<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Programmabegroting 2024
Recreatieschap Spaarnwoude
                           versie DB 13 april 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave
Inhoudsopgave
Samenvatting .................................................................................................3
Programma’s ...............................................................................................17
    Programma 1. Ontwikkeling en inrichting .................................................... 22
    Programma 2. Beheer en onderhoud........................................................... 27
    Programma 3. Toezicht en veiligheid ........................................................... 35                Opening Kunstroute
    Programma 4. Bestuur en ondersteuning .................................................... 37                     Sloterdijk-Bretten-
    Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen ............................................... 41                         Houtrak, juni 2022
Paragrafen ...................................................................................................43
    A. Weerstandsvermogen en risicobeheersing ............................................. 44
    B. Kapitaalgoederen ..................................................................................... 51
    C. Financiering .............................................................................................. 57
    D. Bedrijfsvoering ......................................................................................... 58
    E. Grondbeleid .............................................................................................. 62
    F. Participanten ............................................................................................ 64
Overzicht van baten en lasten ...................................................................... 67
 Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                               Pagina 2 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Samenvatting                                      Programma’s                             Paragrafen         Overzicht van baten en lasten
Samenvatting
De gemeenten Haarlem, Haarlemmermeer, Velsen en Amsterdam participeren samen
met Provincie Noord-Holland in de gemeenschappelijke regeling van recreatieschap
Spaarnwoude. Zij financieren via de participantenbijdragen gemiddeld de helft van het
jaarlijkse exploitatietekort, aangevuld met (erf)pacht en verhuur voor recreatieve
activiteiten, horeca en evenementen. Het recreatieschap kent drie deelbegrotingen
met elk eigen reserves en financieringsstroom.
                                              De drie deelbegrotingen zijn:
                                              •       SPW, ook wel ‘Spaarnwoude-oud’.
                                              Dit omvat het gebied ten noorden van de
                                              A200 met gebieden als de Houtrak,
                                              Westbroekplas en Veerplas
                                              •       SGP, Strategisch Groen Project. Dit
                                              zijn gebieden die in de jaren ’90
                                              toegevoegd zijn vanuit de RodS-gelden
                                              (Recreatie om de Stad). Betreft o.a.
                                              Tuinen van West, Groene Weelde, park
                                              Zwaanshoek en park Zwanenburg
                                              •       SMG, Stichting Mainport en
                                              Groen. Dit zijn de jongste gebieden,                   Kerngegevens:
                                              aangelegd ter compensatie van de vijfde                 • 6.097 hectare werkgebied, waarvan:
                                                                                                         2.477 hectare beheergebied met 227
                                              baan Schiphol. Het gaat om o.a.                            hectare water
                                              Plesmanhoek en Buitenschot.                             • 6,3 miljoen bezoeken in 2022 (+ 19 %
                                                                                                         ten opzichte van 2019, pré-corona)
Deze programmabegroting kent een geconsolideerde weergave.
 Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                      Pagina 3 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Samenvatting                                      Programma’s                         Paragrafen                                      Overzicht van baten en lasten
Ambities                                                                              Wat wil het recreatieschap bereiken?
Spaarnwoude is ingericht als recreatiegebied om steden en natuurgebieden te           Spaarnwoude levert door haar reguliere werkzaamheden en projecten een directe
ontlasten en aantrekkelijke recreatiemogelijkheid te bieden aan recreanten uit        bijdrage aan deze opgaven:
omliggende gemeenten en de regio. Het recreatieschap heeft drie hoofdactiviteiten:         •   Schone, hele, veilige en bruikbare recreatieve gebieden die tevens
                                                                                               aantrekkelijk zijn door de ligging in de natuur
     a.   Beheren en in stand houden van de ingerichte gebieden en voorzieningen.          •   Voorzien in de groeiende behoefte aan openluchtrecreatie en natuur en
     b.   Actueel houden en vernieuwen van het aanbod om aan te sluiten bij wensen             daarmee versterken van het woon- en werkklimaat in de groeiende
          en behoeften van de recreant.                                                        omliggende steden
     c.   Uitvoeren van het inrichtingsplan en investeringsprogramma.                      •   Een evenwichtige balans openluchtrecreatie en commerciële vormen van
                                                                                               recreatie
Visie Spaarnwoude Park 2040
                                                                                           •   Het ontwikkelen van een duurzaam stad - land netwerk met:
Recreatieschap Spaarnwoude heeft haar koers bepaald met de Visie Spaarnwoude                   - goed bereikbare,     herkenbaar    en vindbare ontvangstgebieden aan de
                                                                                                                   Veerplas  Haarlem
Park 2040, rijk aan natuur, buitenleven en verhalen uit het verleden.                              stedelijke randen én in het gebied waar voorzien wordt in alle behoeften
Spaarnwoude Park is een natuurrijk park tussen de grote steden, goed bereikbaar,                   van de recreant
veelzijdig met regionale bekendheid. Waar elk type recreant zijn hart ophaalt en zich          - rustieker gebieden waar het landschap, de natuur en de cultuurhistorie
weg waant uit de stad. Dat is Spaarnwoude Park 2040.                                               prevaleren
Het aantal inwoners in de steden rond Spaarnwoude groeit stevig, wat onder meer                - die onderling (vooral voor langzaam verkeer) verbonden zijn
leidt tot toenemend recreatief gebruik. De ambitie is om de extra bezoekers aan
Spaarnwoude goed op te vangen en te groeien naar een boeiend en duurzaam
recreatiegebied voor alle inwoners van de omliggende steden en dorpen.
Met het Uitvoeringsprogramma Spaarnwoude Park 2020 – 2024 bouwt het
recreatieschap aan een aantrekkelijk leefklimaat voor bewoners, dieren en planten in
haar gebied. Natuur en recreatie gaan hand in hand. Belangrijke bouwstenen hiervoor
zijn het gebiedsbrede ecologisch beheer en de revitalisering van vijf
ontvangstgebieden. Spaarnwoude opknappen is betekenisvol voor het welzijn en de
gezondheid van bewoners in de MRA en biedt een opvangbuffer voor spreiding van de
regionale recreatiedruk.
                                                                                                                         Klimwand ontvangstgebied Velsen SnowWorld
 Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                            Pagina 4 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Samenvatting                                  Programma’s                          Paragrafen                                     Overzicht van baten en lasten
   •   Ontwikkelen en aanhelen van natuurgebieden, vergroten van de biodiversiteit Wat gaat het recreatieschap daarvoor doen?
       en de belevingswaarde ervan voor de recreant
                                                                                   De programmabegroting 2024 is vooralsnog een voorzichtige begroting met een
   •   Ontwikkelen en behoud van waardevolle en aantrekkelijke agrarische
                                                                                   temporisatie van diverse projecten onder de vlag Spaarnwoude Park. In reactie op de
       landschappen en erfgoed
                                                                                   zienswijze van de gemeente Haarlem op de kadernota 2024 is een stappenplan
   •   Inzet op sociaal-maatschappelijke meerwaarden                               gemaakt. De bottom line is dat voor de korte termijn ruimte gezocht wordt om óók
   •   Spaarnwoude profileren en positioneren aan de hand van bovengenoemde        door te gaan met het Uitvoeringsprogramma door het samenvoegen van de algemene
       doelstellingen                                                              en vrij aanwendbare reserves van SPW en SGP. Dit is mogelijk middels een besluit van
                                                                                   het algemeen bestuur, zonder dat daarvoor de GR aangepast moet worden met
                                                                                   uniforme instemming van alle participanten. Het algemeen bestuur heeft zich expliciet
                                                                                   uitgesproken nog achter de visie en Uitvoeringsprogramma te staan, en het besef dat
                                            Doorontwikkeling Zorgvrij (boerenerf   daar investeringen een onderdeel van zijn. Een verhoging van de participantenbijdrage
                                            Spaarnwoude) met korte ketens:         kan dan ingaan per 2025. De financiële uitwerking van dit stappenplan komt terug in
                                            tuinderij Het Groene Leven, gestart
                                            2022                                   de kadernota 2025. Het proces om te komen tot één begroting gaat ook door, en het
                                                                                   samenvoegen van de reserves kan als eerste stap daarnaar toe worden gezien.
                                                                                   Ontwikkeling en inrichting
                                                                                       •     voorlopig temporiseren van het verder ontwikkelen van Spaarnwoude op
                                                                                             basis van de vastgestelde visie Spaarnwoude Park 2040; aangezien het
                                                                                             algemeen bestuur eind 2022 de keuze voor verdere investeringen heeft
                                                                                             gekoppeld aan de uitkomsten van het onderzoek naar de integrale begroting
                                                                                             (uitkomst daarvan verwacht in 2023). Dat betekent dat sommige gevallen
                                                                                             alleen ‘no-regret’-maatregelen worden uitgerold of subsidies gebruikt.
                                                                                             Concreet: nog geen implementatie van ecologisch beheer en inzet op
                                                                                             ontvangstgebieden waar een substantiële investering nodig is (Veerplas,
                                                                                             Houtrak, boerenerf Spaarnwoude revitalisering binnenruimte). Voor 2023 is
                                                                                             wél budget gevonden om alsnog met de planvoorbereiding van de locatie
                                                                                             SnowWorld verder te gaan.
                                                                                       •     uitvoering geven aan projecten Spaarnwoude Park waar eerder wél
                                                                                             bestuurlijk akkoord voor is gegeven:
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                         Pagina 5 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Samenvatting                                     Programma’s                            Paragrafen                                 Overzicht van baten en lasten
             Afronding gebiedsproces met werving kandidaat herontwikkeling fort           •  planvoorbereiding en uitvoering geven aan enkele projecten van het
                 benoorden Spaarndam, waarvoor in 2022 de keuze volgt of en hoe               meerjaren provinciaal programma Herstel
                 deze werving opvolging gaat krijgen                                          Liniedijken Stelling van Amsterdam 2021
             revitaliseren van ontvangstgebied Groene Weelde met een nieuwe                  – 2025
                 natuurinclusieve entree, een natuurspeeltuin en hondentrimparcours        •  opvolging geven aan het in 2023 vast te
                 met in totaal € 2,4 miljoen aan bruto investeringen                          stellen gebiedsplan Duurzaam Dijkland,
             opknappen buitenruimte ontvangstgebied Zorgvrij voor in totaal €                waarin in een gebiedsproces met
                 500.000 aan investeringen (budgetneutrale investering via GO)                agrariërs, waterschap, vogelwerkgroep
             werving van een kandidaat voor herontwikkeling boerderij Lage Dijk              Zuid-Kennemerland toegewerkt worden
             doorontwikkeling agrarisch-educatieve speelplek Plesmanhoek voor €              naar het halen van de NNN-doelen met
                 550.000 vanuit het definitief ontwerp                                        toekomstperspectief voor de agrariërs
   •   optimalisatieslag NNN: in het kader van onder meer het Natuur Netwerk               •  in Vijfhuizen is een groep bewoners met
       Nederland en de soms gewenste ontwikkelruimte binnen de                                een plan gekomen voor meer
       recreatiegebieden kan spanning ontstaan. Hierover vindt afstemming plaats              biodiversiteit in park Vijfhuizen. Met een      Inspireren initiatiefnemers
                                                                                                                                              ‘meer biodiversiteit
       met de provincie. Onderzocht wordt of een ‘package deal’ voor meerdere                 werkgroep zoeken we uit of dit tot een
                                                                                                                                              park Vijfhuizen’
       ontwikkellocaties tegelijk soelaas kan bieden. Het streven is dit in 2023 aan GS       haalbaar plan kan komen.
       aan te bieden.                                                                      •  OerIJ verleden beleefbaar maken: upgraden Romeinenroute Velsen,
   •   gefaseerde uitrol naamswijziging en nieuw logo Spaarnwoude Park in                     themafietsroute OerIJ
       middelen en communicatie vanuit de merkgids Spaarnwoude Park met de                 •  implementeren natuurinclusieve recreatie en uitvoering geven aan in 2021
       slogan ‘Spaarnwoude Park geeft je energie’ en de belofte ‘buiten kom je tot            opgesteld Plan van Aanpak biodiversiteit, door o.a. vergroten profilering op
       leven’                                                                                 natuur en biodiversiteit en publiekscommunicatie over soortenrijkdom
   •   afronden geboortebos in Park Zwanenburg t/m 2025, waarbij jaarlijks sinds           •  bijdrage planontwikkeling novex Noordzeekanaalgebied
       2022 een aantal plantvakken gevuld worden op de Boomplantdag                        •  mogelijke opvolging van regionale samenwerking voor verbeterslag Regiodeal
   •   realisatie zonneweide Schoteroog: in 2021 is gestart met de                            ‘Naar een groene en gezonde MRA West’ (1e aanvraag is afgewezen begin
       planvoorbereidingsfase voor een zonneweide van 3,5 ha. op Schoteroog. Deze             2023)
       locatie is vanuit de Regionale Energie Strategie (RES) aangewezen als               •  inrichtingsprojecten openbaar groen en openluchtrecreatie, zoals updaten
       projectgebied. Doel is in 2023 de erfpachtovereenkomst te realiseren en de             fietsroutenetwerken Amstelland, Meerlanden en Zuid-Kennemerland en het
       bouw van het park in 2024. Het project is een jaar vertraagd o.a. vanwege de           herinrichtingsplan Groene Carré (bomenaanplant, recreatieve structuur,
       benodigde NNN-compensatie.                                                             verbinding woonwijk en gemeentelijk groen)
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                           Pagina 6 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Samenvatting                               Programma’s Paragrafen Overzicht van baten en lasten
                                                                         Projecten
                                                                         Uitvoeringsprogramma
                                                                         Spaarnwoude Park
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                  Pagina 7 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>Samenvatting                                     Programma’s                        Paragrafen                                 Overzicht van baten en lasten
Beheer en onderhoud                    Park Zwanenburg                                 •  vanuit het integraal plan bewegwijzering en wayfinding Spaarnwoude Park
   • uitvoering integraal beheer en exploitatie (gebouwen, wegen, paden, gras,            (planning was opstellen in 2022, maar dit is vertraagd met één jaar vanwege
        beplanting, water, stranden, speeltoestellen, kunstwerken en weg- en              complexiteit opdracht): vervangen van fietsbewegwijzering en
        terreinmeubilair) volgens de gemiddelde CROW-beeldkwaliteit B, met als doel       welkomstborden
        instandhouding van recreatiegebieden en -voorzieningen die aantrekkelijk,      •  actualiseren hondenbeleid met losloop, aan de lijn en verbodsgebieden
        schoon en veilig zijn                                                          •  wijziging of beëindiging inzet SW-bedrijven. De inzet SW-bedrijven verloopt
   •    herhaalmeting gerealiseerde beeldkwaliteit ter toetsing of het afgesproken        tot nu toe via een afwijking op de aanbestedingsrichtlijn. Mensen met een
        beeldkwaliteitsniveau behaald wordt                                               achterstand op de arbeidsmarkt worden naar tevredenheid ingezet in het
   •    uitvoeren van de cyclische kwaliteitinspecties naar de verhardingen,              schoonhouden en afvalinzameling van het gebied. In 2023 wordt het
        kunstwerken en speeltoestellen in de gebieden                                     aanbestedingsbeleid geactualiseerd. Het is – ook conform Europese
   •    uitgifte van tijdelijke gebruiksovereenkomsten, ontheffingen en                   regelgeving – niet langer wenselijk om één op één aan SW-bedrijven
        vergunningen.                                                                     opdrachten te verlenen. Social return zal integraal in de uitvraag opgenomen
   •    verhogen van inkomsten door structurele inzet één extra medewerker bij            moeten worden. Het is mogelijk dat SW-bedrijven niet mee gaan dingen en de
        afdeling Vastgoed                                                                 opdrachten daarmee duurder uit gaan vallen en dat ingeleverd wordt op de
   •    werken conform het eind 2022 vast te stellen uitgifteprotocol vastgoed            hoge kwaliteit die SW-bedrijven leveren. De ervaring is dat reguliere
        (n.a.v. arrest Didam openbaar en transparant)                                     aannemers een hoger bedrag rekenen voor een lagere kwaliteit. Voor de SW-
   •    Organiseren jaarlijkse seizoensaftrap i.s.m. ondernemersvereniging                bedrijven valt dan ook een belangrijke klant weg.
        Spaarnwoude Geeft Energie en andere partners                                   •  monitoren en beantwoorden van vragen en klachten van recreanten,
   •    Gedurende het gehele recreatieseizoen is er een afvalcampagne tegen               ondernemers en derden, o.a. via het online meldformulier openbare ruimte
        zwerfafval. In de gebieden worden banners opgehangen en waar mogelijk          •  begeleiden en programmering evenementen met drie speerpunten:
        ook de inzet van afvalcoaches.                                                          merkactivatie Spaarnwoude Park tijdens evenement (met als doel
   •    continuering bestaande 24 projecten ecologisch beheer                                       herhaalbezoek)
   •    temporiseren uitrol nieuw ecologisch beheer (definitieve beheerplan is                  opstellen toewijzingswerkwijze
        aangehouden in 2022 vanwege vooruitschuiven keuze financiering), waardoor               opstellen transparant prijswerkwijze
        van de drie hoofdmaatregelen, alleen de eerste uitgevoerd gaat worden:         •  routenetwerken onderhouden (wandel, fiets en sloep)
              revitaliseren van bossen (met een bijdrage vanuit de provinciale        •  gebiedspromotie: informeren van doelgroepen bestuur, ondernemers en
                  subsidie Bossenstrategie van € 500.000, periode 2023 - 2025)            gebruikers over ontwikkelingen en activiteiten
              maaien/afvoeren in plaats van klepelen van bermen                       •  juridisch regelen overdracht van het riool op het Velsense deel naar de
              opbouwen van struwelen en natuurvriendelijke beschoeiingen                 gemeente Velsen
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                         Pagina 8 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Samenvatting                                       Programma’s                                Paragrafen                                       Overzicht van baten en lasten
                                                                                                                                    … verhalen uit het verleden
                                                                                  buitenleven én ….
       Spaarnwoude Park; rijk aan natuur ….
                                                                                              Bestuur en ondersteuning
Veiligheid en toezicht                                                                            • wettelijke wijziging WGR met informatieplicht en meer ruimte voor
     •   gebiedsgericht toezicht door gastheerrol                                                     participatie (uiterlijk per juli 2024 in werking te treden, ontwerp GR in 2023
                                                                                                                                                                Toezichthouder Astrid
                                                                                                      voor een zienswijze langs raden/staten)
     •   meer zichtbaarheid op social media met een brede scope op het werkveld
         (zwerfvuil, dumpingen, biodiversiteit)                                                   •   aansturen uitvoeringsprogramma Spaarnwoude Park 2020 t/m 2024, met
                                                                                                      eindevaluatie of bijsturing waar nodig middels voortgangsrapportage
     •   toezien op naleving wet- en regelgeving, met vijf aandachtsgebieden
         (ruiters/MTB buiten paden, zedendelicten, illegale dumping, hondenoverlast               •   bestuursadvisering en programmasturing algemeen: voorbereiding en
         en voorkomen dierenleed sportvisserij)                                                       uitvoering besluiten in opdracht van het Bestuursbureau als opdrachtgever
                                                                                                      voor de recreatieschappen
     •   gebruik van wildcamera’s. Dit in het verlengde om via social-media de natuur
         meer onder de aandacht van de recreanten te brengen.                                     •   afspraken vastleggen met Staatsbosbeheer over verlenging
                                                                                                      erfpachtcontracten voor het economisch eigendom van het recreatieschap,
     •   in het dalseizoen (winter) inzet op beheer en onderhoudsprojecten in het
                                                                                                      inclusief de ‘beheren-zonder-titel’ gebieden Groene Weelde, Boseilanden,
         gebied
                                                                                                      Groene Carré Zuid en Lutkemeer (dit zijn gebieden die wél onderhouden
     •   tijd- en plaatsspecifieke acties, zoals handhaving loslopende honden in
                                                                                                      worden door het recreatieschap, maar nog in eigendom zijn van SBB)
         broedseizoen weidevogels, surceance stranden hoogseizoen
                                                                                                  •   coördineren afhandeling WOO-verzoeken
     •   terreinregie en toezicht bij evenementen
                                                                                                  •   realiseren druktemonitor: meten van aantal bezoekers met GPS i.s.m. met
     •   bevorderen samenwerking partners (o.a. politie, gemeentelijke handhaving)
                                                                                                      alle schappen (met ingang van 2022)
     •   onderzoek verhogen effectiviteit (bv. aansluiten bij buurtpreventie,
                                                                                                  •   financiële administratie
         cameratoezicht)
     •   actualiseren Algemene Verordening (uit 2012)
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                                       Pagina 9 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>Samenvatting                                    Programma’s                          Paragrafen                                 Overzicht van baten en lasten
   •   werkenderwijs financieel beleid en planning- & control-instrumenten              •  bestuurssecretariaat: ondersteuning bij besluitvormingsproces, zorgdragen
       aanpassen o.b.v. ontwikkelingen BBV, wensen schappen, aanbevelingen                 adequate informatievoorziening en bewaken wettelijke termijnen
       accountant etc. waarbij gestreefd wordt naar uniformiteit voor alle schappen     •  doorontwikkeling inkoop- en aanbestedingsbeleid (o.a. actualisatie
   •   opvolging geven aan de uitkomsten van het onderzoek naar een                        aanbestedingsrichtlijnen, inkoop- en aanbestedingsbeleid, toolkit inkoop)
       eenvoudigere begrotingsstructuur, met een mogelijke samenvoeging van de          •  informatieveiligheid (oa. privacybeleid, bewustwording binnen de
       deelbegrotingen SPW, SGP en SMG tot één, met nieuwe afspraken over                  uitvoeringsorganisatie, jaarplan privacy
       verhouding/hoogte participantenbijdragen en gebruik reserves (indien in 2023     •  vernieuwen en uitvoeren van de social mediastrategie
       het go/no-go moment gepasseerd wordt). Hiermee geven we invulling aan het
       advies van de Rekenkamer uit 2017, die stelt dat een besluit nodig is over de
       structurele financiering van de exploitatie en investeringen, op basis van de
       integrale visie en een meerjaren onderhouds- en investeringsplan.
       Raden/staten geven uiteindelijk toestemming voor de nieuwe structuur. Het
       streven is om een integraal voorstel uit te werken, waarin alle opgaven die
       spelen, een plek krijgen.
             +    gezamenlijke financiering deelgebied SMG
             +    bevolkingsgroei
             +    samenvoegen algemene en vrij aanwendbare reserves en inzet
                  daarvan voor het Uitvoeringsprogramma Spaarnwoude Park
             +    (dan nog resterende) benodigde structurele participantenbijdrage
                  Spaarnwoude Park
             +    een uitspraak over het al dan niet in eigendom/beheer nemen van
                  de Recreatie om de Stad (RodS)-gebieden Houtrakpolder en
                  Haarlemmermeer-Zuid (Venneperhout eo), die momenteel van
                  Staatsbosbeheer zijn en waar een beheertekort op zit van ca. € 1
                  miljoen
   •   het op peil brengen en houden van het weerstandsvermogen van één van de
       deelbegrotingen (SPW), die ten gevolge van de coronacrisis 2020-2021 en de
       planvoorbereidingskosten voor Uitvoeringsprogramma Spaarnwoude Park                    Evenement
       flink geslonken is                                                                     Wooferland
                                                                                               in de Houtrak
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                     Pagina 10 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>Samenvatting                                     Programma’s                                     Paragrafen                                     Overzicht van baten en lasten
Overzicht te verwachten nieuwe ontwikkelingen (verwachtingen 2024 en
verder)
Er is een onderscheid tussen reguliere inspanningen en nieuwe inspanningen. De                    De besluitvorming en gekozen dekking, wordt in de begrotingswijziging 2024 of
kadernota 2024 gaf op basis van het reguliere beleid geen aanleiding om de                        kadernota 2025 in zijn totaliteit aan het bestuur en participanten voorgelegd.
participantenbijdragen te verhogen, behoudens indexatie.
 Wat gaan we doen?              Waarom doen we dit?                     Wat mag het kosten?                                                                             Wat is de planning?
 Realiseren van structureel     Het behouden van een gezond en          Kosteninzet is voor 2022 en 2023, voor fase 1 (van totaal 2 fasen) is € 35.000                  Voorleggen nieuw
 financieel evenwicht en        levensvatbaar recreatieschap,           uitgetrokken. Voor fase 2 is een vergelijkbaar bedrag realistisch.                              ontwerp begroting aan
 hernieuwde afspraken voor      waarbij deelgebied SPW financieel                                                                                                       raden/staten nieuw
 continueren samenwerking       gezond wordt (er is hier sprake van                                                                                                     ontwerp GR 2024 (mits
 in GR                          een tekort aan benodigd                                                                                                                 het go/no-go moment
                                weerstandsvermogen, verwachte                                                                                                           in 2023 gepasseerd
                                uitputting van reserves eind 2023 en                                                                                                    wordt)
                                tegelijk de hoogste ambitie en
                                noodzaak voor investeringen.
 Aan de hand van de in 2020     De visie bevat een                      Samenvatting meerjaren financieringsoverzicht 2020 - 2040                                       Voorleggen financieel
 vastgestelde visie en UP       uitvoeringsprogramma. Hierin wordt      Initieel was er in het uitvoeringsprogramma sprake van € 12,8 mln. aan lasten en € 8,5          stappenplan in
 uitvoering geven aan de 14     beschreven hoe het recreatieschap       mln. aan baten over de totale periode 2020 – 2040. De eerste herziening bij de evaluatie        kadernota 2025
 projecten                      de komende jaren toewerkt naar          van eind 2021 laat over dezelfde periode, zien dat er sprake is van € 11,9 mln. aan lasten
 • 5 gebiedsconcepten           realisatie van de visie, aan de hand    en € 7,7 mln. aan baten. De tweede en huidige herziening heeft als uitkomst € 26,2 mln.
 • 5 ontvangstgebieden          van acties in de diverse deelgebieden   aan lasten en € 3,8 mln. aan baten. Dat betekent een jaarlijks gemiddeld saldo c.q.
 • 2 natuur- en                 en op thema’s als grotere               investeringsvolume van kapitaallasten en kosten voor proces- en projectbegeleiding van
      biodiversiteitsprojecten  bekendheid (marketing), participatie,   € 1,1 miljoen.
 • 1 fietsverbinding            balans in natuur en recreatie, en
 • 1 branding                   financieel structureel in evenwicht.    Het algemeen bestuur nam in 2022 nog geen besluit over de toekomstige financiering
      Spaarnwoude Park                                                  van de volledige uitvoeringsfase van het Uitvoeringsprogramma.
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                                       Pagina 11 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>Samenvatting                               Programma’s                         Paragrafen                                   Overzicht van baten en lasten
                                                       Korte termijn (2023)
                                                       Voor 2023 is € 500.000 nodig voor het continueren van zichtbare stappen in de
                                                       vernieuwing van Spaarnwoude én een nieuw elan en imago met Spaarnwoude Park. Dit
                                                       betekent het verder verslechteren van het weerstandsvermogen in deelgebied SPW
                                                       (omdat de reserves beheer / nieuwe investeringen SPW uitgeput raken). Daarom is
                                                       gekozen pas op de plaats te maken met de inzet op het Uitvoeringsprogramma in 2023,
                                                       en voorlopig alleen voor de 1e helft van 2023 een bedrag uit de reserves vrij te maken
                                                       voor het benodigde minimale project- en procesmanagement.
                                                       Perspectief
                                                       Voor de programmabegroting 2024 zijn alleen de kosten verwerkt waartoe eerder
                                                       besloten is (investeringen in ontvangstgebied Groene Weelde, buitenruimte Zorgvrij ((via
                                                       budget GO)) en revitaliseren Plesmanhoek). De aanvullende jaarlijkse gemiddelde kosten
                                                       voor proces- en projectbegeleiding én kapitaallasten investeringen zijn hier dus niet in
                                                       opgenomen. De programmabegroting 2024 is vooralsnog een voorzichtige begroting met
                                                       een temporisatie van diverse projecten onder de vlag Spaarnwoude Park.
                                                       Het algemeen bestuur is voornemens om voor de korte termijn ruimte te zoeken om óók
                                                       door te gaan met het Uitvoeringsprogramma, door het samenvoegen van de algemene
                                                       en vrij aanwendbare reserves van SPW en SGP. Dit is mogelijk middels een besluit van het
                                                       algemeen bestuur, zonder dat daarvoor de GR aangepast moet worden met uniforme
                                                       instemming van alle participanten. Het algemeen bestuur heeft zich expliciet
                                                       uitgesproken nog achter de visie en Uitvoeringsprogramma te staan, en het besef dat
                                                       daar investeringen een onderdeel van zijn. Een verhoging van de participantenbijdrage
                                                       kan dan ingaan per 2025. De financiële uitwerking hiervan komt terug in de kadernota
                                                       2025. Het proces om te komen tot één begroting gaat ook door, en het samenvoegen van
                                                       de reserves kan als eerste stap daarnaar toe worden gezien.
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                              Pagina 12 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>Samenvatting                                  Programma’s                                  Paragrafen                                   Overzicht van baten en lasten
 Proces om te komen          Het verbeteren van waterkwaliteit    Eigen bijdragen van Spaarnwoude en derden om de noodzakelijke kosten te dekken. Er is    Realisatie 2023-2024
 verbetering waterkwaliteit  o.b.v. wettelijke normen en reductie een combinatie van maatregelen nodig om de overlast van blauwalg succesvol te
 Veerplas                    overlast blauwalg                    reduceren (reguleren visstand, nieuw profiel helofytenfilter, aanleg natuurvriendelijke
                                                                  oevers en baggeren). Eerst wordt ingezet op baggeren (globale schatting totale kosten
                                                                  van € 1 tot € 1,5 miljoen).
 Programma herstel           Het recreatieschap heeft in 2022 een Het recreatieschap werkt aan drie projecten:                                             Realisatie 2024 - 2026
 Liniedijken Stelling van    Samenwerkingsverklaring                   1. Herinrichting ontvangstterrein fort Bezuiden
 Amsterdam                   ondertekend. Doel is verbeteren           2. Realiseren wandelpad op Liniedijk
                             samenhang Stelling van Amsterdam          3. Realiseren rust- en informatiepunt Slaperdijkweg
                             en recreatief benutten liniedijken.  De kosten worden in 2023 uitgewerkt. PNH heeft cofinanciering beschikbaar.
 Onderzoek uitbreiding vaste Verduurzamen van de                  Bij de eerste gerealiseerde locatie, Groene Weelde, waren de kosten voor het             Realisatie 2024 - 2026
 stroom voorziening          evenementenlocaties (minder CO2      recreatieschap € 175.000. Het is nu nog niet bekend wat de benodigde investeringen zijn.
 evenemententerreinen        uitstoot)                            Bij de locatie Velsen en Houtrak kan een deel uit de gezamenlijke spaarpot
 Veerplas, Velsen en Houtrak                                      terreininvesteringen benut worden.
 Herinrichtingsplan Groene   Aanleiding is de wens van de         De visieschets incl. vuistraming wordt ter vaststelling aan het algemeen bestuur         Realisatie 2024 - 2026
 Carré Zuid                  gemeente H’meer om meer bomen        aangeboden in 2023.
                             te planten. Het plan is breder
                             getrokken tot een integrale visie op
                             het gebruik en functie van deze
                             groenstrook.
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                          Pagina 13 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                       Programma’s                                  Paragrafen                       Overzicht van baten en lasten
1. Ontwikkeling en inrichting               2. Beheer en onderhoud                 3. Toezicht en veiligheid  4. Bestuur en ondersteuning    5. Algemene dekkingsmiddelen
   Wat gaat het kosten?                                                                                                          Begroting    Begrotings-   Jaarrekening
   De lasten van Spaarnwoude zijn als volgt opgebouwd.                                                                                2024 wijziging 2023           2022
                                                                                                    Lasten                      10.734.664    11.767.636      10.802.558
                                                                                                    Baten                       11.003.875    10.750.921      10.235.657
    Programma                                     Lasten            Baten            Saldo
                                                 139.381                 -        -139.381          Saldo                          269.211     -1.016.715       -566.901
    1. Ontwikkeling en inrichting
    2. Beheer en onderhoud                     8.657.172        4.660.900       -3.996.272
    3. Veiligheid en toezicht                    767.907                 -        -767.907
    4. Bestuur en ondersteuning                1.168.679                 -      -1.168.679
    5. Algemene dekkingsmiddelen                   1.525        6.342.975        6.341.450
    (exclusief mutaties reserves
    Totaal voor bestemming                   10.734.664        11.003.875          269.211
    Ad 5. Mutaties reserves                    1.114.303          845.092          269.211
    Totaal na bestemming                     11.848.967        11.848.967                -
   Financieel resultaat
   De totale lasten liggen circa € 1.032.972 (-8,8%) lager dan de begrotingswijziging 2023,
   onderstaande zoals in tabel is weergegeven. De lasten stijgen weliswaar door hogere
   indexatie (8,2%) en structurele verhoging van de personele inzet (uitbreiding formatie
   vastgoed), maar daar tegenover staat dat er minder incidentele projecten van
   substantiële omvang zijn opgenomen. Voornamelijk omdat hier nog over besloten
   moet worden (zie kopje nieuwe ontwikkelingen hiervoor). De baten stijgen met 2,2%.
   Dit komt vooral door de verwachte stijging van inkomsten uit vastgoed door de
   structurele uitbreiding met 1 fte (cf. kadernota 2024).
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                    Pagina 14 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                  Programma’s                          Paragrafen                                     Overzicht van baten en lasten
1. Ontwikkeling en inrichting           2. Beheer en onderhoud        3. Toezicht en veiligheid           4. Bestuur en ondersteuning           5. Algemene dekkingsmiddelen
   Ontwikkeling van reserves en voorzieningen                                         Risicobeheersing
                                              Stand per     Stand per
                                                                          Verschil
                                               1-1-2024    31-12-2024                 Begin 2023 zijn de risico’s voor Spaarnwoude opnieuw in kaart gebracht. De nieuwe
    Algemene reserve SPW                         56.784        57.784       1.000     staan hieronder onderstreept. De belangrijkste risico’s voor Spaarnwoude zijn:
    Bestemmingreserve beheer SPW                128.122       361.726     233.604     1.      Terugbetalen subsidies
                                                172.854       131.778     -41.076     2.      Inkoop en aanbestedingsrisico
    Bestemmingsreserve investeringen
    SPW                                                                               3.      Vervuilde grond/ bodemsanering
                                                      -             -            -    4.      Verandering regelgeving (zwemwaterkwaliteit)
    Best.reserve beheer CRM tunnel SPW
                                                                                      5.      Calamiteiten zwemwater
    Bestemmingsreserve egalisatie SPW         2.084.078     2.407.238     323.160
                                                                                      6.      Verminderde inkomsten /Geen doorgang evenement door bv. faillissement
    Algemene reserve SGP                      1.380.388     1.326.037     -54.351
                                                                                              organisator of een niet- verleende evenementenvergunning
    Best.reserve verv.investeringen SGP       2.651.490     3.009.490     358.000
                                                                                      7.      Opruimen dumpingen synthetisch drugsafval
    Bestemmingsreserve egalisatie SGP         1.905.050     1.905.050            -
                                                                                      8.      Eindwaardevergoeding opstallen (bij einde erfpachtcontract dient in sommige
    Bestemmingsreserve SMG                    4.104.440     3.606.298    -498.142             gevallen het recreatieschap de toegevoegde waarde van de opstal te
    Best. reserve SMG beh. monument             622.471       568.087     -54.384             vergoeden)
    MH17                                                                              9.      Beperkingen ontwikkelingen in landelijk gebied (beschermingsregimes NNN,
    Bestemmingsreserve SMG investering          356.178       307.578     -48.600             PBL en UNESCO)
    Bestemmingsreserve egalisatie SMG            50.000       100.000      50.000     10.     Klimaatverandering (langdurige droogte, piekbuien, hogere temperaturen en
    Totaal reserves                          13.511.855    13.781.066     269.211             verzilting
                                                                                      11.     Continuïteit dienstverlening (vanwege aanstaande aandelenverkoop RNH)
    Voorziening groot onderhoud SPW             118.913       276.913     158.000
                                                                                      12.     Afhandeling WOO-verzoeken
    Voorziening groot onderhoud SGP             320.748       274.148     -46.600
    Voorziening groot onderhoud SMG             521.032       569.132      48.100
                                                                                      De kwantificering van de risico’s leidt tot een gewenst weerstandsvermogen van
    Totaal reserves en voorzieningen         14.472.548    14.901.259     428.711
                                                                                      € 1.046.000. De omvang van de huidige reserves ligt onder het niveau van het
                                                                                      benodigde weerstandsvermogen. Recreatieschap Spaarnwoude beschikt over een
                                                                                      weerstandscapaciteit beschikt van € 850.000, - om de risico's te dekken.
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                      Pagina 15 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                         Programma’s                                 Paragrafen                                     Overzicht van baten en lasten
1. Ontwikkeling en inrichting               2. Beheer en onderhoud                  3. Toezicht en veiligheid           4. Bestuur en ondersteuning             5. Algemene dekkingsmiddelen
   Gezien de verschillende deelgebieden (SPW, SGP en SMG) ieder op een aparte wijze                 Onderzoek verkoop aandelen uitvoeringsorganisatie RNH
   wordt gefinancierd valt het gewenste weerstandsvermogen als volgt te verdelen.                   Provincie Noord-Holland heeft de intentie de aandelen te vervreemden. De gevolgen
                                                                                                    zoals continuïteit en kwaliteit van de dienstverlening zijn afhankelijk van de
    Deelgebied Verdeling Benodigd                         Deel direct beschikbaar voor              voorwaarden waarbinnen de overdracht gaat plaatsvinden. De beoogde
                               weerstandsvermogen weerstandscapaciteit                              overnamekandidaat is Staatsbosbeheer en een verwachte ingangsdatum van 1 januari
    SPW                  75%                  € 784.500                       € 350.000             2024. Het raamcontract met RNH en de schappen loopt nog t/m 1 januari 2025.
    SGP                17,5%                   €183.050                       € 300.000
    SMG                  7,5%                   € 78.450                      € 200.000             Recreatie Noord-Holland ziet nu reeds twee effecten: het vertrek van een aantal
    Totaal              100%                € 1.046.000                       € 850.000             collega’s en moeite om vacatures vervuld te krijgen. Er wordt dan dus minder gedaan
                                                                                                    of projecten vertragen. RNH is genoodzaakt nu met interim personeel te werken tegen
   Alleen bij deelgebied SPW leidt de confrontatie van vermogen en capaciteit tot een               hogere tarieven, dus bedrijfskosten voor het schap stijgen.
   tekort aan weerstandscapaciteit (€ 434.500 te weinig). Ten opzichte van een jaar
   geleden, is het tekort toegenomen. In de programmabegroting van 2023 stond een
   tekort van € 179.500.
   Voorgesteld wordt om het beperkte tekort aan weerstandscapaciteit op dit moment te
   accepteren en nu nog niet het tekort aan te vullen. De argumentatie daarvoor is dat de
   gekwantificeerde risico’s zich niet gelijktijdig zullen manifesteren en de ontwikkeling
   van de weerstandscapaciteit en -weerstandsvermogen voortdurend worden
   gemonitord.
   Personeel RNH vormt in huidige vorm geen financieel risico
   Personeel dat werkt voor Recreatieschap Spaarnwoude zijn in dienst van Recreatie
   Noord-Holland NV. Risico’s t.a.v. langdurige ziekte en arbeidsongeschiktheid zijn
   volledig voor rekening van Recreatie Noord-Holland.
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                                       Pagina 16 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                      Programma’s                                   Paragrafen                       Overzicht van baten en lasten
1. Ontwikkeling en inrichting              2. Beheer en onderhoud                  3. Toezicht en veiligheid  4. Bestuur en ondersteuning   5. Algemene dekkingsmiddelen
   Programma’s
   Visie
   In 2018 heeft het algemeen bestuur opdracht gegeven tot opstellen van een visie voor
   Spaarnwoude. Doel was het realiseren van een toekomstbestendig recreatieschap. Er
   wordt toegewerkt naar een meerjarig begrotingsevenwicht, om toekomstige tekorten
   tijdig te dekken, met een nieuwe balans tussen opbrengsten uit het gebied en
   participantenbijdragen. In 2020 is de visie Spaarnwoude Park rijk aan natuur,
   buitenleven en verhalen uit het verleden vastgesteld.
   Een natuurrijk park tussen de grote steden. Zo groot als 7000 voetbalvelden. Goed
   bereikbaar, veelzijdig, met regionale bekendheid. Waar elk type recreant zijn hart
   ophaalt en zich weg waant uit de stad. Dat is Spaarnwoude Park 2040, het
   toekomstplan dat recreatieschap Spaarnwoude samen maakte met de provincie,
   gemeenten, ondernemers, organisaties en bewoners. Het aantal inwoners in de steden
   rond Spaarnwoude groeit stevig, wat onder meer leidt tot toenemend recreatief
   gebruik. De ambitie is om de extra bezoekers aan Spaarnwoude goed op te vangen.
   Vanaf 2020 verandert dit gebied in een boeiend en duurzaam recreatiegebied voor alle
   inwoners van de omliggende steden en dorpen. Het imago verandert mee: ‘Een rijk van
   natuur, buitenleven en verhalen uit het verleden’.
   Het doel is meer variatie in landschap en natuur, de historie te gebruiken als drager
   voor ontwikkelingen, ruimte te bieden aan initiatieven en de bereikbaarheid en
   verbindingen stad – land te verbeteren.
   De visie is hier te vinden: https://www.spaarnwoude.nl/spaarnwoude-park/over-
   spaarnwoude-park
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                Pagina 17 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                       Programma’s                                   Paragrafen                                     Overzicht van baten en lasten
1. Ontwikkeling en inrichting               2. Beheer en onderhoud                  3. Toezicht en veiligheid            4. Bestuur en ondersteuning           5. Algemene dekkingsmiddelen
   Actuele ontwikkelingen                                                                                    andere departementen, Bestuursplatform NZKG. Het NZKG is één van de
                                                                                                             gebieden waar de grootste ruimtedruk is. Daarbij moet het NZKG een
   Actuele externe ontwikkelingen
                                                                                                             circulaire transitie en een energietransitie doormaken. Dit zal betekenis
       •    Sterke inflatie met stijging van prijzen van arbeid, materiaal en energie, wat                   hebben voor het ruimtebeslag van energie en op- en overslag, industriële en
            tot effect heeft dat investeerders zich herbezinnen, de realisatie van eerder                    havenactiviteiten. Ook zal het consequenties hebben voor de grotere regio.
            genomen besluiten zoals revitaliseren Groene Weelde duurder uit kan vallen                       De Houtrakpolder is mogelijk zoekgebied voor een piekwaterberging en
            (of minder gerealiseerd kan worden) en kostenramingen snel verouderd zijn                        energietransformatorstation.
       •    Implementatie nieuwe omgevingswet (wederom uitgesteld, nu naar 1 januari                     •   Regiodeals. Bij Regio Deals werken Rijk en regio als partners samen om
            2024) met een groter belang van omgevingsparticipatie                                            belangrijke opgaven in Nederland aan te pakken en de brede welvaart te
       •    De groei van de bevolking in de metropoolregio Amsterdam (MRA, +16% in                           vergroten. Denk aan beter verbinden van groen met de stad. In de stedelijke
            2035). Die betekent een substantiële toename in recreatiebehoefte voor de                        woonambities zijn dit thema’s die bijdragen aan een prettig en gezond
            regio. Uit het rapport druk- en draagkracht van PNH uit 2022 is geraamd dat                      woonklimaat. Dat biedt ook kansen om de biodiversiteit te versterken door
            5.000 hectare extra nodig is. Daarnaast staan de natuurwaarden onder druk                        het buitengebied ‘de stad in te trekken’ en recreatie- en natuurbeleving al bij
            door onder meer de stikstofdepositie en afname van de biodiversiteit.                            de voordeur te laten beginnen
       •    Het provinciale ruimtelijk- en natuurbeleid. Met de drie beschermingsregimes                 •   Intentie tot verkoop aandelen uitvoeringsorganisatie RNH NV door Provincie
            van het landelijk gebied (Natuur Netwerk Nederland, Bijzonder Provinciaal                        Noord-Holland. Het recreatieschap heeft een raamovereenkomst met RNH
            Landschap en Unesco) en de soms gewenste ontwikkelruimte binnen de                               voor uitvoering van de programma’s en diensten voor de schappen.
            recreatiegebieden kan spanning ontstaan. Voor optimalisatie van de NNN
            vindt afstemming plaats met Provincie Noord-Holland (zie ook paragraaf                  Actuele ontwikkelingen binnen recreatieschap
            risico’s en weerstandsvermogen). Onderzocht wordt of een ‘package deal’                      •   Het verder (door)ontwikkelen van Spaarnwoude op basis van de vastgestelde
            voor meerdere ontwikkellocaties tegelijk soelaas kan bieden.                                     visie Spaarnwoude Park 2040; aan de hand van het uitvoeringsprogramma,
       •    Provinciale Staten verkiezingen. Het jaar 2023 is een jaar waarin de vertaling                   met als belangrijkste punten inzet op 14 projecten:
            van het coalitieprogramma van de het nieuwe provinciebestuur aandacht zal                             - Focus op het versterken van natuur, landschap en cultuurhistorie
            vragen voor ons werk en werkgebied.                                                                   - Focus op de ontwikkeling van aantrekkelijke ontvangst- en
       •    Wijziging GR noodzakelijk vanwege hernieuwde wetgeving en grotere rol                                      verblijfgebieden ten behoeve van een goede spreiding van de
            omgevingsparticipatie                                                                                      recreatieve druk
       •    NOVEX Noordzeekanaalgebied: in en rond het Noordzeekanaalgebied (NZKG)                                - Uitgeven in ondererfpacht van sleets geraakte gebouwen
            groeit de vraag naar ruimte vanuit verschillende opgaven (circulaire                                  - Fietsbereikbaarheid (in Spaarnwoude en vanuit de steden)
            economie, wonen, werken, haven, landschap, recreatie en energietransitie).
            De ministeries van EZK en IenW zijn verantwoordelijk en betrokken zijn de
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                                      Pagina 18 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                       Programma’s                                 Paragrafen                                    Overzicht van baten en lasten
1. Ontwikkeling en inrichting               2. Beheer en onderhoud                3. Toezicht en veiligheid           4. Bestuur en ondersteuning            5. Algemene dekkingsmiddelen
                                                                                                           nog geen duidelijkheid of alle projecten gerealiseerd kunnen worden. Het
                                                                                                           algemeen bestuur heeft inmiddels wel een stappenplan gemaakt om zowel
                                              Gebiedsproces Dijkland voor                                  het proces van de begrotingsvereenvoudiging te continueren als voor de korte
                                              realisatie NNN, werkbezoek juli
                                                                                                           termijn budget vrij te spelen voor het Uitvoeringsprogramma (zie
                                              2022
                                                                                                           samenvatting). Eerder is gekozen pas op de plaats te maken met de inzet op
                                                                                                           het Uitvoeringsprogramma in 2023, en voorlopig alleen voor de 1e helft van
                                                                                                           2023 een bedrag uit de reserves vrij te maken voor het benodigde minimale
                                                                                                           project- en procesmanagement. Dat betekent dat sommige gevallen alleen
                                                                                                           ‘no-regret’-maatregelen worden uitgerold of subsidies gebruikt. Concreet: nog
                                                                                                           geen implementatie van ecologisch beheer en inzet op ontvangstgebieden
                                                                                                           waar een substantiële investering nodig is (Veerplas, Houtrak en SnowWorld).
                                                                                                      •    Implementeren schapsbrede programma natuurinclusieve recreatie
                                                                                                      •    Uitvoering geven aan in 2021 opgesteld Plan van Aanpak biodiversiteit
                                                                                                           (generieke aanpak voor alle recreatieschappen), door o.a. vergroten
                                                                                                           profilering op natuur en biodiversiteit en publiekscommunicatie over
                                                                                                           soortenrijkdom
        •   Het verkennen van een eenvoudigere begrotingsstructuur, met een
                                                                                                  Programma 2 Beheer en onderhoud
            samenvoeging van de financiering en reserves van de deelbegrotingen SPW,
                                                                                                      •    Verhogen van inkomsten door structurele inzet één extra medewerker bij
            SGP en SMG tot één, binnen de nieuwe gemeentelijke coalitieperiode 2022 -
                                                                                                           afdeling Vastgoed
            2026
                                                                                                      •    Werken conform het eind 2022 vast te stellen uitgifteprotocol vastgoed (n.a.v.
   Operationele doelen 2024                                                                                arrest Didam openbaar en transparant)
   Naast de reguliere bedrijfsvoering wil het recreatieschap de volgende doelen                       •    Adviesbureau Cyber opnieuw een nulmeting uitvoeren naar de beeldkwaliteit
   realiseren:                                                                                             in de gebieden (behalen CROW-norm niveau B).
                                                                                                      •    Gedurende het gehele recreatieseizoen is er een afvalcampagne tegen
   Programma 1 Ontwikkeling                                                                                zwerfafval. In de gebieden worden banners opgehangen en waar mogelijk
       •    Er ligt een vastgestelde visie Spaarnwoude Park 2040 met                                       ook de inzet van afvalcoaches.
            uitvoeringsprogramma, waarbij sinds medio 2020 aan de
            planvoorbereidingsfase van 16 projecten gewerkt wordt. Vanaf 2022 is van
            enkele projecten de fase van planrealisatie gestart. Voor de lange termijn is
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                                  Pagina 19 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                     Programma’s                                    Paragrafen                                    Overzicht van baten en lasten
1. Ontwikkeling en inrichting            2. Beheer en onderhoud                    3. Toezicht en veiligheid           4. Bestuur en ondersteuning           5. Algemene dekkingsmiddelen
   Programma 3 Toezicht                                                                             Programma                                      Lasten             Baten            Saldo
       •   Social-media activiteiten (brede scope: zwerfvuil, biodiversiteit etc. en                1. Ontwikkeling en inrichting                139.381                   -        -139.381
           filmpjes m.b.t wetenswaardigheden in de natuur van SPW) meer belegd in                   2. Beheer en onderhoud                     8.657.172          4.660.900       -3.996.272
           teams toezicht                                                                           3. Veiligheid en toezicht                    767.907                   -        -767.907
       •   Gebruik van wildcamera’s. Dit in het verlengde om via social-media de natuur             4. Bestuur en ondersteuning                1.168.679                   -      -1.168.679
           meer onder de aandacht van de recreanten te brengen.                                                                                     1.525         6.342.975        6.341.450
                                                                                                    5. Algemene dekkingsmiddelen
       •   Verhogen van de effectiviteit (bijv. aansluiten buurtpreventie,                          (exclusief mutaties reserves)
           cameratoezicht)                                                                          Totaal voor bestemming                   10.734.664          11.003.875          269.211
   Programma 4 Overhead                                                                                                                      Toevoeging         Onttrekking            Saldo
        •      Gefaseerde uitrol naamswijziging, nieuw logo en bebording Spaarnwoude                Ad 5. Mutaties reserves                    1.114.303            845.092          269.211
               Park in midddelen                                                                    Totaal na bestemming                     11.848.967          11.848.967                -
        •      Afspraken met Staatsbosbeheer over verlenging erfpachtcontracten voor
               het economisch eigendom van het recreatieschap, inclusief de ‘beheren-               Specificatie van de baten
               zonder-titel’ gebieden                                                               Subsidies en projectbijdragen                                                    27.136
        •      Mogelijke realisatie vereenvoudigen begroting                                        Inkomsten uit gebiedsexploitatie, zoals                                       4.703.764
                                                                                                    evenementen, huren en pachten
                                                                                                    Participantenbijdragen                                                        6.272.975
   Programma’s                                                                                      Totaal baten voor bestemming                                                 11.003.875
   Spaarnwoude wil haar doelen realiseren aan de hand van vijf programma’s. Per
   programma wordt gewerkt aan diverse taakvelden. Per taakveld zijn operationele                  Reguliere werkzaamheden
   doelen voor 2024 bepaald.
                                                                                                   Het saldo van de reguliere baten en lasten is gunstiger dan voorgaande jaren, zoals in
                                                                                                   onderstaande tabel is weergegeven. Dit is onder andere het gevolg van hogere baten
                                                                                                   uit erfpacht/huur/evenementen (+14% t.o.v. de programmabegroting 2023).
                                                                                                                                          Begroting       Begroting na     Jaarrekening
                                                                                                                                               2024     wijziging 2023             2022
                                                                                                    Lasten                              10.588.838           9.967.850        9.295.974
                                                                                                    Baten                               10.999.375          10.078.666        9.356.920
                                                                                                    Saldo                                   410.537            110.816           60.945
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                                    Pagina 20 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                     Programma’s                                  Paragrafen                       Overzicht van baten en lasten
1. Ontwikkeling en inrichting             2. Beheer en onderhoud                 3. Toezicht en veiligheid  4. Bestuur en ondersteuning   5. Algemene dekkingsmiddelen
   Incidentele werkzaamheden
   Het saldo van de incidentele baten en lasten is ook gunstiger dan voorgaande jaren,
   zoals in onderstaande tabel is weergegeven. Het saldo is lager dan de
   begrotingswijziging 2023, omdat het bestuur over nieuwe incidentele werkzaamheden
   nog moet beslissen. Deze programmabegroting gaat daarom uit van een voorzichtige,
   basale raming.
                                         Begroting       Begroting na     Jaarrekening
                                               2024     wijziging 2023            2022
    Lasten                                  145.826          1.799.786       1.506.584
    Baten                                     4.500            672.255         878.737
    Saldo                                  -141.326         -1.127.531        -627.847
    Resultaat totaal
                                         Begroting       Begroting na     Jaarrekening
                                               2024     wijziging 2023            2022
    Lasten                              10.734.664         11.767.636       10.802.558
    Baten                               11.003.875         10.750.921       10.235.657
    Saldo                                   269.211         -1.016.715        -566.901
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                              Pagina 21 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                      Programma’s                                   Paragrafen                                     Overzicht van baten en lasten
1. Ontwikkeling en inrichting             2. Beheer en onderhoud                   3. Toezicht en veiligheid            4. Bestuur en ondersteuning          5. Algemene dekkingsmiddelen
   Programma 1. Ontwikkeling en inrichting                                                                        doorontwikkeling agrarisch-educatieve speelplek Plesmanhoek voor €
                                                                                                                      550.000 vanuit het definitief ontwerp
   Visie                                                                                                •   Optimalisatieslag NNN: in het kader van onder meer het Natuur Netwerk
   Met het programma ontwikkeling en inrichting zet het recreatieschap zich in voor de                      Nederland en de soms gewenste ontwikkelruimte binnen de
   ontwikkeling van recreatie, erfgoed en natuur. Voor 2024 zijn de vijf belangrijkste                      recreatiegebieden kan spanning ontstaan. Hierover vindt afstemming plaats
   zaken:                                                                                                   met de provincie. Onderzocht wordt of een ‘package deal’ voor meerdere
                                                                                                            ontwikkellocaties tegelijk soelaas kan bieden. Het streven is dit in 2023 aan GS
       •   Voorlopig temporiseren van het verder ontwikkelen van Spaarnwoude op
                                                                                                            aan te bieden
           basis van de vastgestelde visie Spaarnwoude Park 2040; aangezien het
           algemeen bestuur eind 2022 de keuze voor verdere investeringen heeft                         •   Opvolging geven aan het in 2023 vast te stellen gebiedsplan Duurzaam
           gekoppeld aan de uitkomsten van het onderzoek naar de integrale begroting                        Dijkland, waarin in een gebiedsproces met agrariërs, waterschap,
           (uitkomst daarvan verwacht in 2023). Dat betekent dat sommige gevallen                           vogelwerkgroep Zuid-Kennemerland toegewerkt worden naar het halen van
           alleen ‘no-regret’-maatregelen worden uitgerold of subsidies gebruikt.                           de NNN-doelen met toekomstperspectief voor de agrariërs
           Concreet: nog geen implementatie van ecologisch beheer en inzet op                           •   inrichtingsprojecten openbaar groen en openluchtrecreatie, zoals updaten
           ontvangstgebieden waar een substantiële investering nodig is (Veerplas,                          fietsroutenetwerken Amstelland, Meerlanden en Zuid-Kennemerland en het
           Houtrak, boerenerf Spaarnwoude revitalisering binnenruimte). Kosten voor                         herinrichtingsplan Groene Carré (bomenaanplant, recreatieve structuur,
           proces- en projectbegeleiding én alle aanvullende benodigde investeringen                        verbinding woonwijk en gemeentelijk groen)
           zijn in de programmabegroting 2024 dus niet opgenomen. Nb. Voor 2023 is
                                                                                                   Operationele doelen per taakveld voor 2024
           wél budget gevonden om alsnog met de planvoorbereiding van de locatie
                                                                                                   Taakveld 2.1.1     Verkeer en vervoer
           SnowWorld verder te gaan, anders dan in de kadernota 2024 vermeld stond.
       •   Uitvoering geven aan projecten Spaarnwoude Park waar eerder wél                              •   Aanleg en (her-)ontwikkeling van wegen, paden, steigers, kunstwerken, weg-
           bestuurlijk akkoord voor is gegeven:                                                             en terreinmeubilair
                  Afronding gebiedsproces met werving kandidaat herontwikkeling fort                   •   Uitvoering geven aan meerjaren provinciaal programma Herstel Liniedijken
                     benoorden Spaarndam, waarvoor in 2022 de keuze volgt of en hoe                         Stelling van Amsterdam 2021 - 2025
                     deze werving opvolging gaat krijgen                                                •   Het zoeken naar cofinanciering en overeenstemming onder trajectpartners
                  revitaliseren van ontvangstgebied Groene Weelde met een nieuwe                           voor het realiseren van de groene F200 (fietsverbinding Amsterdam – kust)
                     natuurinclusieve entree, een natuurspeeltuin en hondentrimparcours                     met noordelijke aftakkingen ter versterking van de leefbaarheid van de regio
                     met in totaal € 2,4 miljoen aan bruto investeringen
                                                                                                   Taakveld 3.1       Economische ontwikkeling
                  opknappen buitenruimte ontvangstgebied Zorgvrij voor in totaal €
                     500.000 aan budgetneutrale investeringen                                           •   uitvoeren van projecten en processen uit het uitvoeringsprogramma
                  werving van een kandidaat voor herontwikkeling boerderij Lage Dijk                       Spaarnwoude Park 2020 – 2025 waar bestuurlijk akkoord voor is en
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                                     Pagina 22 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                     Programma’s                                  Paragrafen                                   Overzicht van baten en lasten
1. Ontwikkeling en inrichting              2. Beheer en onderhoud                3. Toezicht en veiligheid            4. Bestuur en ondersteuning          5. Algemene dekkingsmiddelen
            temporiseren van de rest. Bij de kadernota 2024 zat een bijlage met de                    •   verplaatsing Pontveer de Opstapper (realisatie is met een jaar vertraagd
            voortgangsrapportage per project.                                                             vanwege de vergunningsverlening en subsidievoorwaarden)
                                                                                                      •   aanleg ca. 4 ha nieuw bos in park Zwanenburg vanuit Bossenstrategie, periode
   Taakveld 3.2.1    Fysieke bedrijfsinfrastructuur
                                                                                                          2022 – 2025
                                                                                                      •   watercompensatie en natuurontwikkeling Oeverlanden aan de Liede
   Vastgoed- en locatieontwikkelingen:                                                                    (realisatie was voorzien in 2023, maar is zeker met een jaar vertraagd
        •   Sloop en sanering van commercieel vastgoed                                                    vanwege de vergunningsverlening)
        •   Groot onderhoud of vervanging van commercieel vastgoed
        •   Bouwrijp maken voor locatieontwikkelingen
        •   Operationeel omgevingsmanagement                                                                Tweede plantdag geboortebos park
                                                                                                            Zwanenburg, feb ‘23
   Taakveld 3.3      Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
   Door het ondernemersloket worden de verzoeken van ondernemers behandeld en zo
   nodig verder begeleid.
   Taakveld 5.5.1    Cultuurhistorische monumenten
   Conserveren en publiekelijk toegankelijk maken van erfgoed, o.a.:
        •   restauratie en participatie voor toekomstig gebruik fort Benoorden
            Spaarndam
        •   gemeente Haarlem onderzoekt business case behoud en herontwikkeling
            boerderij Noord-Akendam tot Skaeve Huse
   Taakveld 5.7.1    Openbaar groen en openluchtrecreatie
   Inrichtingsprojecten van de recreatieterreinen, waaronder:
        •   uitvoering geven aan landschapsinrichtingsplan TenneT rond Groene Weelde
        •   verbeteren evenemententerreinen Houtrak, Oostenbroek/Buitenhuizen en
            Groene Weelde vanuit publiek-private samenwerking met
            evenementorganisatoren
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                                   Pagina 23 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                       Programma’s                                Paragrafen                       Overzicht van baten en lasten
1. Ontwikkeling en inrichting              2. Beheer en onderhoud                3. Toezicht en veiligheid  4. Bestuur en ondersteuning   5. Algemene dekkingsmiddelen
   Baten en lasten
    Programma 1.                                          Begroting na    Jaarrekening
                                     Begroting 2024
                                                        wijziging 2023            2022
    Ontwikkeling en inrichting
    Bedrijfskosten                            49.950           584.000         819.567
    Inzet RNH                                 89.431           347.420         315.317
    Kapitaallasten                                  -                 -               -
    Totale lasten                            139.381           931.420       1.134.884
    Opbrengsten                                     -                 -               -
    Subsidies en projectbijdragen                   -          361.057         559.458
    Totale baten                                    -          361.057         559.458
    Saldo                                   -139.381          -570.363        -575.426
                                                                                                                                                    Opening OerIJ
   Meerjareninvesteringsplanning (MJIP) voor 2025-2027                                                                                              audiotour
   Wanneer een doel uit 2023 niet helemaal gerealiseerd kan worden, kan binnen het                                                                  Romeinenroute
                                                                                                                                                    Velsen de Ven
   budget dat is begroot voor programma 1 alvast worden ingezet op
   (voorbereidingswerkzaamheden voor) deze doelen:
       •    Handelen in de geest van de vernieuwde visie met spelregels voor nieuwe
            initiatieven
       •    Realiseren van een permanente locatie ontwikkelingen, die bijdragen aan de
            vernieuwde visie, een breder recreatie- en natuuraanbod en een gezonde
            financiële positie van het recreatieschap (een besparing op de beheerlasten
            en verhoging van de exploitatiebaten)
       •    Inspelen op provinciale programma’s zoals het Masterplan biodiversiteit,
            voedselvisie of de motie gebiedscoöperaties
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                              Pagina 24 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                      Programma’s                                 Paragrafen                                 Overzicht van baten en lasten
