<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Verantwoording &
Primaire begroting 2021
en Meerjarenraming
2022 - 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>    INHOUD
    1.           Voorwoord                                                                3
    1.1          Samenvatting uitgangspunten in verband met invloed Covid-19              3
    1.2          Risico bandbreedte                                                       3
    1.2.1        Scenario 1 - Later herstel van de economie dan begroot                   3
    1.2.2        Scenario 2 - In stand houden 1,5 metereconomie voor heel 2021            3



    2.           Jaarprogramma 2021 – 2024                                                5

    2.1          Programmaverantwoording                                                  5
    2.1.1        Doelstellingen                                                           5
    2.1.2        Overzicht baten en lasten per programma (bedragen x €1.000)              5
    2.1.3        Overzicht baten en lasten meerjarig                                      6
    2.2          Verplichte paragrafen                                                    7
    2.2.1        Weerstandsvermogen en risicobeheersing                                   7
    2.2.2        Onderhoud kapitaalgoederen                                               8
    2.2.3        Financiering                                                             9
    2.2.4        Bedrijfsvoering                                                          9
    2.2.5        Verbonden partijen                                                       9



    3.           Financiële begroting                                                    10

    3.1          Toelichting uitgangspunten                                              10
    3.2          Overzicht baten en lasten                                               12
    3.2.1        Programma Bijstandsverlening en inkomensvoorzieningen- subsidies        12
    3.2.2        Programma Sociale werkvoorziening                                       13
    3.2.3        Programma Re-integratie en participatie-voorzieningen participatiewet   14
    3.2.4        Programma Re-integratie en participatie-voorzieningen participatiewet   15
    3.2.5        Overhead                                                                16
    3.2.6        Totaal programma (geconsolideerd)                                       17
    3.3          Toelichting baten en lasten posten                                      18
    3.4          Financiële positie                                                      21


    Bijlage 1    Normenkader                                                             24
    Bijlage 2    Definitie kengetallen                                                   25



    Rapportageschema/verantwoording                                                      26




2   Verantwoording & Primaire begroting 2021 en Meerjarenraming 2022 - 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>1. VOORWOORD
1.1 Samenvatting uitgangspunten in verband met invloed Covid-19
Op het moment van het opstellen van deze begroting zijn de gevolgen van Covid-19 op de langere termijn nog onvoldoende te
overzien. Deze voorliggende primaire begroting 2021 gaat uit van een herstel van de economie en arbeidsmarkt als gevolg van een
opstart medio 3e kwartaal 2020, zoals in de herziene begroting 2020 ook is aangegeven.


De volgende uitgangspunten en factoren van invloed zijn daarbij leidend (afkomstig uit de herziene begroting 2020):


1. Moment van herstel
   In de herziene begroting is uitgegaan van een herstel dat vanaf het derde kwartaal van 2020 gaat intreden.


2. 1,5 meter economie
   In de herziene begroting is er van uitgegaan dat er geen sprake is van een 1,5 metereconomie.


3. Effecten op groepsdetachering
   Groepsdetacheringen zullen niet stoppen, maar IJmond Werkt! verwacht wel dat veranderingen in aantallen, hoogte van tarieven
   en opbrengsten minder zullen blijven voor een langere termijn.


4. Eventuele compensatieregeling
   In de herziene begroting is geen rekening gehouden met een eventuele compensatieregeling voor de Sw-branche.


Wanneer er in 2021 meer duidelijkheid is omtrent gevolgen die toch substantieel anders zijn, zal er een herziene begroting 2021
opgesteld worden. De verwachting is dit hierover in het 4e kwartaal van 2020 meer zicht op is. Voor deze primaire begroting van
2021 is IJmond Werkt! er vooralsnog van uitgegaan dat in 2021 herstel van de economie en de arbeidsmarkt intreedt.


1.2 Risico bandbreedte
Bovenstaande uitgangspunten voor de voorliggende begroting 2021 gaan dus uit van het gunstige scenario dat de gevolgen van
Covid-19 beperkt blijven. Uiteraard blijft er een risico bestaan dat dit niet het geval is. In dat geval ziet IJmond Werkt! een band-
breedte in het risico binnen twee scenario’s.


1.2.1 Scenario 1 - Later herstel van de economie dan begroot
Dit scenario gaat uit van een vertraagde opstart en herstel van de economie en de arbeidsmarkt. Dus niet in 2020 al, zoals van
wordt uitgegaan in de herziene begroting 2020 en deze voorliggende begroting 2021, maar pas in de loop van 2021. Dit scenario
gaat echter wel uit van de situatie dat er geen sprake meer is van een grote invloed van Covid-19, dat er geen sprake is van een
1,5 metereconomie, en dat er economisch herstel plaatsvindt zodat ook de situatie op arbeidsmarkt zal normaliseren.


Bij deze vertraging in het herstel zullen de gevolgen zoals geschetst in de herziene begroting 2020 hun doorwerking pas vinden in de
begroting van 2021. De extra opgenomen financiële posten in de herziene begroting 2020, zoals in de formatie, zullen doorschuiven
naar 2021, en dus niet worden uitgegeven in 2020.  In dit scenario zal het resultaat van 2020 ten opzichte van de herziene begroting
2020 gunstiger uitvallen en voor 2021 nodig zijn. De verminderde opbrengsten uit detacheringen zullen echter ook in 2021 nog door-
werken, maar er wordt rekening gehouden met mogelijke herplaatsingen in de loop van 2021 die dit effect enigszins kunnen opvangen.  


1.2.2 Scenario 2 - In stand houden 1,5 metereconomie voor heel 2021
Dit scenario gaat uit van een ongewijzigde situatie zoals deze zich in april 2020 voordoet, er sprake is van een intelligente lockdown
en er sprake is van een 1,5 metereconomie voor het hele jaar 2021. Duidelijk is dat een worstcase scenario is, en in de uiterste
bandbreedte van het risico ligt.


                                                                        Verantwoording & Primaire begroting 2021 en Meerjarenraming 2022 - 2024   3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Het langdurig in stand blijven van de maatschappij zoals in april 2020 zal mogelijkerwijs een organisatiewijziging voor IJmond Werkt!
met zich meebrengen. In het geval komt IJmond Werkt! in een scenario terecht waarin de organisatorische consequenties dusdanig
groot zijn dat er politiek-bestuurlijke besluiten genomen dienen te worden, waarover uitgebreid overleg gevoerd dient te worden
met de betrokken partijen.


Analoog zoals in de herziene begroting 2020 per taakveld de effecten zijn aangegeven, worden ook voor dit scenario 2 de effecten
uitgewerkt voor zover nu overzien kunnen worden.


Effecten op Sociale Werkvoorziening


Groenafdelingen
IJmond Werkt! verwacht in dit geval dat er gemeentelijke bezuinigingen van zo’n 15 procent zouden kunnen volgen op het budget
voor de bestekken van de afdelingen Groen.
Een dergelijke bezuiniging leidt tot € 400.000,- minder opbrengsten.


Montage & Verpakken
IJmond Werkt! verwacht voor de activiteiten van Montage & Verpakken in dit scenario een verdere daling van de opbrengsten van
€ 150.000,- door minder werkzaamheden voor opdrachtgevers.


Detachering
IJmond Werkt! verwacht op het gebied van detachering onder scenario 1 een terugloop in de opbrengsten van detacheringen bij
reguliere werkgevers van zo’n € 300.000,-. Voor scenario 2 voorziet IJmond Werkt! dat een aantal van de bedrijven waar IJmond
Werkt! groepsdetacheringen heeft lopen, de periode van de Covid-19 crisis en de daarbij horende 1,5 metereconomie niet kan
overbruggen. In dat geval zullen grote aantallen gedetacheerde medewerkers van IJmond Werkt! terugkeren naar de organisatie en
zal de infrastructuur moeten worden opgewaardeerd, zodat zij een werkplek aangeboden kunnen krijgen.


