<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Najaarsrapportage 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>         Colofon
         Tekst, vormgeving en drukwerk
         Gemeente Haarlemmermeer
         Postbus 250
         2130 AG Hoofddorp
         Telefoon 0900 1852
         E-mail info@haarlemmermeer.nl
         Internet www.haarlemmermeer.nl

         Deze rapportage is online te raadplegen via
         planningencontrol.haarlemmermeer.nl/

         Fotografie
         Henk Roolvink fotografie
         Jur Engelchor
         Gemeente Haarlemmermeer

         November 2024




Gemeente Haarlemmermeer - Najaarsrapportage 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave
Inleiding...................................................................................................................................................................................................... 2


1. Leeswijzer...............................................................................................................................................................................................3


2. Meerjarenbeeld................................................................................................................................................................................. 4


3. Toelichting mutaties....................................................................................................................................................................... 9
3.1 Autonome ontwikkelingen.................................................................................................................................................................10
3.2 Reserves en voorzieningen............................................................................................................................................................... 21

4. Ontwikkelingen................................................................................................................................................................................ 27
Regio Deal........................................................................................................................................................................................................28
Rechtmatigheid............................................................................................................................................................................................29
Subsidies............................................................................................................................................................................................................ 31

5. Budget-overhevelingen..............................................................................................................................................................32


6. Risico's.................................................................................................................................................................................................. 37


7. Schuldpositie.....................................................................................................................................................................................39


Bijlagen.....................................................................................................................................................................................................42
Bijlage 1: Overzicht autonome mutaties......................................................................................................................................... 43
Bijlage 2: Overzicht neutrale mutaties............................................................................................................................................. 49
Bijlage 3: Stelposten................................................................................................................................................................................... 53
Bijlage 4: Budgetten onderwijshuisvesting.................................................................................................................................... 55
Bijlage 5: Omschrijving taakveldnummers..................................................................................................................................... 57




                                                                                                                                            Najaarsrapportage 2024 - Gemeente Haarlemmermeer 1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>       Inleiding
       Voor u ligt de Najaarsrapportage 2024. De              sluitend. Vanaf 2026 wordt een tekort
       najaarsrapportage is een tussentijdse                  geprognosticeerd. Dit is het gevolg van de korting
       rapportage, waarin het college de raad                 op het gemeentefonds die is doorgevoerd op
       informeert over afwijkingen in de realisatie van de    basis van het Coalitieakkoord Rutte IV vanaf dat
       programmabegroting van het lopende jaar. De            jaar. De presentatie van het regeerprogramma
       standlijn van de rapportage is 31 augustus 2024.       van het Kabinet Schoof heeft niet geleid tot een
       We geven een inschatting van het verwachte             compensatie voor gemeenten.
       rekeningresultaat. In deze rapportage worden
       geen voorstellen voor nieuw beleid gedaan, het is      Daarom werken wij verder aan het proces om te
       een afwijkingenrapportage. Wel doen we                 komen tot een sluitend meerjarenbeeld. De raad
       voorstellen om budgetten over te hevelen naar          wordt betrokken bij de voorbereidingen voor de
       het volgende begrotingsjaar.                           benodigde ombuigingen via de raadswerkgroep
                                                              die hiervoor is ingesteld. De reactie en eventuele
       De Voorjaarsrapportage 2024 liet een positief          aanvullende voorstellen van de raad worden
       saldo voor 2024 zien van € 8,5 miljoen. Het            meegenomen in het raadsvoorstel dat de raad
       resultaat van de mutaties in de                        gelijktijdig met de Voorjaarsrapportage 2025
       Najaarsrapportage 2024 is € 15,1 miljoen               wordt aangeboden.
       voordelig, dit betreft vooral incidentele voordelen.
       Na verwerking van de uitkomst van de                   De najaarsrapportage is een belangrijke
       najaarsrapportage ontstaat een begroot                 rapportage binnen de P&C-cyclus. Met deze
       voordelig saldo voor 2024 van € 23,6 miljoen.          rapportage legt het college tussentijds
                                                              verantwoording af aan de raad over het lopende
       De accountant vraagt al een aantal jaar                begrotingsjaar. Het college vertrouwt erop dat
       aandacht voor het voorspellende vermogen van           met deze najaarsrapportage de raad zijn
       deze rapportage. In de najaarsrapportage geven         controlerende rol goed kan uitvoeren.
       we een zo goed mogelijk inzicht in de ontwikkeling
       van de baten en de lasten. Dit wordt bemoeilijkt
       doordat veel informatie pas in december of soms
       zelfs in het nieuwe jaar bekend wordt, zoals de
       gemeenschappelijke regelingen en het Rijk
       (uitkeringen gemeentefonds).

       Het meerjarenbeeld 2025-2028 laat een positief
       beeld zien voor 2025. Dit jaar is ook materieel



2 Gemeente Haarlemmermeer - Najaarsrapportage 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>1. Leeswijzer
In hoofdstuk 2 vatten we de uitkomsten van het      De risico’s die de gemeente heeft gedefinieerd
meerjarenbeeld samen. De mutaties die eraan ten     worden in hoofdstuk 6 geactualiseerd. Dit is een
grondslag liggen lichten we toe in hoofdstuk 3.     actualisatie ten opzichte van de
Eerst wordt een totaaloverzicht van de mutaties     Programmabegroting 2025-2028. Het gaat hier
gepresenteerd, daarna worden de mutaties            om de belangrijke risico’s die een negatief effect
groter dan € 200.000 toegelicht.                    kunnen hebben op het bereiken van de
                                                    gemeentelijke doelstellingen of risico’s die
Belangrijke ontwikkelingen in de voortgang,         mogelijk een gevaar kunnen vormen voor het
accentverschuivingen in bestaand beleid of          adequaat uitvoeren van de gemeentelijke taken.
noemenswaardige wijzigingen die (nog) geen
consequenties hebben op het resultaat worden        In Hoofdstuk 7 actualiseren we de kerindicatoren
benoemd in hoofdstuk 4. In dit hoofdstuk is ook     schuldpositie en geven we inzicht in de
het onderwerp rechtmatigheid opgenomen.             ontwikkeling van deze ratio’s ten opzichte van de
                                                    prognoses in de Programmabegroting 2025-2028.
In Hoofdstuk 5 staan de voorstellen om
incidentele budgetten over te hevelen naar 2025     De najaarsrapportage wordt afgesloten met
en verder. Het gaat om budgetten die bedoeld        diverse bijlages.
waren om in het begrotingsjaar 2024 te besteden
aan de uitvoering van eenmalige activiteiten. Het   Voor de getallen in de diverse tabellen geldt dat
lukt niet om deze activiteiten (geheel) uit te      een min (-) een nadeel is. Door het
voeren in 2024. Door ze over te hevelen zijn deze   geautomatiseerd genereren van tabellen kunnen
budgetten beschikbaar in 2025 en verder en kan      afrondingsverschillen ontstaan.
de uitvoering in die jaren doorgaan.




                                                                 Najaarsrapportage 2024 - Gemeente Haarlemmermeer 3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>       2. Meerjarenbeeld
       In de Najaarsrapportage 2024 bieden wij u een
       geactualiseerd begrotingsbeeld. Wij hebben
       daarin de meest recente beleidsontwikkelingen
       verwerkt (bestuurlijke besluitvorming en de
       effecten van landelijke ontwikkelingen). Wij
       informeren u over de budgettaire afwijkingen ten
       opzichte van de Programmabegroting 2024-2027
       en/of de Voorjaarsrapportage 2024. Waar nodig
       leggen wij concrete voorstellen tot bijsturing aan
       u voor. Zo voorkomen wij dat bij de Jaarstukken
       2024 baten en lasten worden verantwoord die niet
       door de raad zijn geautoriseerd. Tot slot melden
       wij u de laatste ontwikkelingen op het gebied van
       beleid en risico’s. Over de lopende investeringen
       wordt separaat gerapporteerd in het Strategisch
       perspectief investeringen najaar 2024 (SPI).

       De Voorjaarsrapportage 2024 liet een positief
       saldo voor 2024 zien van € 8,5 miljoen. Het
       resultaat van de mutaties in de
       Najaarsrapportage 2024 is € 15,1 miljoen
       voordelig. Na verwerking van de uitkomst van de
       najaarsrapportage ontstaat een begroot
       voordelig saldo voor 2024 van € 23,6 miljoen.

       In Tabel 1 staat de samenvatting van de mutaties
       die in deze rapportage verwerkt zijn. In de
       volgende hoofdstukken worden deze onderdelen
       toegelicht.




4 Gemeente Haarlemmermeer - Najaarsrapportage 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Meerjarenbeeld 2024-2028

Tabel 1

Omschrijving (bedragen x € 1.000; min     2024         2025           2026            2027           2028
is nadeel)
Saldo Voorjaarsrapportage 2024                8.470           6.211      -6.895         -11.686         -19.007
Mutaties Programmabegroting 2025-2028             0        2.891          3.643           3.682             5.571
Meerjarenbeeld Programmabegroting
                                              8.470        9.102         -3.252         -8.004         -13.436
2025-2028
Eerste begrotingswijziging 2025*                  0           2.417       1.005              -843        -2.418
Uitgangspunt najaarsrapportage                8.470       11.519         -2.247          -8.847        -15.854
Autonome ontwikkelingen                       15.142           -69           116              115            104
Mutaties najaarsrapportage                    15.142          -69            116              115            104
Totaal                                       23.612       11.450          -2.131         -8.732         -15.750
* Septembercirculaire 2024


2024                                                   Meerjarenbeeld 2025-2028
In de Voorjaarsrapportage 2024 was een positief        In het meerjarenbeeld 2025-2028 is alleen de
resultaat van € 8,5 miljoen geprognotiseerd. Met       jaarschijf 2025 nog positief. Vanaf 2026 wordt een
het positieve resultaat van de najaarsrapportage       tekort geprognosticeerd. Dit is het gevolg van de
wordt de huidige prognose van het                      korting op het gemeentefonds die is doorgevoerd
rekeningresultaat 2024 per saldo € 23,6 miljoen        op basis van het Coalitieakkoord Rutte IV vanaf
positief.                                              dat jaar. De presentatie van het
                                                       regeerprogramma van het Kabinet Schoof heeft
Het saldo van de mutaties in de                        niet geleid tot een compensatie voor gemeenten.
Najaarsrapportage 2024 is € 15,1 miljoen positief.     In de septembercirculaire 2024 zijn hier dan ook
Dit kan worden uitgesplitst in gerapporteerde          geen middelen voor opgenomen. De raad is over
voordelen van € 27,1 miljoen en gerapporteerde         de uitkomsten van de septembercirculaire
nadelen van € 12,0 miljoen. Ook kunnen we              geïnformeerd door middel van raadsvoorstel
onderscheid maken in incidentele en structurele        11439772. De financiële effecten voor het jaar 2024
mutaties. De laatste uitsplitsing lichten we hierna    worden verwerkt in deze najaarsrapportage, en
toe.                                                   voor de jaren 2025 tot en met 2028 door
                                                       vaststelling van de eerste begrotingswijzing van
Structurele autonome mutaties                          2025. De eerste begrotingswijzing van 2025 is wel
De structurele nadelen bedragen € 3,3 miljoen          meegenomen in het overzicht meerjarenbeeld
waarvan € 2,85 miljoen betrekking heeft op de          Tabel 1.
jeugdzorg. De structurele voordelen bedragen
€ 813.000 waarvan de grootste de collectieve           Proces ombuigingen
zorgverzekering betreft.                               De raad wordt betrokken bij de voorbereidingen
                                                       voor de benodigde ombuigingen via de
Incidentele autonome mutaties                          raadswerkgroep die hiervoor is ingesteld. De
De grootste incidentele voordelen zijn de              reactie en eventuele aanvullende voorstellen van
bijstelling van het gemeentefonds in 2024              de raad worden meegenomen in het
(€ 5,9 miljoen), de deelnemingen De Waterwolf          raadsvoorstel dat de raad gelijktijdig met de
(€ 2,8 miljoen) en Duurzaam Bedrijf                    Voorjaarsrapportage 2025 wordt aangeboden.
Haarlemmermeer BV (€ 2 miljoen), de onbenutte
stelpost loon- en prijsstijgingen (€ 3,4 miljoen) en   Overzicht van baten en lasten
de gedeeltelijke vrijval van de voorziening            In Tabel 2 tonen we de ontwikkeling van de baten
oninbaarheid debiteuren (€ 2,6 miljoen). Van de        en lasten per programma voor het begrotingsjaar
gerapporteerde incidentele nadelen                     2024. De kolom 'Begroting na wijziging' zijn de
(€ 8,7 miljoen) zijn de aanvulling van de              begrotingscijfers vanaf de Voorjaarsrapportage
voorziening voor (voormalig) personeel                 2024. In de meeste rechtse kolom staat het
(€ 2,4 miljoen) en de hogere inhuur- en                afwijkingspercentage.
salarislasten (€ 1,9 miljoen) de grootste posten.




                                                                      Najaarsrapportage 2024 - Gemeente Haarlemmermeer 5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>       Tabel 2

       Programma (bedragen x € 1.000; min is nadeel)   Baten en   Begroting na   Mutaties     Begroting     Mutatie
       Overzicht van baten en lasten                   lasten       wijziging    NJR 2024      2024 na      NJR in %
                                                                                                NJR*
                                                       Baten             4.814          124        4.938        2,6%
       Bestuur, samenleving en publiekscontact
                                                       Lasten         -18.600           99       -18.501       -0,5%
                                                       Saldo           -13.786         223       -13.563
                                                       Baten            24.191        1.310       25.501        5,4%
       Veiligheid
                                                       Lasten         -45.683        -2.252      -47.935        4,9%
                                                       Saldo          -21.492         -942       -22.434
                                                       Baten            43.184        3.253       46.436        7,5%
       Zorg en werk
                                                       Lasten         -171.078         346       -170.732      -0,2%
                                                       Saldo          -127.894       3.598      -124.296
                                                       Baten            27.398         508        27.906        1,9%
       Maatschappelijke ontwikkeling
                                                       Lasten         -123.534        3.842      -119.692      -3,1%
                                                       Saldo          -96.136        4.350       -91.786
                                                       Baten             1.052        -725           328      -68,9%
       Mobiliteit
                                                       Lasten           -8.619        1.592        -7.027     -18,5%
                                                       Saldo            -7.566         867        -6.699
                                                       Baten           29.030         5.513       34.542       19,0%
       Ruimtelijke ontwikkelingen
                                                       Lasten          -27.880       -3.556       -31.437      12,8%
                                                       Saldo             1.149       1.956         3.106
                                                       Baten             5.052         406         5.459        8,0%
       Wonen
                                                       Lasten           -8.168         564        -7.604       -6,9%
                                                       Saldo            -3.116         971        -2.145
                                                       Baten            42.757        2.382        45.139       5,6%
       Kwaliteit fysieke omgeving
                                                       Lasten          -87.062       -1.394      -88.456        1,6%
                                                       Saldo          -44.305          988       -43.317
                                                       Baten             7.891         866          8.757      11,0%
       Economische zaken
                                                       Lasten          -10.367          771       -9.596       -7,4%
                                                       Saldo           -2.476         1.637        -839
                                                       Baten          402.625        14.493       417.118       3,6%
       Overzicht algemene dekkingsmiddelen
                                                       Lasten          -17.003        5.735       -11.268     -33,7%
                                                       Saldo          385.622       20.229      405.850
                                                       Baten             1.599         386         1.984       24,1%
       Overzicht overhead
                                                       Lasten          -78.143       -3.214      -81.357        4,1%
                                                       Saldo          -76.544       -2.828       -79.372
       1 Totaal van baten excl. reservemutaties                       589.593       28.515       618.108       4,8%
       2 Totaal van lasten excl. reservemutaties                      -596.137       2.533     -593.604       -0,4%
       3 Saldo van baten en lasten (1-2)                               -6.544       31.049       24.504


       Programma/Mutaties reserves                     Baten en   Begroting na   Mutaties     Begroting     Mutatie
                                                       lasten       wijziging    NJR 2024      2024 na      NJR in %
                                                                                                NJR*
                                                       Baten             2.911          -91         2.821      -3,1%
       Maatschappelijke ontwikkeling
                                                       Lasten           -3.476       -1.328       -4.804       38,2%
                                                       Saldo             -564        -1.419       -1.983
                                                       Baten              259            0           259        0,0%
       Mobiliteit
                                                       Lasten              -75           0           -75        0,0%
                                                       Saldo              184            0           184
                                                       Baten             6.456        2.457        8.913       38,1%
       Ruimtelijke ontwikkelingen
                                                       Lasten          -15.851       -2.195      -18.045       13,8%
                                                       Saldo           -9.395          262        -9.133
       Wonen                                           Baten              426         -262           164      -61,5%




6 Gemeente Haarlemmermeer - Najaarsrapportage 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Programma/Mutaties reserves                       Baten en   Begroting na       Mutaties      Begroting      Mutatie
                                                  lasten       wijziging        NJR 2024       2024 na       NJR in %
                                                                                                NJR*
                                                  Lasten           -1.498              -367         -1.864      24,5%
                                                  Saldo             -1.071            -629         -1.700
                                                  Baten               444                 0           444        0,0%
Kwaliteit fysieke omgeving
                                                  Lasten              -99                 0           -99        0,0%
                                                  Saldo               345                 0           345
                                                  Baten               802             -563            239      -70,2%
Economische zaken
                                                  Lasten                0                 0             0        0,0%
                                                  Saldo              802              -563            239
                                                  Baten             24.715           -8.528         16.187     -34,5%
Overzicht algemene dekkingsmiddelen
                                                  Lasten                0            -3.385        -3.385        0,0%
                                                  Saldo            24.715           -11.913        12.802
4 Totaal van baten reservemutaties                                 36.012           -6.986         29.026      -19,4%
5 Totaal van lasten reservemutaties                              -20.998             -7.275       -28.272       34,6%
6 Resultaat reservemutaties (4-5)                                  15.014           -14.261           753


7 Totaal van baten incl. reservemutaties (1+4)                   625.605             21.529       647.134        3,4%
8 Totaal van lasten incl. reservemutaties (2+5)                   -617.135           -4.742      -621.876        0,8%
9 Gerealiseerd resultaat (7-8)                                      8.470            16.788        25.258

* NJR: Najaarsrapportage 2024
                                                           Toelichting reservemutaties
                                                           Maatschappelijke ontwikkeling
Toelichting autonome en neutrale mutaties                  De hogere storting in het programma
De kolom mutaties NJR2024 bevat de autonome-               Maatschappelijke ontwikkeling betreft de storting
en neutrale mutaties uit de bijlagen 1 en 2. De            van de verkoopopbrengst van de panden
autonome mutaties worden in het volgende                   Brouwersdam, Rottewegje en Kruisweg.
hoofdstuk toegelicht. Als een programma 20% of
meer afwijkt dan lichten we de belangrijkste               Ruimtelijke ontwikkelingen
mutaties hieronder toe.                                    Binnen het programma Ruimtelijke
                                                           Ontwikkelingen worden op basis van het
Mobiliteit                                                 tussentijds Meerjaren Perspectief Grondzaken
De lagere baten zijn toe te schrijven aan een              (tMPG) 2024 de onttrekkingen en stortingen in de
administratieve wijziging rondom het project               Algemene reserve grondzaken, de reserves
Meerjarenprogramma Infrastructuur, Ruimte en               Schaalsprong en Programma Stadscentrum
Transport (MIRT). Het project MIRT 2021 was eerst          Hoofddorp en de reserve Ruimtelijke investeringen
onderdeel van het project Groot Schiphol                   Haarlemmermeer (RIH) bijgesteld.
Bereikbaar, dit project is nu afgesloten. De restant
middelen zijn van het ministerie van Infrastructuur        Wonen
en Waterstaat, zij geven de voorkeur om hiermee            Omdat de verwachting is dat er dit jaar geen
een nieuw project te starten. Wij verwachten               grote kosten gemaakt worden voor onderhoud
hierover met de regio en het ministerie in 2025 een        aan het pand Planeetbaan 2, wordt in het
akkoord te sluiten. Dit project krijgt een looptijd        programma Wonen de onttrekking vanuit de
van meerdere jaren, daarom is het restant nu over          Algemene dekkingsreserve verlaagd. In plaats
twee jaren verdeeld.                                       daarvan vindt een storting plaats.

