<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Programma
Riolering en
Stedelijk Water
2024-2028
Financiële onderbouwing,
uitvoeringsprogramma en
kostendekkingsplan

Gemeente Haarlemmermeer
19 oktober 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>PROGRAMMA RIOLERING EN STEDELIJK WATER 2024-2028




2         Onze referentie: MQ5FDA64TNAS-1470885873-344:03 - Datum: 12 september 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>PROGRAMMA RIOLERING EN STEDELIJK WATER 2024-2028




    Inhoudsopgave

    1   Inleiding                                                     4

    2   Uitvoeringsprogramma                                          5
        2.1     Planvorming en onderzoek                               6
        2.2     Cyclisch onderhoud                                     6

        2.3     Vervangings- en verbeteringsmaatregelen                6
        2.4     Facilitair/overig                                      7

    3   Middelen                                                     11
        3.1     Personele middelen                                   12
        3.2     Financiële middelen                                  13




    Colofon                                                          20




3         Onze referentie: MQ5FDA64TNAS-1470885873-344:03 - Datum: 12 september 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>PROGRAMMA RIOLERING EN STEDELIJK WATER 2024-2028




    1         INLEIDING

              In dit rapport staan de activiteiten die de gemeente Haarlemmermeer
              uitvoert in het kader van het Programma Riolering en Stedelijk Water
              (PRSW). Het PRSW betreft de planperiode 2024 tot en met 2028. De
              activiteiten staan met bijbehorende budgetten en planning overzichtelijk
              in een uitvoeringsprogramma (hoofdstuk 2).

              Uitvoering van het PRSW vraagt toereikende personele en financiële
              middelen. In dit rapport leest u daarom ook de financiële onderbouwing
              bij het PRSW (hoofdstuk 3). De financiële onderbouwing van het PRSW
              vormt de basis voor de rioolheffing.

              Ten grondslag aan de financiële onderbouwing in dit rapport ligt een
              uitgebreid rekenmodel: het Kostendekkingsplan (KDP). Het KDP en de
              doorrekening ervan evalueren en herijken we halverwege de
              planperiode van het PRSW. Om deze reden is voorliggend financieel           Figuur 1 Het Haarlemmermeerse Bos ontwikkelt zich tot een regionale trekpleister voor
                                                                                          dagjesmensen, wandelaars, trimmers, fietsers, bootcampers, zwemmers, duikers, suppers,
              rapport losstaand van het PRSW (hoofdrapport en bijlagenrapport). Het       hondenbezitters, ruiters en sportvissers. Er zijn diverse horecagelegenheden, zoals het
              PRSW zelf bevat onze huidige situatie, ambities en beleid voor de           Papa's Beach House waar het heerlijk toeven is na een mooie wandeling of frisse duik.
              domeinen Riolering en Stedelijk water beschreven. Het beschrijft hoe we
              zowel invulling geven aan onze gemeentelijke waterzorgplichten als onze
              ambities. Dit financiële deelrapport geeft aan welke kosten daarbij horen
              en welke personele en financiële middelen nodig zijn.




4         Onze referentie: MQ5FDA64TNAS-1470885873-344:03 - Datum: 12 september 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>PROGRAMMA RIOLERING EN STEDELIJK WATER 2024-2028




    2         UITVOERINGSPROGRAMMA


              Het uitvoeringsprogramma geeft weer welke activiteiten en/of
              maatregelen we als gemeente Haarlemmermeer al dan niet samen met
              onze waterpartners verrichten om invulling te geven aan de ambities en
              watertaken in het PRSW. Het gaat om zowel reguliere uitgaven als
              specifieke activiteiten die we, gezien de strategie in ons PRSW, in de
              planperiode gaan uitvoeren.

              In de afgelopen jaren werkten we hoofdzakelijk met algemene
              budgetten, die gedurende de planperiode werden toebedeeld aan
              activiteiten naarmate de behoefte daaraan zich ontwikkelde. Met het
              PRSW 2024-2028 gaan we meer planmatig te werk, waarbij budgetten
              vooraf voor activiteiten zijn geoormerkt. Dit heeft geleid tot een
              gedetailleerd uitvoeringsprogramma zoals in dit hoofdstuk
              weergegeven.                                                             Figuur 2: Zicht op Hoofdvaart richting Lijnden, vanaf de brug in de Weg om de Noord (N201).


              Omdat activiteiten kunnen bijdragen aan meerdere opgaven, hebben we
              deze gegroepeerd per type:

                  ▪   planvorming en onderzoek (2.1);
                  ▪   beheer en onderhoud (2.2);
                  ▪   uitvoeringsmaatregelen (2.3);
                  ▪   facilitair/overig (2.4).



5         Onze referentie: MQ5FDA64TNAS-1470885873-344:03 - Datum: 12 september 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>PROGRAMMA RIOLERING EN STEDELIJK WATER 2024-2028