Voor een dergelijke noodsituatie is er in het verleden een notitie van Hoffmann & Blom opgesteld waarin de risico’s en de kosten
voor de Wsw zijn uitgewerkt. De conclusie uit dit rapport is dat er 1 miljoen euro aan weerstandsvermogen nodig zal zijn om
operationele risico’s op te vangen.


Effecten op Re-integratie
Zoals eerder aangegeven zal in scenario 1 zal voor Re-integratie het budget voorzien in de herziene begroting 2020 doorschuiven
naar 2021.


In scenario 2 volgt er voor Re-integratie een structurele verandering met consequenties die dusdanig groot zijn dat er politiek-
bestuurlijke besluiten genomen dienen te worden, waarover uitgebreid overleg gevoerd dient te worden met de betrokken partijen.
In dit scenario zal namelijk het aantal nieuwe aanmeldingen bij gemeenten en bij IJmond Werkt! blijven toenemen en komt er
steeds meer instroom in de trajecten. Er zal vertraging komen in de aantallen die uitstromen naar werk door het uitblijven van
positieve veranderingen op de arbeidsmarkt. De personen die een traject volgen bij IJmond Werkt! zullen daar aanzienlijk langer
gebruik van maken door de verminderde mogelijkheden om regulier aan het werk te gaan. Bovendien kunnen er minder mensen
tegelijkertijd worden bediend door de 1,5 meter afstand naar elkaar. Er zullen dus keuzes moeten worden gemaakt in prioriteringen
van doelgroepen.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>2. JAARPROGRAMMA
   2021 – 2024

2.1 Programmaverantwoording
2.1.1 Doelstellingen
De gemeenten hebben hun uitgangspunten voor uitvoering van de Participatiewet beschreven in de Uitgangspuntennotitie die in
februari 2017 door de colleges van B&W is vastgesteld. Daarnaast zijn specifiek voor 2020 – 2021 prioriteiten op de uitgangspunten
aangegeven, vanuit afhankelijkheid op externe factoren, zoals landelijke, arbeidsmarkt regionale en IJmondiale ontwikkelingen
(zie Uitgangspuntennotitie, pagina 18). De kaders van de Uitgangspuntennotitie en de prioriteiten zijn het uitgangspunt van deze
primaire begroting 2021.


Het taakveld van IJmond Werkt! bestaat uit:
•    6.3 Taakveld Inkomensregelingen (Inkomensvoorziening)
•    6.4 Taakveld begeleidend participatie (Vormen van dagbesteding; nieuw beschut werk)
•    6.5 Arbeidsparticipatie (Instrumenten gericht op toeleiding naar werk)


De hierbij behorende programma’s zijn:
•    610 Bijstandsverlening en inkomensvoorzieningen- en subsidies
•    611 Sociale Werkvoorziening
•    623 Re-integratie en participatie-voorzieningen participatiewet


2.1.2 Overzicht baten en lasten per programma (bedragen x €1.000)


 Overzicht baten en lasten 2021                                                                      Baten         Lasten          Saldo
 6.3    610     Programma Bijstandverlening en inkomensvoorzieningen- subsidies                       379            379             -
 6.4    611     Programma Sociale werkvoorziening                                                   16.811         16.209           602
 6.4    623     Programma Re-integratie en participatie-voorzieningen participatiewet                 819            819             -
 6.5    623     Programma Re-integratie en participatie-voorzieningen participatiewet                4.222          2.842          1.380
                Overhead                                                                                -           2.011         2.011-
                Vennootschapsbelasting                                                                  -              -             -
                Saldo van baten en lasten                                                           22.231         22.260           29-
                Toevoeging aan reserves                                                                 -              -             -
                Onttrekking aan reserves                                                               29              -            29
                Resultaat                                                                            22.260        22.260            -




1   Met uitzondering van gemeente Uitgeest

                                                                       Verantwoording & Primaire begroting 2021 en Meerjarenraming 2022 - 2024   5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>    2.1.3 Overzicht baten en lasten meerjarig


    6.3 610 Programma Bijstandverlening en inkomensvoorzieningen- subsidies (bedragen x €1.000)
                                         Realisatie          Begroting        Begroting            Meerjarenraming
                                            2019                2020            2021      2022          2023         2024
     Totaal baten                              -                 375             379       382           390          398
     Totaal lasten                           255                 375             379       382           390          398
     Saldo baten en lasten                   255-                 -               -         -             -            -


    6.4 611 Programma Sociale werkvoorziening (bedragen x €1.000)
                                         Realisatie          Begroting        Begroting            Meerjarenraming
                                            2019                2020            2021      2022          2023         2024
     Totaal baten                          17.027              17.010          16.758     16.538        16.330       16.136
     Totaal lasten                         16.387              16.446          16.209     15.979        15.757       15.552
     Saldo baten en lasten                   640                 564             549       559           573          584


    6.4 623 Programma Re-integratie en participatie-voorzieningen participatiewet
                                         Realisatie          Begroting        Begroting            Meerjarenraming
                                            2019                2020            2021      2022          2023         2024
     Totaal baten                            585                 539             819       936           947          967
     Totaal lasten                           277                 539             819       936           947          967
     Saldo baten en lasten                   308                  -               -         -             -            -


    6.5 623 Programma Re-integratie en participatie-voorzieningen participatiewet (bedragen x €1.000)
                                         Realisatie          Begroting        Begroting            Meerjarenraming
                                            2019                2020            2021      2022          2023         2024
     Totaal baten                           4.341               4.275           4.276     4.327         4.426        4.514
     Totaal lasten                          2.976               2.897           2.842     2.865         2.935        2.993
     Saldo baten en lasten                  1.365               1.378           1.434     1.462         1.491        1.521


    Overhead (bedragen x €1.000)
                                         Realisatie          Begroting        Begroting            Meerjarenraming
                                            2019                2020            2021      2022          2023         2024
     Overhead                               2.086               1.971           2.011     2.051         2.092        2.134


    Programma totaal (bedragen x €1.000)
                                         Realisatie          Begroting        Begroting            Meerjarenraming
                                            2019                2020            2021      2022          2023         2024
     Totaal baten                          21.953              22.199          22.232     22.183        22.093       22.015
     Totaal lasten                         21.981              22.228          22.260     22.213        22.121       22.044
     Saldo baten en lasten                   28-                 29-             28-       30-           28-          29-
     Onttrekking aan reserves                 28                 29              29        29            29           29
     Toevoeging aan reserves                   -                  -               -         -             -            -
     Resultaat                                 -                  -               1         1-            1            0




6   Verantwoording & Primaire begroting 2021 en Meerjarenraming 2022 - 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>2.2 Verplichte paragrafen
2.2.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing
In de Gemeenschappelijke Regeling IJmond Werkt! is ten aanzien van het weerstandsvermogen het volgende bepaald (in artikel 30):
1. De omvang van het weerstandsvermogen is gelijk aan de omvang van de algemene reserve van het samenwerkingsverband.
2. De algemene reserve van het samenwerkingsverband blijft beperkt tot een bedrag van €500.000,-.
3. De in lid 1 genoemde algemene reserve is bedoeld voor het afdekken van de dagelijkse operationele risico’s.
4. Tekorten of overschotten ten aanzien van de algemene reserve IJmond Werkt! worden ieder jaar na vaststelling van de jaar­
     rekening van het aan dat jaar voorafgaande jaar verrekend volgens de in artikel 29 opgenomen verdeelsleutel.