Overzicht algemene dekkingsmiddelen                        Economische zaken
Het voordeel in de lasten in het overzicht                 De onttrekking uit de reserve Versterking van de
algemene dekkingsmiddelen wordt veroorzaakt                (lucht)vrachtketen wordt bijgesteld omdat het
door het vrijvallen van diverse stelposten zoals de        oorspronkelijke programma Connected Trade
loon- en prijsbijstellingen 2024 en de stelpost            Corridors is uitgesteld.
afschrijvingen Schaalsprong.
                                                           Overzicht algemene dekkingsmiddelen
Overzicht overhead                                         De lagere onttrekkingen betreffen het
De baten zijn hoger als gevolg van de vrijval van          doorschuiven van budgetoverhevelingen die in
de voorziening Vervroegd uittreden.                        latere jaren plaatsvinden. De hogere stortingen




                                                                             Najaarsrapportage 2024 - Gemeente Haarlemmermeer 7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>       betreffen met name de voorgestelde nieuwe
       budgetoverhevelingen.




8 Gemeente Haarlemmermeer - Najaarsrapportage 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>3. Toelichting
mutaties




                 Najaarsrapportage 2024 - Gemeente Haarlemmermeer 9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>       3.1 Autonome
       ontwikkelingen
       Tabel 3

       Omschrijving (bedragen x € 1.000; min is nadeel)           2024     2025   2026   2027   2028
       Voorziening Wachtgeldverplichting wethouders                 124      0      0      0      0
       Voorziening Pensioenverplichting wethouders                 -227      0      0      0      0
       80 jaar bevrijding                                             0     -50     0      0      0
       Aanpassing FLO-bijdrage Veiligheidsregio Kennemerland
                                                                  -225       -2     -2     -2    -13
       (VRK)
       Jeugdzorg met verblijf                                     -400       0      0      0      0
       Collectieve zorgverzekering                                 420       0      0      0      0
       Jeugdzorg zonder verblijf                                 -1.850      0      0      0      0
       AM match - afrekening 2023                                   514      0      0      0      0
       Definitief budget BUIG 2024                                2.330      0      0      0      0
       Inburgering                                                 200       0      0      0      0
       Bijzondere bijstand                                         250       0      0      0      0
       BBZ kapitaalverstrekking                                     160      0      0      0      0
       Persoonsgebonden budget (PGB) jeugd                        -600       0      0      0      0
       Bijdrage zorginstelling                                    -385       0      0      0      0
       Vergoeding exploitatiekosten sportaccommodaties (SPUK
                                                                    225      0      0      0      0
       sport)
       Leerlingenvervoer                                          -350       0      0      0      0
       Onderwijsmiddelen                                            753      0      0      0      0
       Lagere vaststellingen subsidies eerdere jaren               250       0      0      0      0
       Boete bouw hotel                                           -985       0      0      0      0
       Tussentijds Meerjarenperspectief Grondzaken (tMPG) 2024      -43      0      0      0      0
       Leges op Initiatieven                                      -388       0      0      0      0
       Leges Wet algemene bepalingen omgevingsrecht (Wabo)        1.900      0      0      0      0
       Klimaatrisico's in beeld brengen                             -36    -218     0      0      0
       Vrijval debiteurenvoorziening                              2.643      0      0      0      0
       Woonruimteverdeelsysteem                                      76      0      0      0      0
       Variabele kosten gladheidbestrijding                       -190       0      0      0      0
       Opbrengst begraven                                          392       0      0      0      0
       Herberekening kostendekkendheid rioolheffing                1.138     0      0      0      0
       Herberekening kostendekkendheid afvalinzameling- en
                                                                  -698       0      0      0      0
       verwerking
       Straatreiniging en zwerfafval                              -205       0      0      0      0
       Westelijke ontsluiting Halfweg                               168     168     84     84     84
       Uitkeringen gemeentefonds                                  5.529      0      0      0      0
       Vrijval stelposten                                         3.391      33     33     33     33
       Onroerendezaakbelastingen (OZB)                            2.489      0      0      0      0
       Toeristenbelasting                                          -519      0      0      0      0
       Dividend deelnemingen                                      -556       0      0      0      0
       Deelneming Waterwolf                                       2.532      0      0      0      0
       Ontbinding vennootschap Duurzaam Bedrijf
                                                                    367      0      0      0      0
       Haarlemmermeer BV
       Financiering/kapitaallasten                                 1.135     0      0      0      0
       Opleidingskosten                                            200       0      0      0      0
       Voorzieningen voor (voormalig) personeel                  -2.400      0      0      0      0




10 Gemeente Haarlemmermeer - Najaarsrapportage 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>Omschrijving (bedragen x € 1.000; min is nadeel)              2024   2025        2026        2027        2028
Salaris- en inhuurlasten en opbrengsten interne opdracht
                                                           -1.989       0            0           0           0
systematiek
Totaal - Autonome mutaties                                 15.142     -69          116         115         104


Toelichting autonome ontwikkelingen

Bestuur, samenleving en publiekscontact
Voorziening Wachtgeldverplichting wethouders
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)                           2024   2025        2026        2027        2028
Beleidsdoel A : Het goed functioneren en faciliteren van
formele gemeentelijke organen (gemeenteraad, college van
                                                               124      0            0           0           0
burgemeester en wethouders, burgemeester en
rekenkamercommissie).
In 2024 wordt het laatste wachtgeld voor wethouders uitbetaald. Hierna bestaat er geen verplichting
meer zodat de voorziening kan vrijvallen.

Voorziening Pensioenverplichting wethouders
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)                           2024   2025        2026        2027        2028
Beleidsdoel A : Het goed functioneren en faciliteren van
formele gemeentelijke organen (gemeenteraad, college van
                                                              -227      0            0           0           0
burgemeester en wethouders, burgemeester en
rekenkamercommissie).
De berekening van de noodzakelijke hoogte van de voorziening is geactualiseerd. Door een storting in
de voorziening komt deze weer overeen met de bestaande verplichtingen.

80 jaar bevrijding
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)                           2024   2025        2026        2027        2028
Beleidsdoel A : Het goed functioneren en faciliteren van
formele gemeentelijke organen (gemeenteraad, college van
                                                                0     -50            0           0           0
burgemeester en wethouders, burgemeester en
rekenkamercommissie).
Voor de viering van 80 jaar vrijheid willen we volgend jaar geld beschikbaar stellen voor het
organiseren van activiteiten. Deze activiteiten kunnen door onszelf georganiseerd worden, waarbij we
inwoners uitnodigen, of door dorps- en wijkraden of oranjeverenigingen.

Veiligheid
Aanpassing FLO-bijdrage Veiligheidsregio Kennemerland (VRK)
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)                           2024   2025        2026        2027        2028
Beleidsdoel B : Het verzekeren van de doelmatige en
slagvaardige hulpverlening op het gebied van
                                                              -225      -2          -2          -2          -13
brandweerzorg, crisisbeheersing en geneeskundige
hulpverlening.
De kosten van het functioneel leeftijdsontslag (FLO)-overgangsrecht zijn herzien door de VRK. De
afrekening van 2023 is geraamd. Meerjarig zijn de effecten van wet- en regelgeving, CAO en keuzes
van de deelnemers verwerkt.




                                                                     Najaarsrapportage 2024 - Gemeente Haarlemmermeer 11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>       Zorg en werk
       Jeugdzorg met verblijf
       (bedragen x € 1.000; min is nadeel)                          2024     2025    2026      2027       2028
       Jeugdhulp met verblijf                                       -1.063     0        0         0             0
       Specialistische jeugdzorg met verblijf                         621      0        0         0             0
       Pleegzorg                                                       42      0        0         0             0
       Jeugdzorg met verblijf                                       -400       0        0         0             0
       Wij zien dat de aanbieders van jeugdhulp met verblijf ontwikkelen naar kleinschaligere voorzieningen.
       De etmaaltarieven van deze kleinschalige groepen zijn hoger. Deze kostenontwikkeling wordt gedempt
       doordat er een halvering van het aantal jeugdigen in de jeugdzorg met verblijf is.

       Collectieve zorgverzekering
       (bedragen x € 1.000; min is nadeel)                          2024     2025    2026      2027       2028
       Beleidsdoel D : Het garanderen van een bestaansminimum
                                                                      420      0        0         0             0
       voor inwoners die dit tijdelijk niet zelfstandig kunnen.
       In 2023 hebben wij een controle actie gedaan op rechtmatig gebruik. Het resultaat hiervan zet door.
       Wij nemen het voordeel hiervan mee in de ombuigingsvoorstellen.

       Jeugdzorg zonder verblijf
       (bedragen x € 1.000; min is nadeel)                          2024     2025    2026      2027       2028
       Beleidsdoel A : Inwoners ontvangen zorg en ondersteuning
                                                                    -1.850     0        0         0             0
       thuis.
       Bij de productcategorie behandeling zien wij het aantal jeugdigen toenemen dat gebruik maakt van
       zorg. Daarnaast is de JGGZ intensiever dan begroot, het aantal uur per traject loopt op. Hierdoor zijn
       de kosten hoger dan begroot.

       AM match - afrekening 2023
       (bedragen x € 1.000; min is nadeel)                          2024     2025    2026      2027       2028
       Beleidsdoel C : Onze inwoners zijn economisch zelfstandig;
                                                                      514      0        0         0             0
       werk boven uitkering.
       In 2023 heeft AM match een exploitatieoverschot van € 973.000 gerealiseerd. Dit rekeningresultaat
       wordt naar rato verdeeld over de deelnemende gemeenten. Ons aandeel hebben wij in 2024
       ontvangen.

       Definitief budget BUIG 2024
       (bedragen x € 1.000; min is nadeel)                          2024     2025    2026      2027       2028
       Beleidsdoel D : Het garanderen van een bestaansminimum
                                                                    2.330      0        0         0             0
       voor inwoners die dit tijdelijk niet zelfstandig kunnen.
       Wij zien het aantal inwoners met een bijstandsuitkering oplopen. Toch ramen wij een voordeel omdat
       de inkomsten hoger zijn dan verwacht. Het objectief verdeelmodel van het landelijke macrobudget
       van het Rijk valt voordelig voor ons uit.

       Inburgering
       (bedragen x € 1.000; min is nadeel)                          2024     2025    2026      2027       2028
       Beleidsdoel C : Onze inwoners zijn economisch zelfstandig;
                                                                      200      0        0         0             0
       werk boven uitkering.
       In 2024 zijn er extra incidentele middelen beschikbaar gesteld door het Rijk ten behoeve van de
       maatschappelijke begeleiding van statushouders en de einde lening inburgeringsplichtigen (ELIP's).
       Het verwachte beroep op deze middelen blijft uit.




12 Gemeente Haarlemmermeer - Najaarsrapportage 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>Bijzondere bijstand
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)                           2024   2025        2026         2027        2028
Beleidsdoel D : Het garanderen van een bestaansminimum
                                                               250       0           0           0           0
voor inwoners die dit tijdelijk niet zelfstandig kunnen.
In 2023 zijn er incidenteel extra middelen voor de bijzondere bijstand beschikbaar gesteld door het Rijk.
Deze middelen zijn bedoeld voor de bestrijding van armoede en het voorkomen van schulden. Zoals wij
hebben toegezegd in 2023 besteden wij deze middelen in 2024 en 2025 waarbij wij de aanbevelingen
vanuit het rapport Leven met de Voedselbank van de Rekenkamercommissie (RKC) meenemen. De
overige middelen zijn niet noodzakelijk om dit te realiseren en kunnen vrijvallen.

Persoonsgebonden budget (PGB) jeugd
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)                           2024   2025        2026         2027        2028
Beleidsdoel A : Inwoners ontvangen zorg en ondersteuning
                                                              -600       0           0           0           0
thuis.
Het totaal aantal afgegeven PGB's is toegenomen. Dezelfde trend die we bij zorg in natura zien, zien
we ook terug bij PGB's. Zowel het aantal jeugdigen met behandeling en begeleiding stijgt als de
gemiddelde kosten per cliënt. Daarnaast is er meer PGB in de vorm van informele zorg ingezet.

Bijdrage zorginstelling
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)                           2024   2025        2026         2027        2028
Beleidsdoel A : Inwoners ontvangen zorg en ondersteuning
                                                              -385       0           0           0           0
thuis.
Om de zorgcontinuïteit te waarborgen wordt een bijdrage gevraagd van ons. Dit geeft de
zorginstelling de tijd om te werken naar een bestendige organisatie.

Maatschappelijke ontwikkeling
Vergoeding exploitatiekosten sportaccommodaties (SPUK sport)
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)                           2024   2025        2026         2027        2028
Beleidsdoel E : Inwoners beschikken over voldoende
aantrekkelijke mogelijkheden om te recreëren, bewegen          225       0           0           0           0
actief en nemen deel aan sport.
De specifieke uitkering stimulering sport kan jaarlijks worden aangevraagd voor de ontwikkeling en
instandhouding van sportaccommodaties. De vaststelling van de specifieke uitkering sport (SPUK)
2022 is uitgekeerd en we hebben een herberekening van de teruggaaf van btw gemaakt voor 2022.
Daarnaast hebben wij de verwachting voor de SPUK 2024 bijgesteld op basis van de huidige begroting.

Leerlingenvervoer
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)                           2024   2025        2026         2027        2028
Beleidsdoel B : Onze jonge inwoners ronden een opleiding af
die past bij hun mogelijkheden en ontwikkelen maximaal hun    -350       0           0           0           0
talent.
Per 1 januari 2024 zijn nieuwe contracten ingegaan voor het doelgroepenvervoer. In de aanbesteding is
een bonus afgesproken om versneld zero emissie vervoer te leveren. De transitie naar zero emissie is
door de vervoerders sneller ingezet dan verwacht, waardoor de bonus in 2024 hoger uitvalt. De bonus
wordt in stappen per 1 augustus 2024 en 1 januari 2025 contractueel afgebouwd. Na gunning is
afscheid genomen van één van de vervoerders. Gebruikelijk is dat bij het niet gunnen van een
aanbesteding het personeel (indien hierdoor geen werk meer kan worden geboden) verplicht door
andere vervoerders worden aangenomen. De vertrekkende vervoerder heeft al het zittende personeel
van werk kunnen voorzien. Als gevolg hiervan was bij de start van de contracten een nog groter
chauffeurstekort dan waar in 2023 sprake van was. Er is hierdoor extra capaciteit ingekocht bij niet
gecontracteerde partijen tegen hogere tarieven. De gecontracteerde aanbieders hebben de
opdracht gekregen om de capaciteit uit te breiden, waardoor de extra capaciteit gedurende het jaar
wel kan worden afgebouwd.




                                                                     Najaarsrapportage 2024 - Gemeente Haarlemmermeer 13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>       Onderwijsmiddelen
       (bedragen x € 1.000; min is nadeel)                            2024    2025   2026    2027      2028
       Beleidsdoel B : Onze jonge inwoners ronden een opleiding af
       die past bij hun mogelijkheden en ontwikkelen maximaal hun      753      0      0        0          0
       talent.
       De rijksbijdrage voor onderwijsachterstanden is in 2024 verhoogd. In 2025 worden de activiteiten
       uitgebreid en worden de middelen zoveel mogelijk besteed. De resterende middelen van 2024 kunnen
       vrijvallen.

       Lagere vaststellingen subsidies eerdere jaren
       (bedragen x € 1.000; min is nadeel)                            2024    2025   2026    2027      2028
       Beleidsdoel B : Onze jonge inwoners ronden een opleiding af
       die past bij hun mogelijkheden en ontwikkelen maximaal hun      250      0      0        0          0
       talent.
       Door lagere vaststellingen van subsidies over voorgaande jaren hebben wij meer middelen terug
       ontvangen dan begroot.

       Ruimtelijke ontwikkelingen
       Boete bouw hotel
       (bedragen x € 1.000; min is nadeel)                            2024    2025   2026    2027      2028
       Beleidsdoel B : Haarlemmermeer realiseert ruimtelijke
                                                                      -985      0      0        0          0
       projecten die bijdragen aan het maatschappelijk doel.
       De bouw van een hotel is nog niet afgerond en vordert langzaam. Op grond van de erfpachtakte, de
       algemene bepalingen en de allonges had de oplevering al gereed moeten zijn. Bovenstaand bedrag
       betreft de administratieve verwerking van verschillende mutaties, onder andere als gevolg van een
       gerechtelijke uitspraak over een opgelegde boete.

       Leges op Initiatieven
       (bedragen x € 1.000; min is nadeel)                            2024    2025   2026    2027      2028
       Beleidsdoel A : De ruimtelijke omgeving is het resultaat van
       een zorgvuldige afweging om het welzijn van de inwoners,       -388      0      0        0          0
       bedrijven, werkenden, bezoekers en recreanten te vergroten.
       Bij de strategische heroriëntatie hebben we een extra inkomstenbedrag van € 398.000 opgenomen
       voor leges op nieuwe initiatieven. We hebben echter besloten om één tarief te hanteren en dit tarief
       laag te houden. Dit hebben we gedaan om te voorkomen dat initiatiefnemers door hoge kosten geen
       initiatieven meer indienen, maar direct een aanvraag doen. Directe aanvragen leiden tijdens het
       officiële proces tot meer werk en meer negatieve besluiten en weigeringen. De kosten voor het
       afhandelen van initiatieven zijn hoger dan het tarief dat we nu rekenen. We denken een bedrag van
       € 10.000 te realiseren. Het restantbedrag zal worden betrokken bij een breder onderzoek naar de
       hoogte van de leges(tarieven).

       Leges Wet algemene bepalingen omgevingsrecht (Wabo)
       (bedragen x € 1.000; min is nadeel)                            2024    2025   2026    2027      2028
       Beleidsdoel C : Het gebruik van de openbare ruimte sturen in
                                                                      1.900     0      0        0          0
       overeenstemming met het beleid.
       Bij het opstellen van de Jaarstukken 2023 bleek dat er in december nog veel vergunningaanvragen zijn
       gedaan onder het oude regime dat gold voor de invoering van de Omgevingswet per 1 januari 2024. In
       de Jaarstukken 2023 heeft dit geleid tot een voordeel van bijna € 5 miljoen op de geprognosticeerde
       opbrengsten van de wabo-leges. Gebaseerd op de opbrengsten van de afgelopen jaren en de tot nu
       toe gerealiseerde opbrengsten wordt er in 2024 geen daling van de legesopbrengsten verwacht door
       de extra aanvragen die eind 2023 zijn gedaan, maar wordt de prognose van de legesopbrengsten met
       € 1,9 miljoen naar boven bijgesteld.




14 Gemeente Haarlemmermeer - Najaarsrapportage 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>Klimaatrisico's in beeld brengen
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)                            2024    2025        2026         2027        2028
Beleidsdoel D : Het energiesysteem in Haarlemmermeer is in
                                                                -36     -218           0           0           0
2050 CO2-neutraal.
De raad heeft op 4 juli 2024 de motie Klimaatrisico's in beeld aangenomen. Het college wordt verzocht
de klimaatrisico's in beeld te brengen, te kwantificeren en de mogelijke financiële gevolgen te
berekenen of in te schatten. Voor de uitvoering is door een partij een onderzoeksaanpak ontwikkeld
met een kostenraming.

Vrijval debiteurenvoorziening
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)                            2024    2025        2026         2027        2028
Beleidsdoel A : De ruimtelijke omgeving is het resultaat van
een zorgvuldige afweging om het welzijn van de inwoners,       2.643       0           0           0           0
bedrijven, werkenden, bezoekers en recreanten te vergroten.
Voor de vorderingen op het hotel in aanbouw van zowel boetes als huurbedragen was uit
voorzichtigheid een voorziening getroffen. Wij hebben de voorziening dubieuze debiteuren
geactualiseerd en er kan een bedrag vrijvallen.

