<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                           JAARREKENING
     ALKMAARDER- EN UITGEESTERMEER
                         Incl. De Buitenlanden
                                  2015




Velsen-Zuid, 12-4-2016
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave                                                                                         Blz.

  Inleiding                                                                                             3

  Achtergrond                                                                                           3
  Doelen RAUM en Buitenlanden                                                                           3
  Overzicht doelstellingen                                                                              4
  Weerstandsvermogen en risicobeheersing                                                                6
  Financiering                                                                                          6
  Bedrijfsvoering                                                                                       6
  Onderhoud kapitaalgoederen                                                                            6
  Verkorte balans                                                                                       7

  Jaarrekening 2015                                                                                     8

  Balans per 31 december 2015                                                                           9
  Waarderingsgrondslagen                                                                               11
  Toelichting op de balans                                                                             12
  Het geconsolideerde overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over het begrotingsjaar 2015    19
  Geconsolideerde overzicht van staat van baten en lasten per kostensoort                              20
  Programmaverantwoording RAUM                                                                         21
  Resultaat RAUM                                                                                       22
  Bijdragen participanten RAUM                                                                         24
  Het overzicht van baten en lasten RAUM in de jaarrekening over het begrotingsjaar 2015               25
  Toelichting RAUM op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over 2015                   26
  Overzicht van staat van baten en lasten per kostensoort RAUM                                         38
  Programmaverantwoording BTL                                                                          39
  Resultaat BTL                                                                                        40
  Bijdragen participanten BTL                                                                          41
  Het overzicht van baten en lasten BTL in de jaarrekening over het begrotingsjaar 2015                42
  Toelichting BTL op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over 2015                    43
  Overzicht van staat van baten en lasten per kostensoort BTL                                          54
  Wet FIDO modelstaten A en B                                                                          55

  Overige gegevens                                                                                     57

  Samenstelling door het Algemeen Bestuur                                                              58
  Controleverklaring                                                                                   59
  Vaststelling door het Algemeen Bestuur                                                               61

  Bijlagen                                                                                             62

  Bijlage I: Investerings- en financieringsstaat over 2015                                             63
  Bijlage II: Staat van geactiveerde investeringen tot en met 2015                                     64
  Bijlage III: Gebeurtenissen na balansdatum                                                           65
  Bijlage IV: Nota weerstandsvermogen                                                                  66
  Bijlage V: WNT-verantwoording 2015                                                                   70
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Inleiding

Achtergrond

Het recreatieschap Alkmaarder en Uitgeestermeer (RAUM) is ingericht rondom een van de weinige grote
meren in Noord-Holland. Om het meer heen zijn diverse oeverparken voor dagrecreatie. Ook zijn er een
aantal grote natuurgebieden, die met name voor weidevogels van groot belang zijn. Het recreatiegebied is
gelegen in de gemeenten Uitgeest en Castricum. Aan de noordzijde grenst het meer aan Schermer. De
gemeenten Alkmaar, Zaanstad, Heiloo, Uitgeest, Castricum, Heemskerk en Beverwijk participeren samen
met Provincie Noord-Holland in de Gemeenschappelijke Regeling (GR) van het recreatieschap Alkmaarder
en Uitgeestermeer.
Het werkgebied beslaat 1760 ha, waarbij het eigenlijke beheergebied van het recreatieschap 664 ha
bedraagt. Daarvan is 435 ha water. Er zijn zes kanoroutes met een gezamenlijke lengte van ruim 10 km,
drie wandelroutes van gezamenlijk 20 km lengte, twee skateroutes van ruim 43 km en voor fietsers is er de
Pontjesroute, die circa 44 km lang is. Een voor Noord-Holland unieke voorziening is het snelvaartgebied De
Deilings. Hier kan met snelle boten worden gevaren. Om het RAUM zijn zes kampeerterreinen en een
dagkampeerterrein. Verder zijn er tien horecagelegenheden en twee snackbars. Voor de watersport is het
RAUM van groot belang. Er zijn tien commerciële jachthavens en acht niet-commerciële jachthavens met in
totaal 1900 ligplaatsen.

In 2008 is de Gemeenschappelijke Regeling RAUM uitgebreid met de nieuwe recreatiegebieden De
Omzoom en de Buitenlanden, die in het kader van het Strategisch Groenproject (SGP) IJmond tot
Zaanstad (IJ en Z) zouden worden aangelegd. Begin 2009 is fase 1 van het deelgebied De Buitenlanden
(circa 39 ha) opgeleverd en in beheer genomen door het schap. Door het veranderd rijksbeleid werft het
Rijk geen nieuwe gronden meer voor uitvoering van fase 2 van de Buitenlanden en de Omzoom. Het
recreatiegebied wordt daarom in gewijzigde vorm afgerond in het IJ tot Z project. De provincie Noord-
Holland heeft voor afronding van de Buitenlanden en de noodzakelijke recreatieve verbindingen in het
gebied ruim 1 miljoen euro gereserveerd. In Buitenlanden/IJ tot Z participeren de gemeenten Uitgeest,
Zaanstad, Heemskerk, Beverwijk en de provincie Noord-Holland.

1.2 Doelen RAUM en Buitenlanden

De doelen van het recreatieschap zijn gebaseerd op de doelstelling van de gemeenschappelijke regeling uit
2007 en het gevoerde beleid van het recreatieschap. De hoofddoelstelling is dat RAUM en Buitenlanden
volwaardige en unieke recreatiegebieden zijn, verweven met de regio, voor inwoners uit de wijde regio. In
RAUM ligt het accent op de watersport. In de Buitenlanden/IJ tot Z op wandelen en fietsen. Dit is verder
uitgewerkt in een doelenboom, wat jaarlijks het vertrekpunt is voor het programmaplan en de begroting. In
2014 is gestart met het ophalen van ideeën voor een duurzame instandhouding van het RAUM. Hiervoor is
in eerste instantie met ondernemers gekeken wat zij wenselijk achten. Dit is later gedeeld met
belangenorganisaties en bewonersorganisaties. Eind 2014 heeft dit geleid tot een rapport "Naar een
duurzame instandhouding van het recreatiegebied Alkmaarder-en Uitgeestermeer", welke in 2015 is
vastgesteld door het bestuur.




                                                   -3-
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Overzicht doelstellingen




                           -4-
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>-5-
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Weerstandsvermogen en risicobeheersing
De weerstandscapaciteit heeft betrekking op de middelen en mogelijkheden waarover het Recreatieschap
Alkmaarder- en Uitgeestermeer beschikt om niet begrote kosten te dekken. De risico's die zich kunnen
voordoen bij het RAUM zijn in 2015 opnieuw geïnventariseerd en gekwantificeerd. Het berekende
benodigde weerstandsvermogen bedraagt € 484.000,-. Dit is echter niet direct beschikbaar, omdat er
conform het bestuursbesluit van 15 november 2012 besloten is om in de algemene reserve 2,5% van de
lasten van 2013 aan te houden. Dit betekent een algemene reserve van € 45.392,-. De uitwerking hiervan
is als bijlage opgenomen.

Financiering
Risicobeheer; de Kasgeldlimiet en Rente-risiconorm
De kasgeldlimiet heeft betrekking op leningen met een looptijd van maximaal 1 jaar en de rente-
risiconorm op leningen met een looptijd vanaf 1 jaar. Het doel van deze normen uit hoofde van de Wet
Fido is te voorkomen dat bij herfinanciering van de leningen bij (aanzienlijk) hogere rente, grote schokken
optreden in de hoogte van de rente die het recreatieschap moet betalen.

De normen beperken de budgettaire risico's. Het niveau van de korte leningen, de kasgeldlimiet is
gelimiteerd tot 8,2% van het bedrag van de begroting. De rente-risiconorm houdt in dat maximaal
20% van de langelopende leningen jaarlijks in aanmerking mag komen voor herfinanciering of
renteherziening. De norm beoogt een evenwichtige opbouw van de leningen in de tijd te bewerkstelligen.
Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer heeft geen leningen.

Bedrijfsvoering
Recreatie Noord-Holland NV (RNH) is de verzelfstandigde afdeling Groenbeheer van de provincie Noord-
Holland, met de provincie als enige aandeelhouder. RNH is een uitvoeringsorganisatie, die als
opdrachtnemer voor de besturen van de recreatieschappen werkt.
Er wordt afgerekend op basis van werkelijk gemaakte uren. De samenwerkingsrelatie is beschreven in
een raamcontract dat 5 jaar is vastgelegd, eerst van 2009-2013. In 2013 zijn het raamcontract en de
dienstverlening van RNH geëvalueerd. De overwegend positieve uitkomst heeft geleid tot een verlenging
van het raamcontract met nog eens 5 jaar (2014-2018).

Onderhoud kapitaalgoederen
Algemeen
Bij het onderhoud aan de kapitaalgoederen in beheer bij het recreatieschap worden de volgende
begrippen gehanteerd:
• Groot onderhoud; Onderhoudsmaatregel die meerdere malen binnen de levensduur van het element
plaatsvindt. Het is gericht op het vertragen van de structurele achteruitgang van de kwaliteit en veiligheid
en heeft tot doel de technische staat op het door het recreatieschap gekozen kwaliteitsniveau te houden
• Vervangingsonderhoud of Rehabilitatie; Onderhoudsmaatregel om de kwaliteit en veiligheid van een
element weer op het gekozen kwaliteitsniveau te brengen, toegepast aan het einde van de levenscyclus
indien groot onderhoud niet meer toereikend is.

Om de huidige inrichting van het recreatiegebied in stand te houden is de komende 25 jaar jaarlijks een
bedrag van € 335.000,- nodig voor Groot Onderhoud en vervanging. Jaarlijks is er een bedrag van €
61.000,- beschikbaar. Hiermee is dus een structureel tekort van € 274.000,-. Veel werkzaamheden staan
derhalve op hold.
Er wordt momenteel veel aandacht besteed aan inkomstenwerving, goedkoper en anders beheren en het
afstoten van beheertaken, om het tekort voor groot onderhoud en vervanging op termijn op te vangen. De
volgende werkzaamheden hebben in 2015 plaatsgevonden:




                                                     -6-
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>a. Verhardingen (wegen, fietspaden, wandelpaden en ruiterpaden)
De werkzaamheden voor de revisie van halfverharding wandelpaden Dorregeest en Zwaansmeer met
een oppervlakte van 1890 m² zijn in 2014 voorbereid en aanbesteed. De uitvoering heeft in 2015 plaats
gevonden.
Voor de werkzaamheden van de Hoorne zou er meegelift worden bij de realisatie van de verzwaring van
de dijk uitgevoerd door HHNK. De werkzaamheden waren besteksgereed. Echter HHNK heeft
aangegeven dat de uitvoering hiervan tot 2016 is opgeschort.

b. Kunstwerken
Het verwijderen van de loopbrug, golfbreker en de steiger van recreatiegebied Zwaansmeer is
opgeschort i.v.m. de bezuinigingsopgave. De uitvoering wordt opgepakt als na inspectie blijkt dat
elementen te risicovol worden bevonden.

c. Oeververdediging
Vanuit de inspectie is het dit jaar niet noodzakelijk gebleken om in het kader van groot onderhoud en
vervanging werkzaamheden uit te voeren.

d. Gebouwen
Vanuit de inspectie is het dit jaar niet noodzakelijk gebleken om in het kader van groot onderhoud en
vervanging werkzaamheden uit te voeren.


De verkorte balans
De balans per 31 december kan verkort als volgt worden weergegeven:

(bedragen x € 1.000,-)
ACTIVA                       2015            2014         PASSIVA              2015              2014

Vaste activa                                              Vaste financieringsmiddelen
Materiële vaste activa          423,6            93,6     Reserves            1.411,5               1.315,6

Financiële vaste activa             -               -     Schulden op
                                                          lange termijn               -                 48,5
Subtotaal                       423,6            93,6
                                                          Subtotaal              1.411,5            1.364,1
Vlottende activa
Voorraden                           -           254,7     Vlottende passiva

Vorderingen en                                            Schulden op
overlopende activa            1.187,8         1.642,7     korte termijn           439,5              870,6

Liquide middelen                239,5           243,6     Subtotaal               439,5              870,6

Subtotaal                     1.427,3         2.141,0

TOTAAL                        1.850,9         2.234,7     TOTAAL                 1.850,9            2.234,7




                                                    -7-
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>Jaarrekening
    2015




      -8-
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>BALANS PER 31 DECEMBER


ACTIVA


Omschrijving                                       31-12-2015              31-12-2014

VASTE ACTIVA

Materiële vaste activa

Investeringen met economisch nut               423.604                   93.635

subtotaal materiële vaste activa                            423.604                     93.635


TOTAAL VASTE ACTIVA                                         423.604                     93.635

VLOTTENDE ACTIVA

Voorraden

Onderhanden werk Erfgoedpark de Hoop
Lasten                                        1.007.301                 932.961
waarvan nog te betalen                              -                   370.000-
Baten                                           308.296-                308.296-
afboeking onderhanden werkpositie               699.004-                    -

                                                                 -                  254.665

Vorderingen en overlopende activa

Debiteuren algemeen                              10.630                    3.251
Vooruitbetaalde bedragen                          3.829                    4.108
Nog te ontvangen bedragen                         1.065                   15.176
Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een    1.172.278                1.620.210
rentetypische looptijd korter dan één jaar

subtotaal vorderingen en overlopende activa                1.187.802               1.642.744

Liquide Middelen

ING Bank Spaarrekeningen                       221.829                  220.055
ING Bank                                        17.403                   23.241
Kas                                                298                      313

subtotaal liquide middelen                                  239.531                 243.610

TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA                                    1.427.332               2.141.018




TOTAAL-GENERAAL ACTIVA                                     1.850.936               2.234.653




                                               -9-
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>PASSIVA


Omschrijving                              31-12-2015              31-12-2014

VASTE FINANCIERINGSMIDDELEN

Reserves en fondsen

Kapitaal                                  408                      408
Algemene reserve                       45.392                   45.392
Bestemmingsreserve                    698.517                  830.949
Algemene reserve Y-Z                  365.212                  212.386
Bestemmingsreserve Y-Z                301.954                  226.448

subtotaal reserves en fondsen                      1.411.483             1.315.583


Schulden op lange termijn

Geldlening o/g                                 -                48.470

subtotaal schulden op lange termijn                      -                     48.470

TOTAAL VASTE FINANCIERINGSMIDDELEN                 1.411.483             1.364.053


VLOTTENDE PASSIVA

Schulden op korte termijn

Crediteuren                            91.510                    5.688
Nog te betalen bedragen                14.011                   91.287
Aangegane verplichtingen               20.101                   18.711
Vooruitontvangen bedragen             313.831                  754.914

subtotaal schulden korte termijn                    439.453                870.600

TOTAAL VLOTTENDE PASSIVA                            439.453                870.600




TOTAAL-GENERAAL PASSIVA                            1.850.936             2.234.653



                                      - 10 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>WAARDERINGSGRONDSLAGEN

Waarderingsgrondslagen voor de balans en de resultaatbepaling

Materiële vaste activa
Op basis van het BBV wordt er onderscheid gemaakt tussen investeringen met een maatschappelijk nut
en investeringen met een economisch nut.
- Investeringen in het recreatiegebied (openbare ruimte), zoals het groot onderhoud en vervangingen
  worden aangemerkt als investeringen met een maatschappelijk nut. Deze investeringen worden op
  basis van het BBV in beginsel ineens ten laste van de exploitatie gebracht en dus niet geactiveerd;
- Investeringen met een economisch nut worden geactiveerd en afgeschreven volgens algemeen
  aanvaardbare en bedrijfseconomische grondslagen.