IJmond Werkt! wordt verder gekenmerkt door een diversiteit aan voornamelijk dienstverlenende activiteiten. Hierdoor wordt
ondernemersrisico gelopen.


Risico’s
De risico’s van IJmond Werkt! zijn in de gemeenschappelijke regeling IJmond Werkt! beperkt tot de risico’s verbonden aan de
operationele bedrijfsvoering gedurende het boekjaar:


 nr.     Risico                                  Oorzaak                                     Gevolg
 1       Detachering contracten grote klanten    Ontwikkeling binnen bedrijf klant           Leegloop, omzetderving, extra
         worden opgezegd                                                                     kosten huisvesting en capaciteit tbv
                                                                                             herplaatsing
 2       Mogelijk verminderen van opdracht       Verkleinen omvang groenbestekken bij Extra kosten in verband met
         vanuit gemeenten                        gemeenten                            reorganisatie
 3       Vertrek of langdurige afwezigheid       Diverse oorzaken bijv ziekte                Extra personeelskosten ambtelijk
         ambtelijk personeel                                                                 personeel
 4       Ontslag van slecht functionerende       Slechte arbeidsrelatie, niet meer           Aanvulling op WW en dergelijke kosten
         medewerkers                             passen binnen bedrijf                       leiden in geval van ontslag tot hogere
                                                                                             personeelslasten dan voorzien
 5       Cao loonsverhogingen ambtenaren         Afspraak VNG/Rijk                           Extra personeelskosten ambtelijk
                                                                                             personeel
 6       Zittend bestand Wsw minder snel         Minder natuurlijk verloop                   Extra kosten wsw personeel
         omlaag dan prognose
 7       Opvolging leidinggevend Wsw             Pensionering, langdurig ziek                Extra kosten inzet personeel niet uit de
         personeel                                                                           doelgroep




                                                                     Verantwoording & Primaire begroting 2021 en Meerjarenraming 2022 - 2024   7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>    Niet operationele risico’s uit de bedrijfsvoering die voor rekening van de deelnemende gemeenten in de Gemeenschappelijke
    Regeling IJmond Werkt! komen:


     nr.      Risico                                         Oorzaak                                     Gevolg
     1        Kortingen op het Wsw- en re-integratie­ Bezuinigingen rijksoverheid                        Verminderde en/of prioritaire
              deel subsidie uit het participatiebudget                                                   dienstverlening /reorganisatie
     2        Kortingen op het re-integratiedeel             Keuze gemeenten % besteding                 Verminderde en/of prioritaire
              subsidie uit het participatiebudget            Re-integratie middelen                      dienstverlening /reorganisatie
     3        Vermindering LIV subsidie                      Aanpassingen in arbeids fiscale             Verminderde en/of prioritaire
                                                             wetgeving                                   dienstverlening /reorganisatie
     4        Cao loonsverhoging ambtenaren                  Afspraak VNG/Rijk                           Verminderde en/of prioritaire
                                                                                                         dienstverlening /reorganisatie
     5        Meer vergoedingen uit                          1. Kosten nieuwe re-integratie              Verminderde en/of prioritaire
              participatiebudget                             verordening                                 dienstverlening /reorganisatie
                                                             2. Vervoerskosten garantiebanen
                                                             3. Uitbreiding taken in Participatiewet
     6        Vennootschapsbelasting *                       Positief resultaat wsw activiteiten         Aanpassen financiële huishouding en
                                                                                                         extra kosten

    * Toelichting VPB
    Op 1 januari 2016 wordt er een Vennootschapsbelasting (VPB) plicht voor overheidsondernemingen en met hun verbonden partijen
    geïntroduceerd. De Belastingdienst moet nog definitief uitspraak doen op verzoek van IJmond Werkt! om vrijgesteld te worden voor
    de VPB plicht.


    Kengetallen
    Het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) bepaalt dat Gemeenschappelijke Regelingen alleen de financiële kengetallen in hun
    administratie moeten opnemen indien en voor zover deze daadwerkelijk vastgesteld kunnen worden binnen de Gemeenschappelijke
    Regeling.


    De berekening van de kengetallen zijn niet echt relevant voor toepassing op IJmond Werkt!. Met name de wijze waarop IJmond
    Werkt! wordt gefinancierd. De uitvoering van de Wsw-taken en de re-integratietaken in het kader van de PW worden tenminste
    bekostigd uit de daarvoor door iedere deelnemende gemeente ontvangen rijksbijdrage.


     Begroting 2021                                                                                    Verloop van de kengetallen
     Kengetallen:                                                                       Verslag 2019        Begroting 2020     Begroting 2021
     Netto schuldquote                                                                      n.v.t.                n.v.t.             n.v.t.
     Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen                           n.v.t.                n.v.t.             n.v.t.
     Solvabiliteitsrisico                                                                   n.v.t.                n.v.t.             n.v.t.
     Structurele exploitatieruimte                                                          n.v.t.                n.v.t.             n.v.t.
     Grondexploitatie                                                                       n.v.t.                n.v.t.             n.v.t.
     Belastingcapaciteit                                                                    n.v.t.                n.v.t.             n.v.t.
    Toelichting definitie kengetallen zie bijlage 2.


    2.2.2 Onderhoud kapitaalgoederen
    De volgende gebouwen zijn in eigendom van IJmond Werkt!:
    •    onderkomen IJmond Groen aan de Kuikensweg 84 te Beverwijk;
    •    gebouw combivestiging Heemskerk aan Trompet 1300 te Heemskerk;


    De onderhoudskosten van de onderkomens van IJmond Groen worden ten laste van exploitatierekening gebracht (gezien hun
    beperkte omvang).




8   Verantwoording & Primaire begroting 2021 en Meerjarenraming 2022 - 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Voor het gebouw aan de Trompet in Heemskerk is een onderhoudsplan opgesteld dat zich uitstrekt over een periode van 30 jaar.
Alle verwachte periodieke onderhoudsposten zijn hierin opgenomen.
Op basis van dit onderhoudsplan is een onderhoudsvoorziening getroffen. Jaarlijks wordt aan deze voorziening een bedrag
gedoteerd ten laste van de exploitatierekening. Uit deze voorziening wordt het onderhoud bekostigd. De dotatie is begroot in de
post onderhoudskosten.


2.2.3 Financiering
Van toepassing zijn de wetten FIDO (Wet Financiering Decentrale Overheden) en RUDDO (Regeling Uitzettingen en Derivaten Decen-
trale Overheden). Het belangrijkste uitgangspunt van de wetten is het beheersen van risico’s.


Dit uit zich in twee randvoorwaarden:
1. aangaan en verstrekken van leningen alsmede het verlenen van garanties zijn alleen toegestaan voor de uitoefening van de
     publieke taak;
2. uitzettingen en derivaten moeten een prudent karakter hebben en niet gericht zijn op het genereren van inkomen door het
     lopen van overmatige risico’s.


De wet FIDO verplicht decentrale overheden tot het opstellen van een treasury statuut en het opnemen van een treasury paragraaf
in de jaarrekening (en de begroting).


In 2001 is een treasury statuut opgesteld. Deze is goedgekeurd door het dagelijks en algemeen bestuur. Dit treasury statuut omvat
richtlijnen en limieten voor het aangaan van leningen en het uitzetten van gelden, verdeling van taken, verantwoordelijkheden en
bevoegdheden over het algemeen bestuur, dagelijks bestuur, ambtelijke organisatie, administratieve organisatie en interne controle.