Kwaliteit fysieke omgeving
Opbrengst begraven
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)                            2024    2025        2026         2027        2028
Beleidsdoel A : Goed onderhouden openbaar groen en
bomen, die bijdragen aan een positieve beleving van de          392        0           0           0           0
openbare ruimte.
De inkomsten van de begraafplaatsen zijn hoger dan verwacht omdat veel rechthebbenden het
onderhoud van een graf hebben afgekocht, wat leidt tot een incidenteel hogere opbrengst. Deze
afkoop kan op de langere termijn wel leiden tot lagere structurele opbrengsten.

Herberekening kostendekkendheid rioolheffing
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)                            2024    2025        2026         2027        2028
Beleidsdoel C : Zorgen voor een adequaat beheer in de
openbare ruimte van grondwater, hemelwater en                  1.138       0           0           0           0
afvalwater.
De kostendekkendheid van de rioolheffing wordt bepaald op basis van de geraamde baten en lasten
die betrekking hebben op de rioolheffing en de extracomptabel toe te rekenen BTW en kosten van
overhead.




                                                                       Najaarsrapportage 2024 - Gemeente Haarlemmermeer 15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>       Herberekening kostendekkendheid afvalinzameling- en verwerking
       (bedragen x € 1.000; min is nadeel)                            2024   2025   2026      2027      2028
       Beleidsdoel B : Het sturen van afvalstromen naar maximaal
                                                                      -698     0       0         0          0
       hergebruik.
       Het lachgasverbod is in 2023 ingegaan, hierdoor zijn veel meer meer lachgascilinders in de openbare
       ruimte en in het restafval terechtgekomen. Het Afval Energie Bedrijf (AEB) Amsterdam dat ons
       restafval verwerkt, eist nu om veiligheidsredenen een 100% garantie dat het restafval vrij is van
       lachgascilinders. Dit betekent dat het restafval eerst een bewerking moet ondergaan en moet worden
       vervoerd voordat het naar het bedrijf kan, wat extra kosten van € 75,60 per ton met zich meebrengt.
       Bij de Voorjaarsrapportage 2024 waren de gevolgen van de verwerking van lachgas nog onvoldoende
       concreet om een goede inschatting van de kosten te kunnen maken. We verwachten dit jaar een
       totale overschrijding van de kosten voor de verwerking van lachgascilinders van € 1.110.000. Daarnaast
       stellen wij de begroting bij voor de kosten van afvalverwerking door Meerlanden voor 2024. Onze
       begroting wordt eerder opgemaakt, wanneer de daadwerkelijke tarieven van Meerlanden nog niet
       bekend zijn. Het verschil tussen de raming in de begroting en de daadwerkelijke tarieven van
       Meerlanden bedraagt € 860.800.

       De oplevering van de milieustraat in Nieuw-Vennep is verschoven naar september 2025. Het begrote
       bedrag van € 475.000 voor de exploitatie wordt in 2024 niet uitgeven. Daarnaast is er dit jaar een
       hogere vergoeding dan begroot voor verpakkingen tegenover door de goede scheidingsresultaten
       (ongeveer € 521.000).

       Door bovenstaande mutaties vervalt de eerder geraamde storting in de voorziening en is een dekking
       van € 594.100 uit de voorziening tariefegalisatie afvalstoffenheffing benodigd, waarna de voorziening
       nihil wordt.

       Straatreiniging en zwerfafval
       (bedragen x € 1.000; min is nadeel)                            2024   2025   2026      2027      2028
       Beleidsdoel D : Gemeentelijke wegen, straten en pleinen zijn
                                                                      -205     0       0         0          0
       goed begaanbaar, schoon en veilig.
       Voor straatreiniging en zwerfafval is een overschrijding van € 204.800. Deze wordt veroorzaakt door
       meerwerk uitgevoerd door Meerlanden voor met name het verwijderen van oliesporen en het
       verwijderen van lachgascilinders uit prullenbakken.
       Voor het beheren en ledigen van prullenbakken en de verwerking van verpakkingsafval hebben wij in
       de Voorjaarsrapportage 2023 een vergoeding van € 120.000 (die later is aangepast naar € 153.000)
       van Verpact (voorheen Afvalfonds Verpakkingen en Nedvang) in de begroting opgenomen. Dit bedrag
       is toentertijd ten onrechte ten gunste gekomen aan de algemene middelen, maar is bedoeld voor het
       programma ‘Samen in de Wijk’, waar bovengenoemde kosten toe behoren. De projecten die onder dit
       programma vallen zijn: peukenaanpak, educatie, inzet grondstoffencoach, onderhoud containercoats,
       extra schoonmaak op zondag in het winkelcentrum Hoofddorp en de aanpak van bijplaatsingen bij
       containers in de wijk Graan voor Visch in Hoofddorp.




16 Gemeente Haarlemmermeer - Najaarsrapportage 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>Overzicht algemene dekkingsmiddelen
Uitkeringen gemeentefonds
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)                       2024       2025       2026         2027        2028
Meicirculaire 2024: Afrekening 2022                          52         0           0           0           0
Meicirculaire 2024: Afrekening 2023                         678         0           0           0           0
Meicirculaire 2024: financiële uitkomsten 2024            6.797         0           0           0           0
Septembercirculaire: financiële uitkomsten 2024           -1.413        0           0           0           0
Septembercirculaire 2024: Afrekening 2022                  -148         0           0           0           0
Septembercirculaire 2024: Afrekening 2023                  -437         0           0           0           0
Uitkeringen gemeentefonds                                 5.529         0           0           0           0
Meicirculaire 2024
Op basis van de meicirculaire 2024 wordt de raming van de uitkeringen uit het gemeentefonds
bijgesteld. De raad is hierover geïnformeerd per brief van 18 juni 2024 (XS-24053111.319). In 2024 wordt
€ 8,4 miljoen meer ontvangen. In de circulaire zijn voor € 1,6 miljoen taakmutaties verwerkt waarvan de
suppletie-uitkering Niet gesprongen explosieven 2023 van € 667.000 de grootste post is. Deze extra
middelen worden verrekend met de budgetten van de extra taken, waardoor per saldo een voordeel
van € 6,8 miljoen ontstaat. De grootste post is een hogere compensatie uit het BTW
compensatiefonds (afrekening over 2023) en door de vaststelling van een aantal maatstaven door het
CBS.
Verder is in de meicirculaire 2024 de raming van de algemene uitkering over 2022 en 2023 bijgesteld.

Septembercirculaire 2024:
Op basis van de septembercirculaire 2024 wordt de raming van de uitkeringen uit het gemeentefonds
bijgesteld. De raad is hierover geïnformeerd door middel van raadsvoorstel 11439772. Vooral door
ontwikkelingen in de uitkeringsbasis, hoeveelheidsverschillen bij de maatstaven en lagere ruimte onder
het plafond van het BTW compensatiefonds ontstaat een nadeel.
In de septembercirculaire zijn ook de algemene uitkering over 2022 en 2023 geactualiseerd. Door
actualisatie van de maatstaven wordt de algemene uitkering over 2022 met € 148.000 verminderd en
de algemene uitkering over 2023 met € 437.000.

De structurele doorwerking van de circulaires is al verwerkt in de Programmabegroting 2025-2028
(inclusief de eerste wijziging 2025).

Vrijval stelposten
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)                       2024       2025       2026         2027        2028
Onderdeel D : Onvoorzien/saldo kostenplaatsen.            3.391        33          33          33          33
De resterende onbenutte stelposten voor loon- en prijsstijgingen van 2024 vallen vrij. De stelposten
waren ruim berekend door de hoge inflatie in 2022. In 2024 is er minder beroep op de stelposten
gedaan omdat de meeste contracten al langer liepen. Vanaf 2025 wordt er weer meer beroep
gedaan op de stelpost. Zodoende is de vrijval van dit jaar grotendeels incidenteel. Zie ook 'Bijlage 3:
Stelposten' in deze najaarsrapportage.




                                                                    Najaarsrapportage 2024 - Gemeente Haarlemmermeer 17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>       Onroerendezaakbelastingen (OZB)
       (bedragen x € 1.000; min is nadeel)                      2024       2025      2026       2027       2028
       Opbrengsten 2024                                           384         0          0         0          0
       Opbrengsten 2022 en 2023                                 2.105         0          0         0          0
       Onroerendezaakbelastingen (OZB)                          2.489         0          0         0          0
       Opbrengsten 2024:
       De waarde van de bedrijfspanden in aanbouw is hoger dan eind 2023 ingeschat. Door deze extra
       areaaluitbreiding stijgt de opbrengst van de OZB niet-woningen. In de Programmabegroting
       2025-2028 is met dit structurele voordeel rekening gehouden. Verder is een controle op leegstand van
       niet-woningen uitgevoerd door Cocensus. Sommige panden bleken toch in gebruik te zijn, waardoor er
       alsnog aanslag voor OZB niet-woningen gebruikers opgelegd zijn.

       Opbrengsten 2022 en 2023:
       De hogere opbrengst in 2022 en 2023 wordt voornamelijk veroorzaakt doordat de verminderingen als
       gevolg van bezwaarschriften van niet-woningen (bedrijven) lager uitvallen dan eerder ingeschat. In de
       eerdere inschatting was rekening gehouden met een groter incidenteel negatief effect op de waarde
       van de panden als gevolg van de coronacrisis. Na afhandeling van de bezwaarschriften bleek dit
       effect niet zo groot te zijn. In de ramingen voor de opbrengsten van 2024 en 2025 en verder is geen
       rekening meer gehouden met eventuele lagere waarden als gevolg van de coronacrisis. Hierdoor is het
       geraamde voordeel over 2022 en 2023 incidenteel.

       Toeristenbelasting
       (bedragen x € 1.000; min is nadeel)                      2024       2025      2026       2027       2028
       Toeristenbelasting 2022 en 2023                          -1.114        0          0         0          0
       Toeristenbelasting 2024                                    595         0          0         0          0
       Toeristenbelasting                                        -519         0          0         0          0
       Belastingjaren 2022 en 2023
       Het grootste deel van de aanslagen toeristenbelasting 2023 is opgelegd. We ramen de totale
       opbrengst nu op € 14.876.000. Bij de Jaarstukken 2023 gingen we uit van € 15.960.000. Dit deden we
       aan de hand van een schatting van het aantal hotelovernachtingen en een gemiddelde kamerprijs.
       Deze schatting was dus circa € 1,1 miljoen te hoog. Het jaar 2022 is afgerond, de opbrengst is € 30.000
       lager.

       Belastingjaar 2024
       Op basis van de gegevens over de eerste acht maanden van 2024 is de verwachting dat het aantal
       hotelovernachtingen in 2024 op hetzelfde niveau als in 2023 uitkomt, 3,4 miljoen. De kamerprijzen lijken
       onder druk te staan, daarom wordt voor de raming van de opbrengst van de toeristenbelasting
       uitgegaan van het prijspeil 2023 en komt dan uit op € 14.876.000. Geraamd is een opbrengst van
       € 14.281.000. De meeropbrengst is € 595.000.

       Dividend deelnemingen
       (bedragen x € 1.000; min is nadeel)                      2024       2025      2026       2027       2028
       Onderdeel C : Financiering/bespaarde rente/dividend.      -556         0          0         0          0
       De raming van het dividend hebben wij omlaag bijgesteld. De winstgevendheid van met name
       Meerlanden valt tijdelijk lager uit door noodzakelijke investeringen en hoge kostenstijgingen van de
       afgelopen jaren. De contractuele indexering van de omzet dekt dit slechts deels en met vertraging. De
       daling is daarom incidenteel. Vanaf 2026 verwachten wij herstel van de winstgevendheid en daarmee
       het dividend.




18 Gemeente Haarlemmermeer - Najaarsrapportage 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>Deelneming Waterwolf
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)                      2024     2025        2026         2027        2028
Waterwolf verkoopopbrengst                                2.812       0           0           0           0
Waterwolf frictiekosten                                   -280        0           0           0           0
Deelneming Waterwolf                                     2.532        0           0           0           0
Wij hebben de intentie uitgesproken om nog dit jaar de Waterwolf Dienstverlening Buitenruimte B.V.
samen te voegen met Meerlanden Holding N.V. Het contract voor de aandelenoverdracht van de
Waterwolf aan de Meerlanden wordt nog dit jaar gesloten. Na afboeking van de boekwaarde van de
aandelen van de Waterwolf Dienstverlening Buitenruimte B.V. geeft de aandelenoverdracht een
incidenteel voordeel van € 2,8 miljoen. We verwachten door de samenvoeging frictiekosten. Deze
worden in mindering gebracht op het voordeel en het benodigde budget wordt overgeheveld (zie
hoofdstuk budgetoverhevelingen).

Ontbinding vennootschap Duurzaam Bedrijf Haarlemmermeer BV
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)                      2024     2025        2026         2027        2028
Resultaat verkoop Duurzaam bedrijf Haarlemmermeer B.V.    2.013       0           0           0           0
Bijdrage warmte koude opslag (WKO) Raadhuisplein         -1.645       0           0           0           0
Ontbinding vennootschap Duurzaam Bedrijf
                                                           367        0           0           0           0
Haarlemmermeer BV
Wij hebben de raad in kennis gesteld van de ontbinding van het Duurzaam Bedrijf Haarlemmermeer
BV met ons besluit van 21 mei 2024 (10973839). Deze ontbinding past in de juridische herstructurering
van het Duurzaam Bedrijf en de daarmee verbonden vennootschappen. Het resterende saldo van het
eigen vermogen komt terug naar onze gemeente om bij te dragen aan de energietransitie. Na aftrek
van vorderingen wordt een bedrag van € 1.645.000 gestort in de reserve Dekking afschrijvingslasten
voor de dekking van de investering Warmte koude opslag Raadhuisplein.

Financiering/kapitaallasten
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)                      2024     2025        2026         2027        2028
Onderdeel C : Financiering/bespaarde rente/dividend.      1.135       0           0           0           0
De lasten van de financiering zijn voor 2024 herberekend. De verwachting is dat in 2024 geen nieuwe
leningen aangetrokken hoeven te worden. Dit komt doordat veel investeringen worden
doorgeschoven. Uit het SPI najaar 2024 blijkt dat een bedrag van € 39 miljoen wordt doorgeschoven
naar 2025 en verder. Verder zijn veel middelen vooruit ontvangen zodat de renteopbrengsten hoger
zijn.
Het gevolg is dat op basis van de BBV-regels (notitie rente) het renteomslagpercentage voor 2024
verlaagd moet worden van 1,50% naar 1,25%. Hierdoor kan er minder rente worden doorbelast aan de
taken die gedekt worden door de rioolheffing. Dit geeft een nadeel van € 160.000.

Overzicht overhead
Opleidingskosten
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)                      2024     2025        2026         2027        2028
Onderdeel B : Management en managementondersteuning
                                                          200         0           0           0           0
primair proces.
Het opleidingsbudget groeit mee met de organisatie. De aanspraak die medewerkers dit jaar doen op
het budget voor opleidingen, studies en trainingen is lager dan geraamd.




                                                                  Najaarsrapportage 2024 - Gemeente Haarlemmermeer 19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>       Voorzieningen voor (voormalig) personeel
       (bedragen x € 1.000; min is nadeel)                          2024      2025   2026      2027      2028
       Bovenwettelijk verlof storting 2022 en 2023                  -1.464      0      0          0           0
       Bovenwettelijk verlof storting 2024                           -670       0      0          0           0
       Wachtgeld voormalig personeel storting 2024                   -515       0      0          0           0
       Vervroegd uittreden storting 2024                              386       0      0          0           0
       Verlofsparen storting 2024                                    -136       0      0          0           0
       Voorzieningen voor (voormalig) personeel                    -2.400       0      0          0           0
       De berekening van de noodzakelijke hoogte van de voorzieningen voor (voormalig) personeel is
       geactualiseerd. Dit resulteert in een storting waarvan een deel betrekking heeft op de jaren 2022 en
       2023.

       Salaris- en inhuurlasten en opbrengsten interne opdracht systematiek
       (bedragen x € 1.000; min is nadeel)                          2024      2025   2026      2027      2028
       Onderdeel B : Management en managementondersteuning
                                                                    -1.989      0      0          0           0
       primair proces.
       We hebben de ramingen van de salarislasten en de kosten van inhuur van personeel geactualiseerd.
       Het nu geraamde nadeel kent een aantal oorzaken. Door de overspannen arbeidsmarkt is het lastig
       om vacatures ingevuld te krijgen. Om de voortgang van de werkzaamheden te waarborgen wordt een
       beroep gedaan op inhuurkrachten. De inhuurtarieven zijn echter ook gestegen. De kosten van inhuur
       en de opbrengst uit de interne opdracht systematiek (IOS) zijn gelijk of in een negatieve verhouding
       gekomen. De beoogde opbrengst uit de IOS taakstelling kan niet worden gerealiseerd. Ook zijn nieuwe
       medewerkers in dienst gekomen die nog niet de productieve normuren behalen door inwerken,
       opleiding, organisatie- en teamontwikkeling of die tegen lagere tarieven doorberekend kunnen
       worden omdat ze in een lagere salarisschaal zijn aangenomen.




20 Gemeente Haarlemmermeer - Najaarsrapportage 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>3.2 Reserves en
voorzieningen
Recapitulatie mutaties reserves en
voorzieningen

Tabel 4

Omschrijving (bedragen x € 1.000; min is nadeel)          2024     2025       2026         2027        2028
Algemene reserves
Algemene dekkingsreserve                                 12.540   -5.766      -1.467       -748        -333
Algemene reserve grondzaken                                935        0           0           0           0
Totaal - Mutaties reserves (Alg.)                        13.474   -5.766     -1.467        -748        -333


Bestemmingsreserves
Reserve Schaalsprong                                     2.459        0           0           0           0
Reserve Dekking afschrijvingslasten (DAL)                2.363     1.319          0           0           0
Reserve Maatschappelijke voorzieningen                    1.316       0           0           0           0
Reserve Versterking van de (lucht)vrachtketen              563        0           0           0           0
Reserve Stichting Mainport & Groen (SMG)                   250      -518        226           0           0
Reserve Programma Stadscentrum Hoofddorp                     0      -219          0           0           0
Reserve Monumenten                                         -147     -176       -124           4           4
Reserve Ruimtelijke Investeringen Haarlemmermeer (RIH)   -4.224   4.860       2.238         656          415
Totaal - Mutaties reserves (Best.)                       2.580    5.265       2.340        660          418


Voorzieningen
Voorziening Bovenwettelijk verlof                         2.134       0           0           0           0
Voorziening Onderhoud gebouwen                            1.152    -708           8           0          56
Voorziening Wachtgeldverplichting voormalig personeel       515       0           0           0           0
Voorziening Pensioenverplichting wethouders                227        0           0           0           0
Voorziening Verlofsparen                                   136        0           0           0           0
Voorziening Wachtgeldverplichting wethouders               -124       0           0           0           0
Voorziening Regeling Vervroegd Uittreden                  -386        0           0           0           0
Voorziening Tariefsegalisatie afvalstoffenheffing         -594        0           0           0           0
Voorziening Tariefsegalisatie rioolheffing               -1.138       0           0           0           0
Totaal - Mutaties voorzieningen                           1.922    -708           8           0          56




                                                                  Najaarsrapportage 2024 - Gemeente Haarlemmermeer 21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>       Toelichtingen

       Tabel 5

       Algemene reserves
       Algemene dekkingsreserve
       Omschrijving (bedragen x € 1.000; min is nadeel)          2024      2025       2026       2027      2028
       Budgetoverhevelingen                                      8.313    -5.766      -1.467     -748       -333
       Energietoeslag                                           2.800          0          0         0             0
       Planeetbaan 2                                              627          0          0         0             0
       Winst grondexploitatie Badhoevedorp                        800          0          0         0             0
       Totaal Algemene dekkingsreserve                         12.540     -5.766     -1.467      -748       -333


       Budgetoverhevelingen
       In deze najaarsrapportage wordt voorgesteld budgetten over te hevelen naar 2025 en verder. Zie voor
       een toelichting hoofdstuk 5. Deze overhevelingen vinden budgettair neutraal plaats via de Algemene
       dekkingsreserve.

