroting 2018
   In deze begroting voor 2018 en verder gaan we voor het eerst werken met een programmabegroting.
   Het Besluit Begroten en Verantwoorden (BBV) geeft aan hoe dit voor gemeenten en
   overheidsinstellingen ingericht kan worden. De programma’s binnen de OD NZKG komen overeen met
   de pakketten, ingedeeld in werkvelden, in de uitvoeringsovereenkomsten. Per programma gaan we
   inzichtelijk maken wat het aandeel in de omzet van de OD NZKG is.
   Tabel 2: Omzetverdeling naar programma’s
    Bouw                                   31%
    Bodem                                  10%
    Milieu                                 32%
    BRZO                                   16%
    Randvoorwaardelijk                     11%
    Totaal                             100%
   Deze begroting is ook de eerste die opgesteld is conform het Prestatiegericht financieren (PGF).
   Met de PGF werkwijze worden de producten ingedeeld in categorieen. Per categorie producten is
   duidelijk welke kwaliteit geleverd wordt tegen welke prijs. Daarbij zijn de meer complexe producten
   duurder dan de eenvoudigere producten door het simpele feit dat hoger opgeleide mensen
   de complexere taken uitvoeren. Dit heeft gezorgd voor de introductie van tariefdifferentiatie.
   Met de invoering van PGF onderscheiden we een hoog tarief en een laag tarief. Via de PGF-
   begrotingsmethodiek betaalt elke opdrachtgever voor zijn eigen producten.
   Om eenduidig te kunnen begroten zijn samenhangende taken in een pakket ondergebracht. In de
   uitvoeringsovereenkomst zal sprake zijn van een kernpakket Milieu, Bouw en Bodem. Dit zijn de
   uitvoerende VTH-taken die rechtstreeks worden gekoppeld aan de bedrijven, de bouwactiviteiten en
   bodemactiviteiten. Alle productieactiviteiten worden zo veel mogelijk begroot op basis van uniforme
   kengetallen die zijn afgeleid van een uniform uitvoeringsniveau. Alle productie-activiteiten worden
   dus op gelijke wijze begroot en uitgevoerd. Bij het kernpakket kennen we productgroepen met een
   laag tarief en groepen met een hoog tarief.
   Daarnaast is sprake van een aanvullend pakket waarin per opdrachtgever specifieke taken en
   projecten zitten. De taken in het aanvullend pakket worden altijd tegen het hoge tarief uitgevoerd.
   Het randvoorwaardelijk pakket bevat taken van algemeen nut, zoals bijvoorbeeld de
   consignatiedienst. Deze taken zijn gelijk voor alle opdrachtgevers en de kosten worden naar
   historische inbreng verdeeld.
   Vanuit de werkpakketten die, via de uitvoeringsovereenkomsten afgesproken zijn met de
   opdrachtgevers, laten we de ureninzet inzet zien1.
   1   De in 2016 overgedragen plustaken van de Provincie Noord Holland worden in 2017 vertaald in de PGF systematiek.
12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 68 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 69 ======================================================================

<pre>   Vanuit de afspraken met de opdrachtgevers wordt de uren inzet vertaald naar de mogelijke invulling
   door het vaste personeel van de OD NZKG en door flexibele inzet.
   Voor 1365 productieve uren verwachten we 1 FTE in te zetten. De verdeling ziet er als volgt uit:
   Vanuit de inzet en capaciteit zijn per programma de kosten weergegeven. We verwachten de extra
   afspraken die in de UVO’s 2017 gemaakt zijn met de opdrachtgevers, in eerste instantie als flexibele
   capaciteit in te zetten. Dit maakt dat de OD NZKG wendbaar blijft. Dit is noodzakelijk om ook op de
   veranderende wetgeving te kunnen anticiperen.
13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 69 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 70 ======================================================================

<pre>   3.1 Programma Bouw				
   						
                                                                                     Baten; 13,3 mln
   Het programma bouw heeft als doelstelling om onaanvaardbare risico’s, vooral op het gebied van
   veiligheid en gezondheid af te vangen. Voor het verlenen van omgevingsvergunningen, behandelen
   van meldingen, het toezicht en handhaving op bouw en sloop in realisatie- en gebruiksfase is per
   bouwactiviteit een toetsingsniveau vastgesteld met een oplopende intensiteit per categorie.
   Wat gaan we daarvoor doen in 2018
   Het programma Bouw gaat qua wetgeving werken aan de invoering (of voorbereiding op de invoering)
   van de wet Kwaliteitsborging. De werkafspraken met de opdrachtgevers zijn als volgt vertaald in de
   volgende pakketten.
   Ontwikkelingen 2018, capaciteit en lasten
   De uitdaging voor het programma Bouw zal liggen bij de verhoogde inzet als gevolg van de extra vraag
   door de opdrachtgevers op grond van de economische groei. We verwachten dat de inzet in 2017 zal
   groeien en zich in 2018 op dat hogere niveau zal stabiliseren. Met het oog ook op de veranderende
   wetgeving in 2018 en verder wordt in eerste instantie gekozen voor een flexibele inzet van capaciteit
14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 70 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 71 ======================================================================

<pre>   3.2 Programma Bodem 					
                                                                                      Baten; 4,1 mln
   Het doel van het bodemtoezicht is het toezien op bescherming van de leefomgeving voor wat betreft
   bodem, meer specifiek ten aanzien van bodemverontreiniging. Concreet betekent dit dat moet worden
   beschikt op meldingen en aanvragen, en wordt toegezien of de uitvoering van bodemwerkzaamheden
   plaatsvindt binnen de kaders van wet- en regelgeving voor bodembescherming. Hierbij horen ook de
   standaardvereisten aan Bus-saneringen, de door het bevoegd gezag opgestelde beschikking op een
   saneringsplan, dan wel de aanwijsbeschikking bij nieuwe gevallen van bodemverontreiniging.
   Wat gaan we daarvoor doen in 2018
   De werkafspraken met de opdrachtgevers zijn als volgt vertaald in de volgende pakketten.
   Ontwikkelingen 2018, capaciteit en lasten
15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 71 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 72 ======================================================================

<pre>   3.3 Programma Milieu					
                                                                                     Baten; 13,3 mln
   Doel van dit programma is het zorgvuldig waarborgen van een veilig en leefbaar Noordzeekanaalgebied.
   Per opdrachtgever is rekening gehouden met de verdere ontwikkeling van de complexe bedrijvigheid en
   toenemend ruimtegebruik van het gebied. Hiervoor worden alle gebruikelijke VTH-instrumenten ingezet,
   zoals vergunningverlening, behandelen van meldingen, klachtbehandeling, toezicht en handhaving, inclusief
   specialistisch en juridisch advies. De werkzaamheden worden volgens het uniforme uitvoeringsniveau
   uitgevoerd.
   Wat gaan we daarvoor doen in 2018
   De werkafspraken met de opdrachtgevers zijn als volgt vertaald in de volgende pakketten.
   Ontwikkelingen 2018, capaciteit en lasten:
   Tegen de achtergrond van de aantrekkende economie, de verstedelijking in de regio en de ontwikkelingen
   in de bouw zien we een toenemende spanning om binnen de beschikbare milieuruimte o.a. woningbouw
   mogelijk te maken. We verwachten een verdere toename van de complexiteit van de initiatieven.
16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 72 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 73 ======================================================================

<pre>   3.4 Programma BRZO					
                                                                                     Baten; 7,2 mln
   In het programma Milieu is er een groep bedrijven die onder Besluit Risico Zware Ongevallen 2015 (BRZO)
   vallen. Dit betreft een groep vergunningplichtige bedrijven waaronder ook de RIE-bedrijven. Doel van het
   programma BRZO is de bedrijfsvoering van de desbetreffende bedrijven conform wet- en regelgeving te
   laten plaatsvinden en de bijbehorende risico’s op een aanvaardbaar niveau te brengen en te houden. Wij
   werken hieraan door op een kwalitatief hoogwaardige wijze invulling te geven aan de VTH-taken.
   Wat gaan we daarvoor doen in 2018
   Ontwikkelingen 2018, capaciteit en lasten:
   We verwachten een kleine toename in het aantal bedrijven dat onder BRZO zal gaan vallen. Dit
   in verband met het opschuiven van de criteria. Door het aantrekken van de economie zullen de
   bedrijfsmatige activiteiten rond de BRZO-bedrijven toe nemen waardoor druk kan ontstaan op de
   verschillende contouren van deze bedrijven wat mogelijk een spanningsveld oplevert met Ruimtelijke
   Ordening. Beide mogelijke gevolgen maken vergunningen- en toezichtprocessen mogelijk complexer en
   derhalve arbeidsintensiever.
17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 73 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 74 ======================================================================

<pre>   3.5 Programma Randvoorwaardelijk 		
                                                                                      Baten; 4,5 mln
   Het doel van dit programma is het leveren van diensten die voor elke opdrachtgever nodig zijn en niet
   specifiek aan een opdrachtgever zijn toe te wijzen. Voorbeelden hiervan zijn de consignatiedienst en
   bestuursondersteuning.
   Wat gaan we daarvoor doen in 2018
    Kernpakket is:                                                uren
    Regiebureau                                                 26.365
    Risico- en informatiegestuurd werken                         5.583
    Consignatie, juridisch en bestuurondersteuning              10.612
    Accountmanagement                                            5.537
   Ontwikkelingen 2018, capaciteit en lasten;
18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 74 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 75 ======================================================================

<pre>   3.6 Programma Bedrijfsvoering
           (incl. management)			
                                                                                            Baten; - geen -
   Bedrijfsvoering ondersteunt de andere programma’s in het voorzien van verschillende diensten als
   personeelszaken, informatievoorziening, boekhouding, communicatie, sturing, coaching en planning en control.
   Wat gaan we daarvoor doen in 2018
   Wij adviseren het management en bestuur integraal op strategisch en tactisch gebied. Wij zijn krachtig in het
   voorzien (externe oriëntatie) en oppakken (zien, vertalen en regievoeren) van veranderingen zoals die vaak door
   nieuwe wet- en regelgeving op ons af komen. En ook ontwikkelingen bij onze opdrachtgevers.
   Wij adviseren over en zorgen voor een optimale inrichting en ontwikkeling van werkprocessen en
   informatievoorziening zodanig dat de medewerkers in het primaire proces hun taken (ook bij veranderingen)
   met hoge kwaliteit en efficiency kunnen uitvoeren. Dit geldt ook voor de secundaire ondersteunende processen
   zoals het inkoopproces, contractmanagement en HR.
   Onze managers zijn verantwoordelijk voor de uitvoering
   van het beleid en het realiseren van de afgesproken
   resultaten. Daarnaast zorgen zij, samen met de overige
   ondersteunende en adviserende taken van bedrijfsvoering,
   voor het creëren van een resultaatgerichte en
   inspirerende omgeving waarin professionals zich
   eigenaar voelen en verantwoordelijkheid nemen.
   Het takenpakket van bedrijfsvoering ziet er als volgt uit:
   Ontwikkelingen 2018, capaciteit en lasten;
19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 75 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 76 ======================================================================

<pre>   4. Financiële begroting
   4.1 Resultaatmodel
   Tabel 3: Resultaten per programma
                                                                                                            (bedragen x €1.000)
                                               rekening    2017 met      baten   lasten      saldo
    Programma & taakveld
                                               2016        UVO 2017       2018    2018       2018      2019      2020       2021
    TOTAAL Baten                                  -41.688   -43.960   -43.095      -    -43.095    -43.395   -43.695    -43.995
    TOTAAL Lasten                                  40.074    43.760        -   43.095    43.095     43.395    43.695     43.995
    Bodem                                                      -921    -4.108   3.305       -803      -800      -798       -795
    7.4 Milieubeheer                                           -921    -4.108   3.305       -803      -800      -798       -795
    Bouw                                                     -5.808   -13.292   7.789    -5.503     -5.553    -5.602     -5.652
    8.3 Wonen en bouwen                                      -5.808   -13.292   7.789    -5.503     -5.553    -5.602     -5.652
    Milieu                                                   -4.282   -13.973  10.301    -3.672     -3.683    -3.693     -3.703
    7.4 Milieubeheer                                         -4.282   -13.973  10.301    -3.672     -3.683    -3.693     -3.703
    BRZO                                                     -3.663    -7.197   3.720    -3.477     -3.486    -3.494     -3.503
    7.4 Milieubeheer                                         -3.663    -7.197   3.720    -3.477     -3.486    -3.494     -3.503
    Randvoorwaardelijk                                         -910    -4.525   3.749       -776      -772      -768       -764
    7.4 Milieubeheer                                                   -2.966   2.587       -379      -377      -375       -373
    8.3 Wonen en bouwen                                                -1.559   1.163       -397      -395      -393       -391
    Bedrijfsvoering                                          15.383        -   14.231   14.231      14.293    14.355     14.417
    0.4 Overhead                                             15.383        -   14.231   14.231      14.293    14.355     14.417
    0.9 Vennootschapsbelasting (VpB)                             -         -       -           -        -         -          -
    Saldo voor mutatie reserves                    -1.614      -200   -43.095  43.095            0        0         0          0
    Bedrijfsvoering                                    -78      200        -       -           -        -         -          -
    0.10 Mutaties reserves                             -78      200        -       -           -        -         -          -
    dotaties                                           375       450
    onttrekkingen                                     -453      -250
    saldo na mutatie reserve                       -1.692          -0 -43.095  43.095            0        0         0          0
    (*) eenmalige korting Zaanstad; opstap PGF
20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 76 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 77 ======================================================================