Sinds 2014 is schatkistbankieren van toepassing, dit verplicht overheden overtollige kasgelden af te storten naar het Rijk.


De treasury activiteiten zullen conform het statuut plaatsvinden. De investeringen zijn conform de begroting uit eigen middelen
gefinancierd.


Conform de wet FIDO worden de jaarstukken tezamen met overzichten met betrekking tot de renterisiconorm en het kasgeldlimiet
bij Gedeputeerde Staten en het CBS ingediend. IJmond Werkt! voldoet aan de in deze wet gestelde renterisiconorm en kasgeldlimiet.
De regels van schatkistbankieren worden gevolgd.


Leningen
De verwachting is dat er in 2021 geen leningen hoeven te worden aangegaan.


2.2.4 Bedrijfsvoering
Uitgangspunt voor de beleidsmatige en toekomstgerichte aspecten van de bedrijfsvoering is de Uitgangspuntennotitie Participatie-
wet IJmond Werkt! 2017 – 2021 en specifiek voor 2020 – 2021 prioriteiten op de uitgangspunten, vanuit de afhankelijkheid op
externe factoren, zoals landelijke, arbeidsmarkt regionale en IJmondiale ontwikkelingen. In het Werkplan zijn de belangrijkste aspec-
ten beschreven. De daadwerkelijke realisatie daarvan zal in de programmaverantwoording in het jaarverslag vermeld en toegelicht
worden.


Belangrijkste aspecten hierbij zijn voor de komende jaren:
•   dienstverlening WSP verder uitbouwen in de regio Zuid-Kennemerland en IJmond
•   verdere aansluiting vinden in de keten met aanverwante ketenpartijen
•   verdere aansluiting van de processen bij IJmond Werkt! op de gemeentelijke processen
•   verdere afbouw Wsw activiteiten in eigen beheer
•   onderzoek mogelijke integratie van stafdiensten


2.2.5 Verbonden partijen
IJmond Werkt! is verbonden aan de deelnemende gemeenten Beverwijk, Heemskerk, Uitgeest en Velsen. IJmond Werkt! heeft zelf
geen verbonden partijen.




                                                                       Verantwoording & Primaire begroting 2021 en Meerjarenraming 2022 - 2024   9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>     3. FINANCIËLE BEGROTING
     3.1 Toelichting uitgangspunten
     Van de uitgangspunten die benoemd zijn in de voorgaande hoofdstukken zijn onderstaande uitgangspunten de belangrijkste.


     •   Algemeen
         - Cao lonen ambtenaren stijging 3% per jaar (inclusief trede verhogingen)
         - Indexatie huur etc. 2% per jaar
         - Wsw lonen stijging 2% per jaar
         - Uitstroomcijfers Wsw gebaseerd op aanbevelingen Iroko rapport.


     •   Gemeentelijke bijdrage
         - De GR bepaalt (artikel 25) dat de uitvoering van de Wsw-taken en de re-integratietaken in het kader van de PW in voldoende
            mate worden bekostigd door iedere deelnemende gemeente conform de vastgestelde begroting.


     •   Nieuw Beschut Werken
         - Loonkosten worden gebaseerd op basis van een dienstverband naar burgerlijk recht, met Wettelijk Minimum Loon (WML)
            met pensioenvoorziening na 6 maanden dienstverband.
         - Aantal plaatsingen zijn ingeschat op basis realisatie 2019.
         - Kosten dienstverbanden worden 70% bekostigd door de gemeenten.
         - Kosten begeleiding van deze medewerkers worden vergoed vanuit het Participatiebudget, conform de inschattingen door
            Cedris.
         - Iroko rapport berekeningen zijn hierbij leidend geweest.


     •   Activiteiten IJmond Werkt!
         - Omvang van de gemeentelijke groenbestekken zijn constant gehouden.
         - Omzet van opdrachten die gerealiseerd worden in de vestiging in Heemskerk zullen stijgen door het binnenhalen van meer
             hoogwaardig werk.
         - Opbrengsten uit detachering en begeleid werken bij externe werkgevers nemen enerzijds toe door meer externe plaatsingen
             en af door krimpend Wsw bestand.




10   Verantwoording & Primaire begroting 2021 en Meerjarenraming 2022 - 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>Verdeling gemeentelijke bijdrage per taakveld en per gemeente (bedragen x € 1.000)


 jaar                           Beverwijk            Heemskerk                 Uitgeest                   Velsen                    Totaal
 2020                                5.558                4.848                     892                    6.741                   18.039
 2021                                5.588                4.851                     907                    6.837                   18.182
 2022                                5.540                4.823                     894                    6.901                   18.158
 2023                                5.542                4.791                     884                    6.876                   18.093
 2024                                5.510                4.751                     896                    6.858                   18.015


 2020                           Beverwijk            Heemskerk                 Uitgeest                   Velsen                    Totaal
 Wsw                                 4.225                3.575                     672                    4.521                   12.992
 Re-integratie                       1.333                1.274                     220                    2.220                    5.047
                                     5.558                4.848                     892                    6.741                   18.039


 2021                           Beverwijk            Heemskerk                 Uitgeest                   Velsen                    Totaal
 Wsw                                 4.164                3.491                     671                    4.468                   12.794
 Re-integratie                       1.424                1.360                     236                    2.369                    5.388
                                     5.588                4.851                     907                    6.837                   18.182


 2022                           Beverwijk            Heemskerk                 Uitgeest                   Velsen                    Totaal
 Wsw                                 4.074                3.423                     652                    4.462                   12.611
 Re-integratie                       1.465                1.400                     242                    2.440                    5.547
                                     5.540                4.823                     894                    6.901                   18.158


 2023                           Beverwijk            Heemskerk                 Uitgeest                   Velsen                    Totaal
 Wsw                                 4.046                3.362                     637                    4.384                   12.428
 Re-integratie                       1.497                1.429                     247                    2.492                    5.665
                                     5.542                4.791                     884                    6.876                   18.093


 2024                           Beverwijk            Heemskerk                 Uitgeest                   Velsen                    Totaal
 Wsw                                 3.983                3.293                     644                    4.316                   12.236
 Re-integratie                       1.527                1.458                     252                    2.542                    5.779
                                     5.510                4.751                     896                    6.858                   18.015


De verdeling van de overhead, toegerekend aan de Wsw en Re-integratie activiteiten, is gebaseerd op de afspraken die in het verle-
den met de accountant zijn gemaakt. Uitgangspunt voor de verdeling per gemeenten is gebaseerd op de afspraken die in de nieuwe
Gemeenschappelijke Regeling IJmond Werkt! zijn gemaakt, en met de gegevens zoals nu bekend, zoals inwoners aantallen.