1. Ontwikkeling en inrichting              2. Beheer en onderhoud               3. Toezicht en veiligheid            4. Bestuur en ondersteuning        5. Algemene dekkingsmiddelen
   Programma 1 in tijd, geld en kwaliteit per taakveld
     Taakveld                                     Betreft                    Planning                    Kwaliteit en accenten                     Lasten                    Baten
     2.1.1 verkeer en vervoer                     --
     3.1 economische ontwikkeling                 Ambitie- en visieproces en Eind 2024: eindevaluatie    Focus op 14 kansrijke                    97.009*
                                                  programmering              uitvoeringsprogramma        projecten binnen de vier
                                                                             Spaarnwoude Park 2020 -     pijlers: landschap,
                                                                             2024:                       verbindingen, activiteiten
                                                                             1. Continueren: welke       en betrokkenheid
                                                                                projecten faseren,
                                                                                welke verder naar
                                                                                planrealisatie
                                                                             2. Beëindigen
                                                                             3. Opstellen nieuw
                                                                                uitvoeringsprogramma
     3.2.1 fysieke bedrijfsinfrastructuur         --                                                                                                     -
     3.3 bedrijvenloket en bedrijfsregelingen     Ondernemersloket           continu                     Gronduitgiftes via                        21.795
                                                                                                         uitgiftebeleid
     5.5.1 cultuurhistorische monumenten                                                                                                                 -
     5.7.1 openbaar groen en (openlucht)          Diverse projecten                                                                                20.577
     recreatie
     Totaal                                                                                                                                       139.381
   *De daadwerkelijke lasten voor proces- en projectbegeleiding voor het Uitvoeringsprogramma liggen in 2024 hoger. Raming ca. € 400.000 totaal (dus € 300.000 meer dan hier
   opgenomen is). Er is nu nog niks opgenomen, omdat het Uitvoeringsprogramma wacht op bestuurlijke besluitvorming hoe verder.
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                              Pagina 25 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                     Programma’s                               Paragrafen                       Overzicht van baten en lasten
1. Ontwikkeling en inrichting              2. Beheer en onderhoud             3. Toezicht en veiligheid  4. Bestuur en ondersteuning   5. Algemene dekkingsmiddelen
   Specificatie van de projecten per taakveld
    Taakveld                                                  Begroting 2024
    Nr.          Projectnaam                              Lasten          Baten
                 Reguliere werkzaamheden verkeer
    2.1.1                                                          -               -
                 en vervoer
                 Subtotaal taakveld 2.1.1                          -               -
                 Reguliere werkzaamheden
    3.1                                                       12.059               -
                 economische ontwikkeling
                 Ontvangstgebied De Groene
    3.1                                                       84.950               -
                 Weelde planvoorbereidingskosten
                 Subtotaal taakveld 3.1                       97.009               -
                 Reguliere werkzaamheden
    3.2.1        ontwikkeling en inrichting fysieke                -               -
                 bedrijfsinfrastructuur
                 Subtotaal taakveld 3.2.1                          -               -
                 Reguliere werkzaamheden
    3.3                                                       21.795               -
                 bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
                 Subtotaal taakveld 3.3                       21.795               -
                 Reguliere werkzaamheden cultureel
    5.5.1                                                          -               -
                 erfgoed
                 Subtotaal taakveld 5.5.1                          -               -
                 Reguliere werkzaamheden
    5.7.1        openbaar groen en                            20.577               -
                 (openlucht)recreatie
                 Subtotaal taakveld 5.7.1                     20.577               -
                 Totaal                                      139.381               -
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                           Pagina 26 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                      Programma’s                                Paragrafen                                      Overzicht van baten en lasten
1. Ontwikkeling en inrichting               2. Beheer en onderhoud              3. Toezicht en veiligheid            4. Bestuur en ondersteuning           5. Algemene dekkingsmiddelen
   Programma 2. Beheer en onderhoud                                                             Operationele doelen per taakveld voor 2024
                                                                                                Taakveld 2.1.2     Verkeer en vervoer
   Visie
                                                                                                     •   het jaarlijks (groot) onderhoud van wegen, paden, kunstwerken en weg- en
   Met het programma beheer en onderhoud zet het recreatieschap zich in voor de                          terreinmeubilair, inclusief afschrijvingen, met onder andere de volgende
   instandhouding van landschap, erfgoed, recreatie en natuur. Voor 2024 zijn de vijf                    grotere projecten:
   belangrijkste punten:                                                                                 Deelgebied SPW
                                                                                                           - groot onderhoud autowegen: Laaglandersluisweg 2e fase, Zuiderweg,
        •   uitvoering integraal beheer en exploitatie (gebouwen, wegen, paden, gras,                          gedeelte Spaarndammerweg
            beplanting, water, stranden, speeltoestellen, kunstwerken en weg- en                           - groot onderhoud fietspaden: Houtrak t.h.v. golfbaan en t.h.v.
            terreinmeubilair) volgens de gemiddelde CROW-beeldkwaliteit B, met als doel                        Michielsenweg, Dijkland Kerkweg t.h.v. boerderij Ettingen
            instandhouding van recreatiegebieden en -voorzieningen die aantrekkelijk,                      - groot onderhoud wandelpaden: terrassenheuvel Zuid 2e fase in Houtrak,
            schoon en veilig zijn                                                                              benedenterrein Oosterbroek fase 2
        •   begeleiden en programmering evenementen met drie speerpunten:                                  - bruggen: brug Dijkland 818 nabij molen Slokop
                  merkactivatie Spaarnwoude Park tijdens evenement (met als doel                    •   straatreiniging
                      herhaalbezoek)                                                                 •   signing & wayfinding: vervangen van bewegwijzering en
                  opstellen toewijzingswerkwijze                                                        informatievoorziening van fietsbewegwijzering en welkomstborden (dit stond
                  opstellen transparant prijswerkwijz                                                   gepland voor 2023, maar is doorgeschoven naar 2024 vanwege vertraging in
        •   uitgifte van tijdelijke gebruiksovereenkomsten, ontheffingen en                              het opstellen van het locatieplan en technische uitwerking van het handboek
            vergunningen.                                                                                signing & wayfinding)
        •   verhogen van inkomsten door structurele inzet één extra medewerker bij
            afdeling Vastgoed
        •   beantwoorden van vragen en klachten van recreanten, ondernemers en
            derden, o.a. via het online meldformulier openbare ruimte
        •   routenetwerken onderhouden (wandel, fiets en sloep)
   Zie voor nadere informatie ook de paragraaf kapitaalgoederen.
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                                 Pagina 27 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                      Programma’s                     Paragrafen                                Overzicht van baten en lasten
1. Ontwikkeling en inrichting                2. Beheer en onderhoud 3. Toezicht en veiligheid            4. Bestuur en ondersteuning   5. Algemene dekkingsmiddelen
                                                                                      Opknapbeurt boogbrug
                                                                                      ontvangstgebied Velsen
                                                                                      skibaan
                    Welkomstborden entrees
                    gebieden krijgen nieuwe look
                    & feel Spaarnwoude Park
                                                                                    Opknapbeurt boogbrug
                                                                                    ontvangstgebied Velsen
                                                                                    skibaan
     Wandel- en fietsbrug
     Oosterbroek bestaande
     brugleuning
           Inspiratiebeeld nieuwe
           look & feel Park
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                           Pagina 28 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                         Programma’s                                 Paragrafen                                    Overzicht van baten en lasten
1. Ontwikkeling en inrichting                 2. Beheer en onderhoud                3. Toezicht en veiligheid            4. Bestuur en ondersteuning            5. Algemene dekkingsmiddelen
   Taakveld 3.2.2      Fysieke bedrijfsinfrastructuur                                               Taakveld 5.3       Cultuur presentatie en productie
   Tot dit taakveld behoren activiteiten gericht op het scheppen van fysieke condities                   •   Werving van nieuwe evenementen vanuit het (in 2022 opgestelde)
   voor alle vormen van bedrijvigheid (vastgoedbeheer):                                                      evenementenprofiel ontvangstgebieden
                                                                                                         •   Begeleiding van grote evenementen in de voorbereiding, opbouw, tijdens de
        •    (her)ontwikkeling en (groot) onderhoud van ontwikkellocaties, ligweiden en                      uitvoering en in de afbouw en evaluatie, waaronder Strong Viking,
             dagkampeerterreinen;                                                                            Mysteryland, Awakenings, Mud Masters en Dance Valley.
        •    herstructurering en verduurzaming ontwikkellocaties.                                        •   Duurzame programmering van evenementen, zoals het gebruik van
                                                                                                             aggregaten zoveel mogelijk vermijden en het gebruik van doorspoeltoiletten
   En de uitvoeringsorganisatie zorgt voor het afhandelen van WOO-verzoeken,                                 bevorderen.
   canonherzieningen en andere notariële wijzigingen van erfpachtcontracten.                             •   Aandacht voor biodiversiteit bij evenementen: het rekening houden met de
                                                                                                             natuur door de evenementorganisator.
   Taakveld 3.4        Economische promotie
                                                                                                    Taakveld 5.5.2
   Dit zijn de activiteiten die zijn gericht op het op de kaart zetten van Spaarnwoude.             cultuurhistorische
                                                                                                    monumenten
   De reguliere werkzaamheden betreffen:
        •    uitvoering geven aan de hernieuwde communicatievisie en strategie                      Conserveren en publiekelijk
        •    het verhaal van Spaarnwoude Park meer uitdragen op het thema natuur,                   toegankelijk maken van
             landschap en cultuurhistorie                                                           erfgoed, o.a.:                                                                    Fort Bezuiden
        •    het met communicatiemiddelen ondersteunen van programmamanagement                           •   vastgoedbeheer fort                                                      Spaarndam
             bij rapportages en verslaglegging over activiteiten, voortgang en resultaten                    Bezuiden Spaarndam
             van het recreatieschap (doelgroep: ambtenaren en bestuurders)                               •   vastgoedbeheer
        •    het actief communiceren van behaalde resultaten van het recreatieschap, ten                     molen de Veer
             behoeve van zichtbaarheid en draagvlak op politiek-bestuurlijk niveau (pers,
             inwoners, omwonenden, ondernemers, raden- en Staten en recreanten)                     Taakveld 5.7.2 Openbaar
        •    informeren van doelgroepen over ontwikkelingen en activiteiten                         groen en openluchtrecreatie
        •    het bevorderen van de samenwerking tussen lokale ondernemers en het                         •   Jaarlijks onderhoud, groot onderhoud en vervanging van gras, beplanting,
             recreatieschap.                                                                                 water, stranden, speeltoestellen, etc. inclusief afschrijvingen, o.a.:
        •    vergroten profilering op natuur en biodiversiteit en in samenhang
             communiceren over de projecten ecologisch beheer (zie 5.7.2)
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                                       Pagina 29 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                      Programma’s                                   Paragrafen                                    Overzicht van baten en lasten
1. Ontwikkeling en inrichting              2. Beheer en onderhoud                  3. Toezicht en veiligheid           4. Bestuur en ondersteuning            5. Algemene dekkingsmiddelen
            -     beschoeiingen en water: vervangen zwemsteiger en deel beschoeiingen                        -    Landje van Gruijters, hoge populieren vervangen door knotbomen zodat
                  Westbroekplas, Houtrak fase 1 bij iepenweide, 1e fase baggeren                                  minder predatoren aanwezig zijn. Fasegewijs aan de hand van
                  Veerplas (geheel o.b.v. nader te regelen cofinanciering)                                        boominspecties.
            -     Dunnen bosvakken en bijplanten Groene Weelde, grasvegetaties                               -    Herstel van natuurbermen in Dijkland (fase 4)
                  versterken evenemententerrein Mysteryland                                                  -    Houtrak aanleggen van een natuurvriendelijke beschoeiing van
            -     Baggeren sloten rondom Big Spotters Hill (2023 met doorloop 2024)                               wilgenwiepen. De oevers blijven intact, zodat de ijsvogel hier kan
             -    Snoeien laanbomen, solitaire bomen en boomgroepen                                               nestelen (fase 4)
       •   begeleiden evenementen                                                                            -    Toepassen Dijkland Spaarnwoudermeertje hakhoutbeheer a.d.h.v.
       •   routenetwerken onderhouden, beheren en promoten (zie kader)                                            adviezen uit uitgevoerd natuuronderzoek (fase 2)
       •   exploitatie van evenemententerreinen                                                              -    Natuurvriendelijke inrichting van de zwemhafjes bij Veerplas
       •   uitgifte van gebruiksovereenkomsten, ontheffingen en vergunningen                                 -    Boomvormers bij Batterij verwijderen uit rietlanden
       •   publieksdiensten                                                                                  -    Aanleg natuurvriendelijke oevers de Ven (mits subsidie beschikbaar)
       •   begeleiden werken van derden                                                                      -    Aanleg natuurvriendelijke oevers bij vier locaties SMG/SGP, w.o. park
       •   onderhoudsmaterieel, voer- en vaartuigen                                                               Vijfhuizen en Groene Weelde (subsidie reeks verstrekt Rijnland)
       •   coördinatie en communicatie zwemwaterkwaliteit
       •   recreatiemonitor uitvoeren (meting aantal en onderzoek bezoekers)                                 Met ingang van 2022 is
                                                                                                             ‘laaghangend fruit’ dat binnen
   Natuurbeheer en -projecten:                                                                               begroting uitgevoerd kan
                                                                                                             worden, stapsgewijs ander
       •   weidevogelbeheer door Stichting Agrarische Bedrijven Spaarnwoude in
                                                                                                             maaibeheer in deelgebied SPW:
           Dijkland, met een jaarlijkse exploitatiesubsidie vanuit het recreatieschap
                                                                                                             met een accent op
       •   revitaliseren bossen vanuit het ecologisch beheerplan (2022 in concept
                                                                                                             randenbeheer. De strakke
           vastgesteld) en Plan van Aanpak biodiversiteit (beleid RNH). Dit houdt in het
                                                                                                             gazons van extensieve
           dunnen, open plekken creëren en het laten liggen van dood hout in de
                                                                                                             grasvegetaties krijgen een
           bosvakken, zodat een horizontale en verticale structuur ontstaat. De andere
                                                                                                             bredere rand van 4 meter tot aan het struweel of bos. Dat betekent 1x per
           twee maatregelen uit dit plan kunnen voorlopig niet structureel opgepakt
                                                                                                             jaar maaien en afvoeren in plaats van gemiddeld 1x per week of maand.
           worden. Het betreft ander maaibeheer en natuurvriendelijke oevers, sloten
                                                                                                             Locaties waar dit uitgevoerd wordt, zijn delen van de ontvangstgebieden
           en slootkanten. De uitvoeringsorganisatie zoekt binnen begroting evenwel
                                                                                                             Houtrak en Velsen.
           naar incidentele kansen. Het gaat om:
            - Creëren van een poel met een plas/dras oever bij Zorgvrij
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                                    Pagina 30 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                       Programma’s                                  Paragrafen                         Overzicht van baten en lasten
1. Ontwikkeling en inrichting               2. Beheer en onderhoud                 3. Toezicht en veiligheid  4. Bestuur en ondersteuning         5. Algemene dekkingsmiddelen
        •    Aanvullende natuuronderzoeken. Vanuit de adviezen van diverse eerdere
             ecologische onderzoeken bij het evenemententerrein de Ven, Uitzichtheuvels,
             Liniedijk Spaarndam en de natuurvriendelijke oever bij het
             Spaarnwouderveen, wordt onderzocht met extra financiële middelen
             (subsidies of vanuit regulier budget) enkele maatregelen worden getroffen die
             lokaal de natuur versterkt. Daarnaast is in 2022 ecologisch onderzoek
             uitgevoerd bij de Slaperdijk Spaarndam, omgeving Westbroekplas, het
             benedenterrein bij Oosterbroek en de Peddelpoel en een nulmeting van de
             natuurbermen in Dijkland. Deze onderzoeken zijn een nadere detaillering van
             kansen. Spaarnwoude vertaalt de adviezen in de beheerplannen. Voor
             2023/2024 staat ecologisch onderzoek op de rol naar:
               - de kanobaan/zijkanaal B incl. dijken en visstand
                                                                                                                                Bekijken
               - de Westbroekplas                                                                                               bosrevitalisatie
               - de natuurwaarden Groene Carré en park Zwaanshoek                                                               locatie Watergeus
     Programmamanager
     in gesprek met
     eigenaar tuinderij
     Het Groene even
                                                                                                                                  Paddenstoeltjes
                                                                                                                                  Houtrak, zomer
                                                                                                                                  2022
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                      Pagina 31 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                           Programma’s                                     Paragrafen                                             Overzicht van baten en lasten
1. Ontwikkeling en inrichting                  2. Beheer en onderhoud                     3. Toezicht en veiligheid              4. Bestuur en ondersteuning                    5. Algemene dekkingsmiddelen
     Kader taken Routebureau: routebeheer, onderhoud en promotie                                          Baten en lasten
       1. Versterken functie uitloopgebied omwonenden en gebruik regiobewoners en toeristen.
       2. Regie- en uitvoering van éénduidig beheer, onderhoud en promotie van het                         Programma 2. Beheer en                                                    Begrotings-       Jaarrekening
                                                                                                                                                         Begroting 2024
           aangesloten recreatieve routenetwerk.                                                           onderhoud                                                              wijziging 2023                2022
       3. Betere aantrekkelijke verbindingen voor recreanten.                                              Bedrijfskosten DO                                    3.161.106               2.912.298          2.710.759
       4. Beheren en onderhouden van routemarkeringen, informatiepanelen en                                Overige bedrijfskosten                                 886.668               1.439.530            990.994
           routevoorzieningen in regionale routenetwerken voor fietsen, wandelen en varen die
                                                                                                           Inzet RNH                                            2.650.088               2.617.871          2.143.335
           compleet zijn. Communicatie Nederlandstalig en beperkt (TOP’s) Engelstalig.
       1. Afhandeling van klachten over de fysieke inrichtingselementen binnen 10 werkdagen .              GO*                                                  1.686.800               1.984.178          1.826.549
       2. Behandeling van klachten over digitale communicatiemiddelen binnen 5 werkdagen.                  Kapitaallasten                                         113.010                 116.718            107.462
       3. Het verbeteren van de website www.wandelnetwerknoordholland.nl en bijbehorende
                                                                                                           Subtotaal lasten                                     8.497.672               9.070.595          7.779.099
           app bij wijzigingen in
           het netwerk indien                                                                              Dotatie voorziening GO*                              1.846.300               1.856.500          1.947.058
           hier aanleiding toe is.                                                                         Onttrekking voorziening GO*                         -1.686.800             -1.984.178          -1.826.549
       4. Het doorsturen van                                                                               Saldo mutaties voorziening GO                          159.500                -127.678            120.509
           digitale data naar de
                                                                                                           Totale lasten                                        8.657.172              8.942.917           7.899.608
           Landelijke
           Routedatabank                                                                                   Opbrengsten                                          4.656.400               4.211.092          3.929.675
           (wandel- en                                                                                     Projectsubsidies                                           4.500               311.198            279.938
           fietsnetwerken) en                                                                              Totale baten                                         4.660.900              4.522.290           4.209.612
           Dirk van Ommen
                                                                                                           Saldo                                               -3.996.272             -4.420.627          -3.689.996
           (vaarnetwerken) als
           gevolg van
                                                                Opening wandelnetwerk Zuid-               *) GO betreft groot onderhoud en kleine vervangingen van maatschappelijke kapitaalgoederen, waarvan de
           wijzigingen in de
                                                                Kennemerland, 2023
           netwerken.                                                                                     kosten minder dan € 100.000 bedragen. Zie ook de toelichting in de paragraaf kapitaalgoederen.
       5. Goed functionerend houden van de website www.natuurwegwijzer.nl/tops. Controle
           en update van de informatie indien hier aanleiding toe is.                                     Meerjarenonderhoudsplanning (MJOP) voor 2025-2028
       6. Inzet op beter functionerende monitoringsensoren in het veld door behartigen                    De volgende operationele doelen zijn gepland voor de volgende jaren:
           belangen en inzet op provinciaal druktemonitoringssysteem.
                                                                                                               •    uitvoering geven aan de planning van het meerjarenoverzicht investeringen;
       7. Wekelijkse promotie van Wandelnetwerk Noord-Holland op facebook en Instagram.
       8. In de het eerste half jaar infographics over het gebruik van de routenetwerken per                   •    uitvoering geven aan de afspraken over de meerjarige planning op basis van
           regio in 2024. De gegevens per gemeente zijn dan op aanvraag beschikbaar.                                het afgesproken onderhoudsniveau B (CROW – Cyber).
                                                                                                          Wanneer een doel uit 2024 niet helemaal gerealiseerd kan worden, kan binnen het
     Voor Spaarnwoude werkt het Routebureau voor de regio Zuid-Kennemerland en IJmond met
                                                                                                          budget dat is begroot voor programma 2, alvast worden ingezet op
     een opdrachtgrootte van € 105.319. De gemeenten betalen € 22.636 hiervan apart, omdat de
     routes soms buiten de GR liggen. Netto zijn de kosten voor het recreatieschap dus € 82.683.          (voorbereidingswerkzaamheden voor) deze doelen.
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                                                          Pagina 32 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                     Programma’s                               Paragrafen                                Overzicht van baten en lasten
1. Ontwikkeling en inrichting             2. Beheer en onderhoud              3. Toezicht en veiligheid           4. Bestuur en ondersteuning      5. Algemene dekkingsmiddelen
   Programma 2 in tijd, geld en kwaliteit per taakveld
     Taakveld                                   Betreft                  Planning                  Kwaliteit en accenten                      Lasten                  Baten
     2.1 verkeer en vervoer                     Wegen en paden,          continue                  Beeldkwaliteit CROW B                   1.430.121                 84.651
                                                kunstwerken, weg- en
                                                terreinmeubilair
     3.2.2 fysieke bedrijfsinfrastructuur       Vastgoedbeheer            continu                  In totaal beheert                         678.532
                                                                                                   Spaarnwoude 157                                                2.854.550
                                                                                                   erfpachtcontracten, 121
                                                                                                   huurcontracten, 24
                                                                                                   pachtcontracten en 125
                                                                                                   overige contracten, zoals
                                                                                                   gras op stam en
                                                                                                   bruikleenovereenkomsten.
     3.4 economische promotie                   Gebiedspromotie en       continu                   Vergroten betrokkenheid                   246.635
                                                communicatie                                       en draagvlak bij
                                                                                                   stakeholders (gemeenten,
                                                                                                   ondernemers, bezoekers
                                                                                                   en organisaties)
     5.3 cultuur presentatie en productie       Evenementen              continu                                                             320.214              1.319.499
     5.5.2 cultuurhistorische monumenten                                 continu                                                              32.425                 22.451
     5.7.2 openbaar groen en (openlucht)        Gras, beplanting, water, continu                   Beeldkwaliteit CROW B                   5.949.245                379.749
     recreatie                                  stranden,
                                                speeltoestellen,
                                                evenemententerreinen,
                                                routes, etc.
     Totaal                                                                                                                                8.657.172              4.660.900
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                       Pagina 33 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                      Programma’s                                  Paragrafen                       Overzicht van baten en lasten
1. Ontwikkeling en inrichting                2. Beheer en onderhoud               3. Toezicht en veiligheid  4. Bestuur en ondersteuning   5. Algemene dekkingsmiddelen
   Specificatie van de projecten per taakveld
    Taakveld                                                Begroting 2024
    Nr.        Projectnaam                              Lasten          Baten
               Reguliere werkzaamheden beheer
    2.1.2                                                  467.681          84.651
               verkeer en vervoer
    2.1.2      Dotatie voorziening GO/V                    886.700               -
    2.1.2      GO/V                                        892.600               -
    2.1.2      Onttrekking voorziening GO/V               -892.600               -
    2.1.2      Kapitaallasten                               75.740               -
               Subtotaal taakveld 2.1.2                  1.430.121          84.651
               Reguliere werkzaamheden beheer
    3.2.2                                                  678.532       2.854.550
               fysieke bedrijfsinfrastructuur
               Subtotaal taakveld 3.2.2                    678.532       2.854.550
               Reguliere werkzaamheden
    3.4                                                    246.635               -
               economische promotie
               Subtotaal taakveld 3.4                      246.635               -
               Reguliere werkzaamheden
    5.3                                                    320.214               -
               cultuurpresentatie en productie
    5.3        Evenementen                                       -       1.319.499
               Subtotaal taakveld 5.3                      320.214       1.319.499
               Reguliere werkzaamheden cultureel
    5.5                                                     27.925          17.951
               erfgoed
    5.5.2      Molen de Veer                                 4.500           4.500
               Subtotaal taakveld 5.5.2                     32.425          22.451
               Reguliere werkzaamheden beheer
    5.7.2      openbaar groen en                         4.952.375         379.749
               openluchtrecreatie
    5.7.2      Dotatie voorziening GO/V                    959.600               -
    5.7.2      GO/V                                        892.600               -
    5.7.2      Onttrekking voorziening GO/V               -892.600               -
    5.7.2      Projectsubsidie                                                   -
    5.7.2      Kapitaallasten                               37.270               -
               Subtotaal taakveld 5.7.2                  5.949.245         379.749
               Totaal                                    8.657.172       4.660.900
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                               Pagina 34 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                       Programma’s                                 Paragrafen                                    Overzicht van baten en lasten
1. Ontwikkeling en inrichting               2. Beheer en onderhoud                3. Toezicht en veiligheid           4. Bestuur en ondersteuning           5. Algemene dekkingsmiddelen
   Programma 3. Toezicht en veiligheid
                                                                                                       •   meer zichtbaarheid op social media met een brede scope op het werkveld
   Visie                                                                                                   (zwerfvuil, dumpingen, biodiversiteit)
   Door gastheerschap, het houden van toezicht en handhavend optreden wil het                          •   gebruik van wildcamera’s. Dit in het verlengde om via social-media de natuur
   recreatieschap bij bezoekers de gevoelens van sympathie, vertrouwen en veiligheid                       meer onder de aandacht van de recreanten te brengen.
   vergroten. De kerntaken van toezicht in het recreatieschap zijn het vervullen van                   •   terreinregie en toezicht bij evenementen
   gastheerschap en zorgdragen voor een goed functionerend en veilig gebied. De                        •   begeleiden van maatschappelijke stages
   geüniformeerde boswachters zijn maximaal in het veld herkenbaar aanwezig en                         •   onderzoek verhogen effectiviteit (bv. aansluiten bij buurtpreventie,
   aanspreekbaar voor bezoekers. Zij staan in contact met recreanten en passanten,                         cameratoezicht)
   bewoners en omwonenden, ondernemers en hun medewerkers, en zijn mede de ogen                        •   actualiseren Algemene Verordening (uit 2012)
   en oren in het gebied. Door hun aanwezigheid en handelen worden hinderlijk gedrag
   en overlast voorkomen en waar nodig aangepakt.
   Operationele doelen per taakveld voor 2024
   Taakveld 1.2       Openbare orde en veiligheid
       •    vervullen rol van gastheer in de gebieden
       •    toezicht houden en handhaven volgens Algemene Verordening en naleving
            wet- en regelgeving, met vijf aandachtsgebieden (ruiters/MTB buiten paden,
            zedendelicten, illegale dumping, hondenoverlast en voorkomen dierenleed
            sportvisserij)
       •    tijd- en plaatsspecifieke acties zoals handhaving loslopende honden in
            broedseizoen weidevogels
       •    in het dalseizoen (winter) inzet op beheer en onderhoudsprojecten
       •    bevorderen samenwerking partners (o.a. politie, gemeentelijke handhaving)
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                                   Pagina 35 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                Programma’s                                    Paragrafen                            Overzicht van baten en lasten
1. Ontwikkeling en inrichting         2. Beheer en onderhoud                 3. Toezicht en veiligheid        4. Bestuur en ondersteuning   5. Algemene dekkingsmiddelen
   Baten en lasten
    Programma 3.                                          Begroting na      Jaarrekening
                                       Begroting 2024
    Toezicht en veiligheid                               wijziging 2023             2022
    Bedrijfskosten                             46.526            43.000           42.586
    Inzet RNH                                 721.381           693.636          608.781
    Totale lasten                             767.907           736.636          651.367
    Opbrengsten                                      -                 -          39.341
    Totale baten                                     -                 -          39.341
    Saldo                                    -767.907          -736.636         -612.026
                                                                                                                                                    Toezicht in actie bij
                                                                                        Toezicht in actie bij                                       een containerbrand
                                                                                        een containerbrand                                          copyright: Ko van
                                                                                        copyright: Ko van                                           Leeuwen
                                                                                        Leeuwen
   Programma 3 in tijd, geld en kwaliteit per taakveld
                                                                   Kwaliteit en
    Taakveld                    Betreft          Planning                              Lasten          Baten
                                                                   accenten
                                Gastheerschap
    1.2 openbare orde en
                                en toezicht                                                767.907                                -
    veiligheid
                                door boa’s
    Totaal                                                                                 767.907                                -
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                 Pagina 36 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                        Programma’s                                   Paragrafen                                      Overzicht van baten en lasten
1. Ontwikkeling en inrichting                 2. Beheer en onderhoud                 3. Toezicht en veiligheid           4. Bestuur en ondersteuning              5. Algemene dekkingsmiddelen
   Programma 4. Bestuur en ondersteuning
                                                                                                     Taakveld 0.4      Overhead
   Dit programma valt uiteen in een drietal uitvoerende teams, te weten:
                                                                                                     De overheadkosten zijn 9% van de totale lasten. Dit percentage is niet veranderd ten
        •   bestuursadvisering en programmasturing: faciliteren bestuur bij voorbereiding
                                                                                                     opzichte van 2023.
            en uitvoering besluiten in samenwerking met het Bestuursbureau
        •   bestuurssecretariaat: ondersteuning bij besluitvormingsproces, zorgdragen                Team financiën
            adequate informatievoorziening en bewaken wettelijke termijnen
                                                                                                          •   verder implementeren van de financiële transitie en voeren van de financiële
        •   financiële administratie                                                                          administratie
                                                                                                              - aanscherpen planning & controlcyclus
   Samen met andere Noord-Hollandse recreatieschappen wordt ingezet op:                                       - jaarlijkse vernieuwing risicoanalyse
        •   continue verbetering van planning & controlcyclus                                                 - begroting conform het Besluit Begroten en Verantwoorden (BBV)
        •   duidelijke governance met het Bestuursbureau, als schakel tussen het bestuur                      - doorontwikkeling administratieve organisatie en interne control (AO/IC)
            en de uitvoeringsorganisatie                                                                         e.e.a. op basis van het jaarlijks op te stellen AO/IC controleplan;
        •   uitbreiding druktemonitor voor real time bezoekersinformatie, ten behoeve                         - Implementatie rechtmatigheidsverantwoording (verplicht vanaf
            van spreiding bezoek op drukke momenten en plekken                                                   verslagjaar 2022)
                                                                                                              - verbeteren informatievoorziening door meer gebruik te maken van de
   Operationele doelen per taakveld voor 2024                                                                    mogelijkheden binnen de applicaties Globe en Synergie, verdere
   Taakveld 0.1       Bestuur                                                                                    digitalisering en inzet van rapportagetool Sumatra voor het -op maat-
                                                                                                                 genereren van overzichten
        •   faciliteren bestuur bij voorbereiding en uitvoering van de jaaropdracht en
                                                                                                              - ondersteuning bieden bij de financiële uitwerking en beheersing van
            besluiten in opdracht van het het Bestuursbureau
                                                                                                                 projecten o.a. voortvloeiende uit het uitvoeringsprogramma
        •   wettelijke wijziging WGR met informatieplicht en meer ruimte voor
                                                                                                              - werkenderwijs financieel beleid en planning- & control-instrumenten
            participatie (uiterlijk per juli 2024 in werking te treden, ontwerp GR in 2023
                                                                                                                 aanpassen o.b.v. ontwikkelingen BBV, wensen schappen, aanbevelingen
            voor een zienswijze langs raden/staten)
                                                                                                                 accountant etc. waarbij gestreefd wordt naar uniformiteit voor alle
        •   Informatie uitwisseling en gebiedsbezoek met deelnemers
                                                                                                                 schappen.
        •   Goedkeurende accountantsverklaring bij de jaarrekening 2023
                                                                                                          •   Monitoring van financieel sluitende meerjarenbegroting voor het
                                                                                                              recreatieschap - Deelgebied SPW is met 50 jaar het oudste deel van
                                                                                                              Spaarnwoude en heeft in het verleden gekampt met forse bezuinigingen,
                                                                                                              waardoor achterstallig onderhoud is opgetreden. Sinds 2019 beschikt dit
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                                        Pagina 37 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                     Programma’s                                    Paragrafen                                   Overzicht van baten en lasten
1. Ontwikkeling en inrichting            2. Beheer en onderhoud                    3. Toezicht en veiligheid            4. Bestuur en ondersteuning          5. Algemene dekkingsmiddelen
           gebied over voldoende budget voor het duurzaam instandhouden van het                                        Haarlemmermeer-Zuid (Venneperhout eo), die momenteel van
           gebied. Tevens is het achterstallig onderhoud door daadkrachtig bestuurlijk                                 Staatsbosbeheer zijn en waar een beheertekort op zit van ca. € 1
           handelen met o.a. aanvullende kapitaalinjecties inmiddels omgezet naar een                                  miljoen
           succesverhaal, waardoor in de periode 2017 – 2021 ruim 60% is weggewerkt.
           SPW heeft in 2020 en 2021 een stevig negatief exploitatieresultaat gehad,
           veroorzaakt door minder baten vanwege de coronacrisis uit evenementen. In
           2022 was sprake van herstel. In dit gebied liggen de grootste kansen voor
           ontwikkelingen vanuit het uitvoeringsprogramma en daarmee de grootste
           financiële uitdagingen. Te meer omdat de reserves in dit deelgebied volstrekt
           ontoereikend zijn voor verdere investeringen. De andere deelgebieden hebben
           over het algemeen een positief exploitatieresultaat, en voldoende reserves.
       •   mogelijk opvolging geven aan de realisatie van een eenvoudigere
           begrotingsstructuur, met een daadwerkelijke samenvoeging van de
           deelbegrotingen SPW, SGP en SMG tot één, met nieuwe afspraken over
           verhouding/hoogte participantenbijdragen en gebruik reserves (indien in 2023
           het go/no-go moment gepasseerd wordt). Hiermee geven we invulling aan het
           advies van de Rekenkamer uit 2017, die stelt dat een besluit nodig is over de
           structurele financiering van de exploitatie en investeringen, op basis van de
           integrale visie en een meerjaren onderhouds- en investeringsplan.                       Team bestuursadvisering
           Raden/staten geven uiteindelijk toestemming voor de nieuwe structuur. Het                    •   Aansturen uitvoeringsprogramma Spaarnwoude Park 2020 t/m 2024, met
           streven is om een integraal voorstel uit te werken, waarin alle opgaven die                      eindevaluatie of bijsturing waar nodig middels voortgangsrapportage
           spelen, een plek krijgen.                                                                    •   programmasturing in tijd, geld en kwaliteit gericht op realiseren doelen en
                +    gezamenlijke financiering deelgebied SMG                                               juist uitvoeren van schapstaken
                +    bevolkingsgroei                                                                    •   invulling geven aan het vastgestelde uitvoeringsprogramma gericht op het
                +    samenvoegen algemene en vrij aanwendbare reserves en inzet                             realiseren van de doelen en ambities van de nieuwe visie
                     daarvan voor het Uitvoeringsprogramma Spaarnwoude Park                             •   aansturen uitvoeringsorganisatie
                +    (dan nog resterende) benodigde structurele participantenbijdrage                   •   doorlopend aandacht voor verbetering van het proces bestuursadvisering
                     Spaarnwoude Park                                                                       (afstemming, tijdigheid en volledigheid)
                +    een uitspraak over het al dan niet in eigendom/beheer nemen van                    •   beantwoorden van bestuurlijke vragen
                     de Recreatie om de Stad (RodS)-gebieden Houtrakpolder en                           •   coördineren afhandeling WOO-verzoeken
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                                     Pagina 38 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                     Programma’s                                 Paragrafen                              Overzicht van baten en lasten
1. Ontwikkeling en inrichting             2. Beheer en onderhoud                3. Toezicht en veiligheid         4. Bestuur en ondersteuning     5. Algemene dekkingsmiddelen
       •   strategisch omgevingsmanagement. Vergroten netwerk, jaarlijkse herijking             Baten en lasten
           accenten en belangrijkste stakeholders, accountmanagement top 25 grote
                                                                                                 Programma 4.                                        Begroting na     Jaarrekening
           bedrijven, participatie stakeholders op relevante onderdelen van het                                                    Begroting 2024
                                                                                                 Bestuur en ondersteuning                          wijziging 2023             2022
           uitvoeringsprogramma
                                                                                                 Bedrijfskosten                           272.677         288.712          253.076
       •   afspraken vastleggen met Staatsbosbeheer over verlenging
                                                                                                 Inzet RNH                                896.002         866.542          858.017
           erfpachtcontracten voor het economisch eigendom van het recreatieschap,
                                                                                                 Totale lasten                          1.168.679       1.155.254        1.111.094
           inclusief de ‘beheren-zonder-titel’ gebieden Groene Weelde, Boseilanden,
                                                                                                 Opbrengsten                                    -                -               -
           Groene Carré Zuid en Lutkemeer (dit zijn gebieden die wél onderhouden
                                                                                                 Totale baten                                   -                -               -
           worden door het recreatieschap, maar nog in eigendom zijn van SBB)
                                                                                                 Saldo                                 -1.168.679      -1.155.254       -1.111.094
       •   realiseren en analyseren druktemonitor: meten van aantal bezoekers met GPS
           i.s.m. met alle schappen (met ingang van 2022)
   Team secretariaat
       •   ondersteuning bij besluitvormingsproces
       •   zorgdragen adequate informatievoorziening
       •   bewaken wettelijke termijnen
       •   doorontwikkeling inkoop- en aanbestedingsbeleid (o.a. actualisatie
           aanbestedingsrichtlijnen, inkoop- en aanbestedingsbeleid, toolkit inkoop)
       •   informatieveiligheid (oa. privacybeleid, bewustwording binnen de
           uitvoeringsorganisatie, jaarplan privacy
       •   vernieuwen en uitvoeren van de social mediastrategie
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                         Pagina 39 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                    Programma’s                                   Paragrafen                               Overzicht van baten en lasten
1. Ontwikkeling en inrichting              2. Beheer en onderhoud              3. Toezicht en veiligheid            4. Bestuur en ondersteuning       5. Algemene dekkingsmiddelen
   Programma 4 in tijd, geld en kwaliteit per taakveld
     Taakveld                       Betreft                    Planning                       Kwaliteit en accenten                           Lasten                     Baten
     0.1 bestuur                    Accountantscontrole        Voorjaar 2024                  Zie kopje operationele                        235.633
                                                                                              doelen
     0.4 overhead                   Zie onderstaande                                                                                        933.046
                                    specificatie
     Totaal                                                                                                                               1.168.679
   Specificatie van de overhead (taakveld 0.4)
     Onderdeel                                     Planning              Kwaliteit en accenten                                                 Lasten                    Baten
     Bestuursadvisering en programmasturing        Continu               Bestuurlijk en maatschappelijk draagvlak voor                       402.100
                                                                         visie en uitvoeringsprogramma resulterend in
                                                                         sluitende meerjarenexploitatie
                                                                         Werken met de nieuwe governance structuur
                                                                         met het Bestuursbureau
     Secretariaat                                  Continu               Zie kopje operationele doelen                                        66.143
     Financiële control en administratie           Continu               Zie kopje operationele doelen                                       292.891
     Aansturing van Beheer en Toezicht             Continu               Zie kopje operationele doelen                                       134.868
     Kantoor- en bedrijfskosten                    Continu               Zie kopje operationele doelen                                        37.044
     Totaal                                                                                                                                  933.046
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                          Pagina 40 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                      Programma’s                                 Paragrafen                                  Overzicht van baten en lasten
1. Ontwikkeling en inrichting              2. Beheer en onderhoud                3. Toezicht en veiligheid          4. Bestuur en ondersteuning         5. Algemene dekkingsmiddelen
   Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen
                                                                                                 Taakveld 0.11     Resultaat rekening baten en lasten
   Visie
   Het verwerven van (zo veel mogelijk structurele) opbrengsten uit het recreatiegebied          Baten en lasten
   om daarmee bij te dragen aan een (financieel) gezond en duurzaam recreatieschap.               Programma 5.                                             Begroting na     Jaarrekening
                                                                                                                                        Begroting 2024
                                                                                                  Algemene dekkingsmiddelen                              wijziging 2023             2022
   Operationele doelen per taakveld voor 2024
                                                                                                  Bedrijfskosten                                  1.525           1.409            5.605
   Taakveld 0.5     Treasury
                                                                                                  Inzet RNH                                           -                -               -
        1.  De financiering van het vastgestelde beleid
                                                                                                  Totale lasten                                   1.525           1.409            5.605
        2.  Zo weinig mogelijk financieringskosten
                                                                                                  Participantenbijdragen                     6.272.975        5.797.574        5.358.202
        3.  Het beperken van de (financiële) risico’s
                                                                                                  Opbrengsten                                    70.000          70.000           69.043
                                                                                                  Totale baten                               6.342.975        5.867.574        5.427.245
   Taakveld 0.8     Overige baten en lasten
                                                                                                  Saldo voor bestemming                      6.341.450        5.866.165        5.421.640
   Dat betreft de participantenbijdragen: deze zijn gestegen van € 5.797.574 in 2023 naar                                                      269.211       -1.016.715         -566.901
                                                                                                  Mutaties reserves
   € 6.272.975 in 2024. Dit is enkel indexatie.
                                                                                                  Saldo na bestemming                        6.072.239        6.882.880        5.988.541
   Taakveld 0.9     Vennootschapsbelasting
                                                                                                 Specificatie van de resultaatbestemming door mutaties reserves (taakveld 0.10)
   N.v.t.
                                                                                                                                                            Begrotings-     Jaarrekening
                                                                                                                                        Begroting 2024
                                                                                                                                                         wijziging 2023             2022
   Taakveld 0.10    Mutaties reserves                                                                                                            31.599          13.000          144.950
                                                                                                  Toevoeging algemene reserve
   Het uitvoeren van de beleidsbepalingen conform de Nota reserves en voorzieningen               Onttrekking algemene reserve                  -84.950      -2.015.162          -56.795
   (vastgesteld door algemeen bestuur in 2020). Het begrotingsjaar 2024 wordt naar                Toevoeging bestemmingsreserve              1.082.704        2.501.108          586.610
   verwachting afgesloten met een positief resultaat van € 269.211. Dit begrote bedrag is         Onttrekking bestemmingsreserve              -760.142       -1.515.661       -1.241.666
   een combinatie van dotaties en onttrekkingen van de verschillende deelgebieden.                                                             269.211       -1.016.715         -566.901
                                                                                                  Totaal
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                               Pagina 41 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                 Programma’s                           Paragrafen                       Overzicht van baten en lasten
1. Ontwikkeling en inrichting          2. Beheer en onderhoud         3. Toezicht en veiligheid  4. Bestuur en ondersteuning   5. Algemene dekkingsmiddelen
   Programma 5 in geld per taakveld
    Taakveld                         Betreft                     Lasten          Baten
    0.5 treasury                     bank- en rentekosten         1.525         70.000
    0.8 overige baten en lasten      participantenbijdragen           -      6.272.975
    0.9 vennootschapsbelasting                                        -               -
                                     toevoegingen en          1.114.303        845.092
    0.10 mutaties reserves           onttrekkingen aan de
                                     reserves
    0.11 resultaat rekening baten en                                  -               -
    lasten
    Totaal                                                    1.115.828      7.188.067
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                   Pagina 42 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                       Programma’s                        Paragrafen                                    Overzicht van baten en lasten
A. Weerstandsvermogen               B. Kapitaalgoederen                  C. Financiering   D. Bedrijfsvoering                 E. Grondbeleid                    F. Participanten
   Paragrafen
                                                                                         bezoeken, rustig wandelen of lekker een terrasje pakken. Kan allemaal. Of je nu komt
   Een natuurrijk ‘stadspark’, vol leven en tegelijkertijd een oase van rust: dat is     op een zondagmiddag of een aantal dagen blijft overnachten in een van onze
   Spaarnwoude Park. Een groen paradijs, op steenworp afstand van het drukke             accommodaties. Je bent verzekerd van heerlijke ontspanning en lekker genieten op
   stadsleven. Midden in de natuur, tussen de ruisende bomen en de weidse polders,       jouw manier; gewoon door buiten te zijn en te voelen dat je leeft!
   hoef je niets maar kan je van alles.
                                                                                         Dus zoek je de bruisende hartslag van een metropolitaan park én het ongedwongen
                                                                                         gevoel van de natuur, kom dan naar Spaarnwoude Park. Van de beste evenementen
                                                                                         tot bijzondere weidevogels en rijke historische verhalen. Spaarnwoude Park geeft je
                                                                                         energie.
                                                                                         Indexatie
                                                                                         Het recreatieschap hanteert voor de prijsindexatie het inflatiecijfer volgens het CBS
                                                                                         (gemiddeld CPI eerste 6 maanden (jan-juni) i.p.v. CPI november). Het indexatiecijfer
                                                                                         voor 2024 komt uit op 8,2%.
                                                                                         Het personeel van de uitvoeringsorganisatie is niet in dienst van het recreatieschap,
                                                                                         maar in dienst van Recreatie Noord-Holland NV, waardoor dit indexatiecijfer niet van
                                                                                         toepassing is op de ‘inzet RNH’. De gehanteerde index voor 2024 is 4%. De baten en
                                                                                         lasten zijn, met uitzondering van inzet RNH (4%) en afschrijvingen en rente, verhoogd
                                                                                         met een index van 8,2 % voor 2024. Ook de participantenbijdrage is met deze index
                                                                                         verhoogd.
   Spaarnwoude Park is enorm divers en echt voor iedereen. Het park is een
   aaneenschakeling van verschillende groene gebieden, ieder met een eigen sfeer en
   verrassende mogelijkheden. Een sportieve buitenactiviteit, een festival of fort
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                            Pagina 43 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                       Programma’s                         Paragrafen                                   Overzicht van baten en lasten
A. Weerstandsvermogen              B. Kapitaalgoederen                   C. Financiering    D. Bedrijfsvoering                 E. Grondbeleid                 F. Participanten
   A. Weerstandsvermogen en risicobeheersing
                                                                                          uitvoeringsorganisatie kunnen worden nagekomen, is het risico beperkt. De provincie
   Recreatieschap Spaarnwoude vindt het belangrijk om voldoende aandacht te besteden      heeft aangegeven bij de verkenning en de verkoop er alles aan te doen om de
   aan de risico’s, zoals ook wordt verplicht in het Besluit Begroting en Verantwoording  continuïteit van de dienstverlening te waarborgen.
   provincies en gemeenten (BBV).
                                                                                          Provinciale verordening
   Erfpachtcontract met Staatsbosbeheer                                                   Grote delen van Spaarnwoude zijn NNN of BPL. Het niet kunnen realiseren van extra
   Er is op hoofdlijnen overeenstemming bereikt met Staatsbosbeheer over de               inkomsten vanwege bouwbeperkingen door de provinciale omgevingsverordening is bij
   gezamenlijke verantwoordelijkheid voor de groene recreatiegebieden in MRA en het       ontwikkellocaties vanuit de visie Spaarnwoude Park een knelpunt en mogelijk risico.
   lopende erfpacht in bijzonder. Deze afspraken zijn in mei 2022 ter besluitvorming aan  Hierover is het recreatieschap momenteel met de provincie in goed overleg teneinde
   de recreatieschappen voorgelegd. Er is overeenstemming over de looptijd (60 jaar). Er  de knelpunten op te lossen.
   is nog geen overeenstemming bereikt over het verlengingsrecht (en het inroepen
   daarvan). Dit moet verder uitgewerkt worden in de nieuwe erfpachtcontracten. Er is
   nog geen helder procesvoorstel voor de vervolgfase van het opstellen van de
   contracten en het Didam arrest maakt dat Staatbosbeheer de voorgenomen afspraken
   met de drie recreatieschappen moet publiceren waardoor andere partijen hierop
   bezwaar kunnen aantekenen. Er is dus nog geen definitieve zekerheid dat de lopende
   erfpachtcontracten met Staatsbosbeheer verlengd kunnen worden.
   Onderzoek verkoop aandelen uitvoeringsorganisatie RNH
   Provincie Noord-Holland heeft besloten de aandelen te vervreemden en heeft de
   intentie deze te verkopen aan Staatsbosbeheer. Daarbij heeft Staatsbosbeheer de
   intentie om de uitvoeringsorganisatie RNH te integreren in zijn eigen organisatie. De
   gevolgen voor de continuïteit en kwaliteit van de dienstverlening zijn afhankelijk van
   de afspraken die de provincie bij de verkoop maakt en de naleving daarvan door
   Staatsbosbeheer. Omdat die afspraken nog niet gemaakt zijn en de provincie nog geen
   definitief besluit heeft genomen, is het op dit moment moeilijk om concreet te
   benoemen welke of en zo ja, wat de risico’s voor het recreatieschap zijn. Zolang de
   afspraken in de raamovereenkomsten en jaarlijkse opdrachten door de
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                         Pagina 44 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                      Programma’s                       Paragrafen                                      Overzicht van baten en lasten
A. Weerstandsvermogen               B. Kapitaalgoederen               C. Financiering    D. Bedrijfsvoering                     E. Grondbeleid                F. Participanten
   Geïnventariseerde risico’s
   Begin 2023 zijn de risico’s voor Recreatieschap Spaarnwoude in kaart gebracht.                              Gevolg / impact
   Hieronder zijn de risico’s benoemd. Nieuwe risico’s zijn onderstreept.
                                                                                        Kans                             1=                    2=                    3=
                                                                                                                    0 – 100.000         100.000- 300.000         > 300.000
        1.  Terugbetalen subsidies
        2.  Inkoop en aanbestedingsrisico                                               1 = < 10%                        1,5                    8
        3.  Vervuilde grond/ bodemsanering                                              2 = 10 – 40 %                  4, 7, 12               2, 10                   3
        4.  Verandering regelgeving (zwemwaterkwaliteit)
                                                                                        3 = > 40 %                        11                                         6, 9
        5.  Calamiteiten zwemwater
        6.  Verminderde inkomsten /geen doorgang evenement door bv. faillissement
                                                                                       Lage scores (groen gekleurd) geven kleine risico's weer. Deze behoeven weinig tot
            organisator of een niet- verleende evenementenvergunning
                                                                                       geen aandacht. Hoge scores (rood gekleurd) geven grote risico's weer. Deze risico's zijn
        7. Opruimen dumpingen synthetisch drugsafval
                                                                                       niet aanvaardbaar. Voor deze risico's moeten beheersmaatregelen worden getroffen.
        8. Eindwaardevergoeding opstallen (bij einde erfpachtcontract dient in sommige
                                                                                       De vermenigvuldiging van de kansen met de financiële gevolgen leidt tot de
            gevallen het recreatieschap de toegevoegde waarde van de opstal te
                                                                                       positionering in de matrix.
            vergoeden)
        9. Beperkingen ontwikkelingen in landelijk gebied (beschermingsregimes NNN,
                                                                                       Alleen de risico’s met het grootste gevolg zijn in detail verder uitgewerkt. De verdere
            PBL en UNESCO)
                                                                                       uitwerking van deze risico’s staat hieronder.
        10. Klimaatverandering (langdurige droogte, piekbuien, hogere temperaturen en
            verzilting
        11. Continuïteit dienstverlening (vanwege aanstaande aandelenverkoop RNH)      1: Verminderde inkomsten
        12. Afhandeling WOO-verzoeken                                                  Dit risico omvat het scenario waarbij externe factoren invloed hebben op de inkomsten
                                                                                       van het schap. Het gaat hierbij om gemiste inkomsten door bijvoorbeeld geplande
   De kwantificering van de risico’s leidt tot een gewenst weerstandsvermogen van      evenementen niet doorgaan of een contractant niet meer kan voldoen aan zijn
   € 1.046.000. De omvang van de huidige reserves ligt onder het niveau van het        betalingsverplichting. Er zijn tal van externe factoren te benoemen die uiteindelijk
   benodigde weerstandsvermogen. Recreatieschap Spaarnwoude beschikt over een          kunnen leiden tot lagere inkomsten voor het recreatieschap (prijsstijgingen,
   weerstandscapaciteit beschikt van € 750.000, - om de risico's te dekken.            personeelstekorten, niet verleende vergunningen, vertraging in de dienstverlening
                                                                                       door RNH vanwege de aandelenverkoop etc.)
   Op basis van de kans van voorkomen en de gevolgen/impact als het risico zich
   voordoet zijn de risico’s geplaatst in de onderstaande matrix.
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                          Pagina 45 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                       Programma’s                       Paragrafen                                    Overzicht van baten en lasten
A. Weerstandsvermogen              B. Kapitaalgoederen                  C. Financiering    D. Bedrijfsvoering                 E. Grondbeleid                  F. Participanten
     Risico/kans:                         Oorzaak:                                      goede kaders een vertragend en frustrerend proces, wat risico’s meebrengt dat
     Geen doorgang gepland                Externe omstandigheden zoals pandemie         initiatiefnemers afhaken of voor langdurige processen staan met hoge kosten.
     evenement, geen of latere            Faillissement contractant
     betalingen contractant,              Niet verleende vergunning etc.                  Risico/kans:                         Oorzaak:
     vertraging ontwikkelingen            Geen draagvlak raden/staten nieuwe              Weinig mogelijkheden om              Gebrek aan integrale blik op beleid
                                          ontwikkelingen                                  recreatieve functie in landelijke    Gebrek aan samenwerking overheden
     Kans(cijfer): 3   Gevolg(cijfer): 3  Gevolg/impact:                                  gebied op te waarderen of uit te
          > 40%          > € 300.000       Het schap mist van cruciale                   breiden door beschermings-
                                                inkomsten die ten gunste van het          regimes.
                                                beheer en onderhoud zouden komen;          Kans(cijfer): 3  Gevolg(cijfer): 1  Gevolg/impact:
                                           Evenementen organisatoren en                       > 40%            € 100.000       Langdurige processen met hoge
                                                ondernemers komen in zwaar weer                                                    kosten
                                                en voortbestaan is onzeker.                                                     Weinig zekerheid voor
                                           Het schap mist een cruciale                                                            initiatiefnemer, kans dat
                                                bindingsfactor met het jongere                                                     initiatiefnemer afhaakt.
                                                publiek;                                                                        Gedateerde voorzieningen in
     Beheersmaatregel:                                                                                                             recreatiegebied, waardoor bezoekers
      Verhaal Spaarnwoude Park blijven vertellen                                                                                  wegblijven
      Participantenbijdrage verhogen of bezuinigen
      Evenemententerreinen goed borgen in omgevingsplannen                               Beheersmaatregel:
      Compensatiemaatregelen treffen voor contractanten                                   Heldere spelregels en kaders voor recreatieve initiatieven landelijk gebied
                                                                                           Uitvoering geven aan het project Optimalisatie NNN i.s.m. PNH
   9: Beperkingen ontwikkelingen in landelijk gebied                                       Samenwerking bevorderen overheden en regionale spelers,
   Dit risico omvat het scenario dat recreatieve ontwikkelingen in het landelijk gebied        initiatiefnemers
   ernstige vertraging oplopen, weerstand of geheel niet mogelijk zijn vanwege
   beschermingsregimes als NNN, BPL en UNESCO. Recreatieve ruimte is schaars en ligt    3. Vervuilde grond/ bodemsanering
   vaak in NNN of BPL gebied. Ontwikkelingen geven een positieve impuls aan het gebied  Dit risico omvat het scenario dat de grond vervuild is, waardoor hoge kosten ontstaan
   en vergroten de aantrekkelijkheid. Gezien de grote opgaven in het gebied             voor het schap. Deze vervuiling kan al aanwezig zijn of worden veroorzaakt door
   (woningbouwopgave, spreidingsopgave) een gewenste ontwikkeling, maar zonder          derden.
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                         Pagina 46 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                           Programma’s                                Paragrafen                                       Overzicht van baten en lasten
A. Weerstandsvermogen                  B. Kapitaalgoederen                    C. Financiering           D. Bedrijfsvoering                 E. Grondbeleid                    F. Participanten
     Risico/kans:                              Oorzaak:                                                    Vervuilde grond/                             Incidenteel,
                                                                                                      3                                   Midden risico                 € 500.000        € 250.000
                                                                                                           bodemsanering                                10% - 40%
     Vervuiling grond/ bodemsanering           Contractant die vervuilt
                                                                                                           Verandering regelgeving (bijv                Structureel,
                                               Vervuiling op eigen grond, bodem, water                4                                   Midden risico                   € 25.000        € 25.000
                                                                                                           wijziging zwemwater kwaliteit)               10% - 40%
      Kans(cijfer): 2     Gevolg(cijfer): 3    Gevolg/impact:                                                                                           Structureel,
                                                                                                      5    Calamiteiten zwemwater         Laag risico                     € 15.000          € 6.000
          < 40%              > € 300.000        Hoge kosten opruimen                                                                                   < 10%
                                                Ruimtelijke ontwikkeling vertraagt                        Verminderde inkomsten door
                                                                                                           faillissement ondernemer en /                Incidenteel,
     Beheersmaatregel:                                                                                6                                   Hoog risico                    €600.000        €480.000
