<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Recreatieschap Spaarnwoude
Begrotingswijziging 2023
                           Versie DB 13 april 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Samenvatting
Recreatieschap Spaarnwoude heeft op basis van de vastgestelde programmabegroting
2023 en de kadernota 2024 de begrotingswijziging voor 2023 opgesteld.
Inleiding
Spaarnwoude is ingericht als recreatiegebied om steden en natuurgebieden te
ontlasten en aantrekkelijke recreatiemogelijkheid te bieden aan recreanten uit
omliggende gemeenten en de regio.
De gemeenten Haarlem, Amsterdam, Velsen en Haarlemmermeer participeren samen
met de provincie Noord-Holland in de gemeenschappelijke regeling van Recreatieschap
Spaarnwoude. Zij financieren via de participantenbijdrage een deel van het jaarlijkse
exploitatietekort, aangevuld met (erf)pacht en verhuur voor recreatieve activiteiten,
horeca en evenementen. Het recreatieschap kent drie deelbegrotingen met elk eigen
reserves en financieringsstroom. De begroting is geconsolideerd weergegeven en doet
waar relevant uitspraken over de situatie per deelgebied. De drie deelbegrotingen zijn:
    •    SPW, ook wel ‘Spaarnwoude-oud’. Dit omvat het gebied ten noorden van de
         A200
    •    SGP, Strategisch Groen Project. Dit zijn gebieden die in de jaren ’90
         toegevoegd zijn vanuit de RodS-gelden (Recreatie om de Stad). Betreft o.a.
         Tuinen van West en Groene Weelde
    •    SMG, Stichting Mainport en Groen. Dit zijn de jongste gebieden, aangelegd ter
         compensatie van de vijfde baan Schiphol. Het gaat om o.a. Plesmanhoek,
         Boseilanden en park Zwaanshoek.
      Kerngegevens:
          •    6.097 hectare werkgebied, waarvan:
          •    2.477 hectare beheergebied met 227 hectare water
          •    6.321.773 miljoen bezoeken in 2022
Begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Spaarnwoude                                     Pagina 2 van 18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Hoofddoelstelling                                                                     Wat wil het recreatieschap bereiken?
Het doel van Spaarnwoude is vastgelegd in de Gemeenschappelijke Regeling (GR):        Spaarnwoude levert door haar reguliere werkzaamheden en projecten een directe
     a.       het bevorderen van een evenwichtige ontwikkeling van de                 bijdrage aan deze opgaven:
              openluchtrecreatie;
     b.       het tot stand brengen en bewaren van een evenwichtig natuurlijk milieu;      •   Schone, hele, veilige en bruikbare recreatieve gebieden die tevens
     c.       het tot stand brengen en onderhouden van een landschap, dat is                   aantrekkelijk zijn door de ligging in de natuur
              afgestemd op het onder a en b geformuleerde.                                 •   Voorzien in de groeiende behoefte aan openluchtrecreatie en natuur en
                                                                                               daarmee versterken van het woon- en werkklimaat in de groeiende
Ambities                                                                                       omliggende steden
Spaarnwoude is ingericht als recreatiegebied om steden en natuurgebieden te                •   Een evenwichtige balans openluchtrecreatie en commerciële vormen van
ontlasten en aantrekkelijke recreatiemogelijkheid te bieden aan recreanten uit                 recreatie
omliggende gemeenten en de regio. Het recreatieschap heeft drie hoofdactiviteiten:         •   Het ontwikkelen van een duurzaam stad - land netwerk met:
                                                                                               -   goed bereikbare, herkenbaar en vindbare ontvangstgebieden aan de
     a.  Beheren en in stand houden van de ingerichte gebieden en voorzieningen.                   stedelijke randen én in het gebied waar voorzien wordt in alle behoeften
     b.  Actueel houden en vernieuwen van het aanbod om aan te sluiten bij wensen                  van de recreant
                                                                                               -   rustieker gebieden waar het landschap, de natuur en de cultuurhistorie
         en behoeften van de recreant.
                                                                                                   prevaleren
     c.  Uitvoeren van het inrichtingsplan en investeringsprogramma
                                                                                               -   die onderling (vooral voor langzaam verkeer) verbonden zijn
                                                                                           •   Ontwikkelen en aanhelen van natuurgebieden, vergroten van de biodiversiteit
                                                                                               en de belevingswaarde ervan voor de recreant
Visie
                                                                                           •   Ontwikkelen en behoud van waardevolle en aantrekkelijke agrarische
Recreatieschap Spaarnwoude heeft haar koers bepaald met de Visie Spaarnwoude
                                                                                               landschappen en erfgoed
Park 2040, rijk aan natuur, buitenleven en verhalen uit het verleden:
                                                                                           •   Inzet op sociaal-maatschappelijke meerwaarden
                                                                                           •   Spaarnwoude profileren en positioneren aan de hand van bovengenoemde
Een natuurrijk park tussen de grote steden, goed bereikbaar, veelzijdig met regionale
                                                                                               doelstellingen
bekendheid. Waar elk type recreant zijn hart ophaalt en zich weg waant uit de stad.
Dat is Spaarnwoude Park 2040.
Begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                           Pagina 3 van 18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Ontwikkelingen van invloed op de begroting                                            moesten worden) en de effecten van de coronacrisis met minder inkomsten uit
Het recreatieschap heeft de afgelopen jaren gewerkt aan een integrale gebiedsvisie en evenementen en huur/erfpacht. Dit betekent dat de reserves in deelgebied SPW geen
uitvoeringsprogramma, Spaarnwoude Park 2040: een landschapspark rijk aan natuur,      ruimte bieden om afschrijvingslasten van investeringen uit te dekken. In deelgebied
buitenleven en verhalen uit het verleden. Hierin staan de ambities die de komende     SGP en SMG wordt de algemene reserve benut voor realisatie van projecten in
jaren worden uitgevoerd.                                                              Spaarnwoude Park (Groene Weelde en Plesmanhoek).
Spaarnwoude Park staat voor een keuze                                                 Het bestuur heeft nog geen investeringsbeslissing genomen voor de realisatie van de
Met het uitvoeringsprogramma Spaarnwoude Park 2020 -2025 bouwt het                    volgende projecten van het uitvoeringsprogramma: Ontvangstgebieden Groene
recreatieschap aan een aantrekkelijk leefklimaat voor bewoners in de MRA, door        Weelde en Zorgvrij (buitenruimte), Plesmanhoek, Boerderij Lage Dijk en Fort
spreiding van de regionale recreatiedruk, ontwikkeling bestemmingsmanagement,         Benoorden. Er is gekozen om het financieringsvraagstuk voor het
betere verbindingen en dat alles in gebalanceerde ontwikkeling met de natuur en het   uitvoeringsprogramma integraal op te pakken met andere financieringsvraagstukken
landschap. Met alle grote opgaven die op de regio afkomen, zoals de                   die er liggen, zoals de verkenning naar een integrale begroting en financiering van de
woningbouwopgave, klimaatopgave en de energietransitie wordt het belang van groen     voormalige RodS gebieden.
en recreatie steeds groter. De koers die gezet is met de visie Spaarnwoude park,
waarbij het park als geheel aantrekkelijker gemaakt kan worden om regionale drukte
op te vangen én geïnvesteerd kan worden in de balans met natuur, landschap en
verhalen uit het verleden wordt voortgezet.
Ook in 2023 gaat het recreatieschap verder met de planvoorbereiding en (daar waar
eerder besloten) planrealisatie van 14 projecten van het uitvoeringsprogramma. Voor
2023 is gekozen voor een flexibele verdeling van plankosten voor het continueren van
minimale zichtbare stappen en om inzet te plegen naar gelang en behoefte om vaart
en slagkracht te behouden en daar inzet te plegen waar de kansen zich voordoen. De
inzet wordt gedekt uit de vrij aanwendbare reserves van Spaarnwoude. Voor de
reserves van deelgebied Spaarnwoude betekent dit het verder verslechteren van het
weerstandsvermogen. De sterke afname van de reserves van deelgebied Spaarnwoude
van de afgelopen jaren heeft te maken met o.a. aanpak van achterstallig onderhoud,
planvoorbereiding van het uitvoeringsprogramma Spaarnwoude Park, de overgang
naar de methodiek van afschrijven investeringen maatschappelijk nut (waardoor in
2018 bruggen vanwege de overgang naar de BBV-afschrijvingssystematiek geactiveerd
Begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                           Pagina 4 van 18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Verkenning samenvoeging begrotingen                                                    Indexatie
Met deze verkenning wordt getracht om te komen tot een evenwichtig financieel          Vanwege forse inflatiepercentages is de huidige manier van werken voor o.a. de
beleid voor geheel Spaarnwoude en het bieden van een structurele oplossing voor het    begrotingen onder de loep genomen. Tot op heden is het CPI-indexatiecijfer van
exploitatietekort in deelgebied SPW. Hoewel de financiële jaarstukken geconsolideerd   november gebruikt voor de begrotingen. Voor 2023 hanteert het recreatieschap voor
gepresenteerd worden, is sprake van financiering en reserves via drie deelbegrotingen, de prijsindexatie het inflatiecijfer volgens het CBS (gemiddeld CPI eerste 6 maanden
namelijk SPW, SGP en SMG, waarbij de reserves van deelgebied SPW de afgelopen          (jan-juni 2022) i.p.v. CPI november 2021). Het indexatiecijfer voor 2023 komt uit op
jaren fors zijn afgenomen. De basis voor deze verkenning ligt in de gezamenlijke       8,2% i.p.v. 5,17% zoals gebruikt in de programmabegroting 2023.
verantwoordelijkheid, waardoor er ruimte ontstaat om een structurele financiering van  Het personeel van de uitvoeringsorganisatie is niet in dienst van het recreatieschap,
de exploitatie en investeringen (voor o.a. planrealisatie Spaarnwoude Park) te         maar in dienst van Recreatie Noord-Holland NV, waardoor dit indexatiecijfer niet van
bespreken.                                                                             toepassing is op de ‘inzet RNH’. De gehanteerde index voor de inzet RNH van 2023 is
                                                                                       8,9%. De RNH tarieven zijn behandeld in de algemeen bestuursvergadering op 27
Onderzoek klimaatverandering en effecten ruimtelijke condities 2100                    oktober 2022 en de nieuwe werkwijze voor indexering in het voorzittersoverleg van 30
Het beheer van het gebied dient duurzaam en toekomstbestendig te zijn. Daarom          maart 2023.