                                                                     Verantwoording & Primaire begroting 2021 en Meerjarenraming 2022 - 2024   11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>     3.2 Overzicht baten en lasten
     3.2.1 Programma Bijstandverlening en inkomensvoorzieningen- subsidies


     6.3 610  Programma Bijstandverlening en inkomensvoorzieningen en subsidies (bedragen x € 1.000)
                                                        Realisatie          Begroting          Begroting                 Meerjarenraming
                                                           2019               2020               2021             2022          2023          2024
      Baten
      Gemeentelijke bijdrage                                                      375                379             382           390           398
      Totaal baten                                                   -            375                379             382           390           398


      Lasten
      Personeelskosten ambtelijk                                161               252                260             268           276           282
      Dienstverlening door derden                                 94              123                119             114           114           116
      Totaal lasten                                             255               375                379             382           390           398


      Totaal saldo van baten en lasten                         255-                     -                  -             -             -             -   
      Gerealiseerd resultaat                                   255-                     -                  -             -             -             -   




12   Verantwoording & Primaire begroting 2021 en Meerjarenraming 2022 - 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>3.2.2 Programma Sociale werkvoorziening


6.4  611 Programma Sociale werkvoorziening (bedragen x € 1.000)
                                         2019            2020                 2021              2022              2023             2024
 Baten
 Gemeentelijke bijdrage                    12.466         12.992                 12.794            12.611           12.428            12.236
 Opbrengst activiteiten                     2.255          2.018                  1.964             1.927             1.902            1.900
 Detacheringen  vergoedingen                2.306          2.000                  2.000             2.000             2.000            2.000
 Totaal baten                              17.027         17.010                 16.758           16.538            16.330            16.136
 Lasten
 Personeelskosten ambtelijk                 1.044          1.109                  1.142             1.176             1.211            1.235
 Personeelskosten Wsw                      14.442         14.284                 14.005            13.733           13.467            13.217
 Dienstverlening door derden                     74              50                   50                50                50               51
 NBW loonkosten                                   -               -                     -                -                 -                 -
 Indirecte productiekosten                      245             300                  306               312               318              324
 Afschrijvingen                                 210             228                  228               228               228              233
 Huur                                            69             126                  129               131               134              137
 Energiekosten                                   56              43                   43                43                43               44
 Belastingen                                      8              13                   13                13                13               13
 Verzekeringen                                    1              10                   10                10                10               10
 Onderhoudskosten                               214             200                  200               200               200              204
 Kantine kosten                                  12              28                   28                28                28               29
 Kantoorkosten                                    2               5                    5                 5                 5                5
 Verkoopkosten                                    3               -                     -                -                 -                 -
 Overige algemene kosten                          6              25                   25                25                25               25
 Diverse lasten                                   1              25                   25                25                25               25
 Aandeel overhead                               668             593                  578               588               602              613
 Totaal lasten                             17.055         17.039                 16.787           16.567            16.359            16.165


 Totaal saldo van baten en lasten               28-             29-                  29-               29-               29-              29-


 Onttrekking bestemmingsreserve                 28              29                    29               29                29                29
 Gerealiseerd resultaat                           -               -                     -                -                 -                 -   




                                                                         Verantwoording & Primaire begroting 2021 en Meerjarenraming 2022 - 2024    13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>     3.2.3 Programma Re-integratie en participatie-voorzieningen participatiewet


     6.4  623 Programma Re-integratie en participatie-voorzieningen participatiewet (bedragen x € 1.000)
                                                     Realisatie        Begroting          Begroting                     Meerjarenraming
                                                        2019             2020               2021             2022            2023            2024
      Baten
      Gemeentelijke bijdrage                                   371              397                733              838             849             867
      NBW/loonsom                                              214                 -                  -               -               -               -
      NBW/bonus                                                   -              85                   -               -               -               -
      Opbrengst activiteiten                                      -              57                 86               98              98             100
      Detacheringen  vergoedingen                                 -                -                  -               -               -               -
      Totaal baten                                             585              539                819              936             947             967
      Lasten
      Personeelskosten ambtelijk                                  -             125                128              132             136             139
      Personeelskosten Wsw                                                         -                  -               -               -               -
      Dienstverlening door derden                                 -             117                238              285             281             287
      NBW loonkosten                                           277              269                410              470             481             491
      Indirecte productiekosten                                   -              28                 43               49              49              50
      Totaal lasten                                            277              539                819              936             947             967


      Totaal saldo van baten en lasten                         308                 -                  -               -               -               -


      Toevoeging aan reserves                                     -                -                  -               -               -               -
      Onttrekking bestemmingsreserve                              -                -                  -               -               -               -
      Gerealiseerd resultaat                                   308                 -                  -               -               -               -   




14   Verantwoording & Primaire begroting 2021 en Meerjarenraming 2022 - 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>3.2.4 Programma Re-integratie en participatie-voorzieningen participatiewet


6.5 623  Programma Re-integratie en participatie-voorzieningen participatiewet (bedragen x € 1.000)
                                        Realisatie       Begroting             Begroting                       Meerjarenraming
                                          2019             2020                   2021              2022             2023              2024
 Baten
 Gemeentelijke bijdrage                       4.020           4.275                   4.276             4.327            4.426             4.514
 Opbrengst activiteiten                          321                 -                     -                 -                 -                 -
 Detacheringen  vergoedingen
 Totaal baten                                 4.341           4.275                   4.276             4.327            4.426             4.514
 Lasten
 Personeelskosten ambtelijk                   1.820           2.011                   2.071             2.134            2.198             2.242
 Dienstverlening door derden                     859              545                    428               386              390               398
 Indirecte productiekosten                       11               10                     10                 10               10                10
 Afschrijvingen                                  47               57                     57                 57               57                58
 Huur                                            95               97                     99                101              103               105
 Energiekosten                                       -            15                     15                15                15                15
 Belastingen                                         1               1                     1                 1                1                 1
 Verzekeringen                                       -               -                     -                 -                 -                 -
 Onderhoudskosten                                25               20                     20                20                20                20
 Kantine kosten                                      4               1                     1                 1                1                 1
 Kantoorkosten                                       4            15                     15                15                15                15
 Verkoopkosten                                       7            50                     50                50                50                51
 Overige algemene kosten                             5            25                     25                25                25                26
 Diverse lasten                                  98               50                     50                50                50                51
 Aandeel overhead                             1.365           1.378                   1.434             1.462            1.491             1.521
 Totaal lasten                                4.341           4.275                   4.276            4.327             4.426             4.514


 Totaal saldo van baten en lasten                    -               -                     -                 -                 -                 -


 Toevoeging aan reserves                             -               -                     -                 -                 -                 -
 Onttrekking bestemmingsreserve                      -               -                     -                 -                 -                 -
 Gerealiseerd resultaat                              -               -                     -                 -                 -                 -   




                                                                            Verantwoording & Primaire begroting 2021 en Meerjarenraming 2022 - 2024     15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>     3.2.5 Overhead


     (bedragen x €1.000)
                                                    Realisatie        Begroting         Begroting                Meerjarenraming
                                                       2019              2020             2021          2022          2023         2024
      Lasten
      Personeelskosten ambtelijk                              922              1.126         1.160        1.195          1.231       1.256
      Dienstverlening door derden                             411                200             204           208           212          216
      NBW loonkosten                                             -                  -               -            -             -            -
      Indirecte productiekosten                                  4                  -               -            -             -            -
      Afschrijvingen                                             2                50              50            50            50           51
      Huur                                                     67                 68              70            71            72           73
      Energiekosten                                              -                20              20            20            20           20
      Belastingen                                                1                 1                1            1             1            1
      Verzekeringen                                            42                 60              60            60            60           61
      Onderhoudskosten                                        317                180             180           180           180          184
      Kantine kosten                                           37                  6                6            6             6            6
      Kantoorkosten                                            83                 85              85            85            85           87
      Verkoopkosten                                            59                 50              50            50            50           51
      Overige algemene kosten                                 139                100             100           100           100          102
      Diverse lasten                                             2                25             25            25            25           26
      Totaal lasten                                        2.086               1.971         2.011        2.051          2.092       2.134


      Totaal saldo van baten en lasten                    2.086-               1.971-       2.011-        2.051-        2.092-       2.134-


      Toevoeging aan reserves                                    -                  -               -            -             -            -
      Onttrekking bestemmingsreserve                             -                  -               -            -             -            -
      Gerealiseerd resultaat                              2.086-               1.971-       2.011-        2.051-        2.092-       2.134-




16   Verantwoording & Primaire begroting 2021 en Meerjarenraming 2022 - 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>3.2.6 Totaal programma (geconsolideerd)