    2.1       PLANVORMING EN ONDERZOEK                                                       2.3       VERVANGINGS- EN
    Plannen zijn onmisbare elementen in een doelmatig beheer van ons riool- en stedelijk               VERBETERINGSMAATREGELEN
    watersysteem. Om inzicht te behouden en verkrijgen in de toestand en het                 Voor het in stand houden en optimaliseren van het functioneren van het systeem zijn
    functioneren is onderzoek noodzakelijk. De komende planperiode gaan we voor              maatregelen nodig in de vorm van verbetering, vervanging of renovatie. Het betreft
    planvorming en onderzoek aan de slag met de activiteiten in Tabel 1 en Tabel 2 (pagina   hier, in tegenstelling tot cyclisch onderhoud (2.2), met name groot onderhoud
    7).                                                                                      (vervangingen) en verbeteringen aan het bestaande stelsel. Dit zijn dan ook
                                                                                             investeringsbedragen.
    De activiteiten in de tabellen betreffen hetgeen waarvoor we financiële middelen
    nodig hebben. In ons PRSW staan echter ook activiteiten in de vorm van                   De programmering die ten grondslag ligt aan de financiële doorrekening van het
    procesafspraken. Bijvoorbeeld het verkennen van en visie ontwikkelen op een              kostendekkingsplan, is erop ingericht dat we vanaf 2026 werken volgens de
    doelmatigheidsafweging voor nieuwe lozingen van (huishoudelijk) afvalwater en het in     gebiedsgerichte   aanpak.     Dit   betekent  voor     de    vervangings-   en
    samenwerking met het Hoogheemraadschap ontwikkelen van beleid ten aanzien van            verbeteringsmaatregelen het volgende:
    WKO’s (bodemenergiesystemen). Ook hieraan werken we de komende planperiode,
    vanuit de capaciteit in onze eigen formatie.                                             Vervanging van riolering
                                                                                             De planjaren voor vervanging van de gemengde riolen zijn volgens de gebiedsgerichte
    2.2       CYCLISCH ONDERHOUD                                                             aanpak afgestemd op andere werkzaamheden en opgaven in de wijken (zoals wegen,
    Onze onderhoudsinspanningen stemmen we af op het in stand houden en goed laten           groen en klimaatadaptatie). De vervanging van de overige riolen en voorzieningen
    functioneren van het riool- en stedelijk watersysteem, waarbij we ontoelaatbare          blijven we programmeren op basis van leeftijd en kwaliteit (aan het einde van de
    risico’s proberen te vermijden (assetmanagement). De activiteiten in de komende          technische levensduur) en met een risicogestuurde afweging.
    planperiode staan weergegeven in Tabel 3 (pagina 8) en bestaan uit regulier
    onderhoud en reparaties. De onderhoudskosten maken een significant deel uit van de       De gebiedsgerichte aanpak leidt tot een groter investeringsvolume. Daarom starten we
    totale exploitatie. Deze kosten bestaan grotendeels uit het regulier onderhoud van       pas met deze aanpak in 2026. In de periode tot en met 2025 hanteren we eerst een
    rioleringen, dagelijks onderhoud watergangen en baggeren binnenstedelijke wateren.       groeimodel in de omvang van de vervangingsopgave. Zo kunnen we toegroeien naar
    De onderhoudsfrequenties die we hanteren voor de riolering en het stedelijk water in     de grotere omvang van benodigde jaarlijkse vervanging. Het geeft tijd om de
    Haarlemmermeer staan in het hoofdrapport van het PRSW.                                   organisatie op orde te brengen voor de gebiedsgerichte aanpak vanaf 2026. Uitstel van
                                                                                             vervangingen als gevolg van dit groeimodel halen we in de periode 2026 t/m 2050
    Het klein onderhoud aan de rioolstelsels is opgenomen in een overeenkomst met de         geleidelijk in.
    uitvoeringsorganisatie De Waterwolf. Deze organisatie verzorgt de taken die vallen
    onder de buitendienst. De uitvoering van complexere vraagstukken is in een meerjarig     We staan voor een grote vervangingsopgave, waarbij we ook worden gedreven door
    contract uitbesteed aan een externe partij.                                              onze klimaatadaptatie ambitie (gemeente Haarlemmermeer klimaatbestendig in
                                                                                             2050). Daarom realiseren we in de vervangingsopgave voor een klein deel van de


6           Onze referentie: MQ5FDA64TNAS-1470885873-344:03 - Datum: 12 september 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>PROGRAMMA RIOLERING EN STEDELIJK WATER 2024-2028




    gemengde riolen een versnelling, om voor 2050 toekomstbestendig te zijn. Tot en met      slag (zie paragraaf 2.1 en 2.2). Onder andere de informatievoorziening actualiseren,
    2050 is 211 km gemengd riool aan vervanging toe op basis van technische levensduur,      beleidsnormen opstellen, een grondwatermodel opstellen, het grondwatermeetnet
    29 km zou pas na 2050 aan de beurt zijn. Dit deel van de vervangingsopgave prioriteren   optimaliseren, beheerplan drainagesystemen opstellen en grondwatervoorzieningen
    we in de programmering, zodat uiterlijk in 2050 alle gemengde riolen zijn vervangen      meer planmatig beheren en onderhouden. Wat betreft vervangings- en
    en omgebouwd naar gescheiden stelsels.                                                   verbetermaatregelen (investeringen) houden we, op basis van hetgeen we nu weten,
                                                                                             rekening met vervanging van drainage, drainage-transportriolen (DT) en drainage-
    Verbetering van het stelsel                                                              infiltratieriolen (DIT). Deze vervangingen zijn onderdeel van de programmering zoals
    De verbetermaatregelen bestaan ten eerste uit budget voor het nemen van de nodige        omschreven onder de kop “vervanging van objecten”.
    maatregelen die volgen uit het opstellen van de Systeemoverzichten Stedelijk Water
    (SSW). In de planperiode nemen we eerst tijd om de SSW’s op te stellen. In het SSW       Op orde brengen en houden van afwatering (oppervlaktewater)
    worden alle deelsystemen van het stedelijk watersysteem, het functioneren, de            Om voor afwatering de basis verder op orde te brengen, gaan we de komende
    beoordeling van het functioneren en eventuele maatregelen beschreven. Voorheen           planperiode ook met diverse planvorming, onderzoek en onderhoudsactiviteiten aan
    noemden we het SSW een Basisrioleringsplan (BRP). Vervolgens hebben we vanaf 2026        de slag (zie paragraaf 2.1 en 2.2). Onder andere beheerplannen voor stuwen, duikers
    gedurende vier jaar € 250.000 per jaar geprogrammeerd voor het treffen van deze          en beschoeiingen opstellen en de (financiële) consequenties tijdig evalueren. Wat
    maatregelen. Ten tweede nemen we verbetermaatregelen in de vorm van                      betreft vervangings- en verbetermaatregelen (investeringen) houden we, op basis van
    klimaatadaptatiemaatregelen op maaiveld niveau. Wanneer we boven- of                     hetgeen we nu weten, rekening met de vervanging van duikers, stuwen,
    ondergronds aan de slag gaan met werkzaamheden (vanuit de riolering of bijvoorbeeld      beschoeiing/waterkeringen       en    reparatie     van   oevers/verbetering     naar
    vanuit wegen), hebben we budget beschikbaar om de bovengrondse ruimte ook                natuurvriendelijke oevers. Met name beschoeiingen/waterkeringen zullen als gevolg
    meteen klimaatbestendig te maken. Dit budget betreft jaarlijks een opslag op de          van slijtage en veroudering de komende jaren veel budget gaan vragen (afhankelijk van
    vervangingsopgave voor het vrijvervalriool (exclusief gemengde riolen). Hiermee          de vastgelegde eigendomssituatie en gemaakte afspraken). Met het periodiek
    benutten we de nodige budgetten om uiterlijk in 2050 klimaatbestendig te zijn.           uitvoeren van een schouw, onderhoud en reinigen van duikers, baggeren en het
                                                                                             verwijderen van drijf- en welvaartsvuil zorgen we ervoor dat het oppervlaktewater
    Tabel 4 geeft de jaarlijkse programmering weer voor vervanging en verbetering in de      goed kan doorstromen en er aantrekkelijk uit blijft zien.
    planperiode. Daaraan ten grondslag ligt de hierboven omschreven aanpak. De
    bedragen voor vervanging van vrijvervalriool (inclusief gemengd stelsel) betreft vanaf   2.4       FACILITAIR/OVERIG
    2026 echter een uitgemiddeld bedrag. Voor een minder grillig verloop van de jaarlijkse
                                                                                             Om het water en de riolering goed te beheren, worden ondersteunende activiteiten
    investeringsvolumes, zijn deze vanaf 2026 gemiddeld over perioden van 30 jaar.
                                                                                             verricht en diensten afgenomen. Deze worden gegroepeerd onder “Facilitair/Overig”.
                                                                                             Ondersteunende aspecten die betrekking hebben op de organisatie en financiën (zoals
    Op orde brengen en houden van ontwatering (grondwater)
                                                                                             loonkosten en overhead) zijn opgenomen in hoofdstuk 3.
    Om voor ontwatering de basis verder op orde te brengen, gaan we de komende
    planperiode met diverse planvorming, onderzoek en onderhoudsactiviteiten aan de