voert het recreatieschap een onderzoek uit naar de condities die op lange termijn de
inrichting van het gebied gaan bepalen.                                                De baten en lasten zijn, met uitzondering van inzet RNH (8,9%) en afschrijvingen en
Zeker omdat nu met de visie Spaarnwoude Park ontwikkelingen en dus ruimtelijke         rente, verhoogd met een index van 8,2 % voor 2023. Het voorstel van deze indexering
aanpassingen voor de deur staan. Mogelijk kan Spaarnwoude Park zelf een oplossing      wordt in de vergadering van het algemeen bestuur van 11 mei behandeld. In afwijking
bieden voor een groter regionaal vraagstuk. Het gaat om:                               van dit voorstel heeft het dagelijks bestuur ermee ingestemd om ook de
-        Hogere zeespiegel                                                             participantenbijdrage voor 2023 te indexeren met 8,2%.
-        Vaker perioden van hevige neerslag
-        Vaker langdurige perioden van droogte                                         Samenvattend
-        Toenemende verzilting                                                         2023 wordt een bewogen jaar met ontwikkelingen in het kader van de visie
-        Gemiddeld hogere temperaturen                                                 Spaarnwoude Park. De nieuwe identiteit wordt stapsgewijs zichtbaar in het gebied. De
-        Minder rekenen op het IJsselmeer en de Rijn voor de aanvoer van zoetwater     omvang van het aantal projecten is afhankelijk van de keuzes die het nieuwe bestuur
                                                                                       zal maken met betrekking tot de financiering. Daarbij komen veel opgaven op het
                                                                                       gebied af, zoals klimaatontwikkelingen, groei van inwoners in de MRA
                                                                                       (woningbouwopgaaf) en processen en ontwikkelingen uit de energietransitie/Novex.
                                                                                       Dit maakt de groene recreatieve functie van Spaarnwoude Park steeds belangrijker.
Begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                             Pagina 5 van 18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Begrotingswijziging per programma
                                                      Begroting 2023                                Wijziging 2023                   Begroting na wijziging 2023
  Programma                               Lasten          Baten           Saldo           Lasten        Baten      Saldo        Lasten         Baten            Saldo
  1. Ontwikkeling en inrichting             247.897                -       -247.897         683.523       361.057   -322.466      931.420        361.057         -570.363
  2. Beheer en onderhoud                  7.995.807       4.165.771      -3.830.036         947.110       356.519   -590.591    8.942.917      4.522.290       -4.420.627
  3. Veiligheid en toezicht                 724.123                -       -724.123          12.513              -   -12.513      736.636                -       -736.636
  4. Bestuur en ondersteuning             1.085.834                -     -1.085.834          69.420              -   -69.420    1.155.254                -     -1.155.254
  5. Algemene dekkingsmiddelen                1.409       5.653.221       5.651.812               -       214.353    214.353        1.409      5.867.574        5.866.165
  (exclusief mutaties reserves
 Resultaatbestemming
                                      Toevoeging        Onttrekking           Saldo      Toevoeging  Onttrekking       Saldo Toevoeging     Onttrekking             Saldo
 (ad 5. mutaties reserves)
  Totaal voor bestemming                10.055.070        9.818.992        -236.078       1.712.566       931.929   -780.637   11.767.636     10.750.921       -1.016.715
  Ad 5. Mutaties reserves                 2.533.235       2.769.313         236.078         -19.127       761.510    780.637    2.514.108      3.530.823        1.016.715
  Totaal na bestemming                  12.588.305       12.588.305                -      1.693.439     1.693.439          -   14.281.744     14.281.744                 -
  Specificatie van de baten                    Begroting       Wijziging     Begroting na
                                                  2023           2023          wijziging
                                                                                 2023
  Subsidies en projectbijdragen                     41.805        651.370         693.175
  Inkomsten uit gebiedsexploitatie, zoals        4.141.966        118.206       4.260.172
  evenementen, huren en pachten
  Participantenbijdragen                         5.635.221        162.353       5.797.574
  Totaal baten voor bestemming                   9.818.992        931.929     10.750.921
Begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                        Pagina 6 van 18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Toelichting
Saldo                                                                                          •   Hogere renteopbrengsten op schatkistrekening en obligaties (€ 52.000) (zie
                                                                                                   punt 3 in de tabel op pag. 17)
Per saldo leiden de genoemde wijzigingen in baten en lasten bij de programma’s tot
                                                                                               •   Hogere participantenbijdrage (€ 162.353)
een grotere onttrekking uit de bestemmingsreserve exploitatie. Oorspronkelijk was de
onttrekking begroot op €- 236.078 en na de begrotingswijziging wordt dat                  Inzet RNH
€ -1.016.715. Dit is een toename van € -780.637. Deze toename is het gevolg van:
                                                                                          In de programmabegroting was € 4.097.902 opgenomen als totale kosten voor de inzet