                                          Realisatie          Begroting          Begroting                   Meerjarenraming
                                            2019                2020                2021            2022            2023            2024
 Baten
 Gemeentelijke bijdrage                       16.857             18.039              18.182          18.158          18.093          18.015
 NBW/loonsom                                     214                      -                  -               -               -               -
 NBW/bonus                                             -               85                    -               -               -               -
 Totaal gemeentelijke bijdrage               17.071              18.124              18.182          18.158          18.093          18.015
 Opbrengst activiteiten                        2.576              2.075                2.050           2.025           2.000           2.000
 Detacheringen  vergoedingen                   2.306              2.000                2.000           2.000           2.000           2.000
 Totaal baten                                21.953              22.199              22.232          22.183          22.093          22.015


 Lasten
 Personeelskosten ambtelijk                    3.947              4.623                4.761           4.905           5.052           5.154
 Personeelskosten Wsw                        14.442              14.284              14.005          13.733          13.467          13.217
 Dienstverlening door derden                   1.438              1.035                1.039           1.043           1.047           1.068
 NBW loonkosten                                  277                269                  410             470             481             491
 Indirecte productiekosten                       260                338                  359             371             377             384
 Afschrijvingen                                  259                335                  335             335             335             342
 Huur                                            231                291                  298             303             309             315
 Energiekosten                                     56                  78                  78              78              78              79
 Belastingen                                       10                  15                  15              15              15              15
 Verzekeringen                                     43                  70                  70              70              70              71
Onderhoudskosten                                 556                400                  400             400             400             408
Kantine kosten                                     53                  35                  35              35              35              36
Kantoorkosten                                      89               105                  105             105             105             107
Verkoopkosten                                      69               100                  100             100             100             102
Overige algemene kosten                          150                150                  150             150             150             153
Diverse lasten                                   101                100                  100             100             100             102
Totaal lasten                                21.981              22.228              22.260          22.213          22.121          22.044


Totaal saldo van baten en lasten                   28-                 29-                 28-             30-             28-             29-


Toevoeging aan reserves                                -                  -                  -               -               -               -
Onttrekking bestemmingsreserve                     28                  29                  29              29              29              29
Gerealiseerd resultaat                                 -                  -                 1               1-              1               0-




                                                                              Verantwoording & Primaire begroting 2021 en Meerjarenraming 2022 - 2024   17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>     3.3 Toelichting baten en lasten posten
     Hieronder volgt een toelichting op de belangrijkste baten en lasten posten uit de primaire begroting 2021 en de meerjarenraming
     2022 – 2024.


     Algemeen
     Alle mogelijke bezuinigingen zijn in deze cijfers verwerkt.


     Gemeentelijke bijdrage
     Uitgangspunt is de bepaling in de gewijzigde Gemeenschappelijke Regeling artikel 25 waarin is bepaald dat de door IJmond Werkt!
     uitgevoerde taken in kader van de Wsw en de Re-integratietaken uit de PW tenminste wordt bekostigd door de deelnemende
     gemeenten. De uitgangspunten die bij hoofdstuk 1.1.1 Doelstellingen zijn benoemd zijn hierbij leidend geweest voor deze begroting.


     Nieuw Beschut Werk
     In 2018 heeft een onderzoek plaats gevonden naar de heroriëntatie op de Wsw en Nieuw Beschut Werk. Dit onderzoek is uitge-
     voerd op initiatief van de colleges van deelnemende gemeenten. Afspraken met IJmond Werkt! Over de bekostiging loonkosten
     nieuw beschut worden derhalve naar aanleiding van de uitkomsten van dit onderzoek gemaakt. Er is rekening gehouden met de
     aantallen beschutwerkplekken per gemeenten zoals opgegeven door het rijk. Uitgangspunt is hierbij een geleidelijk groei op basis
     van de tot en met nu toe gerealiseerde beschutwerkwerkplekken.
     De begeleidingskosten zijn verantwoord onder de personeelskosten ambtenaren en onder de kosten dienstverlening derden. De
     kosten van de werkplekaanpassingen zijn verantwoord onder de post indirecte kosten.


     Opbrengsten activiteiten
     Uitgangspunt hierbij voor IJmond Groen zijn de groenbestekken afgesloten met de gemeenten. Er komen geen verdere bezuinigingen
     op de door gemeenten aan IJmond Werkt! uitbestede groenwerkzaamheden. De groenwerkzaamheden van Uitgeest blijven ook
     na eventueel uittreden Uitgeest uit de Gemeenschappelijke Regeling ondergebracht bij IJmond Werkt!. De verwachting is dat de
     opbrengsten van de werkzaamheden in de vestiging in Heemskerk een stijgende lijn zal vertonen doordat er meer ingezet wordt op
     hoogwaardiger werksoorten.


     Detacheringsopbrengsten
     Uitgangspunten zijn:
     • Opbrengsten uit detachering zullen afnemen door een krimpend Wsw bestand.
     • Aantal plaatsingen zal toenemen door o.a. groepsdetacheringen van de wat moeilijker plaatbare groep wat gepaard gaat met
         lagere tarieven.


     Personeelskosten ambtenaren
     Uitgangspunten zijn:
     • In de personeelskosten ambtelijk is rekening gehouden met cao indexatie van 3% voor 2019 en de jaren erna (inclusief trede
         verhogingen).
     • Nieuwe ambtelijk dienstverbanden voor 1 tot 2 jaar in payroll contracten aangaan in verband met mogelijke WW risico’s.


     Personeelskosten Wsw
     De berekening van de afbouw van het Wsw-bestand is gebaseerd op de geprognotiseerde stand per eind 2019. Hierop is verminderd
     het natuurlijk verloop door pensioen en een verloop overige over de periode 2020 tot en met 2023. Tezamen 4%. De indexatie van de
     loonkosten is op 2% per jaar gehouden.




18   Verantwoording & Primaire begroting 2021 en Meerjarenraming 2022 - 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>Dienstverlening door derden
(Bedragen x €1.000)


                                             Begroting                   Meerjarenraming
 Soort Dienstverlening                         2021            2022              2023              2024
 Inhuur professionals middels payroll          300              300               300              300
 Beveiliging                                    25              25                25                30
 Tijdelijke krachten                           100              100               100              100
 Job coaching door derden                       60              60                60                60
 Keuringen                                      35              35                35                35
 VCA opleidingen                                20              20                20                20
 Cliënten Reiskosten                            10              10                10                10
 Kleding sollicitanten (Dress for succes)       10              10                10                10
 Receptie/telefonie                             20              20                20                20
 Inschatting Individuele verdiencapaciteit      25              25                25                25
 Externe opleidingen                            10              10                10                10
 Systeem- en netwerkbeheer                     210              215              220               230
 Diversen (Telstart@work, RMC gelden           214              213              212               218
 Totaal                                        1039            1043              1047              1068




                                                      Verantwoording & Primaire begroting 2021 en Meerjarenraming 2022 - 2024   19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>     Huisvesting
                                                                          2020        2021      2022           2023           2024
      6.4 611 Programma Sociale werkvoorziening
      Dokterspost                                                       12.240       12.485    12.735        12.990          13.250
      Huipen Beheer Trompet 1116 Heemskerk                              28.653       29.226    29.811        30.407          31.015
      De Ruiter Alkmaarseweg 458                                         4.457        4.546     4.637         4.730           4.825
      Kleinman de Ruiter Westerwerf 40 Uitgeest                         10.188       10.392    10.600        10.812          11.028
      Tropica Rooswijkerlaan Velsen Noord                                1.910        1.948     1.987         2.027           2.068
      Rijksweg Velserbroek                                              13.260       13.525    13.796        14.072          14.353
      Nieuwe Locatie Heemskerk                                          61.200       62.424    63.672        64.945          66.244
      Sportfondsenbad Kuikensweg 17 Beverwijk                            6.367        6.494     6.624         6.756           6.891
                                                                      126.035       128.555   131.127       133.749        136.424