7           Onze referentie: MQ5FDA64TNAS-1470885873-344:03 - Datum: 12 september 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>PROGRAMMA RIOLERING EN STEDELIJK WATER 2024-2028




    Tabel 1 Overzicht planvorming in de planperiode 2024 t/m 2028 (bedragen op vast prijspeil 2023, exclusief indexatie)
     Activiteiten - Planvorming                                                                    2024             2025        2026            2027           2028
     Advisering                                                                                € 40.000         € 40.000    € 40.000        € 40.000       € 40.000
     Tussentijds evalueren Programma Riolering en Water                                               -                -    € 20.000               -              -
     Actualiseren Programma Riolering en Water                                                        -                -           -               -       € 80.000
     Klimaatadaptatie dialogen                                                                        -                -    € 30.000               -              -
     Klimaatadaptatie verankeren/actualiseren in LIOR/DIOR                                     € 10.000         € 20.000    € 10.000        € 10.000       € 10.000
     (Door)ontwikkelen blauwgroene structuurkaart/structuurplan                                € 30.000         € 30.000      -                    -              -
     Diverse verordeningen (hemelwater- en grondwater, aansluiten)                             € 30.000                -           -               -              -
     (Actualiseren) Beheerplan gemalen                                                         € 60.000                -           -               -              -
     Oppervlaktewater - Opstellen beheerplan Baggeren                                          € 90.000                -           -               -              -
     Oppervlaktewater - Opstellen beheerplan Beschoeiingen                                    € 100.000                -           -               -              -
     Oppervlaktewater - Opstellen beheerplan stuwen, incl. inventarisatie                             -                -    € 50.000               -              -
     Grondwater - Eenmalige acties*                                                            € 30.000                -           -               -              -
                                                                               TOTAAL         € 390.000         € 90.000   € 150.000        € 50.000      € 130.000
    * De onderbouwing voor de grondwater activiteiten is nader uitgewerkt in bijlage C “Maatregelplan Grondwater” van het Bijlagenrapport bij het PRSW.

    Tabel 2 Overzicht onderzoek in de planperiode 2024 t/m 2028 (bedragen op vast prijspeil 2023, exclusief indexatie)
     Activiteiten - Onderzoek                                                                      2024             2025        2026            2027           2028
     Systeemoverzicht Stedelijk Water (SSW) opstellen                                         € 150.000        € 150.000   € 150.000       € 150.000              -
     Onderzoek foutaansluitingen                                                               € 30.000         € 30.000    € 30.000        € 30.000       € 30.000
     Advisering (water- en riooltoets en ruimtelijke plannen e.d.)                             € 80.000         € 80.000    € 80.000        € 80.000       € 80.000
     Structuurvisie riolering                                                                  € 60.000         € 50.000    € 50.000               -              -
     Oppervlaktewater - Onderzoek en advies                                                   € 150.000        € 150.000   € 150.000       € 150.000      € 150.000
     Oppervlaktewater - Inventarisatie duikers                                                 € 35.000         € 35.000    € 35.000               -              -
     Oppervlaktewater - Toestandsbepaling duikers (inspectie)                                 € 120.000        € 120.000   € 120.000       € 120.000      € 120.000
     Grondwater - Eenmalige acties*                                                            € 63.000         € 50.000    € 55.000       € 100.000              -
     Grondwater - Jaarlijkse acties*                                                          € 210.000        € 210.000   € 210.000       € 210.000      € 210.000
                                                                               TOTAAL         € 900.000        € 875.000   € 880.000       € 840.000      € 590.000
    * De onderbouwing voor de grondwater activiteiten is nader uitgewerkt in bijlage C “Maatregelplan Grondwater” van het Bijlagenrapport bij het PRSW.


8           Onze referentie: MQ5FDA64TNAS-1470885873-344:03 - Datum: 12 september 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>PROGRAMMA RIOLERING EN STEDELIJK WATER 2024-2028




    Tabel 3 Overzicht onderhoud in de planperiode 2024 t/m 2028 (bedragen op vast prijspeil 2023, exclusief indexatie)
     Activiteiten - Onderhoud                                         2024             2025             2026             2027         2028
     Cyclisch onderhoud
     Riolering en waterzuivering                                     € 600            € 600            € 600            € 600         € 600
     Rioleringen                                               € 1.312.000      € 1.312.000      € 1.312.000      € 1.312.000   € 1.312.000
     Kolken                                                      € 187.600        € 187.600        € 187.600        € 187.600     € 187.600
     Gemalen                                                     € 100.000        € 149.900        € 149.900        € 149.900     € 149.900
     Drukriolering                                                € 56.200         € 56.200         € 56.200         € 56.200      € 56.200
     Rioolaansluiting Particulieren                                 €7.500           €7.500           €7.500           €7.500        €7.500
     Dagelijks onderhoud waterbeheer                           € 1.116.500      € 1.067.400      € 1.067.400      € 1.067.400   € 1.067.400
     Straatreiniging – toerekening 13,6%                         € 563.400        € 563.400        € 563.400        € 563.400     € 563.400
     Waterkering en afwatering                                   € 500.600        € 500.600      **€ 548.600        € 548.600     € 548.600
     Dagelijks onderhoud Waterkering                              € 72.400         € 72.400         € 72.400         € 72.400      € 72.400
     Baggeren binnenstedelijke wateren                           € 900.000        € 900.000        € 900.000        € 900.000     € 900.000
     Grondwater - Eenmalige acties*                               € 25.000         € 65.000                -         € 15.000             -
     Grondwater - Jaarlijkse acties*                             € 185.000        € 185.000        € 185.000        € 185.000     € 185.000
     Reparaties
     Herstelmaatregelen vrijvervalriolering                      € 800.000        € 800.000        € 800.000        € 800.000     € 800.000
     Herstelmaatregelen relinen/deelliners                       € 500.000        € 500.000        € 500.000        € 500.000     € 500.000
                                                  TOTAAL       € 6.326.800      € 6.367.600      € 6.350.600      € 6.365.600   € 6.350.600
    * De onderbouwing voor de grondwater activiteiten is nader uitgewerkt in bijlage C “Maatregelplan Grondwater” van het Bijlagenrapport bij het PRSW.
    ** De toename van € 48.000 bij “Waterkering en afwatering” vanaf 2026 betreft het overplaatsen van “Huur baggerdepot” naar deze kostenplaats.




