<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                                                                  Ingekomen stuk nr. 2016/138
                                                                  Raadsvergadering d.d. 29 september 2016
aan:              de raad
datum:            9 augustus 2016
onderwerp:        Algemene uitkering mei circulaire 2016
van:              het college
registratienr.:   OD/2016/161860
in afschrift aan:
Op 31 mei 2016 is de meicirculaire 2016 van het gemeentefonds gepubliceerd. De meicirculaire
informeert de gemeenten over de omvang en de verdeling van de algemene uitkering, de integratie-
uitkeringen - inclusief die voor het sociaal domein - en de decentralisatie-uitkeringen uit het
gemeentefonds voor de jaren 2016 en verder. Daarnaast bevat de circulaire informatie over andere
financiële onderwerpen die voor de gemeenten van belang zijn.
Zoals gebruikelijk informeren wij uw raad over de betekenis hiervan voor onze gemeente.
Wij geven wij eerst een korte inleiding over de verschillende onderdelen die deel uitmaken van de
algemene uitkering. Vervolgens geven wij een samenvatting van de effecten uit de mei circulaire
2016. De memo sluit af met een totaaloverzicht van alle mutaties.
1. Inleiding
Wij geven allereerst enige uitleg over de verschillende onderdelen in het gemeentefonds. De
belangrijkste zijn; het gemeentefonds zelf, de algemene uitkering (AU), de decentralisatie uitkering
(DU), de integratie uitkering (IU) en de uitkeringsbasis.
Gemeentefonds
Het Gemeentefonds is een begrotingsfonds, waaruit gemeenten vanuit het Rijk worden gesubsidieerd
in de vorm van algemene uitkeringen.
Algemene uitkering
Deze is gekoppeld aan macro economische uitgaven in de Rijksbegroting en aan de uitkeringsbasis.
Stijgen de uitgaven dan stijgt ook de uitkering. Dalen de uitgaven, dan daalt ook de uitkering (trap op-
trap af methode). De jaarlijkse toe- of afname van het gemeentefonds wordt het accres genoemd.
Decentralisatie-uitkering
Dit zijn uitkeringen voor specifieke onderwerpen zoals Gezond in de stad en Maatschappelijke
opvang. Het is een onderdeel van de algemene uitkering met een andere verdelingssystematiek als
de algemene uitkering en waarbij de termijn van overheveling naar de algemene uitkering vooraf niet
vaststaat. Een decentralisatie-uitkering wordt niet uitgekeerd aan alle gemeenten.
Integratie-uitkering
Een integratie-uitkering is vergelijkbaar met een decentralisatie-uitkering. Het is ook een onderdeel
van de algemene uitkering met een andere verdelingssystematiek als de algemene uitkering maar
waarbij de termijn van overheveling naar de algemene uitkering vooraf wel vaststaat. Daarnaast
wordt een integratie-uitkering aan alle gemeenten uitgekeerd.
Een integratie-uitkering wordt vooral gebruikt om grote herverdeeleffecten op te vangen. Zo zijn vanaf
2015 bijvoorbeeld de middelen voor het sociale domein opgenomen in een IU sociaal domein. De
termijn is bekend; namelijk drie jaar. Vanaf 2018 wordt deze uitkering direct opgenomen in de
algemene uitkering.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>                                                                    pagina:           2 van 7
                                                                    registratienr.:   OD/2016/161860
Uitkeringsbasis
De uitkeringsbasis is de berekening waarbij de tientallen, verschillende maatstaven (inwoners,
woonruimten, leerlingen, uitkeringsgerechtigden, Woz-waarden enzovoort.) die de algemene uitkering
bepalen worden vermenigvuldigd met een bedrag per eenheid. In de mei circulaire 2016 zijn de
nieuwe ramingen van deze maatstaven verwerkt waardoor uitkeringsbasis verandert en dus de
algemene uitkering.
Schematische voorstelling van de algemene uitkering voor Heemskerk
Onderstaand een grafisch overzicht van de verdeling van de uitkeringen in Heemskerk.
2.    Samenvatting meicirculaire 2016
Accressen
De ontwikkeling van de algemene uitkering wordt voor een belangrijk deel bepaald door de
ontwikkeling van de rijksuitgaven. Volgens het systeem van ‘samen de trap op en samen de trap af’
hebben wijzigingen in de rijksuitgaven direct invloed op de omvang van het gemeentefonds. De
jaarlijkse toename of afname van het gemeentefonds, voorvloeiend uit de trap op trap af methode
wordt het accres genoemd.
Bij iedere mei- en septembercirculaire vindt een aanpassing plaats van de accressen. De afrekening
van het accres 2015 is voordelig. De rijksuitgaven waren per saldo hoger dan gedacht, met name als
gevolg van de instroom van vluchtelingen en hogere studieleningen. Dit wordt verrekend in 2016.