                                                                                          van RNH. Volgens deze begrotingswijziging 2023 zijn de kosten voor inzet RNH
     •   Wijzigingen in incidentele projecten, zoals uitvoeren van nieuwe projecten,
                                                                                          € 4.659.067, een toename van € 561.165. Deze stijging bestaat uit reguliere inzet
         bestuursbesluiten die zijn genomen na vaststelling van de
                                                                                          (€ 255.090), incidentele inzet (€ 240.976) en inzet voor GO (€ 65.099). De stijging komt
         programmabegroting en vertragingen in projecten, waardoor lasten en baten
                                                                                          door nadere bestuursbesluiten die aanvullend zijn op de vastgestelde
         in latere jaren worden gemaakt. (betreft doorschuif terreinverbetering
                                                                                          programmabegroting, het doorschuiven van projecten en heeft deels te maken met de
         Oosterbroek (€ 93.900), incidentele lasten UVP SPW Park (€ 145.500) en
                                                                                          hoge inflatie en doorwerking daarvan in de cao afspraken. Voor de inzet RNH is voor
         incidentele lasten overig (1.105.574), min bijdragen uit subsidies voor
                                                                                          2023 gerekend met een tariefstijging van 8,9%. RNH heeft een loongevoelige
         incidentele lasten UVP €15.000) en incidentele lasten overig (€ 643.956),
                                                                                          begroting, waardoor de CAO stijgingen direct doorwerken in de uurtarieven. De stijging
         tezamen een hogere bijdrage van € 686.000
                                                                                          reguliere inzet RNH bedraagt€ 255.090, tariefstijging RNH € 132.800 en de herijking
     •   Hogere reguliere inzet RNH door herijking en indexatie (€ 255.090), de sterke
                                                                                          inzet op basis van het jaarplan € 122.290.
         inflatie met stijgingen van arbeid, materiaal en energie heeft ook effect op het
         schap, doordat de inzet RNH stijgt.
                                                                                          Spaarnwoude wil haar doelen realiseren aan de hand van vijf programma’s.
     •   Hogere kosten voor dagelijks onderhoud, door de sterke prijsstijgingen
                                                                                          Hieronder worden de belangrijkste wijzigingen beschreven per programma.
         (inflatie) en herijking (€ 22.100)
     •   Hogere advieskosten en bedrijfskosten (€ 76.100 + € 20.700 + € 282) tezamen
         (€ 97.082)
     •   Hogere kosten bestuursbureau (€ 64.215) (zie punt 4 in de tabel pag. 17)
     •   Hogere kosten door aanvullende werkzaamheden routebureau (€ 34.200 +
         lagere baten € 7.590) tezamen € 41.790 voor toegevoegde projecten.
     •   Hogere opbrengsten uit erfpachten en huren, door de sterke prijsstijgingen
         (inflatie) brengt dit ook hogere opbrengsten met zich mee (€ 66.200)
     •   Lagere dotatie voorziening GO door vervanging van twee bruggen in Dijkland
         en Houtrak (€ 105.100).
Begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                                Pagina 7 van 18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>Programma 1 Ontwikkeling en inrichting                                                           •     Vaste stroomaansluiting Mysteryland
Bij programma 1 stijgen de lasten met € 683.523 (nadeel) en stijgen de baten met                 •     Verplaatsen van veerpont de Opstapper
€ 361.057 (voordeel), per saldo een wijziging van € -322.466. Het totale geraamde                •     Landschapsplan 380 KV Tennet
resultaat voor programma 1 wordt € 570.363 negatief (was € 247.897 negatief).                    •     Overdracht Noord-Akendam
De toename wordt veroorzaakt door:                                                               •     Erfpacht Tuinen van West
                                                                                                 •     MTB route Boseilanden
                                                                                                 * betreft activatie van een bedrag van € 40.000 voor planvoorbereidingskosten van een totaal van
     •   genomen bestuursbesluit de verkenning duurzaam toekomstperspectief
                                                                                                 € 124.950 wat niet was geactiveerd, maar in één keer ten laste van de algemene reserve van SGP
         Dijkland (€ 52.000). Dit project bestaat uit twee fases, de eerste fase is een          is gebracht, besluitnr. 2021/42 AB 16 december 2021.
         verkenning en de tweede fase een gebiedsplan.
     •   nieuwe projecten: herontwikkeling zandschuur en klimaatonderzoek
                                                                                        Programma 2 Beheer en onderhoud
         (€ 34.500). Deze twee “kleine” projecten zijn geen uitwerking van eerdere
         besluiten, maar spelen in op de huidige ontwikkelingen:                        Bij programma 2 stijgen de lasten met € 947.110 (nadeel) en stijgen de baten met
                                                                                        € 356.519 (voordeel): per saldo een toename van € 590.591. Het totale geraamde
         •    In 2017 is besloten de Zandschuur aan EuroParcs (voorheen
                                                                                        resultaat voor programma 2 wordt € -4.420.627 negatief (was € -3.830.036 negatief).