Financiële vaste activa
Financiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs of de nominale waarde.

Vlottende activa
De vlottende activa worden gewaardeerd tegen de nominale waarde en, waar nodig, verminderd met
een voorziening voor oninbaarheid.

Voorraden
Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer heeft geen voorraden (materialen e.d.) waarvan de
waarde op de balans wordt gepresenteerd.

Onder deze post verantwoorden we projecten waarvan de ontwikkeling langer dan één jaar duurt. Voor
2015 betreft dat het project: De herontwikkeling van het Erfgoedpark De Hoop.

Onderhanden projecten worden gewaardeerd tegen de vervaardigings- en/of investeringskosten en
verminderd met de opbrengst wegens gerealiseerde subsidies, bijdragen en eventuele
erfpachtvergoedingen. Een eventueel positief projectsaldo wordt bij afsluiting van het project als bate
genomen; een mogelijk tekort wordt direct aangevuld uit de exploitatie zodra het tekort bekend wordt.
Zodra het project gerealiseerd is, kan (een deel) in verhuur wordt genomen of verpacht worden.

Reserves
Er zijn vier reserves, zijnde de algemene reserve, de bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen,
algemene reserve Y-Z en de bestemmingsreserve vervanging en vernieuwing Y-Z.
Aan de algemene reserve wordt jaarlijks het exploitatieoverschot of -tekort toegevoegd respectievelijk
onttrokken. Aan de bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen worden de netto uitgaven van
vervangings investeringen onttrokken.

In het AB van 26 november 2009 is besloten een algemene reserve en bestemmingsreserve vervanging
en vernieuwing Y-Z te vormen. De algemene reserve Y-Z is gevormd om schommelingen in het
exploitatiesaldo op te kunnen vangen. De bestemmingsreserve vervanging en vernieuwing Y-Z is
gevormd ten behoeve van investeringen in vervanging en vernieuwing in de groengebieden die in
beheer zijn bij het recreatieschap. Aan deze bestemmingsreserve wordt jaarlijks 25% van de
participantenbijdrage toegevoegd.

Overige balansposten
Alle overige balansposten zijn, tenzij anders vermeld, gewaardeerd tegen nominale waarde.

De bepaling van het resultaat
Het resultaat is bepaald op basis van de historische kostprijs. Baten en lasten worden toegerekend naar
het jaar waarop zij betrekking hebben.




                                                     - 11 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>TOELICHTING OP DE BALANS

                                                     31-12-2015                                 31-12-2014
ACTIVA

Materiële vaste activa                                      423.604                                   93.635

Het verloop van de boekwaarde van de materiële vaste activa kan als volgt worden gespecificeerd:

      Netto investeringen tot boekjaar                      184.022                                  191.547
      Netto investeringen boekjaar                          350.000                                   27.975
      Desinvesteringen boekjaar                                   -                                   35.500-
      Totaal geïnvesteerde bedragen                         534.022                                  184.022

      Afschrijvingen tot boekjaar          90.387                                    104.449
      Afschrijvingen boekjaar              20.031                                     21.438
      Afschrijvingen desinvestering           -                                       35.500-
      Totaal afschrijvingen                                 110.418                                   90.387

      Boekwaarde per 31 december                            423.604                                   93.635

Voor een specificatie van de materiële vaste activa verwijzen wij u naar de staat van geactiveerde
investeringen tot en met 2015 op bladzijde 64.

Voorraden                                                         -                                  254.665

Onderhanden werk: project Erfgoedpark De Hoop

In 2012 is een integraal plan voor het Erfgoedpark De Hoop ontwikkeld. Omdat er sprake is van een
project dat in een aantal jaren werd ontwikkeld is het project verantwoord onder de onderhanden projecten.
Hieronder wordt beknopt inzicht gegeven in de baten en lasten van het project per 31 december 2015.

Specificatie baten en lasten per 31-12-2015 (vanaf 2012)

Lasten:
Uitgaven 2011 (lasten ad € 71.685,-) als voorbereidingskosten in 2011 genomen
Investeringsuitgaven 2012 t/m 2014                                     562.961
Investeringsuitgaven 2015                                              444.847
Totale lasten                                                                      1.007.809

Baten
POP2/ILG-NH-subsidie                                                   171.151
Subsidie IJmond                                                        100.000
Bijdragen participanten (BTW),                                          37.145
Totale baten                                                                         308.296

Per saldo netto investeringen per 31-12-2015                                         699.512

Opstallen Erfgoedpark geactiveerd onder de MVA                                       350.000
Onttrekking uit bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen                          349.512
Saldo onderhanden werk per 31-12-2015                                                      -




                                                    -12 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>In februari 2014 heeft het bestuur van RAUM ingezet op een tweede wervingstraject voor het vinden van
een duurzame invulling van het terrein en de opstallen van het voormalige Erfgoedpark De Hoop. De
uitgevoerde verkenning heeft meerdere potentiële ontwikkelplannen opgeleverd. In november 2014 zijn 4
partijen uitgenodigd om een ondernemingsplan uit te werken. Op 29 januari 2015 zijn door drie partijen
ondernemingsplannen ingediend. Op basis van vooraf vastgestelde selectiecriteria, heeft de
selectiecommissie unaniem besloten tot het aanwijzen van één voorkeurs kandidaat en het betreffende
ontwikkelplan.

In oktober 2015 hebben het college van Uitgeest en het recreatieschap de gemeenteraad van Uitgeest
verzocht om op hoofdlijnen in te stemmen met de ontwikkeling van Park Oudgeest op het voormalige
erfgoedpark De Hoop. De gemeenteraad van Uitgeest heeft dat verzoek afgewezen. De kans dat het
terrein en de opstallen van het voormalige erfgoedpark op korte termijn alsnog financieel rendement zal
opleveren is daarmee zeer klein geworden. In afstemming met de accountant en het bestuur is daarom
gekozen voor afboeking van de onderhanden werkpositie. In de onderhanden werkpositie stonden alle
gemaakte kosten voor de werving en het onderhoud van het erfgoedpark (tussen 2013 en 2015). De
kosten verbonden aan de werving en het onderhoud van het erfgoedpark zijn ten laste van de
bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen gebracht. De opstallen zijn geactiveerd onder de materiele
vaste activa en worden afgeschreven over een periode van 30 jaar.

Vorderingen en overlopende activa                               15.524                                    22.534

Debiteuren algemeen                                             10.630                                     3.251


Vooruitbetaalde bedragen                                         3.829                                     4.108

De vooruitbetaalde bedragen per 31 december 2015 bestaan onder andere uit vooruitbetaalde
abonnementen, contributies en verzekeringen 2016.


Nog te ontvangen bedragen                                        1.065                                    15.176

Dit betreft de nog te ontvangen bankrente € 1.065,-.

Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
Uitzetting Rijk's schatkist RAUM                           1.172.278                                   1.620.210

Rijk's schatkist RAUM
Drempelbedrag 2015 (0,75% van begrotingstotaal)           250.000
Het bedrag aan middelen per kwartaal dat buiten 's Rijks schatkist is aangehouden

                                       kwartaal 1        kwartaal 2                     kwartaal 3     kwartaal 4
Buiten schatkist gehouden                 225.652           235.911                       244.060        247.232
Ruimte onder drempelbedrag                  24.348           14.089                          5.940         2.768
Overschrijding van het                            -                 -                              -             -
drempelbedrag

Liquide middelen

ING Zak. Spaarrek.67.08.10.932             221.829                                         220.055
ING Bank 67.08.10.932                       17.403                                          23.241
Kas                                            298                                             313

                                                               239.531                                   243.610



                                                       -13 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>PASSIVA
                                                     31-12-2015                                31-12-2014
Reserves en fondsen

Kapitaal
Saldo per 31 december                                          408                                      408

Onder het kapitaal zijn opgenomen: het oorspronkelijke stichtingskapitaal en de opbrengst van perceel
grond Lagendijk uit 1981.

Algemene reserve

Saldo per 1 januari                                          45.392                               45.392

Bij: toevoeging                          258.979                                     43.663
Bij: resultaat lopend boekjaar                 -                                     49.708

Bij: totaal saldo dotatie                                   258.979                               93.371

Af: resultaat lopend boekjaar            132.433-                                       -
Af: saldo onttrekking                          -                                        -
Af: overheveling surplus van het         126.546-                                    93.371-
weerstandsvermogen
Af: totaal saldo onttrekking                                258.979-                              93.371-

Saldo per 31 december                                        45.392                               45.392

De onttrekking van € 126.546,- is het surplus van het weerstandsvermogen per 31 december 2015. Dit
bedrag word toegevoegd aan de Bestemmings Reserve conform bestuursbesluit 2012/12 (de Algemene
reserve/weerstandsvermogen bedraagt 2,5% van de lasten in 2013 ofwel € 45.392,-) .

Bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen

Saldo per 1 januari                                         830.949                              781.242

Bij: toevoegingen                        141.891                                    141.891
Bij: overheveling surplus van het        126.546                                     93.371
weerstandsvermogen


Bij: totaal toevoegingen                                    268.437                              235.262

Af: aandeel recreatieschap in             51.358-                                    77.438-
    vervangingsinvesteringen
Af: erfgoedpark de Hoop                  349.512-                                         -
Af: pontje Molletjesveer                       -                                      2.876-
Af: visie RAUM                                 -                                     23.240-
Af: aankoop perceel grond                      -                                     82.000-
Af: saldo onttrekking                          -                                          -

Af: totaal saldo onttrekking                                400.870-                             185.554-


Saldo per 31 december                                       698.517                              830.949




                                                    -14 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>Voor de financiering van vervangingsinvesteringen is in 2006 een lening aangetrokken ad € 191.700,-.
Deze lening is in 10 jaar (€ 19.170,- per jaar) afgelost. De middelen zijn in 3 boekjaren (2006 tot en met
2008) volledig geïnvesteerd in het gebied. De participanten dragen € 19.170 extra bij voor de aflossing van
deze lening. Dit bedrag wordt toegevoegd aan de bestemmingsreserve.

De resterende toevoeging aan de bestemmingsreserve bestaat uit een reservering voor groot onderhoud
vervangingsinvesteringen (€ 122.721,-) en de overheveling van het surplus van het weerstandsvermogen
per 31 december 2015 conform bestuursbesluit 2012/12.

De onttrekking aan de bestemmingsreserve van € 400.870,-heeft betrekking op de
vervangingsinvesteringen in 2015 en de afboeking van de post onderhanden werk voor de herontwikkeling
van het voormalig Erfgoedpark de Hoop.


                                                     31-12-2015                                31-12-2014

Algemene reserve Y-Z

Saldo per 1 januari                                         212.386                                62.166
Bij: resultaat lopend boekjaar                              228.333                               224.595
Af: saldo onttrekking                                        75.506-                               74.375-


Saldo per 31 december                                       365.212                               212.386


In het AB van 26 november 2009 is besloten een algemene reserve Y-Z te vormen om schommelingen in
het exploitatiesaldo op te kunnen vangen.

Bestemmingsreserve vervanging en vernieuwing Y-Z

Saldo per 1 januari                                         226.448                               152.072
Bij: saldo toevoegingen                                      77.565                                76.442
Af: aandeel recreatieschap in                                 2.059-                                2.067-
     vervangingsinvesteringen


Saldo per 31 december                                       301.954                               226.448

In het AB van 26 november 2009 is besloten een bestemmingsreserve vervanging en vernieuwing Y-Z te
vormen ten behoeve van investeringen in vervanging en vernieuwing in de groengebieden in beheer bij het
recreatieschap. Aan deze bestemmingsreserve wordt jaarlijks 25% van de participantenbijdrage
toegevoegd

Totaal reserves                                         1.411.483                               1.315.583




                                                    -15 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>                                                      31-12-2015                                       31-12-2014

Schulden op lange termijn

Saldo per 1 januari                                           48.470                                     107.717
Af: aflossing                                                 48.470-                                     59.247-
Bij: opgenomen lening                                            -                                           -

Saldo per 31 december                                            -                                        48.470


Specificatie:
                                     KASGELD           LENING 1          LENING         LENING           Totaal
                                      ING (1)           BNG (2)          ING (3a)       ING (3b)

Hoofdsom per 1 januari 2014               431.091            670.000      191.700        293.000       1.585.791

Verstrekt in 2014                                -                   -              -              -              -

Aflossing t/m 2014                        431.091            670.000      172.530        263.700       1.537.321

Stand per 31 december 2014                       -                   -     19.170         29.300          48.470

Verstrekt in 2015                                -                   -              -              -              -

Aflossing 2015                                   -                   -     19.170         29.300          48.470

Stand per 31 december 2015                       -                   -              -              -              -

Condities:
De schulden op lange termijn hebben betrekking op het volgende:
1) De in 1994 opgenomen geldlening bij de ING Bank Haarlem ad € 431.091,-,tegen een rentepercentage
van 4,52% per jaar, looptijd 20 jaar. De aflossing bedraagt € 21.555,-- per jaar.

2) In 2003 is een lening aangegaan bij de Bank Nederlandse Gemeenten van € 670.000,- met een looptijd
van 9 jaar en 205 dagen, rentepercentage 4,25%. De aflossing bedraagt € 74.444,- per jaar.

3) In 2005 zijn twee leningen aangegaan bij de ING Bank Haarlem voor een bedrag van € 484.700,-., te
weten:
3a) Een lening is opgenomen naar aanleiding van het AB besluit van 17 juni 2004 voor een bedrag van
€ 191.700,- voor een bijdrage in UNA projecten, tegen een rentepercentage van 3,62% per jaar, voor het
eerst op 1 juni 2006, looptijd 10 jaar. De aflossing bedraagt vanaf 2006 € 19.170,- per jaar.

3b) Een lening is opgenomen naar aanleiding van het AB besluit van 13 november 2003 voor een bedrag
van € 293.000,- voor een bijdrage in het project "Uitdiepen Meer" tegen een rentepercentage van 3,62%
per jaar, voor het eerst op 1 juni 2006, looptijd 10 jaar. De aflossing bedraagt vanaf 2006 € 29.300,- per
jaar.