Daarnaast is het uitkeringsjaar 2016 nadelig ten opzichte van de septembercirculaire 2015, vooral
door het effect van lagere inflatie waardoor het uitgaven kader van de rijksoverheid daalt en daarmee
het accres. De daling in 2016 blijft groter dan de stijging in 2015. In 2017 komt het weer goed met het
accres en daarmee compenseren beide jaren elkaar redelijk. De verschillen in het accres laten
uitnamen zien. Toch zijn alle accrespercentages nog steeds positief (regel meicirculaire 2016).
                                    2016           2017            2018             2019          2020
 Meicirculaire 2016                     3,40%          0,43%           1,28%           1,54%         2,21%
 Septembercirculaire 2015               4,15%         -0,21%           1,44%           1,75%         1,98%
 Verschil                              -0,75%          0,64%          -0,16%          -0,21%         0,23%
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>                                                                      pagina:             3 van 7
                                                                      registratienr.:     OD/2016/161860
De accressen die sinds de septembercirculaire 2015 het gevolg zijn van verhoogde asielinstroom
worden apart gelabeld en partieel accres genoemd. Ze worden afgeroomd ter voeding van de nieuwe
decentralisatie-uitkering ‘verhoogde asielinstroom’ in 2016 en 2017.
Daarmee vallen ze weg als algemeen dekkingsmiddel. In feite bedragen de percentages in 2016 en
2017 daarmee:
                                                 2016                                    2017
                                    Stand      Partieel   Algemeen          Stand      Partieel     Algemeen
                                  circulaire    accres  dekkingsmiddel    circulaire    accres    dekkingsmiddel
 Meicirculaire 2016                   3,40%      1,00%           2,40%        0,43%      0,55%            -0,12%
 Septembercirculaire 2015                                        4,15%                                    -0,21%
 Verschil                                                       -1,75%                                     0,09%
Sociaal Domein
Met ingang van 2016 zijn de objectieve verdeelmodellen voor de Wet maatschappelijke ondersteuning
(Wmo) 2015 en Jeugdzorg van toepassing. Tevens is voor beschermd wonen als onderdeel van de
Wmo een verbeterd historisch verdeelmodel van toepassing.
De macrobudgetten zijn ten opzichte van de septembercirculaire 2015 gewijzigd. De belangrijkste,
structurele mutaties zijn:
     de loon- en prijsbijstelling 2016;
     afschaffen ouderbijdrage Jeugdzorg;
     afrekening persoonsgebonden budgetten Wmo in 2016;
     gemeentelijke bijdrage aan de uitvoeringskosten van de Sociale Verzekeringsbank in 2017.
De verdeling voor 2017 is in deze circulaire definitief wat betreft de maatstaven en gehanteerde
aantallen. Daarmee wordt de afgesproken rust en stabiliteit gecreëerd.
Integratie-uitkering Sociaal Domein            2016        2017          2018            2019          2020
Meicirculaire 2016                          18.108.125  16.741.911   16.396.658       16.197.102    15.998.372
Decembercirculaire 2016                     17.846.127  16.926.215   16.380.838       16.173.707    16.001.849
Verschil                                       261.998    -184.304         15.820          23.395       -3.477
De integratie-uitkering Sociaal Domein is per deeluitkering als volgt opgebouwd:
Deeluitkering Sociaal Domein                   2016        2017          2018            2019          2020
Jeugdzorg                                    8.334.250   7.108.764     6.993.570       6.993.580     6.994.727
Wmo 2015                                     4.595.303   4.765.205     4.733.223       4.692.421     4.671.303
Participatiewet                              5.178.571   4.867.942     4.669.865       4.511.101     4.332.342
Totaal                                      18.108.125  16.741.911   16.396.658       16.197.102    15.998.372
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>                                                                   pagina:         4 van 7
                                                                   registratienr.: OD/2016/161860
Integratie- en decentralisatie uitkeringen
Decentralisatie Verhoogde Asielinstroom (nieuw)
In het Uitwerkingsakkoord Verhoogde Asielinstroom is afgesproken dat de normeringsmethodiek
wordt aangepast in die zin dat geld dat de rijksoverheid uitgeeft leidt tot een hogere compensatie in
het gemeentefonds. Ze hebben alle structurele doorwerking. In de septembercirculaire 2015 was als
gevolg hiervan al € 108 miljoen aan het gemeentefonds toegevoegd. Het blijft als algemeen
dekkingsmiddel beschikbaar.