<pre>   4.2 Uitgangspunten voor de raming
               Begroting OD NZKG 2018-2021
   Bij het opstellen van de exploitatiebegroting zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd:
   •    De basis voor het opstellen van de begroting is het jaar 2017, inclusief de overgang naar het
        Prestatiegerichte financieren (PGF) en de volumeafspraken, die ambtelijk besproken worden,
        voor de concept uitvoeringsovereenkomsten 2017 (UVO’s).
   •    De prijscompensatie bedraagt 0,6%.
   •    De looncompensatie bedraagt 1 % (conform methode provincie Noord-Holland). Dit betekent
        een loonkosten stijging van 0,3 mln. euro per jaar.
   •    Vanaf 2018 geen toevoeging meer aan het weerstandsvermogen.
   •    De efficiencykortingen van 2,2 mln. worden verwerkt in periode van 2017 tot en met 2019.
   •    In aanvulling op de uitgangspuntennotitie verwacht de OD dat door de economische groei de
        efficiencybesparing al een jaar eerder – in 2018 – kan worden ingezet.
   •    Vanaf 2017 worden de kengetallen voor het PGF gevalideerd. Het is nu nog niet bekend of dit
        in 2018 zal leiden tot veranderingen in de begroting.
   •    De verwachting is dat het economische effect in de volumeverandering van 2017, ook in 2018
        nog zal handhaven. Uiteraard is dit economisch effect niet per definitie structureel, en zal ieder
        jaar opnieuw beoordeeld worden.
   •    De eenmalige -PGF- compensatie voor Zaanstad in 2017, gaat in 2018 vervallen. Zaanstad
        groeit hiermee in twee stappen (2 jaar) naar de nieuwe bijdrage conform PGF.
   •    De medewerkers zijn geplaatst conform de laatst vastgestelde fijnstructuur in 2016. De
        vastgestelde formatie is per 31.12.16 voor de OD NZKG 349 FTE. Dit is verdeeld in 287 FTE voor
        primaire taken en 62 FTE voor overhead en ondersteunende taken.
   Per 2017 is er een nieuwe, Prestatiegerichte financieringsmethodiek (PGF).
   De kwaliteit van de uitvoering is uniform over het hele Noordzeekanaalgebied. Met deze stap
   wordt de aansturing van de OD NZKG meer inzichtelijk waardoor bestuurlijke ambities ook
   beter realiseerbaar zijn. De financiële effecten vanwege de invoering van deze Prestatiegerichte
   financieringsmethode (PGF) zijn per opdrachtgever verschillend.
   De basis voor de wijziging in de begroting 2018 is de gewijzigde begroting van 2017 naar
   aanleiding van de invoering van het PGF (besluit bestuur 14 december 2016).
   Dit leidt tot een bijdrage van onze opdrachtgevers van 39,5 mln. in 2017.
   In de maand december 2016 worden de nieuwe uitvoeringsovereenkomsten 2017 ambtelijk
   door de OD NZKG samen met de opdrachtgevers besproken en in concept samengesteld. In deze
   overeenkomsten zijn de voorlopige standen met de volumestijgingen zichtbaar op basis van de
   groei van de economie en met name de activiteiten die gebonden zijn aan de groei in de bouw.
21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 77 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 78 ======================================================================

<pre>   De verwachting is dat dit effect ook in 2018 grotendeels zal blijven. Het blijft echter verbonden aan de
   bewegingen in de economie die lastig voorspelbaar zijn. Er zal steeds worden uitgegaan van de laatst
   bekende stand van de afspraken met de opdrachtgevers.
   In de periode van 2013 - 2019 realiseert de OD in totaal een besparing van 3,2 mln. Nog 2,2 mln.
   daarvan zal in de periode 2017-2019 bespaard worden. Daarmee realiseert de OD NZKG een besparing
   van ruim 9% van de initiële begroting.
   Tabel 4: Meerjarige besparingen (bedragen x 1.000)
                                                                  verwerkt in
      Meerjarige besparingen                                                            2017   2018 e.v.
                                                                  begroting
      Efficiency nieuw ICT systeem primair proces                   2017 e.v.            600       600
      Minder uitgaven facility en huisvesting                       2017 e.v.            400       400
      Stoppen dotatie weerstandsvermogen                            2018 e.v.                      450
      Efficiency uniformeren primair proces                         2018 e.v.                      787
                                                                                      1.000      2.237
   De twee komende jaren worden gebruikt om te beoordelen hoe deze structurele wijzigingen de
   financiële positie van de OD NZKG beïnvloeden.
   In 2018 en verder wordt rekening gehouden met de volgende kostenstijgingen:
   Voor de lonen gaan we uit van een jaarlijkse stijging van de lonen van 1% per jaar (methode provincie
   Noord-Holland). Op het moment dat er een nieuwe CAO wordt afgesloten voor het personeel en
   bekend is wat de werkelijke loonkosten zullen zijn, zal (indien nodig) de begroting opnieuw worden
   bijgesteld en voorgelegd aan het bestuur met een begrotingswijziging. De prijsstijging in 2018 wordt
   gezet op 0,6% (consumentenprijsindex – CPI – van het CBS).
   De prijzen worden vooralsnog na 2018 constant gehouden op het niveau van 2018.
   De mutatie voor de looncompensatie bedraagt 0,3 mln. in 2018.
   De mutatie voor de prijscompensatie bedraagt 0,05 mln. in 2018.
   Het weerstandsvermogen van de OD NZKG zal in 2018 naar verwachting 3,4 mln. zijn.
   Dit wordt voldoende geacht, en hoeft in 2018 niet verder te groeien. In de begroting 2018 zal
   worden weergegeven hoe deze middelen als reserve nodig zijn in de periode van opstart van de
   Prestatiegerichte financiering (PGF). Het risicomanagement is daarbij de manier om de relatie
   te leggen tussen de onzekerheden en het weerstandsvermogen dat nodig is, om een stabiele
   bedrijfsvoering te kunnen garanderen. Bij het aanbieden van de begroting 2018 zal een evaluatie
   over de hoogte van het weerstandsvermogen bij het bestuur worden neergelegd (besluit bestuur
   24 juni 2015).
22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 78 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 79 ======================================================================

<pre>   4.3 Toelichting bij de meerjarenraming
             en financiële positie
   De OD NZKG presenteert voor de periode 2018 – 2021 een meerjarig perspectief waarbij de groei van
   de omzet van de eerste drie operationele jaren van de OD zich doorzet naar de volgende vier jaren.
   De OD NZKG heeft te maken met een aantal ontwikkelingen die van invloed zijn op de financiën.
   Economische groei, is al zichtbaar vanaf 2016
   De economie is in Nederland bezig aan een vlot herstel. Dit betekent meer consumenten vertrouwen
   waardoor er meer uitgegeven wordt door de bevolking in Nederland. De bouwsector is ook bezig met
   een enorme opgave in woning- en utiliteitsbouw.
   Dit betekent voor de OD NZKG dat we een flinke volume toename van het huidige takenpakket zijn
   overeengekomen met de opdrachtgevers. De uitvoeringsovereenkomsten van 2017 laten dit zien.
   Vanuit de vergrote bouwtaak ontstaan ook meer taakvragen op gebied van bodem. De OD NZKG
   spreekt de verwachting uit dat de groei in 2017 zich stabiliseert in 2018 en verder.
   Kostenreductie 2018
   De taakstelling voor 2019 voor 787K is voortgekomen uit de afspraak die is gemaakt bij de start van
   het programma Bedrijfsvoering en informatievoorziening. De investeringen in dit programma hebben
   een besparing tot gevolg. De OD NZKG verwacht het efficiency voordeel een jaar eerder te kunnen
   realiseren dan waarvan bij de vorige begroting werd uitgegaan. Mede door de groei in de omzet van
   de OD en de verbetering van de operationele processen is dit al in 2018 mogelijk.
23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 79 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 80 ======================================================================

<pre>   5. Verplichte paragrafen BBV
   5.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing
   Inleiding
   De paragraaf Weerstandsvermogen en Risicobeheersing is een door het Besluit Begroting en Verantwoording
   voor gemeenten en provincies (BBV) een voorgeschreven paragraaf. De beleidskaders vanuit de OD NZKG zijn
   vastgelegd in de nota Weerstandsvermogen en Risicomanagement.
   De paragraaf bestaat uit de volgende onderdelen:
   • Ontwikkelingen in 2018
   • Weerstandsvermogen, bestaande uit:
        - Inventarisatie risico’s
        - Inventarisatie weerstandscapaciteit
        - Berekening en beoordeling van het weerstandsvermogen
   • Financiële kengetallen
   Ontwikkelingen in 2018
   Dit jaar is het tweede jaar van de validatieperiode van Prestatiegericht financieren (PGF). Afhankelijk van het
   voordoen van één van de bepaalde risico’s, zal in 2017 en 2018 blijken of de kans dat risico’s zich voordoen goed
   zijn ingeschat en daarmee het weerstandsvermogen toereikend is. Bij de vaststelling van de kengetallen van
   het kernpakket van PGF voor de periode 2019-2022, zal de hoogte van het weerstandsvermogen in relatie tot
   de risico’s van PGF worden geactualiseerd en aan het bestuur voorgelegd.
   Weerstandsvermogen
   Het weerstandsvermogen wordt uitgedrukt in een ratio van de noodzakelijke weerstandscapaciteit ten
   opzichte van het beschikbare weerstandscapaciteit. Met nam het risico van het Prestatiegericht financieren
   (PGF) drukt in de validatieperiode op het benodigde weerstandsvermogen omdat de kans dat het risico zich
   voordoet tijdens de validatieperiode het grootst is.
   In onderstaande tabel volgt een overzicht van de risico’s. Van alle risico’s is het financieel effect (gevolg)
   ingeschat. Afhankelijk van de kans dat een risico zich voordoet, wordt een percentage van het financieel effect
   meegenomen in de berekening van de noodzakelijke weerstandscapaciteit. In bijlage 6.4 is een tabel opgenomen
   met een toelichting op de kans dat de strategische risico’s zich voordoen en de meerjarige effecten hiervan.
   Tabel 5: Overzicht risico’s
                                                                                                 (bedragen x €1.000)
                                                  Totaal
                                                geschat   Risico- Risico-    Risico-     Risico-   Risico-    Risico-
                                              financieel  bedrag  bedrag     bedrag     bedrag     bedrag    bedrag
    Risico’s                                      effect     2017    2018      2019        2020      2021       2022
    Reeds bekende risico’s
    Verandering in Wetgeving primair proces           720     144     144        144        144       144        144
    Personele consequentie t.g.v. Wet
                                                    1.875       0       0          0           0      375        375
    kwaliteitsborging bouw (vanaf 2021)
    Prestatiegericht financieren (vanaf 2017)       5.639   2.706   2.706        756        634       648      1.005
                                                   8.234   2.850   2.850        900         778     1.167     1.524
24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 80 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 81 ======================================================================