                                                                                                           of tegenvallend bezoek c.q.                  > 40%
      Onderzoek naar bodemverontreiniging (bij ontwikkellocatie)                                          geen doorgang evenementen
      Gericht toezicht (in avonduren)                                                                     Opruimen dumping drugs                       Incidenteel,
                                                                                                      7                                   Midden risico                   € 50.000        € 25.000
                                                                                                           afval                                        > 40%
      Samenwerking bevorderen politie en buurtpreventie (app)
                                                                                                      8
                                                                                                           Eindwaardevergoeding           Laag risico   Incidenteel     € 200.000                 0
                                                                                                           opstallen
                                                                                                           Beperkingen ontwikkelingen in  Hoog risico   Structureel     € 300.000               PM
   Weerstandsvermogen                                                                                 9
                                                                                                           landelijk gebied
                                                                                                           (beschermingsregimes NNN,
   Het weerstandsvermogen geeft aan in hoeverre Recreatieschap Spaarnwoude in staat                        PBL en UNESCO)
   is om middelen vrij te maken en daarmee substantiële tegenvallers op te vangen,                         Klimaatverandering             Midden risico Structureel            PM               PM
                                                                                                           (langdurige droogte,
   zonder dat het beleid veranderd moet worden. Het weerstandsvermogen wordt                          10
                                                                                                           piekbuien, hogere
   vergeleken met de weerstandscapaciteit: de mogelijk in te zetten middelen om de                         temperaturen en verzilting)
   risico’s te dragen. De weerstandscapaciteit moet groter zijn dan het berekende                     11   Continuïteit dienstverlening   Hoog risico   Incidenteel            PM               PM
   weerstandsvermogen.                                                                                12
                                                                                                           Kosten voor afhandeling        Midden risico Structureel            PM               PM
                                                                                                           WOO-verzoeken
                                                                                                      Totaal                                                         € 1.915.000         € 946.000
   Om het weerstandsvermogen te berekenen worden alle risico's, waarvoor geen
   maatregelen getroffen zijn en die van materiële betekenis kunnen zijn voor de
                                                                                                     1. Per risico wordt de kans vermenigvuldigd met de potentiële omvang in euro’s.
   financiële positie, geïnventariseerd. De belangrijkste risico’s voor Spaarnwoude zijn:
                                                                                                     Het berekende weerstandsvermogen bedraagt € 946.000.
                                                                        Financiële                   2. Voor de niet-gekwantificeerde risico's wordt uitgegaan van 2% van de structurele
                                                                                      Uitgaande
    Nr. Risico                              Hoogte         Kans         impact
                                                                                      van twee jaar  inkomsten. Het rijk stelt voor de gemeenten die vallen onder het artikel 12-regime, de
                                                                        jaarlijks
                                                                                                     minimale buffer van de algemene reserve ook op 2% van de som van de structurele
          Subsidies (risico van                            Incidenteel,
    1                                       Laag risico                      €75.000        € 15.000 inkomsten te stellen. Voor Recreatieschap Spaarnwoude komt 2% van de structurele
          terugbetalen)                                    < 10%
                                                           Structureel,
    2     Inkoop en aanbestedingsrisico     Midden risico                  € 150.000       € 150.000
                                                           10% - 40%
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                                        Pagina 47 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                     Programma’s                             Paragrafen                                 Overzicht van baten en lasten
A. Weerstandsvermogen              B. Kapitaalgoederen                   C. Financiering      D. Bedrijfsvoering                E. Grondbeleid            F. Participanten
   inkomsten overeen met een bedrag van € 100.000. Dit bedrag is daarmee het minimaal                                                   Stand per Stand per 31-
                                                                                                                                                                      Verschil
   gewenste / benodigde weerstandsvermogen voor niet gekwantificeerde risico's.                                                        01-01-2024      12-2024
                                                                                             Algemene reserve SPW                          56.784       57.784          1.000
   Het totale benodigde weerstandsvermogen komt daarmee op een bedrag van                    Bestemmingreserve beheer SPW                 128.122      361.726        233.604
   € 1.046.000.                                                                              Bestemmingsreserve investeringen             172.854      131.778        -41.076
                                                                                             SPW
                                                                                             Best.reserve beheer CRM tunnel SPW                 -             -              -
   Weerstandscapaciteit                                                                      Bestemmingsreserve egalisatie SPW          2.084.078    2.407.238        323.160
   De weerstandscapaciteit bij het recreatieschap wordt gevormd door de vrij                 Algemene reserve SGP                       1.380.388    1.326.037        -54.351
   beschikbare middelen in de reserves en voorzieningen.                                     Best.reserve verv.investeringen SGP        2.651.490    3.009.490        358.000
                                                                                             Bestemmingsreserve egalisatie SGP          1.905.050    1.905.050               -
   In de begroting is geen post "onvoorzien" opgenomen voor het opvangen van                 Bestemmingsreserve SMG                     4.104.440    3.606.298       -498.142
   eventuele niet voorziene lasten in de loop van het jaar. Bij Recreatieschap                                                            622.471      568.087        -54.384
                                                                                             Best. reserve SMG beh. monument
   Spaarnwoude heeft iedere onvoorziene last van substantiële betekenis dus directe          MH17
   gevolgen, waardoor de uitvoering van het beleid onder druk kan komen te staan.            Bestemmingsreserve SMG investering           356.178      307.578        -48.600
                                                                                             Bestemmingsreserve egalisatie SMG             50.000      100.000         50.000
   Ook heeft het recreatieschap geen stille reserves. Stille reserves zijn activa die tegen
                                                                                             Totaal reserves                           13.511.855   13.781.066        269.211
   geen of een te lage waarde zijn gewaardeerd en direct verkoopbaar zijn.
                                                                                             Voorziening groot onderhoud SPW              118.913      276.913        158.000
                                                                                             Voorziening groot onderhoud SGP              320.748      274.148        -46.600
                                                                                             Voorziening groot onderhoud SMG              521.032      569.132         48.100
                                                                                             Totaal                                    14.472.548   14.901.259        428.711
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                      Pagina 48 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                        Programma’s                         Paragrafen                 Overzicht van baten en lasten
A. Weerstandsvermogen                B. Kapitaalgoederen                 C. Financiering    D. Bedrijfsvoering E. Grondbeleid         F. Participanten
   Conclusie
   Gezien de verschillende deelgebieden (SPW, SGP en SMG) ieder op een aparte wijze
   wordt gefinancierd valt het gewenste weerstandsvermogen als volgt te verdelen.
    Deelgebied Verdeling Benodigd                        Deel direct beschikbaar voor
                                 weerstandsvermogen weerstandscapaciteit
    SPW                     75%               € 784.500                       € 350.000
    SGP                   17,5%                €183.050                       € 300.000
    SMG                     7,5%                € 78.450                      € 200.000
    Totaal                 100%             € 1.046.000                       € 850.000
   De omvang van de huidige reserves ligt van onder het niveau van het benodigde
   weerstandsvermogen. De conclusie in deze nota is dat Recreatieschap Spaarnwoude
   over een weerstandscapaciteit beschikt van € 850.000, - om de risico's te dekken. Het
   gewenste weerstandsvermogen is berekend op € 1.046.000, -.
   Dit betekent dat op basis van de huidige informatie voor 2024 er een tekort van
   € 434.500 is aan weerstandscapaciteit voor deelgebied SPW (oud). Voorgesteld wordt
   om het tekort aan weerstandscapaciteit op dit moment te accepteren en nu nog niet
   het tekort aan te vullen. De argumentatie daarvoor is dat de gekwantificeerde risico’s
   zich niet gelijktijdig zullen manifesteren en de ontwikkeling van de
   weerstandscapaciteit en -weerstandsvermogen voortdurend worden gemonitord.
   Mocht blijken dat er sprake is van een structureel tekort aan weerstandscapaciteit, dan
   zullen voorstellen worden gedaan om dit op te lossen.
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                 Pagina 49 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                   Programma’s                                 Paragrafen                                      Overzicht van baten en lasten
A. Weerstandsvermogen             B. Kapitaalgoederen               C. Financiering             D. Bedrijfsvoering                    E. Grondbeleid                  F. Participanten
   Kengetallen                                                                                De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin aan de financiële verplichtingen
   Conform het BBV worden de kengetallen in onderstaande tabel vermeld.                       kan worden voldaan. Een ratio >50% wordt in de regel als voldoende beschouwd.
   De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de       Het kengetal "structurele exploitatieruimte" geeft aan hoe groot de structurele vrije
   eigen middelen. Wanneer de schuld lager is dan de jaaromzet (<100%) wordt dit als          ruimte in de begroting is om tegenvallers op te vangen. De commissie BBV geeft aan
   voldoende bestempeld en boven de 130% als onvoldoende. Het recreatieschap heeft            dat een ratio > 0,6% acceptabel is.
   geen leningen, vandaar de negatieve ratio.
                                                     Jaarrek. 2022     Begroot 2023 Begroot 2024   Raming 2025       Raming 2026       Raming 2027
    Netto schuldquote                                       -128%              -91%         -97%           -100%             -104%           -108%
    Idem gecorrigeerd voor verstrekte leningen              -128%              -91%         -97%           -100%             -104%           -108%
    Solvabiliteitsratio                                        79%              78%          78%              80%              82%             83%
    Structurele exploitatieruimte                               1%               2%           5%               5%               5%              4%
    Grondexploitatie                               n.v.t.
    Belastingcapaciteit                            n.v.t.
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                                 Pagina 50 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                    Programma’s                          Paragrafen                                    Overzicht van baten en lasten
A. Weerstandsvermogen              B. Kapitaalgoederen                C. Financiering     D. Bedrijfsvoering                 E. Grondbeleid                  F. Participanten
   B. Kapitaalgoederen
                                                                                        Dagelijks / jaarlijks onderhoud
   Hieronder wordt een overzicht gegeven van het onderhoud van de kapitaalgoederen,
                                                                                        DO omvat de reguliere, jaarlijks terugkerende kosten voor de instandhouding. Het DO
   onderscheiden naar de volgende categorieën:
                                                                                        betaalt het recreatieschap uit de exploitatiebegroting.
        •    Verhardingen
                                                                                        Groot onderhoud en kleine vervangingen
        •    Civiele kunstwerken
                                                                                        GO omvat de kosten voor instandhouding die niet ieder jaar terugkeren en niet
        •    Groen
                                                                                        levensduur verlengend zijn. Deze maatregelen worden uitgevoerd op basis van de
        •    Water, oevers en stranden
                                                                                        meerjarenplanning en inspecties.
        •    Terreinmeubilair
        •    Hygiënische maatregelen, nutsvoorzieningen, riolering en reiniging
                                                                                        Het GO en kleine VV (vervangingen tot € 100.000) betaalt het recreatieschap uit de
        •    Gebouwen en materieel
                                                                                        voorziening GO. Die voorziening wordt gevoed met een jaarlijkse dotatie vanuit de
                                                                                        exploitatiebegroting. De jaarlijkse dotatie is berekend op basis van het werkelijk
   Op 13 december 2018 is het beheerplan in het bestuur gepresenteerd en is het
                                                                                        geplande groot onderhoud en de kleine vervangingen in de komende 10 jaren, zoals dat
   gewenste beeldkwaliteitsniveau B vastgesteld voor alle kapitaalgoederen op basis van
                                                                                        vastligt in een door het bestuur vastgesteld beheerplan (zie de meerjarenbegroting).
   de CROW "kwaliteitscatalogus openbare ruimte 2018". CROW staat (oorspronkelijk
   voor) het Centrum voor Regelgeving en Onderzoek in de Grond-, Water- en
                                                                                        De kosten voor GO en kleine VV worden geboekt via de exploitatie, met daar tegenover
   Wegenbouw en de Verkeerstechniek. Tegenwoordig is het een eigennaam. Alleen
                                                                                        een even grote onttrekking uit de voorziening. Op deze manier worden de betreffende
   monument MH17 wordt conform afspraak beheerd op niveau A+.
                                                                                        lasten goed gemonitord.
   De CROW-systematiek heeft kwaliteitsnormen van A+ (top)-A-B-C-D. Als voorbeeld       Grote vervangingen
   geldt Verhardingen – Onkruid in goten en randstroken: A betekent “weinig onkruid” en
                                                                                        Grote VV zijn de maatschappelijke vervangingen boven de € 100.000 en economische
   B “in beperkte mate onkruid”. Recreatieschap Spaarnwoude weet de beeldkwaliteit
                                                                                        vervangingen (voor bijvoorbeeld gebouwen en voertuigen) boven de € 10.000. het
   momenteel te handhaven op basis van het beschikbare beheerbudget.
                                                                                        moment dat een grote vervanging gedaan wordt, wordt de som van die investering
                                                                                        vanuit de bestemmingsreserve beheer overgezet naar de bestemmingsreserve
   Bij de instandhouding wordt onderscheid gemaakt tussen dagelijks onderhoud (DO),
                                                                                        egalisatie kapitaallasten en vervolgens jaarlijks afgeschreven op de balans. Door het
   groot onderhoud (GO) en vervangingen (VV).
                                                                                        afschrijven veroorzaakt de investering geen hoge piek in de winst- en verliesrekening,
                                                                                        maar worden jaarlijkse kapitaallasten opgenomen tijdens de levensduur van het object.
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                        Pagina 51 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                       Programma’s                               Paragrafen                                  Overzicht van baten en lasten
A. Weerstandsvermogen                B. Kapitaalgoederen                  C. Financiering          D. Bedrijfsvoering               E. Grondbeleid                  F. Participanten
                                                                                                Totale lasten DO, GO en VV
   Investeringen lager dan deze grens betaalt het recreatieschap uit de
                                                                                                 Totale lasten
   bestemmingsreserve beheer (SPW), bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen                                                 Begroting     Begroting        Begroting      Begroting
                                                                                                 kapitaalgoederen
   (SGP) en bestemmingsreserve investering (SMG).                                                                                  2024          2025            2026           2027
                                                                                                 (in programma 2)
                                                                                                 Dagelijks onderhoud             3.161.106      3.336.497        3.466.620     3.601.820
   Het BBV schrijft voor dat alle investeringen als bezit (materiële vaste activa) op de balans
                                                                                                 Groot onderhoud en kleine
   moeten staan. Op de balans is rekening gehouden met een realistische jaarlijkse                                               1.686.800      1.580.300        1.562.800     1.555.900
                                                                                                 vervangingen
   waardedaling. Die waardedaling leidt tot de jaarlijkse afschrijvingslasten, die in de
   jaarlijkse exploitatie verwerkt zijn. Omdat de investeringen uit de reserves worden           Kapitaallasten                    113.010        157.905          224.580       245.840
   betaald, kunnen deze jaarlijkse afschrijvingslasten worden afgedekt.                          Totaal                          4.960.916      5.074.702        5.254.000     5.403.560
   Wanneer het recreatieschap een investering niet (geheel) uit de bestemmingsreserve           De vervangingsinvesteringen in de periode 2024 – 2027 zijn in de categorie
   beheer kan betalen, is het (met instemming van het bestuur) mogelijk om het benodigde        kunstwerken (bruggen) en gebouwen.
   bedrag voor de bestemmingsreserve egalisatie kapitaallasten te betalen uit eenmalige
   extra bijdragen van de participanten.                                                         Vervangingsinvesteringen       Begroting     Begroting        Begroting      Begroting
                                                                                                 op afschrijving                   2024          2025            2026           2027
   Een andere optie is in theorie om een investering te betalen uit een lening, maar dat is      Maatschappelijke
   tegen de uitgangspunten die het recreatieschap zichzelf heeft opgelegd. Bij een lening                                        1.031.750      1.412.700          537.700       129.900
                                                                                                 vervangingen >100.000
   moet het recreatieschap de jaarlijkse kapitaallasten dekken uit de exploitatie en/of          Economische vervangingen            45.000              -                -             -
   hogere participantenbijdragen, in plaats van dekking uit de reserves. Van de optie om
   geld te lenen voor een investering wordt nu geen gebruik gemaakt.
                                                                                                Hieronder worden de kapitaalgoederen per taakveld en categorie verder uitgewerkt.
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                               Pagina 52 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                      Programma’s                               Paragrafen                                   Overzicht van baten en lasten
A. Weerstandsvermogen              B. Kapitaalgoederen                  C. Financiering          D. Bedrijfsvoering                 E. Grondbeleid               F. Participanten
   Taakveld 2.1      Verkeer en vervoer                                                        Categorie civiele kunstwerken
   In programma 2 zijn voor dit taakveld de volgende kosten begroot:                           Het recreatieschap heeft totaal 522 stuks kunstwerken waarvan 187 bruggen en 355
    Totale lasten 2.1 VERKEER        Begroting      Begroting      Begroting       Begroting   waterstaatkundige voorzieningen zoals stuwen en duikers.
    EN VERVOER                         2024            2025           2026            2027
    Verhardingen                        812.580         787.097         744.629        702.284                                  Begroting     Begroting     Begroting      Begroting
                                                                                                CIVIELE KUNSTWERKEN
    Civiele kunstwerken                 445.978         381.542         415.813        675.880                                    2024          2025          2026           2027
    Overige bedrijfskosten               17.206          17.877          18.574         19.298  Dagelijks onderhoud                183.038       190.177       197.593        205.300
    Inzet RNH                            61.857          64.269          66.775         69.379  Groot onderhoud en kleine
                                                                                                                                   187.200       103.900       119.500        360.600
                                                                                                vervangingen
    En per saldo toevoeging (of
    onttrekking) aan de                  92.500         193.500         244.700        177.800  Kapitaallasten                       75.740       87.465        98.720        109.980
    voorziening GO                                                                              Totaal                             445.978       381.542       415.813        675.880
    Totaal                            1.430.121       1.444.285      1.490.491       1.644.641
   Categorie verhardingen                                                                       Vervangingsinvesteringen        Begroting     Begroting     Begroting      Begroting
                                                                                                (opgenomen in de balans)          2024          2025          2026           2027
   Recreatieschap Spaarnwoude heeft in totaal 95 hectare aan verhardingen in de vorm
                                                                                                Maatschappelijke
   van gesloten verharding (asfalt) voor rijbanen, parkeerterreinen, fiets- en wandelpaden                                         351.700       337.700       337.700        129.900
                                                                                                vervangingen >100.000
   en half verharding voor de overige wandelpaden. Ook de ruiterpaden zijn in deze
                                                                                                Economische vervangingen
   categorie opgenomen. De wegen en paden worden periodiek geïnspecteerd om vast te
   stellen waar onderhoud noodzakelijk is. Bij gladheid wordt de verharding niet
   gestrooid.
                                     Begroting      Begroting      Begroting       Begroting
    VERHARDINGEN
                                       2024            2025           2026            2027
    Dagelijks onderhoud                 205.580         213.597         221.929        230.584
    Groot onderhoud en kleine
                                        607.000         573.500         522.700        471.700
    vervangingen
    Kapitaallasten                             -              -                -             -
    Totaal                              812.580         787.097         744.629        702.284
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                            Pagina 53 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                     Programma’s                                Paragrafen                                   Overzicht van baten en lasten
A. Weerstandsvermogen              B. Kapitaalgoederen                 C. Financiering           D. Bedrijfsvoering                 E. Grondbeleid                   F. Participanten
   Taakveld 5.7.2 Openbaar groen en (openlucht) recreatie                                                                       Begroting      Begroting       Begroting       Begroting
                                                                                                GROEN
   In programma 2 zijn voor dit taakveld de volgende kosten begroot:                                                               2024           2025            2026           2027
                                                                                                Dagelijks onderhoud               1.446.093      1.542.491       1.602.647      1.665.151
    Specificatie kosten                                                                         Groot onderhoud en kleine
                                    Begroting      Begroting      Begroting       Begroting                                         193.100        216.600         221.800        221.800
    Openbaar groen en                                                                           vervangingen
                                       2024           2025            2026            2027
    (openlucht) recreatie                                                                       Kapitaallasten                            -                -              -              -
    Groen                             1.639.193      1.759.091       1.824.447       1.886.951  Totaal                            1.639.193      1.759.091       1.824.447      1.886.951
    Water, oevers en stranden           418.610        417.826         399.428         386.527
    Pontjes                               2.787          2.896            3.009          3.126 Categorie water, oevers en stranden
    Terreinmeubilair                    616.012        638.208         687.556         546.027 Het recreatieschap heeft in totaal 200 ha water. De inrichting van de zwemplekken
    Hygiënische maatregelen /                                                                  moeten middels waarschuwingsborden aan de wettelijke eisen voldoen. Ook het
                                        717.048        742.445         770.184         775.604
    nuts, riolering en reiniging                                                               zwemwater voldoet aan de minimale wettelijke eisen (Whvbz). De officiële
    Gebouwen en materieel               308.708        345.597         408.934         427.161 zwemwaterlocaties zijn: Peddelpoel, Westbroekplas, naaktrecreatieterrein en
    Overige bedrijfskosten              719.241        688.713         715.570         743.478 Veerplas. De locatie Watergeus is sinds 2021 geen officiële zwemlocatie meer.
    Inzet RNH                         1.460.646      1.517.611       1.576.798       1.638.293
    En per saldo toevoeging (of                                                                Recreatieschap Spaarnwoude heeft in de verschillende gebieden in totaal 2 ha
    onttrekking) aan de                  67.000        173.000         139.300         420.900 zandstrand, wat onderdeel uitmaakt van in totaal 14 ha aan oevers en stranden.
    voorziening GO
    Totaal                            5.949.245      6.285.387       6.525.226       6.828.067  WATER, OEVERS EN                Begroting      Begroting       Begroting       Begroting
                                                                                                STRANDEN                           2024           2025            2026           2027
   Categorie groen                                                                              Dagelijks onderhoud                 187.610        194.926         202.528        210.427
   Recreatieschap Spaarnwoude bevat in totaal 565 hectare aan grasvegetatie in de vorm          Groot onderhoud en kleine
                                                                                                                                    231.000        222.900         196.900        176.100
                                                                                                vervangingen
   van intensieve- en extensieve grasvegetatie, moeras en rietlanden. Verder heeft het
   recreatieschap in totaal 393 ha beplanting bestaande uit cultuurlijke en natuurlijke         Kapitaallasten                            -                -              -              -
   beplanting.                                                                                  Totaal                              418.610        417.826         399.428        386.527
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                                Pagina 54 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                     Programma’s                                Paragrafen                                    Overzicht van baten en lasten
A. Weerstandsvermogen              B. Kapitaalgoederen                 C. Financiering           D. Bedrijfsvoering                 E. Grondbeleid                  F. Participanten
   Categorie pontjes                                                                           Categorie hygiënische maatregelen / nutsvoorzieningen, riolering en reiniging
   Het recreatieschap heeft in de verschillende gebieden in totaal 1 pontje. Het betreft de    Recreatieschap Spaarnwoude heeft in totaal 16 pompen voor de riolering en het
   Opstapper die momenteel niet in de vaart is, en waarvoor een vervangende verbinding         doorspoelen van zwemwater, 23 electrakasten, 11.350 meter elektra leidingen en
   op de Mooie Nel gerealiseerd wordt.                                                         24.600 meter persriolering. Daarnaast verschillende waterputten, water tappunten en
                                                                                               8425 meter waterleiding.
                                    Begroting      Begroting       Begroting      Begroting
    PONTJES
                                       2024           2025            2026           2027      Het recreatieschap heeft totaal 12 toiletgebouwen, die in het seizoen dagelijks
    Dagelijks onderhoud                   2.787          2.896            3.009          3.126 schoongemaakt moeten worden. In de verschillende terreinen staan geen
    Groot onderhoud en kleine                                                                  ondergrondse afvalcontainers die periodiek leeggezogen worden. Op intensief
                                               -              -                -             - gebruikte gazons staan geen "hete kolen bakken" voor het barbecueën. Ook het
    vervangingen
    Kapitaallasten                             -              -                -             - periodiek prikken van zwerfvuil en het verwijderen van illegaal gestort afval op de
    Totaal                                2.787          2.896            3.009          3.126 parkeerterreinen behoort tot deze categorie.
   Categorie terreinmeubilair                                                                   HYGIËNISCHE MAATR. /
                                                                                                                                Begroting      Begroting       Begroting       Begroting
                                                                                                NUTS, RIOLERING EN
   Het recreatieschap heeft in totaal 5276 stuks terreinmeubilair, waarvan 96                                                      2024          2025            2026             2027
                                                                                                REINIGING
   speeltoestellen en 5372 stuks overig terreinmeubilair zoals picknicksets, banken, anti-
                                                                                                Dagelijks onderhoud                684.548        711.245          738.984         767.804
   autopalen, verkeersborden, enzovoorts.
                                                                                                Groot onderhoud en kleine
                                                                                                                                     32.500        31.200           31.200           7.800
                                                                                                vervangingen
                                    Begroting      Begroting       Begroting      Begroting     Kapitaallasten                             -              -                -             -
    TERREINMEUBILAIR
                                       2024           2025            2026           2027
                                                                                                Totaal                             717.048        742.445          770.184         775.604
    Dagelijks onderhoud                 256.052        278.148         288.996        300.267
    Groot onderhoud en kleine
                                        338.600        338.700         377.200        224.400
    vervangingen
    Kapitaallasten                       21.360         21.360          21.360          21.360
    Totaal                              616.012        638.208         687.556        546.027
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                                Pagina 55 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 56 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                     Programma’s                                 Paragrafen                                  Overzicht van baten en lasten
A. Weerstandsvermogen              B. Kapitaalgoederen                 C. Financiering            D. Bedrijfsvoering                E. Grondbeleid                F. Participanten
   Categorie gebouwen en materieel                                                               Maatschappelijke
                                                                                                                                   680.050      1.075.000        200.000            -
   Dit omvat het onderhoud aan de openbare gebouwen, verhuurde gebouwen en                       vervangingen >100.000*
   materieel zoals voertuigen en grote machines. Niet al deze gebouwen zijn (nog)                Economische vervangingen            45.000              -             -            -
   openbaar toegankelijk. Denk aan boerderij Borneohoeve in de Houtrak of de boerderij
   aan de Lage Dijk 5 bij de Mooie Nel (foto hieronder). Taakveld 5.7.2 omvat het               *Het betreft vervangingsinvesteringen voor twee projecten van het
   onderhoud aan de openbare gebouwen, zoals toiletgebouwen.                                    Uitvoeringsprogramma, te weten: ontvangstgebied Groene Weelde € 1.905.050 en
                                                                                                Gebiedsconcept Plesmanhoek € 50.000.
   Niet in deze paragraaf kapitaalgoederen opgenomen gebouwen zijn:
        •   Gebouwen die niet voor recreatief gebruik zijn en slechts tijdelijk door het
            recreatieschap worden beheerd (taakveld 0.3)
        •   Onderhoud aan het beheerkantoor (taakveld 0.4)
                                    Begroting      Begroting       Begroting        Begroting
    GEBOUWEN EN MATERIEEL
                                       2024          2025            2026             2027
    Dagelijks onderhoud                 195.398        203.017         210.934         219.161
    Groot onderhoud en kleine
                                         97.400          93.500          93.500          93.500
    vervangingen
    Kapitaallasten                       15.910          49.080        104.500         114.500
    Totaal                              308.708        345.597         408.934         427.161
    Vervangingsinvesteringen        Begroting      Begroting       Begroting        Begroting
    (opgenomen in de balans)           2024          2025            2026             2027
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                             Pagina 56 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 56 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 57 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                      Programma’s                           Paragrafen                                     Overzicht van baten en lasten
A. Weerstandsvermogen              B. Kapitaalgoederen                  C. Financiering       D. Bedrijfsvoering                 E. Grondbeleid                   F. Participanten
   C. Financiering
                                                                                           leningen bij (aanzienlijk) hogere rente grote schokken optreden in de hoogte van de
   Wet Financiering decentrale overheden                                                   rente die het recreatieschap moet betalen. De normen beperken de budgettaire
   De Wet Financiering decentrale overheden (Wet Fido) heeft als uitgangspunt het          risico’s.
   beheersen van risico's. De belangrijkste kenmerken in dat kader is een tweetal
   randvoorwaarden voor het treasurybeleid. De eerste is dat het aangaan en verstrekken    De kasgeldlimiet is een bedrag ter grootte van een percentage van het totaal van de
   van geldleningen alsmede het verlenen van garanties allen zijn toegestaan voor de       jaarbegroting bij aanvang van het jaar. Het doel van de limiet is de vlottende schuld
   uitoefening van de publieke taak. De tweede houdt in dat uitzettingen een prudent       (kortlopende leningen) te beperken. In de onderstaande tabel is de kasgeldlimiet voor
   karakter (=met beleid en inzicht bezien) moeten hebben en niet gericht zijn op het      het begrotingsjaar bepaald. In de begroting 2023 wordt de kasgeldlimiet niet
   genereren van inkomen door het lopen van onnodige risico's.                             overschreden.
   Op 7 mei 2020 heeft het Algemeen Bestuur in haar openbare vergadering haar               Berekening van de kasgeldlimiet
   verordening financieel beheer vastgesteld in gevolge artikel 57 van de wet               Begrotingstotaal (lasten)                                                10.734.664
   Gemeenschappelijke Regelingen en de wet Financiering Decentrale Overheden over de        Bij ministeriële regeling vastgestelde percentage                             8,20%
   kaders voor de inrichting en uitvoering van de financieringsfunctie. Ook is in deze
                                                                                            Kasgeldlimiet                                                               880.242
   vergadering vastgesteld de verordening financieel beheer en controle in gevolge artikel
   57 van de wet Gemeenschappelijke Regelingen en de artikelen 216 en 217 van de           De renterisiconorm is een bedrag ter grootte van een percentage van het totaal van de
   provinciewet.                                                                           vaste schuld bij aanvang van het jaar. Het doel is het beperken van de gevolgen van
                                                                                           een stijgende kapitaalmarktrente op de rente lasten van de organisatie. De norm stelt
                                                                                           dat per jaar maximaal 20% van de vaste schuld in aanmerking mag komen voor
   Risicobeheer
                                                                                           herfinanciering of renteherziening. In de onderstaande tabel is de renterisiconorm
   Binnen de Wet Fido zijn 2 normen vermeld waaraan dient te worden voldaan. De
                                                                                           voor het begrotingsjaar 2024 bepaald op € 0.
   normen bestaan uit de kasgeldlimiet en de rente-risiconorm.
                                                                                            Berekening van de renterisiconorm
   De kasgeldlimiet heeft betrekking op leningen met een looptijd van maximaal 1 jaar en
                                                                                            Stand van de vaste schuld per 1 januari                                           -
   de renterisiconorm op leningen met een looptijd vanaf 1 jaar. Het doel van deze
                                                                                            Bij ministeriële regeling vastgestelde percentage                             20%
   normen uit hoofde van de Wet Fido is voorkomen dat bij herfinanciering van de
                                                                                            Renterisiconorm                                                                   -
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                              Pagina 57 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 57 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 58 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                      Programma’s                         Paragrafen                                    Overzicht van baten en lasten
A. Weerstandsvermogen               B. Kapitaalgoederen                C. Financiering      D. Bedrijfsvoering                 E. Grondbeleid                  F. Participanten
   D. Bedrijfsvoering
                                                                                         Voor de werkzaamheden die het Routebureau van RNH in opdracht het recreatieschap
                                                                                         verricht zijn vaste bedragen in de begroting opgenomen. Deze bedragen dekken de
   Bestuursbureau                                                                        inzet van RNH en de bedrijfskosten die gemiddeld worden gemaakt voor de
   Met ingang van 1 januari 2022 hebben vijf recreatieschappen in Noord-Holland          beschreven werkzaamheden aan routebeheer en -ontwikkeling. Voor 2024 gaat het
   gezamenlijk een Bestuursbureau opgericht. Dit bestuursbureau zorgt voor het           om netto € 82.683.
   inplannen en ondersteunen van de vergaderingen. De medewerkers van dit bureau
   fungeren als ambtelijk opdrachtgever voor de uitvoeringsorganisatie en als secretaris Overkoepelend voor alle recreatieschappen werkt RNH aan de volgende prestaties:
   van de besturen van de recreatieschappen.                                                  •    HR management
                                                                                              •    Training en opleiding van het personeel
                                                                                              •    Professioneel contractbeheer vastgoed en evenementen
   Uitvoeringsorganisatie
                                                                                              •    Modern ingerichte ICT voor projectadministratie, financiële administratie en
   Recreatie Noord-Holland NV (RNH) werkt als opdrachtnemer voor het bestuur van                   factuurafhandeling
   Recreatieschap Spaarnwoude bevat. De provincie Noord-Holland is enig                       •    Archivering
   aandeelhouder van RNH.                                                                     •    Natuurinclusief kennisnetwerk
                                                                                              •    Omgevingsmanagement
   De samenwerkingsrelatie is beschreven in een raamcontract. Vanaf 2009 waren dat
                                                                                              •    Planning en control
   vijfjarige contracten, maar vanaf 2019 voor kortere periodes van twee jaren of één
   jaar. Met het instellen van een bestuursbureau is een betere scheiding van
   opdrachtgeverschap en opdrachtnemerschap ontstaan. In het licht daarvan heeft het     Flexibele schil / inhuur
   recreatieschap eind 2022 besloten dat RNH t/m 31-12-2024 als uitvoeringsorganisatie
                                                                                         Bij de uitvoering van onderhoudswerk huurt het recreatieschap ook de inzet van het
   wordt gecontracteerd, met een opzegtermijn van één jaar.
                                                                                         werkvoorzieningsschap in, te weten Spaarne Werkt (voorheen: Paswerk) en IJmond
                                                                                         Werkt. Op deze manier draagt het recreatieschap een steentje bij aan de sociale
   De dienstverlening wordt afgerekend op basis van werkelijk gemaakte kosten en uren.
                                                                                         betrokkenheid. Het gaat om een ordergrootte van € 300.000 en de afspraken gelden
   De inzet van RNH voor het recreatieschap behoort tot de kostencategorie ingeleend
                                                                                         t/m 2023.
   personeel. In de begroting is hiervoor in totaal een budget van € 4.356.902
   opgenomen.
                                                                                         Voor 2024 moeten nieuwe contracten opgesteld worden. Het is nog niet duidelijk of
                                                                                         voor 2024 dezelfde voorwaarden en afspraken gaan gelden. De inzet SW-bedrijven
                                                                                         verloopt tot nu toe via een afwijking op de aanbestedingsrichtlijn. Mensen met een
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                          Pagina 58 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 58 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 59 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                     Programma’s                            Paragrafen                                     Overzicht van baten en lasten
A. Weerstandsvermogen               B. Kapitaalgoederen                C. Financiering       D. Bedrijfsvoering                  E. Grondbeleid                   F. Participanten
   achterstand op de arbeidsmarkt worden naar tevredenheid ingezet in het                        •   en in het najaar de najaarsnotitie voor het lopende jaar, een jaarplan /
   schoonhouden en afvalinzameling van het gebied. In 2023 wordt het                                 financiële uitgangspunten voor het volgende jaar en de kadernota voor het
   aanbestedingsbeleid geactualiseerd. Het is – ook conform Europese regelgeving – niet              daaropvolgende jaar.
   langer wenselijk om één op één aan SW-bedrijven opdrachten te verlenen. Social
   return zal integraal in de uitvraag opgenomen moeten worden. Het is mogelijk dat SW-    Deze cyclus van planning en control wordt zo goed mogelijk afgestemd op de
   bedrijven niet mee gaan dingen en de opdrachten daarmee duurder uit gaan vallen en      vergadercyclus van het recreatieschap, de behandeling door participanten en regionale
   dat ingeleverd wordt op de hoge kwaliteit die SW-bedrijven leveren. Voor de SW-         afspraken over de informatie uitwisseling tussen gemeenschappelijke regelingen en
   bedrijven valt dan ook een belangrijke klant weg.                                       gemeenteraden.
   Percentage overhead                                                                     Maatregelen bij begrotingsafwijkingen
   Als de overhead (€ 933.046) wordt afgezet tegen de totale lasten (€ 10.734.664)         Materiële afwijkingen (beleidsmatig en/of financieel) ten opzichte van de begroting
   bedraagt het percentage overhead 9,0%. Het percentage overhead is ongewijzigd ten       moeten door het bestuur worden geautoriseerd. Als een wijziging niet in het jaar zelf is
   opzichte van 2022 en 2023. Deze overhead bestaat uit de volgende posten:                voorgelegd, dan zijn bestedingen boven het begrotingsbedrag strikt genomen
                                                                                           onrechtmatig. Daarom worden de afwijkingen tijdig, zo mogelijk in het begrotingsjaar
    Opbouw van de overhead                                  Lasten       Baten             zelf, aan het bestuur voorgelegd. Dit gebeurt in de vorm van:
    Bestuursadvisering en programmasturing                 402.100            -                  •   de begrotingswijziging;
    Secretariaat                                            66.143            -                  •   separate bestuursvoorstellen;
    Financiële control en administratie                    292.891            -                  •   en de najaarsnotitie.
    Aansturing beheerteam en toezichthouders               134.868            -
    Kantoor- en bedrijfskosten                              37.044            -
                                                                                           Klachtenregistratie
    Totaal                                                 933.046            -
                                                                                           Het recreatieschap biedt op de website de mogelijkheid om een klacht in te dienen.
                                                                                           Afgelopen jaren is daarvan geen gebruik gemaakt. Ook via andere
   Planning en control                                                                     communicatiemiddelen en via de klantcontacten met toezichthouders of
   RNH maakt voor het recreatieschap voor ieder boekjaar de kadernota en                   beheermedewerkers zijn geen klachten ontvangen over het handelen of functioneren
   programmabegroting, gevolgd door een jaarplan en begrotingswijziging, en tenslotte      van medewerkers die namens het recreatieschap optreden.
   de najaarsnotitie en jaarrekening. In één kalenderjaar worden daartoe de volgende
   stukken aan het bestuur voorgelegd:                                                     Met ingang van 2022 is het doen van een melding over een probleem in de openbare
        •   in het voorjaar de jaarrekening van het afgelopen jaar, de begrotingswijziging ruimte vereenvoudigd met een makkelijke ingang via de website.
            voor het lopende jaar en de programmabegroting voor het volgende jaar;
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                              Pagina 59 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 59 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 60 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                                       Programma’s                                        Paragrafen                                                        Overzicht van baten en lasten
A. Weerstandsvermogen                         B. Kapitaalgoederen                               C. Financiering             D. Bedrijfsvoering                                E. Grondbeleid                             F. Participanten
   Tarieventabel                                                                                                           3.6      Vergunning voor het uitlaten van honden door commerciële                             van € 250,-
                                                                                                                                    bedrijven/uitlaatservices (art. 2.14 AV), per jaar, afhankelijk van bezoekfrequentie tot € 750,-
   De tarieventabel volgt uit de Legesverordening 2015 zoals vastgesteld door het                                          3.7      Vergunning voor het uitlaten of begeleiden van meer dan drie honden (art. 2.14
                                                                                                                                                                                                                         € 50,-
   algemeen bestuur van Recreatieschap Spaarnwoude op 17 december 2015. De                                                          AV), particulier/non-profit, per jaar/periode
                                                                                                                           3.8      Ontheffing voor het op afstand (radiografisch) besturen van voertuigen en
   tarieven kunnen telkenmale met de vaststelling van de begroting over enig jaar                                                   recreatieapparatuur, waaronder drones (art. 2.19 AV), particulier, non-profit, per   € 50,-
   opnieuw worden vastgesteld.                                                                                                      ontheffing
                                                                                                                           3.9      Bescherming groenvoorzieningen (art.3.4 AV); ontheffing voor schade toebrengen
                                                                                                                                    aan groenvoorzieningen of grasmat, graven van kuilen etc.(excl. herstel van          € 150,-
                                                                                                                                    schade!), per keer
     1     Documenten
                                                                                                                           3.10     Ontheffing motorvoertuig voor rijden in groenvoorzieningen (art. 4.5 AV) voor een
           Aard van de dienstverlening                                                            Tarief
                                                                                                                                    periode van maximaal 3 maanden                                                       € 50,-
     1.1   Toezending link naar digitale openbare vergaderstukken van algemeen bestuur op         Nihil                                    •       voor elke verlenging met maximaal drie maanden                        € 50,-
           basis van registratie e belangstellenden
                                                                                                                           3.11     Barbecue etc. (art. 4.18 AV) op daartoe aangewezen plaatsen, met een verwacht
     1.2   Het verstrekken van fotokopieën van schriftelijke stukken, afschriften en dergelijke   € 0,40                            bezoekersaantal
           A4-formaat, per bladzijde (zwart/wit). Voor afschrift en in kleur of A3-formaat                                                 •       van 50 tot 100 personen, per keer                                     € 50,- *)
           worden de leges met 50% verhoogd                                                                                                •       meer dan 100 personen, per keer                                       € 150,- *)
                                                                                                                                    N.B.: Evt. in combinatie met nr. 3.1 vergunning evenement
                                                                                                                           3.12     Wijziging van vergunning of ontheffing, o.a. data/periode                            € 50,-
     2     Archiefwerkzaamheden, opzoeken stukken
                                                                                                                           3.13     Overige vergunningen/ontheffingen op grond van de AV                                 € 150,-
           Aard van de dienstverlening                                                            Tarief
     2.1   Opzoeken stukken in archief of in bestanden indien het opzoeken langer duurt dan       € 15,- per kwartier of
           15 minuten, eerste kwartier gratis                                                     gedeelte daarvan       *) Groepsactiviteiten (kleinschalige evenementen) maken deel uit van het normale gebruik van het
                                                                                                                         recreatiegebied.
     3     Vergunningen en ontheffingen op grond van de algemene verordening                                             Het bestuur van het recreatieschap draagt de uitvoeringsorganisatie op om in elk geval van deze
           (AV) van het recreatieschap                                                                                   mogelijkheid gebruik te maken voor:
           Aard van de dienstverlening                                                            Tarief
     3.1   Vergunning voor een evenement (art. 2.2 AV) met een verwacht bezoekersaantal                                        •     Sport- en speldagen van scholen;
           tussen 50 en 500                                                                                                    •     Benefietactiviteiten voor algemeen geaccepteerde goede doelen;
                  •     commerciële doeleinden, per dag(deel)                                     € 250,-                      •     Familiebijeenkomsten tot 100 personen;
                  •     particulier en non-profit, per dag(deel)                                  € 75,- *)                    •     Kleinschalige activiteiten georganiseerd door organisaties met een maatschappelijk doel;
                  •     scholen en verenigingen, per dag(deel)                                    € 50,- *)
                                                                                                                               •     Kleinschalige sportactiviteiten.
     3.2   Vergunning voor het tegen betaling aanbieden van diensten en lessen, zoals             € 50,- per keer
           skeeleren, fietsen, kanoën, paardrijden, bewaken van auto’s etc. (art. 2.3 AV)         € 250,- per jaar       Voorwaarde is dan wel dat de openbare toegankelijkheid van de terreinen en voorzieningen gewaarborgd is
     3.3   Ventvergunning (art 2.4 AV) ten behoeve van de verkoop van (horeca)artikelen:                                 en dat er dus geen sprake is van exclusief terreingebruik waarbij derden kunnen worden geweerd of gebruik
                   •     voor maximaal 3 aansluitende dagen                                       € 150,-                door anderen wordt geweerd.
                   •     jaarvergunning venten, per jaar                                          € 1.000,-
     3.4   Standplaatsvergunning (art. 2.5 AV), in verband met verkoop van (horeca)artikelen
           vanuit een mobiel verkooppunt, per aangewezen locatie:
                  •     voor maximaal 3 aansluitende dagen                                        € 150,-
                  •     jaarstandplaats                                                           € 1.000,-
     3.5   Ontheffing voor het maken van commerciële foto- en filmopnamen (art. 2.6 AV),
           per dagdeel                                                                            € 250,-
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                                                                                    Pagina 60 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 60 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 61 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                     Programma’s                         Paragrafen                               Overzicht van baten en lasten
A. Weerstandsvermogen             B. Kapitaalgoederen                 C. Financiering     D. Bedrijfsvoering             E. Grondbeleid                  F. Participanten
   Openbaarheid Wet open overheid (Woo)                                                 vervolgens een keuze gemaakt worden voor de toe te passen ordening waarmee we
                                                                                        beter kunnen voldoen aan de Woo.
   Met ingang van verslagjaar 2022 dient jaarlijks aandacht te worden besteed aan de
   uitvoering van de Wet open overheid (Woo), mede in relatie tot de
   beleidsvoornemens. Dat betekent dat in 2023 deze paragraaf voor het eerst in de
   jaarstukken 2022 én de begroting 2024 wordt opgenomen. De Woo is de opvolger van
   de Wet openbaarheid van bestuur (Wob) en is op 1 mei 2022 in werking getreden.
   De Woo heeft als doel een transparante en actief openbaar makende overheid.
   De drie hoofddoelen van de Woo zijn:
        •   actieve openbaarmaking
        •   passieve openbaarmaking
        •   verbetering van de informatiehuishouding
   Omdat er nog geen format beschikbaar is, zal de uitwerking van deze paragraaf
   werkenderwijs plaatsvinden. Deze eerste openbaarheidsparagraaf zal ook tegen deze
   achtergrond moeten worden bezien.
   In samenspraak met het Bestuursbureau wordt verder gekeken naar de
   openbaarmaking van de verplichte openbaar te maken categorieën. De AB-stukken
   worden al actief openbaar gemaakt via de website (iBabs).
   Een extern bureau heeft, als onderdeel van een rapportage voor de verbetering van de
   informatiehuishouding, een advies uitgebracht over de Woo. Hier wordt een vervolg
   aan gegeven. Denk daarbij aan het inventariseren van werkprocessen en de
   gegevensstromen die deze werkprocessen opleveren. Ook zullen de applicaties
   (databronnen) in beeld gebracht worden. Aan de (persoons)gegevens worden per
   werkproces bewaartermijnen gekoppeld. Bij de laatste activiteit is het advies van de
   functionaris voor de gegevensbescherming belangrijk. Met proceseigenaren zal
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                    Pagina 61 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 61 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 62 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                     Programma’s                           Paragrafen                                      Overzicht van baten en lasten
A. Weerstandsvermogen              B. Kapitaalgoederen                 C. Financiering       D. Bedrijfsvoering                  E. Grondbeleid                    F. Participanten
   E. Grondbeleid
   Het recreatieschap is van mening dat gebieden die binnen de grenzen van de             Gronden in eigendom en uitgegeven
   Gemeenschappelijke Regeling vallen, in het beheer van het recreatieschap thuishoren.   Alle gronden van het recreatieschap zijn in bloot eigendom van Staatsbosbeheer,
                                                                                          waarbij het recreatieschap het economisch eigendom heeft. Hier lopen twee
   Indien het recreatieschap een zakelijk of persoonlijk recht verwerft op gronden        verschillende erfpachtcontracten mee, die allebei expireren in 2049.
   grenzend aan het gebied, dan worden deze gronden toegevoegd aan de
   gemeenschappelijke regeling.                                                           Gronden in erfpacht worden bij voorkeur voor langere periodes uitgegeven, tenzij dit
                                                                                          vanuit gewenste ontwikkelingen in het gebied die voortvloeien uit het ambitietraject
     Oppervlaktes en hoeveelheden                                                         onwenselijk is. Alle gronduitgiftes zijn digitaal op kaart verwerkt in het beheersysteem
                                                                                          GeoVisia en van alle contracten is een digitaal archief.
     Gronden
     Beleidsgebied gemeenschappelijke regeling      6.097         hectare                 Voor ontwikkelingen waarbij externe financiering nodig is, is een looptijd van het
     Oppervlakte in eigendom                                      hectare                 ondererfpacht van ten minste 30 jaar wenselijk. Het recreatieschap kan momenteel
     waarvan:                    in eigen beheer    2.129         hectare                 alleen contracten sluiten met de resterende looptijd van 27 jaar. Met Staatsbosbeheer
                                                                                          is daarom voor de korte termijn afgesproken dat zij meetekenen met het
                         contractueel uitgegeven    1.648         hectare
                                                                                          ondererfpachtcontract, zodat een langere looptijd gegarandeerd kan worden. Voor de
     Aantal contracten gronden                      480           Pacht, erfpacht en huur langere termijn loopt binnen de gehele Metropool Regio Amsterdam een proces voor
     Gebouwen                                                                             herziening erfpacht. Mei 2022 is een afsprakenkader overeengekomen met
     Aantal gebouwen                                49                                    uitgangspunten en bouwstenen voor de verlening van het erfpacht worden vastgelegd
                                                                                          (periode van 60 jaar).
     waarvan:                    in eigen beheer    21
                           potentieel af te stoten  5             Borneohoeve, boerderij
                                                                  Lage Dijk, Zandschuur,  NatuurNetwerk Nederland (NNN)
                                                                  boerderij Noord-
                                                                                          Bijna alle gronden van het recreatieschap maken deel uit van het NatuurNetwerk
                                                                  Akendam, fort Benoorden
                                                                                          Nederland (NNN). Dit legt beperkingen op voor het gebruik van de gronden. Dat geldt
                                                                  Spaarndam
                                                                                          ook voor de andere beschermingsregimes in het landelijk gebied: Bijzonder Provinciaal
                                                                                          Landschap (beschermd landschap met kernkwaliteiten) en Unesco (beschermd
                                                                                          erfgoed).
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                              Pagina 62 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 62 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 63 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                     Programma’s                        Paragrafen                 Overzicht van baten en lasten
A. Weerstandsvermogen              B. Kapitaalgoederen               C. Financiering    D. Bedrijfsvoering E. Grondbeleid         F. Participanten
   Commerciële activiteiten
   Om voldoende baten te halen uit de gronden zijn de gronden voor commerciële
   activiteiten of bewoning uitgegeven. Hierbij wordt gewerkt met standaardcontracten
   en voorwaarden. Recreatieschap Spaarnwoude heeft sinds eind 2020 een vastgesteld
   grondprijzenbeleid. Er is sprake van actief accountmanagement waardoor contracten
   regelmatig worden herzien of gecontroleerd op oneigenlijk gebruik.
                                                                          Begroting na
    Baten uit commerciële activiteiten                Begroting 2024
                                                                        wijziging 2023
    Baten uit (erf)pachten                                2.243.100         1.980.684
    Baten uit verhuren                                       491.272          454.041
   Uitgiftes
   Voor nieuwe ontwikkelingen wordt gewerkt conform het Uitgiftekader vastgoed
   (2022). Voor grote ontwikkelingen worden biedingsboeken opgesteld, waarop
   marktpartijen kunnen inschrijven.
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                             Pagina 63 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 63 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 64 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                      Programma’s                          Paragrafen                                   Overzicht van baten en lasten
A. Weerstandsvermogen              B. Kapitaalgoederen                  C. Financiering     D. Bedrijfsvoering                  E. Grondbeleid                F. Participanten
   F. Participanten
                                                                                                                            Bijdragen- Bijdragen- Bijdrage in Bijdrage in
                                                                                           Participant SPW
   Vanwege de bestuurlijke, beleidsmatige en financiële belangen voor elke participant is                                    verdeling verdeling          2023         2024
   inzicht in en actieve deelname aan de gemeenschappelijke regeling noodzakelijk. Door    Provincie Noord Holland             53,10%     53,10%    2.198.283     2.378.542
   effectief te sturen op de doelstellingen en prestaties kunnen participanten de          Gemeente Amsterdam                  22,10%     22,10%      914.916        989.939
   gemeenschappelijke regeling maximaal laten bijdragen aan eigen bestuurlijke ambities.   Gemeente Haarlem                    12,80%     12,80%      529.906        573.358
   Ook de ambtelijke organisaties zullen daarvoor goed samen moeten werken met de          Gemeente Haarlemmermeer               4,40%      4,40%     182.157        197.094
   uitvoeringsorganisatie Recreatie Noord-Holland.                                         Gemeente Velsen                       7,60%      7,60%     314.632        340.432
                                                                                           Totaal                             100,00%    100,00%    4.139.894     4.479.365
   Participantenbijdragen
                                                                                                                            Bijdragen- Bijdragen- Bijdrage in Bijdrage in
   Zoals afgesproken in de gemeenschappelijke regeling wordt de participantenbijdrage      Participant SGP
                                                                                                                             verdeling verdeling          2023         2024
   jaarlijks geïndexeerd. De programmabegroting geeft verder geen aanleiding om de
                                                                                           Provincie Noord Holland             50,00%     50,00%      828.839        896.804
   participantenbijdragen te verhogen.
                                                                                           Gemeente Amsterdam                  10,00%     10,00%      165.767        179.360
                                                                                           Gemeente Haarlem                    15,00%     15,00%      248.651        269.040
                                      Bijdragen- Bijdragen-
                                                              Bijdrage in Bijdrage in      Gemeente Haarlemmermeer             25,00%     25,00%      414.423        448.406
    Participant geconsolideerd         verdeling verdeling
                                                                    2023          2024     Bijdragen-verdeling                100,00%    100,00%    1.657.680     1.793.610
                                            2023        2024
    Provincie Noord Holland              52,21%      52,21%    3.027.122     3.275.346
    Gemeente Amsterdam                   18,64%      18,64%    1.080.683     1.169.299
    Gemeente Haarlem                     13,43%      13,43%      778.557       842.398    Informeren van participanten
    Gemeente Haarlemmermeer              10,29%      10,29%      596.580       645.500    De informatievoorziening van de gemeenschappelijke regeling aan de participanten (de
    Gemeente Velsen                        5,43%       5,43%     314.632       340.432    gemeenteraden en provinciale staten) is belangrijk. Daarvoor brengt het
    Totaal                              100,00%     100,00%    5.797.574     6.272.975    recreatieschap vier keer per jaar een bestuursmededeling uit. Financiële stukken
                                                                                          worden aangeboden voor een zienswijze.
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                          Pagina 64 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 64 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 65 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                    Programma’s                            Paragrafen                             Overzicht van baten en lasten
A. Weerstandsvermogen             B. Kapitaalgoederen                  C. Financiering      D. Bedrijfsvoering          E. Grondbeleid                   F. Participanten
   Informatie over verbonden partijen                                                                            a. Beheren en in stand houden van de ingerichte
                                                                                                                    gebieden en voorzieningen.
   Deze paragraaf geeft de informatie weer, die elke participant volgens het BBV moet                            b. Actueel houden en vernieuwen van het aanbod om
   opnemen in haar paragraaf ‘Verbonden partijen’. Deze gegevens hebben betrekking op                               aan te sluiten bij wensen en behoeften van de
   de geconsolideerde begroting.                                                                                    recreant.
                                                                                                                 c. Uitvoeren van het inrichtingsplan en
                                                                                                                    investeringsprogramma.
    Naam verbonden partij      Recreatieschap Spaarnwoude
    Vestigingsplaats           Velsen-Zuid                                                 Beleidsvoornemens     •  Schone, hele, veilige en bruikbare recreatieve
                                                                                           2020-2024 (BBV 15,1a)    gebieden die tevens aantrekkelijk zijn door de ligging
    Rechtsvorm                 Gemeenschappelijke regeling
                                                                                                                    in de natuur
    Deelnemende partijen       Provincie Noord-Holland en de gemeenten Amsterdam,                                •  Voorzien in de groeiende behoefte aan
                               Velsen, Haarlemmermeer en Haarlem                                                    openluchtrecreatie en natuur en daarmee versterken
    Bestuurlijke               Provincie Noord-Holland: I. Zaal en J. Hollebeek (33,33%)                            van het woon- en werkklimaat in de groeiende
    vertegenwoordiging en      Amsterdam: R. van Dantzig met mandaat                                                omliggende steden
    stemverhouding (vóór       vertegenwoordigd door N. Türkkol (16,67%)                                         •  Een evenwichtige balans openluchtrecreatie en
    gemeenteraadsverkiezing    Velsen: B. Diepstraten (16,67%)                                                      commerciële vormen van recreatie
    maart 2022)                Haarlemmermeer: M. Sedee (16,67%)                                                 •  Het ontwikkelen van een duurzaam stad - land
                               Haarlem: R. Berkhout (16,67%)                                                        netwerk met:
    Doelstelling en openbaar                                                                                     -  goed bereikbare, herkenbaar en vindbare
                               Het besturen en beheren van het recreatiegebied.
    belang                                                                                                          ontvangstgebieden aan de stedelijke randen én in het
    (BBV 15, 2a en 2b)                                                                                              gebied waar voorzien wordt in alle behoeften van de
                               Gezien de ligging en het gebruik van het gebied door de                              recreant
                               inwoners heeft de provincie/gemeente een direct                                   -  rustieker gebieden waar het landschap, de natuur en
                               maatschappelijk belang bij het realiseren van de doelen en                           de cultuurhistorie prevaleren
                               neemt daarom deel aan de gemeenschappelijke regeling.                             -  die onderling (vooral voor langzaam verkeer)
                                                                                                                    verbonden zijn
                               Het recreatieschap voert de ontwikkeling en het beheer                            •  Ontwikkelen en aanhelen van natuurgebieden,
    Activiteiten               van het recreatiegebied uit, conform de kaders van de                                vergroten van de biodiversiteit en de belevingswaarde
                               gemeenschappelijke regeling.                                                         ervan voor de recreant
    Visie op de verbonden      Spaarnwoude is ingericht als recreatiegebied om steden en                         •  Ontwikkelen en behoud van waardevolle en
    partij                     natuurgebieden te ontlasten en aantrekkelijke                                        aantrekkelijke agrarische landschappen en erfgoed
                               recreatiemogelijkheid te bieden aan recreanten uit                                •  Inzet op sociaal-maatschappelijke meerwaarden
    (BBV 15, 1a)
                               omliggende gemeenten en de regio. Het recreatieschap                              •  Spaarnwoude profileren en positioneren aan de hand
                               heeft drie hoofdactiviteiten:                                                        van bovengenoemde doelstellingen
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                    Pagina 65 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 65 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 66 ======================================================================