Los van voorgaand bedrag zijn nog nieuwe rijksuitgaven gedaan voor dit doel. Dit leidt eveneens tot
voeding van het gemeentefonds. In 2016 gaat het om € 160 miljoen en in 2017 om € 85 miljoen. Dit
wordt aangeduid als partieel accres. Dat wordt afgeroomd via de uitkeringsfactor om gedurende de
jaren 2016 en 2017 de nieuwe decentralisatie-uitkering ‘Verhoogde Asielinstroom’ te voeden. In feite
wordt het partieel accres in die jaren van de algemene dekkingsmiddelen afgehaald. De redenering is
dat als er geen verhoogde asielinstroom was geweest, er ook geen extra accres beschikbaar was
gekomen. En daarmee is het verdedigbaar die extra gelden ook te bestemmen voor dat doel. Het is
de bijdrage die alle gemeenten betalen om de verhoogde asielstroom te bekostigen.
In 2016 wordt nog eenmalig € 140 miljoen in het fonds gestort ter stimulatie van integratie en
participatie. In totaal is € 381 miljoen beschikbaar. Door middel van een kasschuif worden de
beschikbare gelden in beide jaren uitgemiddeld op € 190,5 miljoen.
Nu bekend is hoeveel beschikbaar is in de decentralisatie-uitkering ‘Verhoogde asielinstroom’ kunnen
gemeenten daar een beroep op doen naar rato van het aantal opgevangen extra statushouders om
hiermee hun kosten te dekken. Het gaat om kosten aan eerstejaarsopvang alsmede integratie en
participatie van vergunninghouders. Dit volgens het adagium ‘geld volgt statushouder’. Neemt een
gemeente meer dan evenredig statushouders op, kan ook meer dan evenredig een beroep op de DU
worden gedaan
Momenteel is nog geen lijst bekend hoeveel iedere gemeente uit de DU ontvangt. Dat is nog
onderwerp van nadere uitwerking en volgt naar alle waarschijnlijkheid in de septembercirculaire 2016.
De DU ‘verhoogde asielinstroom’ wordt aanvullend gegeven voor nieuwe statushouders, bovenop de
reguliere regeling ‘DU Faciliteitenbesluit opvangcentra’.
Huishoudelijke Hulp Toelage
Deze decentralisatie-uitkering geldt voor de jaren 2015 en 2016. Doelstelling was beroepskrachten
van thuishulporganisaties aan het werk te houden en tevens de eigen bijdrage van patiënten te
verlagen. Inmiddels is besloten deze DU structureel te maken en het budget van € 100 miljoen met
ingang van 2017 toe te voegen aan de integratie-uitkering Wmo 2007. De oorspronkelijke
voorwaarden zijn losgelaten. De gelden kunnen ruimer ingezet worden.
Brede impuls combinatiefuncties/buurtsportcoaches
Het structurele karakter van de huidige Impuls brede scholen sport en cultuur blijft behouden. De
uitkering bedraagt voor onze gemeente € 157.080.
Decentralisatie uitkering voorschoolse voorziening peuters
Rijk en gemeenten hebben bestuurlijke afspraken gemaakt over een aanbod voor alle peuters. Met
deze afspraken wordt alle peuters de mogelijkheid gegeven om naar een voorschoolse voorziening te
gaan. Via de afspraken zetten gemeenten zich actief in om een aanbod te realiseren voor de groep
peuters zonder recht op kinderopvangtoeslag die nu niet naar een voorschoolse voorziening gaat.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>                                                                    pagina:         5 van 7
                                                                    registratienr.: OD/2016/161860
Decentralisatie uitkering “versterking peuterspeelzaalwerk”
Als onderdeel van het in te dienen wetsvoorstel Harmonisatie kinderopvang en peuterspeelzaalwerk is
het kabinet voornemens de decentralisatie-uitkering Versterking peuterspeelzaalwerk te laten
vervallen. De geplande inwerkingtredingdatum van dit wetsvoorstel is 1 januari 2018. Het wetsvoorstel
wordt naar verwachting na deze zomer ingediend bij de Tweede Kamer, die eerder - per brief van
1 december 2013 - over dit voornemen is geïnformeerd.
Taakmutaties
Taakmutaties zijn rijksmiddelen die met een integrale afweging beschikbaar worden gesteld voor
verschillende beleidsterreinen.
Basisregistratie personen centralisering inschrijving vergunninghouders
Er wordt een uitname gedaan uit de algemene uitkering. Dit heeft te maken met de inschrijving van
asielzoekers in de Basis Registratie Personen met het oog op snellere doorstroom naar (reguliere)
huisvesting.
Basisregistratie grootschalige topografie
De algemene uitkering wordt vanaf 2017 verhoogd met een bijdrage in de beheerskosten van de
Basisregistratie Grootschalige Topografie.