<pre>   Toelichting risico’s
   Verandering wetgeving primair proces (720k)
   Er staan diverse aanpassingen in wet- en regelgeving op stapel: Omgevingswet, wijziging Bodemconvenant,
   wet Digitalisering rechtbanken, nieuw Landelijk afvalstoffenplan (LAP3) en wijziging van de Natuurwet. De
   inschatting is dat deze wijzigingen in wet- en regelgeving grote impact kan hebben op de werkzaamheden
   van de OD NZKG, waaronder een verstoring in de operationele te leveren kwaliteit. Er is een inschatting
   gemaakt m.b.t. het extra werk om ervoor te zorgen dat het operationele werk kan worden gecontinueerd.
   Beheersmaatregelen:
   Het gebied van wet- en regelgeving wordt zo frequent mogelijk gemonitord qua impact op de organisatie.
   Op basis van de uitkomsten worden maatregelen genomen om het gevolg zo goed mogelijk te managen
   waardoor continuïteit en kwaliteit wordt gewaarborgd. De verwachting dat het risico zich voordoet (kans) is
   gemiddeld. Voor dit risico is € 144k berekend voor de noodzakelijke weerstandscapaciteit.
   Personele consequentie t.g.v. kwaliteitsborging Bouw (1.875k)
   Deze wijziging heeft invloed op het onderdeel Bouw. Op basis van de huidige inzichten zal het risico, in
   2017/2018, opgevangen kunnen worden met de flexibele schil. Er wordt een grotere impact op de organisatie
   verwacht rond 2021. De verwachting is dat deze wijziging invloed heeft op het werk van ongeveer 25 fte.
   Met strategische personeelsplanning en flexibele schil wordt zoveel mogelijk geanticipeerd op dit risico. Het
   werken met een flexibele capaciteit kent ook een risico in relatie met de wetgeving DBA. De meeste inhuur
   in de flexibele schil zijn ZZP-ers, die via mantelcontracten rechtmatig worden ingehuurd. Echter, de wet DBA
   stelt andere voorwaarden aan ZZP-ers. Nog steeds is niet duidelijk of de inhuur via de mantelcontracten kan
   doorgaan. Daarnaast is er ook een risico voor de organisatie op het verlies van kennis en dus kwaliteit.
   Beheersmaatregel:
   De ontwikkeling wordt gemonitord en vertaald naar de impact op de organisatie. Door inhuur en
   terughoudendheid op vervanging wordt het nadelige effect zoveel mogelijk geminimaliseerd.
   De verwachting dat het risico zich vanaf 2021 voordoet (kans) is gemiddeld. Voor dit risico is € 375k berekend
   voor de noodzakelijke weerstandscapaciteit.
   Prestatiegericht financieren (totaal van de vier risicogroepen varieert van € 2,7 tot € 1 mln.)
   In 2017 is het risico van PGF heroverwogen en meegenomen bij het bepalen van de hoogte van het
   weerstandsvermogen. Deze heroverweging is gevraagd omdat de OD NZKG met de besluitvorming over PGF
   (AB: 14-02-2017; punt 2b) een groter bedrijfsrisico loopt dan tijdens de lumpsumfinanciering, doordat:
   • Volumeverschillen ten gunste of ten laste komen van de opdrachtgever;
   • Overschrijdingen die niet aan volume zijn toe te wijzen, zoals afwijking van het kengetal en het uurtarief,
       is het risico van de OD NZKG. Deze overschrijdingen kunnen dan worden opgevangen binnen het
       weerstandsvermogen.
   Dit betekent dat in de systematiek een risico zit dat de inschatting van werk en kostprijs zodanig kan
   afwijken, dat dit niet kan worden opgevangen binnen de huidige bezetting en het operationele resultaat van
   de OD NZKG. De bedrijfsvoering kan daardoor in gevaar komen. Dit risico is onderdeel van het noodzakelijke
   weerstandscapaciteit en daarmee van het weerstandsvermogen. Omdat voor het risico van PGF verschillende
   factoren meespelen, zijn vier risico groepen benoemd, zoals:
   1. kengetal in kernpakket
   2. kwaliteitsniveau
   3. uurtarief
   4. randvoorwaardelijk pakket
25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 81 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 82 ======================================================================

<pre>   Binnen deze groepen zijn verschillende risico’s benoemd. Van een aantal is de kans zeer groot is dat
   het risico zich voordoet tijdens de validatieperiode in 2017 en 2018. Van andere is de verwachting
   dat het risico zich na de validatie periode niet meer voor zal doen. Ten aanzien van het kengetal is de
   verwachting dat het risico weer kan toenemen naarmate de vaststelling hiervan verder terug is in de
   tijd. Conform bestuurlijke besluitvorming wordt na de validatieperiode de kengetallen steeds voor een
   periode van vier jaar vastgesteld. De eerste periode van vier jaar is van 2019 tot en met 2022.
   In bijlage 6.4 zijn de verschillende risico’s van PGF uitgebreid toegelicht.
   Inventarisatie weerstandscapaciteit
   De weerstandscapaciteit wordt omschreven als de middelen en mogelijkheden waarover een
   organisatie beschikt om niet-begrote kosten die onverwacht en substantieel zijn te dekken. Het
   gaat dus om buffers in het eigen vermogen respectievelijk in de exploitatie die kunnen worden
   vrijgemaakt, zonder dat dit gevolgen heeft voor het bestaande beleid en de uitvoering van taken.
   Berekening en beoordeling van het weerstandsvermogen
   De beschikbare weerstandscapaciteit en de noodzakelijke weerstandscapaciteit worden tegen elkaar
   afgezet met de ratio weerstandsvermogen . Naar verwachting zal de ratio van voldoende – die in het
   Algemeen bestuur in 2017- is vastgesteld, toereikend zijn. Dat het weerstandsvermogen meerjarig op
   peil is, was bij de besluitvorming over PGF reeds voorzien. Om die reden is door het Algemeen bestuur
   op 14 december 2016 besloten om de structurele dotatie aan het weerstandsvermogen per 2018 te
   beëindigen.
   Uit onderstaand overzicht blijkt dat vanaf 2019 de verhouding noodzakelijk en beschikbaar
   weerstandscapaciteit ruimschoots voldoet aan de ratio weerstandsvermogen van voldoende (1 - 1,5).
   Uiteraard is dit mede afhankelijk van eventuele onttrekkingen uit het weerstandsvermogen in 2017
   en/of 2018. Na de validatieperiode kan worden overwogen om de noodzakelijke weerstandscapaciteit
   te actualiseren en in relatie tot de beschikbare weerstandscapaciteit te beoordelen of deze nog
   steeds voldoende is.
   Tabel 6: meerjarige ratio voor het weerstandsvermogen
                                                                                    (bedragen x € 1.000)
                                                2017      2018      2019      2020       2021      2022
    Beschikbare weerstandscapaciteit          € 3.125   € 3.125   € 3.125   € 3.125    € 3.125   € 3.125
    Noodzakelijke weerstandscapaciteit        € 2.850   € 2.850     € 900     € 778    € 1.167   € 1.524
    Ratio weerstandsvermogen                     1,10      1,10      3,47      4,02       2,68      2,05
                  Legenda
          Ratio          Waardering
           >2            Uitstekend
        1,5 - 2,0        Ruim Voldoende
        1,0 - 1,5        Voldoende
        0,8 - 1,0        Matig
        0,6 - 0,8        Onvoldoende
          <0,6           Ruim onvoldoende
26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 82 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 83 ======================================================================

<pre>   Financiële kengetallen
   Om de financiële positie van een overheidsorgaan te kunnen beoordelen worden financiële kengetallen gebruikt.
   Het besluit Begroten en Verantwoorden (BBV) geeft overheidsorganisaties daarbij een handreiking. Iedere
   organisatie stelt zelf haar normen vast zoals dat past bij de structuur van de organisatie. In de navolgende tabel
   zijn de drie financiële kengetallen die van toepassing zijn op de OD NZKG opgenomen. Voor de OD NZKG zijn
   voor de ratio’s normen opgesteld. De normen zijn bepaald met de input van de VNG en de eigenheid van de OD
   NZKG. De onderstaande beschrijving van de ratio’s bevat een verdere toelichting en beoordeling hierop.
   Tabel 7: Financiële kengetallen
                                                   Rekening    Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting
                                             Norm    2016        2017       2018      2019         2020      2021
     netto schuldquote                       ≤ 0%    -10%         -6%        -7%       -8%          -9%       -9%
     solvabiliteitsratio                     ≥ 20%    44%         28%       29%        30%         31%       31%
     structurele exploitatieruimte           ≥ 0%      4%          0%         0%        0%           0%        0%
   Netto schuldquote
   Dit cijfer geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Het geeft een
   indicatie van de mate waarin de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie drukken. Een laag percentage
   is gunstig. De VNG adviseert om 130% als maximum norm te hanteren en daarboven de schuld af te
   bouwen. De OD heeft nauwelijks leningen waardoor de schuldpositie van de OD NZKG voornamelijk bestaat
   uit kortlopende verplichtingen. Daarom hanteert de OD NZKG een norm van 0% of lager. Om aan de norm te
   voldoen moeten de eigen middelen hoger zijn dan de schuldpositie. In afwijkende gevallen, bijvoorbeeld een
   grote investering waar geld voor aangetrokken wordt, stijgt het kengetal boven de 0% stijgen. Voor 2018 is
   het kengetal -/- 7%, verbetert nog de jaren erna en voldoet daarmee ruim aan de gestelde norm.
   Solvabiliteit
   Dit cijfer geeft inzicht in de mate waarin de organisatie in staat is aan haar financiële verplichtingen te
   voldoen. Hoe hoger dit percentage, hoe gunstiger dit is voor de financiële weerbaarheid. Dit cijfer geeft dus
   een soort toekomstvisie weer. Het betreft het aandeel van het eigen vermogen in het totale vermogen. De
   VNG geeft aan dat bij een ratio lager dan 20% de organisatie zicht op glad ijs bevindt, de norm voor de OD
   NZKG is daarom minimaal 20%. Het kengetal voor de OD NZKG valt vrij laag uit omdat met voorschotten van
   de opdrachtgevers wordt gewerkt. De voorschotten hebben een negatief effect op de ratio maar zorgen niet
   voor een slechte financiële weerbaarheid. Het kengetal hebben we voor de OD NZKG gecorrigeerd met de
   voorschotten en komt daarmee uit op 29% in 2018. De ratio is daarmee ruim voldoende.
   Structurele exploitatieruimte
   Dit cijfer helpt mee om te beoordelen welke structurele ruimte de OD NZKG heeft om de eigen lasten te dragen,
   of welke structurele stijging van de baten of structurele daling van de lasten daarvoor nodig is. Wanneer dit
   cijfer negatief is, betekent het dat het structurele deel van de begroting onvoldoende ruimte biedt om de lasten
   te blijven dragen. De norm voor de OD NZKG is 0% of hoger. In 2018 is de ratio 0% en daarmee voldoende.
   Algeheel oordeel
   Het BBV schrijft voor een beoordeling te geven van de onderlinge verhouding tussen de kengetallen in relatie
   tot de financiële positie. De drie geldende kengetallen voor de OD NZKG geven een goed beeld. Daarmee kan
   gezegd worden dat er sprake is van een zeer degelijke financiële positie.
   In bijlage 6.7 is de berekening van de kengetallen toegelicht.
27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 83 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 84 ======================================================================

<pre>   5.2 Onderhoud kapitaalgoederen
   De kapitaalgoederen die de OD NZKG in bezit heeft, bestaan uit apparatuur, automatisering, meubilair en de
   verbouwing van het gehuurde pand Ebbehout in Zaandam. Als afschrijvingstermijn wordt de economische
   levensduur als uitgangspunt genomen (conform de financiële verordening).
   5.3 Financiering
   In deze paragraaf komen de onderwerpen aan de orde die behoren tot het geldstromenbeleid van de OD
   NZKG. Dit zijn onder andere het risicobeheer (vooral rente- en kredietrisico), de financieringspositie en het
   kasbeheer.
   Beleidskader
   De uitvoering van de financieringsfunctie dient plaats te vinden binnen de kaders zoals gesteld in de wet
   Financiering decentrale overheden (Wet Fido) en de daarbij behorende ministeriële regelingen. In deze
   wet staan transparantie en risicobeheersing centraal. De transparantie komt daarbij tot uitdrukking in
   voorschriften voor een verplicht Financierings- (treasury-)statuut evenals een financieringsparagraaf in
   begroting en rekening. De OD NZKG werkt volgens het aangepaste Treasurystatuut dat is vastgesteld op 9
   december 2015. Eén van de doelstellingen van dit statuut is het beschermen van vermogens- en (rente-)
   resultaten tegen ongewenste financiële risico’s zoals renterisico’s, koersrisico’s, liquiditeitsrisico’s en
   kredietrisico’s.
   Financierings- en schuldpositie
   Leningen worden uitsluitend aangegaan in de Europese geldeenheid (de euro). Per 2013 is een lening
   opgenomen bij de Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) van € 1.050.000 met een looptijd van vijf jaar en een
   rente van 1,45%. Onderstaand overzicht geeft inzicht in de aflossing tot 2017.
   Tabel 8: (Netto) EMU-schuld
                                                                                          (bedragen x € 1.000)
                                                    Stand lening         Stand lening           Stand lening
                                                per 31-12-2015        per 31-12-2016         per 31-12-2017
    Restant schuld langlopende leningen                       630                  420                      210
    Netto EMU-schuld                                          630                  520                      210
   Kasbeheer
   De OD NZKG beperkt haar interne liquiditeitsrisico’s door haar treasury activiteiten te baseren op een
   adequate liquiditeitsplanning. Doordat overtollige liquide middelen moeten worden aangehouden in de
   schatkist zijn er geen kredietrisico’s. Om het renterisico te beperken is vastgelegd dat de kasgeldlimiet en de
   renterisiconorm niet worden overschreden.
28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 84 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 85 ======================================================================