                                                     -16 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>                                                     31-12-2015                                31-12-2014

Schulden op korte termijn

Crediteuren                                                  91.510                                 5.688

Specificatie:
Recreatie Noord Holland N.V.                                 53.286
Natuurlijke Zaken                                            21.007
Brantjes Landbouw B.V.                                        9.680
Overige crediteuren                                           7.536


                                                             91.510


Nog te betalen bedragen                                      14.011                                91.287

Specificatie:
Taxatie gebouwen recreatieschappen                            5.687
Accountantskosten 2015                                        5.200
Elektra 2015 Beheersbureau                                    2.500
Diversen                                                        624


                                                             14.011


Aangegane verplichtingen                                     20.101                                18.711

Specificatie:
Leveren 4 ondergrondse containers                            16.940
Leveren/plaatsen Nefit cv-ketel                               3.161


                                                             20.101

Vooruitontvangen bedragen                                   313.831                               754.914

Onder de vooruitontvangen bedragen is verantwoord de vooruitontvangen subsidie van het project
"Onderhoud kanoroute gemeente Castricum". ad € 18.651,- . Verder heeft de gemeente Castricum de
bijdrage € 3.996,- voor het beheer/promotie wandelnetwerk NMK voldaan. Daarnaast resteert er een
Provinciaal voorschot voor het project "Tussen Y-Z fase 1" voor een bedrag van € 178.681,- en voor
het project "Tussen Y-Z fase 2" € 112,503,-.

                                                     31-12-2015                                31-12-2014
      Project "Tussen Y-Z fase 1"
      Saldo per 1 januari                                    328.000                              328.000
      Ontvangen subsidies                                          -                                    -
      Uitgaven*                                             -149.319                                    -

      Saldo per 31 december                                 178.681                               328.000

* Zie voor een nadere specificatie en toelichting van de uitgaven 2015 bij deelprogramma 7 Inrichting &
ontwikkeling.


                                                    -17 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>                                                     31-12-2015                                31-12-2014
      Project "Tussen Y-Z fase 2"
      Saldo per 1 januari                                    406.637                                    -
      Ontvangen subsidies                                          -                              467.230
      Uitgaven*                                             -294.134                              -60.593

      Saldo per 31 december                                 112.503                               406.637

* Zie voor een nadere specificatie en toelichting van de uitgaven 2015 bij deelprogramma 7 Inrichting &
ontwikkeling.

Niet uit de balans blijkende verplichtingen.

Met de oprichting van Recreatie Noord-Holland, per 1 juli 2004, hebben de besturen van de
Recreatieschappen ingestemd met het besluit van het provinciaal bestuur dat Recreatie Noord Holland
N.V. is aangewezen als uitvoeringsorganisatie voor de recreatieschappen.

Vanaf 1 januari 2009 is een overeenkomst tussen de Recreatieschappen en Recreatie Noord-Holland N.V.
afgesloten. Deze overeenkomst had een looptijd van 5 jaar en liep van 2009 t/m 2013. Deze overeenkomst
is vervolgens met 5 jaar verlengd tot en met 2018.




                                                    -18 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>HET GECONSOLIDEERDE OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN IN DE JAARREKENING OVER HET BEGROTINGSJAAR 2015

                                                        Jaarrekening 2015                                 Begroting 2015                         Jaarrekening 2014
  Deelprogramma                                lasten         baten          saldo            lasten          baten        saldo        lasten         baten          saldo

1 Gebiedsbeheer                                 729.114       250.118       - 478.996          970.934         227.896     - 743.038     876.212       323.778       - 552.435
2 Toezicht                                       94.953             -        - 94.953          102.849              -      - 102.849      98.217             -        - 98.217
3 Financiën                                      41.256         2.176        - 39.080           73.316           1.500      - 71.816      55.045        12.039        - 43.006
4 Bestuursadvisering                            107.432         2.790       - 104.642          121.716              -      - 121.716     108.960             -       - 108.960
5 Secretariaat                                   36.071             -        - 36.071           39.071              -       - 39.071      36.434             -        - 36.434
6 Communicatie                                   55.536             -        - 55.536           55.809              -       - 55.809      45.939            10        - 45.929
7 Inrichting & ontwikkeling                    1.254.706      858.723       - 395.983         1.231.294      1.131.379      - 99.915     215.174        86.502       - 128.672

  Bijdrage participanten                                    1.301.161       1.301.161                        1.301.161     1.301.161                 1.287.956       1.287.956

  Totaal lasten en baten                       2.319.068    2.414.968          95.900         2.594.989      2.661.936       66.947     1.435.982    1.710.285        274.303
  Gerealiseerde totaal saldo baten en lasten      95.900                                         66.947                                   274.303

  Resultaatbestemming
  Toevoeging algemene reserve                   258.979             -         258.979           96.725               -         96.725     93.371             -           93.371
  Onttrekking algemene reserve                        -       258.979       - 258.979                -          96.725       - 96.725          -        93.371         - 93.371
  Toevoeging bestemmingsreserve                 268.437             -         268.437          142.452               -       142.452     235.262             -         235.262
  Onttrekking bestemmingsreserve                      -       400.870       - 400.870                -         239.177     - 239.177           -       185.554       - 185.554
  Toevoeging algemene reserve Y-Z               228.333             -         228.333          163.672               -       163.672     224.595             -         224.595
  Onttrekking algemene reserve Y-Z                    -        75.506         - 75.506               -          57.565       - 57.565          -        74.375         - 74.375
  Toevoeging bestemmingsreserve Y-Z              77.565             -           77.565          77.565               -         77.565     76.442             -           76.442
  Onttrekking bestemmingsreserve Y-Z                  -         2.059           - 2.059              -          20.000       - 20.000          -         2.067           - 2.067


  Totaal lasten en baten                       3.152.382    3.152.382                 -       3.075.403      3.075.403             -    2.065.651    2.065.651                -
  Gerealiseerde resultaat                              -                                              -                                         -

  Totalen-generaal                             3.152.382    3.152.382                 -       3.075.403      3.075.403             -    2.065.651    2.065.651                -




                                                                                     - 19 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>GECONSOLIDEERDE OVERZICHT VAN STAAT VAN BATEN EN LASTEN PER KOSTENSOORT


                                                                               rekening                     begroting       rekening
Omschrijving                                                                     2015                         2015            2014

Lasten

Inhuur personeel RNH regulier                                                        648.915                    697.140         654.930
Bestuurskosten                                                                              -                     1.850            1.152
Kantoorkosten                                                                          14.646                    16.762           14.779
Vervoerskosten                                                                         15.582                    21.745           15.021
PR & marketing                                                                         16.600                    14.833           12.489
Bedrijfskosten                                                                       343.583                    370.592         350.867
Projectkosten*                                                                     1.285.022                  1.448.904         294.117
Afschrijvingen                                                                         20.031                    20.801           21.438
Rentekosten                                                                             3.157                     2.362            4.507
B&L mutatie OHW Erfgoedpark De Hoop                                                         -                         -           64.092
Bijzondere baten en lasten                                                           - 28.469                         -         - 18.142

Totaal lasten                                                                      2.319.068                  2.594.989       1.415.251

Baten

Exploitatieopbrengsten                                                                191.900                   191.241         185.064
Financiële baten                                                                        1.096                     1.500           2.967
Overige opbrengsten                                                                    30.885                         -          25.500
Project subsidies                                                                     445.079                   753.738         188.066
B&L mutatie OHW Erfgoedpark De Hoop                                                   444.847                   414.296               -

Totaal baten                                                                       1.113.807                  1.360.775         401.598

Resultaat deelprogramma's                                                        - 1.205.261                 - 1.234.214     - 1.013.653

Bijdrage participanten                                                             1.301.161                  1.301.161       1.287.956

Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten                                         95.900                    66.947         274.303

Resultaatbestemming
Toevoeging algemene reserve                                                           258.979                      96.725         93.371
Onttrekking algemene reserve                                                        - 258.979                    - 96.725       - 93.371
Toevoeging bestemmingsreserve                                                         268.437                    142.452        235.262
Onttrekking bestemmingsreserve                                                      - 400.870                  - 239.177      - 185.554
Toevoeging algemene reserve Y-Z                                                       228.333                    163.672        224.595
Onttrekking algemene reserve Y-Z                                                      - 75.506                   - 57.565       - 74.375
Toevoeging bestemmingsreserve Y-Z                                                       77.565                     77.565         76.442
Onttrekking bestemmingsreserve Y-Z                                                      - 2.059                  - 20.000         - 2.067

Gerealiseerde resultaat                                                                        -                        -              -




* projectkosten zijn inclusief inhuur personeel RNH incidenteel, groot onderhoud en overige investeringen




                                                                          - 20 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>Programmaverantwoording RAUM

Achtergrond

Het reguliere programma van het recreatieschap voor 2015 is voor het grootste deel conform begroting
uitgevoerd. Alle werkzaamheden verlopen volgens planning maar tegen iets lagere kosten. Bij het incidentele
programma zijn er twee speerpunten voor de uitvoering van het programma van het recreatieschap: het
uitvoeren van het geplande groot onderhoud, en het programma om d.m.v. bezuinigingen, omvormingen en
inkomstenwerving evenwicht te creëren tussen de lasten en baten van het recreatieschap op de lange termijn.
Dit programma wordt in een aparte paragraaf hieronder toegelicht.


Er is veel energie gestoken in de werving en selectie van een exploitant voor Het Erfgoedpark De Hoop. Hierbij
is het budget overschreden. Helaas is de realisatie van het beoogde Park Oudgeest uiteindelijk mislukt omdat er
geen meerderheid voor bleek in de gemeenteraad van Uitgeest. De reden hiervoor en de financiële gevolgen
worden hieronder toegelicht in de paragraaf 'Afboeking onderhanden werkpositie Erfgoedpark De Hoop'.

In juni 2015 is het rapport 'Naar een duurzame instandhouding van het recreatiegebied Alkmaarder-en
Uitgeestermeer' door het bestuur vastgesteld en aan de participanten toegezonden voor commentaar. Dit rapport
is in nauwe samenspraak met ondernemers en belangenorganisaties in het RAUM tot stand gekomen. Hierbij
wordt ook gekeken naar de begrenzing van het Natuur Netwerk Nederland (NNN). Nu is bijna het hele
werkgebied van het RAUM begrensd binnen de NNN. Dit beperkt recreatieve ontwikkelingen, terwijl deze status
vanuit de natuurdoelstelling niet overal noodzakelijk is.


Programma van bezuinigingen en inkomstenwerving

In de afgelopen jaren is naar voren gekomen dat het schap onvoldoende middelen heeft om het benodigde
groot onderhoud uit te voeren. Door de vele oevers en kades in beheer is de opgave voor groot onderhoud
fors. De staat van onderhoud is nu over het algemeen nog goed, mede dankzij eerdere investeringen van
de provincie. Bij ongewijzigd beleid zal in de nabije toekomst opnieuw achterstallig onderhoud ontstaan. In
totaal is er een sprake van een 'gat' in de begroting van ca. € 274.000.
Om dit probleem op te lossen is het RAUM een programma gestart om kosten te verminderen en meer
inkomsten te werven. De resultaten hiervan worden gereserveerd voor het groot onderhoud. Aan de kant
van inkomstenwerving liggen er vooral mogelijkheden voor de realisatie van horeca bij Dorregeest, het
werven van een ondernemer voor Erfgoedpark De Hoop, vervreemden van Eiland de Pannekoek, het
realiseren van een reclamemast langs de A9 en het uitgeven in ondererfpacht van De Woudhaven. De
laatste betekent ook een vermindering van de onderhoudsopgave. Bezuinigingen zijn bijvoorbeeld het
weghalen van een steiger bij Zwaansmeer, het vervangen van bruggen voor duikers etc.
De bezuinigingsmaatregelen zijn geïmplementeerd, waarmee de totale last voor groot onderhoud met ca. €
24.000 wordt verminderd. Ook zijn een aantal objecten uit beheer genomen, wat de totale opgave voor
groot onderhoud met nog eens ca. € 50.000 vermindert. Het werven van inkomsten is lastiger. Bij
Dorregeest is een ondernemer van start gegaan. Uitbreiding of verbouw van de kiosk daar verloopt echter
moeizaam. Het wervingstraject voor Erfgoedpark De Hoop is vooralsnog mislukt. Het realiseren van een
reclamemast duurt langer en is nog onzeker. Het uitgeven in erfpacht van de Woudhaven is in gang gezet
maar de uitgifte van het Eiland De Pannekoek is onzeker.
De situatie is urgent, over 3 a 4 jaar staat het schap voor een grote investering in het groot onderhoud.
Daarvoor ontbreken momenteel de middelen. Door de reeds genomen maatregelen, zoals genoemd in de
voorgaande paragraaf, is het 'gat' in de begroting teruggebracht tot ca. € 200.000.




                                                     - 21 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>Highlights

Gebiedsbeheer
                              Proef met telsysteem voor recreatievaartuigen is positief verlopen. Eind 2015
                       •      wordt er een tweede telpunt ingericht. In 2016 wordt de methodiek verder
                              uitgewerkt om te komen tot een schatting van het aantal bezoekers aan het
                              meer.
Toezicht
                              Bij pontje Molletjesveer is de extra inzet gecontinueerd. Ondanks deze extra
                       •      inzet zijn er nog steeds klachten over het onterecht innen van (overzet)geld
                              door jongeren en hinderlijk gedrag van jeugdige zwemmers. De
                              Toezichthouders hebben, ondanks gemaakte afspraken, niet geconstateerd
                              dat is opgetreden door politie, havendienst of jeugdboa’s.
Financiën
                       •      Lagere lasten door een teruggave van RNH aan het recreatieschap, omdat bij
                              nacalculatie bij RNH bleek dat het aantal declarabele uren hoger was dan het
                              uitgangspunt voor berekening van de uurtarieven.
Bestuursadvisering
                              In juni is aan de participanten het rapport 'Naar een duurzame instandhouding
                       •      van het recreatiegebied Alkmaarder-en Uitgeestermeer' toegezonden.

                              Het recreatieschap heeft bij De Woudhaven grond aangekocht van de
                       •      provincie. Met een ondernemer wordt mogelijk komend jaar onderhandeld
                              over de uitgifte in erfpacht van het gebied.
Communicatie
                              The Treasure Games bij de opening van het recreatieseizoen hebben veel PR
                       •      gekregen in de lokale media. De deelname viel helaas tegen.
Inrichting & Ontwikkeling
                              De werving van een ondernemer voor Erfgoedpark De Hoop heeft in 2015 een
                       •      doorstart gemaakt en het schap heeft een voorkeur uitgesproken voor een
                              kandidaat. De gemeenteraad van Uitgeest heeft zich echter negatief
                              uitgesproken. Daarmee is de toekomst van het Erfgoedpark onzeker.