9           Onze referentie: MQ5FDA64TNAS-1470885873-344:03 - Datum: 12 september 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>PROGRAMMA RIOLERING EN STEDELIJK WATER 2024-2028




     Tabel 4 Overzicht investeringen in de planperiode 2024 t/m 2028 (bedragen op vast prijspeil 2023, exclusief indexatie)
      Activiteiten – Vervanging en verbetering                                2024            2025               2026              2027             2028
      Vervanging
      Vrijvervalriool (exclusief gemengd riool)                          € 776.800        € 706.700
                                                                                                       * € 19.333.100     € 19.333.100      € 19.333.100
      Gemengd riool – ombouw naar gescheiden                           € 4.000.000      € 8.000.000
      Persleidingen en hoofdgemalen                                               -               -                  -                  -       € 54.200
      Drukriolering                                                               -               -                  -                  -              -
      Woonarkgemalen                                                       € 20.000        € 20.000           € 20.000         € 20.000         € 20.000
      IBA’s**                                                            € 180.000        € 180.000          € 180.000       € 180.000         € 180.000
      Verbetering
      Maatregelen o.b.v. Systeemoverzicht Stedelijk Water (SSW)                   -               -          € 250.000       € 250.000         € 250.000
      Klimaatadaptatie maaiveld maatregelen                              € 971.100      € 1.650.000        € 2.026.500       € 782.300         € 245.200
                                                            TOTAAL     € 5.947.900 € 10.556.700          € 21.809.600 € 20.565.400 € 20.082.500
     * Vervanging van vrijverval riool betreft vanaf 2026 een uitgemiddeld bedrag (voor een minder grillig verloop van de jaarlijkse investeringsvolumes, zijn deze vanaf 2026 gemiddeld
     over blokken van 30 jaar). Daarom vanaf 2026 geen onderscheid tussen vervangingsbudgetten “gemengd riool” en “overig”.
     ** IBA: “Individuele Behandeling van Afvalwater”

     Tabel 5 Overzicht facilitair/overig in de planperiode 2024 t/m 2028 (bedragen op vast prijspeil 2023, exclusief indexatie)
      Activiteiten – Facilitair/overig                                 Jaarlijks
      Huur baggerdepot                                                € 48.000
      Lasten heffing rioolrecht                                      € 232.900
      Verzekeringen                                                     € 7.000
      Contributies en donatie                                         € 33.400
      Gas/elektra                                                    € 600.000
      Telefoonkosten                                                    € 8.000
      Communicatie                                                    € 20.000
      Samenwerking                                                    € 50.000
                                                     TOTAAL          € 675.800
     * Het budget van € 48.000 bij “Huur baggerdepot” loopt tot en met 2025. Vanaf 2026 is deze post onderdeel van de kostenplaats “Waterkering en afwatering” bij categorie Onderhoud
     (2.2).




10            Onze referentie: MQ5FDA64TNAS-1470885873-344:03 - Datum: 12 september 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>PROGRAMMA RIOLERING EN STEDELIJK WATER 2024-2028




     3        MIDDELEN

              Om uitvoering te geven aan goed en doelmatig water- en
              rioleringsbeheer in de gemeente Haarlemmermeer zijn goede mensen
              en toereikende financiële middelen nodig. Middelen die burgers en
              bedrijven via de rioolheffing bijeenbrengen. In dit hoofdstuk gaan we in
              op de benodigde personele en financiële middelen om het PRSW van
              Haarlemmermeer uit te voeren, met een beschouwing en onderbouwing
              op de lange termijn.




11        Onze referentie: MQ5FDA64TNAS-1470885873-344:03 - Datum: 12 september 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>PROGRAMMA RIOLERING EN STEDELIJK WATER 2024-2028




     3.1       PERSONELE MIDDELEN                                                             Tabel 7 geeft de resultaten van de Formatiescan weer naar type activiteit. Het laat zien
                                                                                              dat de gemeente de opgave heeft om toe te groeien naar een totale benodigde
                                                                                              formatie van 15,6 fte. Dit betreft de functieprofielen “beleidsmedewerker”,
     Huidige formatie                                                                         “beheerder” en “gegevensbeheerder” zoals door de Formatiescan worden
     In Haarlemmermeer werken meerdere afdelingen samen aan de gemeentelijke                  onderscheiden. De Formatiescan geeft ook de benodigde fte’s voor de functieprofielen
     watertaken. Hoofdzakelijk vindt dit plaats bij de cluster B&O. Hier is 10,5 fte          “ontwerper”, “projectleider, werkvoorbereider, toezichthouder” en “buitendienst”.
     beschikbaar, verdeeld over functies in gebiedsbeheer, regie en de vakdisciplines. Deze   Deze zijn niet meegenomen in het bepalen van de formatie voor dit PRSW.
     personele middelen worden financieel gedekt in dit PRSW (vanuit de
     rioolheffingsinkomsten).                                                                 Tabel 7 Benodigde formatie volgens de Formatiescan tool
                                                                                               Activiteit                                  Benodigde inzet (fte’s)
     Benodigde formatie: Formatiescan                                                          Strategisch                                      1,16
     Met behulp van de Formatiescan (Stichting RIONED) is berekend hoeveel tijd – en dus       Tactisch                                         2,41
     hoeveel fte – er nodig is voor uitvoering van onze watertaken. De Formatiescan            Operationeel                                    12,05
     gebruikt kengetallen om de benodigde formatie te bepalen, naar functieprofiel en naar       Onderzoek                                              3,12
     type activiteit. Het resultaat is afhankelijk van gemeentegrootte, areaal, geplande           - Inventariseren                                              0,30
     investeringen en de mate van uitbesteden. Voor de basisberekening in de gemeente              - Inspecteren                                                 0,76
     Haarlemmermeer zijn de uitgangspunten in Tabel 6 aangehouden.                                 - Meten                                                       1,68
                                                                                                   - Berekenen                                                   0,17
     Tabel 6 Uitgangspunten Formatiescan gemeente Haarlemmermeer                                   - Analyseren                                                  0,21
      Gemeentegrootte en areaal:             zoals bekend in juli 2023                            Beoordelen toestand en functioneren                   0,25
      Geraamde investeringen per jaar:       € 15.800.000 netto *                                 Opstellen van maatregelen                             0,70
      Uitbesteding:           strategische en tactische planvorming    zo min mogelijk            Uitvoeren van maatregelen                             5,39
                              operationeel beheer                      zo min mogelijk              - Investeringsmaatregelen                                    3,35
                              inspectie vrijvervalriolering            ja                           - Exploitatie en onderhoud                                   2,04
                              reiniging vrijvervalriolering            ja                         Gegevensbeheer                                          2,01
                              kolkenreiniging                          ja                         Vergunningverlening                                     0,50
                              onderhoud gemalen                        zo veel mogelijk           Voorlichting en communicatie                            0,08
                              onderhoud drukriolering                  zo veel mogelijk                                           Totaal         15,62
                              storingsdienst                           deels
     * Bedrag betreft gemiddeld investeringsvolume in de planperiode. Netto betreft
     exclusief VAT-kosten en BTW.