<pre>   5.4 Bedrijfsvoering
   Bedrijfsvoering ondersteunt de andere programma’s in het voorzien van verschillende diensten als
   personeelszaken, informatievoorziening, boekhouding, communicatie, sturing, coaching en planning en control.
   Wat gaan we daarvoor doen in 2018
   Wij adviseren het management en bestuur integraal op strategisch en tactisch gebied. Wij zijn krachtig in het
   voorzien (externe oriëntatie) en oppakken (zien, vertalen en regievoeren) van veranderingen zoals die vaak door
   nieuwe wet- en regelgeving op ons af komen. En ook ontwikkelingen bij onze opdrachtgevers.
   Wij adviseren over en zorgen voor een optimale inrichting en ontwikkeling van werkprocessen en
   informatievoorziening zodanig dat de medewerkers in het primaire proces hun taken (ook bij veranderingen)
   met hoge kwaliteit en efficiency kunnen uitvoeren. Dit geldt ook voor de secundaire ondersteunende
   processen zoals het inkoopproces, contractmanagement en HR. In 2018 zal de focus liggen op de voorbereiding
   van de implementatie van de nieuwe wetgeving die op ons afkomt en het validatieproces PGF. Daarnaast
   gaan wij de realisatie van onze ambities en doelstellingen faciliteren door middel van het ontwikkelen van een
   strategisch personeelsbeleid
   Onze managers zijn verantwoordelijk voor de uitvoering van het beleid en het realiseren van de afgesproken
   resultaten binnen de prestatiegerichte financieringsmethodiek. Daarnaast zorgen zij, samen met de overige
   ondersteunende en adviseren taken van bedrijfsvoering, voor het creëren van een resultaatgerichte en
   inspirerende omgeving waarin professionals zich eigenaar voelen en verantwoordelijkheid nemen.
   Inbestedingscontracten
   Bij de oprichting van de OD NZKG in 2013 zijn de operationele bedrijfsvoeringstaken op het gebied van ICT,
   financiële en salarisadministratie en facility inbesteed bij onze partners voor een periode van 5 jaar. Om te
   zorgen voor een gefaseerde overgang vindt de ontvlechting van de ICT al in 2017 plaats. Vanaf 2018 zal ook de
   voorbereiding plaatsvinden om de financiële- en salarisadministratie en het facility contract aan te besteden.
   Beleidsindicatoren “bestuur en organisatie”
   Vanaf het begrotingsjaar 2017 lichten gemeenten en overheidsorganisaties de effecten van beleid toe door een
   vaste set beleidsindicatoren op te nemen in de begroting en de jaarrekening. De OD NZKG wil deze indicatoren ook
   aanbieden voor haar organisatie. De meeste van deze indicatoren zijn te vinden op www.waarstaatjegemeente.
   nl, onder het dashboard “Besluit Begroting en Verantwoording”. De BBV beleidsindicatoren zijn niet dezelfde
   als de kengetallen die in de benchmark van Berenschot gebruikt worden. Met name voor overhead gaat
   Berenschot uit van formatieve eenheden en gaat het BBV uit van totale kosten van overhead. Dit laatste zijn niet
   alleen de salariskosten, maar ook de kosten voor de zogenaamde “PIOFACH-functies”. Dat zijn de kosten voor
   ondersteunde functies als huisvesting en facilitaire zaken, ICT, Personeel, Financiën, Inkoop etc.
   Tabel 9: beleidsindicatoren bestuur en organisatie
    Beleidsindicatoren Bestuur en Organisatie
    Formatie                                              349
    Bezetting                                             318
    Apparaatskosten (x € 1.000)                       39.734,0
    Apparaatskosten (als % van totale kosten)           92,2%
    Externe Inhuur (kosten als % van personeellasten)   22,3%
    Personele overhead (als % van totale kosten)          17%
    Materiele overhead (als % van totale kosten)        15,5%
29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 85 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 86 ======================================================================

<pre>   6. Bijlagen
   6.1 Resultaatmodel per programma en taakveld de baten en lasten
   Tabel 10: Resultaten per programma
    Tabel Resultaten per programma                                                                          (bedragen x €1.000)
                                               rekening    2017 met      baten   lasten     saldo
    Programma & taakveld                                                                              2019       2020       2021
                                               2016        UVO 2017       2018    2018      2018
    TOTAAL Baten                                  -41.688  -43.960    -43.095      -    -43.095   -43.395    -43.695    -43.995
    TOTAAL Lasten                                  40.074    43.760        -   43.095    43.095    43.395     43.695     43.995
    Bodem                                                      -921    -4.108   3.305      -803      -800       -798       -795
    7.4 Milieubeheer                                           -921    -4.108   3.305      -803      -800       -798       -795
    Inkomsten UVO en maatwerk                                -4.195    -4.108            -4.108    -4.137     -4.165     -4.194
    salarislasten                                             2.670             2.701     2.701     2.732      2.763      2.794
    flexibele schil                                                97                97       97         97         97         97
    opleidingen                                                    34                33       33         33         33         33
    uitbreiding UVO 2017, extra inhuur                          474               474       474       474        474        474
    Bouw                                                     -5.808   -13.292   7.789    -5.503    -5.553     -5.602     -5.652
    8.3 Wonen en bouwen                                      -5.808   -13.292   7.789    -5.503    -5.553     -5.602     -5.652
    Inkomsten UVO en maatwerk                               -13.554   -13.292           -13.292   -13.385    -13.477    -13.570
    salarislasten                                             3.694             3.737     3.737     3.780      3.823      3.866
    inhuur                                                    1.322             1.322     1.322     1.322      1.322      1.322
    opleidingen                                                    46                46       46         46         46         46
    uitbreiding UVO 2017, extra inhuur                        2.684             2.684     2.684     2.684      2.684      2.684
    Milieu                                                   -4.282   -13.973  10.301    -3.672    -3.683     -3.693     -3.703
    7.4 Milieubeheer                                         -4.282   -13.973  10.301    -3.672    -3.683     -3.693     -3.703
    Inkomsten UVO en maatwerk                               -14.496   -13.973           -13.973   -14.070    -14.168    -14.265
    salarislasten                                             7.465             7.552     7.552     7.639      7.726      7.813
    inhuur                                                    1.095             1.095     1.095     1.095      1.095      1.095
    opleidingen en materiaal                                       95                95       95         95         95         95
    materiaal primair proces                                  1.212             1.212     1.212     1.212      1.212      1.212
    uitbreiding UVO 2017, extra inhuur                          347               347       347       347        347        347
    BRZO                                                     -3.663    -7.197   3.720    -3.477    -3.486     -3.494     -3.503
    7.4 Milieubeheer                                         -3.663    -7.197   3.720    -3.477    -3.486     -3.494     -3.503
    Inkomsten UVO en maatwerk                                -7.341    -7.197            -7.197    -7.247     -7.297     -7.347
    salarislasten                                             3.571             3.613     3.613     3.654      3.696      3.737
    inhuur                                                       -                 -          -
    opleidingen                                                    66                66       66         66         66         66
    uitbreiding UVO 2017, extra inhuur                             41                41       41         41         41         41
    Randvoorwaardelijk                                         -910    -4.525   3.749      -776      -772       -768       -764
    7.4 Milieubeheer                                                   -2.966   2.587      -379      -377       -375       -373
    8.3 Wonen en bouwen                                                -1.559   1.163      -397      -395       -393       -391
    Inkomsten UVO en maatwerk                                -4.624    -4.525            -4.525    -4.557     -4.588     -4.620
    salarislasten                                             3.047             3.082     3.082     3.118      3.153      3.189
    inhuur                                                      367               367       367       367        367        367
    opleidingen                                                    42                42       42         42         42         42
    uitbreiding UVO 2017, extra inhuur                          258               258       258       258        258        258
    Bedrijfsvoering                                          15.383        -   14.231    14.231    14.293     14.355     14.417
    0.4 Overhead                                             15.383        -   14.231    14.231    14.293     14.355     14.417
    0.9 Vennootschapsbelasting (VpB)                             -         -       -          -        -          -          -
    Baten uitvoeringsovereenkomsten (*)                         250                                               -          -
    salarislasten                                             5.318             5.380     5.380     5.442      5.504      5.566
    inhuur                                                      878               878       878       878        878        878
    opleidingen                                                 390               390       390       390        390        390
    ontwikkelagenda                                             300               300       300       300        300        300
    overig materieel bedrijfsvoering                          8.247             7.283     7.283     7.283      7.283      7.283
    Saldo voor mutatie reserves                    -1.614      -200   -43.095  43.095           0         0          0          0
    Bedrijfsvoering                                    -78      200        -       -          -        -          -          -
    0.10 Mutaties reserves                             -78      200        -       -          -        -          -          -
    dotaties                                           375       450
    onttrekkingen                                     -453      -250
    saldo na mutatie reserve                       -1.692          -0 -43.095  43.095           0         0          0          0
    (*) eenmalige korting Zaanstad; opstap PGF
30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 86 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 87 ======================================================================

<pre>   6.2 Uitvoeringsovereenkomsten per deelnemer
   Tabel 11: Uitvoeringsovereenkomsten
     Tabel Uitvoeringsovereenkomsten                                                                      (bedragen x €1.000)
                                                                  2017, na
                                                    jaarrekening            2017 UVO 16
     Deelnemer                                                    wijziging                  2018    2019      2020       2021
                                                            2016                  januari
                                                                        PGF
     TOTAAL                                             41.667     39.482        43.982   43.095  43.395   43.695      43.995
     Founding Fathers                                    37.191    37.363        40.938   40.098  40.377    40.657     40.936
     Gemeente Amsterdam                                  21.515    18.084        20.628   19.971  20.110    20.249     20.388
     Provincie Noord-Holland                              8.419    11.622        12.071   11.811  11.894    11.976     12.058
     Gemeente Zaanstad (*1)                               2.079      2.300        2.327    2.525   2.543     2.560      2.578
     Gemeente Haarlemmermeer                              5.177      5.357        5.912    5.791   5.832     5.872      5.912
     AM-gemeenten                                           783        716          752      738     743       748        753
     Gemeente Aalsmeer                                      182        159          159      156     157       158        159
     Gemeente Amstelveen                                    153        146          146      143     144       145        146
     Gemeente Diemen                                        157        173          183      180     181       182        183
     Gemeente Ouderamstel                                   120         93          107      105     106       107        107
     Gemeente Uithoorn                                      172        145          157      154     155       156        157
     Contractpartners                                       776        960        1.049    1.027   1.034     1.041      1.048
     Provincie Flevoland                                    184        221          319      314     316       318        320
     Gemeente Woudenberg                                     32
     Provincie Utrecht                                      561        739          730      713     718       723        728
     Maatwerk offertes                                    2.917        443        1.243    1.232   1.241     1.249      1.258
     (*1) Zaanstad krijgt in 2017 een opstap voor PGF via een eenmalige korting van 250
31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 87 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 88 ======================================================================