      6.5 623 Programma Re-integratie en participatie-voorzieningen participatiewet
      Re-integratie
      Stationplein                                                      81.515       83.145    84.808        86.504          88.234
      Bibliotheek Velsen                                                15.737       16.052    16.373        16.700          17.034
                                                                        97.252       99.197   101.181       103.204        105.268
      Overhead
      Stationplein                                                      68.304       69.670    71.063        72.484          73.934


      Totaal                                                          291.591       297.422   303.371       309.437        315.626


      Inflatie                                                                 2%       2%        2%             2%             2%



     Investeringen en afschrijvingen
     Dit betreft voornamelijk vervanging investeringen voor verouderde vervoersmiddelen en rijdend materieel voor de uitvoering van
     de groenbestekken van de IJmondgemeenten. Er is gekozen uit oogpunt van milieuaspecten voor voornamelijk elektrische voertui-
     gen. In 2017 is daartoe een aanbestedingsprocedure opgestart.


     Incidentele baten en lasten
     In de begroting 2021 en meerjarenramingen zijn geen incidentele baten en lasten van incidentele aard begroot om de begrotingen
     sluitend te maken. Deze posten kunnen zich wel voordoen, maar zijn op voorhand op het moment van samenstellen van de begroting
     2021 en meerjarenraming niet door IJmond Werkt! in te schatten.




20   Verantwoording & Primaire begroting 2021 en Meerjarenraming 2022 - 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>3.4 Financiële positie
Geprognotiseerde balans per 31 december
(bedragen x €1.000)



                                    Realisatie   Begroting     Begroting                      Meerjarenraming
                                      2019         2020           2021              2022              2023              2024
 Activa
 Vaste activa
 Materiële vaste activa               1.390        1.760          1.925             1.890             1.755            2.113
 Vlottende activa                     4.894        2.496          2.295             2.311             2.481            1.485
 Totaal activa                        6.284        4.256          4.220             4.201             4.236            3.598
 Passiva
 Algemene reserve                         500       500            500               500               500               500
 Bestemmingsreserves                  1.262        1.232          1.203             1.174             1.145            1.116
 Gerealiseerd resultaat                    -         -               -                 -                 -                -
 Voorzieningen                        1.284         689            682               692               756               147
 Netto-vlottende schulden                 575       335            335               335               335               335
 Overlopende passiva                  2.663        1.500          1.500             1.500             1.500            1.500
 Totaal passiva                       6.284        4.256          4.220             4.201             4.236            3.598




                                                             Verantwoording & Primaire begroting 2021 en Meerjarenraming 2022 - 2024   21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>     Bestemmingsreserves
     (bedragen x €1.000)


                                                             Begroting         Begroting           Meerjarenraming
      Totaal                                                    2019             2020      2021    2022       2023    2024
      Saldo per 1 januari                                       1.291            1.261     1.232   1.203      1.174   1.145
      Bestemming resultaat vorig boekjaar                         -                -         -       -          -       -
      Toevoeging                                                  -                -         -       -          -       -
      Herbestemming                                               -                -         -       -          -       -
      Onttrekking                                                 -                -         -       -          -       -
      Vermindering ter dekking van schrijvingen                  29               29        29      29         29      29
      Saldo per 31 december                                     1.262            1.232     1.203   1.174      1.145   1.116


      Trompet                                                   2019             2020      2021    2022       2023    2024
      Saldo per 1 januari                                        386              357      328     299         270    241
      Vermindering ter dekking van afschrijvingen                29               29        29      29         29      29
      Saldo per 31 december                                      357              328      299     270         241    212


      Herstructurering                                          2019             2020      2021    2022       2023    2024
      Saldo per 1 januari                                        822              822      822     822         822    822
      Onttrekking                                                 -                -         -       -          -       -
      Saldo per 31 december                                      822              822      822     822         822    822


      Groen locatie Heemskerk                                   2019             2020      2021    2022       2023    2024
      Saldo per 1 januari                                        82               82        82      82         82      82
      Toevoeging
      Onttrekking                                                 -                -         -       -          -       -
      Saldo per 31 december                                      82               82        82      82         82      82




22   Verantwoording & Primaire begroting 2021 en Meerjarenraming 2022 - 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>Bestemmingsreserves
Het saldo van de herstructureringsreserve zal mogelijk worden aangewend voor aanpassing van de organisatie naar aanleiding van
onderzoek alternatieve uitvoeringsscenario’s. Dit in lijn met de presentatie zoals die door IJmond Werkt! aan het PHC is gegeven,
adviseren we het college richting de raad aan te geven dat de structurele tekorten voor het college aanleiding geven om een aantal
scenario’s uit te werken m.b.t. de uitvoering van de Wsw die tot doel hebben deze in de toekomst financieel houdbaar te maken. Dit
kan mogelijkerwijs leiden tot een lagere structurele extra bijdrage vanuit de gemeente. In dit traject komt tegelijkertijd naar voren
binnen welke kaders de uitvoering plaats dient te vinden en welke rollen de gemeente en IJmond Werkt! daarin spelen. In hetzelfde
traject kunnen ook mogelijke alternatieven worden geformuleerd voor de uitvoering van de inkomensregelingen. Deze liggen nu op
het gebied van ‘handhaving & intake’ bij IJmond Werkt!.


Voorzieningen
                                           Realisatie      Begroting        Begroting                      Meerjarenraming
 Totaal                                       2019            2020            2021              2022              2023              2024
 Non-actieven                                 544              544              544              544               544                -
 Onderhoud gebouwen                            29              18               11                21                85                20
 Spaarverlof                                  127              127              127              127               127               127
 MID BV                                       584               -                -                 -                 -                -
 Totaal                                       1.284            689             682               692               756               147




VPB Belastingplicht
In 2016 is de Wet modernisering vennootschapsbelasting (VPB) voor overheidsondernemingen aangenomen. Volgens deze wet
moeten overheden die winst of structureel overschotten behalen met activiteiten die concurreren met de markt, vanaf 1 januari
2016 in principe VPB betalen. IJmond Werkt! is van mening dat zij in aanmerking komen voor vrijstelling op grond van de doelgroep
die zij bedient. Er is hiertoe een vrijstelling verzoek ingediend bij de belastingdienst. Voor de jaren 2016 en 2017 is deze vrijstelling
toegekend door de belastingdienst. Momenteel is IJmond Werkt! In gesprek met de belastingdienst om definitief vrijgesteld te
worden van de vennootschapsbelastingplicht.




                                                                         Verantwoording & Primaire begroting 2021 en Meerjarenraming 2022 - 2024   23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>     BIJLAGE 1

     NORMENKADER
     Het Algemeen Bestuur heeft het normenkader ten behoeve van de financiële rechtmatigheid vastgesteld. Wetten in formele zin
     worden van buitenaf opgelegd en zijn daardoor niet beïnvloedbaar door het Algemeen Bestuur. Deze vallen dus te allen tijde onder
     het normenkader.