Resultaat RAUM 2015 regulier

                            Jaarrekening 2015 Begroting 2015         Verschil
Lasten                               923.933      1.004.968           81.035
Baten                              1.183.896      1.183.641              255
Saldo                                259.963        178.673           81.290


het reguliere programma van het RAUM sluit met een beter saldo dan begroot door de lagere lasten,
waardoor meer kan worden toegevoegd aan de reserve. Desondanks heeft het reguliere programma
onvoldoende structurele middelen om al het groot onderhoud in de toekomst uit te voeren, zie de paragraaf
'Programma van bezuinigingen en inkomstenwerving'.


                       •      lagere lasten door de voordelige aanbesteding van een bestek (ca. 50%).
                              lagere lasten door lagere kosten inhuur personeel bij diverse
                       •      deelprogramma's, met name beheer (ca. 40%).




                                                    - 22 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>Resultaat RAUM 2015 incidenteel

                           Jaarrekening 2015 Begroting 2015        Verschil
Lasten                              838.869        691.694        -147.175
Baten                               446.473        416.296          30.177
Saldo                              -392.396       -275.398        -116.998

                             hogere lasten door de afboeking van de onderhanden werkpositie voor
                       •     Erfgoedpark De Hoop (totaal ca. € 350.000). Dit wordt hieronder nader
                             toegelicht.
                             lagere lasten doordat een deel van de revisie verhardingen voor
                       •     kostenbesparing en beperking overlast voor derden is ondergebracht bij
                             HHNK die op de zelfde locaties onderhoud pleegt aan kades. Zij gaan in 2016
                             en 2017 de werkzaamheden uitvoeren (ca. € 160.000)
                             lagere lasten omdat geplande maatregelen bezuinigingen en
                       •     inkomstenwerving niet volledig zijn uitgevoerd (ca. € 40.000). Deze projecten
                             (met name afstoten eiland De Pannekoek en realiseren Reclamemast)
                             hebben een langere voorbereidingstijd dan voorzien.

Resultaat RAUM 2015 totaal

                           Jaarrekening 2015 Begroting 2015        Verschil
Lasten                            1.762.802      1.696.662         -66.140
Baten                             1.630.369      1.599.937          30.432
Saldo                              -132.433         -96.725        -35.708

Afboeking onderhanden werkpositie Erfgoedpark De Hoop
In februari 2014 heeft het bestuur van RAUM ingezet op een tweede wervingstraject voor het vinden van
een duurzame invulling van het terrein en de opstallen van het voormalige Erfgoedpark De Hoop. De
uitgevoerde verkenning heeft meerdere potentiële ontwikkelplannen opgeleverd. In november 2014 zijn 4
partijen uitgenodigd om een ondernemingsplan uit te werken. Op 29 januari 2015 zijn door drie partijen
ondernemingsplannen ingediend. Op basis van vooraf vastgestelde selectiecriteria, heeft de
selectiecommissie unaniem besloten tot het aanwijzen van één voorkeurs kandidaat en het betreffende
ontwikkelplan.
In oktober 2015 hebben het college van Uitgeest en het recreatieschap de gemeenteraad van Uitgeest
verzocht om op hoofdlijnen in te stemmen met de ontwikkeling van Park Oudgeest op het voormalige
erfgoedpark De Hoop. De gemeenteraad van Uitgeest heeft dat verzoek afgewezen. De kans dat het
terrein en de opstallen van het voormalige erfgoedpark op korte termijn alsnog financieel rendement zal
opleveren is daarmee zeer klein geworden. In afstemming met de accountant en het bestuur is daarom
gekozen voor afboeking van de onderhanden werkpositie. In de onderhanden werkpositie stonden alle
gemaakte kosten voor de werving en het onderhoud van het erfgoedpark (tussen 2013 en 2015). De kosten
verbonden aan de werving en het onderhoud van het erfgoedpark zijn ten laste van de
bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen gebracht. De opstallen zijn geactiveerd onder de materiele
vaste activa en worden afgeschreven over een periode van 30 jaar.

Reserves
Stand van de reserves per                        31-12-2015     31-12-2014         verschil
Kapitaal                                                408            408                -
Algemene reserve                                     45.392         45.392                -
Bestemmingsreserve vervangingsinvesteringen         698.517        830.949        - 132.433
Totaal                                              744.317        876.750        - 132.433

In plaats van een begrote onttrekking van € 96.725 is er € 132.433 onttrokken uit de
reserve.



                                                   - 23 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>Overzicht participantenbijdrage RAUM
                                            - BTW
                               2013        correctie         + index      - bezuiniging    2014
Indexatie                                                     2,80%
Bezuiniging                                                                    6%

Provincie Noord-Holland          509.128         - 9.045        14.002         - 30.845     483.240
Gemeente Alkmaar                  73.472         - 1.305         2.021           - 4.451     69.737
Gemeente Beverwijk                44.497           - 790         1.224           - 2.696     42.235
Gemeente Castricum                53.810           - 958         1.480           - 3.260     51.072
Gemeente Heemskerk                30.010           - 534           825           - 1.818     28.483
Gemeente Heiloo                   24.835           - 441           683           - 1.505     23.572
Gemeente Uitgeest                 53.810           - 958         1.480           - 3.260     51.072
Gemeente Zaanstad                245.250         - 4.358         6.745         - 14.858     232.779
Totaal participantenbijdrage   1.034.812       - 18.389         28.460         - 62.693     982.190

                                                               -/-
                               2014        + index         bezuiniging                     2015
Indexatie                                   1,47%
Bezuiniging                                                  0,575%

Provincie Noord-Holland         483.240          7.104          - 2.819                     487.525
Gemeente Alkmaar                 69.737          1.025            - 407                      70.355
Gemeente Beverwijk               42.235            621            - 246                      42.610
Gemeente Castricum               51.072            751            - 298                      51.525
Gemeente Heemskerk               28.483            419            - 166                      28.736
Gemeente Heiloo                  23.572            347            - 138                      23.781
Gemeente Uitgeest                51.072            751            - 298                      51.525
Gemeente Zaanstad               232.779          3.422          - 1.358                     234.843
Totaal participantenbijdrage    982.190         14.440          - 5.730                     990.900




                                             - 24 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>HET OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN RAUM IN DE JAARREKENING OVER HET BEGROTINGSJAAR 2015

                                                        Jaarrekening 2015                               Begroting 2015                         Jaarrekening 2014
  Deelprogramma                                lasten         baten       saldo            lasten           baten        saldo        lasten         baten       saldo

1 Gebiedsbeheer                                 651.734       219.233    - 432.501          874.820          227.896     - 646.924     826.203       323.778    - 502.426

2 Toezicht                                       91.075            -      - 91.075            98.413              -       - 98.413      92.777            -      - 92.777

3 Financiën                                      38.655         2.176     - 36.478            65.187           1.500      - 63.687      50.072        12.039     - 38.033

4 Bestuursadvisering                             97.425         2.790     - 94.635          108.780               -      - 108.780     101.088            -     - 101.088

5 Secretariaat                                   35.347            -      - 35.347            38.020              -       - 38.020      35.670            -      - 35.670

6 Communicatie                                   52.443            -      - 52.443            50.239              -       - 50.239      41.943           10      - 41.933

7 Inrichting & ontwikkeling                     796.122       415.270    - 380.852          461.203          379.641      - 81.562     140.915        20.359    - 120.556


  Bijdrage participanten                                -     990.900     990.900                   -        990.900      990.900              -     982.190     982.190

  Totaal lasten en baten                       1.762.802    1.630.369    - 132.433         1.696.662       1.599.937      - 96.725    1.288.668    1.338.375      49.708
  Gerealiseerde totaal saldo baten en lasten   - 132.433                                     - 96.725                                    49.708

  Resultaatbestemming
  Toevoeging algemene reserve                   258.979             -    - 258.979           96.725                -       - 96.725     93.371             -      - 93.371
  Onttrekking algemene reserve                        -       258.979      258.979                -           96.725         96.725          -        93.371        93.371
  Toevoeging bestemmingsreserve                 268.437             -    - 268.437          142.452                -     - 142.452     235.262             -    - 235.262
  Onttrekking bestemmingsreserve                      -       400.870      400.870                -          239.177       239.177           -       185.554      185.554

  Totaal lasten en baten                       2.290.218    2.290.218             -        1.935.839       1.935.839             -    1.617.300    1.617.300             -
  Gerealiseerde resultaat                              -                                           -                                          -

  Totalen-generaal                             2.290.218    2.290.218             -        1.935.839       1.935.839             -    1.617.300    1.617.300             -




                                                                                  - 25 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>TOELICHTING RAUM OP HET OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN IN DE JAARREKENING OVER 2015

1 Gebiedsbeheer

Financieel overzicht:
                                           Jaarrekening               Begroting        Jaarrekening
                                              2015                      2015               2014
Lasten:
Bedrijfskosten regulier                               289.456                334.812           316.728
Inzet RNH regulier                                    285.650                302.650           307.238
Totaal lasten regulier                                575.105                637.462           623.966

Baten:
Opbrengsten regulier                                  191.900                191.241           185.054
Totaal baten regulier                                 191.900                191.241           185.054

Saldo regulier                                    - 383.205                - 446.221          - 438.912

Lasten:
Lasten incidenteel                                     59.021                190.372            85.278
B&L mutatie OHW "De Hoop"                                   -                      -            84.823
Inzet RNH incidenteel                                  17.608                 46.986            32.136
Totaal lasten incidenteel                              76.629                237.358           202.237

Baten:
Opbrengsten incidenteel                                     -                      -            16.800
B&L mutatie OHW "De Hoop"                              25.708                 34.655                 -
Project subsidies                                       1.625                  2.000           121.923
Totaal baten incidenteel                               27.333                 36.655           138.723

Saldo incidenteel                                     - 49.296             - 200.703           - 63.514

Saldo Gebiedsbeheer                               - 432.501                - 646.924          - 502.426

Financieel                              Toelichting
onderschrijding lasten regulier         lagere lasten door door een gunstige aanbesteding in 2015
onderschrijding lasten incidenteel      lagere lasten door het niet of deels uitvoeren van de revisie
                                        halfverhardingen, maatregelen efficiëntie en onderhoud beheersgebouw.
                                        Zie voor meer informatie in de tabel incidenteel hieronder. Het budget van
                                        deze projecten schuift door naar 2016.

Onderbouwing incidentele lasten en baten (per project uitgesplitst)

Jaarrekening:                           Lasten incidenteel         Baten incidenteel   Eigen bijdrage
Groot onderhoud/vervangingen:
revisie halfverhardingen wandelpaden                  44.588                       -            44.588
maatregelen efficiëntie en uit beheer                  4.566                       -
nemen                                                                                                   -
onderh. kanoroute gem. Castricum                       1.625                   1.625
groot onderhoud beheersgebouw 1e
en 2e fase inspectie-raming                              142                       -               142
                                                                                                     -
Overig:                                                                                              -
erfgoedpark de hoop                                   25.708                 25.708                  -


                                                      76.629                 27.333             44.730




                                                           -26 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>Begroting:                              Lasten incidenteel       Baten incidenteel   Eigen bijdrage

Groot onderhoud/vervangingen:
revisie halfverhardingen wandelpaden               115.396                       -           115.396
maatregelen efficiëntie en uit beheer               48.951                       -            48.951
nemen
onderh. kanoroute gem. Castricum                     2.000                   2.000                    -
groot onderhoud beheersgebouw 1e
en 2e fase inspectie-raming                         36.356                       -            36.356

Overig:
erfgoedpark de hoop                                 34.655                 34.655                     -


                                                   237.358                 36.655            200.703




                                                                                                                     maatschappelijk
                                                                                                                     investeren basis
                                                                                                                     ontwikkeling
                                                                                                          duurzaam
Reguliere inspanning                                         resultaat
dagelijks onderhouden bestaande recreatielandschap           binnen budget en conform gewenste              x
                                                             kwaliteit
dagelijks onderhouden bestaande                              binnen budget en conform gewenste              x
recreatievoorzieningen                                       kwaliteit
controleren veiligheids- en onderhoudssituatie               onveilige situaties voorkomen                  x                     x
updaten meerjarenraming groot onderhoud en                   actuele meerjarenraming beschikbaar            x               x
vervangingen
uitvoeren meerjarenraming groot onderhoud en                 deels conform planning en deels                x               x
vervangingen                                                 ondergebracht bij HHNK (zie volgende
                                                             tabel).
bijhouden beheersysteem                                      beheerssysteem up to date                      x
controleren zwemwaterkwaliteit                               geen verontreiniging tijdens                   x
                                                             zwemseizoen
coördineren en communiceren over zwemlocaties met            proef met het mixen van het water bij        x   x
derden                                                       Zwaansmeer samen met HHNK om
                                                             bloei van blauwalgen te remmen. Eerste
                                                             resultaten lijken positief. De proef loopt
                                                             door in 2016.
uitgeven en reguleren vergunningen /                         ontheffing, vergunningen en TGO's          x
gebruiksovereenkomsten                                       uitgegeven voor: de uitgifte van snacks,
                                                             zeillessen en zeilwedstrijden,
                                                             (nacht)wandelingen, de Watersportdag,
                                                             en het snelvaargebied.
begeleiden van kleine en middelgrote evenementen             begeleiding gegeven aan de kwart             x
                                                             triatlon in Akersloot
onderhouden contacten andere gebruikers en                   diverse afstemmings-overleggen             x   x x
beheerders binnen recreatiegebied                            gevoerd met HHNK en de provincie
                                                             Nood-Holland
behandelen klachten                                          in 2015 zijn 56 klachten binnen              x   x
                                                             gekomen. 12 van deze klachten hadden
                                                             betrekking op de pontjes.