<pre>   6.3 Kosten per uur, Capaciteit in uren en FTE’s
   Het tarieven in 2018 voor werkzaamheden binnen de UVO worden ten opzichte van het tarief 2017 aangepast
   naar aanleiding van de loon- en prijsontwikkeling (+100K) en de twee besparingen ten opzichte van 2017. De
   besparingen zijn het niet meer doteren aan het weerstandsvermogen (-450K) en de efficiency in het primaire
   proces (-787K). Het lage tarief wordt in 2018 € 86,17 en het hoge tarief wordt in 2018 € 96,17.
   Tabel 12: meerjarig overzicht van de tarieven (in euro per uur)
                                                                                             2017 met
                                                             2014        2015      2016                  2018      2019      2020      2021
                                                                                             UVO 2017
      tarieven
      per uur voor DVO en (gemiddeld UVO)                    90,00      91,50      94,11      (93,10)  (91,17)   (91,17)   (91,17)   (91,17)
      per uur voor UVO producten laag tarief                                                    88,10    86,17     86,82     87,47     88,12
      per uur voor UVO producten hoog tarief                                                    98,10    96,17     96,82     97,47     98,12
      Maatwerk door medewerker                                          92,00     94,62         98,10    96,17     96,82     97,47     98,12
      Maatwerk door projectleider                                     117,00     120,34        120,10   118,17    118,82    119,47    120,12
                                                                                             2017 met
                                                             2014        2015      2016                  2018      2019      2020      2021
                                                                                             UVO 2017
      tarieven                                              2016
                                                                     2017 met
                                                                    UVO 2017
                                                                                      2018
   In per
       de uur
      capaciteitvoor DVO en (gemiddeld UVO)
           begroting  in uren
                           2018 en voor de doorrekening      90,00
                                                                van de 91,50
                                                                         tarieven94,11zijn met(93,10)  (91,17)
                                                                                                de volgende      (91,17)
                                                                                                              hoeveelheden (91,17)
                                                                                                                             uren (91,17)
      per uur voor UVO producten laag tarief                                                    88,10    86,17     86,82     87,47     88,12
      UVO                                                379.234     447.838 447.838
   rekening      gehouden.
      per uur voor               We rekenen
                     UVO producten     hoog tariefmet een groei van de capaciteit in uren         ten opzichte
                                                                                                98,10    96,17 van96,82
                                                                                                                    de productie
                                                                                                                             97,47 in 2016
                                                                                                                                       98,12
      indirect naar UVO                                   14.683
   van ruim 10%.
      Maatwerk door medewerker                                          92,00     94,62         98,10    96,17     96,82     97,47     98,12
      maatwerk                                            22.400       12.674      12.674
      Maatwerk door projectleider                            2014     117,00
                                                                         2015    120,34
                                                                                   2016        120,10
                                                                                             2017 met   118,17
                                                                                                         2018     118,82
                                                                                                                   2019     119,47
                                                                                                                             2020     120,12
                                                                                                                                       2021
                                                         416.317     460.512      460.512    UVO 2017
   Tabel
      groei 13:  capaciteit
             in capaciteit     in uren
                           tov 2016                                    10,6%        10,6%
      tarieven
      per uur voor DVO en (gemiddeld UVO)                    90,00
                                                            2016
                                                                        91,50
                                                                     2017  met     94,11
                                                                                      2018
                                                                                              (93,10)  (91,17)   (91,17)   (91,17)   (91,17)
                                                                    UVO 2017
      per uur voor UVO producten laag tarief                                                    88,10    86,17     86,82     87,47     88,12
      capaciteit
      per             in uren
           uur voor UVO    producten hoog tarief              vast  flexibel         totaal        %
                                                                                                98,10    96,17     96,82     97,47     98,12
      UVO
      capaciteit in FTE                                  379.234     447.838      447.838
      indirect naar
      Maatwerk
      Programma      UVO
                   door
                    Bouw medewerker                       14.68351      92,00
                                                                          40      94,6291       98,10
                                                                                                 21%     96,17     96,82     97,47     98,12
      Maatwerk
      Programmadoor Bodemprojectleider                          37    117,00
                                                                           6     120,3443      120,10
                                                                                                 10%    118,17    118,82    119,47    120,12
      maatwerk
      Programma Milieu                                    22.400
                                                              105      12.674
                                                                          16       12.674
                                                                                       121       28%
      Programma BRZO                                     416.31748 460.512 1      460.51249      11%
      groei  in capaciteit
      Programma            tov 2016
                    Randvoorwaardelijk                                 10,6%
                                                                     2017  met      10,6%
                                                            201646         6             52
                                                                                      2018       12%
                                                                    UVO 2017
      Programma Bedrijfsvoering                                 62         9             71      17%
      capaciteit in uren
                                                              349         78           427
      UVO                                                379.234     447.838 447.838
      flexibele
   Vanuit     deinzet  als % van totaal
                  benodigde      capaciteit    in uren wordt  vast  flexibel
                                                               gerekend   18%
                                                                            met een  totaal
                                                                                         norm van%1.365 uur    per Full Time Equivalent
      indirect naar UVO                                   14.683
      capaciteit in
   (FTE=volledig          FTE
                       dienstverband).      Met deze norm wordt de capaciteit in uren omgezet naar personeel in FTE’s.
      Programma
      maatwerk Bouw                                       22.40051        40
                                                                       12.674      12.67491      21%
   Met    de formatie
      Programma     Bodemvoor vaste dienstverbanden bij         37de OD NZKG
                                                                           6       wordt 43 als saldo
                                                                                                 10% de flexibele inhuur berekend.
                                                         416.317     460.512      460.512
      Programma
      groei         Milieutov 2016
             in capaciteit                                    105         16
                                                                       10,6%           121
                                                                                    10,6%        28%
      Programma BRZO                                            48         1             49      11%
   Tabel    14: capaciteit
      Programma                in FTE voor
                    Randvoorwaardelijk        vaste  bezetting 46
                                                                en flexibele
                                                                           6   inhuur52          12%
      Programma Bedrijfsvoering                                 62         9             71      17%
                                                              vast flexibel          totaal        %
                                                              349         78           427
      capaciteit
      flexibele  inzetin
                       alsFTE
                           % van totaal                                   18%
      Programma Bouw                                            51        40             91      21%
      Programma Bodem                                           37         6             43      10%
      Programma Milieu                                        105         16           121       28%
      Programma BRZO                                            48         1             49      11%
      Programma Randvoorwaardelijk                              46         6             52      12%
      Programma Bedrijfsvoering                                 62         9             71      17%
                                                              349         78           427
      flexibele inzet als % van totaal                                    18%
32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 88 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 89 ======================================================================

<pre>   6.4 Meerjarig overzicht van de risico’s
   In onderstaande tabel zijn de strategische bedrijfsrisico’s van de OD NZKG opgenomen in een meerjarig
   overzicht. Per risico is aangegeven wat het geschat financieel effect is, de kans dat het risico zich voordoet en
   in welk jaar zich dit kan voordoen.
   Tabel 15: meerjarig overzicht noodzakelijk weerstandsvermogen
                                                                     Totaal
                                                                   geschat    Risico-     Risico-   Risico-    Risico-   Risico-   Risico-
                                                                 financieel   bedrag     bedrag     bedrag     bedrag    bedrag    bedrag
     Risico’s                                                         effect     2017       2018       2019      2020       2021      2022
     Verandering in Wetgeving primair proces:
     a. extra werk opvangen voor borging operationele kwaliteit
          kans dat het risico zich voordoet                                  gemiddeld gemiddeld gemiddeld gemiddeld gemiddeld gemiddeld
     Verandering in Wetgeving primair proces                          720      144        144        144        144       144       144
     Personele consequenties wet private borging bouw:
     a. impact op de organisatie (capaciteit)
          kans dat het risico zich voordoet                                     nihil      nihil      nihil      nihil  gemiddeld gemiddeld
     Personele consequenties wet private borging bouw               1.875        0          0          0          0       375       375
    Prestatiegericht financieren (risico groepen):
    1. Kengetal:
    a. afwijking t.o.v. vastgesteld kengetal                         1.192     1.192      1.192        60        119       238       596
         kans dat het risico zich voordoet                                   zeer groot zeer groot zeer klein   klein   gemiddeld   groot
    2. Kwaliteitsniveau:
    a. aanpassing door opdrachtgever                                 1.192      119        119          0          0         0         0
         kans dat het risico zich voordoet                                      klein      klein      nihil      nihil     nihil     nihil
    b. geen overeenstemming over geleverde kwaliteit                 1.754      175        175        175        175       175       175
         kans dat het risico zich voordoet                                      klein      klein     klein      klein      klein     klein
    3. Uurtarief:
    a. te weinig productieve uren (krapte arbeidsmarkt)                605      605        605        302        121       121       121
         kans dat het risico zich voordoet                                   zeer groot zeer groot   groot    gemiddeld gemiddeld gemiddeld
    b. stijging uurtarief extern personeel (krapte arbeidsmarkt)       353      176        176        176        176        71        71
         kans dat het risico zich voordoet                                     groot      groot      groot      groot   gemiddeld gemiddeld
    c. verhouding hoog<>laag tarief wijkt af                           121      121        121          0          0         0         0
         kans dat het risico zich voordoet                                   zeer groot zeer groot    nihil      nihil     nihil     nihil
    4. Randvoorwaardelijk:
    a. overschrijding uren                                             212      106        106         42         42        42        42
         kans dat het risico zich voordoet                                     groot      groot    gemiddeld gemiddeld gemiddeld gemiddeld
    b. meebewegen met volume                                           212      212        212          0          0         0         0
         kans dat het risico zich voordoet                                   zeer groot zeer groot    nihil      nihil     nihil     nihil
    Totaal risico PGF                                               5.639      2.706      2.706         756       634        648    1.005
    Totaal                                                          8.234      2.850      2.850         900       778     1.167     1.524
   De methode van het bepalen van het de benodigde weerstandscapaciteit is gebaseerd op het Nederlands
   Instituut voor Risicomanagement (NAR).
33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 89 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 90 ======================================================================

<pre>     Kans                                   Klasse      kans              Frequentie                   %
                                               1        Zeer klein        1x per 20 jaar              5%
                                               2        Klein             1x per 10 jaar             10%
                                               3        Gemiddeld         1x per 5 jaar              20%
                                               4        Groot             1x per 2 jaar              50%
                                               5        Zeer groot        1x per jaar              100%
     Financieel gevolg             Klasse         min.                   max.               Gemiddeld
                                      1          €        0            € 50.000           € 25.000
                                      2          € 50.000              € 100.000          € 75.000
                                      3          € 100.000             € 250.000          € 175.000
                                      4          € 250.000             € 500.000          € 375.000
                                      5          € 500.000             maximaal           € 1.000.000
     Risico matrix                        laag                prioriteit               hoog
                                 1          5        10           15         20         25        hoog
                                 2          4         8           12         16         20
           Financieel gevolg     3          3         6            9         12         15
                                 4          2         4            6          8         10
                                 5          1         2            3          4          5         laag
                                            1        2             3          4          5
                                                                 Kans
   Alle risico’s krijgen een score van kans maal gevolg. Aan de hand daarvan wordt bepaald
   hoeveel weerstandscapaciteit nodig is. Als voorbeeld: de kans dat het risico veranderingen
   in wetgeving zich voordoet wordt ingeschat op gemiddeld en dan rekenen we 20% als
   financieel effect. Als dit risico zich voordoet, heeft dat effect van maximaal € 720k. Voor dit
   risico wordt dan een bedrag van 20% van € 720k = € 144k meegenomen in de benodigde
   weerstandscapaciteit. Zo wordt voor ieder risico een benodigd bedrag berekend (rekening
   houdend met het jaar/de jaren waarin het risico zich voor kan doen).
34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 90 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 91 ======================================================================

