<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>gemeente
Haarlemmermeer
                         raadsvoorstel
           Onderwerp     Jaarstukken 2020
    Portefeuillehouder   drs. Jurgen Nobel
                 Steller Conny Mensen
   Collegevergadering    28 april 2021
     Raadsvergadering
 Raadsvoorstelnummer     2021.0000914
                         1. Voorstel
                         Collegebesluit(en)
                         Het college besluit de raad voor te stellen om:
                          1. de Jaarstukken 2020 vast te stellen, met een gerealiseerd nadelig resultaat van
                               € 3,100 miljoen en dit te onttrekken aan de Algemene dekkingsreserve;
                          2. € 4,754 miljoen te bestemmen voor budgetoverhevelingen ten laste van de Algemene
                               dekkingsreserve en hiertoe vast te stellen de 4e begrotingswijziging van 2021;
                          3. begrotings- en de kredietoverschrijdingen conform het 'Overzicht begrotings- en
                               kredietoverschrijdingen' te autoriseren;
                          4. te bevestigen dat, in afwijking van de notitie Activabeleid 2019, maar conform de eerdere
                               inhoudelijke raadsbesluiten de bijdragen aan derden inzake nieuwbouw
                               Haarlemmermeermuseum De Cruquius en Fort bij Hoofddorp, die zijn opgenomen op de
                               balans onder de bijdragen aan Activa van derden worden geactiveerd en conform de
                               vastgestelde afschrijvingstermijn worden afgeschreven;
                          5. in te stemmen met een bedrag van € 9,474 miljoen als 28e kredietverstrekking voor
                               kredietoverheveling naar 2021 en met een bedrag van € 0,634 miljoen als 29e
                               kredietverstrekking voor opnieuw aan te vragen kredieten;
                          6. de reserve Recreatieplas Toolenburg op te heffen.
                         2. Samenvatting
                              De coronacrisis heeft in 2020 een enorme impact gehad op ons allemaal. De wereldwijde
                             pandemie leidt tot ongekende omstandigheden. De coronacrisis is van grote invloed op
                             iedereen in Haarlemmermeer: inwoners, onderwijs, sportverenigingen, maatschappelijke
                             verenigingen, ondernemers en verzorgingshuizen.
                              De financiële gevolgen van de coronacrisis voor 2020 worden in een apart hoofdstuk in de
                             jaarstukken inzichtelijk gemaakt. Op de structurele gevolgen van de coronacrisis wordt
                             ingegaan in de Voorjaarsrapportage 2021.
                              Met de Jaarstukken 2020 leggen wij financiële en beleidsmatige verantwoording af over de
                              beleidsdoelen en activiteiten uit de Programmabegroting 2020. In de Najaarsrapportage
                              2020 werd nog rekening gehouden met een nadelig resultaat van € 13,834 miljoen. Wij
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020                                                                                  pagina 2
     hebben over 2020 een nadelig resultaat behaald van € 3,100 miljoen (zie voor een
     toelichting hierop het hoofdstuk 'Resultaat overzicht baten en lasten').
     Een gedeelte van het negatief resultaat is veroorzaakt door inkomstenderving van parkeer-
     en toeristenbelasting in 2020. Het kabinet heeft voor de compensatie van deze
     inkomstenderving een reservering gedaan, daarmee is in het resultaat nog geen rekening
     gehouden.
     Voorgesteld wordt om € 4,754 miljoen aan niet-bestede budgetten over te hevelen naar
     2021, zoals toegelicht in het hoofdstuk 'budgetoverhevelingen'. Het netto resultaat komt
     daarmee uit op € 7,854 miljoen nadelig.
                                                                       bedragen x C 1.000; min = nadeel
  Nadelig resultaat Jaarstukken 2020                                                            -3.100
 Te bestemmen voor budgetoverhevelingen naar 2021                                               -4.754
  Per saldo te onttrekken aan de algemene dekkingsreserve                                       -7.854
     Daarnaast wordt voorgesteld om voor een bedrag van € 9,474 miljoen aan restantkredieten
     door te schuiven naar 2021 en om voor € 0,634 miljoen aan kredieten opnieuw aan te
     vragen (zie voor een toelichting hierop het hoofdstuk 'Restantkredieten').
3. Uitwerking
3.1 Wat willen we bereiken?
     Met de Jaarstukken 2020 leggen wij financiële en beleidsmatige verantwoording af over de
     begrotingsuitvoering in 2020.
3.2 Wat gaan we daarvoor doen?
       In de Jaarstukken 2020 geven wij antwoord op de volgende drie W-vragen:
       •    Wat wilden we bereiken?
       •    Wat hebben we bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan?
       •    Wat heeft het gekost?
       De jaarstukken bestaan uit twee onderdelen, te weten het jaarverslag en de jaarrekening.