                                                         -27 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>                                                                                                         maatschappelijk
                                                                                                         investeren basis
                                                                                                         ontwikkeling
                                                                                              duurzaam
Reguliere inspanning                                  resultaat
begeleiden werkzaamheden vrijwilligers en werknemers in het gebied zijn een knotwilgengroep,       x x
werkvoorzieningsschappen                             surfers en stichting De Groeierij actief.
                                                     Vanuit de voormalige Sociale werkplaats
                                                     Noord-Kennemerland is een extra
                                                     inleenkracht ingezet.
zoeken naar mogelijkheden goedkoper beheren          hogere efficiëntie beheer                 x   x x
coördineren uitvoering faunabeheer                   overlast vossen niet toegenomen           x     x
deelname watersportdag                               succesvolle promotie schap                  x   x




                                                                                                         maatschappelijk
                                                                                                         investeren basis
                                                                                                         ontwikkeling
                                                                                              duurzaam
Incidentele inspanning                                 Beoogd resultaat
groot onderhoud & vervangingen: revisie halfverharding renovatie van halfverhardingspaden                       x
wandelpaden                                            Dorregeest en Zwaansmeer uitgevoerd.
                                                       Renovatie van halfverharding Surfstrand
                                                       Zwaansmeer en De Hoorne wordt door
                                                       HHNK uitgevoerd in 2016 en 2017
maatregelen efficiëntie en uit beheer nemen            ongeveer 50% van de golfbreek-          x                x
                                                       constructie langs Zwaansmeer
                                                       verwijderd
onderhoud kanoroute gemeente Castricum                 uitvoeren onderhoud in opdracht en voor                  x x
                                                       rekening van Gemeente Castricum
groot onderhoud beheersgebouw 1e en 2e fase            kostenraming gemaakt voor                                x
inspectie-raming                                       noodzakelijk groot onderhoud aan
                                                       beheerkantoor
beheer terreinen en opstallen Erfgoedpark de Hoop      opstallen in goede staat                                 x




                                                  -28 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>2 Toezicht

Financieel overzicht:
                                   Jaarrekening              Begroting          Jaarrekening
                                      2015                     2015                 2014
Lasten:
Bedrijfskosten regulier                         6.996                  6.565             4.834
Inzet RNH regulier                             84.080                 91.848            87.943
Totaal lasten regulier                         91.075                 98.413            92.777

Baten:
Opbrengsten regulier                                -                      -                   -
Totaal baten regulier                               -                      -                   -

Saldo regulier                                - 91.075               - 98.413          - 92.777

Lasten:
Lasten incidenteel                                  -                      -                   -
Inzet RNH incidenteel                               -                      -                   -
Totaal lasten incidenteel                           -                      -                   -

Baten:
Opbrengsten incidenteel                             -                      -                   -
Project subsidies                                   -                      -                   -
Totaal baten incidenteel                            -                      -                   -

Saldo incidenteel                                   -                      -                   -

Saldo Toezicht                                - 91.075               - 98.413          - 92.777

Financieel                      Toelichting
geen bijzonderheden




                                                                                                              maatschappelijk
                                                                                                              investeren basis
                                                                                                              ontwikkeling
                                                                                                   duurzaam




Reguliere inspanning                                     resultaat
toezicht houden en handhaven volgens Algemene            toezicht conform handhavingsplan            x                     x
Verordening
vervullen rol gastheer in het gebied                     recreanten tevreden over gastheerschap x                          x
jaarlijks opstellen handhavingsplan                      handhaving toegespitst op actuele      x
                                                         noodzaak




                                                   -29 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>3 Financiën

Financieel overzicht:
                                        Jaarrekening              Begroting           Jaarrekening
                                           2015                     2015                  2014
Lasten:
Bedrijfskosten regulier                             27.554                 28.283              30.716
Inzet RNH regulier                                  33.910                 36.904              35.627
Totaal lasten regulier                              61.465                 65.187              66.344

Baten:
Opbrengsten regulier                                 1.096                  1.500                2.967
Totaal baten regulier                                1.096                  1.500                2.967

Saldo regulier                                     - 60.368               - 63.687            - 63.377

Lasten:
Lasten incidenteel                                 - 22.810                     -             - 16.272
B&L mutatie OHW "De Hoop"                                 -                     -                    -
Inzet RNH incidenteel                                     -                     -                    -
Totaal lasten incidenteel                          - 22.810                     -             - 16.272

Baten:
Opbrengsten incidenteel                                  -                      -                8.700
B&L mutatie OHW "De Hoop"                            1.080                      -                  372
Project subsidies                                        -                      -                    -
Totaal baten incidenteel                             1.080                      -                9.072

Saldo incidenteel                                   23.890                      -              25.344

Saldo Financiën                                    - 36.478               - 63.687            - 38.033

Financieel                           Toelichting
onderschrijding lasten incidenteel   lagere lasten door een teruggave van RNH aan het recreatieschap, omdat
                                     bij nacalculatie bij RNH bleek dat het aantal declarabele uren in 2014
                                     hoger was dan het uitgangspunt voor berekening van de uurtarieven.
                                                                                                                    maatschappelijk
                                                                                                                    investeren basis
                                                                                                                    ontwikkeling
                                                                                                         duurzaam




Reguliere inspanning                                          resultaat
opstellen van de programmabegroting,                          correcte en leesbare financiële stukken      x               x
voortgangsrapportage en jaarrekening                          met goedkeurende controleverklaring
voeren financiële administratie                               correcte en betrouwbare administratie        x               x
beheren financiële middelen                                   optimaal beheer financiële middelen          x               x
                                                              volgens schatkistbankieren
jaarlijks herijking van de berekening van de financiële       risico's in beeld                            x               x
risico's van het schap




                                                        -30 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>4 Bestuursadvisering

Financieel overzicht:
                                        Jaarrekening               Begroting         Jaarrekening
                                           2015                      2015                2014
Lasten:
Bedrijfskosten regulier                                  -                  1.850               1.152
Inzet RNH regulier                                  81.109                 77.212              68.166
Totaal lasten regulier                              81.109                 79.062              69.318

Baten:
Opbrengsten regulier                                      -                     -                     -
Totaal baten regulier                                     -                     -                     -

Saldo regulier                                     - 81.109               - 79.062           - 69.318

Lasten:
Lasten incidenteel                                  12.763                 28.638               4.274
Inzet RNH incidenteel                                3.554                  1.080              27.496
Totaal lasten incidenteel                           16.317                 29.718              31.770

Baten:
Opbrengsten incidenteel                                  -                      -                     -
B&L mutatie OHW "De Hoop"                            2.790                      -                     -
Project subsidies                                        -                      -                     -
Totaal baten incidenteel                             2.790                      -                     -

Saldo incidenteel                                  - 13.527               - 29.718           - 31.770

Saldo Bestuursadvisering                           - 94.635             - 108.780           - 101.088

Financieel                           Toelichting
onderschrijding lasten incidenteel   het budget voor extern (juridisch) advies is in 2015 beperkt ingezet.


Onderbouwing incidentele lasten en baten (per project uitgesplitst)

Jaarrekening:                        Lasten incidenteel         Baten incidenteel    Eigen bijdrage
recreatiemonitor                                   13.527                       -             13.527
juridische advisering                               2.790                       -              2.790

                                                   16.317                       -             16.317

Begroting:                           Lasten incidenteel         Baten incidenteel    Eigen bijdrage
recreatiemonitor                                   15.190                       -             15.190
juridische advisering                              14.528                       -             14.528

                                                   29.718                       -             29.718




                                                        -31 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>                                                                                                      maatschappelijk
                                                                                                      investeren basis
                                                                                                      ontwikkeling
                                                                                           duurzaam
Reguliere inspanning                              resultaat
adviseren bestuur                                 voorbereide besluitvorming voor 18         x
                                                  genomen bestuursbesluiten in 2015
relatie met participanten onderhouden             ambtenaren en bestuurders tevreden                               x
                                                  over de dienstverlening
belangenbehartiging en advisering aan derden      belangen schap behartigd; reacties         x                     x
                                                  gegeven op plannen met directe relatie
                                                  schapsdoelen; input geleverd voor
                                                  beantwoording raadsvragen
adequaat reageren op actualiteiten                vragen binnen 2 weken beantwoord                                 x
bewaken uitvoering van het programma en de        zie programmaverantwoording                x
jaaropdracht
monitoren van de beleidsdoelen                    evaluatie van het programma aan de         x x x x
                                                  hand van de schapsdoelen (in de
                                                  jaarrekening en begrotingswijziging)




                                                                                                      maatschappelijk
                                                                                                      investeren basis
                                                                                                      ontwikkeling
                                                                                           duurzaam
Incidentele inspanning                            Beoogd resultaat
aantal bezoeken monitoren en rapporteren          proef met telsysteem voor                   x   x
                                                  recreatievaartuigen is positief verlopen.
                                                  In 2016 wordt de methodiek verder
                                                  uitgewerkt.
juridische advisering                             juridisch advies ingezet rond werving     x
                                                  ondernemer voor Erfgoedpark De Hoop
herijken ontwikkelingsvisie RAUM                  in juni is het rapport 'Naar een duurzame x x x x
                                                  instandhouding van het recreatiegebied
                                                  Alkmaarder-en Uitgeestermeer' naar de
                                                  participanten verzonden.




                                               -32 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>5 Secretariaat

Financieel overzicht:
                                     Jaarrekening              Begroting          Jaarrekening
                                        2015                     2015                 2014
Lasten:
Bedrijfskosten regulier                               -                      -                   -
Inzet RNH regulier                               35.347                 38.020              35.670
Totaal lasten regulier                           35.347                 38.020              35.670

Baten:
Opbrengsten regulier                                  -                      -                   -
Totaal baten regulier                                 -                      -                   -

Saldo regulier                                  - 35.347               - 38.020            - 35.670

Lasten:
Lasten incidenteel                                    -                      -                   -
Inzet RNH incidenteel                                 -                      -                   -
Totaal lasten incidenteel                             -                      -                   -

Baten:
Opbrengsten incidenteel                               -                      -                   -
Project subsidies                                     -                      -                   -
Totaal baten incidenteel                              -                      -                   -

Saldo incidenteel                                     -                      -                   -

Saldo Secretariaat                              - 35.347               - 38.020            - 35.670

Financieel                        Toelichting
geen bijzonderheden




                                                                                                                 maatschappelijk
                                                                                                                 investeren basis
                                                                                                                 ontwikkeling
                                                                                                      duurzaam




Reguliere inspanning                                       resultaat
breed bekendmaken van de bestuursbesluiten                 participanten op de hoogte van               x                     x
                                                           besluitvorming
organiseren vergaderingen AC, DB en AB, inclusief          2 bestuursrondes per jaar begeleid           x
voorbereiding en nazorg
secretariële ondersteuning                                 afhandeling post en telefoon, archivering x




                                                     -33 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>6 Communicatie

Financieel overzicht:
                                       Jaarrekening              Begroting          Jaarrekening
                                          2015                     2015                 2014
Lasten:
Bedrijfskosten regulier                            15.119                 16.503              11.489
Inzet RNH regulier                                 37.324                 33.736              30.454
Totaal lasten regulier                             52.443                 50.239              41.943

Baten:
Opbrengsten regulier                                    -                      -                     10
Totaal baten regulier                                   -                      -                     10

Saldo regulier                                    - 52.443               - 50.239           - 41.933

Lasten:
Lasten incidenteel                                      -                      -                     -
Inzet RNH incidenteel                                   -                      -                     -
Totaal lasten incidenteel                               -                      -                     -

Baten:
Opbrengsten incidenteel                                 -                      -                     -
Project subsidies                                       -                      -                     -
Totaal baten incidenteel                                -                      -                     -

Saldo incidenteel                                       -                      -                     -

Saldo Communicatie                                - 52.443               - 50.239           - 41.933

Financieel                          Toelichting
geen bijzonderheden




                                                                                                                     maatschappelijk
                                                                                                                     investeren basis
                                                                                                                     ontwikkeling
                                                                                                          duurzaam




Reguliere inspanning                                         resultaat
voorzien in goede & actuele terreininformatie voor           bebording en schriftelijke                     x x                   x
recreanten en omwonenden                                     informatievoorziening up to date en
                                                             betrouwbaar; gericht informatie geven
                                                             over werkzaamheden in het gebied
benaderen pers en verwerven publiciteit                      positieve free publicity verworven;     x x                          x
                                                             activiteiten en actualiteiten verspreid
promoten gebied                                              activiteit treasure games verder        x x                          x
                                                             ontwikkeld. Veel publiciteit, helaas
                                                             weinig deelname.
verzorgen digitale media en beheren website                  website up to date, aantrekkelijk en    x x                          x
                                                             relevant
website vernieuwen                                           nog geen nieuwe website gerealiseerd in   x                          x
                                                             2015
gebruik sociale media                                        gebruik van social media is in 2015       x                          x
                                                             uitgerold in het RAUM




                                                       -34 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>7 Inrichting & Ontwikkeling

Financieel overzicht:
                                       Jaarrekening               Begroting         Jaarrekening
                                          2015                      2015                2014
Lasten:
Bedrijfskosten regulier                                 -                      -                   -
Inzet RNH regulier                                 27.389                 36.585              36.353
Totaal lasten regulier                             27.389                 36.585              36.353

Baten:
Opbrengsten regulier                                     -                     -                     -
Totaal baten regulier                                    -                     -                     -

Saldo regulier                                    - 27.389               - 36.585           - 36.353

Lasten:
Lasten incidenteel                                721.574                382.367             82.393
B&L mutatie OHW "De Hoop"                               -                      -                  -
Inzet RNH incidenteel                              47.159                 42.251             22.169
Totaal lasten incidenteel                         768.733                424.618            104.562

Baten:
Opbrengsten incidenteel                                 -                      -                   -
B&L mutatie OHW "De Hoop"                         415.270                379.641              20.359
Project subsidies                                       -                      -                   -
Totaal baten incidenteel                          415.270                379.641              20.359

Saldo incidenteel                              - 353.463                 - 44.977           - 84.203

Saldo Inrichting & Ontwikkeling                - 380.852                 - 81.562          - 120.556

Financieel                          Toelichting
overschrijding lasten incidenteel   de overschrijding wordt veroorzaakt door het beëindigen van de
                                    onderhanden werk positie voor de herontwikkeling van Erfgoedpark De
                                    Hoop. Hiermee komen alle kosten van de afgelopen 3 jaar voor dit project
                                    in de exploitatie. Zie de programmaverantwoording voor een nadere
                                    toelichting.
                                    de overige projecten onderschrijden. Zie de toelichting in de onderstaande
                                    tabellen.
overschrijding baten incidenteel    dit betreft een tegenboeking voor de kosten voor het Erfgoedpark De
                                    Hoop. Zie de programmaverantwoording voor een nadere toelichting.