<pre>   6.5 Bijlage overzicht rente, afschrijvingen, EMU saldo en Vpb
   Rente
   In 2013 heeft de OD NZKG een vijfjarige lening afgesloten bij de Bank Nederlandse Gemeenten van 1.050k voor de
   financiering/aankoop van meubilair. Er is drie jaar tot en met 2016 een bedrag van 210k per jaar afgelost, zodat
   per 31 december 2016 een schuld van 420k resteert. De rente bedraagt 1,45%.
   Tabel 16: rente 2016-2020
    bedrag in €                             2016          2017           2018     2019          2020
    Rente                                   7.993         4.948          1.903      -             -
   Afschrijving
   De OD NZKG heeft voor een bedrag van 738k aan materiële vaste activa (meubilair) en voor 999k aan immateriële
   vaste activa (ontwikkeling van software) in bezit (balans per 31 december 2016). De materiële activa worden voor het
   grootste deel in tien jaar afgeschreven. De immateriële activa worden in vijf jaar afgeschreven, met ingang van 2016.
   Tabel 17: afschrijvingen 2017-2020
                                     (bedragen X € 1.000)
      AFSCHRIJVINGEN                                      waarde bezittingen    2017    2018      2019      2020      2021
      immateriele vaste activa (in vijf jaar; va 2016)    software ontwikkeling   250     250      250       250         0
      materiele vaste activa (in 10 jaar)                 meubilair               103     103      103       103       103
                                     (bedragen X € 1.000)
      totale Afschrijvingen                                                       353     353      353       353       103
      AFSCHRIJVINGEN                                      waarde bezittingen    2017    2018      2019      2020      2021
      immateriele vaste activa (in vijf jaar; va 2016)    software ontwikkeling   250     250      250       250         0
      materiele vaste activa (in 10 jaar)                 meubilair               103     103      103       103       103
   EMU-saldo
      totale Afschrijvingen                                                       353     353      353       353       103
   De berekening van het EMU-saldo bij de decentrale overheden (en de bijdrage daaraan door de OD NZKG) wordt
   gemaakt aan de hand van de onderstaande tabel. De categorieën die niet van invloed zijn op het EMU-saldo maar
   die bij de OD NZKG niet voorkomen, zijn niet in de tabel opgenomen.
                                     (bedragen X € 1.000)
      Berekening van het EMU saldo                                              2017    2018      2019      2020      2021
   Tabel   18: EMU-saldo
      exploitatiesaldo        2017-2020
                       voor bestemming     reserves                              -200       0         0         0        0
      Afschrijvingen                                                              353     353      353       353       103
                                     (bedragen X € 1.000)
      Totale bijdrage aan EMU saldo                                               153     353      353       353       103
      Berekening van het EMU saldo                                              2017    2018      2019      2020      2021
      exploitatiesaldo voor bestemming reserves                                  -200       0         0         0        0
      Afschrijvingen                                                              353     353      353       353       103
      Totale bijdrage aan EMU saldo                                               153     353      353       353       103
   Vennootschapsbelasting (Vpb)
   Overheidsorganisaties zijn sinds 1 januari 2016 belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting (Vpb). In een samenwerking
   met Bureau Belastingplicht Overheidsondernemingen zijn specifieke afspraken gemaakt voor omgevingsdiensten en
   vastgelegd in een notitie. Eén van de resultaten is een lijst met activiteiten waarvoor geen Vpb-plicht geldt, het gaat dan
   om wettelijke taken en plustaken. Naast deze lijst zijn er een aantal commerciële activiteiten, bijvoorbeeld het detacheren
   van personeel. Als de opbrengsten van de commerciële activiteiten niet meer dan kostendekkend zijn, is er geen Vpb-plicht.
   De Vpb-plicht is in principe van toepassing bij structurele overschotten op alle taken. Echter er is geen plicht tot aangifte
   Vennootschapsbelasting, wanneer bij een overschot dit eerst wordt bestemd voor een eventuele benodigde aanvulling van
   het weerstandsvermogen of bestemmingsreserves en vervolgens voor terugbetaling aan de opdrachtgevers.
   Voor de OD NZKG geldt dat bijna alle taken wettelijke- of plustaken zijn. Het geringe deel aan commerciële activiteiten is
   maximaal kostendekkend. Voor 2018 en verder geldt dat de begroting sluitend wordt opgesteld en er geen overschotten
   zijn. Er wordt dan ook geen meerjarige Vpb-plicht verwacht over 2018 tot en met 2021.
35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 91 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 92 ======================================================================

<pre>   6.6 Geprognotiseerde balans
   Tabel 19: Meerjarenbalans
                                                                                                                                   (bedragen X € 1.000)
                                                                                  Beginbalans Eindbalans Eindbalans Eindbalans Eindbalans  Eindbalans
     ACTIVA                                             waarde bezittingen               2017       2017       2018       2019       2020         2021
     Immateriële vaste activa                           ontwikkeling software             999        749        499        249          0            0
     Materiële vaste activa                             investering meubilair             738        636        534        432        330          228
     TOTAAL VASTE ACTIVA                                                                1.737      1.385      1.033        681        330          228
     Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter
                                                        debiteuren (te ontvangen)       4.545      4.545      4.545      4.545      4.545        4.545
     dan één jaar
     Liquide middelen (kas- en banksaldi)               bankrekening saldo             15.318     15.318     15.318     15.318     15.318       15.318
     Overlopende activa                                 vooruitbetaald                     47         47         47         47         47           47
     TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA                                                           19.910     19.910     19.910     19.910     19.910       19.910
     TOTAAL                                                                            21.647     21.295     20.943     20.591     20.240       20.138
                                                                                  Beginbalans Eindbalans Eindbalans Eindbalans Eindbalans  Eindbalans
     PASSIVA                                            financiering bronnen             2017       2017       2018       2019       2020         2021
     Eigen vermogen                                     weerstandvermogen               2.925      3.125      3.125      3.125      3.125        3.125
     Jaarrekeningresultaat vorig boekjaar               saldo vorig jaar                1.672          0          0          0          0            0
     Bestemmingsreserves                                WW en 4e tranche                  388          0          0          0          0            0
     Voorzieningen                                      personeel en OHW                1.098      1.098      1.098      1.098      1.098        1.098
     Vaste schulden met rentetypische looptijd > één
                                                        lening bij BNG                    420        210          0          0          0            0
     jaar
     TOTAAL VASTE PASSIVA                                                               6.503      4.433      4.223      4.223      4.223        4.223
     Netto vlottende schulden met rentetypische
                                                        crediteuren (te betalen)        3.800      5.518      5.376      5.024      4.673        4.571
     looptijd < één jaar
     Overlopende passiva                                vooruitontvangen               11.344     11.344     11.344     11.344     11.344       11.344
     TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA                                                           15.144     16.862     16.720     16.368     16.017       15.915
     TOTAAL                                                                            21.647     21.295     20.943     20.591     20.240       20.138
36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 92 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 93 ======================================================================

<pre>   6.7 Verklaring kengetallen
   Hieronder is de berekening van de financiële kengetallen toegelicht. Zie hoofdstuk 5.1 voor de beoordeling en
   toelichting op de kengetallen.
   Tabel 20: Berekening netto schuldquote
                                                                                                           (bedragen x €1.000)
                                                              Rekening   Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting
    Netto schuldquote                                           2016       2017      2018      2019       2020        2021
     Vaste schulden                                                 420        210       -          -         -           -
     Netto vlottende schuld                                       3.800      3.800     3.800      3.800     3.800       3.800
     Overlopende passiva                                         11.344      9.765     9.765      9.765     9.765       9.765
    Financiële activa (excl. verstrekte leningen)                   -
    Financiële activa (verstrekte leningen)                         -
                                                                                                           (bedragen x €1.000)
    Uitzettingen < 1 jaar                                         4.545
                                                              Rekening       4.545 Begroting
                                                                         Begroting     4.545      4.545     4.545       4.545
                                                                                             Begroting Begroting Begroting
    Liquide  middelen
    Netto schuldquote                                            15.317
                                                                2016        11.911
                                                                           2017       12.053
                                                                                     2018        12.405
                                                                                               2019        12.756
                                                                                                          2020         12.858
                                                                                                                      2021
    Overlopende activa                                                47       -         -          -         -           -
     Vaste schulden                                                 420        210       -          -         -           -
    Totale baten (excl. mut. res.)                               41.668     43.982    43.095     43.395    43.695      43.995
     Netto vlottende schuld                                       3.800      3.800     3.800      3.800     3.800       3.800
    Netto schuldquote                                             -10%        -6%       -7%        -8%       -9%         -9%
     Overlopende passiva                                         11.344      9.765     9.765      9.765     9.765       9.765
                                                                                                           (bedragen x €1.000)
    Financiële activa (excl. verstrekte leningen)                   -
                                                                                                           (bedragen
                                                              Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting       x €1.000)
                                                                                                                   Begroting
    Financiële activa (verstrekte leningen)                         -
    Netto schuldquote
   De  netto schuldquote
    Uitzettingen  < 1 jaar
    Solvabiliteitsratio
                                       wordt berekend door hetRekening
                                                                2016
                                                               saldo
                                                                  4.545
                                                                2016
                                                                         Begroting
                                                                       van 2017
                                                                           de
                                                                           2017
                                                                                   Begroting
                                                                                     2018
                                                                               schulden
                                                                             4.545
                                                                                             Begroting
                                                                                               2019
                                                                                         en vorderingen
                                                                                       4.545
                                                                                     2018         4.545
                                                                                               2019
                                                                                                        Begroting
                                                                                                          2020
                                                                                                          te4.545
                                                                                                          2020
                                                                                                              delenBegroting
                                                                                                                      2021
                                                                                                                      door
                                                                                                                        4.545
                                                                                                                      2021
   deVaste  schulden
       totale
    Liquide       baten.
             middelen                                               420
                                                                 15.317        210
                                                                            11.911       -
                                                                                      12.053        -
                                                                                                 12.405       -
                                                                                                           12.756         -
                                                                                                                       12.858
    Eigen
     Nettovermogen
            vlottende  schuld                                     4.985
                                                                  3.800      3.125
                                                                             3.800     3.125
                                                                                       3.800      3.125
                                                                                                  3.800     3.125
                                                                                                            3.800       3.125
                                                                                                                        3.800
    Overlopende    activa                                             47       -         -          -         -           -
    Balanstotaal*
     Overlopende    passiva                                      11.453
                                                                 11.344     11.101
                                                                             9.765    10.749
                                                                                       9.765     10.397
                                                                                                  9.765    10.046
                                                                                                            9.765       9.944
                                                                                                                        9.765
    Totale  baten (excl.  mut. res.)                             41.668     43.982    43.095     43.395    43.695      43.995
    Solvabiliteit
    Financiële  activa (excl. verstrekte leningen)                 44%
                                                                    -         28%       29%        30%       31%         31%
    Netto schuldquote                                             -10%        -6%       -7%        -8%       -9%         -9%
   Tabel    21:activa
    *Gecorrigeerd
    Financiële
                  Solvabiliteitsratio
                     met  voorschotten
                       (verstrekte       opdrachtgevers
                                    leningen)                       -
    Uitzettingen < 1 jaar                                         4.545      4.545     4.545      4.545     4.545
                                                                                                           (bedragen    4.545
                                                                                                                     x €1.000)
    Liquide middelen                                          Rekening
                                                                 15.317 Begroting
                                                                            11.911 Begroting
                                                                                      12.053 Begroting
                                                                                                 12.405 Begroting
                                                                                                           12.756 Begroting
                                                                                                                       12.858
    Solvabiliteitsratio
    Overlopende    activa                                       2016 47    2017-     2018-     2019-       (bedragen
                                                                                                          2020-      x2021
                                                                                                                       €1.000)
                                                                                                                          -
                                                              Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting
    Totale baten (excl. mut. res.)                               41.668     43.982    43.095     43.395    43.695      43.995
    Eigen  vermogen
    Structurele    exploitatieruimte                              4.985
                                                                2016         3.125
                                                                           2017        3.125
                                                                                     2018         3.125
                                                                                               2019         3.125
                                                                                                          2020          3.125
                                                                                                                      2021
    Netto schuldquote
    Balanstotaal*                                                 -10%
                                                                 11.453       -6%
                                                                            11.101      -7%
                                                                                      10.749       -8%
                                                                                                 10.397      -9%
                                                                                                           10.046        -9%
                                                                                                                        9.944
    Totale structurele lasten                                    38.091     43.782    43.095     43.395    43.695      43.995
    Solvabiliteit                                                  44%        28%       29%        30%       31%         31%
    Totale structurele baten                                     40.120     43.982    43.095     43.395    (bedragen x €1.000)
                                                                                                           43.695      43.995
    *Gecorrigeerd met voorschotten opdrachtgevers
    Totale structurele toevoegingen aan de reserves           Rekening
                                                                    375 Begroting
                                                                               200 Begroting
                                                                                         -   Begroting
                                                                                                    -   Begroting
                                                                                                              -    Begroting
                                                                                                                          -
    Solvabiliteitsratio                                         2016       2017      2018      2019-      2020-       2021-
    Totale structurele onttrekkingen aan de reserves                -          -         -
    Totalevermogen
    Eigen   baten                                                41.668
                                                                  4.985     43.982
                                                                             3.125    43.095
                                                                                       3.125     43.395
                                                                                                  3.125    43.695
                                                                                                            3.125
                                                                                                           (bedragen   43.995
                                                                                                                        3.125
                                                                                                                     x €1.000)
   De  verhouding
    Structurele
    Balanstotaal*          tussen het eigen vermogen en totale
                   exploitatieruimte                                 vermogen
                                                                    4%
                                                              Rekening
                                                                 11.453        0%geeft
                                                                         Begroting
                                                                            11.101     de0%ratio
                                                                                   Begroting
                                                                                      10.749      voor
                                                                                                    0% de
                                                                                                 10.397
                                                                                             Begroting    solvabiliteit
                                                                                                              0% Begroting
                                                                                                           10.046
                                                                                                        Begroting         0%
                                                                                                                        9.944
    Structurele exploitatieruimte
    Solvabiliteit                                               2016
                                                                   44%     2017
                                                                              28%    2018
                                                                                        29%    201930%    2020
                                                                                                             31%      2021
                                                                                                                         31%
    *Gecorrigeerd met voorschotten opdrachtgevers
    Totale structurele lasten                                    38.091     43.782    43.095     43.395    43.695      43.995
   Tabel
    Totale 22:    structurele
            structurele baten       exploitatieruimte            40.120     43.982    43.095     43.395    43.695      43.995
    Totale structurele toevoegingen aan de reserves                 375        200       -          -         -           -
                                                                                                           (bedragen x €1.000)
    Totale structurele onttrekkingen aan de reserves                -          -         -          -         -           -
                                                              Rekening   Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting
    Totale  baten exploitatieruimte
    Structurele                                                  41.668
                                                                2016        43.982
                                                                           2017       43.095
                                                                                     2018        43.395
                                                                                               2019        43.695
                                                                                                          2020         43.995
                                                                                                                      2021
    Structurele exploitatieruimte                                   4%         0%        0%         0%        0%          0%
    Totale structurele lasten                                    38.091     43.782    43.095     43.395    43.695      43.995
    Totale structurele baten                                     40.120     43.982    43.095     43.395    43.695      43.995
    Totale structurele toevoegingen aan de reserves                 375        200       -          -         -           -
    Totale structurele onttrekkingen aan de reserves                -          -         -          -         -           -
    Totale baten                                                 41.668     43.982    43.095     43.395    43.695      43.995
    Structurele exploitatieruimte                                   4%         0%        0%         0%        0%          0%
   De berekening voor structurele exploitatieruimte is het saldo van structurele baten en lasten en structurele
   toevoegingen en onttrekkingen van reserves. Het resultaat hiervan wordt gedeeld door de totale baten.
37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 93 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 94 ======================================================================