12           Onze referentie: MQ5FDA64TNAS-1470885873-344:03 - Datum: 12 september 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>PROGRAMMA RIOLERING EN STEDELIJK WATER 2024-2028




     Ten opzichte van de huidige situatie (10,5 fte) betekent het dat een groei met 5,1 fte   Rioolheffing
     nodig is. In het kader van dit PRSW willen we in 2026 voldoende personele capaciteit
                                                                                              ▪ De rioolheffing per (equivalente) heffingseenheid bedraagt in 2023 € 137,56.
     geregeld hebben om de dan voorziene grote opgaves te kunnen realiseren. Daarom is
                                                                                                Dit is het basisbedrag conform de verordening rioolheffing, gebaseerd op een
     in de financiële doorrekening een groei in de loonkosten en overhead meegenomen
                                                                                                waterafvoer tot 250 m3. De totale verwachte inkomsten voor 2023 zijn € 10,9
     voor 2 fte in 2024, 2 fte in 2025 en 1,1 fte in 2026. Tabel 8 schetst de loonkosten en
                                                                                                miljoen.
     overhead in de planperiode.
                                                                                              ▪ De rioolheffing mag op begrotingsbasis maximaal kostendekkend zijn: de
                                                                                                geraamde opbrengsten mogen de geraamde lasten niet overstijgen
     Tabel 8 Loonkosten en overhead in de planperiode 2024 t/m 2028 (bedragen op vast
     prijspeil 2023, exclusief indexatie)                                                       (Gemeentewet artikel 229b).
                            2024           2025          2026          2027          2028     ▪ Reserveren voor tariefegalisatie en/of toekomstige vervangingsinvesteringen
      Overhead        € 1.249.000     € 1.474.600   € 1.598.600   € 1.598.600   € 1.598.600     – door dotaties aan de voorziening(en) – is toegestaan. Reserveren enkel
      Loonkosten      € 1.105.700     € 1.312.200   € 1.425.800   € 1.425.800   € 1.425.800     voor uitbreiding van het voorzieningenniveau is niet toegestaan.
         TOTAAL       € 2.354.700     € 2.786.800   € 3.024.400   € 3.024.400   € 3.024.400   ▪ De opbrengsten van de rioolheffing mogen niet voor andere doeleinden dan
                                                                                                voor het gemeentelijk rioolstelsel (inclusief grond- en
                                                                                                hemelwatervoorzieningen) worden aangewend ofwel hebben een relatie
     3.2       FINANCIËLE MIDDELEN                                                              met de waterhuishouding.

     De financiële middelen voor uitvoering van het PRSW komen uit de rioolheffing. Het
     kostendekkingsplan bij dit PRSW berekent op basis van de verwachte uitgaven de           Rente en inflatie
     benodigde inkomsten uit de rioolheffing om de kosten te dekken. Zowel in de              ▪ De rente op nieuwe investeringen en boekwaarden bedraagt 2%.
     planperiode (korte termijn) als een doorkijk naar de komende 60 jaar (lange termijn,     ▪ De rentetoerekening vindt plaats aan het eind van het jaar waarin de
     de technische levensduur van een rioolbuis). Aan de kostendekkingsberekening liggen        investering wordt gedaan.
     de onderstaande uitgangspunten ten grondslag.                                            ▪ We rekenen geen rente toe op positieve saldi van reserves en/of
                                                                                                voorzieningen.
     Uitgangspunten                                                                           ▪ We indexeren de uitgaven niet (als gevolg van inflatie). De rekenresultaten in
      Heffingseenheden                                                                          dit PRSW (vanaf 2024) zijn dus op vast prijspeil, exclusief indexatie.
       ▪ Het aantal (equivalente) heffingseenheden bedraagt per 1 januari 2023:
         78.760. Dit aantal eenheden is berekend door de totale opbrengsten uit de
                                                                                              BTW
         rioolheffing te delen door het standaardtarief van de rioolheffing in 2023.
                                                                                              ▪ Jaarlijks belasten we 21% BTW door aan de rioolheffing, op basis van de
       ▪ Het aantal (equivalente) heffingseenheden stijgt in 2023 tot en met 2040
                                                                                                directe exploitatiekosten en afschrijvingen.
         jaarlijks met 1000, tot een totaal van 96.760 in 2041.




13           Onze referentie: MQ5FDA64TNAS-1470885873-344:03 - Datum: 12 september 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>PROGRAMMA RIOLERING EN STEDELIJK WATER 2024-2028