       Energietoeslag
       De bijdrage van het Rijk voor de Energietoeslag 2023 was voldoende voor alle 5.300 huishoudens met
       een inkomen tot 120% van het sociaal minimum. We hebben meer dan 82% van deze groep bereikt en
       € 1,2 miljoen is niet besteed. Ook heeft de gemeenteraad extra geld beschikbaar gesteld voor de 1.100
       huishoudens met een inkomen tussen 120% en 130%. Slechts een klein deel van deze mensen heeft een
       aanvraag ingediend, waardoor we maar 23% hebben bereikt en ook hier is € 1,2 miljoen niet besteed.
       Daarnaast hebben we door efficiënt te werken nog eens € 0,4 miljoen bespaard op de
       uitvoeringskosten.

       Planeetbaan 2
       Planeetbaan 2 is verworven in het kader van gebiedsontwikkeling Spoorzone Hoofddorp
       (2022.0002314). Dit perceel wordt te zijner tijd herontwikkeld en nu tijdelijk geëxploiteerd. De komende
       jaren onder ander door de verhuur aan het Centraal Orgaan opvang asielzoekers (COA). Na de
       huurperiode van vijf jaar wordt de boekwaarde van het pand afgewaardeerd met het
       exploitatieresultaat. Dit jaar verwachten we geen grote kosten voor onder andere het onderhoud. In
       plaats hiervan doen we een hogere storting in de Algemene dekkingsreserve. Bij de Jaarstukken 2024
       maken we een herberekening en kan de storting hoger of lager worden.
       Winst grondexploitatie Badhoevedorp
       Bij het afboeken van de boekwaarde A9 ten laste van de Algemene dekkingsreserve (ADR) is besloten
       de winstnemingen vanuit de grondexploitatie Badhoevedorp ten gunste van de ADR te brengen. Op
       basis van tMPG 2024 is deze winstneming bijgesteld.


       Algemene reserve grondzaken
       Omschrijving (bedragen x € 1.000; min is nadeel)          2024      2025       2026       2027      2028
       tMPG 2024                                                  935          0          0         0             0
       De mutaties van de Algemene reserve grondzaken die volgen uit het tMPG 2024 worden verwerkt.




22 Gemeente Haarlemmermeer - Najaarsrapportage 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>Bestemmingsreserves
Reserve Schaalsprong
Omschrijving (bedragen x € 1.000; min is nadeel)         2024       2025        2026        2027        2028
Stelpost Schaalsprong                                    1.998         0           0           0           0
Diamantlaan 6                                              395         0           0           0           0
Saturnusstraat 40-62                                        66         0           0           0           0
Reserve Schaalsprong                                     2.459         0           0           0           0
Stelpost Schaalsprong
Voor de dekking van de kapitaallasten van investeringen in verband met de Schaalsprong wonen is
vanaf 2024 een stelpost opgenomen. Wanneer er in het begrotingsjaar een bedrag overblijft wordt dit
gestort in de reserve Schaalsprong (raadsbesluit 2021.0002603).

Diamantlaan 6
Er is gebruik gemaakt van de Wet voorkeursrecht gemeenten (Wvg) om het perceel aan de
Diamantlaan 6 te Hoofddorp aan te kopen voor de gebiedsontwikkeling Spoorzone Hoofdorp
(7999895). Dit strategische perceel is onderdeel van een potentieel ontwikkelcluster in Graan voor
Visch Zuid. De Diamantlaan 6 is begin 2024 aangekocht, de afschrijving vindt voor het eerst plaats in
2025. Het tijdelijke exploitatieoverschot (in 2024) komt ten gunste van de reserve Schaalsprong. Bij de
Jaarstukken 2024 maken we een herberekening en kan de storting hoger of lager worden.

Saturnusstraat 40-62
Dit pand is via de Wvg verworven in het kader van gebiedsontwikkeling Spoorzone Hoofddorp
(7621436). In afwachting van de herontwikkeling van het gebied wordt de exploitatie van de
kantorenverhuur voortgezet. Het tijdelijk exploitatietekort komt ten gunste van de reserve
Schaalsprong. Bij de Jaarstukken 2024 maken we een herberekening en kan de onttrekking hoger of
lager worden.

Reserve Dekking afschrijvingslasten (DAL)
Omschrijving (bedragen x € 1.000; min is nadeel)         2024       2025        2026        2027        2028
Warmte koude opslag Raadhuisplein                         1.645        0           0           0           0
Stadspark Hoofddorp                                        718         0           0           0           0
Programma Stadscentrum Hoofddorp - Parkeren                  0        125          0           0           0
Programma Stadscentrum Hoofddorp - Pleinen                   0        94           0           0           0
Reserve Dekking afschrijvingslasten (DAL)                2.363       219           0           0           0
Warmte koude opslag Raadhuisplein
Het resultaat van de verkoop van Duurzaam bedrijf Haarlemmermeer BV wordt gestort in de reserve
Dekking afschrijvingslasten voor de dekking van de investering warmte koude opslag Raadhuisplein.

Stadspark Hoofddorp
Voor de dekking van een krediet voor het Stadspark Hoofddorp is € 0,718 miljoen vanuit de RIH
toegevoegd aan de reserve DAL. Zie voor een nadere toelichting de reserve RIH.

Programma Stadscentrum Hoofddorp
De dekking voor voorbereidingskosten van Stadscentrum Hoofddorp worden gestort vanuit de reserve
Programma Stadscentrum Hoofddorp. Zie voor een nadere toelichting de reserve Programma
Stadscentrum Hoofddorp.




                                                                   Najaarsrapportage 2024 - Gemeente Haarlemmermeer 23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>       Reserve Maatschappelijke voorzieningen
       Omschrijving (bedragen x € 1.000; min is nadeel)        2024       2025      2026      2027       2028
       Netto verkoopresultaat objecten                          1.316        0         0         0           0
       De objecten Kruisweg 1159-1163 en Brouwersdam 17 te Hoofddorp en Rottewegje K374 K375 te
       Haarlemmerliede zijn verkocht. Het netto-verkoopresultaat wordt in de reserve Maatschappelijke
       voorzieningen gestort. De bestemmingsreserve maatschappelijke voorzieningen is gemaximeerd op
       € 4 miljoen. We verwachten dat het plafond wordt overschreden door een aantal verkopen van
       vastgoed in de komende jaren. Om de geplande verduurzaming volgens de routekaart uit te voeren
       zijn de middelen wel nodig. In 2025 dienen we de eerste kredietaanvragen in. Wij vragen het plafond
       tot en met boekjaar 2025 tijdelijk te verhogen naar € 6 miljoen.

       Reserve Versterking van de (lucht)vrachtketen
       Omschrijving (bedragen x € 1.000; min is nadeel)        2024       2025      2026      2027       2028
       Mutatie reserve Versterking van de (lucht)vrachtketen    563          0         0         0           0
       De onttrekking uit de reserve wordt bijgesteld omdat het oorspronkelijke programma Connected
       Trade Corridors is uitgesteld.

       Reserve Stichting Mainport & Groen (SMG)
       Omschrijving (bedragen x € 1.000; min is nadeel)        2024       2025      2026      2027       2028
       Fietspad Nieuwe Meer en EFRO subsidie                    250       -518       226         0           0
       De middelen voor het project fietspad Nieuwe Meer zijn bij de Najaarsrapportage 2023 omgezet naar
       recreatieve maatregelen in het Stichting Mainport & Groen convenants gebied. De bestedingen voor
       de investeringen vinden grotendeels in 2025 en verder plaats. Ook resteren er nog middelen vanuit een
       in het verleden aangevraagde Europees Fonds voor Regionale Ontwikkeling (EFRO) subsidie. De
       bewaartermijn hiervan is inmiddels verstreken. De overgebleven middelen voegen we toe aan de
       recreatieve middelen in het Stichting Mainport & Groen convenants gebied.

       Reserve Programma Stadscentrum Hoofddorp
       Omschrijving (bedragen x € 1.000; min is nadeel)        2024       2025      2026      2027       2028
       Stadscentrum Hoofddorp - Parkeren                           0      -125         0         0           0
       Stadscentrum Hoofddorp - Pleinen                            0       -94         0         0           0
       Reserve Programma Stadscentrum Hoofddorp                    0      -219         0         0           0
       Op 12 december 2023 is het raadsvoorstel Vervolg integrale aanpak parkeren Stadscentrum
       Hoofddorp (10244323) vastgesteld. De bijbehorende mutaties voor parkeren en pleinen worden in deze
       rapportage verwerkt conform het raadsvoorstel.

       Reserve Monumenten
       Omschrijving (bedragen x € 1.000; min is nadeel)        2024       2025      2026      2027       2028
       Mutaties voorziening monumenten                          -147      -176       -124         4          4
       Wij willen een financiële bijdrage leveren aan de restauratie van twee monumentale damsluizen in
       Vijfhuizen en Zwanenburg. De provincie Noord-Holland heeft medeoverheden gevraagd bij te dragen
       aan het behoud van deze provinciale monumenten omdat er sprake is van versnipperde eigendoms-
       en onderhoudsverantwoordelijkheden. Wij stellen voor om 25% van de totale aanneemsom bij te
       dragen. De veiligheid en het functioneren van de damsluizen wordt daarmee gewaarborgd en ze
       blijven als provinciaal monument behouden. We stellen voor de bijdrage van € 98.800 te dekken vanuit
       de bestemmingsreserve monumenten.
       Bovendien willen wij het subsidieplafond van de 'subsidieverordening restauratie en onderhoud
       gemeentelijk erfgoed 2024' verhogen door een incidentele onttrekking uit de bestemmingsreserve
       'monumenten' voor de jaren 2024 met € 52.000, 2025 met € 179.600 en 2026 met € 127.700.
       Het aantal aanvragen is toegenomen door de aanpassing van de regeling begin 2024 en de
       communicatie hierover naar eigenaren. Wij stellen voor deze reserve in te zetten als aanvulling voor de
       huidige en toekomstige aanvragen onder de subsidieverordening 2024. Hiermee wordt bijgedragen
       aan het behoud van ons gemeentelijk erfgoed.
       De begrote onttrekking moet gelijk zijn aan het beschikbare budget van de meerjarige monumenten
       subsidies. De hogere onttrekking en storting van € 3.600 komt ten laste van de stelpost indexaties
       subsidies.




24 Gemeente Haarlemmermeer - Najaarsrapportage 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>Reserve Ruimtelijke Investeringen Haarlemmermeer (RIH)
Omschrijving (bedragen x € 1.000; min is nadeel)          2024       2025        2026        2027        2028
Stadspark Hoofddorp                                        -718         0           0           0           0
Actualisatie storting tMPG 2024                          -3.506     4.860        2.238        656          415
Reserve Ruimtelijke Investeringen Haarlemmermeer (RIH)   -4.224     4.860       2.238         656         415
Stadspark in Hoofddorp
Voor de dekking van een krediet voor het Stadspark Hoofddorp wordt € 0,718 miljoen onttrokken uit de
reserve RIH. Zie raadsvoorstel Tijdelijke dekking afronding Stadspark (11393368).

Actualisatie stortingen en onttrekkingen tMPG 2024
De stortingen en onttrekkingen van de reserve RIH zijn in het tMPG standlijn 1 juli 2024 geactualiseerd.
De actuele cijfers worden nu verwerkt.

Voorzieningen
Voorziening Bovenwettelijk verlof
Omschrijving (bedragen x € 1.000; min is nadeel)          2024       2025        2026        2027        2028
Inhaalstorting                                            1.464         0           0           0           0
Storting 2024                                              670          0           0           0           0
Voorziening Bovenwettelijk verlof                         2.134         0           0           0           0
Vanaf 2022 is er een voorziening bovenwettelijk verlof. De accountant vond de stand van onze
voorziening te laag. In onze bestuurlijke reactie op het accountantsverslag bij de Jaarstukken 2023
(XS-24041509.207) hebben wij aangegeven de voorziening in de Najaarsrapportage 2024 in
overeenstemming te brengen met de vereisten van het BBV. Voor alle bovenwettelijke verlofuren hoger
dan 80 uur per medewerker is nu een voorziening getroffen. Dit resulteert in een storting in de
voorziening. Deels betreft een inhaalstorting voor oude jaren.

Voorziening Onderhoud gebouwen
Omschrijving (bedragen x € 1.000; min is nadeel)          2024       2025        2026        2027        2028
Herijking planmatig onderhoud                               752      -708           8           0          56
Vergoeding Materiele instandhouding                        400          0           0           0           0
Voorziening Onderhoud gebouwen                            1.152      -708           8           0          56
Herijking planmatig onderhoud 2024
Om verschillende redenen wordt er geschoven met werkzaamheden, deels naar voren in de tijd, deels
later in de tijd.

Vergoeding Materiele instandhouding (MI)
De vergoeding Materiele Instandhouding (MI) die de schoolbesturen aan ons betalen voor het
uitgevoerde onderhoud aan de schoolgebouwen is dit jaar hoger dan begroot. Deze extra inkomsten
worden gestort in de voorziening onderhoud gebouwen.

Voorziening Wachtgeldverplichting voormalig personeel
Omschrijving (bedragen x € 1.000; min is nadeel)          2024       2025        2026        2027        2028
Actualisatie storting                                       515         0           0           0           0
De berekening van de noodzakelijke hoogte van de voorziening is geactualiseerd. Door een storting in
de voorziening komt deze weer overeen met de bestaande verplichtingen.

Voorziening Pensioenverplichting wethouders
Omschrijving (bedragen x € 1.000; min is nadeel)          2024       2025        2026        2027        2028
Actualisatie storting                                       227         0           0           0           0
De berekening van de noodzakelijke hoogte van de voorziening is geactualiseerd. Door een storting in
de voorziening komt deze weer overeen met de bestaande verplichtingen.




                                                                    Najaarsrapportage 2024 - Gemeente Haarlemmermeer 25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>       Voorziening Verlofsparen
       Omschrijving (bedragen x € 1.000; min is nadeel)          2024       2025     2026       2027       2028
       Actualisatie storting                                       136        0         0         0            0
       De berekening van de noodzakelijke hoogte van de voorziening Verlofsparen is geactualiseerd. Door
       een storting in de voorziening komt deze weer overeen met de bestaande verplichtingen.

       Voorziening Regeling Vervroegd Uittreden
       Omschrijving (bedragen x € 1.000; min is nadeel)          2024       2025     2026       2027       2028
       Actualisatie storting                                      -386        0         0         0            0
       De berekening van de noodzakelijke hoogte van de voorziening is geactualiseerd. Niet iedere
       werknemer maakt gebruik van het recht op vervroegd uittreden. Hierdoor vervallen een aantal rechten
       waardoor er een vrijval van de voorziening ontstaat.

       Voorziening Tariefsegalisatie afvalstoffenheffing
       Omschrijving (bedragen x € 1.000; min is nadeel)          2024       2025     2026       2027       2028
       Aanpassing storting naar onttrekking                       -594        0         0         0            0
       De lasten verbonden aan de inzameling en verwerking van huishoudelijk afval en de bijbehorende
       baten uit de afvalstoffenheffing worden budgettair neutraal begroot. Een negatief verschil tussen
       lasten en baten komt zo veel mogelijk ten laste van de voorziening tariefsegalisatie
       afvalstoffenheffing. Met de nu geraamde mutatie is de voorziening geheel ingezet.

       Voorziening Tariefsegalisatie rioolheffing
       Omschrijving (bedragen x € 1.000; min is nadeel)          2024       2025     2026       2027       2028
       Verhoging onttrekking                                     -1.138       0         0         0            0
       De kosten verbonden aan ons rioolstelsel en de bijbehorende baten uit de rioolheffing worden
       budgettair neutraal begroot. Een verschil tussen lasten en baten komt ten laste of ten gunste van de
       voorziening tariefsegalisatie rioolheffing.

       Toelichting reserves                                    verduurzamingsmaatregelen, als blijkt dat
       Reserve Maatschappelijke voorzieningen                  subsidies en extra huurinkomsten niet voldoende
       Deze reserve heeft als doel het dekken van              zijn voor het dekken van de kapitaallasten
       vervangingen of investeringen in bestaand               (11039308). Aangezien momenteel meer vastgoed
       gemeentelijk maatschappelijk vastgoed. Voor de          wordt verkocht en uitvoering van de
       periode 2023-2030 wordt ingezet op een CO -         2   verduurzaming meer tijd vergt, wordt voorgesteld
       reductie van de gemeentelijke                           het plafond gedurende de jaren 2024 en 2025 te
       vastgoedportefeuille van tenminste 55%. Het             verhogen tot € 6 miljoen.
       netto resultaat van de verkopen uit de
       vastgoedportefeuille wordt voor 100% gedoteerd          De stand van de reserve per 31 december 2023
       aan deze bestemmingsreserve. De reserve                 was € 3,4 miljoen. Na toevoeging bedraagt het
       maatschappelijk vastgoed is bedoeld voor het            geraamde saldo per 31 december
       dekken van een onrendabele top van                      2024 € 4,7 miljoen.




26 Gemeente Haarlemmermeer - Najaarsrapportage 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>4. Ontwikkelingen
In dit hoofdstuk worden belangrijke
ontwikkelingen in de voortgang,
accentverschuivingen in bestaand beleid of
noemenswaardige wijzigingen die (nog) geen
consequenties hebben op het resultaat benoemd.




                                                 Najaarsrapportage 2024 - Gemeente Haarlemmermeer 27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>       Regio Deal
       Op 9 februari 2024 heeft het Rijk bekend gemaakt      In de afgelopen periode hebben de regiopartners
       dat de aanvraag voor de Regio Deal 'MRA West          Haarlemmermeer, Beverwijk, Haarlem, Velsen en
       Beter in Balans' is geselecteerd en na uitwerking     Zandvoort samen met het Rijk gewerkt aan de
       hiervoor € 20 miljoen cofinanciering beschikbaar      totstandkoming van het convenant Regio Deal
       te stellen. Wij hebben de raad hierover               MRA West Beter in Balans. Wij hebben de rol van
       geïnformeerd met B&W nota 8414076 van                 regiokassier op ons genomen. Het convenant is
       31 oktober 2023 en B&W nota 11068665 van 18 juni      medio oktober 2024 getekend. Het Rijk maakt
       2024.                                                 daarna de bijdrage over in november 2024.
                                                             Vervolgens werken de regiopartners een jaarplan
       Met onze deelname aan de Regio Deal zetten we         uit met de thema's en de vertaling ervan in
       in op structurele verbetering van brede welvaart      projecten en tevens een doorkijk naar de gehele
       in de MRA West en specifiek in Haarlemmermeer         looptijd tot en met 2028. We streven ernaar de
       en haar meest kwetsbare wijken. We gaan de            projectvoorstellen met de financiële uitwerking
       gezondheid van de bewoners verbeteren door            van de cofinanciering in de Voorjaarsrapportage
       een gezondere leefomgeving te creëren. Een            2025 voor te leggen.
       woonplek die groener, leuker, biodiverser is en die
       uitnodigt om te gaan bewegen. Met onze
       regiopartners die dit kunnen en willen. We gaan
       samen met en voor de mensen aan de slag.