<pre>      Risico’s beperken,
leefbaarheid vergroten.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 94 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 95 ======================================================================

<pre>www.odnzkg.nl
Ebbehout 31
1507 EA Zaandam
Postbus 209
1500 EE Zaandam
www.odnzkg.nl
</pre>

====================================================================== Einde pagina 95 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 96 ======================================================================

<pre>                  Omgevingsdienst NZKG                                       Postbus 250
                                                                             2130 AG Hoofddorp
                  het Dagelijks Bestuur
                  Postbus 209
                                                                             Bezoekadres:
                  1500 EE ZAANDAM                                            Raadhuisplein 1
                                                                             Hoofddorp
                                                                             Telefoon 0900 1852
                                                                             Telefax 023 563 95 50
        Cluster   Veiligheid
Contactpersoon    de heer Ron van Wieringen
      Telefoon    0900 1852
       Uw brief   5 april 2017
  Ons kenmerk
     Bijlage(n)   Geen                                                       Hoofddorp
    Onderwerp     Zienswijze op meerjarenbegroting 2018 – 2021
                  Geacht bestuur,
                De gemeenteraad van Haarlemmermeer heeft 8 juni jl. besloten in te stemmen met de
                jaarrekening 2016 OD NZKG en uw voorstel over de besteding van het jaarresultaat.
                Ook heeft de raad ingestemd met de meerjarenbegroting 2018-2021 OD NZKG.
                De gemeenteraad heeft hierbij de volgende zienswijze:
                    • de te realiseren besparing van € 2,2 miljoen dient terug te vloeien aan de
                         oprichters van de OD NZKG en
                    • verzocht wordt het college van burgemeester en wethouders en de
                         gemeenteraad éénmaal per half jaar te informeren over de voortgang en de
                         uitkomsten van het validatieproces van Prestatiegericht financieren.
                De raad heeft de notitie ‘Verbetering dienstverlening OD NZKG’ voor kennisgeving
                aangenomen.
                Wij vertrouwen erop u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd.
                Hoogachtend,
                burgemeester en wethouders van de gemeente Haarlemmermeer,
                de secretaris,                                   de burgemeester,
                drs. Carel Brugman                            drs. Theo Weterings
</pre>

====================================================================== Einde pagina 96 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 97 ======================================================================

<pre>Ons kenmerk    X2016.37061
     Volgvel   2
             Verzendlijst t.b.v. FM/DRM
               Contactpersoon          :   de heer Ron van Wieringen
                        Telefoon       :   0900 1852
                           Steller     :   Ron van Wieringen
               Geadresseerde           :   Omgevingsdienst NZKG
                                           het Dagelijks Bestuur
                                           Postbus 209
                                           1500 EE ZAANDAM
                        Uw brief       :   5 april 2017
                       Bijlage(n)      :   Geen
                     Onderwerp         :   Zienswijze op meerjarenbegroting 2018-2021
                       Kenmerk         :
             Digitale afschriften aan:
                 - Archief FM/DRM (geen emailadres benodigd)
                 - Ron.van.Wieringen@haarlemmermeer.nl
                 - Edward.pranger@haarlemmermeer.nl
                 - Anja.Oldenhof@haarlemmermeer.nl
             Papieren afschriften aan:
                 -
             Evt. opmerkingen m.b.t. verzending van brief en/of afschriften:
             Regels m.b.t. postverzending:
                 -    Afschriften van deze brief worden standaard per email verzonden;
                 -    Indien een afschrift per post verzonden dient te worden, s.v.p. ingevuld rolbericht toevoegen;
                 -    Bovenstaande gegevens m.b.t. adressering/onderwerp checken i.v.m. juiste registratie;
                 -    Afschriften: i.v.m. scannen, één emailadres per regel en s.v.p. hyperlink verwijderen.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 97 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 98 ======================================================================

<pre>Verbetering van de slagvaardigheid en dienstverlening OD NZKG
De kwaliteit van de dienstverlening aan inwoners en ondernemers door de OD NZKG staat voorop, zoals
onder andere in de kaderbrief 2017-2021 van de OD NZKG (maar bijvoorbeeld ook in de binnenkort
voorliggende Meerjarenbegroting 2019-2021) al is aangegeven. Verbetering van deze kwaliteit is een
continu aandachtspunt. Niet alleen in het kader van het inpassen/mengen van 4 verschillende culturen
binnen de OD NZKG, maar ook omdat een veranderende maatschappij nu eenmaal andere eisen blijft
stellen.
Net als de gemeente Haarlemmermeer, ziet ook de OD NZKG dat bepaalde zaken niet optimaal verlopen,
met gevolgen voor inwoners en ondernemers. Dit speelt over een bredere linie van werkvelden, maar
vooral bij vergunningverlening Bouw. Dat moet, maar kan gelukkig ook beter.
In deze notitie zal eerst ingegaan worden op de oorzaken, alvorens te komen tot verbetervoorstellen.
Analyse van de toename aan casus bij Haarlemmermeer
Verwachtingen bij ondernemer/burger bij de start van een proceszijn niet altijd realistisch
Belangrijk voor een goede kwaliteitservaring is dat verwachtingen vooraf, ook overeenkomen met de
stappen en uitkomsten daarna. Dit vraagt in de eerste plaats dat aan het begin de juiste verwachtingen
worden gecreëerd bij ondernemers en burgers, ook als deze misschien niet overeenkomen met het door
deze ondernemer of burger gewenste scenario. En in de tweede plaats dient ook duidelijk te zijn bij
ondernemers en burgers wat er vanuit hen nodig is om tot een goed product te komen. Hoewel dit laatste
bij het begin van een proces niet altijd 100% is te realiseren, moet het streven wel zijn om meteen aan het
begin zo compleet mogelijk te zijn qua benodigde informatievoorziening. Dit kan alleen als meteen vanaf
het begin vanuit een totale keten wordt uitgevraagd richting ondernemer/burger, in plaats van per
onderdeel van die keten. Ketens die overigens altijd bestaan uit taken van Haarlemmermeer èn OD NZKG
gezamenlijk.
De eerste analyses van de betreffende casus van de afgelopen tijd, laten in veel gevallen zien dat zowel
ten aanzien van het creëren van de juiste verwachtingen bij ondernemers/burgers als ten aanzien van de
informatie-uitvraag richting ondernemer/burger aan het begin van het proces de nodige verbeteringen
nodig zijn.
Werkprocesseninrichting sluit niet voldoende aan op de huidige situatie
De OD heeft als taken de normale VTH-taken in opdracht gekregen van Haarlemmermeer. Vaak maken
deze taken onderdeel uit van een grotere keten, waarin bijvoorbeeld ook ruimtelijke ontwikkeling een
onderdeel in vormen. Deze taken liggen bij de Haarlemmermeer. Gedurende het proces kan daardoor
bijvoorbeeld een vergunningaanvraag een aantal keer heen en weer gaan tussen de OD en de
Haarlemmermeer. Een goed samenspel tussen OD NZKG en Haarlemmermeer is daarom essentieel om
de kwaliteit van de eindproducten op orde te houden. Samenspel wat bestaat uit in elk geval tijdig
betrekken en informeren van de ODNZKG en een gedeeld gevoelde productverantwoordelijkheid.
Zolang de VTH-taken betrekking hebben op een reguliere situatie, zonder nadere
afspraken/uitzonderingen, lijken de bestaande procesinrichtingen en bijhorende afspraken in de regel
afdoende. De verschillende casus van de afgelopen tijd laten echter zien dat zodra er iets van een
afwijking optreedt (door een andere afspraak over de doorlooptijd, afwijking van bestemmingsplan, een
gedoogsituatie of bijvoorbeeld een anterieure afspraak) er snel ruis optreedt in het betreffende
werkproces. De afspraken rondom afwijkingen komen niet door in de vervolgstappen van het betreffende
werkproces. De inrichting van de werkprocessen zijn niet voldoende hier op ingericht.
Groei vraagt meer capaciteit
De afgelopen periode ziet de OD NZKG een toename van werkzaamheden over nagenoeg het gehele
werkpakket. Een dusdanige toename, die bovendien niet beperkt is tot de Haarlemmermeer, maar geldt
voor nagenoeg geheel Nederland. De groei vraagt een grotere capaciteit om de werkzaamheden te
kunnen uitvoeren. Hoewel er de nodige financiële middelen beschikbaar zijn gesteld, blijkt het moeilijk om
benodigde apparaat op volle sterkte te krijgen, laat staan te houden. Ook in de rest van Nederland stelt
men meer middelen beschikbaar om de toename aan werkzaamheden de baas te kunnen, terwijl de totale
                                                                                         1|5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 98 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 99 ======================================================================

<pre>voorhanden capaciteit in de markt niet groeit. Daarmee ontstaat krapte op de aanbodmarkt van capaciteit.
Met een prijsopdrijvend effect.
De OD NZKG heeft als beleid niet zonder meer mee te gaan in dit gevecht om capaciteit middels het
uitkeren van hogere vergoedingen. De prijs is wel dat het moeilijker wordt om voldoende gekwalificeerd
personeel te vinden.
Tekort aan capaciteit en kwetsbaarheden in het werkproces versterken elkaar
Capaciteitsproblemen en suboptimale procesinrichting zijn ook elkaar versterkende problemen.
De krapte op de arbeidsmarkt zorgt er niet alleen voor dat het lastig is om de benodigde capaciteit op orde
te krijgen en te houden. Ook vraagt dit extra inzet van het aanwezige personeel.
Al enige tijd wordt de nodige werkdruk ervaren op de werkvloer van de OD. Als gevolg hiervan zijn veel
van de voormalige medewerkers die bij de oprichting van de OD vanuit Haarlemmermeer zijn
overgekomen, vertrokken. Niet alleen levert dit laatste extra gaten op in de aanwezige capaciteit, die niet
zonder meer is op te vangen. Ook verdwijnt hiermee het oude informele netwerk van OD en
Haarlemmermeer, en daarmee de benodigde kennis van de couleur locale, de relaties en de netwerken
die nodig zijn om zaken die in het proces niet goed zitten toch via deze weg bijtijds recht te kunnen zetten.
Voorheen bleek dat fouten in het werkproces vaak opgelost werden doordat medewerkers van de OD, die
overgekomen waren vanuit Haarlemmermeer, nog de nodige contacten hadden met bijvoorbeeld hun
collega’s van RO bij Haarlemmermeer. Daardoor was de hele keten snel op de hoogte van afwijkende
afspraken en kon daarop tijdig ingespeeld worden in het vervolg van het werkproces.
Plus een bereikbaarheid die onder de maat is
Een ander belangrijk onderdeel van de kwaliteit van de dienstverlening is de bereikbaarheid. Ook deze
staat onder druk. Dit is maar deels toe te wijzen aan de toename in hoeveelheid werk en de daarbij
benodigde capaciteit. Deels is het ook een kwestie van beter en efficiënter organiseren.
Hoe verder?
De hierboven geschetste zaken vormen belangrijke aandachtspunten. Maar deze zijn zeker stuk voor stuk
goed aan te pakken. Dit vraagt wel enige tijd en aandacht van OD NZKG èn Haarlemmermeer. En ze
moeten ook worden gezien in volgende fase van ontwikkeling van de OD NZKG naar een volwassen
organisatie met een uitgekristalliseerde rolverdeling met de opdrachtgever.
Omdat de oud medewerkers van Haarlemmermeer niet meer bij de OD werken en de OD fysiek op
afstand zit van de gemeente Haarlemmermeer, komt het informele systeem (wat in het verleden heeft
gezorgd voor de nodige borging) niet meer terug. Bovendien lost dat systeem sowieso niet het punt op
van het creëren van de juiste verwachtingen en informatievoorziening aan het begin van elk proces. Er is
maar één weg voorhanden om goed op de ontstane situatie in te spelen; een strakke gezamenlijke
inrichting van de verschillende VTH-processen, die ook zo gebouwd zijn dat het om kan gaan met
afwijkingen van het reguliere.Dit vraagt:
• duidelijkheid en transparantie over wie wat doet in het betreffende werkproces, zowel mbt de rollen
     van de OD als die van de Haarlemmermeer daarin. Vragen die daarbij aan de orde moeten komen:
     wat verwachten wij over en weer aan kwaliteit , hoe zorgen we dat de juiste kennis overgaat bij elke te
     nemen stap, hoe zorgen wij gezamenlijk voor goede en tijdige bestuurlijke aantakking. Daarbij is
     denken van een totale keten bij alle participanten van groot belang.
• indien deze duidelijkheid en transparantie ontbreken of onvoldoende zijn, moeten nadere afspraken
     gemaakt worden
• elkaar vroegtijdig betrekken in de betreffende processen, zodat je tijd creëert om een goede oplossing
     te vinden.
• ook is het verstandig om kritisch te kijken of de huidige taakverdeling en procesafspraken werkbaar en
     juist zijn. En indien nodig zal ook hier een verbetervoorstel worden voorgelegd.
• vastlegging van de procesinrichtingen als stap 1, maar het ook daadwerkelijk naleven als stap 2.
Deze opgave vraagt een nauwe samenwerking tussen de betrokkenen van de OD NZKG alsook de
betrokkenen vanuit de Haarlemmermeer. Niet alleen vanuit de rollen van opdrachtgever/eigenaar en
opdrachtnemer, maar vooral ook vanuit het gegeven dat beide partijen delen van de totale
ketenprocessen onder hun hoede hebben in de uitvoering.
                                                                                        2|5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 99 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 100 ======================================================================