         Voorzieningen                                                                            Toerekening van kosten
         ▪ Het saldo van de Tariefsegalisatievoorziening (BBV 44.2), bedraagt per 1               Werkzaamheden bekostigd vanuit de rioolheffing moeten gerelateerd zijn aan de
           januari 2023 € 7.249.000                                                               zorgplicht voor afval-, hemel- of grondwater. Er zijn ook activiteiten die zowel
         ▪ Het saldo van de voorziening(en) mag gedurende de gehele beschouwde                    aan de waterzorgplichten als andere zaken bijdragen. Deze kunnen,
           periode niet negatief zijn.                                                            afhankelijk van de aard, geheel, gedeeltelijk of niet worden doorbelast aan de
         ▪ Er is geen maximum gesteld aan het saldo dat gedurende de beschouwde                   rioolheffing. In Haarlemmermeer rekenen we als volgt toe aan de rioolheffing:
           periode in de voorziening(en) wordt begroot.                                            ▪ Straatreinigen: 13,6%
                                                                                                   ▪ Stedelijk water (waterkering en afwatering): 100%
                                                                                                   ▪ Klimaatadaptatie: aandeel toerekenen wordt bepaald op projectbasis.
         Investeringen                                                                            Hieronder volgt een nadere toelichting op de toerekening van werkzaamheden in
         ▪ De investeringslijn is in eerste instantie bepaald op basis het beheersysteem          het kader van het stedelijk water en van klimaatadaptatie.
           en de technische levensduren. De investeringsplanning is vervolgens nader
           ingericht volgens de (gebiedsgerichte) aanpak en overwegingen daarbij zoals
           beschreven in hoofdstuk 2.3                                                           Toerekening van kosten
         ▪ De investeringsbedragen zijn bepaald op basis van kostenkengetallen die               Werkzaamheden bekostigd vanuit de rioolheffing moeten gerelateerd zijn aan de
           afkomstig zijn van de Kennisbank Stedelijk Water. Deze kostenkengetallen (uit         zorgplicht voor afval-, hemel- of grondwater. Aandachtspunt bij doorbelasting is
           2015) zijn met 4% per jaar geïndexeerd om ze op prijspeil 2023 te brengen.            daarom de toetsing op rechtmatigheid. Voor het bepalen van een rechtmatige
         ▪ We activeren alle investeringen en hanteren hierbij de volgende                       doorbelasting van kosten aan het product riolering zijn geen harde criteria beschikbaar
           afschrijvingstermijnen:                                                               die als basis kunnen dienen. Daarom hanteren we de volgende methodische aanpak1:
            ▪ 60 jaar: Rioleringswerken, Riolen, Drukriolen, Persleidingen, Gemalen
            ▪ 20 jaar: Zuiveringsinstallaties (IBA’s)                                                ▪   Toetsing of activiteit meer dan zijdelings (10%) toe te rekenen is aan het
         ▪ De geplande bedragen voor vervangingsinvesteringen zijn vanaf 2026                            product riolering.
           gemiddeld over blokken van 30 jaar.                                                       ▪   Bepaling methode waarop kosten verdeling gebaseerd wordt: Rekenkundig
         ▪ De afschrijving vindt lineair plaats, startend aan het begin van het jaar volgend             (op basis van beschikbare cijfers) of Zakenkundig (gelijke verdeling is
           op de investering.                                                                            uitgangspunt, tenzij aanleiding aanwezig is om groter deel toe te rekenen).
                                                                                                     ▪   Bepaling toe te rekenen kosten op basis van beschikbare budget.




     1
       Om te komen tot een methodische aanpak voor doorbelasten, is gebruik gemaakt van het
     Model Kostenonderbouwing rioolheffing (VNG, januari 2010). Daarnaast is bij de uitwerking
     kennis genomen van de Handreiking kostentoerekening (Deloitte, 2014).


14             Onze referentie: MQ5FDA64TNAS-1470885873-344:03 - Datum: 12 september 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>PROGRAMMA RIOLERING EN STEDELIJK WATER 2024-2028




     Stedelijk water                                                                                   Duikers en stuwen hebben een belangrijke functie in de afwatering. Hoofdzakelijk het
     Met bovengenoemde methode komen we voor onze werkzaamheden in het kader van                       afvoeren en op peil houden van water om wateroverlast te voorkomen. Onderhoud en
                                                                                                       vervanging van duikers in het buitengebied rekenen wij 100% toe aan de rioolheffing.
     stedelijk water uit op de percentages voor toerekening en onderbouwing in Tabel 9.

     Tabel 9 Onderbouwing toerekening werkzaamheden Stedelijk Water aan rioolheffing                  Klimaatadaptatie
      Type werkzaamheden Stedelijk water                          % van totale opgave                 De gemeente zet in op een klimaatbestendig Haarlemmermeer en neemt daartoe
      Beheer en onderhoud oppervlaktewater                        100%                                klimaatadaptatie maatregelen. Veel van deze maatregelen hebben een relatie met de
      Het beheer en onderhoud van oppervlaktewater bestaat vooral uit korven en baggeren. De          waterhuishouding. De gemeente draagt daarom vanuit de rioolheffing (binnen de
      belangrijkste reden om te korven en baggeren is om de afvoer- en bergingsfunctie van het        kaders van de BBV) bij aan klimaatadaptatie, als dit functioneel bijdraagt aan het
      oppervlaktewater optimaal te kunnen laten werken. Via gemeentelijke watergangen komt            waterrobuust en klimaatbestendig maken van het stedelijk watersysteem. De hoogte
      hemelwater direct in het milieu (conform de voorkeur in art. 10.29a Wet milieubeheer) en
                                                                                                      van de financiële bijdrage wordt per project bepaald naar rato van het positieve effect.
      wordt voorkomen dat (een deel van) het overtollige hemelwater via gemengde rioleringen
                                                                                                      Maatregelen voor het beperken van hittestress zijn niet meegenomen in dit plan en de
      wordt afgevoerd naar de zuiveringsinstallatie. De vijvers, sloten en watergangen worden
      gebruikt als overstortlocaties voor riolering. Hierdoor kan er ook rioolslib in deze wateren    kosten hiervan vallen niet onder de rioolheffing.
      terechtkomen. De riolering veroorzaakt daarmee ook noodzaak om af en toe te baggeren.
      Omdat de doelen volledig bijdragen aan de waterhuishouding, rekenen wij 100% toe.               Inkomsten
      Beschoeiingen en maaien bermen en oevers                    100% en 0%                          De gemeentelijke waterzorgplichten en ambities bekostigen we uit de rioolheffing. De
      Beschoeiingen en het maaien van oevers en bermen (gelegen naast oppervlaktewater)               heffingsgrondslag in de gemeente Haarlemmermeer bestaat uit een eigenarendeel
      kunnen deels toegerekend worden aan de rioolheffing. Het oppervlaktewater heeft een             (geheven naar een vast bedrag per perceel) en een gebruikersdeel in geval van een
      waterhuishoudkundige functie als het gaat om de berging en afvoer van hemelwater en
                                                                                                      waterafvoer boven 250 m3 (geheven naar het aantal m3 water dat vanuit het perceel
      ontwatering. Daarnaast kent het oppervlaktewater een esthetische en ecologische functie en
                                                                                                      wordt afgevoerd).
      staat de watergang onder invloed van de omgeving. Een exacte verdeling tussen deze twee
      doelen is niet te bepalen. Wij kiezen er daarom voor beschoeiingen 100% toe te rekenen aan
      de rioolheffing. Maaien van bermen en oevers rekenen we niet toe.                                Intreden riool- en waterzorgheffing
      Duikers en stuwen stedelijk water                           100%                                 Door de Vereniging van Nederlandse Gemeente (VNG) is de modelverordening
      Duikers en stuwen hebben een belangrijke functie in de afwatering. Hoofdzakelijk het             Riool- en waterzorgheffing geïntroduceerd als opvolger van de rioolheffing. De
      afvoeren en op peil houden van het water om wateroverlast te voorkomen. Het onderhoud
                                                                                                       uitvoering van de brede gemeentelijke watertaken gaat namelijk verder dan
      van duikers in stedelijk gebied komt voor rekening van het Hoogheemraadschap (convenant).
                                                                                                       rioolzorg. Daarom heeft de modelverordening een benaming die meer recht doet
      De vervanging wordt toegerekend aan de rioolheffing. Voor stedelijk water dat na intreding
      van het convenant is gerealiseerd, bijvoorbeeld door uitbreiding, geldt dit niet en draagt de    aan het gehele takenpakket. Een adequate uitvoering van de zorgplichten is een
      gemeente alle kosten.                                                                            collectief goed, waar alle percelen (ook zonder rioolaansluiting) profijt van
      Duikers en stuwen buitengebied                              100%                                 hebben.