       Het onderdeel jaarverslag omvat de verantwoording per programma over de uitvoering van
       de beleidsvoornemens. Hierbij wordt antwoord gegeven op de eerste twee W-vragen. In de
       verplichte paragrafen wordt aanvullende informatie gegeven over programma-
       overstijgende onderwerpen zoals lokale heffingen, weerstandsvermogen en
       risicobeheersing, onderhoud kapitaalgoederen, bedrijfsvoering, grondbeleid, financiering
       en verbonden partijen. Dit onderdeel bevat ook de niet verplichte paragrafen vastgoed en
       toezichtinformatie. De jaarrekening bevat de financiële verantwoording, bestaande uit de
       balans, het overzicht van baten en lasten en een toelichting op beide.
       Rekeningresultaat 2020
       Wij hebben over 2020 een nadelig resultaat behaald van € 3,100 miljoen. In de
       Najaarsrapportage 2020 werd nog rekening gehouden met een nadelig resultaat van
       € 13,834 miljoen.
       In het hoofdstuk 'Resultaat overzicht van baten en lasten' is een samenvatting van de
       belangrijkste afwijkingen ten opzichte van de vastgestelde programmabegroting
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020                                                                                   pagina 3
       opgenomen. In onderstaande tabel worden vanuit deze samenvatting de grootste
       incidentele voordelen uitgelicht.
                                                                          bedragen x € 1.000; min = nadeel
 Participatiewet (bijstand)                                                                         2.859
 Coronacrisis (financiële effecten coronacrisis)                                                    2.291
 Leges omgevingsvergunningen                                                                        1.920
 Mobiliteit MRA                                                                                     1.177
 Onroerendezaakbelastingen____________________________________________________________ 1.060
       Een gedeelte van het negatief resultaat is veroorzaakt door inkomstenderving van parkeer-
       en toeristenbelasting in 2020. Het kabinet heeft voor de compensatie van deze
       inkomstenderving een reservering gedaan. De afrekening hiervan vindt in 2021 plaats op
       basis van de jaarrekeningcijfers 2020. Het aandeel van Haarlemmermeer schatten wij in op
       circa € 6,9 miljoen. De daadwerkelijke compensatie wordt door het Rijk bepaald op basis
       van de jaarrekeningen 2020 van de gemeenten. Conform een uitspraak van de commissie
       Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV), is hiermee in het
       resultaat nog geen rekening gehouden.
       Voorgesteld wordt om € 4,754 miljoen aan niet-bestede budgetten over te hevelen naar
       2021, zoals toegelicht in het onderdeel 'Budgetoverhevelingen'. Voorbeelden hiervan zijn
       onder andere:
             Mobiliteit MRA                              € 1,177 miljoen;
             Huurcompensatie                             € 1,138 miljoen;
             Energietransitie                            € 0,637 miljoen.
       Het netto resultaat komt daarmee uit op € 7,854 miljoen nadelig.
       Investeringen
       Daarnaast wordt voorgesteld om voor een bedrag van € 9,474 miljoen aan restantkredieten
       door te schuiven naar 2021 en voor € 0,634 miljoen aan kredieten opnieuw aan te vragen
       (zie voor een uitgebreide toelichting hierop het hoofdstuk 'Restantkredieten' in de
      jaarstukken).
       Met ingang van 2020 was een bedrag aan kredieten beschikbaar van € 41,032 miljoen.
       Daarnaast is in 2020 een bedrag van € 32,419 miljoen aan investeringskredieten
       beschikbaar gesteld. Hiermee kwam het totaal aan beschikbare financiële middelen voor
       investeringen op € 73,455 miljoen. In totaal is in 2020 € 62,676 miljoen aan
       investeringsuitgaven gedaan, een realisatiegraad van 85,3%. Dit betekent dat per 31
       december 2020 nog een bedrag resteert van € 10,778 miljoen.
       Van de € 10,778 miljoen kan op basis van de vastgestelde richtlijnen conform het
       Activabeleid gemeente Haarlemmermeer 2019 (2019.0054155) een bedrag van
       € 9,474 miljoen worden overgeheveld naar 2021.
       Het gaat hier om:
      •     kredieten die in 2020 door de raad beschikbaar zijn gesteld, maar waarvan uitvoering
            nog niet volledig heeft plaatsgevonden (€ 4,2 miljoen). Deze kredieten worden op
            grond van de richtlijnen zonder meer overgeheveld. Een voorbeeld hiervan is
            'Parkeerterrein Pier K Nieuw-Vennep', € 1,3 miljoen;
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020                                                                                pagina 4
      •     kredieten die vóór 2020 door de raad beschikbaar zijn gesteld, waarvan de
            investeringen over meerdere jaren lopen of waarvan uitvoering nog niet volledig heeft
            plaatsgevonden, maar waarvoor inmiddels wel concrete verplichtingen zijn aangegaan
            (€ 7,3 miljoen). Een voorbeeld hiervan is 'Westelijke ontsluiting Sugar City terrein',
            € 1,6 miljoen;
      •     voorbereidingskredieten die door de raad beschikbaar zijn gesteld, waarvan de
            daadwerkelijke uitvoering de komende jaren plaatsvindt (€ 1,4 miljoen). Bij
            voorbereidingskredieten vindt op grond van de richtlijnen altijd overheveling plaats.