              Droomparken) uit te geven. Tot op heden heeft EuroParcs daar geen
                                                                                        De toename wordt veroorzaakt door:
              invulling aangegeven. Het in ondererfpacht uitgeven van gebouwen met
              achterstallig onderhoud is een belangrijk punt uit het
              uitvoeringsprogramma Spaarnwoude Park. Andere initiatiefnemers op de           •   Doorgeschoven budgetten uit projecten (€ 126.992), zoals het verplaatsen van
              markt hebben ook interesse getoond. In 2023 wordt dit opgepakt om                  de vissteiger bij Zijkanaal C en de terreinverbeteringen Houtrak en
              minder kosten te maken en meer inkomsten te genereren.                             Oosterbroek. Deze projecten zijn vertraagd.
                                                                                                       o Bij de verplaatsing van de vissteiger was een langer proces nodig dan
         •    Het klimaatonderzoek: voor een toekomstbestendig beheer van het
                                                                                                             voorzien om te komen tot definitieve afspraken. (schuift
              gebied ziet het recreatieschap de noodzaak om de condities die op lange
                                                                                                             budgetneutraal door)
              termijn de inrichting van het gebied gaan bepalen te onderzoeken.
                                                                                                       o Bij het project voor terreinverbetering Houtrak speelt de impact en
                                                                                                             nasleep van corona een rol, dit project wordt in samenwerking met
     •   Doorgeschoven budgetten uit meerjarige projecten (€ 235.000):
                                                                                                             evenementenorganisator Awakenings opgepakt. (schuift
         •    Groene F200 (budgetneutraal)
                                                                                                             budgetneutraal door)
         •    Realisatie geboortebos in Park Zwanenburg (budgetneutraal)
                                                                                                       o Bij het project terreinverbetering Oosterbroek wordt samen met
         •    Ontvangstgebieden UVP (SnowWorld, Houtrak, GW*)
                                                                                                             evenementenorganisatoren benodigde investeringen gedaan in een
         •    Gebiedsconcepten UVP (Borneohoeve, Lagedijk 5, Hotel The Green)
                                                                                                             nieuwe evenementenafslag.
Begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                                          Pagina 8 van 18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>     •   Minnelijke schikking beëindiging ondererfpachtcontract de Watergeus          Programma 4 Bestuur en ondersteuning
         (€ 210.000, voorlopige toename totdat de locatie heruitgegeven wordt, dan    Bij programma 4 stijgen de lasten met € 69.420 (nadeel). Het totaal geraamde resultaat
         vloeit dit bedrag (met een afwijking daarop mogelijk) weer terug naar de     voor programma 4 wordt € 1.155.254 negatief. De hogere lasten worden veroorzaakt
         reserves)                                                                    door:
     •   Hogere kosten dagelijks onderhoud, vanwege prijsstijgingen (inflatie)             •   hogere kosten voor het bestuursbureau (€ 64.215), dit betreft een
         (beperkte toename € 22.100 door herverdeling werkzaamheden, zie tabel                 administratieve correctie van BTW kosten, die bij de instelling van het
         pag. 17)                                                                              bestuursbureau niet waren meegenomen.
     •   Hogere advieskosten vastgoed, door de extra fte worden meer dossiers              •   hogere advieskosten (€ 20.000); ditzit in de afhandeling van WOO verzoeken.
         opgepakt, de toename heeft betrekking op juridisch bijstand bij complexe          •   Hogere kosten voor een verkenning naar een vereenvoudigde
         dossiers (€ 78.045)                                                                   begrotingsstructuur (€ 35.000).
     •   Hogere inzet RNH, het betreft een herverdeling van het aantal reguliere uren      •   Lagere reguliere inzet RNH door herverdeling en indexatie (€-53.055). In dit
         en indexatie (inflatie) (€ 278.922)                                                   programma valt het nadelig effect van de inflatie weg door een gunstige
     •   Lagere lasten dotatie GO, dit betreft vervanging van bruggen in Dijkland en           herijking van reguliere inzet, wat resulteert in een lagere overhead.
         Houtrak. (€ 105.100, reservering maatschappelijk nut en door herverdeling en
         indexatie)
     •   Hogere kosten door aanvullende werkzaamheden routebureau (€ 41.800),         Programma 5 Algemene en inrichting
         waaronder monitoring (€ 5.000), DMO’s (€ 5.000) en verkenning actualisatie
                                                                                      Bij Programma 5 maken de hogere baten dat de totale wijziging per saldo € 214.353
         fietsknooppuntennetwerk (€ 20.000)
                                                                                      bedraagt (hetgeen een voordeel is). Dit is gelegen in het feit dat er weer rentebaten
     •   Hogere opbrengsten uit vastgoed door indexatie (inflatie) (€ 66.200)
                                                                                      ontvangen zullen gaan worden (€ 52.000) en de verhoging van de
                                                                                      participantenbijdrage (€ 162.353).
Programma 3 Toezicht en veiligheid
Bij programma 3 stijgen de lasten met € 12.513 (nadeel) tot €736.636. De hogere
lasten worden veroorzaakt door hogere kosten voor reguliere inzet RNH door
herverdeling en indexatie (€ 20.783), daartegenover zijn de bedrijfskosten gedaald
(€ 8.270).
Begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                            Pagina 9 van 18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>Gevolgen                                                                               Participant                Bijdragen-  Bijdrage in    Bijdrage in
                                                                                                                   verdeling         2022          2023
Gevolgen voor de participanten
                                                                                       Provincie Noord Holland       52,21%     2.797.710     3.027.122
Zoals afgesproken in de gemeenschappelijke regeling wordt de participantenbijdrage
jaarlijks geïndexeerd. Prijzen zijn het afgelopen jaar enorm gestegen. Ook de          Gemeente Amsterdam            18,64%       998.783     1.080.683
gemeenschappelijke regelingen (GR) hebben hiermee te maken. In voorgaande jaren        Gemeente Haarlem              13,43%       719.554       778.557
was de ontwikkeling van verschillende indices een stuk stabieler dan nu. Nu de prijzen
                                                                                       Gemeente                      10,29%       551.368       596.580
flink zijn gestegen, moet de huidige manier van verwerken van indices in de kadernota,
                                                                                       Haarlemmermeer
begrotingswijziging en programmabegroting onder de loep worden genomen. In de
                                                                                       Gemeente Velsen                 5,43%      290.787       314.632
begrotingswijziging zijn we uitgegaan van het gemiddelde indexcijfer (jan-juni) over
2022 in plaats van het indexcijfer van het jaar ervoor (CPI november 2021). Met        Totaal                       100,00%     5.358.202     5.797.574
instemming van het DB is ervoor gekozen om ook de participantenbijdrage voor 2023
te indexeren volgens deze nieuwe methode (zie ook indexatie, pag. 5).                                                        Bijdrage in   Bijdrage in
                                                                                       Participantenbijdragen SPW
                                                                                                                                2022          2023
                                                                                       Participantenbijdragen                    3.826.150     4.139.894
                                                                                       Participant SPW            Bijdragen-  Bijdrage in    Bijdrage in
                                                                                                                   verdeling         2022          2023
                                                                                       Provincie Noord Holland       53,10%     2.031.685     2.198.283
                                                                                       Gemeente Amsterdam            22,10%       845.579       914.916
                                                                                       Gemeente Haarlem              12,80%       489.747       529.906
                                                                                       Gemeente                        4,40%      168.352       182.157
                                                     Bijdrage in     Bijdrage in       Haarlemmermeer
 Participantenbijdragen geconsolideerd
                                                        2022            2023
                                                                                       Gemeente Velsen                 7,60%      290.787       314.632
 Participantenbijdragen                                  5.358.202       5.797.574
                                                                                       Totaal                       100,00%     3.826.150     4.139.894
Begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                        Pagina 10 van 18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>                                                 Bijdrage in      Bijdrage in      Specificatie van de resultaatbestemming door mutaties reserves (taakveld 0.10)
 Participantenbijdragen SGP
                                                    2022             2023
                                                                                                                  Begroting 2023   Wijziging 2023        Begroting na
 Participantenbijdragen                              1.532.052        1.657.680                                                                        wijziging 2023
                                                                                        Toevoeging algemene
 Participant SGP                     Bijdragen-     Bijdrage in       Bijdrage in                                         79.103          -66.103              13.000
                                                                                        reserve
                                      verdeling           2022              2023
                                                                                        Onttrekking algemene
 Provincie Noord Holland                50,00%          766.025          828.839                                      -1.905.050         -110.112          -2.015.162
                                                                                        reserve
 Gemeente Amsterdam                     10,00%          153.204          165.767        Toevoeging
                                                                                                                       2.454.132           46.976           2.501.108
 Gemeente Haarlem                       15,00%          229.807          248.651        bestemmingsreserve
 Gemeente                                                                               Onttrekking
                                        25,00%          383.016          414.423                                        -864.263         -651.398          -1.515.661
 Haarlemmermeer                                                                         bestemmingsreserve
 Totaal                                100,00%       1.532.052         1.657.680        Totaal                          -236.078         -780.637          -1.016.715
                                                                                                                                    Stand per      Stand per         Begroot
Gevolgen voor de reserves                                                                                                         01-01-2023     31-12-2023          verschil
Spaarnwoude kent vanuit de gemeenschappelijke regeling drie deelgebieden met elk  Algemene reserve SPW                                 55.784         56.784           1.000
eigen reserves en financieringsvorm: SPW, SGP en SMG. Deze programmabegroting is  Bestemmingreserve beheer SPW                        400.745        128.122        -272.623
geconsolideerd, conform de eis van het Ministerie van Binnenlandse Zaken.         Bestemmingsreserve investeringen SPW                618.226        172.854        -445.372
                                                                                  Bestemmingsreserve egalisatie SPW                 1.985.504      2.084.078          98.574
Per saldo wordt € 780.637 meer aan de reserves onttrokken. Deze onttrekking heeft Algemene reserve SGP                              3.383.550      1.380.388      -2.003.162
betrekking op de projecten van de genomen bestuursbesluiten. Het bestuur heeft    Best.reserve verv.investeringen SGP               2.428.599      2.651.490         222.891
besloten met het uitvoeringsprogramma minimale inspanningen te verrichten die     Bestemmingsreserve egalisatie SGP                          -     1.905.050       1.905.050
grotendeels gefinancierd zijn uit de reserves.                                    Bestemmingsreserve SMG                            4.566.910      4.104.440        -462.470
                                                                                  Best. reserve SMG beh. monument MH17                672.807        622.471         -50.336
                                                                                  Bestemmingsreserve SMG investering                  416.445        356.178         -60.267
                                                                                  Bestemmingsreserve egalisatie SMG                          -        50.000          50.000
                                                                                  Totaal reserves                                 14.528.570      13.511.855      -1.016.715
Begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                   Pagina 11 van 18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>Vaststelling door het algemeen bestuur
Deze programmabegroting is in de oude opzet vastgesteld door het algemeen bestuur van Recreatieschap Spaarnwoude in de openbare vergadering van 13 juli 2023.