<pre>   Samenvatting                                  Programma’s                               Paragrafen                                    Overzicht van baten en lasten
A. Weerstandsvermogen          B. Kapitaalgoederen                   C. Financiering         D. Bedrijfsvoering                 E. Grondbeleid                  F. Participanten
    (Wijziging) financieel  Voor financiering van het jaarlijkse exploitatietekort zijn de
    belang (BBV 15, 2b-d)   participanten verantwoordelijk, indien de reserves
                            ontoereikend zijn. In totaal betekent dit per participant:
                            Provincie Noord-Holland – 52,2%                                                               31-12-2021     € 3.538.270
                            Gemeente Amsterdam – 18,7%                                      Vreemd vermogen               31-12-2022     € 3.860.853
                            Gemeente Velsen – 5,4 %
                                                                                                                          31-12-2023    €    2.092.776
                            Gemeente Haarlemmermeer – 10,3%
                            Gemeente Haarlem – 13,4%                                                                      31-12-2024     € 1.120.000
    Bestuurlijke invloed    Jaarlijks kan Provinciale Staten / de raad haar gevoelens
                            uitspreken over de begroting en kennis nemen van de                                           31-12-2021      € -1.093.430
                            jaarrekening en eventuele beleidsdocumenten. In de                                                              € -566.901
                                                                                            Financieel resultaat voor     31-12-2022
                            gemeenschappelijke regeling zijn de bevoegdheden
                                                                                            bestemming                    31-12-2023      € -1.016.715
                            vastgelegd. Voor aanpassing van de regeling is de
                            instemming van alle participanten vereist.                                                    31-12-2024         € 269.211
                                                                                            Website                     www.spaarnwoude.nl
    Bestuurlijk belang      Het doel van de GR is de belangen te behartigen bij:
                                                                                            Risicoprofiel               laag
                            • het bevorderen van een evenwichtige ontwikkeling
                                 van de openluchtrecreatie;                                 Risico’s waarvoor geen
                                                                                                                        Voor de berekende risico’s is de weerstandscapaciteit
                                                                                            maatregelen zijn
                            • het tot stand brengen en bewaren van een                                                  voldoende
                                                                                            getroffen
                                 evenwichtig natuurlijk milieu;
                            • het tot stand brengen en onderhouden van een                  (BBV 15, 2e)
                                 landschap, dat is afgestemd op het onder sub a en b        Ontwikkelingen
                                 geformuleerde alsmede;                                          • Uitvoering geven aan toekomstvisie Spaarnwoude Park en
                                                                                                     uitvoeringsprogramma voor meerjarige investeringen (MJIP), waar bestuurlijk
                              31-12-2021 € 15.095.472         Van dit eigen vermogen is              akkoord voor is. Een deel van het uitvoeringsprogramma wacht op een keuze
                                                              in 2024 € 5.194.394 een                op de benodigde investeringen.
                              31-12-2022 € 14.528.570
    Eigen vermogen                                            algemene reserve of vrij           • Afspraken met Staatsbosbeheer over verlenging erfpachtcontracten voor het
                              31-12-2023 € 13.511.855         aanwendbare reserve                    economisch eigendom van het recreatieschap
                              31-12-2024 € 13.781.066         (38% van het totale eigen          • Biodiversiteit krijgt een grotere rol bij het beheer van RNH. Binnen begroting
                                                              vermogen)                              en met subsidies worden al enkele stappen gezet (o.a. bossenrevitalisering en
                                                                                                     randenbeheer). De rest van het ecologisch beheerplan wacht op financiering.
    Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                            Pagina 66 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 66 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 67 ======================================================================