3.       Groot onderhoud aan verdeelstelsel, verdiepingsonderzoek VHROSV1
Over dit onderwerp is in deze circulaire geen nieuwe verdeling gegeven. Eerst moet nog overleg met
de Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG) plaatsvinden, waarna de fondsbeheerders deze
zomer een besluit nemen. Resultaten worden in de komende septembercirculaire gepubliceerd.
Helaas is deze uitstelactie erg vervelend voor het begrotingsbeleid van gemeenten. Het kan de
budgettaire positie van individuele gemeenten danig beïnvloeden.
1 VHROSV: Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Stedelijke Vernieuwing
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>                                                                  pagina:           6 van 7
                                                                  registratienr.:   OD/2016/161860
4. Totaaloverzicht van de cijfers
De items in voorgaande toelichtingen leidt tot het volgende cijfermatige overzicht. Bedragen zijn in
duizenden euro’s.
                                                               2016      2017      2018     2019   2020
Beginstand algemene uitkering decembercirculaire 2015        52.957     51.587    51.430   51.735 52.194
Uitkeringsfactor
Accresontwikkeling in meicirculaire 2016                        -149         50               -76
Afrekening accres 2015: incidenteel effect                         99
Afrekening accres 2015: structureel effect                         99       100      101      101    102
Afrekening accres 2015: teller- en noemereffect                   -99      -100     -101     -101   -102
Uitdeling verdeelreserve 2015                                      25        25       25       25     26
Verhoogde asielinstroom                                           -99      -374
VNG-betalingen                                                              -50
Onroerendezaakbelasting suppletie uitkering                                                    25
Subtotaal uitkeringsfactoren:                                   -124       -349       25      -25     26
Ontwikkeling uitkeringsbasis
Ontwikkeling uitkeringsbasis in meicirculaire 2016                 99        50       75      127    153
Hoeveelheidsverschillen                                          109        144      204      303    403
Subtotaal ontwikkeling uitkeringsbasis:                          209        194      279      430    556
Taakmutaties
Referendum                                                         23
Basisregistratie Personen: centralisering inschrijving                      -10      -10      -10    -11
vergunninghouders
Basisregistratie Grootschalige Topografie                                    14       14       15     15
Subtotaal taakmutaties:                                            23         4        4        4      4
IU/DU/SU
Wmo (met name huishoudelijke hulp)                                 86       184      184      184    211
Voorschoolse voorziening peuters (DU)                              20        40       60       81    101
Peuterspeelzaalwerk (DU)                                                             -70      -70    -70
Subtotaal IU/DU/SU:                                              106        225      175      195    242
Wet waardering onroerende zaken (Woz)
Woz-waarden mutaties                                            -119       -190     -169     -147   -147
Woz-waardering 2017 en aanpassing rekentarieven                             112      113      113    113
Subtotaal Woz:                                                  -119        -77      -57      -35    -34
3 D’s in het sociaal domein
Decentralisatie AWBZ naar Wmo (IU)                                 47        83      184      184    143
Decentralisatie jeugdzorg (IU)                                   145       -324     -267     -276   -275
Decentralisatie Participatiewet (IU)                               70        57       99      116    129
Subtotaal 3 D’s in het sociaal domein:                           262       -184       16       23     -3
Totaal subtotalen                                                357       -188      442      592    790
Eindstand algemene uitkering mei circulaire 2016             53.314     51.398    51.872   52.327 52.984
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>                                                                 pagina:            7 van 7
                                                                 registratienr.:    OD/2016/161860
5.      Conclusie
Na verwerking van deze mutaties in de algemene uitkering geeft het saldo van de begroting 2016 en
de (meerjaren)begroting 2017 – 2020 het volgende beeld. Met uitzondering van 2016 verwachten wij
een een positieve ontwikkeling. Vanuit zorgvuldig financieel beheer is voorzichtigheid in toe- en
afnames van de algemene uitkering immer op zijn plaats aangezien de algemene uitkering is
gebaseerd op een verwachting, die bij elke volgende circulaire wordt aangepast.
                                                      2016        2017           2018        2019      2020
Begrotingssaldo na besluit voorjaarsnota 2016       -121.905     248.989        529.737     334.520   942.296
Mutatie meicirculaire 2016                           -34.310    -232.271        247.682     369.916   547.409
Bijgesteld financieel beeld na meicirculaire        -156.215      16.718        777.419     704.436 1.489.705
( - = budgettair nadeel)
De mei circulaire 2016 bevat informatie over de ontwikkeling van de algemene uitkering voor de jaren
2016 tot en met 2020. De mutaties met betrekking tot het jaar 2016 worden verwerkt via de
najaarsnota 2016. De gevolgen voor de begroting 2017 en het meerjarenperspectief wordt
gepresenteerd in de begroting 2017 – 2020.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>