Voorzitter,
Mevrouw I. Zaal
Begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                           Pagina 12 van 18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>Bijlagen 1 Financieel overzicht geconsolideerd
Begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Spaarnwoude Pagina 13 van 18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>                                                              2023        2023           2023
                                                            mutatie     Nadere       Totaal wijz.
                                                           Kadernota   wijzigingen       2023
Stand volgens programmabegroting 2023                        -236.078   -1.018.444       -236.078
(resultaat voor bestemming)
Autonome ontwikkelingen / reguliere bedrijfsvoering
    1. Herijking (indexatie) inzet RNH en overige            -242.400       -12.690      -255.090
         baten/lasten
    2. Doorschuif terreinverbetering Oosterbroek               -95.180         1.280      -93.900
    3. Advieskosten Juridisch/ fiscale ondersteuning           -68.000        -8.100      -76.100
    4. Bestuursbureau                                          -64.215             -      -64.215
    5. Wijziging dotatie voorziening GO                        -95.400      200.500       105.100
    6. Wijziging DO incl. indexatie                             66.300      -88.400       -22.100
    7. Aanvullende werkzaamheden Routebureau                   -34.200             -      -34.200
    8. Verhoging diverse kosten incl. indexatie                      -      -20.700       -20.700
    9. Verbetering en verduurzaamheid                          -38.620             -      -38.620
         evenemententerreinen
    10. Overig                                                  -1.811         1.529         -282
Totaal autonome ontwikkelingen/ reguliere bedrijfsvoering    -573.526        73.419      -500.107
Nieuw beleid
     1. Incidentele lasten UP SPW Park                          10.500     -156.000      -145.500
     2. Incidentele lasten overig                            -612.301      -493.273    -1.105.574
Totaal nieuw beleid                                          -601.801      -649.273    -1.251.074
Totaal wijzigingen in kadernota 2024                       -1.175.327      -575.854    -1.751.181
Dekkingsmiddelen / ombuigingen
    1. Bijdrage/Subsidies incidentele lasten UP SPW park             -       15.000        15.000
    2. Bijdrage/Subsidies incidentele lasten overig           372.626       271.330       643.956
    3. Hogere rente inkomsten                                        -       52.000        52.000
    4. Wijziging inkomsten vastgoed/evenementen                 27.925       76.900       104.825
    5. Aanvullende werkzaamheden routebureau                    -7.590             -       -7.590
    6. Participantenbijdrage (indexatie)                             -      162.353       162.353
Totaal dekkingsmiddelen / ombuigingen                         392.961       577.583       970.544
Totale wijziging                                            - 782.366          1.729     -780.637
Stand volgens kadernota 2024 (resultaat VOOR               -1.018.444   -1.016.715    - 1.016.715
bestemming)
       Begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Spaarnwoude                                        Pagina 14 van 18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>Resultaatbestemming
Dekking uit bestemmingsreserve egalisatie
                                                       76.926 -175.500    -98.574
SPW
Dekking uit bestemmingsreserve egalisatie
                                                   -1.905.050          -1.905.050
SGP
Dekking uit bestemmingsreserve egalisatie
                                                      -50.000             -50.000
SMG
Stand volgens kadernota 2024
                                                   -2.896.568 -173.771 -3.070.339
(inclusief dekking uit afschrijvingsreserve)
Dekking uit algemene reserves                       2.012.615  -10.453  2.002.162
Dekking uit bestemmingsreserves                       883.953  184.224  1.068.177
Stand volgens kadernota 2024
                                                            -        -          -
(resultaat NA bestemming)
       Begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Spaarnwoude                        Pagina 15 van 18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>Bijlage 2 Begrotingswijziging deelgebied SPW
                                                     Begroting 2023                                 Wijziging 2023                Begroting na wijziging 2023
 Programma                               Lasten          Baten           Saldo           Lasten         Baten      Saldo     Lasten         Baten             Saldo
 1. Ontwikkeling en inrichting             221.637                -       -221.637         289.939        120.057   -169.882   511.576        120.057          -391.519
 2. Beheer en onderhoud                  6.241.841       3.635.817      -2.606.024         776.320        394.598   -381.722 7.018.161      4.030.415        -2.987.746
 3. Veiligheid en toezicht                 543.158                -       -543.158          40.225               -   -40.225   583.383                -        -583.383
 4. Bestuur en ondersteuning               832.725                -       -832.725           -8.467              -     8.467   824.258                -        -824.258
 5. Algemene dekkingsmiddelen                1.409       4.041.962       4.040.553                -       127.932    127.932     1.409      4.169.984         4.168.485
 (exclusief mutaties reserves
 Totaal voor bestemming                  7.840.770       7.677.779        -162.991       1.098.017        642.587   -455.430 8.938.787      8.320.366          -618.421
 Ad 5. Mutaties reserves                   153.579         316.570         162.991          51.921        507.351    455.430   205.500        823.921           618.421