<pre>Samenvatting                               Programma’s                  Paragrafen Overzicht van baten en lasten
Overzicht van baten en lasten
Baten en lasten per programma
 Programma                              Lasten         Baten      Saldo
 1. Ontwikkeling en inrichting         139.381             -   -139.381
 2. Beheer en onderhoud              8.657.172     4.660.900 -3.996.272
 3. Veiligheid en toezicht             767.907             -   -767.907
 4. Bestuur en ondersteuning         1.168.679             - -1.168.679
 5. Algemene dekkingsmiddelen            1.525     6.342.975  6.341.450
 (exclusief mutaties reserves
 Totaal voor bestemming             10.734.664   11.003.875     269.211
                                   Toevoeging   Onttrekking       Saldo
 Ad 5. Mutaties reserves             1.114.303       845.092    269.211
 Totaal na bestemming               11.848.967   11.848.967           -
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                  Pagina 67 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 67 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 68 ======================================================================

<pre>Samenvatting                                   Programma’s                            Paragrafen                   Overzicht van baten en lasten
Overzicht van baten en lasten per taakveld
                                                        Begroting na  Begroting    Raming     Raming     Raming
                                                          wijziging
 Nr.    Lasten per taakveld                                             2024        2025       2026       2027
                                                           2023
 0.1    bestuur                                              224.475     235.633     244.822    254.370    264.290
 0.4    overhead                                             930.779     933.046     969.436  1.007.245  1.046.527
 0.5    treasury                                                1.409      1.525       1.584      1.646      1.710
 0.8    overige baten en lasten                                     -           -          -          -          -
 0.9    vennootschapsbelasting                                      -           -          -          -          -
 0.10   mutaties reserves                                  2.514.108   1.114.303   1.043.395  1.146.320  1.052.884
 0.11   resultaat van de rekening van baten en lasten               -           -          -          -          -
 1.2    openbare orde en veiligheid                          736.636     767.907     797.855    828.971    861.301
 2.1    verkeer en vervoer                                 1.828.506   1.430.121   1.444.285  1.490.491  1.644.641
 3.1    economische ontwikkeling                             295.620      97.009      12.529     13.018     13.526
 3.2    fysieke bedrijfsinfrastructuur                       912.846     678.532     704.995    732.490    761.058
 3.3    bedrijvenloket en bedrijfsregelingen                   20.957     21.795      22.645     23.528     24.446
 3.4    economische promotie                                 234.630     246.635     256.253    266.246    276.629
 5.3    cultuurpresentatie, -productie en -participatie      307.441     320.214     332.702    345.678    359.159
 5.5    cultureel erfgoed                                      99.363     32.425      33.515     34.646     35.821
 5.7    openbaar groen en (openlucht)recreatie             6.174.974   5.969.822   6.306.766  6.547.439  6.851.146
        Totaal lasten                                     14.281.744  11.848.967  12.170.782 12.692.088 13.193.138
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                  Pagina 68 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 68 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 69 ======================================================================