28 Gemeente Haarlemmermeer - Najaarsrapportage 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>Rechtmatigheid
Rechtmatigheid is een juridische term, die                  zijn onderling niet uitwisselbaar al kan er wel
aangeeft dat een (voorgenomen) handelswijze in              sprake zijn van overlap.
overeenstemming is met de geldende regels en
besluiten. Het begrip rechtmatigheid in het kader           In overeenstemming met de reguliere
van de rechtmatigheidsverantwoording is echter              controlcyclus zijn Verbijzondere interne controles
een minder veelomvattend begrip. Bij de                     (VIC) uitgevoerd over de periode januari tot en
rechtmatigheidsverantwoording is er een duidelijk           met juli 2024. Wij rapporteren hieronder over
relatie met het financiële beheer. Er moet worden           fouten en onduidelijkheden boven de
verantwoord dat de baten, lasten en                         rapporteringstolerantie van € 200.000.
balansmutaties die in de jaarrekening zijn
opgenomen rechtmatig tot stand zijn gekomen.                Samenvattend beeld
Het gaat om de financiële beheershandelingen.               De totale omvang van de geconstateerde
                                                            onrechtmatigheden tot en met juli 2024 bedraagt
Binnen de rechtmatigheidsverantwoording wordt               € 13,6 miljoen. Er zijn geen onduidelijkheden.
onderscheid gemaakt tussen afwijkingen, fouten              Gespecificeerd per proces zijn deze in
en onduidelijkheden en                                      onderstaande tabel weergegeven:
begrotingsonrechtmatigheden. Deze begrippen

Tabel 6

Bevinding    Proces        Rechtmatigheid/ Toelichting (bedragen x € 1.000)                  Fouten      Onduidelijk-
nr.                          getrouwheid                                                                   heden
VIC          Aanbestedingen Rechtmatigheid Doorlopende fouten met collegebesluiten                632
periode 1:                                 2019.0058131 en 2020.0001034
1.1
VIC          Aanbestedingen Rechtmatigheid Onrechtmatigheid aanbestedingsprocedure             13.000
periode 1:                                 contracten opvang van Oekraïnse ontheemden
1.2                                        periode 1 januari - 31 december 2024
                                           (collegebesluiten 10193428 en 10332311)
                                            Totaal 2024                                         13.632             0


Bevindingen per proces nader toegelicht                     Opvang vluchtelingen Oekraïne
Inkoop en aanbestedingen                                    De opvang van de ontheemden uit Oekraïne vindt
Bevindingen                                                 vanaf begin maart 2022 plaats in hotels waarmee
De totale omvang van de geconstateerde                      overeenkomsten voor kortere en langere termijn
onrechtmatigheden is € 13,6 miljoen. De                     zijn afgesloten. Wij hebben in 2024 acties
onrechtmatigheden betreffen reeds lopende                   geïnitieerd om de omvang van de
contracten van voorgaande jaren (totale omvang              onrechtmatigheden voor de opvang te
€ 0,6 miljoen) en de kosten voor de hotelopvang             verkleinen. Om dit doel te realiseren zijn de
ontheemden uit Oekraïne (totale omvang                      activiteiten met betrekking tot de beveiliging en
€ 13 miljoen). Wij nemen in overeenstemming met             het regelen van de ondersteuning in 2024
voorgaande jaren de daadwerkelijke kosten in het            Europees aanbesteed. Als gevolg hiervan
boekjaar ingevolge deze contracten als                      kwalificeren vanaf 1 juli 2024 alleen de kosten van
onrechtmatigheid. In 2024 zijn geen nieuwe                  de opvang in één hotel als onrechtmatig. Wij
onrechtmatigheden geconstateerd.                            hebben besloten om deze onrechtmatigheid te
                                                            accepteren (10332311). Dit besluit is hoofdzakelijk
Lopende contracten                                          ingegeven door sociale componenten bij de
De onrechtmatigheden betreffen reeds lopende                opvang van de ontheemden. Hierbij valt te
contracten van voorgaande jaren (totale omvang              denken aan het in alle rust kunnen bijkomen van
€ 632.000). Wij nemen in overeenstemming met                de verschrikkingen en het opbouwen van een
voorgaande jaren de daadwerkelijke kosten in het            tijdelijk nieuw leven, waaronder het stabiel naar
boekjaar ingevolge deze contracten als                      school laten gaan van de kinderen.
onrechtmatigheid.
                                                            Geïniteerde acties
                                                            Het uiteindelijke doel is om alle ontheemden uit
                                                            Oekraïne op te vangen in een semipermanente




                                                                          Najaarsrapportage 2024 - Gemeente Haarlemmermeer 29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>       locatie en dus te stoppen met de hotelopvang.           een afweging tussen humane gronden en de
       Dit is ingegeven door het feit dat een lang verblijf    naleving van vigerende wet- en regelgeving.
       in een hotel geen gezonde woonomgeving                  Vanuit dit perspectief is de hotelopvang voor één
       oplevert. In de tussentijd willen wij zo min mogelijk   hotel gecontinueerd tot in ieder geval
       ‘schuiven’ met mensen. Wij maken hierbij steeds         31 december 2025.




30 Gemeente Haarlemmermeer - Najaarsrapportage 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>Subsidies
Subsidies op basis van de Algemene wet                      (SUVIS) van het Rijk. De gemeente vult dit aan met
bestuursrecht (Awb)                                         coronamiddelen die uit 2022 zijn overgeheveld
Voor het verlenen van subsidie is een wettelijke            naar 2024.
basis nodig. Die wettelijke basis is geregeld in de
Algemene subsidieverordening Haarlemmermeer                 Begrotingssubsidies
2017 en de Uitwerkingsnota subsidies 2024.                  Met ingang van programmabegroting 2025
Onderstaande subsidies zijn (nog) niet geregeld in          worden subsidies bedoeld voor een specifieke
ons wettelijk kader. Toch vinden we het belangrijk          organisatie door de gemeente verstrekt op basis
dat de activiteiten uitgevoerd worden. Door de              van de Algemene wet bestuursrecht, artikel 4:23,
subsidieontvanger en het subsidiebedrag op te               3e lid onder c. Dit worden begrotingsubsidies
nemen in de begroting (via de                               genoemd, omdat de subsidieontvanger en het
najaarsrapportage), kunnen de subsidies                     bedrag dat maximaal als subsidie verleend kan
rechtmatig worden verleend. Voor 2024 zijn de               worden expliciet staan genoemd in de
onderstaande subsidiebedragen toegekend.                    gemeentebegroting. Een begrotingssubsidie kan
                                                            als een projectsubsidie of als een boekjaarsubsidie
Instellingen (bedragen x € 1.000)                 2024      worden verstrekt. In de Algemene
Winterse Activiteiten                               20      subsidieverordening Haarlemmermeer 2024
Stichting Zuideramstel in beweging                  76      (10421864) is een projectsubsidie gedefinieerd als
Leerlingenvervoer Oekraïne                         160      ‘subsidie voor de kosten van de uitvoering van één
Stichting C. Haarlemmermeer                         153     activiteit of een beperkt aantal activiteiten’ en
Het Braambos (ventilatie scholen)                   312
                                                            een boekjaarsubsidie als ‘een subsidie die voor
                                                            één of meerdere boekjaren aan een organisatie
Totaal                                              721
                                                            wordt verstrekt voor de exploitatiekosten van de
                                                            uitvoering van meerdere samenhangende
Toelichting
                                                            activiteiten met een voortdurend karakter’. In
Het Braambos (ventilatie scholen)
                                                            onderstaande tabel zijn de wijzigingen ten
Met een subsidie worden scholen in de
                                                            opzichte van Programmabegroting 2025
gelegenheid gesteld om de ventilatie op scholen
                                                            opgenomen.
aan te passen. Deze subsidie wordt gedekt door
de specifieke uitkering Ventilatie in scholen

                                                                                                    Vast te
                                                                                        Initiële    stellen
Instellingen (bedragen in hele euro's)                                                  bedrag PB25 bedrag 2025
Stichting Meerwaarde                                                                       € 6.133.200    € 6.713.200
Stichting C.                                                                              € 16.702.000   € 17.143.900
Stichting Haarlemmermeer museum De Cruquius                                                 € 346.800      € 416.800
Veiligheidsregio Kennemerland d. Preventieve opvoed- en opgroeiondersteuning aan            € 581.500      € 365.300
ouders/opvoeders en jongeren maximaal:


Toelichting                                                 Stichting Haarlemmermeermuseum De Cruquius
Stichting Meerwaarde                                        Dit betreft een eenmalige verhoging van het
De subsidie wordt verhoogd met budgetten uit de             budget 2025 ten laste van de verdeelregel
SPUK IZA en SPUK GALA uit 2023. Zie ook hoofdstuk           historische musea.
5 Budgetoverheveling.
                                                            Veiligheidsregio Kennemerland (VRK)
Stichting C.                                                Een deel van de beschikbare middelen is bestemd
De hogere subsidie houdt verband met de                     voor andere taken binnen dit beleidsveld. Met de
verzachting van de ombuiging uit de strategische            bijstelling wordt het juiste budget voor de VRK
herorientatie, zie ook hoofdstuk 5                          beschikbaar gesteld.
Budgetoverheveling. Daarnaast betreft dit extra
inzet taaladviseur.




                                                                          Najaarsrapportage 2024 - Gemeente Haarlemmermeer 31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>       5. Budget-
       overhevelingen
       In dit hoofdstuk stellen wij de budgetten voor om over te hevelen naar het jaar 2025. Enkele budgetten
       worden overgeheveld naar 2026 en verder. Deze overhevelingen vinden budgetneutraal plaats via de
       Algemene dekkingsreserve.

       Tabel 7

       Omschrijving (bedragen x € 1.000; min is nadeel)        2024      2025       2026      2027      2028
       Budgetoverhevelingen
       Alleenverdienersproblematiek                             108       -108         0         0         0
       Bijzondere bijstand                                      250       -250         0         0         0
       Hervormingsagenda en preventieve jeugdbescherming        255       -255         0         0         0
       POK middelen                                             316       -316         0         0         0
       Project wachttijden jeugdzorg                            300      -300          0         0         0
       Schuldhulpverlening                                      450      -450          0         0         0
       Jongeren Ontmoetingsplekken                              200      -200          0         0         0
       Projectsubsidie Meerwaarde                               800       -330      -290      -180         0
       Projectsubsidie gebieds- wijkgerichte aanpak             600       -150      -200      -200       -50
       Stelpost verzachting ombuigingen Cultuur                 559       -373      -143       -43         0
       Tijdelijke huisvesting (IHP)                             449       -449         0         0         0
       OV-Verbinding Amsterdam - Haarlemmermeer                 933         0       -325      -325       -283
       Energietransitie                                         493       -493         0         0         0
       Omgevingswet                                             200         0       -200         0         0
       Programmakosten Stadscentrum Hoofddorp & Spoorzone       990      -990          0         0         0
       Huisvestingsopgave statushouders                         200         0       -200         0         0
       Wet betaalbare huur                                       79        -79         0         0         0
       Frictiekosten Waterwolf                                  280      -280          0         0         0
       Tuinuitgifte project wijken jonger dan 20 jaar           353       -353         0         0         0
       Implementatie Financieel en HRM systeem                  390      -390          0         0         0




32 Gemeente Haarlemmermeer - Najaarsrapportage 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>Omschrijving (bedragen x € 1.000; min is nadeel)         2024       2025        2026        2027        2028
Budgetoverhevelingen
Informatiebeveiliging en Privacy                           109         0        -109           0             0
Totaal - Budgetoverhevelingen                            8.313     -5.766      -1.467       -748        -333


Toelichting voorgestelde budgetoverhevelingen (bedragen x € 1; min is nadeel)
Alleenverdienersproblematiek                                                                       108.000
In de septembercirculaire zijn extra incidentele middelen verstrekt. Wij bieden financiële ondersteuning
aan huishoudens die als gevolg van de alleenverdienersproblematiek onder het bestaansminimum
komen. Wij compenseren deze huishoudens via de bijzondere bijstand. Deze kosten worden
voornamelijk vanaf 2025 verwacht.


Bijzondere bijstand                                                                                250.000
In 2023 zijn er incidenteel extra middelen voor de bijzondere bijstand beschikbaar gesteld door het Rijk.
Deze middelen zijn bedoeld voor de bestrijding van armoede en het voorkomen van
schulden. Conform onze toezegging in 2023 besteden wij deze middelen in 2024 en 2025 waarbij wij de
aanbevelingen vanuit het rapport Leven met de Voedselbank van de Rekenkamercommissie (RKC)
meenemen. Daarom hevelen wij € 250.000 over naar volgend jaar om uitvoering te geven aan de
RKC-aanbevelingen wat betreft inwoners in langdurige armoede en schulden. Het merendeel van de
overheveling van deze middelen zetten wij in om ons voor te bereiden op de nieuwe inrichting van
schuldhulpverlening vanaf 2026. In 2025 zorgen we ervoor dat we het proces voor de intake, stabilisatie
en nazorg vormgeven met de daarvoor benodigde ambtelijke capaciteit. Dit zijn de onderdelen van
de schuldhulpverlening die we vanaf 2026 zelf gaan uitvoeren.


Hervormingsagenda en preventieve jeugdbescherming                                                  255.000
Op basis van de nota van B&W overbruggingsmiddelen cruciale trajecten programma Zorg en werk
2022-2023 (2022.0000114) zijn bij de vaststelling van de Voorjaarsrapportage 2022 incidenteel
middelen toegekend. Wegens uitgestelde besluitvorming door het Rijk zijn de trajecten
hervormingsagenda en toekomscenario vertraagd. Voorgesteld wordt om de niet benutte middelen
over te hevelen naar 2025.


POK middelen                                                                                       315.600
Naar aanleiding van de Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag (POK)
ontvangen wij via de centrumgemeente (Haarlem) ongeveer € 150.000 per jaar voor de periode van
2022-2027. De eerste bedragen voor 2022 en 2023 zijn recentelijk ontvangen. Er wordt een plan
opgesteld dat vanaf 2025 loopt voor het toekomstscenario. Wij stellen voor deze bedragen over te
hevelen.


Project wachttijden jeugdzorg                                                                      300.000
Voor het project 'Duurzame aanpak wachttijden jeugdzorg' hebben we een aantal bijeenkomsten
gehouden met jeugdzorgpartners en daarna verdiepende interviews afgenomen. Op basis hiervan
hebben we de belangrijkste problemen geïdentificeerd en mogelijke oplossingen bedacht. Deze
oplossingen worden in 2025 uitgevoerd. Wij stellen voor dit bedrag over te hevelen naar 2025.




                                                                   Najaarsrapportage 2024 - Gemeente Haarlemmermeer 33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>       Schuldhulpverlening                                                                          450.000
       De gemeenteraad heeft op 18 januari 2024 gekozen voor meer grip, betere sturing en een
       kwaliteitsverbetering op de uitvoering van schuldhulpverlening (SHV) en heeft daarom besloten om de
       intake, stabilisatie en nazorg met ingang van 2026 zelf uit te gaan voeren. Voor de gehele
       implementatiefase is op basis van onderzoek van Berenschot rekening gehouden met een bedrag van
       € 100.000. Bij de uiteindelijk doorrekening van de implementatiekosten blijkt dit bedrag hoger te
       liggen. Gebleken is dat de huidige systemen waarmee we werken niet geschikt zijn voor de registratie
       en administratie van de schulddienstverlening die wij zelf gaan uitvoeren. De implementatiekosten
       bestaan daarom onder meer uit de aanschaf van een softwarepakket en de implementatie van het
       systeem en de oprichting van het team. Voor deze implementatiefase geldt dat de kosten met name
       ten laste van 2025 komen. Wij stellen voor om de incidenteel beschikbaar gestelde middelen voor
       schuldhulpverlening in raadsvoorstel (2022.0002190) over te hevelen.


       Jongeren Ontmoetingsplekken                                                                  200.000
       In 2024 is incidenteel budget beschikbaar voor Jongeren Ontmoetingplekken (JOP's). Wij willen dit
       budget in 2025 inzetten voor het inrichten van tenminste twee nieuwe JOP’s. Dit willen wij doen in de
       kernen Nieuw-Vennep en Rijsenhout, omdat jongeren hebben aangegeven in deze plaatsen een JOP
       te missen en omdat hier meerdere signalen van jeugdoverlast bekend zijn.


       Projectsubsidie Meerwaarde                                                                   800.000
       Voor het sociaal werk van de toekomst zetten we in op de ontwikkeling van krachtige wijken, buurten
       en communities. We vernieuwen het sociaal werk doordat we bij bestaande en nieuwe initiatieven in
       de wijk primair inzetten op het werken mét inwoners in plaats van voor inwoners. Het gaat om
       ontwikkeling van een sociale basis waar de bewoners regie over zorg en welzijn voeren en het (meer)
       met elkaar organiseren. Hiervoor zijn meerjarige projectmiddelen nodig om deze veranderingen en
       gebiedsgerichte aanpak in te zetten en nog te ontwikkelen ideeën te combineren met bestaande
       initiatieven en andere nieuw te starten pilots. Voor deze initiatieven kennen we projectsubsidies toe.
       Een deel van de resterende middelen van de budgetoverheveling SPUK IZA en SPUK GALA uit 2023
       wordt hiervoor in de jaren 2025- 2027 ingezet. Wij stellen daarom voor deze middelen over te hevelen.


       Projectsubsidie gebieds- wijkgerichte aanpak                                                 600.000
       We werken aan een solide basis van een lokale en regionale preventieve aanpak om te zorgen voor
       een verschuiving van zorg naar gezondheid. Een meerjarige investering, innovatie en creativiteit is
       daarvoor nodig. We bieden ruimte aan projecten in wijken en gebieden met grotere
       gezondheidsachterstanden dan gemiddeld. Voor deze initiatieven kennen we projectsubsidies toe aan
       organisaties die dit samen met partners uit de zorg en het sociale en fysieke domein uitwerken en
       uitvoeren. De resterende middelen van de SPUK IZA en SPUK GALA uit 2023 worden hiervoor in de jaren
       2025 tot en met 2028 ingezet. Wij stellen daarom voor deze middelen over te hevelen.


       Stelpost verzachting ombuigingen Cultuur                                                     558.500
       In de Najaarsrapportage 2022 is een stelpost opgenomen om de ombuiging uit de strategische
       heroriëntatie incidenteel te verzachten. Voor een gefaseerde ombuiging van de subsidie aan C. is het
       voorstel om de verzachting uit te smeren over de jaren 2025 tot en met 2027.


       Tijdelijke huisvesting (IHP)                                                                 449.200
       Tot dat de sporthal in Lincolnpark te Hoofddorp is opgeleverd worden de leerlingen van het
       Rietlandcollege en Avantiscollege per bus vervoerd naar een sportlocatie voor bewegingsonderwijs.
       Het incidentele budget daarvoor wordt overgeheveld naar 2025 en 2026. De tijdelijke huisvesting bij de
       Zwanebloem in Zwaanshoek is opgeleverd. Een deel van het incidentele budget voor bijkomende
       locatie gebonden kosten wordt overgeheveld naar 2025. Deze werkzaamheden worden in 2025
       uitgevoerd.




34 Gemeente Haarlemmermeer - Najaarsrapportage 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>OV-Verbinding Amsterdam - Haarlemmermeer                                                         932.900
Bij de ondertekening van de samenwerkingsovereenkomst voor de MIRT-verkenning van de OV-
Verbinding Amsterdam - Haarlemmermeer (OVAH) heeft het ministerie van Infrastructuur &
Waterstaat de kosten van de verkenning voor rekening genomen. Haarlemmermeer heeft hier geen
financiële bijdrage aan geleverd. Hoewel het startbesluit voor de verkenning al november 2022 is
genomen, is de externe verkenning traag op gang gekomen. Hierdoor is de interne inzet van
medewerkers in de jaren 2023, 2024 en 2025 lager dan voorzien. Vanaf 2026 is nog geen geld
beschikbaar voor de OVAH. Daarom stellen wij voor om de geraamde overschotten van 2024 en 2025
te gebruiken in de jaren 2026 tot en met 2028.


Energietransitie                                                                                 492.700
Het team energietransitie werkt aan negen focusprojecten. Door capaciteitsgebrek zijn niet alle
projecten gerealiseerd. Nieuwe werkzaamheden, zoals collectieve warmte en natuur inclusief isoleren,
hebben ook capaciteit gevraagd waardoor de focusprojecten vertraging opliepen. Wij stellen voor om
de resterende middelen over te hevelen naar 2025.