15            Onze referentie: MQ5FDA64TNAS-1470885873-344:03 - Datum: 12 september 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>PROGRAMMA RIOLERING EN STEDELIJK WATER 2024-2028




     Uitgaven                                                                                  De hiervoor beschreven uitgangspunten, voorziene planmaatregelen en jaarlijkse
     De uitgaven in dit PRSW bestaan uit exploitatiekosten en investeringen:                   werkzaamheden leiden tot het verwachte uitgavenpatroon in Figuur 3. De uitvoering
                                                                                               van (verbeter)maatregelen hangen sterk samen met de planning en afstemming met
         ▪   Directe kosten zijn activiteiten zoals planvorming, onderzoek, beheer en          andere boven- en ondergrondse werkzaamheden, de bedrijfsvoering van de
             facilitaire zaken. De kosten van deze uitgaven worden toegeschreven aan het       gemeentelijke organisatie en de daaraan gekoppelde ambities. Dit zal uiteindelijk van
             boekjaar waarin deze worden uitgegeven. De onderhoudsactiviteiten zijn            invloed zijn op het werkelijke uitgavenpatroon.
             hierin een groot aandeel. Ook de loonkosten, overhead en overige niet Btw-
             plichtige posten zien we als directe kosten in het uitgavenpatroon.
         ▪   Investeringsuitgaven bestaan uit vervangingsinvesteringen (bijvoorbeeld
             rioolvervanging) en verbeteringsinvesteringen (bijvoorbeeld buisvergroting of
             afkoppelmaatregelen). Investeringen zijn uitgaven voor zaken die meerdere
             jaren meegaan en vaak worden gekapitaliseerd. De jaarlijkse kosten die
             daaruit voortkomen (kapitaallasten) bestaan uit rente en afschrijvingen.

     Tabel 10 geeft de totaalbedragen voor de directe kosten en investeringsuitgaven in de
     planperiode van dit PRSW. Een gedetailleerd overzicht waaruit de totaalbedragen zijn
     opgebouwd is in verband met de omvang alleen als Excel-bestand beschikbaar.

     Tabel 10 Uitgaven in de planperiode 2024-2028 (bedragen op vast prijspeil 2023,
     exclusief indexatie)
      Jaar       Directe kosten      Investeringen     Totale uitgaven*
      2024          € 10.968.900         € 5.948.000        € 16.916.800
      2025          € 11.118.700        € 10.556.700        € 21.675.400
      2026          € 11.356.400        € 21.809.600        € 33.165.900                       Figuur 3 Verwacht uitgavenpatroon in de periode 2023 t/m 2082. Bedragen op vast
                                                                                               prijspeil 2023 (exclusief indexatie)
      2027          € 11.231.400        € 20.565.400        € 31.796.700
      2028          € 11.046.400        € 20.082.500        € 31.128.900
     * Let op, deze totalen zijn de uitgaven aan directe kosten en investeringen (zie Figuur
     3). Het zijn niet de lasten. Bij een lastenpatroon (zie Figuur 5) worden investeringen
     meegenomen als jaarlijkse kapitaallasten en worden ook lasten zoals BTW
     compensatie meegenomen.




16           Onze referentie: MQ5FDA64TNAS-1470885873-344:03 - Datum: 12 september 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>PROGRAMMA RIOLERING EN STEDELIJK WATER 2024-2028




     Kostendekking
     In de aankomende planperiode (met doorkijk t/m 2082) activeren we alle
     investeringen. De geactiveerde (rest)investeringen leiden tot een boekwaarde. Uit de
     boekwaarde volgen kapitaallasten (rente- en afschrijvingslasten) voor een bepaalde
     duur. De boekwaarde is weergegeven in Figuur 4.




                                                                                              Figuur 5 Lastenpatroon versus inkomsten in de periode 2023 t/m 2082. Bedragen op vast
                                                                                              prijspeil 2023 (exclusief indexatie)




     Figuur 4 Boekwaarden (rest)investeringen in de periode 2023 t/m 2082. Bedragen op
     vast prijspeil 2023 (exclusief indexatie)

     Het uitgavenpatroon in Figuur 3, in combinatie met het boekwaardeverloop in Figuur
     4 leiden tot het lastenpatroon zoals weergegeven in Figuur 5. Hierin zijn ook de
     benodigde totale baten weergegeven.

     De benodigde totale baten zijn in Figuur 6 vertaald naar de benodigde rioolheffing per
     eenheid. Tabel 11 geeft de heffingsontwikkeling in de planperiode weer in getallen
     (exclusief indexatie). Omdat we in de modelberekeningen uitgaan van het basistarief
     (waterafvoer tot 250 m3, dus alleen het eigenarendeel en geen gebruikersdeel), betreft   Figuur 6 Verwacht heffingsverloop in de periode 2023 t/m 2082. Bedragen op vast
                                                                                              prijspeil 2023 (exclusief indexatie)
     de hier weergegeven heffing enkel het eigenarendeel.




17           Onze referentie: MQ5FDA64TNAS-1470885873-344:03 - Datum: 12 september 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>PROGRAMMA RIOLERING EN STEDELIJK WATER 2024-2028




     Tabel 11 Verwacht heffingsverloop in de planperiode. Bedragen op vast prijspeil 2023      Analyse ontwikkeling rioolheffing
     (exclusief indexatie)
      Jaar      Benodigde inkomsten       Aantal (equivalente)      Rioolheffing per 1/1       De rioolheffing zal de eerste vier jaar moeten stijgen om de lasten in de planperiode te
                uit rioolheffing          heffingseenheden          en stijging per 31/12      dekken en de egalisatievoorziening niet negatief te laten worden. Dat vraagt de eerste
      2023                € 10.834.200                   78.760       € 137,56 + 13,7%         twee jaar een stijging met 13,7% per jaar en daarna twee jaar stijging met 8,5% per jaar
                                                                                               (exclusief indexatie). De aanleiding voor het stijgingspercentage in de eerste periode
      2024                € 12.474.891                   79.760       € 156,41 + 13,7%
                                                                                               ligt in meerdere verklaringen. De prijzen zijn fors gestegen, de vervangingspiek in ons
      2025                € 14.361.785                   80.760       € 177,83      + 8,5%
                                                                                               forse areaal staat voor de deur en ook op andere vlakken zijn grote uitgaven
      2026                € 15.775.485                   81.760       € 192,95      + 8,5%
                                                                                               noodzakelijk (zoals voor planvorming en onderzoek, klimaatadaptieve maatregelen en
      2027                € 17.325.751                   82.760       € 209,35        0,0%
                                                                                               het organiseren van de benodigde personele capaciteit).
      2028                € 17.535.101                   83.760       € 209,35        0,0%