<pre>Samenvatting                                  Programma’s                            Paragrafen                   Overzicht van baten en lasten
                                                       Begroting na  Begroting    Raming     Raming     Raming
                                                         wijziging
 Nr.   Baten per taakveld                                              2024        2025       2026       2027
                                                          2023
 0.1   bestuur                                                     -           -          -          -          -
 0.4   overhead                                                    -           -          -          -          -
 0.5   treasury                                               70.000     70.000      70.000     70.000     70.000
 0.8   overige baten en lasten                            5.797.574   6.272.975   6.517.622  6.771.809  7.035.910
 0.9   vennootschapsbelasting                                      -           -          -          -          -
 0.10  mutaties reserves                                  3.530.823     845.092     740.661    819.099    860.007
 0.11  resultaat van de rekening van baten en lasten               -           -          -          -          -
 1.2   openbare orde en veiligheid                                 -           -          -          -          -
 2.1   verkeer en vervoer                                     93.236     84.651      87.952     91.382     94.946
 3.1   economische ontwikkeling                                    -           -          -          -          -
 3.2   fysieke bedrijfsinfrastructuur                     2.545.795   2.854.550   2.965.878  3.081.547  3.201.727
 3.3   bedrijvenloket en bedrijfsregelingen                        -           -          -          -          -
 3.4   economische promotie                                        -           -          -          -          -
 5.3   cultuurpresentatie, -productie en -participatie    1.219.500   1.319.499   1.370.959  1.424.427  1.479.980
 5.5   cultureel erfgoed                                      29.648     22.451      23.151     23.878     24.634
 5.7   openbaar groen en (openlucht)recreatie               995.168     379.749     394.559    409.946    425.934
       Totaal baten                                      14.281.744  11.848.967  12.170.782 12.692.088 13.193.138
                                                       Begroting na
                                                                      Begroting     Raming     Raming     Raming
       Saldo van lasten en baten per taakveld              wijziging
                                                                           2024        2025       2026       2027
                                                                2023
       Totaal baten                                      14.281.744  11.848.967  12.170.782 12.692.088 13.193.138
       Totaal lasten                                     14.281.744  11.848.967  12.170.782 12.692.088 13.193.138
       Saldo                                                       -           -          -          -          -
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                 Pagina 69 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 69 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 70 ======================================================================