Omgevingswet                                                                                    200.000
Het opstellen van het Omgevingsplan Haarlemmermeer betreft een meerjarig project, waar
incidentele budgetten voor beschikbaar zijn gesteld. Door krapte op de arbeidsmarkt en het feit dat
nieuwe expertise nodig is voor het maken van het omgevingsplan, lukt het nog niet om het
projectteam Omgevingsplan volledig bezet te krijgen. Voor het projectteam Omgevingsplan zijn voor
drie jaren middelen beschikbaar gesteld (2023, 2024 en 2025). De werkzaamheden uit 2024 schuiven
door naar 2026. We stellen voor het resterende budget uit 2024 over te hevelen naar 2026, zodat het
beschikbaar blijft voor het maken van het Omgevingsplan Haarlemmermeer.


Programmakosten Stadscentrum Hoofddorp & Spoorzone                                              990.000
Stadscentrum Hoofddorp: De werkzaamheden zijn vooral te verwachten in de coördinatie met de
verschillende lopende programma’s en projecten buiten het stadscentrum. Daarnaast ook de
coördinatie tussen (investerings)projecten zoals de parkeergarage en de afstemming daarbij met de
omgeving. Deze worden toegevoegd aan de investeringsprojecten die er al zijn. Verder zal inzet nodig
zijn op de huidige en nieuwe subsidietrajecten waar we mee aan de slag willen gaan omdat we dat als
bijdrage hard nodig zullen hebben voor de feitelijke realisatie van onze investeringsprojecten. Een deel
van deze werkzaamheden waren voorzien in 2024 maar schuiven door naar 2025.
Spoorzone: In 2024 zijn minder werkzaamheden uitgevoerd dan vooraf geraamd. De voornaamste
reden is de ondercapaciteit begin 2024 waardoor minder voortgang geboekt is. Om dezelfde reden
heeft de voorbereiding van de besluitvorming van het ontwikkelkader meer tijd gekost, hierdoor
kunnen de vervolgwerkzaamheden pas later opgepakt worden. Per saldo is er een onderbesteding van
€ 0,89 miljoen. De werkzaamheden schuiven door naar 2025.


Huisvestingsopgave statushouders                                                                200.000
In 2024 en 2025 is een incidenteel budget opgenomen om de onrendabele top voor de huisvesting van
asielzoekers te dekken. Deze huisvesting wordt zo veel mogelijk uitgevoerd in combinatie met de
huisvesting van andere doelgroepen zoals spoedzoekers en/of jongeren. Wij verwachten in 2024 niet
het volledige budget te benutten. In 2025 is incidenteel € 735.000 beschikbaar voor dit doel. Omdat wij
verwachten dat de taakstelling voor het huisvesten van statushouders ook daarna hoog blijft stellen
wij voor het resterende budget over te hevelen naar 2026.




Wet betaalbare huur                                                                              79.000
In de septembercirculaire zijn incidenteel extra middelen toegekend voor de inzet op het ontvangen,
behandelen en handhaven van deze meldingen. Deze extra middelen willen wij vanaf 2025 inzetten.
Wij stellen voor dit budget over te hevelen naar 2025.




                                                                  Najaarsrapportage 2024 - Gemeente Haarlemmermeer 35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>       Frictiekosten Waterwolf                                                                     280.000
       Wij hebben de intentie uitgesproken om nog dit jaar de Waterwolf Dienstverlening Buitenruimte B.V.
       samen te voegen met Meerlanden Holding N.V. Het contract voor de aandelenoverdracht van de
       Waterwolf aan de Meerlanden wordt nog dit jaar gesloten. We verwachten door de samenvoeging
       frictiekosten (€ 280.000). Het budget voor de frictiekosten verschuiven we naar 2025.


       Tuinuitgifte project wijken jonger dan 20 jaar                                              353.300
       Bij de Voorjaarsrapportage 2024 is budget verstrekt voor de aanpak van oneigenlijk grondgebruik in
       wijken en straten jonger dan 20 jaar om verjaring te voorkomen. De aanbesteding heeft langer
       geduurd dan verwacht, waardoor een budget van € 430.000 naar 2025 schuift. Tevens verschuift een
       bedrag van € 76.000 aan geraamde (verkoop)opbrengst naar 2025.


       Implementatie Financieel en HRM systeem                                                     390.000
       We focussen ons bij de implementatie van de nieuwe systemen op de cruciale onderdelen met de
       hoogste prioriteit. Een aantal onderdelen met een lagere prioriteit wordt daarom pas in 2025
       gerealiseerd. Ook zullen volgend jaar nog verschillende rapportages gebouwd worden. We schuiven
       daarom een gedeelte van de beschikbare middelen door naar volgend jaar.


       Informatiebeveiliging en Privacy                                                            109.000
       Om te voldoen aan de wet- en regelgeving van informatiebeveiliging en privacy is een inhaalslag
       nodig. Daarvoor is meer formatie nodig. De raad heeft vanaf 1 september budget beschikbaar
       gesteld. De incidentele formatie is nog niet ingevuld. Het programma heeft een looptijd van twee jaar.
       Daarom stellen wij voor de middelen over te hevelen naar 2026.




36 Gemeente Haarlemmermeer - Najaarsrapportage 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>6. Risico's
In de Programmabegroting 2025-2028 bent u geïnformeerd over de actuele bestuurlijk relevante risico’s.
Conform het beleidskader dat uiteen is gezet in de notitie Risicomanagement rapporteren wij in de P&C
producten over de voornaamste risico's met financiële gevolgen. Dit zijn de risico's vanaf € 1 miljoen,
aangevuld met de risico's vanaf € 0,4 miljoen waarbij de kans van optreden 70% of hoger is. Per risico
rapporteren wij over de kans dat de risicogebeurtenis zich voordoet en het mogelijke financiële gevolg
daarvan. Wij doen dat door per risico aan te geven in welke kans- en gevolgklasse het risico valt. In de
najaarsrapportage worden alleen risico’s opgenomen die sinds die risico-inventarisatie zijn gewijzigd.

Tabel 8

Kans      Percentage           Gevolg               Omvang                               Type
K1        10%                  G1                   < € 0,1 miljoen                      S = Structureel
K2        30%                  G2                   € 0,1 miljoen - € 0,4 miljoen        I = Incidenteel
K3        50%                  G3                   € 0,4 miljoen - € 1 miljoen
K4        70%                  G4                   € 1 miljoen - € 5 miljoen
K5        90%                  G5                   > € 5 miljoen


Nieuwe risico’s
Garantstelling Fort van Hoofddorp (R379)
Maatschappelijke Ontwikkeling (G3, K4, I)
De stichting Fort van Hoofddorp heeft sinds 2015 een erfpachtovereenkomst met de gemeente voor
Fort van Hoofddorp. Voor de financiering van de verbouwing is onder andere een lening bij het
Restauratiefonds aangegaan waarvoor de gemeente garant staat. De stichting heeft inmiddels een
achterstand opgelopen in het nakomen van de canonverplichtingen. Met de stichting is afgesproken
dat zij in november 2024 met een concreet plan komt om de exploitatie van het fort te verbeteren
zodat zowel de achterstallige canon kan worden betaald, de toekomstige canonbetalingen zijn
gewaarborgd en er kan worden afgelost op de lening bij het restauratiefonds.

Beheersmaatregel: veranderen van waarschijnlijkheid (kans) (beheersen)
Het vergroten van de inkomsten door de stichting door te zoeken naar alternatieve inkomstenbronnen.

Gewijzigde risico's
Er zijn geen gewijzigde risico's boven de rapportagegrens.




                                                                      Najaarsrapportage 2024 - Gemeente Haarlemmermeer 37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>       Actualisatie risico's
       Er zijn geen geactualiseerde risico's boven de rapportagegrens.

       Vervallen risico's
       Er zijn geen vervallen risico's boven de rapportagegrens.




38 Gemeente Haarlemmermeer - Najaarsrapportage 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>7. Schuldpositie
In de Notitie schuldpositie 2023, door de raad vastgesteld op 23 maart 2023 (7282099), zijn drie
kernindicatoren met normen vastgesteld voor het monitoren van de schuldpositie. Op basis hiervan kan
worden bepaald of een indicator op groen, oranje of rood staat (stoplichtenmodel). Dit betreft de
indicatoren:
1. Netto schuldquote
2. Lasten schuldpositie
3. Solvabiliteit

In de programmabegroting en jaarstukken worden deze aangevuld met een aantal ondersteunende
indicatoren, die de kernindicatoren nuanceren, of in breder perpectief plaatsen.

Ontwikkeling indicatoren
In de najaarsrapportage wordt alleen gerapporteerd over de ontwikkeling van de ratio's in het lopende
begrotingsjaar. De ramingen van de kapitaallasten en de financieringslasten in het meerjarenbeeld
worden namelijk niet geactualiseerd in de najaarsrapportage. De drie kernindicatoren laten voor 2024
de volgende ontwikkeling zien ten opzichte van de in de Programmabegroting 2025-2028 opgenomen
ratio's:

Netto schuldquote

Tabel 9

P&C-product                           Raming 2024
Najaarsrapportage 2024                     67,8%


Programmabegroting                          75%
2025-2028




                                                                Najaarsrapportage 2024 - Gemeente Haarlemmermeer 39
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>       Lasten schuldpositie

       Tabel 10

       P&C-product                                    Raming 2024
       Najaarsrapportage 2024                               6,4 %


       Programmabegroting                                    7,1 %
       2025-2028


       Solvabiliteit

       Tabel 11

       P&C-product                                    Raming 2024
       Najaarsrapportage 2024                              35,4 %


       Programmabegroting                                  34,6 %
       2025-2028


       Toelichting
       Bij de berekening van de indicatoren is uitgegaan van het geactualiseerde investeringsplan uit het
       Strategisch Perspectief Investeringen (SPI) najaar 2024 en het tussentijds Meerjarenperspectief
       Grondzaken (tMPG) standlijn 1 juli 2024. Ook wordt het totaal van de baten (exclusief reservemutaties)
       in deze najaarsrapportage ruim € 29 miljoen hoger geraamd. Dit werkt door in de berekening van de
       netto schuldquote door het noemereffect. Als gevolg van deze actualisaties worden de ratio's netto
       schuldquote en lasten schuldpositie positiever geraamd dan bij de Programmabegroting 2025-2028
       was voorzien. Met name doordat er minder is geïnvesteerd dan geraamd is de verwachting dat in 2024
       geen nieuwe langlopende leningen aangetrokken hoeven te worden. Dit werkt door in de totale
       rentelasten, dit is de tweede reden waardoor de lasten schuldpositie lager uitvalt. Daarbij leidt het niet
       aantrekken van nieuwe langlopende leningen tot een lagere verwachte totale schuld aan het eind van
       dit jaar, waardoor de solvabiliteit voor 2024 enigzins positiever uitvalt dan eerder verwacht.

       Conclusie
       De netto schuldquote en de lasten schuldpositie voor 2024 zijn positiever dan voorzien in eerdere P&C-
       producten. De netto schuldquote daalt naar verwachting verder tot het laagste niveau van de
       afgelopen 15 jaar. Net zoals geprognosticeerd in de Programmabegroting 2025-2028 staat één
       indicator op oranje en twee op groen. Er is geen aanleiding om direct in te grijpen. Wel blijft
       waakzaamheid geboden. De komende jaren zijn namelijk grote woningbouwprogramma's voorzien,
       waarbij de gemeente grote investeringen moet doen op het gebied van infrastructuur, recreatief groen
       en maatschappelijke voorzieningen. Daarbij zijn in dat kader in 2023 een aantal voorschotten op
       specifieke uitkeringen van het Rijk ontvangen. Wanneer deze middelen worden besteed stijgt de
       schuldpositie.
       Ondanks dat de netto schuldquote op groen staat, blijft deze hoog ten opzichte van andere
       gemeenten. Dit komt omdat Haarlemmermeer een groeigemeente is. Wij investeren dan ook meer als
       gevolg van de woningbouwopgave. Met betrekking tot de indicator lasten schuldpositie is de huidige
       ontwikkeling op de kapitaalmarkt een risico. Ondanks dat de kans van het risico op rentestijging bij de
       Jaarstukken 2023 is verlaagd, en de Europese Centrale Bank recente enkele renteverlagingen heeft
       doorgevoerd, blijven de ontwikkelingen op de kapitaalmarkt onzeker. In ons meerjarenbeeld houden wij
       voor nieuw aan te trekken leningen rekening met een rentepercentage van 3,75%. Vooralsnog is de
       inschatting dat de schuld in het meerjarenbeeld betaalbaar blijft. Zonder herberekening is voor het
       meerjarenbeeld de verwachting dat de gepresenteerde uitkomsten van de ratio's in 2028 in de
       Programmabegroting 2025-2028 niet veel zullen afwijken.




40 Gemeente Haarlemmermeer - Najaarsrapportage 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>Berekeningswijze en normen
De berekeningswijze van de indicatoren met de bijbehorende normen is als volgt:

1. Netto Schuldquote




De gehanteerde norm van de indicator is:

  Codering                             Percentage
  Groen                                    0% - 89%
  Oranje                               90% - 129%
  Rood                              130% en hoger


2. Lasten schuldpositie




De gehanteerde norm van de indicator is:

  Codering                             Percentage
  Groen                                 0% - 12,4%
  Oranje                              12,5% - 14,9%
  Rood                               15% en hoger


3.Solvabiliteit




De gehanteerde norm van de indicator is:

  Codering                             Percentage
  Groen                                       >50%
  Oranje                                   20- 50%
  Rood                                        <20%




                                                                Najaarsrapportage 2024 - Gemeente Haarlemmermeer 41
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>       Bijlagen




42 Gemeente Haarlemmermeer - Najaarsrapportage 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>Bijlage 1: Overzicht
autonome mutaties
Tabel 12

Omschrijving                                        Taak-veld I/U   2024       2025       2026       2027       2028
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)
Bestuur, samenleving en publiekscontact
Uitkeringen gemeentefonds                             0.2     U       104             0          0          0          0
Voorziening Wachtgeldverplichting wethouders           0.1     I      124             0          0          0          0
80 jaar bevrijding                                     0.1    U            0     -15             0          0          0
Totaal - Bestuur, samenleving en publiekscontact                      229        -15             0          0          0


Veiligheid
Uitkeringen gemeentefonds                              1.2    U      -667             0          0          0          0
Aanpassing FLO-bijdrage Veiligheidsregio
                                                       1.1    U      -225         -2         -2         -2        -13
Kennemerland (VRK)
Totaal - Veiligheid                                                  -892         -2         -2         -2        -13


Zorg en werk
Uitkeringen gemeentefonds                             6.4     U      -581             0          0          0          0
Uitkeringen gemeentefonds                             6.3     U      -307             0          0          0          0
Uitkeringen gemeentefonds                             6.6     U       -27             0          0          0          0
Uitkeringen gemeentefonds                             6.82a   U      -206             0          0          0          0
Uitkeringen gemeentefonds                             6.5     U       -44             0          0          0          0
POK middelen                                          6.72d   U       316       -316             0          0          0
Project wachttijden jeugdzorg                         6.72d   U       300       -300             0          0          0
Jeugdzorg met verblijf                                6.73a   U        42             0          0          0          0
Jeugdzorg met verblijf                                6.73c    I      190             0          0          0          0
Jeugdzorg met verblijf                                6.73c   U     -1.253            0          0          0          0
Jeugdzorg met verblijf                                6.74b   U       621             0          0          0          0
Collectieve zorgverzekering                           6.3     U       420             0          0          0          0
Jeugdzorg zonder verblijf                             6.72b   U     -1.479            0          0          0          0
Jeugdzorg zonder verblijf                             6.82a   U       155             0          0          0          0
Jeugdzorg zonder verblijf                             6.74b   U       -29             0          0          0          0
Jeugdzorg zonder verblijf                             6.74a   U      -505             0          0          0          0
Jeugdzorg zonder verblijf                             6.72d   U      -203             0          0          0          0
Jeugdzorg zonder verblijf                             6.72c   U       -82             0          0          0          0
Jeugdzorg zonder verblijf                             6.72a   U       293             0          0          0          0
AM match - afrekening 2023                            6.5      I      514             0          0          0          0
Schuldhulpverlening                                   6.3     U       450       -450             0          0          0
Energietoeslag                                        6.3     U     2.800             0          0          0          0
Definitief budget BUIG 2024                           6.3     U       386             0          0          0          0
Definitief budget BUIG 2024                           6.3      I     1.945            0          0          0          0
Hervormingsagenda en preventieve jeugdbescherming     6.72d   U       255       -255             0          0          0
Inburgering                                           6.5     U       200             0          0          0          0
Bijzondere bijstand                                   6.3     U       250             0          0          0          0
BBZ kapitaalverstrekking                              6.3     U       160             0          0          0          0
Bijzondere bijstand                                   6.3     U       250       -250             0          0          0
Persoonsgebonden budget (PGB) jeugd                   6.72d   U      -600             0          0          0          0
Alleenverdienersproblematiek                          6.3     U       108       -108             0          0          0




                                                                      Najaarsrapportage 2024 - Gemeente Haarlemmermeer 43
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>       Omschrijving                                         Taak-veld I/U   2024       2025       2026       2027       2028
       Zorg en werk
       Financiering/kapitaallasten                            6.81b   U            9          0          0          0          0
       Bijdrage zorginstelling                                6.72d   U      -385             0          0          0          0
       Totaal - Zorg en werk                                                 3.961     -1.679            0          0          0


       Maatschappelijke ontwikkeling
       Uitkeringen gemeentefonds                              6.2     U       -29             0          0          0          0
       Uitkeringen gemeentefonds                               6.1    U        -33            0          0          0          0
       Tuinuitgifte project wijken jonger dan 20 jaar          5.7    U       430       -430             0          0          0
       Tuinuitgifte project wijken jonger dan 20 jaar          5.7     I       -77         77            0          0          0
       Vergoeding exploitatiekosten sportaccommodaties
                                                               5.2     I      225             0          0          0          0
       (SPUK sport)
       Tijdelijke huisvesting (IHP)                            4.2    U       449       -449             0          0          0
       Leerlingenvervoer                                      4.3     U      -350             0          0          0          0
       Reserve Monumenten                                     5.5     U       -151       -180      -128             0          0
       Reserve Stichting Mainport & Groen (SMG)                5.7    U       250        -518       226             0          0
       Onderwijsmiddelen                                      4.3     U        753            0          0          0          0
       Jongeren Ontmoetingsplekken                             6.1    U       200       -200             0          0          0
       Stelpost verzachting ombuigingen Cultuur               5.6     U         13            0          0          0          0
       Stelpost verzachting ombuigingen Cultuur               5.3     U       545        -373       -143       -43             0
       Projectsubsidie gebieds- wijkgerichte aanpak            6.1    U       600        -150      -200       -200        -50
       Projectsubsidie Meerwaarde                              7.1    U         76            0          0          0          0
       Projectsubsidie Meerwaarde                              6.1    U        724      -330       -290       -180             0
       80 jaar bevrijding                                      5.7    U            0      -35            0          0          0
       Lagere vaststellingen subsidies eerdere jaren          4.3     U       250             0          0          0          0
       Financiering/kapitaallasten                             4.2    U        341            0          0          0          0
       Financiering/kapitaallasten                            6.2     U            2          0          0          0          0
       Financiering/kapitaallasten                             6.1    U        154            0          0          0          0
       Financiering/kapitaallasten                            4.3     U            2          0          0          0          0
       Financiering/kapitaallasten                             5.7    U         28            0          0          0          0
       Financiering/kapitaallasten                            5.6     U         24            0          0          0          0
       Financiering/kapitaallasten                            5.5     U        -16            0          0          0          0
       Financiering/kapitaallasten                            5.3     U         99            0          0          0          0
       Financiering/kapitaallasten                             5.2    U        217            0          0          0          0
       Totaal - Maatschappelijke ontwikkeling                                4.727     -2.588      -535       -423        -50