                                                                                               Na deze eerste periode zijn meer geleidelijke ontwikkelingen mogelijk. Het beeld op
     In het bepalen van de hoogte van de benodigde inkomsten (verloop van de heffing) is
                                                                                               dit moment is dat vier jaar na de initiële stijging de heffing even gelijk kan blijven (0%
     een evenwicht gezocht tussen het zo goed mogelijk aansluiten bij het lastenpatroon
                                                                                               stijging, exclusief indexatie). Door relatief lagere lasten, liggen in deze jaren de
     enerzijds, en het niet laten schommelen van het tarief anderzijds. Daarbij is ook de
                                                                                               inkomsten wat hoger dan de uitgaven waardoor de egalisatievoorziening zich kan
     wettelijke regel in acht genomen dat het saldo in de egalisatievoorziening (BBV art.
                                                                                               herstellen. Vervolgens is tot en met 2055 een relatief geleidelijke stijging van de heffing
     44.2) in geen enkel jaar negatief mag zijn. Het verloop van de egalisatievoorziening is
                                                                                               nodig, hoofdzakelijk om de groeiende kapitaallasten uit nieuwe investeringen te
     weergegeven in Figuur 7.
                                                                                               dekken.

                                                                                               In 2055 bereiken we een kantelpunt in het lastenpatroon, doordat de nieuwe
                                                                                               kapitaallasten niet meer stijgen. Dit wordt verklaard doordat de investeringsplanning
                                                                                               is ingericht op het klimaatbestendig zijn van de gemeente Haarlemmermeer in 2050.
                                                                                               Het investeringsvolume wordt daarna aanzienlijk lager, omdat de vervangings- en
                                                                                               verbeteropgave voor gemengde rioolstelsels dan volbracht is en de nodige
                                                                                               klimaatadaptatiemaatregelen op maaiveld reeds zijn getroffen.

                                                                                               Risico’s
                                                                                               Bij de interpretatie van de resultaten in dit hoofdstuk dient rekening te worden
                                                                                               gehouden met de (actuele) onzekerheden die de rioolheffing zullen beïnvloeden, zoals
                                                                                               kostenontwikkelingen van (bouw)materialen, energiekosten, indexaties en
     Figuur 7 Verwacht saldoverloop van de Tariefsegalisatievoorziening (BBV 44.2) in de       toenemende opgaven rondom klimaatadaptatie. Om een kostendekkende rioolheffing
     periode 2023 t/m 2082. Bedragen op vast prijspeil 2023 (exclusief indexatie)              te behouden, dient deze telkens te worden geïndexeerd op basis van de optredende



18           Onze referentie: MQ5FDA64TNAS-1470885873-344:03 - Datum: 12 september 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>PROGRAMMA RIOLERING EN STEDELIJK WATER 2024-2028




     inflatie. Jaarlijks wordt, bij het vaststellen van de nieuwe programmabegroting, het te
     hanteren indexatiepercentage bepaald. Naast deze indexatie moet tenminste de
     beleidsmatige verhoging behouden blijven voor een rioolheffing die aansluit bij dit
     plan.

     Ontwikkeling schuldpositie
     Voor de uitvoering van het PRSW zijn grote investeringen noodzakelijk. De boekwaarde
     van de investeringen op basis van het PRSW stijgt van ongeveer € 63 miljoen in 2023
     naar ongeveer € 389 miljoen in 2055. Voor de korte termijn wordt tot en met 2028
     rekening gehouden met een extra investering van ongeveer € 84 miljoen. Conform de
     notitie Schuldpositie 2023 maken we bij een investering van € 25 miljoen en groter
     inzichtelijk wat de gevolgen zijn voor ontwikkeling van de drie kernindicatoren die
     worden gebruikt om de schuldpositie te monitoren. In de Programmabegroting 2024-
     2027 is de prognose dat op de langere termijn de indicatoren “netto schuldquote” en
     “solvabiliteit” zich bewegen in de categorie neutraal (oranje). De indicator “lasten
     schuldpositie” blijft gedurende het gehele meerjarenbeeld op minst risicovol (groen).
     Als gevolg van de voorgenomen investeringen in het PRSW zal de indicator “netto
     schuldquote” in de categorie meest risicovol (rood) komen. De indicatoren
     “solvabiliteit” en “lasten schuldpositie” blijven respectievelijk in de categorie neutraal
     en minst risicovol. Bij de berekening van de “lasten schuldpositie” is er rekening mee
     gehouden dat de lasten van rente en afschrijving stijgen en dat de baten stijgen door
     een verhoging van de rioolheffing.

     Deze ontwikkeling van de indicatoren betekent dat volgens de normering in de notitie
     Schuldpositie er nog geen aanleiding is tot ingrijpen. Bij één rode indicator is er nog
     geen noodzaak tot ingrijpen. Verhoogde waakzaamheid en aandacht voor de
     ontwikkeling van de schuld blijft noodzakelijk.




19            Onze referentie: MQ5FDA64TNAS-1470885873-344:03 - Datum: 12 september 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>PROGRAMMA RIOLERING EN STEDELIJK WATER 2024-2028




     Colofon

     PROGRAMMA RIOLERING EN STEDELIJK WATER 2024-2028
     FINANCIËLE ONDERBOUWING, UITVOERINGSPROGRAMMA EN
     KOSTENDEKKINGSPLAN


     KLANT
     Gemeente Haarlemmermeer:
     Martin Bastiaans
     Carlieke te Beest
     René van Damme

     AUTEUR
     Arcadis

     PROJECTNUMMER
     10551504

     ONZE REFERENTIE
     MQ5FDA64TNAS-1470885873-344:03

     DATUM
     19 oktober 2023

     STATUS
     Definitief
     www.arcadis.com

     Arcadis Nederland B.V.

     Postbus 10185200 BA 's-Hertogenbosch

     Nederland

     T +31 (0)88 4261 261
                                                                                          Arcadis. Improving quality of life
20           Onze referentie: MQ5FDA64TNAS-1470885873-344:03 - Datum: 12 september 2023
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>