<pre>Samenvatting                                 Programma’s                           Paragrafen                     Overzicht van baten en lasten
                                                           Begroting na Begroting   Raming    Raming    Raming
            Specificatie van taakveld 0.8 overige baten en   wijziging
                                                                          2024       2025      2026      2027
                                                    lasten    2023
 84340 BIJDRAGE PROVINCIE NOORD-HOLLAND                       3.027.122  3.275.346  3.403.084 3.535.804 3.673.701
 84320 BIJDRAGE GEMEENTE HAARLEM                                778.557    842.398    875.252   909.387   944.853
 84313 BIJDRAGE GEMEENTE AMSTERDAM                            1.080.683  1.169.299  1.214.902 1.262.283 1.311.512
 84321 BIJDRAGE GEMEENTE HAARLEMMERMEER                         596.580    645.500    670.675   696.831   724.007
 84322 BIJDRAGE GEMEENTE VELSEN                                 314.632    340.432    353.709   367.504   381.837
       Totaal                                                 5.797.574  6.272.975  6.517.622 6.771.809 7.035.910
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                 Pagina 70 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 70 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 71 ======================================================================

<pre>Samenvatting                                Programma’s                  Paragrafen                               Overzicht van baten en lasten
Overzicht van baten en lasten per kostensoort
                                               Begroting na                                                             Begroting na
                                                            Jaarrekening                                                               Jaarrekening
                               Begroting 2024     wijziging                                             Begroting 2024      wijziging
 Lasten per kostensoort                                             2022  Baten per kostensoort                                                 2022
                                                      2023                                                                      2023
 Belastingen                                 -            -            -  Grond                                       -              -              -
 Grond                                       -            -            -  Pachten                            2.243.100     1.980.684       1.893.971
 Duurzame goederen                  1.686.800    1.850.580     1.725.648  Huren                                491.272       454.041         398.920
 Pachten                                2.526         2.335        2.839  Leges en andere rechten               15.192        14.041          12.168
 Ingeleend personeel                4.356.902    4.659.067     4.026.350  Overige goederen en diensten       1.884.200     1.741.406       1.607.721
 Huren                                       -            -            -  Subsidies                             27.136        33.977         102.783
 Overige goederen en diensten       4.414.401    5.265.205     4.814.143  Inkomensoverdrachten               6.272.975     6.456.772       6.151.050
 Rente                                  1.525         1.409        5.605  Kapitaaloverdrachten                        -              -              -
 Mutatie voorzieningen                159.500     -127.678       120.509  Rente                                 70.000        70.000          78.472
 Afschrijvingen                       113.010      116.718       107.462  Overige verrekeningen                       -              -         -9.429
 Overige verrekeningen                       -            -            -  Totaal baten                      11.003.875   10.750.921      10.235.657
 Totaal lasten                    10.734.664    11.767.636    10.802.558
                                                                                                                        Begroting na
                                                                          Saldo van lasten en baten per                                Jaarrekening
                                                                                                        Begroting 2024      wijziging
                                                                          kostensoort                                                           2022
                                                                                                                                2023
                                                                          Totaal lasten                     10.734.664   11.767.636      10.802.558
                                                                          Totaal baten                      11.003.875   10.750.921      10.235.657
                                                                          Saldo                                269.211    -1.016.715        -566.901
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                        Pagina 71 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 71 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 72 ======================================================================