Onderbouwing incidentele lasten en baten (per project uitgesplitst)
Jaarrekening:                       Lasten incidenteel         Baten incidenteel    Eigen bijdrage

afstoten eiland De Pannekoek                         -                        -                   -
reclamezuil langs de A9                              -                        -                   -
herzien contracten Domeinen                      1.889                        -               1.889
de woudhaven aankoop, verpachten                 2.062                        -               2.062
erfgoedpark de hoop                            415.270                  415.270                   -
afboeking onderhanden werk                     349.512                        -             349.512

                                               768.733                  415.270             353.463




                                                       -35 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>Begroting:                         Lasten incidenteel        Baten incidenteel   Eigen bijdrage

afstoten eiland De Pannekoek                    8.500                       -              8.500
reclamezuil langs de A9                         5.000                       -              5.000
herzien contracten Domeinen                     6.503                       -              6.503
de woudhaven aankoop, verpachten               24.974                       -             24.974
erfgoedpark de hoop                           379.641                 379.641                  -

                                              424.618                 379.641             44.977




                                                                                                              maatschappelijk
                                                                                                              investeren basis
                                                                                                              ontwikkeling
                                                                                                   duurzaam
Reguliere inspanning                                    resultaat
coördineren en begeleiden maatschappelijke stages       scholen tevreden over verloop                      x
juridische advisering                                   juridisch advies en toetsing uitgevoerd      x x x x
                                                        indien noodzakelijk
aanvullen beheerssysteem                                informatie beheerssysteem snel en            x
                                                        eenvoudig toegankelijk
beheren vastgoedcontracten                              marktconforme opbrengsten uit grond,         x
                                                        gebouwen en leisure ondernemingen
potentiele ondernemers en organisatoren begeleiden      exploitatie Dorregeest begeleid bij                     x x
                                                        verdere ontwikkeling
actief verwerven inkomsten                              geen nieuwe inkomsten geworven in                       x x
                                                        2015

Incidentele inspanning                                  Beoogd resultaat
afstoten eiland De Pannekoek                            het afstoten van het eiland vergt een        x
                                                        zorgvuldige overweging van de kaders
                                                        waarin dit gebeurt. Daarom is met
                                                        uitvoering gewacht op de voltooiing van
                                                        het actieplan Duurzame Instandhouding
                                                        Alkmaarder- en Uitgeestermeer.
reclamezuil langs de A9                                 dit wordt gezamenlijk met andere             x
                                                        schappen opgepakt. Het proces loopt
                                                        nog.
herzien contracten Domeinen                             proces om te komen tot passende           x                        x
                                                        huurcontracten met markconforme
                                                        tarieven afgesloten voor reeds in verhuur
                                                        uitgegeven water- en land percelen
                                                        vordert, en loopt door in 2016.
wervingstraject erfgoedpark De Hoop                     wervingstraject niet succesvol afgerond x x
                                                        (zie programmaverantwoording)




                                                     -36 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>Totaal

Financieel overzicht:
                            Jaarrekening        Begroting        Jaarrekening
                               2015               2015               2014
Lasten:
Bedrijfskosten regulier            339.125            388.013           364.919
Inzet RNH regulier                 584.808            616.955           601.451
Totaal lasten regulier             923.933          1.004.968           966.370

Baten:
Opbrengsten regulier               192.996            192.741           188.031
Totaal baten regulier              192.996            192.741           188.031

Saldo regulier                    - 730.937         - 812.227          - 778.339

Lasten:
Lasten incidenteel                 770.548            601.377           155.674
B&L mutatie OHW "De Hoop"                -                  -            64.092
Inzet RNH incidenteel               68.321             90.317            81.801
Totaal lasten incidenteel          838.869            691.694           301.567

Baten:
Opbrengsten incidenteel                  -                  -            25.500
B&L mutatie OHW "De Hoop"          444.847            414.296                 -
Project subsidies                    1.625              2.000           121.923
Totaal baten incidenteel           446.473            416.296           147.423

Saldo incidenteel                 - 392.396         - 275.398          - 154.143

Saldo Totaal                    - 1.123.333        - 1.087.625         - 932.482




                                        -37 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>OVERZICHT VAN STAAT VAN BATEN EN LASTEN PER KOSTENSOORT RAUM


                                                                              rekening                      begroting       rekening
Omschrijving                                                                    2015                          2015            2014

Lasten

Inhuur personeel RNH regulier                                                        584.808                    616.955        601.451
Bestuurskosten                                                                              -                     1.850           1.152
Kantoorkosten                                                                          13.597                    15.157          13.538
Vervoerskosten                                                                         14.731                    20.933          14.250
PR & marketing                                                                         15.119                    13.734          11.489
Bedrijfskosten                                                                       296.688                    327.704        326.756
Projectkosten*                                                                       839.510                    677.166        225.907
Afschrijvingen                                                                         20.031                    20.801          21.438
Rentekosten                                                                             3.157                     2.362           4.507
B&L mutatie OHW Erfgoedpark De Hoop                                                         -                         -          64.092
Bijzondere baten en lasten                                                           - 24.840                         -        - 16.644

Totaal lasten                                                                      1.762.802                  1.696.662       1.267.937

Baten

Exploitatieopbrengsten                                                               191.900                    191.241        185.064
Financiële baten                                                                       1.096                      1.500          2.967
Overige opbrengsten                                                                        -                          -         25.500
Project subsidies                                                                      1.625                      2.000        121.923
B&L mutatie OHW Erfgoedpark De Hoop                                                  444.847                    414.296              -

Totaal baten                                                                         639.469                    609.037        335.454

Resultaat deelprogramma's                                                       - 1.123.333                  - 1.087.625      - 932.482

Bijdrage participanten                                                               990.900                    990.900        982.190

Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten                                     - 132.433                    - 96.725        49.708

Resultaatbestemming
Toevoeging algemene reserve                                                          258.979                       96.725         93.371
Onttrekking algemene reserve                                                       - 258.979                     - 96.725       - 93.371
Toevoeging bestemmingsreserve                                                        268.437                     142.452        235.262
Onttrekking bestemmingsreserve                                                     - 400.870                   - 239.177      - 185.554

Gerealiseerde resultaat                                                                       -                         -              -




* projectkosten zijn inclusief inhuur personeel RNH incidenteel, groot onderhoud en overige investeringen




                                                                          - 38 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>Programmaverantwoording BTL

Achtergrond
Het programma voor De Buitenlanden bestond in 2015 uit twee onderdelen. Ten eerste het beheren van
het groen en de reeds aangelegde infrastructuur van de IJ en Z projecten. Ten tweede zijn de resterende
projecten uit het uitvoeringsprogramma IJ tot Z uitgevoerd. Het programma IJ tot Z bestaat uit de
overgebleven projecten en maatregelen uit het RODS gebied IJmond tot Zaanstreek (IJ tot Z). De middelen
hiervoor zijn begin 2014 beschikbaar gekomen en vanaf dat moment zijn er een aantal projecten opgestart.
Veel van deze projecten zijn reeds afgerond en andere zijn in voorbereiding voor 2016. De ontwikkeling van
het recreatiegebied De Buitenlanden zelf blijft achter omdat er nog wordt onderhandeld over grondposities
en er daarom gewacht wordt met onder meer de realisatie van een recreatieboerderij.


Highlights
Gebiedsbeheer
                            Wederom is in de Buitenlanden weer een maisdoolhof gerealiseerd. Hierover
                       •    is in diverse media aandacht geschonken.

Bestuursadvisering
                            Met de Gemeente Beverwijk wordt bekeken of het mogelijk is het beheer van
                       •    het Aagtenpark onder te brengen bij de gemeenschappelijke regeling van het
                            RAUM/BTL.

Communicatie
                            Voor de recreatieve promotie van het gebied tussen IJ&Z is gestart met de
                       •    realisatie van promotiekaart IJ&Z. Deze is in het voorjaar van 2015
                            gelanceerd.

Inrichting & Ontwikkeling
                            In de Buitenlanden zijn diverse deelprojecten opgepakt in het kader van
                            IJ tot Z:
                            De Toeristische overstapplaatsen De Buitenlanden en Fort Velthuis zijn
                       •    geplaatst
                       •    Het Vogelrijkpad Assendelft-Uitgeest is aangelegd (in 2014)
                       •    Het Wandelpad en het fietspad over de Sint Aagtendijk zijn gereed
                            De groenaanpassingen in de Buitenlanden worden voorbereid nu de
                       •    grondposities bekend zijn. Het project wordt in 2016 afgerond.

                            Ook in De Omzoom zijn diverse projecten opgepakt:
                            De Fiets-en wandelverbinding sportpark – Dorpsstraat Assendelft: deels
                       •    gerealiseerd. Tweede deel in 2016 als grondposities zijn verworven
                            Het wandelpad rond het sportpark is opgeleverd
                       •
                       •    Het fietspad sportpark – Noorderweg Assendelft is aangelegd
                       •    De wandelpad Noorderveen is gerealiseerd




                                                  - 39 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>Resultaat BTL 2015 regulier

                         Jaarrekening 2015 Begroting 2015         Verschil
Lasten                            114.383        126.589           12.206
Baten                             310.261        310.261                -
Saldo                             195.878        183.672           12.206

                            het reguliere programma van De Buitenlanden is vrijwel conform begroting
                     •      verlopen.

Resultaat BTL 2015 incidenteel

                         Jaarrekening 2015 Begroting 2015         Verschil
Lasten                            441.883        771.738          329.855
Baten                             474.338        751.738         -277.400
Saldo                               32.455        -20.000          52.455

                            voor het incidentele programma zijn zowel de baten als de lasten lager dan
                     •      begroot. Dat komt doordat een aantal projecten uit het programma IJ tot Z nog
                            niet zijn afgerond. Omdat alle projecten uit subsidie worden betaald zijn de
                            baten voor de projecten IJ tot Z altijd even hoog als de lasten.
                            de projecten die nog niet zijn uitgevoerd worden in 2016 verder opgepakt (zie
                     •      ook de toelichting per deelprogramma bij deelprogramma 7).
                            er zijn eenmalige inkomsten uit een vergoeding van Gasunie voor het gebruik
                     •      van terreinen

Resultaat BTL 2015 totaal

                         Jaarrekening 2015 Begroting 2015         Verschil
Lasten                            556.267        898.327          342.060
Baten                             784.599      1.061.999         -277.400
Saldo                             228.333        163.672           64.661


Reserves
Stand van de reserves per                       31-12-2015     31-12-2014          verschil
Algemene reserve Y-Z                               365.212        212.386          152.826
Bestemmingsreserve Y-Z                             301.954        226.448           75.506
Totaal                                             667.166        438.834          228.333




                                                  - 40 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>Overzicht participantenbijdrage BTL
                                            - BTW
                               2013        correctie       + index     + toevoeging   2014
Indexatie                                                   2,80%
                                                                       €   200.000

Provincie Noord-Holland           78.192          - 976        2.162        150.100    229.478
Gemeente Beverwijk                 4.428            - 56         122          8.500     12.994
Gemeente Heemskerk                 3.907            - 48         108          7.500     11.467
Gemeente Uitgeest                  1.380            - 16          38          2.650      4.052
Gemeente Zaanstad                 16.279          - 204          450         31.250     47.775

Totaal participantenbijdrage     104.186        - 1.300        2.880        200.000    305.766

                               2014        + index                                    2015
Indexatie                                   1,47%


Provincie Noord-Holland          229.478          3.373                                232.851
Gemeente Beverwijk                12.994            191                                 13.185
Gemeente Heemskerk                11.467            169                                 11.636
Gemeente Uitgeest                  4.052             60                                  4.112
Gemeente Zaanstad                 47.775            702                                 48.477

Totaal participantenbijdrage     305.766          4.495                                310.261




                                             - 41 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>HET OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN DE BUITENLANDEN IN DE JAARREKENING OVER HET BEGROTINGSJAAR 2015

                                                        Jaarrekening 2015                            Begroting 2015                         Jaarrekening 2014
  Deelprogramma                                lasten        baten        saldo         lasten           baten        saldo        lasten        baten        saldo

1 Gebiedsbeheer                                 77.379        30.885      - 46.494        96.114                -      - 96.114     50.009             -      - 50.009

2 Toezicht                                       3.877             -       - 3.877         4.436                -       - 4.436      5.440             -       - 5.440

3 Financiën                                      2.601             -       - 2.601         8.129                -       - 8.129      4.973             -       - 4.973

4 Bestuursadvisering                            10.007             -      - 10.007        12.936                -      - 12.936      7.872             -       - 7.872

5 Secretariaat                                     724             -         - 724         1.051                -       - 1.051        765             -         - 765

6 Communicatie                                   3.093             -       - 3.093         5.570                -       - 5.570      3.996             -       - 3.996

7 Inrichting & ontwikkeling                    458.584       443.453      - 15.131       770.091          751.738      - 18.353     74.259        66.143       - 8.116

  Bijdrage participanten                                -    310.261      310.261                -        310.261      310.261              -    305.766      305.766

  Totaal lasten en baten                       556.267       784.599      228.333        898.327        1.061.999      163.672     147.314       371.909      224.595
  Gerealiseerde totaal saldo baten en lasten   228.333                                   163.672                                   224.595

  Resultaatbestemming
  Toevoeging algemene reserve Y-Z              228.333             -     - 228.333       163.672                -     - 163.672    224.595             -     - 224.595
  Onttrekking algemene reserve Y-Z                   -        75.506         75.506            -           57.565         57.565         -        74.375         74.375
  Toevoeging bestemmingsreserve Y-Z             77.565             -       - 77.565       77.565                -       - 77.565    76.442             -       - 76.442
  Onttrekking bestemmingsreserve Y-Z                 -         2.059          2.059            -           20.000         20.000         -         2.067          2.067

  Totaal lasten en baten                       862.164       862.164              -     1.139.564       1.139.564             -    448.351       448.351              -
  Gerealiseerde resultaat                            -                                          -                                        -

  Totalen-generaal                             862.164       862.164              -     1.139.564       1.139.564             -    448.351       448.351              -




                                                                               - 42 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>TOELICHTING BTL OP HET OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN IN DE JAARREKENING OVER 2015

1 Gebiedsbeheer

Financieel overzicht:
                                            Jaarrekening               Begroting         Jaarrekening
                                               2015                      2015                2014
Lasten:
Bedrijfskosten regulier                                 48.246                 44.207              25.382
Inzet RNH regulier                                      27.075                 31.907              24.519
Totaal lasten regulier                                  75.321                 76.114              49.901

Baten:
Opbrengsten regulier                                          -                     -                     -
Totaal baten regulier                                         -                     -                     -

Saldo regulier                                         - 75.321               - 76.114           - 49.901

Lasten:
Lasten incidenteel                                           -                  5.000                   -
Inzet RNH incidenteel                                    2.059                 15.000                 108
Totaal lasten incidenteel                                2.059                 20.000                 108

Baten:
Opbrengsten incidenteel                                 30.885                      -                     -
Project subsidies                                            -                      -                     -
Totaal baten incidenteel                                30.885                      -                     -

Saldo incidenteel                                       28.826                - 20.000              - 108

Saldo Gebiedsbeheer                                    - 46.494               - 96.114           - 50.009

Financieel                               Toelichting
lagere lasten incidenteel                beperkte inzet voor het werven van een recreatieboerderij bij De
                                         Buitenlanden in afwachting van het verwerven van de volledige
                                         grondposities.
hogere baten incidenteel                 eenmalige vergoeding van de Gasunie voor het gebruik van terreinen van
                                         De Buitenlanden voor de aanleg van een gasleiding.