       Mobiliteit
       OV-Verbinding Amsterdam - Haarlemmermeer                2.5    U       933             0    -325       -325       -283
       Financiering/kapitaallasten                             2.1    U            3          0          0          0          0
       Financiering/kapitaallasten                             2.2    U            7          0          0          0          0
       Totaal - Mobiliteit                                                    943             0    -325       -325       -283


       Ruimtelijke ontwikkelingen
       Boete bouw hotel                                       0.3      I     -985             0          0          0          0
       Reserve Maatschappelijke voorzieningen                 0.3      I     1.109            0          0          0          0
       Reserve Maatschappelijke voorzieningen                 0.3     U      -618             0          0          0          0
       Tussentijds Meerjarenperspectief Grondzaken (tMPG)
                                                               3.2    U      -387             0          0          0          0
       2024
       Tussentijds Meerjarenperspectief Grondzaken (tMPG)
                                                              8.2      I     2.636            0          0          0          0
       2024
       Tussentijds Meerjarenperspectief Grondzaken (tMPG)
                                                              8.2     U      -1.741           0          0          0          0
       2024
       Tussentijds Meerjarenperspectief Grondzaken (tMPG)
                                                               8.1    U     -4.132            0          0          0          0
       2024




44 Gemeente Haarlemmermeer - Najaarsrapportage 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>Omschrijving                                          Taak-veld I/U   2024       2025       2026       2027       2028
Ruimtelijke ontwikkelingen
Tussentijds Meerjarenperspectief Grondzaken (tMPG)
                                                         8.1     I      3.511           0          0          0          0
2024
Tussentijds Meerjarenperspectief Grondzaken (tMPG)
                                                         3.2     I      229             0          0          0          0
2024
Leges op Initiatieven                                    8.1    U            0     -612      -612       -612       -612
Leges op Initiatieven                                   8.3     U            0      612       612         612       612
Leges op Initiatieven                                    8.1     I        10       398        398        398        398
Leges op Initiatieven                                   8.3      I     -398       -398       -398       -398       -398
Omgevingswet                                             8.1    U       200             0    -200             0          0
Leges Wet algemene bepalingen omgevingsrecht
                                                        0.4      I     1.900            0          0          0          0
(Wabo)
Energietransitie                                         7.4    U       493       -493             0          0          0
Vrijval debiteurenvoorziening                           0.3      I     2.643            0          0          0          0
Programmakosten Stadscentrum Hoofddorp &
                                                         8.1    U       990       -990             0          0          0
Spoorzone
Reserve Ruimtelijke Investeringen Haarlemmermeer
                                                        8.2      I           0   -4.212     -3.047     -2.062     -2.242
(RIH)
Reserve Ruimtelijke Investeringen Haarlemmermeer
                                                         3.2     I           0   -1.520      -656             0          0
(RIH)
Reserve Ruimtelijke Investeringen Haarlemmermeer
                                                         8.1     I    -3.606      9.311      6.216      2.718       656
(RIH)
Reserve Ruimtelijke Investeringen Haarlemmermeer
                                                        8.2     U       100      2.380       -275             0   2.000
(RIH)
Financiering/kapitaallasten                              7.4    U            4          0          0          0          0
Financiering/kapitaallasten                             0.3     U         31            0          0          0          0
Totaal - Ruimtelijke ontwikkelingen                                    1.989      4.477     2.038        656        415


Wonen
Uitkeringen gemeentefonds                               8.3     U        -79            0          0          0          0
Planeetbaan 2                                            6.1     I       -77            0          0          0          0
Planeetbaan 2                                            6.1    U       563             0          0          0          0
Woonruimteverdeelsysteem                                8.3     U         76            0          0          0          0
Wet betaalbare huur                                     8.3     U         79       -79             0          0          0
Financiering/kapitaallasten                              6.1    U        -21            0          0          0          0
Financiering/kapitaallasten                             8.3     U        101            0          0          0          0
Huisvestingsopgave statushouders                        8.3     U       200             0    -200             0          0
Totaal - Wonen                                                          844        -79       -200             0          0


Kwaliteit fysieke omgeving
Variabele kosten gladheidbestrijding                     2.1    U      -190             0          0          0          0
Opbrengst begraven                                       7.5     I      392             0          0          0          0
Herberekening kostendekkendheid rioolheffing             7.2     I      1.138           0          0          0          0
Herberekening kostendekkendheid afvalinzameling- en
                                                         7.3    U     -1.236            0          0          0          0
verwerking
Herberekening kostendekkendheid afvalinzameling- en
                                                        6.3     U        -97            0          0          0          0
verwerking
Herberekening kostendekkendheid afvalinzameling- en
                                                         7.3     I      635             0          0          0          0
verwerking
Straatreiniging en zwerfafval                            2.1     I       -26            0          0          0          0
Straatreiniging en zwerfafval                            2.1    U       -178            0          0          0          0
Westelijke ontsluiting Halfweg                           5.7     I       243       168        168        168        168
Westelijke ontsluiting Halfweg                           5.7    U        -75            0     -84        -84        -84
Deelneming Waterwolf                                     2.1    U      -280             0          0          0          0
Financiering/kapitaallasten                              2.4    U            3          0          0          0          0




                                                                        Najaarsrapportage 2024 - Gemeente Haarlemmermeer 45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>       Omschrijving                                         Taak-veld I/U   2024       2025       2026       2027       2028
       Kwaliteit fysieke omgeving
       Financiering/kapitaallasten                             7.2    U        144            0          0          0          0
       Financiering/kapitaallasten                             5.7    U         37            0          0          0          0
       Financiering/kapitaallasten                             2.1    U        195            0          0          0          0
       Financiering/kapitaallasten                             7.5    U            3          0          0          0          0
       Frictiekosten Waterwolf                                 2.1    U       280       -280             0          0          0
       Totaal - Kwaliteit fysieke omgeving                                    988        -112        84         84         84


       Economische zaken
       Reserve Maatschappelijke voorzieningen                 0.3     U        -25            0          0          0          0
       Reserve Maatschappelijke voorzieningen                 0.3      I      850             0          0          0          0
       Reserve Versterking van de (lucht)vrachtketen           3.1    U        563            0          0          0          0
       Financiering/kapitaallasten                            0.3     U        243            0          0          0          0
       Financiering/kapitaallasten                             3.2    U            5          0          0          0          0
       Totaal - Economische zaken                                            1.635            0          0          0          0


       Overzicht algemene dekkingsmiddelen
       Uitkeringen gemeentefonds                               0.7     I     7.398            0          0          0          0
       Reserve Schaalsprong                                   0.8     U      2.459            0          0          0          0
       Planeetbaan 2                                          0.8     U        140            0          0          0          0
       Tussentijds Meerjarenperspectief Grondzaken (tMPG)
                                                              0.9     U       1.575           0          0          0          0
       2024
       Vrijval stelposten                                     0.8     U      3.391        33         33         33         33
       Reserve Monumenten                                     0.8     U            4          4          4          4          4
       Onroerendezaakbelastingen (OZB)                        0.61     I        81            0          0          0          0
       Onroerendezaakbelastingen (OZB)                        0.62     I     2.408            0          0          0          0
       Toeristenbelasting                                      3.4     I      -519            0          0          0          0
       Dividend deelnemingen                                  0.5      I     -556             0          0          0          0
       Deelneming Waterwolf                                   0.5      I     2.812            0          0          0          0
       Ontbinding vennootschap Duurzaam Bedrijf
                                                              0.5      I     2.013            0          0          0          0
       Haarlemmermeer BV
       Salaris- en inhuurlasten en opbrengsten interne
                                                              0.8     U      -1.160           0          0          0          0
       opdracht systematiek
       Financiering/kapitaallasten                            0.8     U       -247            0          0          0          0
       Financiering/kapitaallasten                            0.5      I       741            0          0          0          0
       Financiering/kapitaallasten                            0.5     U      -936             0          0          0          0
       Totaal - Overzicht algemene dekkingsmiddelen                         19.604        37         37         37         37


       Overzicht overhead
       Klimaatrisico's in beeld brengen                       0.4     U        -36      -218             0          0          0
       Voorziening Pensioenverplichting wethouders            0.4     U       -227            0          0          0          0
       Informatiebeveiliging en Privacy                       0.4     U        109            0    -109             0          0
       Opleidingskosten                                       0.4     U       200             0          0          0          0
       Implementatie Financieel en HRM systeem                0.4     U       390       -390             0          0          0
       Voorzieningen voor (voormalig) personeel               0.4      I       386            0          0          0          0
       Voorzieningen voor (voormalig) personeel               0.4     U     -2.785            0          0          0          0
       Salaris- en inhuurlasten en opbrengsten interne
                                                              0.4     U      -829             0          0          0          0
       opdracht systematiek
       Financiering/kapitaallasten                            0.4     U        -36            0          0          0          0
       Totaal - Overzicht overhead                                          -2.828      -608       -109             0          0
       Totaal autonome mutaties baten en lasten                             31.199      -569        989         27        190




46 Gemeente Haarlemmermeer - Najaarsrapportage 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>Omschrijving                                         Taakveld   I/U   2024       2025       2026       2027       2028
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)
Mutaties reserves
Reserve Maatschappelijke voorzieningen                 0.10     U      -1.316           0          0          0          0
Reserve Monumenten                                     0.10      I       160       189        137             9          9
Reserve Monumenten                                     0.10     U        -12        -13       -13        -13         -13
Reserve Stichting Mainport & Groen (SMG)               0.10      I     -250         518      -226             0          0
Reserve Schaalsprong                                   0.10      I      -255            0          0          0          0
Reserve Schaalsprong                                   0.10     U     -2.204            0          0          0          0
Tussentijds Meerjarenperspectief Grondzaken (tMPG)
                                                       0.10      I     1.944            0          0          0          0
2024
Tussentijds Meerjarenperspectief Grondzaken (tMPG)
                                                       0.10     U     -2.879            0          0          0          0
2024
Reserve Programma Stadscentrum Hoofddorp               0.10      I           0      219            0          0          0
Reserve Ruimtelijke Investeringen Haarlemmermeer
                                                       0.10      I       618     -1.280       275             0   -2.000
(RIH)
Reserve Ruimtelijke Investeringen Haarlemmermeer
                                                       0.10     U      2.888     -4.680     -2.513      -656       1.586
(RIH)
Planeetbaan 2                                          0.10      I     -260             0          0          0          0
Planeetbaan 2                                          0.10     U       -367            0          0          0          0
Financiering/kapitaallasten                            0.10      I        -2            0          0          0          0
Reserve Programma Stadscentrum Hoofddorp               0.10     U            0     -219            0          0          0
Reserve Versterking van de (lucht)vrachtketen          0.10      I     -563             0          0          0          0
Tuinuitgifte project wijken jonger dan 20 jaar         0.10      I           0     353             0          0          0
Tuinuitgifte project wijken jonger dan 20 jaar         0.10     U       -353            0          0          0          0
Tijdelijke huisvesting (IHP)                           0.10      I     -434        449             0          0          0
Tijdelijke huisvesting (IHP)                           0.10     U        -16            0          0          0          0
POK middelen                                           0.10      I      -316        316            0          0          0
Project wachttijden jeugdzorg                          0.10      I     -300        300             0          0          0
OV-Verbinding Amsterdam - Haarlemmermeer               0.10      I      -533            0     325        325        283
OV-Verbinding Amsterdam - Haarlemmermeer               0.10     U      -400             0          0          0          0
Tussentijds Meerjarenperspectief Grondzaken (tMPG)
                                                       0.10     U      -800             0          0          0          0
2024
Schuldhulpverlening                                    0.10      I           0     450             0          0          0
Schuldhulpverlening                                    0.10     U      -450             0          0          0          0
Energietoeslag                                         0.10      I    -2.800            0          0          0          0
Omgevingswet                                           0.10      I           0          0     200             0          0
Omgevingswet                                           0.10     U      -200             0          0          0          0
Hervormingsagenda en preventieve jeugdbescherming      0.10      I      -255       255             0          0          0
Energietransitie                                       0.10      I     -493        493             0          0          0
Bijzondere bijstand                                    0.10      I     -250        250             0          0          0
Informatiebeveiliging en Privacy                       0.10      I           0          0     109             0          0
Informatiebeveiliging en Privacy                       0.10     U       -109            0          0          0          0
Jongeren Ontmoetingsplekken                            0.10      I           0     200             0          0          0
Jongeren Ontmoetingsplekken                            0.10     U      -200             0          0          0          0
Stelpost verzachting ombuigingen Cultuur               0.10      I           0      373       143         43             0
Stelpost verzachting ombuigingen Cultuur               0.10     U      -559             0          0          0          0
Projectsubsidie gebieds- wijkgerichte aanpak           0.10      I     -600        150        200        200         50
Projectsubsidie Meerwaarde                             0.10      I     -800        330        290        180             0
Programmakosten Stadscentrum Hoofddorp &
                                                       0.10      I     -878        990             0          0          0
Spoorzone
Programmakosten Stadscentrum Hoofddorp &
                                                       0.10     U       -112            0          0          0          0
Spoorzone
Implementatie Financieel en HRM systeem                0.10      I     -390        390             0          0          0
Alleenverdienersproblematiek                           0.10      I           0     108             0          0          0




                                                                         Najaarsrapportage 2024 - Gemeente Haarlemmermeer 47
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>       Omschrijving                                         Taakveld   I/U   2024       2025       2026       2027       2028
       (bedragen x € 1.000; min is nadeel)
       Mutaties reserves
       Alleenverdienersproblematiek                           0.10     U       -108            0          0          0          0
       Wet betaalbare huur                                    0.10      I           0      79             0          0          0
       Wet betaalbare huur                                    0.10     U         -79           0          0          0          0
       Huisvestingsopgave statushouders                       0.10      I      -200            0          0          0          0
       Huisvestingsopgave statushouders                       0.10     U            0          0     200             0          0
       Frictiekosten Waterwolf                                0.10      I      -280            0          0          0          0
       Frictiekosten Waterwolf                                0.10     U            0     280             0          0          0
       Ontbinding vennootschap Duurzaam Bedrijf
                                                              0.10     U      -1.645           0          0          0          0
       Haarlemmermeer BV
       Totaal mutaties reserves                                              -16.056      500       -873         88        -85


       Totaal autonome wijzigingen Najaarsrapportage 2024                     15.142      -69        116        115        104




48 Gemeente Haarlemmermeer - Najaarsrapportage 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>Bijlage 2: Overzicht
neutrale mutaties
Tabel 13

Omschrijving                                         Taakveld I/U   2024       2025       2026       2027       2028
(bedragen x € 1.000; min is nadeel)
Bestuur, samenleving en publiekscontact
Indexatie ondernemingsraad                             0.1     U       -6         -6         -6         -6         -6
Totaal - Bestuur, samenleving en publiekscontact                       -6         -6         -6         -6         -6


Veiligheid
Opvang vluchtelingen Oekraïne 2024                     6.1     I     -250             0          0          0          0
Opvang vluchtelingen Oekraïne 2024                     6.1     U      250             0          0          0          0
Opsporen en ruimen van niet-gesprongen explosieven
                                                       1.2     I     1.560            0          0          0          0
(NGE's)
Opsporen en ruimen van niet-gesprongen explosieven
                                                       1.2     U    -1.560            0          0          0          0
(NGE's)
YouChoose                                              1.2     U      -50             0          0          0          0
Totaal - Veiligheid                                                   -50             0          0          0          0


Zorg en werk
Subsidie zorg onderzoek ZonMw                          6.71c   I       39          61            0          0          0
Subsidie zorg onderzoek ZonMw                          6.71c   U      -39        -61             0          0          0
Innovatiegelden communicatieadviseur BEN NL           6.72d    I           9          0          0          0          0
Innovatiegelden communicatieadviseur BEN NL           6.72d    U       -9             0          0          0          0
Etta Palm                                             6.81b    U     -239             0          0          0          0
Onderwijs                                              6.3     U           0     -60        -60        -60        -60
Onderwijs                                             6.72b    U           0     -113       -113       -113       -113
Hulp aan gedupeerden kinderopvangtoeslag affaire       6.2     I       131            0          0          0          0
Hulp aan gedupeerden kinderopvangtoeslag affaire       6.2     U      -131            0          0          0          0
Opvang vluchtelingen Oekraïne 2024                     6.1     I      -40             0          0          0          0
Opvang vluchtelingen Oekraïne 2024                     6.1     U       40             0          0          0          0
Beschermd wonen                                       6.81a    I      149             0          0          0          0
Beschermd wonen                                       6.81a    U     -149             0          0          0          0
Inburgeringsvoorzieningen                              6.1     I       315            0          0          0          0
Inburgeringsvoorzieningen                              6.1     U     -315        -52        -52        -52        -52
Inburgeringsvoorzieningen                              6.5     U           0      52         52         52         52
Haarlemmermeer doet mee                                6.3     U      -124       -124       -124       -124       -124
Totaal - Zorg en werk                                                -363       -297       -297       -297       -297


Maatschappelijke ontwikkeling
Subsidie Jeugdland                                     5.7     U      224        224        224        224        224
Subsidie Jeugdland                                     6.1     U     -224       -224       -224       -224       -224
Taakveld mutatie multifunctionele gebouwen             0.3     I    -3.789     -3.793     -3.793     -3.793     -3.793
Taakveld mutatie multifunctionele gebouwen             0.3     U      736             0          0          0          0
Taakveld mutatie multifunctionele gebouwen             4.2     I      380        380        380        380        380
Taakveld mutatie multifunctionele gebouwen             4.2     U      -157            0          0          0          0
Taakveld mutatie multifunctionele gebouwen             4.3     I       34         34         34         34         34
Taakveld mutatie multifunctionele gebouwen             4.3     U       -4             0          0          0          0
Taakveld mutatie multifunctionele gebouwen             5.2     I      -143       -143       -143       -143       -143