<pre>Samenvatting                                   Programma’s                       Paragrafen                                     Overzicht van baten en lasten
                                                                                 Geprognotiseerde balans 2024
Specificatie van de resultaatbestemming door mutaties reserves (taakveld 0.10)
                                                                                 De geprognotiseerde balans per 31 december kan als volgt worden weergegeven.
                                                     Begroting na                (bedragen x € 1.000)
                                                                    Jaarrekening
 Resultaatbestemming                 Begroting 2024       wijziging
                                                                            2022
                                                              2023                ACTIVA                              2024   2023 PASSIVA                            2024     2023
 Toevoeging algemene reserve                 31.599         13.000       144.950  Vaste activa                                    Vaste financieringsmiddelen
 Onttrekking algemene reserve               -84.950     -2.015.162       -56.795
                                                                                  Materiële vaste activa             3.029  2.175 Eigen vermogen                   13.781   13.512
 Toevoeging bestemmingsreserve            1.082.704      2.501.108       586.610  Financiële vaste activa              495    495 Voorzieningen                     1.120       961
 Onttrekking bestemmingsreserve            -760.142     -1.515.661    -1.241.666                                                  Schulden op lange termijn              -        -
                                                                                  Subtotaal                          3.524  2.669 Subtotaal                       14.901    14.473
 Totaal mutaties reserves                   269.211    -1.016.715       -566.901
                                                                                  Vlottende activa                                Vlottende passiva
Beleidsindicatoren                                                                                                                Netto-vlottende schulden met
                                                                                  Vorderingen en overlopende
                                                                                                                       808    808 een renteypische looptijd         1.132     1.132
De uniforme basisset beleidsindicatoren voor gemeenten conform het BBV zijn voor  activa
                                                                                                                                  korter dan een jaar
het recreatieschap niet van toepassing.                                           Uitzettingen met een
                                                                                  rentetypische looptijd korter dan 13.320 13.746 Overlopende passiva               1.641     1.641
                                                                                  een jaar
                                                                                  Liquide middelen                      22     22
                                                                                  Subtotaal                         14.150 14.576 Subtotaal                         2.772    2.772
                                                                                  Totaal                            17.673 17.245 Totaal                          17.673    17.245
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                           Pagina 72 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 72 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 73 ======================================================================

<pre>Samenvatting                                      Programma’s                               Paragrafen  Overzicht van baten en lasten
Financiële meerjarenraming 2023 - 2027
Voor de meerjarenraming 2025 t/m 2027 in deze programmabegroting gaan we uit van
gemiddelde CPI over de laatste 3 jaar i.p.v. CPI november. De meerjarenraming is
doorgerekend met het indexcijfer van 3,9%.
 Lasten per programma                          2023         2024         2025          2026        2027
 1. Ontwikkeling en inrichting              931.420      139.381       56.553        58.759      61.051
 2. Beheer en onderhoud                   8.942.917    8.657.172    9.057.137     9.394.777   9.905.375
 3. Veiligheid en toezicht                  736.636      767.907      797.855       828.971     861.301
 4. Bestuur en ondersteuning              1.155.254    1.168.679    1.214.258     1.261.615   1.310.817
 5. Algemene dekkingsmiddelen
                                              1.409         1.525       1.584         1.646       1.710
 exclusief mutaties reserves
 Totaal                                 11.767.636    10.734.664   11.127.387    11.545.768  12.140.254
 Baten per programma                           2023         2024         2025          2026        2027
 1. Ontwikkeling en inrichting              361.057             -           -             -           -
 2. Beheer en onderhoud                   4.522.290    4.660.900    4.842.499     5.031.180   5.227.221
 3. Veiligheid en toezicht                         -            -           -             -           -
 4. Bestuur en ondersteuning                       -            -           -             -           -
 5. Algemene dekkingsmiddelen             5.867.574    6.342.975    6.587.622     6.841.809   7.105.910
 exclusief mutaties reserves
 Totaal                                 10.750.921    11.003.875   11.430.121    11.872.989  12.333.131
 Saldo lasten en baten                   -1.016.715      269.211      302.734       327.221     192.877
 Mutaties reserves                             2023         2024         2025          2026        2027
 (standen per 31-12)
 Algemene reserve                        -2.002.162      -53.351        5.850        28.453      51.935
 Bestemmingsreserve                         985.447      322.562      296.884       298.768     140.942
 Totaal                                  -1.016.715      269.211      302.734       327.221     192.877
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                       Pagina 73 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 73 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 74 ======================================================================

<pre>Samenvatting                               Programma’s                     Paragrafen                                      Overzicht van baten en lasten
Ontwikkeling van reserves en voorzieningen                                                                       Jaar Saldo 1 jan Onttrekking    Dotatie Saldo 31 dec
                                                                           Algemene reserve SPW                 2023      55.784            -      1.000        56.784
                                           Stand per   Stand per  Verschil Bestemmingreserve beheer SPW         2023     400.745      286.323     13.700      128.122
                                          31-12-2023  31-12-2024           Bestemmingsreserve investeringen SP  2023     618.226      460.672     15.300      172.854
                                                                           Best.reserve beheer CRM tunnel SPW   2023            -           -          -             -
 Algemene reserve SPW                          56.784      57.784    1.000
                                                                           Bestemmingsreserve egalisatie SPW    2023   1.985.504       76.926    175.500    2.084.078
 Bestemmingreserve beheer SPW                 128.122     361.726  233.604
                                                                           Algemene reserve SGP                 2023   3.383.550   2.015.162      12.000    1.380.388
 Bestemmingsreserve investeringen SPW         172.854     131.778  -41.076 Best.reserve verv.investeringen SGP  2023   2.428.599       98.667    321.558    2.651.490
 Best.reserve beheer CRM tunnel SPW                 -           -        - Bestemmingsreserve egalisatie SGP    2023            -           -  1.905.050    1.905.050
 Bestemmingsreserve egalisatie SPW          2.084.078   2.407.238  323.160 Bestemmingsreserve SMG               2023   4.566.910      478.670     16.200    4.104.440
                                                                           Best. reserve SMG beh. monument MH   2023     672.807       52.736      2.400      622.471
 Algemene reserve SGP                       1.380.388   1.326.037  -54.351
                                                                           Bestemmingsreserve SMG investering   2023     416.445       61.667      1.400      356.178
 Best.reserve verv.investeringen SGP        2.651.490   3.009.490  358.000 Bestemmingsreserve egalisatie SMG    2023            -           -     50.000        50.000
 Bestemmingsreserve egalisatie SGP          1.905.050   1.905.050        - Totaal reserves                            14.528.570   3.530.823   2.514.108   13.511.855
 Bestemmingsreserve SMG                     4.104.440   3.606.298 -498.142 Voorziening groot onderhoud SPW      2023     369.163    1.793.750  1.543.500      118.913
                                                                           Voorziening groot onderhoud SGP      2023     282.214      169.466    208.000      320.748
 Best. reserve SMG beh. monument MH17         622.471     568.087  -54.384
                                                                           Voorziening groot onderhoud SMG      2023     436.994       20.962    105.000      521.032
 Bestemmingsreserve SMG investering           356.178     307.578  -48.600
                                                                           Totaal voorziening                          1.088.371    1.984.178  1.856.500      960.693
 Bestemmingsreserve egalisatie SMG             50.000     100.000   50.000
                                                                                                                 Jaar Saldo 1 jan Onttrekking     Dotatie Saldo 31 dec
 Totaal reserves                           13.511.855  13.781.066  269.211
                                                                           Algemene reserve SPW                 2024      56.784             -     1.000        57.784
 Voorziening groot onderhoud SPW              118.913     276.913  158.000
                                                                           Bestemmingreserve beheer SPW         2024     128.122             -   233.604       361.726
 Voorziening groot onderhoud SGP              320.748     274.148  -46.600 Bestemmingsreserve investeringen SPW 2024     172.854       56.376     15.300       131.778
 Voorziening groot onderhoud SMG              521.032     569.132   48.100 Best.reserve beheer CRM tunnel SPW   2024            -            -          -             -
 Totaal voorziening                           960.693   1.120.193  159.500 Bestemmingsreserve egalisatie SPW    2024   2.084.078       82.640    405.800     2.407.238
                                                                           Algemene reserve SGP                 2024   1.380.388       84.950     30.599     1.326.037
                                                                           Best.reserve verv.investeringen SGP  2024   2.651.490             -   358.000     3.009.490
                                                                           Bestemmingsreserve egalisatie SGP    2024   1.905.050             -          -    1.905.050
                                                                           Bestemmingsreserve SMG               2024   4.104.440      514.342     16.200     3.606.298
                                                                           Best. reserve SMG beh. monument MH   2024     622.471       56.784      2.400       568.087
                                                                           Bestemmingsreserve SMG investering   2024     356.178       50.000      1.400       307.578
                                                                           Bestemmingsreserve egalisatie SMG    2024      50.000             -    50.000       100.000
                                                                           Totaal reserves                            13.511.855      845.092  1.114.303   13.781.066
                                                                           Voorziening groot onderhoud SPW      2024     118.913    1.350.300  1.508.300       276.913
                                                                           Voorziening groot onderhoud SGP      2024     320.748      271.600    225.000       274.148
                                                                           Voorziening groot onderhoud SMG      2024     521.032       64.900    113.000       569.132
                                                                           Totaal voorziening                            960.693    1.686.800  1.846.300     1.120.193
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                       Pagina 74 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 74 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 75 ======================================================================

<pre>Samenvatting                               Programma’s                            Paragrafen                            Overzicht van baten en lasten
                                           Stand per     Stand per   Stand per      Stand per   Stand per    Stand per     Stand per   Stand per      Stand per
                                          31-12-2019    31-12-2020   31-12-2021    31-12-2022   31-12-2023   31-12-2024   31-12-2025   31-12-2026     31-12-2027
 Algemene reserve SPW                            54.017       54.418      54.854        55.784       56.784       57.784        58.784      59.784          60.784
 Bestemmingreserve beheer SPW                 2.521.200    1.630.428     730.062       400.745      128.122      361.726       557.221     788.188       1.084.137
 Bestemmingsreserve investeringen SPW         1.332.506    1.178.103     816.519       618.226      172.854      131.778       147.078     162.378         177.678
 Best.reserve beheer CRM tunnel SPW              22.109       15.905        9.905             -            -            -            -            -              -
 Bestemmingsreserve egalisatie SPW            1.267.163    1.687.762   2.069.337     1.985.504    2.084.078    2.407.238     2.754.473   3.142.453       3.337.273
 Totaal reserves SPW                          5.196.995    4.566.616   3.680.678     3.060.259    2.441.838    2.958.526     3.517.556   4.152.803       4.659.872
                                           Stand per     Stand per   Stand per      Stand per   Stand per    Stand per     Stand per   Stand per      Stand per
                                          31-12-2019    31-12-2020   31-12-2021    31-12-2022   31-12-2023   31-12-2024   31-12-2025   31-12-2026     31-12-2027
 Algemene reserve SGP                         2.997.390    3.122.697   3.310.172     3.383.550    1.380.388    1.326.037     1.330.887   1.358.340       1.409.275
 Best.reserve verv.investeringen SGP          2.139.929    2.160.633   2.198.483     2.428.599    2.651.490    3.009.490     3.367.490   3.725.490       4.083.490
 Bestemmingsreserve egalisatie SGP                    -            -            -             -   1.905.050    1.905.050     1.873.550   1.788.300       1.693.050
 Totaal reserves SGP                          5.137.319    5.283.329   5.508.655     5.812.150    5.936.929    6.240.578     6.571.928   6.872.131       7.185.816
                                           Stand per     Stand per   Stand per      Stand per   Stand per    Stand per     Stand per   Stand per      Stand per
                                          31-12-2019    31-12-2020   31-12-2021    31-12-2022   31-12-2023   31-12-2024   31-12-2025   31-12-2026     31-12-2027
 Bestemmingsreserve SMG                       5.508.560    5.170.242   4.763.366     4.566.910    4.104.440    3.606.298     3.075.521   2.528.133       1.963.489
 Best. reserve SMG beh. monument MH17           816.554      754.132     728.191       672.807      622.471      568.087       511.488     452.587         391.294
 Bestemmingsreserve SMG investering             414.582      414.582     414.582       416.445      356.178      307.578       308.978     310.378         311.778
 Bestemmingsreserve egalisatie SMG                    -            -            -             -      50.000      100.000        98.330      94.990          91.650
 Totaal reserves SMG                          5.508.560    5.170.242   4.763.366     4.566.910    4.104.440    3.606.298     3.075.521   2.528.133       1.963.489
 Totaal reserves                             17.074.010   16.188.902  15.095.472    14.528.570   13.511.855   13.781.066    14.083.800  14.411.021      14.603.898
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                        Pagina 75 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 75 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 76 ======================================================================

<pre>Samenvatting                               Programma’s                               Paragrafen                             Overzicht van baten en lasten
                                           Stand per      Stand per    Stand per       Stand per   Stand per     Stand per     Stand per     Stand per       Stand per
                                          31-12-2019     31-12-2020    31-12-2021     31-12-2022   31-12-2023    31-12-2024    31-12-2025    31-12-2026      31-12-2027
 Algemene reserve SPW                            54.017        54.418        54.854        55.784        56.784        57.784        58.784        59.784          60.784
 Algemene reserve SGP                         2.997.390     3.122.697     3.310.172     3.383.550     1.380.388     1.326.037     1.330.887     1.358.340       1.409.275
 Totaal algemene reserves                     3.051.407     3.177.115     3.365.026     3.439.335     1.437.173     1.383.822     1.389.672     1.418.125       1.470.060
                                           Stand per      Stand per    Stand per       Stand per   Stand per     Stand per     Stand per     Stand per       Stand per
                                          31-12-2019     31-12-2020    31-12-2021     31-12-2022   31-12-2023    31-12-2024    31-12-2025    31-12-2026      31-12-2027
 Bestemmingreserve beheer SPW                 2.521.200     1.630.428       730.062       400.745       128.122       361.726       557.221       788.188       1.084.137
 Bestemmingsreserve investeringen SPW         1.332.506     1.178.103       816.519       618.226       172.854       131.778       147.078       162.378         177.678
 Best.reserve verv.investeringen SGP          2.139.929     2.160.633     2.198.483     2.428.599     2.651.490     3.009.490     3.367.490     3.725.490       4.083.490
 Bestemmingsreserve SMG investering             414.582       414.582       414.582       416.445       356.178       307.578       308.978       310.378         311.778
 Totaal vrij aanwenbare
                                              6.408.216     5.383.746    4.159.646      3.864.016    3.308.645     3.810.573     4.380.768     4.986.435       5.657.084
 bestemmingsreserves
                                           Stand per      Stand per    Stand per       Stand per   Stand per     Stand per     Stand per     Stand per       Stand per
                                          31-12-2019     31-12-2020    31-12-2021     31-12-2022   31-12-2023    31-12-2024    31-12-2025    31-12-2026      31-12-2027
 Best.reserve beheer CRM tunnel SPW              22.109        15.905         9.905              -             -             -             -             -               -
 Bestemmingsreserve egalisatie SPW            1.267.163     1.687.762     2.069.337     1.985.504     2.084.078     2.407.238     2.754.473     3.142.453       3.337.273
 Bestemmingsreserve egalisatie SGP                     -             -             -             -    1.905.050     1.905.050     1.873.550     1.788.300       1.693.050
 Bestemmingsreserve SMG                       5.508.560     5.170.242     4.763.366     4.566.910     4.104.440     3.606.298     3.075.521     2.528.133       1.963.489
 Best. reserve SMG beh. monument MH17           816.554       754.132       728.191       672.807       622.471       568.087       511.488       452.587         391.294
 Bestemmingsreserve egalisatie SMG                     -             -             -             -       50.000       100.000        98.330        94.990          91.650
 Totaal bestemde bestemmingsreserves
                                              7.614.386     7.628.042     7.570.800     7.225.220     8.766.038     8.586.672     8.313.361     8.006.462       7.476.755
 (niet vrij aanwendbaar)
 Totaal reserves                             17.074.010    16.188.902   15.095.472     14.528.570   13.511.855    13.781.066    14.083.800    14.411.021       14.603.898
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                               Pagina 76 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 76 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 77 ======================================================================

<pre>Samenvatting                                   Programma’s                                   Paragrafen                                   Overzicht van baten en lasten
Ontwikkeling van reserves 2019 – 2027, per deelgebied
                                     Ontwikkeling reserves deelgebied SPW 2019 - 2027
  4.000.000
  3.500.000
  3.000.000
  2.500.000
  2.000.000
  1.500.000
  1.000.000
    500.000
          -
             31-12-2019      31-12-2020    31-12-2021  31-12-2022    31-12-2023       31-12-2024   31-12-2025    31-12-2026      31-12-2027
              Algemene reserve SPW                    Bestemmingreserve beheer SPW               Bestemmingsreserve investeringen SPW
              Best.reserve beheer CRM tunnel SPW      Bestemmingsreserve egalisatie SPW
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                         Pagina 77 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 77 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 78 ======================================================================

<pre>Samenvatting                                Programma’s                                    Paragrafen                                  Overzicht van baten en lasten
                                            Ontwikkeling reserves deelgebied SGP 2019 - 2027
  4.500.000
  4.000.000
  3.500.000
  3.000.000
  2.500.000
  2.000.000
  1.500.000
  1.000.000
    500.000
          -
             31-12-2019      31-12-2020       31-12-2021   31-12-2022          31-12-2023     31-12-2024      31-12-2025         31-12-2026   31-12-2027
                             Algemene reserve SGP        Best.reserve verv.investeringen SGP         Bestemmingsreserve egalisatie SGP
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                       Pagina 78 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 78 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 79 ======================================================================

<pre>Samenvatting                                  Programma’s                                Paragrafen                                  Overzicht van baten en lasten
                                            Ontwikkeling reserves deelgebied SMG 2019 - 2027
  8.000.000
  7.000.000
  6.000.000
  5.000.000
  4.000.000
  3.000.000
  2.000.000
  1.000.000
          -
             31-12-2019      31-12-2020         31-12-2021 31-12-2022         31-12-2023     31-12-2024       31-12-2025      31-12-2026    31-12-2027
                     Bestemmingsreserve SMG                 Best. reserve SMG beh. monument MH17        Bestemmingsreserve SMG investering
                     Bestemmingsreserve egalisatie SMG      Totaal reserves SMG
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                     Pagina 79 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 79 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 80 ======================================================================

<pre>Samenvatting                                        Programma’s                       Paragrafen                                  Overzicht van baten en lasten
Gevolgen voor de reserves                                                             effecten van de coronacrisis met minder inkomsten uit evenementen en
                                                                                      huur/erfpacht.
Het totaal van reserves neemt toe in de periode 2023 - 2027. Eind 2023 zit €
13.511.855 in de reserves, en in 2027 is de verwachting dat de reserves € 14.603.898  De bestemmingsreserve beheer en investeringen zijn in de nota weerstandsvermogen
bedragen. Het geconsolideerde totaal kan echter leiden tot optimistische conclusies.  op de korte termijn voldoende als benodigde weerstandscapaciteit. Dit is in evenwicht.
Dat heeft te maken met twee zaken:                                                    Voor de periode 2024 – 2027 zal dit echter onvoldoende zijn voor het berekende
     1. Deelgebied SPW heeft in ieder geval tot en met 2023 weinig beschikbaar in de  benodigde weerstandsvermogen voor Spaarnwoude. De financiële speelruimte in dit
          algemene reserve, reserve investeringen en reserve beheer. In dat jaar gaat deelgebied voor extra inspanningen uit de bestemmingsreserve beheer of
          het om € 357.760. Vanaf 2024 laat de bestemmingsreserve beheer weer een     investeringen is daarmee zeer beperkt. En dat terwijl in dit gebied de grootste opgave
          toename zien. In deelgebied SPW is sprake van discrepantie tussen de        ligt met het Uitvoeringsprogramma.
          ambities en het beschikbare budget voor investeringen.
     2. Het grootste deel van de reserves zit ‘vast’ in een aangewezen                Een positieve ontwikkeling is dat de bestemmingsreserve beheer vanaf 2024 weer gaat
          doelbestemming. Zie de tabel hierboven waarin een onderscheid is gemaakt    toenemen. Dit komt doordat dan een structurele groei verwacht wordt van de
          tussen de algemene reserves, vrij aanwendbare reserves en niet vrij-        inkomsten uit vastgoedcontracten en met diverse evenementorganisatoren in
          aanwendbare reserves. 38% van alle reserves is ‘vrij’ beschikbaar in 2024.  meerjarenovereenkomsten een groeimodel is afgesproken.
Als gevolg van planvoorbereiding van enkele projecten en begeleiding van de
planrealisatie, is in 2023 in het kader van het uitvoeringsprogramma ook een beroep
gedaan op de beschikbare reserves. Voorlopig is alleen voor de 1e helft van 2023
budget vrijgemaakt. Voor de periode daarna, dus ook voor 2024, nog niet.
Deelgebied SPW
De algemene reserve en vrij aanwendbare bestemmingsreserves van deelgebied SPW
zijn de afgelopen jaren fors afgenomen. In 2017 was er nog € 6,6 miljoen beschikbaar
in deze reserves, per 1 januari 2024 is dat € 357.760. De sterke afname de afgelopen
jaren heeft te maken met o.a. aanpak van achterstallig onderhoud, planvoorbereiding
van het uitvoeringsprogramma Spaarnwoude Park, de overgang naar de methodiek
van afschrijven investeringen maatschappelijk nut (waardoor in 2018 bruggen vanwege
de overgang naar de BBV-afschrijvingssystematiek geactiveerd moesten worden) en de
 Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                           Pagina 80 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 80 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 81 ======================================================================

<pre>Samenvatting                                         Programma’s                           Paragrafen                                   Overzicht van baten en lasten
Deelgebied SGP                                                                             de jaren daarvoor – gunstiger uitpakten. In 2022 was weer een lichte overschrijding. De
De algemene reserve en bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen zijn de                 ontwikkeling van lasten wordt apart gemonitord om tijdig in te kunnen grijpen indien
afgelopen jaren (2019 – 2022) gegroeid. In deelgebied SGP is in de grafieken goed te       noodzakelijk.
zien dat het beschikbare kapitaal (in de algemene reserve) binnen het recreatieschap
benut wordt voor realisatie Spaarnwoude Park. Het bestuur kan in deelgebied SGP
besluiten extra inspanningen (mede) te financieren uit de algemene reserve zonder dat
dit leidt tot financiële risico’s. De verwachting is dat deze reserves verder groeien, van
€ 4.031.879 eind 2023 naar € 5.492.766 eind 2027.
Deelgebied SMG
Het onderhoud van dit deelgebied wordt betaald uit de bestemmingsreserve SMG. Dit
is een eenmalige afkoopsom die betaald is door Schiphol en de provincie voor de
instandhouding van het gebied. Anders dan bij de andere deelgebieden, heeft SMG
geen participantenbijdrage. Daardoor neemt deze bestemmingsreserve conform
verwachting voor de periode 2023 – 2027 met jaarlijks gemiddeld € 520.000 af. Met dit
tempo is de beheerpot leeg over circa 8 jaar, rond het jaar 2031 dus. Mocht deze
reserve voortijdig opraken of geheel op zijn, dan betalen de gemeente
Haarlemmermeer en de provincie ieder 50% voor de onderhoud van dit gebied.
Voor het beheer van het MH-17 monument wordt ook jaarlijks geld onttrokken uit de
beheerreserve. Deze beheerreserve is ingesteld in 2017 met een maximale
beheertermijn van 20 jaar (dus tot 2037). Met een jaarlijks gemiddelde afname van €
60.000, is de beheerreserve naar verwachting eerder leeg, namelijk rond 2034.
In 2019 en 2020 zijn er meer lasten geweest dan begroot, o.a. vanwege vervanging van
dode bomen. Door de inzet van veel vrijwilligers kunnen de kosten nog binnen de
perken blijven. Uit de jaarrekening van 2021 bleek dat de lasten – in tegenstelling tot
 Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                              Pagina 81 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 81 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 82 ======================================================================

<pre>Samenvatting                                 Programma’s                Paragrafen Overzicht van baten en lasten
Vaststelling door het algemeen bestuur
Deze programmabegroting is vastgesteld door het algemeen bestuur van
Recreatieschap Spaarnwoude in de openbare vergadering van 13 juli 2023.
Voorzitter,
Mw. I. Zaal
Programmabegroting 2024 Recreatieschap Spaarnwoude                                                  Pagina 82 van 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 82 =================================================================

<br><br>