Onderbouwing incidentele lasten en baten (per project uitgesplitst)

Jaarrekening:                            Lasten incidenteel         Baten incidenteel    Eigen bijdrage
Groot onderhoud/vervangingen:
werving en selectie recreatieboerderij                  2.059                       -              2.059
De Buitenlanden

                                                        2.059                       -              2.059

Begroting:                               Lasten incidenteel         Baten incidenteel    Eigen bijdrage

Groot onderhoud/vervangingen:
werving en selectie recreatieboerderij                 20.000                       -             20.000
De Buitenlanden

                                                       20.000                       -             20.000




                                                            -43 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>                                                                                                              maatschappelijk
                                                                                                              investeren basis
                                                                                                              ontwikkeling
                                                                                                   duurzaam
Reguliere inspanning                                     resultaat
dagelijks onderhouden bestaande recreatielandschap       binnen budget en conform gewenste           x
                                                         kwaliteit
dagelijks onderhouden bestaande                          binnen budget en conform gewenste           x
recreatievoorzieningen                                   kwaliteit
controleren veiligheids- en onderhoudssituatie           onveilige situaties voorkomen               x                     x
updaten meerjarenraming groot onderhoud en               actuele en haalbare meerjarenraming         x               x
vervangingen
bijhouden beheersysteem                                  beheerssysteem up to date                   x
uitgeven en reguleren vergunningen /                     aanvragen tijdig behandeld                  x
gebruiksovereenkomsten
onderhouden contacten andere gebruikers en               goede relaties andere partijen              x               x x
beheerders binnen recreatiegebied
behandelen klachten                                      binnen termijn van 4 wkn behandeld                     x      x
zoeken naar mogelijkheden goedkoper beheren              hogere efficiëntie beheer voor zover        x               x x
                                                         mogelijk binnen een gebied dat nog in
                                                         ontwikkeling is




                                                                                                              maatschappelijk
                                                                                                              investeren basis
                                                                                                              ontwikkeling
                                                                                                   duurzaam
Incidentele inspanning                                   Beoogd resultaat
werving en selectie recreatieboerderij De Buitenlanden   werving in 2015 nog niet gestart. Pas      x                x
                                                         eind 2015 was er duidelijkheid over de
                                                         grondposities en de te realiseren
                                                         infrastructuur. De eerste helft 2016 wordt
                                                         samen met de gemeente Beverwijk
                                                         gewerkt aan een programma van eisen.
                                                         Start werving tweede helft 2016. Naar
                                                         verwachting begin 2017 selectie
                                                         voorkeurs kandidaat.




                                                    -44 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>2 Toezicht

Financieel overzicht:
                                          Jaarrekening              Begroting           Jaarrekening
                                             2015                     2015                  2014
Lasten:
Bedrijfskosten regulier                                   -                       -                    -
Inzet RNH regulier                                    3.877                   4.436                5.440
Totaal lasten regulier                                3.877                   4.436                5.440

Baten:
Opbrengsten regulier                                      -                       -                      -
Totaal baten regulier                                     -                       -                      -

Saldo regulier                                       - 3.877                - 4.436               - 5.440

Lasten:
Lasten incidenteel                                        -                       -                      -
Inzet RNH incidenteel                                     -                       -                      -
Totaal lasten incidenteel                                 -                       -                      -

Baten:
Opbrengsten incidenteel                                   -                       -                      -
Project subsidies                                         -                       -                      -
Totaal baten incidenteel                                  -                       -                      -

Saldo incidenteel                                         -                       -                      -

Saldo Toezicht                                       - 3.877                - 4.436               - 5.440

Financieel                             Toelichting
geen bijzonderheden




                                                                                                                        maatschappelijk
                                                                                                                        investeren basis
                                                                                                                        ontwikkeling
                                                                                                             duurzaam




Reguliere inspanning                                           resultaat
toezicht houden en handhaven volgens Algemene                  recreanten voelen zich veilig; toezicht         x                     x
Verordening                                                    conform handhavingsplan
vervullen rol gastheer in het gebied                           recreanten tevreden over gastheerschap x                              x
jaarlijks opstellen handhavingsplan                            handhaving toegespitst op actuele      x
                                                               noodzaak




                                                         -45 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>3 Financiën

Financieel overzicht:
                                        Jaarrekening              Begroting           Jaarrekening
                                           2015                     2015                  2014
Lasten:
Bedrijfskosten regulier                               549                     549                  541
Inzet RNH regulier                                  5.681                   7.580                5.930
Totaal lasten regulier                              6.230                   8.129                6.471

Baten:
Opbrengsten regulier                                      -                     -                       -
Totaal baten regulier                                     -                     -                       -

Saldo regulier                                     - 6.230                - 8.129              - 6.471

Lasten:
Lasten incidenteel                                 - 3.629                      -              - 1.498
Inzet RNH incidenteel                                    -                      -                    -
Totaal lasten incidenteel                          - 3.629                      -              - 1.498

Baten:
Opbrengsten incidenteel                                   -                     -                       -
Project subsidies                                         -                     -                       -
Totaal baten incidenteel                                  -                     -                       -

Saldo incidenteel                                   3.629                       -                1.498

Saldo Financiën                                    - 2.601                - 8.129              - 4.973

Financieel                           Toelichting
geen bijzonderheden




                                                                                                                       maatschappelijk
                                                                                                                       investeren basis
                                                                                                                       ontwikkeling
                                                                                                            duurzaam




Reguliere inspanning                                          resultaat
opstellen van de programmabegroting,                          correcte en leesbare financiële stukken         x               x
voortgangsrapportage en jaarrekening                          met goedkeurende controleverklaring
voeren financiële administratie                               correcte en betrouwbare administratie           x               x
beheren financiële middelen                                   optimaal beheer financiële middelen             x               x
                                                              volgens schatkistbankieren
jaarlijks herijking van de berekening van de financiële       weerstandsvermogen geëvalueerd en up x                          x
risico's van het schap                                        to date




                                                       -46 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>4 Bestuursadvisering

Financieel overzicht:
                                        Jaarrekening            Begroting          Jaarrekening
                                           2015                   2015                 2014
Lasten:
Bedrijfskosten regulier                                -                    549                200
Inzet RNH regulier                                10.007                 12.387              7.672
Totaal lasten regulier                            10.007                 12.936              7.872

Baten:
Opbrengsten regulier                                   -                      -                   -
Totaal baten regulier                                  -                      -                   -

Saldo regulier                                   - 10.007               - 12.936            - 7.872

Lasten:
Lasten incidenteel                                     -                      -                   -
Inzet RNH incidenteel                                  -                      -                   -
Totaal lasten incidenteel                              -                      -                   -

Baten:
Opbrengsten incidenteel                                -                      -                   -
Project subsidies                                      -                      -                   -
Totaal baten incidenteel                               -                      -                   -

Saldo incidenteel                                      -                      -                   -

Saldo Bestuursadvisering                         - 10.007               - 12.936            - 7.872

Financieel                         Toelichting
geen bijzonderheden




                                                                                                                 maatschappelijk
                                                                                                                 investeren basis
                                                                                                                 ontwikkeling
                                                                                                      duurzaam




Reguliere inspanning                                        resultaat
adviseren bestuur                                           goed voorbereide besluitvorming en          x
                                                            informele advisering

relatie met participanten onderhouden                       ambtenaren en bestuurders tevreden                                x
                                                            over de dienstverlening
belangenbehartiging en advisering aan derden                belangen schap behartigd; reacties          x                     x
                                                            gegeven op plannen met directe relatie
                                                            schapsdoelen; input geleverd voor
                                                            beantwoording raadsvragen
adequaat reageren op actualiteiten                          vragen binnen 2 weken beantwoord                                  x
bewaken uitvoering van het programma en de                  programma uitgevoerd conform                x
jaaropdracht                                                opdracht bestuur en binnen de gestelde
                                                            kaders
monitoren van de beleidsdoelen                              evaluatie van het programma aan de          x x x x
                                                            hand van de schapsdoelen (in de
                                                            jaarrekening en begrotingswijziging)




                                                      -47 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>5 Secretariaat

Financieel overzicht:
                                     Jaarrekening             Begroting          Jaarrekening
                                        2015                    2015                 2014
Lasten:
Bedrijfskosten regulier                               -                     -                     -
Inzet RNH regulier                                  724                 1.051                   765
Totaal lasten regulier                              724                 1.051                   765

Baten:
Opbrengsten regulier                                 -                      -                     -
Totaal baten regulier                                -                      -                     -

Saldo regulier                                  - 724                 - 1.051                  - 765

Lasten:
Lasten incidenteel                                   -                      -                     -
Inzet RNH incidenteel                                -                      -                     -
Totaal lasten incidenteel                            -                      -                     -

Baten:
Opbrengsten incidenteel                              -                      -                     -
Project subsidies                                    -                      -                     -
Totaal baten incidenteel                             -                      -                     -

Saldo incidenteel                                    -                      -                     -

Saldo Secretariaat                              - 724                 - 1.051                  - 765

Financieel                        Toelichting
geen bijzonderheden




                                                                                                                  maatschappelijk
                                                                                                                  investeren basis
                                                                                                                  ontwikkeling
                                                                                                       duurzaam




Reguliere inspanning                                      resultaat
breed bekendmaken van de bestuursbesluiten                participanten op de hoogte van                 x                     x
                                                          besluitvorming
organiseren vergaderingen AC, DB en AB, inclusief         2 bestuursrondes per jaar begeleid             x
voorbereiding en nazorg
secretariële ondersteuning                                afhandeling post en telefoon, archivering x




                                                    -48 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>6 Communicatie

Financieel overzicht:
                                       Jaarrekening               Begroting          Jaarrekening
                                          2015                      2015                 2014
Lasten:
Bedrijfskosten regulier                              1.481                 1.099                    1.000
Inzet RNH regulier                                   1.612                 4.471                    2.996
Totaal lasten regulier                               3.093                 5.570                    3.996

Baten:
Opbrengsten regulier                                    -                      -                       -
Totaal baten regulier                                   -                      -                       -

Saldo regulier                                    - 3.093                 - 5.570              - 3.996

Lasten:
Lasten incidenteel                                      -                      -                       -
Inzet RNH incidenteel                                   -                      -                       -
Totaal lasten incidenteel                               -                      -                       -

Baten:
Opbrengsten incidenteel                                 -                      -                       -
Project subsidies                                       -                      -                       -
Totaal baten incidenteel                                -                      -                       -

Saldo incidenteel                                       -                      -                       -

Saldo Communicatie                                - 3.093                 - 5.570              - 3.996

Financieel                          Toelichting
geen bijzonderheden




                                                                                                                       maatschappelijk
                                                                                                                       investeren basis
                                                                                                                       ontwikkeling
                                                                                                            duurzaam




Reguliere inspanning                                         resultaat
voorzien in goede & actuele terreininformatie voor           bebording en schriftelijke                       x x                   x
recreanten en omwonenden                                     informatievoorziening up to date en
                                                             betrouwbaar; gericht informatie geven
                                                             over werkzaamheden in het gebied
benaderen pers en verwerven publiciteit                      positieve free publicity verworven;       x x                          x
                                                             activiteiten en actualiteiten verspreid
promoten gebied                                              activiteit voor deelname bij promotionele x x                          x
                                                             dagen in recreatiegebieden in
                                                             voorbereiding
verzorgen digitale media en beheren website                  website up to date, aantrekkelijk en             x x                   x
                                                             relevant
website vernieuwen                                           in voorbereiding                                            x          x
gebruik sociale media                                        sociale media is voor BTL in 2015                           x          x
                                                             uitgerold




                                                       -49 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>7 Inrichting & Ontwikkeling

Financieel overzicht:
                                           Jaarrekening             Begroting         Jaarrekening
                                              2015                    2015                2014
Lasten:
Bedrijfskosten regulier                                   -                      -                   -
Inzet RNH regulier                                   15.131                 18.353               6.158
Totaal lasten regulier                               15.131                 18.353               6.158

Baten:
Opbrengsten regulier                                         -                   -                     -
Totaal baten regulier                                        -                   -                     -

Saldo regulier                                     - 15.131                - 18.353            - 6.158

Lasten:
Lasten incidenteel                                  385.308                692.098              21.883
Inzet RNH incidenteel                                58.145                 59.640              46.219
Totaal lasten incidenteel                           443.453                751.738              68.101

Baten:
Opbrengsten incidenteel                                   -                      -                   -
Project subsidies                                   443.453                751.738              66.143
Totaal baten incidenteel                            443.453                751.738              66.143

Saldo incidenteel                                            -                   -             - 1.958

Saldo Inrichting & Ontwikkeling                    - 15.131                - 18.353            - 8.116

lagere baten en lasten incidenteel      een aantal projecten uit het programma Y tot Z zijn nog niet geheel
                                        afgerond. Deze schuiven door naar 2016. Ook blijven enkele projecten
                                        open staan voor de financiële verwerking. Zie een toelichting per project
                                        hieronder. Omdat alle projecten uit subsidie worden betaald zijn de baten
                                        voor de projecten altijd even hoog als de lasten. De onderschrijding van
                                        lasten is daarom gelijk aan de onderschrijding van de baten.