<pre>Inmiddels zijn zowel de eerste sessies geweest mbt een betere procesinrichting, als het creëren van
afstemmingsmomenten die zorgen voor eerdere (noodzakelijke) aantakking in de procesketen.
Ook wordt er binnenkort gezamenlijk door de OD en Haarlemmermeer met vertegenwoordigers van
ondernemers om tafel gegaan, om op te halen waar de dienstverlening verbeterd kan worden.
Daarnaast wordt vanuit de OD NZKG in het kader van het inrichten van de bouwprocessen in de
systemen van de OD NZKG verschillende overleggen gevoerd met alle interne en externe adviseurs met
als doel om te komen tot eenset met werkafspraken voor vergunningverlening Bouw. Uiteraard maakt
HLMR daar ook onderdeel vanuit.
De inhoudelijke resultaten hiervan met HLMR vormen basisinput voor nadere aanpassingen in de
inrichting en optimalisatie van de werkprocessen.
Dit voorjaar moeten de ingezette verbeterstappen tot concrete resultaten leiden.
De wil is van beide kanten groot om onze werkprocessen meer dan voldoende op orde te krijgen. Hoewel
niet zo gestart, kan het de komende tijd handig blijken om hier goede begeleiding bij te organiseren.
Bereikbaarheid van de OD NZKG
De OD NZKG kent een grote verscheidenheid aan type contactverzoeken en vragen die zowel telefonisch
als digitaal binnenkomen. Hoewel digitale contactverzoeken een voorkeur hebben, wil de OD geen
‘digitale organisatie’ zijn waar je alleen via het digitale kanaal binnen kunt komen. Daarom moet de OD
ook gewoon telefonisch bereikbaar zijn voor iedereen die onvoldoende informatie uit onze digitale route
kan halen of hulp nodig heeft bij het zoeken van het antwoord. En de OD moet telefonisch bereikbaar zijn
voor ongewone voorvallen en calamiteiten. Om onze bereikbaarheid en de afhandeling van de
telefonische en digitale contactverzoeken en vragen te verbeteren is het wel noodzakelijk om deze te
kanaliseren en regie te houden op de afhandeling.
De OD gaat daarom de huidige functie van haar regiebureau uitbouwen tot een eerste lijns
contactcentrum waar alle algemene telefonie binnenkomt. De telefonie kan gelijk worden afgehandeld
(vraag beantwoord) of wordt doorgezet naar een inhoudelijk specialist via het zaaksysteem. Het
contactcentrum voert regie over de afhandeling en signaleert als er niet tijdig geantwoord wordt. De
sturing op- en de verantwoordelijk voor de afhandeling ligt bij het management.
De komende tijd zal binnen de OD gekeken worden wat er nodig is qua capaciteit en faciliteiten om het
huidige regiebureau in te richten als contactcentrum. Daarnaast zal een doorontwikkeling plaatsvinden
van het contactcentrum, waarbij verdere stroomlijning plaatsvindt van welke vragen waar terecht moeten
komen. Tevens wordt onderzocht of het (deels) toevoegen van inhoudelijke/specialistische kennis aan
regiebureau meerwaarde heeft (minder vragen naar de inhoudelijk specialisten en werkverdelers).
Tot slot zal de informatie op de website nader uitgewerkt en uitgebreid worden en zal het algemene
nummer van de OD NZKG wordt gekoppeld aan het contactcentrum.
                                                                                        3|5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 100 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 101 ======================================================================

<pre>Bijlage: enkele casuïstiek (incl. korte beschrijving)
Tijdig en volledig informeren (casus Fort Hoofddorp)
Al een jaar of 4 tot 5 wordt gewerkt aan plan om het Fort om te bouwen tot park met horeca gelegenheid.
Aanvankelijk werd uitgegaan van een procedure van 8 weken maar bij nader inzien bleek door flora en
fauna wet een procedure van 26 weken nodig te zijn.
Aanvraag is ingediend eind november. Reden voor de uitgebreide procedure is een
vleermuizenonderzoek uit 2012 waaruit is gebleken dat flora en faunawetgeving van toepassing is. (kan
eventueel anders zijn ogv gewijzigde natuurwetgeving miv 1-1-2017, advies is uitgevraagd bij OD NHN).
De polderecoloog van Haarlemmermeer is van mening dat overige diersoorten niet aan de orde zijn.
Verder zijn omwonenden vooral erg bezorgd mbt parkeren en geluid. Om regulier te vergunnen, is de
voorwaarde dat er een aanvaardbare oplossing komt voor parkeren/bereikbaarheid en geluid. Aan de
parkeerdeskundige en de afdeling RO is om advies in deze gevraagd. Uit de stukken blijkt echter al dat
alles al ooit is onderzocht en parkeren eigenlijk niet opgelost kan worden. Hier ontstaat een knelpunt met
een reeds openbaar uitgesproken bestuurlijke wens om te vergunnen.
Toetsen bodemaspect (casus Schenkeveld)
In de zomer van 2016 is naar aanleiding van zorg over het (voldoende) toetsen van het aspect bodem bij
een aanvraag omgevingsvergunning, het betreffende werkproces aangepast. Desondanks kwam begin
2017 wederom een situatie naar voren, in dit geval bij het dossier Schenkeveld, waarin de beoordeling
van de bodem onvoldoende aandacht heeft gekregen wat tot onzekerheid heeft geleid bij de ontwikkelaar
SGN. In deze casus is een bodemonderzoek beoordeeld voor het gebied waar zowel de kassen komen,
als het toekomstige naastgelegen erf. Op het toekomstige erf naast de kassen is een ernstige
bodemverontreiniging. De verleende omgevingsvergunning voor de kassen heeft onbedoeld ook een
voorwaarde opgenomen over deze ernstige verontreinigde grond. Door de rechtbank zijn daarover vragen
gesteld tijdens de zitting omdat niet duidelijk bleek wat de scope was van het onderzoek voor de kassen.
Het is echter onwaarschijnlijk dat dit bodemaspect zal leiden tot gegrondverklaring van het beroep. De
kern van het beroep gaat over de ruimtelijke inpassing van het plan.
Bereikbaarheid (casus Vd Klugt)
Een ondernemer (dhr Vd Klugt) is bezig voor een agrarische klant in de Haarlemmermeer het bouwblok te
vergroten. Daarover wilde hij graag vooroverleg over hebben, zodat één en ander afgestemd kon worden.
De gemeente Haarlemmermeer kent meerdere soorten vooroverleg, die in prijs verschillen. De vraag van
de ondernemer was dan ook: welk type vooroverleg is op zijn situatie van toepassing? Hij wil namelijk zijn
klant vertellen wat hij voor factuur van de gemeente gaat ontvangen. Ondernemer heeft zowel met
Haarlemmermeer als OD NZKG contact gezocht. Daarbij is hij vele malen doorverwezen, kreeg hij
medewerkers aan de telefoon die zijn vraag niet begrepen en werd hem doorverwezen naar een
webformulier, en zou hij worden teruggebeld wat niet gebeurde.
Een situatie waarin de ondernemer van het kastje naar de muur is gestuurd, terwijl de ondernemer voor
dergelijke vraag via 1 of hoogstens 2 contactmomenten zijn vraag beantwoord had moeten zien.
Meerdere rollen in het spel (casus Van Benthem)
De heer Van Benthem heeft als exploitant van een kas geen zienswijze ingediend tegen een aanvraag
voor een restaurant nabij zijn kas, waardoor zijn recht op beroep is gepasseerd. Nadat de vergunning was
verleend maakte hij kenbaar gemaakt toch bezwaar te hebben tegen de komst van het restaurant en wilde
hij schriftelijke garanties dat hij zijn huidige bedrijfsvoering incl. het daarbij behorende gebruik van
bestrijdingsmiddelen voor langere tijd zou mogen voortbestaan. De kwestie betreft het werk van meerdere
overheden/instanties.
                                                                                            4|5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 101 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 102 ======================================================================

<pre>Het gebruik van bestrijdingsmiddelen was bij het behandelen van de aanvraag van het restaurant niet in
beeld gebracht, terwijl dit in de ruimtelijke onderbouwing vanuit de gemeente Haarlemmermeer wel had
moeten worden meegenomen bij behandeling van de aanvraag. Gebruik van bestrijdingsmiddelen was
reden geweest voor nader onderzoek zonder dat dit automatisch tot een weigeringsgrond op basis van
een negatief RO advies had geleid.
Ondernemer heeft zich gewend tot de OD NZKG met zijn bezwaar en garantievraag. Hoewel er in deze
casus meerdere partijen zijn die een deel van de antwoorden moeten leveren, is vanuit de OD NZKG op
moment van vraagstelling getracht richting de ondernemer een volledig antwoord te geven. Hetgeen
eerder tot meer vragen dan minder vragen leidde, omdat de OD zich in dit geval liet verleiden tot het
zelfstandig proberen beantwoorden van de vragen van de ondernemer. Terwijl raadpleging van de
verschillende instanties nodig was.
Inhoudelijk is richting ondernemer duidelijk gemaakt dat de komst van het bedrijf geen effect had op de
bestaande planologische mogelijkheden van zijn perceel, maar dat er geen garanties voor de toekomst
kunnen worden gegeven. Bestemmingsplannen kunnen namelijk wijzigen. In dit geval een bevoegdheid
van de gemeente Haarlemmermeer. Ook is aangegeven dat het restaurant op dat moment geen
aanleiding gaf om handhavend op te treden tegen zijn bedrijf. Met betrekking tot het doen van uitspraken
over het gebruik van bestrijdingsmiddelen en daarmee over eventuele gevaarzetting voor derden, kunnen
noch de OD noch de gemeente Haarlemmermeer zelf handelen. De uitgifte van licenties ligt namelijk
buiten het mandaat van de OD en het College van Haarlemmermeer. Wel is het mogelijk om via
onderzoek van de GGD duidelijkheid te krijgen over de kans op het verkrijgen en behouden van een
licentie om bestrijdingsmiddelen te gebruiken. De GGD kan in dit geval zowel door de ondernemer zelf als
door de OD/gemeente Haarlemmermeer gevraagd worden om onderzoek. Hetgeen door de OD is
gevraagd. Onderzoeksresultaat was dat er op basis van de voorhanden informatie geen redenen waren
voor zorg.
                                                                                      5|5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 102 =================================================================

<br><br>