            Een voorbeeld hiervan is 'Voorbereidingskrediet renovatie en inrichting Raadhuis',
            € 0,5 miljoen.
       Kredieten die vóór 2020 zijn aangevraagd maar waarvoor nog geen verplichtingen zijn
       aangegaan, moeten opnieuw worden aangevraagd. Het betreft hier investeringen met
       betrekking tot:
        • ICT Raadhuis en huisvesting                    €420.000
            Dit is nodig voor de tijdelijke huisvesting.
        • Pand Etta Palmstraat                           € 214.000
            Dit is nodig voor de kosten van splitsing voor het verhuur-klaar maken van het
            kantoorgedeelte (inclusief de kosten van onderzoek).
       De financiële consequenties met betrekking tot de kapitaallasten, veroorzaakt door het
       verschuiven van de kredieten, zullen worden verwerkt in het meerjarenbeeld bij de
       Voorjaarsrapportage 2021.
       Bijdragen aan nieuwbouw Haarlemmermeermuseum De Cruquius en Fort bij Hoofddorp
       In 2019 is de Notitie Activabeleid gemeente Haarlemmermeer 2019 (2019.0054155)
       vastgesteld door de gemeenteraad. Daarin is opgenomen dat bijdragen in activa van
       derden niet worden geactiveerd tenzij de raad hierover expliciet een besluit neemt. Ten
       aanzien van nieuwbouw Haarlemmermeermuseum De Cruquius en Fort bij Hoofddorp zijn
       de raadsbesluiten om deze bijdragen te activeren vóór 2019 genomen en deze waren in lijn
       met het toen geldende activabeleid. Bij het opstellen van de jaarrekening is het nieuwe
       activabeleid leidend voor deze activa. Met beslispunt 4 wordt voldaan aan de eisen van dit
       nieuwe activabeleid.
       Reserve Recreatieplas Toolenburg
       De reserve Recreatieplas Toolenburg is bedoeld voor het aanleggen en herinrichten van
       recreatieve voorzieningen en is gevoed uit de opbrengsten van zandverkoop. In 2020 is aan
       deze reserve € 0,041 miljoen onttrokken. De stand van de reserve per eind 2020 is € 0 en
       voorgesteld wordt de reserve op te heffen.
       Projecten
       Met het vaststellen van de Jaarstukken 2020 worden de volgende grote projecten
       afgesloten:
            Geniepark 2e fase
            De nieuwe werkplek (hardware)
            Vernieuwing Openbare Ruimte fase 2
            Spectrum sloop en vernieuwbouw
            Kunstwerken Hoofdvaart / Bennebroekerweg / Bennebroekertocht
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020                                                                              pagina 5
3.3 Wat mag het kosten?
       De Programmabegroting 2020-2023 is de basis voor de uitvoering van de beleidsdoelen en
       bijbehorende activiteiten in 2020. In het onderdeel 'Wat heeft het gekost' staan per
       programma de afwijkingen toegelicht ten opzichte van de begroting inclusief de wijzigingen
       daarop die de raad heeft vastgesteld.
       Begrotingsrechtmatigheid
       In het hoofdstuk 'Overzicht begrotings- en kredietoverschrijdingen' zijn de overschrijdingen
      gespecificeerd en toegelicht. De conclusie hiervan is dat de afwijkingen plaatsvinden binnen
       de vastgestelde budgettaire en beleidskaders en daarmee rechtmatig zijn.
       In het hoofdstuk 'Restantkredieten' is toegelicht dat een bedrag van € 9,474 miljoen aan
       investeringen wordt doorgeschoven naar het begrotingsjaar 2021.
3.4 Wie is daarvoor verantwoordelijk?
       De raad heeft budgetrecht en heeft een controlerende taak. Ons college is, binnen de door
       de raad vastgestelde beleidsmatige en financiële kaders, integraal verantwoordelijk voor
       het uitvoeren van de programmabegroting en voor de verantwoording en verslaglegging
      van de resultaten in de Jaarstukken 2020. De portefeuillehouder Financiën is binnen het
       college eerste aanspreekpunt voor de planning- en controlproducten.
3.5 Wanneer en hoe zal de raad/het college over de voortgang worden geïnformeerd?
       Met de Jaarstukken 2020 is de planning- en control cyclus van 2020 afgerond.
4. Ondertekening
Burgemeester en wethouders van de gemeent ï\Haarlemmermeer,
 de secretaris,                                     de burgemeasjfer,
drs. Carel Brugman                                  Marianné S         ans-Wijdeven
Bijlage(n):
• Jaarstukken 2020
• Infographic Jaarstukken 2020
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>