 Totaal na bestemming                    7.994.349       7.994.349                -      1.149.938      1.149.938          - 9.144.287      9.144.287                  -
 Specificatie van de baten                    Begroting       Wijziging     Begroting na
                                                 2023           2023          wijziging
                                                                                2023
 Subsidies en projectbijdragen                     41.805        410.370         452.175
 Inkomsten uit gebiedsexploitatie, zoals        3.612.012        116.285       3.728.297
 evenementen, huren en pachten
 Participantenbijdragen                         4.023.962        115.932       4.139.894
 Totaal baten voor bestemming                   7.677.779        642.587       8.320.366
Begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                     Pagina 16 van 18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>Bijlage 3 Begrotingswijziging deelgebied SGP
                                                     Begroting 2023                                Wijziging 2023                Begroting na wijziging 2023
 Programma                               Lasten          Baten           Saldo           Lasten        Baten      Saldo     Lasten         Baten             Saldo
 1. Ontwikkeling en inrichting              23.630                -        -23.630         393.848       241.000   -152.848   417.478        241.000          -176.478
 2. Beheer en onderhoud                  1.168.927         268.064        -900.863         117.079        -38.585  -155.664 1.286.006        229.479        -1.056.527
 3. Veiligheid en toezicht                 128.003                -       -128.003         -22.050              -    22.050   105.953                -        -105.953
 4. Bestuur en ondersteuning               187.602                -       -187.602          26.341              -   -26.341   213.943                -        -213.943
 5. Algemene dekkingsmiddelen                      -     1.611.259       1.611.259               -         66.421    66.421         -      1.677.680         1.677.680
 (exclusief mutaties reserves
 Totaal voor bestemming                  1.508.162       1.879.323         371.161         515.218       268.836   -246.382 2.023.380      2.148.159           124.779
 Ad 5. Mutaties reserves                 2.297.211       1.926.050        -371.161         -58.603       187.779    246.382 2.238.608      2.113.829          -124.779
 Totaal na bestemming                    3.805.373       3.805.373                -        456.615       456.615          - 4.261.988      4.261.988                  -
 Specificatie van de baten                    Begroting       Wijziging     Begroting na
                                                 2023           2023          wijziging
                                                                                2023
 Subsidies en projectbijdragen                          -        241.000         241.000
 Inkomsten uit gebiedsexploitatie, zoals          268.064         -18.585        249.479
 evenementen, huren en pachten
 Participantenbijdragen                         1.611.259          46.421      1.657.680
 Totaal baten voor bestemming                   1.879.323        268.836       2.148.159
Begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                    Pagina 17 van 18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>Bijlage 4 Begrotingswijziging deelgebied SMG
                                                    Begroting 2023                                   Wijziging 2023                Begroting na wijziging 2023
 Programma                               Lasten          Baten          Saldo             Lasten         Baten      Saldo     Lasten         Baten             Saldo
 1. Ontwikkeling en inrichting               2.630               -          -2.630              -264              -       264     2.366                -          -2.366
 2. Beheer en onderhoud                    585.039        261.890        -323.149            53.711             506   -53.205   638.750        262.396          -376.354
 3. Veiligheid en toezicht                  52.962               -        -52.962             -5.662              -     5.662    47.300                -         -47.300
 4. Bestuur en ondersteuning                65.507               -        -65.507            51.546               -   -51.546   117.053                -        -117.053
 5. Algemene dekkingsmiddelen                     -              -                -                -         20.000    20.000         -         20.000            20.000
 (exclusief mutaties reserves
 Totaal voor bestemming                    706.138        261.890        -444.248            99.331         20.506    -78.825   805.469        282.396          -523.073
 Ad 5. Mutaties reserves                    82.445        526.693         444.248           -12.445          66.380    78.825    70.000        593.073           523.073
 Totaal na bestemming                      788.583        788.583                 -          86.886         86.886          -   875.469        875.469                  -
 Specificatie van de baten                    Begroting      Wijziging     Begroting na
                                                2023           2023           wijziging
                                                                                2023
 Subsidies en projectbijdragen                          -              -                -
 Inkomsten uit gebiedsexploitatie, zoals         261.890          20.506         282.396
 evenementen, huren en pachten
 Participantenbijdragen                                 -              -                -
 Totaal baten voor bestemming                    261.890          20.506         282.396
Begrotingswijziging 2023 Recreatieschap Spaarnwoude                                                                                                      Pagina 18 van 18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>