     Onderstaand worden de belangrijkste genoemd.
     •   Wet Gemeenschappelijke Regeling
     •   Participatiewet
     •   Besluit Begroting en Verantwoording (BBV)
     •   Wet Financiering decentrale overheden (FIDO)
     •   Fiscale en sociale wetgeving
     •   Regels betreffende Europese Aanbesteding


     Daarnaast heeft het Algemeen Bestuur expliciet de nadere (interne) regelgeving vastgesteld. De volgende interne verordeningen
     c.q. regelgeving vallen voor 2020 onder het normenkader van de Financiële Rechtmatigheid:
     •     Gemeenschappelijke Regeling IJmond Werkt!
     •     Treasurystatuut
     •     Directiestatuut
     •     AB en DB besluit




24   Verantwoording & Primaire begroting 2021 en Meerjarenraming 2022 - 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>BIJLAGE 2

DEFINITIE KENGETALLEN
Netto schuldquote
De netto schuldquote geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast van de medeoverheid ten opzichte van de eigen middelen.
Het geeft zodoende een indicatie in welke mate de rentelasten en aflossingen op de exploitatie drukken.


Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen
Omdat bij leningen er onzekerheid kan bestaan of ze allemaal terug worden betaald wordt bij de berekening van de netto schuld-
quote onderscheid gemaakt door het kengetal te berekenen, zowel inclusief als exclusief de doorgeleende gelden.


De solvabiliteitsratio
De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin de medeoverheid in staat is aan zijn financiële verplichtingen te voldoen.


Grondexploitatie
Dit kengetal geeft weer hoe de waarde van de grond zich verhoudt tot de totale (geraamde) baten.


Structurele exploitatieruimte
kengetal is van belang om te kunnen beoordelen welke structurele ruimte een gemeente of provincie heeft om de eigen lasten te
dragen, of welke structurele stijging van de baten of structurele daling van de lasten daarvoor nodig is.


Belastingcapaciteit
De belastingcapaciteit geeft inzicht hoe de belastingdruk in de provincie of gemeenten zich verhoudt ten opzichte van het landelijke
gemiddelde.
Bron: Staatscourant 2015, nr. 20619.
Voor een uitgebreide toelichting wordt verwezen naar “Regeling van de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties
van 9 juli 2015, nr. 2015-0000387198, tot vaststelling van de wijze waarop kengetallen worden vastgesteld en opgenomen in de
begroting en het jaarverslag van provincies en gemeenten.”




                                                                        Verantwoording & Primaire begroting 2021 en Meerjarenraming 2022 - 2024   25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>     RAPPORTAGESCHEMA/
     VERANTWOORDING
          Rapportageschema
          In de gemeenschappelijke regeling IJmond Werkt! is in artikel 27,28 en 31 vastgelegd aan wie, wanneer en welke informatie
          verstrekt moet worden.


          15 april		                   ontwerp jaarrekening en verslag                  Raden


          15 mei                       tussenrapportage 1e kwartaal                     College


          15 augustus                  tussenrapportage 1e halfjaar                     College


          15 november                  tussenrapportage 3e kwartaal                     College


          Week voor AB/DB vergaderingen: aangelegenheden bedrijfsvoering aan controllers en beleidsmedewerkers van de gemeenten.


          In artikel 26 lid 3 gemeenschappelijke regeling IJmond Werkt! staat dat in overleg met de gemeenten in de begroting prestatie
          afspraken worden opgenomen waarover in de tussentijdse rapportages en jaarrekening wordt gerapporteerd. Deze zijn gerela-
          teerd aan de beoogde resultaten zoals verwoord in hoofdstuk 6 Werkplan.




                                                                                       (zie tabel volgende pagina)
     Verantwoording                                                                 -  Statushouders
     De resultaten uit het werkplan zijn samengevat in een rapporta-                   • Aantal aanmeldingen/trajecten (per gemeente)
     geschema die de basis vormt voor de kwartaalverantwoording.                       • Aantal plaatsingen (per gemeente)
                                                                                    - WSP*
     Inkomensregelingen                                                                • 50 nieuwe relaties die aansluiten bij de vraag van de
     - Aantal intakes (per gemeente)                                                      werkzoekenden
     - Aantal maatregelen (Handhaving) (per gemeente)                                  • 350 vacaturevervullingen
     Wsw                                                                               • Werk vanuit SROI
     - Aantal detacheringen (per gemeente)                                                • Aantal plaatsingen
     - Aantal begeleid werken (per gemeente)                                              • Overig werk
     - Opbrengst uit detacheringen € 2,0 miljoen                                    Overhead/organisatiebreed
     Nieuw Beschut Werk                                                             - Ziekteverzuim sw-medewerkers < 11%
     - Aantal plaatsingen (per gemeente)                                            - Ziekteverzuim Ambtelijk < 5%
     Re-integratie
     - Aantallen van “Uitstroom en doorstroom”                                             = prestatieafspraak



     * De WSP resultaat afspraken zijn in een tripartiet samenwerking met UWV, Pasmatch en IJmond Werkt! vastgelegd. De aangegeven resultaten
     zijn een afgeleide voor de IJmond gemeenten uit de brede arbeidsmarktregio Zuid-Kennemerland en IJmond. Bovendien zijn de taken breder dan
     aangegeven en bestaan onder meer uit:
     1.   inzet bij re-integratie (matching regulier trede 6, proefplaatsingen extern, stageplaatsingen)
     2.   preventieve dienstverlening WW, voorlichting, ondersteuning, bemiddeling, vacaturecentrum
     3.   inzet op nieuwe doelgroepen, matching garantiebanen (trede 5)
     4.   werkgeversdienstverlening



26   Verantwoording & Primaire begroting 2021 en Meerjarenraming 2022 - 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>Totaaloverzicht van resultaten in 2021


Aantallen totaal
                                         Resultaat         Prognose             WSP                                      Resultaat         Prognose
                                           2019              2021                                                          2019              2021
 Inkomensregelingen
 aantal intakes                              686               600              aantal nieuwe relaties                       55                40
 aantal maatregelen                          81                 75              aantal vacaturevervulling                   266               300


 Wsw
                                                                                Overhead/organisatiebeleid               Resultaat         Prognose
 aantal detacheringen                        238               230
                                                                                                                           2019              2021
 aantal begeleid werken                      62                 60

                                                                                Ziekteverzuim                              12,4%             11,0%
 Nieuw Beschut Werk
                                                                                sw-medewerkers
 Aantal plaatsingen                          14                 40
                                                                                Ziekteverzuim Ambtelijk                    10,7%              5,0%

 Statushouders
 aanmeldingen/trajecten                      78                 75                    = prestatieafspraak

 aantal plaatsingen                          16                 15


Re-integratie: aantallen van “uitstroom en doorstroom”
                                                           Resultaat         Begroting          Prognose
                                                             2019              2020               2021
 Regulier werk
 Werkaanvaarding                                              283                200               200
 Parttime werk                                                106                75                 75
 Maximale participatie                                         24                75                 50
 Totaal                                                       353                350               325


 Garantiebaan
 > 18 jarige werkaanvaarding                                   59                60                 60
 PRO/VSO 16/17jarige trajecten                                 10                25                 15
 PRO/VSO 16/17jarige werkaanvaarding                                                                10
 Totaal                                                                                             70


 Doorstroom
 Trede 4                                                       56                75                 75
 Trede 5                                                       38                75                 75
 Trede 6                                                      127                75                 75
 Totaal                                                       221                225               225


 Onbetaald werk
 Maximale participatie                                         13                50                 50
     = prestatieafspraak




* dit zijn de aantallen die na intake een re-integratie traject gaan volgen. Het bruto aantal intakes is hoger (941 in 2018), maar na intake blijken
    een aantal aanmeldingen niet voor re-integratie in aanmerking te komen.



                                                                                 Verantwoording & Primaire begroting 2021 en Meerjarenraming 2022 - 2024   27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre></pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>