                                                                      Najaarsrapportage 2024 - Gemeente Haarlemmermeer 49
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>       Omschrijving                                    Taakveld I/U   2024       2025       2026       2027       2028
       Maatschappelijke ontwikkeling
       Taakveld mutatie multifunctionele gebouwen        5.3     I     2.055      2.059      2.059      2.059      2.059
       Taakveld mutatie multifunctionele gebouwen        5.3    U      -404             0          0          0          0
       Taakveld mutatie multifunctionele gebouwen        5.6     I      648        648        648        648        648
       Taakveld mutatie multifunctionele gebouwen        5.6    U       -119            0          0          0          0
       Taakveld mutatie multifunctionele gebouwen        5.7     I       42         42         42         42         42
       Taakveld mutatie multifunctionele gebouwen        6.1     I      262        262        262        262        262
       Taakveld mutatie multifunctionele gebouwen        6.1    U       -38             0          0          0          0
       Taakveld mutatie multifunctionele gebouwen        6.2     I       101        101        101        101        101
       Uitkering verzekering                             5.3     I       63             0          0          0          0
       Uitkering verzekering                             5.3    U       -63             0          0          0          0
       Ambtelijke capaciteit Routekaart Energie          5.2     I      -49         49             0          0          0
       Ambtelijke capaciteit Routekaart Energie          5.2    U        49        -49             0          0          0
       Ambtelijke capaciteit Routekaart Energie          5.3     I      -49         49             0          0          0
       Ambtelijke capaciteit Routekaart Energie          5.3    U        49        -49             0          0          0
       Ambtelijke capaciteit Routekaart Energie          6.1     I      -49         49             0          0          0
       Ambtelijke capaciteit Routekaart Energie          6.1    U        49        -49             0          0          0
       Dorpshuis Rijsenhout                              6.1     I     -200             0          0          0          0
       Dorpshuis Rijsenhout                              6.1    U       200             0          0          0          0
       Leerplicht subsidie                               4.3     I      243             0          0          0          0
       Leerplicht subsidie                               4.3    U      -243             0          0          0          0
       Etta Palm                                         6.2    U       239             0          0          0          0
       Onderwijs                                         4.3    U            0      173        173        173        173
       Onderwijs                                         1.2    U        -11        -11        -11        -11        -11
       Onderwijs                                         4.3    U        33         68         68         68         68
       Onderwijs                                         6.1    U       -22        -57        -57        -57        -57
       Diverse subsidieregelingen Cultuur en Sport       5.1    U       -62             0          0          0          0
       Diverse subsidieregelingen Cultuur en Sport       5.3     I       312            0          0          0          0
       Diverse subsidieregelingen Cultuur en Sport       5.3    U       -172        10         10         10         10
       Diverse subsidieregelingen Cultuur en Sport       5.4    U            0          0          0          0          0
       Diverse subsidieregelingen Cultuur en Sport       5.5     I           4          0          0          0          0
       Diverse subsidieregelingen Cultuur en Sport       5.5    U        -8             0          0          0          0
       Diverse subsidieregelingen Cultuur en Sport       5.6     I           0       17            0          0          0
       Diverse subsidieregelingen Cultuur en Sport       5.6    U            0      -17            0          0          0
       Diverse subsidieregelingen Cultuur en Sport       5.7    U            0      -10        -10        -10        -10
       Diverse subsidieregelingen Cultuur en Sport       6.1    U       -75             0          0          0          0
       Opvang vluchtelingen Oekraïne 2024                4.3     I      -24             0          0          0          0
       Opvang vluchtelingen Oekraïne 2024                4.3    U        24             0          0          0          0
       Opvang vluchtelingen Oekraïne 2024                7.1     I       147            0          0          0          0
       Opvang vluchtelingen Oekraïne 2024                7.1    U       -147            0          0          0          0
       Jeugd gezondheidszorg (JGZ) 0-4 jaar door VRK     7.1    U      -356       -356       -356       -356       -356
       Terreinverhuur evenementen                        5.7     I       117            0          0          0          0
       Terreinverhuur evenementen                        5.7    U       -117            0          0          0          0
       Onderwijsachterstanden VVE                        4.3    U            0     180        180        180        180
       Onderwijsachterstanden VVE                        6.1    U            0    -180       -180       -180       -180
       Aanpassing kostenplaatsen subsidie Kikid          1.2    U       -10         -10        -10        -10        -10
       Aanpassing kostenplaatsen subsidie Kikid          6.2    U        10         10         10         10         10
       Haarlemmermeer doet mee                           6.1    U        124        124        124        124        124
       Speel-o-theek en Financieel cafe Humanitas        4.3    U            0      -2             0          0          0
       Speel-o-theek en Financieel cafe Humanitas        6.2    U            0          2          0          0          0
       Nationaal programma Onderwijs                     4.3     I      -25        232             0          0          0
       Nationaal programma Onderwijs                     4.3    U        25       -232             0          0          0
       YouChoose                                         4.3    U        35             0          0          0          0




50 Gemeente Haarlemmermeer - Najaarsrapportage 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>Omschrijving                                     Taakveld I/U   2024       2025       2026       2027       2028
Maatschappelijke ontwikkeling
YouChoose                                          6.2    U         15            0          0          0          0
Gratis jeugdcontributie bibliotheek                5.6    U       -40        -40        -40        -40        -40
Project informele zorg in de wijk                  6.1     I      -123        74         40             0          0
Project informele zorg in de wijk                  6.1    U        123       -74        -40             0          0
Totaal - Maatschappelijke ontwikkeling                           -377       -507       -507       -507       -507


Mobiliteit
Middelen MIRT 2021                                 2.1     I     -700        350        350             0          0
Middelen MIRT 2021                                 2.1    U       700       -350       -350             0          0
Apriscoterrein                                     2.2    U       -76             0          0          0          0
Zero-emissiezone                                   2.1     I      -25         371       291             0          0
Zero-emissiezone                                   2.1    U        25        -371      -291             0          0
Totaal - Mobiliteit                                               -76             0          0          0          0


Ruimtelijke ontwikkelingen
Taakveld mutatie multifunctionele gebouwen         0.3     I       117        117        117        117        117
Correctie budget parkeeronderzoek Nieuw-Vennep     0.10    I      150             0          0          0          0
Correctie budget parkeeronderzoek Nieuw-Vennep     8.1    U      -150             0          0          0          0
Correctie budget parkeeronderzoek Nieuw-Vennep     8.2     I     -150             0          0          0          0
Correctie budget parkeeronderzoek Nieuw-Vennep     8.2    U       150             0          0          0          0
Zonneparken                                        7.4     I       29         19             0          0          0
Zonneparken                                        7.4    U       -29        -19             0          0          0
Bijstellen CDOKE                                   7.4     I     -140             0          0          0          0
Bijstellen CDOKE                                   7.4    U       140             0          0          0          0
Aanpak Energiearmoede                              8.3     I      -43         43             0          0          0
Aanpak Energiearmoede                              8.3    U        43        -43             0          0          0
NOVEX Spoorzone                                    8.1     I    -1.350       500             0          0          0
NOVEX Spoorzone                                    8.1    U      1.350      -500             0          0          0
Totaal - Ruimtelijke ontwikkelingen                                117        117       117         117       117


Wonen
Taakveld mutatie multifunctionele gebouwen         6.1     I       87         87         87         87         87
Taakveld mutatie multifunctionele gebouwen         8.3     I       40         40         40         40         40
Huisvesting statushouders Planeetbaan              8.3     I      636             0          0          0          0
Huisvesting statushouders Planeetbaan              8.3    U      -636             0          0          0          0
SPUK Huisvesting aandachtsgroepen                  8.3     I     -280             0          0          0          0
SPUK Huisvesting aandachtsgroepen                  8.3    U       280             0          0          0          0
Totaal - Wonen                                                    127        127        127        127        127


Kwaliteit fysieke omgeving
PRSW Onderhoud                                     5.7    U       770             0          0          0          0
PRSW Onderhoud                                     7.2    U      -770             0          0          0          0
Totaal - Kwaliteit fysieke omgeving                                    0          0          0          0          0


Economische zaken
Taakveld mutatie multifunctionele gebouwen         0.3     I        16        16         16         16         16
Taakveld mutatie multifunctionele gebouwen         0.3    U        -14            0          0          0          0
Totaal - Economische zaken                                             2      16         16         16         16


Overzicht algemene dekkingsmiddelen
Taakveld mutatie multifunctionele gebouwen         0.8    U       148        148        148        148        148
Apriscoterrein                                     0.63    I       76             0          0          0          0
Indexatie ondernemingsraad                         0.8    U            6          6          6          6          6




                                                                  Najaarsrapportage 2024 - Gemeente Haarlemmermeer 51
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>       Omschrijving                                    Taakveld I/U   2024       2025       2026       2027       2028
       Overzicht algemene dekkingsmiddelen
       Jeugd gezondheidszorg (JGZ) 0-4 jaar door VRK     0.8    U       356        356        356        356        356
       Gratis jeugdcontributie bibliotheek               0.7     I       40         40         40         40         40
       Totaal - Overzicht algemene dekkingsmiddelen                     625        549        549        549        549
       Resultaat voor bestemming                                             0          0          0          0          0




52 Gemeente Haarlemmermeer - Najaarsrapportage 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre>Bijlage 3: Stelposten
In onderstaand overzicht is het verloop            Als startpunt is de stand van de
weergegeven van de nog in te vullen stelposten.    Programmabegroting 2025-2028 genomen.

Omschrijving (bedragen x € 1.000; min      2024       2025          2026            2027            2028
is nadeel)
Areaalsyst.groei gemeente
Beginsaldo PB 2025 - 2028                     16       1.188        4.042           7.994          13.028
Mutaties NJR 2024                            -16        -16           -16             -16             -16
Stand NJR 2024                                0        1.172        4.026           7.978          13.012


Bedrijfsvoering
Beginsaldo PB 2025 - 2028                     0        -120          -120            -120           -120
Stand NJR 2024                                0        -120          -120            -120           -120


Index.gemeensch. regelingen
Beginsaldo PB 2025 - 2028                     18        521            511           302              374
Mutaties NJR 2024                            -18        -18           -18             -18             -18
Stand NJR 2024                                0        504            494            285             357


Index.heffingen en huren
Beginsaldo PB 2025 - 2028                    65          65            85              95              95
Mutaties NJR 2024                           -65         -65           -65             -65            -65
Stand NJR 2024                                0           0            20             30              30


Index.loonkosten
Beginsaldo PB 2025 - 2028                   293       5.640         5.640           5.640          5.640
Mutaties NJR 2024                          -293           0             0               0               0
Stand NJR 2024                                0       5.640         5.640          5.640           5.640


Index.materiële kosten
Beginsaldo PB 2025 - 2028                  3.430       963            359            638             689
Mutaties NJR 2024                         -3.430       -365          -365            -365           -365
Stand NJR 2024                                0        598             -6             273            324


Index.subsidies
Beginsaldo PB 2025 - 2028                    83         168           168             168             168
Mutaties NJR 2024                           -83         -83           -83             -83            -83
Stand NJR 2024                                0          85            85             85              85


Kapitaallasten algemeen
Beginsaldo PB 2025 - 2028                   354         -28          -100            -100            1.251
Mutaties NJR 2024                          -355           0             0               0               0
Stand NJR 2024                                0        -28           -100           -100            1.251


Ombuigingen
Beginsaldo PB 2025 - 2028                     0        -175          -175            -175            -175
Stand NJR 2024                                0        -175          -175            -175            -175


Realisatiegraad investeringen
Beginsaldo PB 2025 - 2028                     0      -2.595        -4.263          -5.299          -5.125
Stand NJR 2024                                0      -2.595        -4.263          -5.299          -5.125




                                                               Najaarsrapportage 2024 - Gemeente Haarlemmermeer 53
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 56 ======================================================================

<pre>       Schaalsprong wonen (kap.last)
       Beginsaldo PB 2025 - 2028                       1.998   1.995   1.970   1.943     1.943
       Mutaties NJR 2024                              -1.998      0       0        0        0
       Stand NJR 2024                                     0    1.995   1.970   1.943     1.943


       Versterking organisatie
       Beginsaldo PB 2025 - 2028                          0     790     790      790      790
       Stand NJR 2024                                     0     790     790     790       790


       Volumestijging jeugdzorg & WMO
       Beginsaldo PB 2025 - 2028                          0       0     790    1.580     2.370
       Stand NJR 2024                                     0       0     790    1.580     2.370
       Totaal                                             0    7.868   9.152   12.911   20.383




54 Gemeente Haarlemmermeer - Najaarsrapportage 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 56 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 57 ======================================================================

<pre>Bijlage 4: Budgetten
onderwijshuisvesting
Het budget voor onderwijshuisvesting bestaat uit         aangegaan. Een voorbeeld is het gebouw van het
een aantal componenten, waarvan de                       Hoofdvaart College, dat wij huren van het Nova
kapitaallasten op bestaand bezit de grootste is.         College.
Dit zijn de rente- en afschrijvingslasten van de in
het verleden gerealiseerde schoolgebouwen. Deze          Andere posten die hiertoe behoren zijn de
dalen jaarlijks door de daling van de                    onroerendzaakbelastingen en andere lasten die
boekingwaarde als gevolg van de afschrijvingen.          wij volgens de onderwijswetgeving voor
                                                         schoolbesturen betalen. Ons beleid is erop gericht
Verder voegen we jaarlijks nieuwe investeringen          deze post te laten dalen, omdat het huren van
toe vanuit het Integraal huisvestingsplan                schoolgebouwen een kostbare aangelegenheid is.
onderwijs (IHP). Voor iedere investering die op
basis van het IHP wordt toegevoegd aan het               Een vijfde post omvat de kosten voor tijdelijke
investeringsplan, worden de kapitaallasten               huisvesting die wij maken omdat we een aantal
gereserveerd. Pas nadat de raad de investeringen         schoolgebouwen voor tijdelijk gebruik inzetten.
geautoriseerd heeft, voor investeringen van              Ook voor deze post geldt dat we deze zo efficiënt
€ 2 miljoen en hoger via een apart raadsvoorstel,        mogelijk inzetten. Zo kopen we bijvoorbeeld als
worden de investeringen in uitvoering genomen.           dat goedkoper is. Huren doen we in gevallen waar
Een andere post zijn de uitvoeringskosten voor het       we geen langdurige inzet verwachten.
IHP. Dit betreft bijvoorbeeld communicatie,- en
advieskosten en personele inzet.                         Stand Najaarsrapportage 2024
                                                         Na verwerking van de mutaties van de
De post 'overige lasten onderwijshuisvesting' is         Najaarsrapportage 2024 zijn voor
een andere belangrijke post. Dit zijn onder meer         onderwijshuisvesting de budgetten zoals
huren die wij betalen voor gebouwen waarvoor wij         opgenomen in Tabel 14 geraamd.
in het verleden huurovereenkomsten zijn

Tabel 14

Omschrijving (bedragen x € 1.000; min = voordeel)                   2024       2025       2026       2027       2028
Stand Voorjaarsrapportage 2024
Programma Maatschappelijke ontwikkeling, beleidsdoel B
- kapitaallasten bestaande scholen                                   7.848     8.508       8.232      8.081      7.895
- kapitaallasten nieuwe investeringen                                      0     821       1.767      2.871      3.951
- uitvoeringslasten IHP                                               346        310        310        310        310
- overige lasten                                                     4.878     3.502       3.334      3.334      3.334
- tijdelijke huisvesting                                             1.422       984        554       1.898      2.256
Totaal Voorjaarsrapportage 2024                                     14.494     14.125     14.197     16.495     17.746
Mutaties Programmabegroting 2025-2028 en Najaarsrapportage 2024
Programma Maatschappelijke ontwikkeling, beleidsdoel B
- kapitaallasten bestaande scholen                                         0     -115      -230       -339       -445
- kapitaallasten nieuwe investeringen                                      0     -57        250        394        499
- uitvoeringslasten IHP                                                    0          0          0          0          0
- overige lasten                                                      643         59         59         59         59
- tijdelijke huisvesting                                             -644       600         -36        -49        -177
Totaal mutaties Najaarsrapportage 2024                                  -1       486         42         64        -65
Stand Najaarsrapportage 2024
Programma Maatschappelijke ontwikkeling, beleidsdoel B
- kapitaallasten bestaande scholen                                   7.848     8.393      8.002       7.742      7.449
- kapitaallasten nieuwe investeringen                                      0     764       2.017      3.265     4.450
- uitvoeringslasten IHP                                               346        310        310        310        310




                                                                     Najaarsrapportage 2024 - Gemeente Haarlemmermeer 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 57 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 58 ======================================================================

<pre>       Omschrijving (bedragen x € 1.000; min = voordeel)               2024     2025     2026     2027     2028
       - overige lasten                                                 5.521    3.561    3.392    3.392    3.392
       - tijdelijke huisvesting                                          970     1.389     518     1.849    2.079
       Totaal-generaal Najaarsrapportage 2024                          14.685   14.417   14.239   16.559   17.681


       Toelichting                                          naar 2024 voor ventilatie bestaande
       Kapitaallasten nieuwe investeringen                  schoolgebouwen (SUVIS).
       De mutatie op de kapitaallasten nieuwe
       investeringen is het effect van het actualiseren     Tijdelijke huisvesting
       van de investeringsplanning over de jaren 2024 tot   In 2024 zijn er twee ontwikkelingen op het gebied
       en met 2028.                                         van tijdelijke huisvesting. Pedologisch Instituut-
                                                            school de Ster gebruikt de leegstaande lokalen
       Overige lasten                                       aan de Dussenstraat in Hoofddorp als tijdelijke
       Het onderhoud van een schoolgebouw is een taak       huisvesting totdat de nieuwbouw gereed is. En in
       van de schoolbesturen. Een aantal                    augustus is de tijdelijke huisvesting voor de
       schoolgebouwen is in eigendom van de                 Zwanebloem in Zwaanshoek opgeleverd en in
       gemeente. De gemeente voert dan ook het              gebruik genomen voor het schooljaar 2024-2025.
       onderhoud uit. Voor deze schoolgebouwen
       draagt het schoolbestuur de van het Rijk             Tot slot
       ontvangen vergoeding voor materiële                  Voor het bewegingsonderwijs ten behoeve van
       instandhouding af aan de gemeente. In 2024           leerlingen van het Rietlandcollege en het
       wordt er € 400.000 extra ontvangen en gestort in     Avantiscollege te Hoofddorp regelen we vervoer
       de voorziening groot onderhoud gebouwen. Uit         totdat de sporthal in Lincolnpark te Hoofddorp
       deze voorziening worden de onderhoudskosten          wordt opgeleverd. Het hiervoor bestemde
       betaald. Daarnaast is er bij het jaarverslag         incidentele budget 2024 wordt overgeheveld naar
       2023 € 102.000 incidenteel budget overgeheveld       2025 en 2026.




56 Gemeente Haarlemmermeer - Najaarsrapportage 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 58 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 59 ======================================================================

<pre>Bijlage 5: Omschrijving
taakveldnummers
In de bijlagen 1 en 2 worden in de kolom ‘Taakveld’           overzicht zijn bij de taakveldnummers de
de taakveldnummers genoemd. In onderstaand                    omschrijvingen opgenomen.

Tabel 15

Nummer     Omschrijving
0.1        Bestuur
0.2        Burgerzaken
0.3        Beheer overige gebouwen en gronden
0.4        Overhead
0.5        Treasury
0.61       OZB woningen
0.62       OZB niet-woningen
0.63       Parkeerbelasting
0.64       Belastingen overig
0.7        Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds
0.8        Overige baten en lasten
0.9        Vennootschapsbelasting (VpB)
0.10       Mutaties reserves
0.11       Resultaat van de rekening van baten en lasten
1.1        Crisisbeheersing en brandweer
1.2        Openbare orde en veiligheid
2.1        Verkeer en vervoer
2.2        Parkeren
2.3        Recreatieve havens
2.4        Economische havens en waterwegen
2.5        Openbaar vervoer
3.1        Economische ontwikkeling
3.2        Fysieke bedrijfsinfrastructuur
3.3        Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
3.4        Economische promotie
4.1        Openbaar basisonderwijs
4.2        Onderwijshuisvesting
4.3        Onderwijsbeleid en leerlingzaken
5.1        Sportbeleid en activering
5.2        Sportaccommodaties
5.3        Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie
5.4        Musea
5.5        Cultureel erfgoed
5.6        Media
5.7        Openbaar groen en (openlucht) recreatie
6.1        Samenkracht en burgerparticipatie
6.2        Toegang en eerstelijnsvoorzieningen
6.3        Inkomensregelingen
6.4        WSW en beschut werk
6.5        Arbeidsparticipatie
6.6        Maatwerkvoorzieningen (WMO)
6.71a      Huishoudelijke hulp (WMO)




                                                                          Najaarsrapportage 2024 - Gemeente Haarlemmermeer 57
</pre>

====================================================================== Einde pagina 59 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 60 ======================================================================

<pre>       Nummer      Omschrijving
       6.71b       Begeleiding (WMO)
       6.71c       Dagbesteding (WMO)
       6.71d       Overige maatwerkarrangementen (WMO)
       6.72a       Jeugdzorg begeleiding
       6.72b       Jeugdzorg behandeling
       6.72c       Jeugdhulp dagbesteding
       6.72d       Jeugdhulp zonder verblijf overig
       6.73a       Pleegzorg
       6.73b       Gezinsgericht
       6.73c       Jeugdhulp met verblijf overig
       6.74a       Jeugd behandeling GGZ zonder verblijf
       6.74b       Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf
       6.74c       Gesloten plaatsing
       6.81a       Beschermd wonen (WMO)
       6.81b       Maatschappelijke- en vrouwenopvang (WMO)
       6.82a       Jeugdbescherming
       6.82b       Jeugdreclassering
       7.1         Volksgezondheid
       7.2         Riolering
       7.3         Afval
       7.4         Milieubeheer
       7.5         Begraafplaatsen en crematoria
       8.1         Ruimte en leefomgeving
       8.2         Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen)
       8.3         Wonen en bouwen




58 Gemeente Haarlemmermeer - Najaarsrapportage 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 60 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 61 ======================================================================

<pre>www.haarlemmermeer.nl
</pre>

====================================================================== Einde pagina 61 =================================================================

<br><br>