Onderbouwing incidentele lasten en baten (per project uitgesplitst)
Jaarrekening:                           Lasten incidenteel       Baten incidenteel    Eigen bijdrage
Tussen Y-Z fase 1
fietspad/wandelpad van sportpark
naar dorpsstraat Assendelft                        104.319                104.319                      -
wandelpad rond sportpark                            45.000                 45.000                      -
totaal fase 1                                      149.319                149.319                      -

Tussen Y-Z fase 2
programma management tussen IJ-Z                    18.070                 18.070                      -
fietspad Aagtendijk, langs fort St.
Aagten                                             108.835                108.835
promotiekaart IJ-Z                                  29.013                 29.013                      -
wandelpad Noorderveen                               46.486                 46.486                      -
wandelpad Sint Aagtendijk                            6.912                  6.912                      -
regeling inrichting boerenlandpaden
tussen IJ-Z                                          2.262                   2.262                     -

fiets- en wandelverb. BTL-Nieuwendijk                  274                    274                      -
wandelverb. Noorderweg- fietspad
BTL                                                  2.671                   2.671                     -
groenaanpassingen in de BTL                          2.496                   2.496                     -


                                                         -50 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>Jaarrekening:                             Lasten incidenteel         Baten incidenteel   Eigen bijdrage
fietspad van sportpark naar
Noorderweg                                            69.000                   69.000                     -
toeristische overstapplaats fort felthuis              8.116                    8.116                     -
totaal fase 2                                        294.134                  294.134
                                                       443.453                443.453                     -

Begroting:                                  Lasten incidenteel       Baten incidenteel   Eigen bijdrage

Tussen Y-Z fase 1
fietspad/wandelpad van sportpark
naar dorpsstraat Assendelft                            200.000                200.000                     -
wandelpad rond sportpark                                52.816                 52.816                     -
totaal projecten fase 1                                252.816                252.816                     -

Tussen Y-Z fase 2
programma management tussen IJ-Z                        16.000                 16.000                     -
fietspad Aagtendijk, langs fort St.
Aagten                                                  98.726                 98.726
promotiekaart IJ-Z                                      25.000                 25.000                     -
wandelpad Noorderveen                                   46.000                 46.000                     -
wandelpad Sint Aagtendijk                                7.080                  7.080                     -
regeling inrichting boerenlandpaden
tussen IJ-Z                                              8.000                   8.000                    -

fiets- en wandelverb. BTL-Nieuwendijk                  110.000                110.000                     -
wandelverb. Noorderweg- fietspad
BTL                                                     14.000                 14.000                     -
groenaanpassingen in de BTL                             16.000                 16.000                     -
fietspad van sportpark naar
Noorderweg                                             150.000                150.000                     -
toeristische overstapplaats fort felthuis                8.116                  8.116                     -
totaal projecten fase 2                                498.922                751.738

                                                       751.738               1.004.554                    -

                                                                                                                         maatschappelijk
                                                                                                                         investeren basis
                                                                                                                         ontwikkeling
                                                                                                              duurzaam




Reguliere inspanning                                             resultaat
aanvullen beheerssysteem                                         informatie beheerssysteem snel en              x
                                                                 eenvoudig toegankelijk
beheren vastgoedcontracten                                       marktconforme opbrengsten uit grond,           x
                                                                 gebouwen en leisure ondernemingen
potentiele ondernemers en organisatoren begeleiden               nog geen exploitaties in De Buitenlanden                  x x

actief verwerven inkomsten                                       nog geen hogere baten voor het schap,                     x x
                                                                 het gebied is nog in ontwikkeling




                                                             -51 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>                                                                                                              maatschappelijk
                                                                                                              investeren basis
                                                                                                              ontwikkeling
                                                                                                   duurzaam
Incidentele inspanning                                 Beoogd resultaat
programma management tussen y-z                        begeleiden alle projecten in het kader                   x
                                                       van ontwikkeling de Buitenlanden en IJ
                                                       tot Z binnen budget en conform planning

wandelpad Sint Aagtendijk                              wandelpad in 2015 gerealiseerd                           x
fietspad Sint Aagtendijk                               fietsschakel in 2015 gerealiseerd                        x
wandelpad Noorderveen incl. voetveer                   wandelverbinding in 2015 gerealiseerd                    x
realisatie boerenlandpaden                             benodigde grondpositie voor                              x
                                                       wandelverbinding de Vlietlanden komt
                                                       eerste kwartaal 2016 gereed. Verwachte
                                                       realisatie tweede kwartaal 2016.

promotiekaart y-z                                      promotiekaart en aanpassingen website                    x
                                                       RAUM zijn in 2015 gereed gekomen.
                                                       Distributiekanalen zijn opgezet. De kaart
                                                       is voor SAIL reeds herdrukt.
fiets- en wandelverb. BTL-Nieuwendijk                  project is najaar 2015 in overleg met de                 x
                                                       provincie geannuleerd vanwege het
                                                       uitblijven van de benodigde
                                                       grondposities. De middelen worden
                                                       ingezet om de haalbaarheid van een
                                                       recreatieboerderij in De Buitenlanden
                                                       versterken. Begin 2017 volgt een
                                                       concreet voorstel.
wandelverb. Noorderweg- fietspad BTL                   in 2015 is het tracé voorbereid.                         x
                                                       Realisatie volgt in 2016.
groenaanpassingen in de BTL                            voortgang geboekt op het verkrijgen van                  x
                                                       de benodigde grondposities. Realisatie
                                                       tweede kwartaal 2016.
toeristische overstapplaats Fort Velthuis              de TOP is in 2014 gerealiseerd, het                      x
                                                       project stond nog open voor de
                                                       verwerking van facturen
fietspad van sportpark naar Noorderweg                 fietspad in 2015 gerealiseerd; uitvoering                x
                                                       Gemeente Zaanstad
wandelpad rond sportpark                               wandelpad in 2015 gerealiseerd;                          x
                                                       uitvoering Gemeente Zaanstad
fietspad/wandelpad van sportpark naar dorpsstraat      fiets/wandelverbinding is gedeeltelijk                   x
Assendelft                                             gerealiseerd. Tweede deel is vertraagd
                                                       vanwege ontbreken benodigde
                                                       grondposities. Naar verwachting
                                                       realisatie in 2016




                                                    -52 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>Totaal

Financieel overzicht:
                            Jaarrekening        Begroting       Jaarrekening
                               2015               2015              2014
Lasten:
Bedrijfskosten regulier             50.276            46.404            27.123
Inzet RNH regulier                  64.107            80.185            53.479
Totaal lasten regulier             114.383           126.589            80.602

Baten:
Opbrengsten regulier                       -                -                  -
Totaal baten regulier                      -                -                  -

Saldo regulier                    - 114.383         - 126.589          - 80.602

Lasten:
Lasten incidenteel                 381.679           697.098            20.385
Inzet RNH incidenteel               60.204            74.640            46.327
Totaal lasten incidenteel          441.883           771.738            66.712

Baten:
Opbrengsten incidenteel             30.885                 -                 -
Project subsidies                  443.453           751.738            66.143
Totaal baten incidenteel           474.338           751.738            66.143

Saldo incidenteel                   32.455           - 20.000             - 569

Saldo Totaal                       - 81.928         - 146.589          - 81.171




                                        -53 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>OVERZICHT VAN STAAT VAN BATEN EN LASTEN PER KOSTENSOORT BTL


                                                                              rekening                      begroting       rekening
Omschrijving                                                                    2015                          2015            2014

Lasten

Inhuur personeel RNH regulier                                                         64.107                     80.185         53.479
Bestuurskosten                                                                              -                         -               -
Kantoorkosten                                                                           1.049                     1.605           1.241
Vervoerskosten                                                                            851                       812             771
PR & marketing                                                                          1.481                     1.099           1.000
Bedrijfskosten                                                                        46.895                     42.888         24.111
Projectkosten*                                                                       445.512                    771.738         68.210
Afschrijvingen                                                                              -                         -               -
Rentekosten                                                                                 -                         -               -
Bijzondere baten en lasten                                                            - 3.629                         -         - 1.498

Totaal lasten                                                                        556.267                    898.327        147.314

Baten

Exploitatieopbrengsten                                                                     -                          -              -
Financiële baten                                                                           -                          -              -
Overige opbrengsten                                                                   30.885                          -              -
Project subsidies                                                                    443.453                    751.738         66.143

Totaal baten                                                                         474.338                    751.738         66.143

Resultaat deelprogramma's                                                            - 81.928                  - 146.589       - 81.171

Bijdrage participanten                                                               310.261                    310.261        305.766

Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten                                       228.333                    163.672        224.595

Resultaatbestemming
Toevoeging algemene reserve Y-Z                                                      228.333                    163.672        224.595
Onttrekking algemene reserve Y-Z                                                     - 75.506                   - 57.565       - 74.375
Toevoeging bestemmingsreserve Y-Z                                                      77.565                     77.565         76.442
Onttrekking bestemmingsreserve Y-Z                                                     - 2.059                  - 20.000         - 2.067

Gerealiseerde resultaat                                                                       -                         -              -




* projectkosten zijn inclusief inhuur personeel RNH incidenteel, groot onderhoud en overige investeringen




                                                                          - 54 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre>Wet FIDO MODELSTATEN A EN B

Modelstaat A
Kwartaal                              1e                                     2e
Maand                     1 jan       1 feb       1 mrt         1 apr       1 mei       1 jun
Registratie nr.
Datum ontvangst
Vlottende schuld                  0           0           0             0           0           0
Vlottende middelen                0           0           0             0           0           0
Netto vl. schuld                  0           0           0             0           0           0
Netto vl. overschot               0           0           0             0           0           0


Gem. schuld                            0                                     0
Gem. overschot                         0                                     0


Kasgeldlimiet                                 0           0             0           0           0


Ruimte onder limiet                    0                                     0
Overschrijding                         0                                     0



Kwartaal                               3e                                    4e
Maand                     1 jul       1 aug       1 sep         1 okt       1 nov       1 dec
Registratie nr.
Datum ontvangst
Vlottende schuld                  0           0           0             0           0           0
Vlottende middelen                0           0           0             0           0           0
Netto vl. schuld                  0           0           0             0           0           0
Netto vl. overschot               0           0           0             0           0           0


Gem. schuld                            0                                     0
Gem. overschot                         0                                     0


Kasgeldlimiet                     0           0           0             0           0           0


Ruimte onder limiet                    0                                     0
Overschrijding                         0                                     0



Toelichting op modelstaat A
Er zijn bij het recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer geen activa en passiva die vallen onder
de vlottende schulden en vlottende middelen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar.
De Kasgeldlimiet voor recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer wordt derhalve niet
overschreden




                                                              - 55 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 56 ======================================================================

<pre>   Modelstaat B

   Modelstaat B
1a Renteherziening op vaste schuld O/G                                      0
1b Renteherziening op vaste schuld U/G                                      0

 2 Renteherziening op vaste schuld         (1a-1b)                          0

3a nieuw aangetrokken vaste schuld                                          0
3b nieuw uitgezette lange leningen

 4 netto nieuw aangetrokken vaste schuld   (3a-3b)                          0

 5 Betaalde aflossingen                                                48.470

 6 herfinanciering                         (laagste van 4 en 5)        48.470

 7 Renterisico op de vaste schuld          (2+6)                       48.470

 8 Renterisiconorm                                                          0
9a ruimte onder                                                       -48.470
9b Overschrijding                                                      48.470

   Renterisiconorm
10 Stand van de vaste schuld                                               0
11 Vastgestelde percentage                                            20,00%
12 Renterisiconorm                         (10x11)                         0


Toelichting op modelstaat B

Er hebben bij het recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer geen renteherzieningen op
vaste schulden plaatsgevonden.




                                                   - 56 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 56 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 57 ======================================================================

<pre>Overige gegevens




        -57 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 57 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 58 ======================================================================

<pre>SAMENSTELLING ALGEMEEN BESTUUR PER 31 DECEMBER 2015




PROVINCIE NOORD-HOLLAND:                     De heer Tj.P.J. Talsma, voorzitter

GEMEENTE ALKMAAR:                            De heer J.P. Nagengast

GEMEENTE BEVERWIJK:                          Mevrouw C.G. van Weel-Niesten

GEMEENTE CASTRICUM:                          De heer L. van Schoonhoven (vicevoorzitter)

GEMEENTE HEEMSKERK:                          De heer A.W.M. Schoorl

GEMEENTE HEILOO:                             De heer A.N. Dellemijn

GEMEENTE UITGEEST:                           Mevrouw J.M. Kloosterman

GEMEENTE ZAANSTAD:                           Mevrouw L. Vissers-Koopman




                                    - 58 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 58 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 59 ======================================================================

<pre>               I PA-AC ON ASSURANCE B.V.

•|MI
I aeon
Wilhelminapark 29
Postbus Ó222
2001 HE Haarlem
Telefoon 023-5319539
Fax 023-5311700
info@ipa-acon,nl
www.ipa-acon.nl




                               CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT



              Aan: het bestuur van Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer



              Verklaring betreffende de geconsolideerde jaarrekening
              Wij hebben de geconsolideerde jaarrekening van de gemeenschappelijke regeling Recreatieschap
              Alkmaarder- en Uitgeestermeer gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de geconsolideerde
              balans per 31 december 2015 en het geconsolideerde overzicht van baten en lasten over 2015 met
              de toelichtingen, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor fi­
              nanciële verslaggeving en andere toelichtingen.


              Verantwoordelijkheid van het dagelijks bestuur
              Het dagelijks bestuur van Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer is verantwoordelijk voor
              het opmaken van de geconsolideerde jaarrekening, alsmede voor het opstellen van het jaarver­
              slag, beide in overeenstemming met het in Nederland geldende Besluit begroting en verantwoor­
              ding provincies en gemeenten en de Beleidsregels toepassing Wet normering bezoldiging topfunc­
              tionarissen in de publieke en semipublieke sector (WNT). Deze verantwoordelijkheid houdt onder
              meer in dat de jaarrekening zowel de baten en lasten als de activa en passiva getrouw dient weer
              te geven en dat de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties rechtmatig tot
              stand zijn gekomen. Rechtmatige totstandkoming betekent in overeenstemming met de begroting
              en met de relevante wet- en regelgeving waaronder de verordeningen. Het dagelijks bestuur is te­
              vens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het op­
              maken van de jaarrekening en de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties
              mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.


              Verantwoordelijkheid van de accountant
              Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de geconsolideerde jaarrekening op
              basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands
              recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en het Besluit accountantscontrole decen­
              trale overheden (BADO) en met inachtneming van de controleverordening Recreatieschap Alk­
              maarder- en Uitgeestermeer d.d. 15 juni 2006, de Beleidsregels toepassing WNT, inclusief het
              Controleprotocol WNT. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften
              en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt
              verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat.
              Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over
              de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhan­
              kelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van
              de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of
              fouten.




                                             IPA-ACON ASSURANCE B.V. is een onderdeel van de IPA-ACON GROEP
                       KvK nr. 34095774, ING Bank IBAN NL69INGB0670760374, Aangesloten bij het SRA (nationaal) / INAA (internationaal)
</pre>

====================================================================== Einde pagina 59 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 60 ======================================================================

<pre>Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aan­
merking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan,
alsmede voor de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties gericht op het
opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico­
inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit
van de interne beheersing van de gemeenschappelijke regeling. Een controle omvat tevens het
evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en de
gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en van de redelijkheid van de door het dagelijks be­
stuur van de gemeenschappelijke regeling gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het
algehele beeld van de jaarrekening.


De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onzeker­
heden 3% van de totale lasten en toevoegingen aan reserves. Op basis van artikel 2, lid 7 BADO is
deze goedkeuringstolerantie door het algemeen bestuur vastgesteld.


Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om
een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.


Oordeel betreffende de geconsolideerde jaarrekening
Naar ons oordeel geeft de geconsolideerde jaarrekening van de gemeenschappelijke regeling Re­
creatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer een getrouw beeld van de grootte en de samenstel­
ling van zowel de baten en lasten over 2015 als van de activa en passiva per 31 december 2015 in
overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten en de
Beleidsregels toepassing WNT.


Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de
balansmutaties over 2015 in alle van materieel zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen
in overeenstemming met de begroting en met de relevante wet- en regelgeving, waaronder de ver­
ordeningen van de gemeenschappelijke regeling en het Controleprotocol WNT van de Beleidsre­
gels toepassing WNT.


Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen
Ingevolge artikel 217 lid 3 onder d Provinciewet2 vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij
dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening.



Haarlem, 16 maart 2016
Reg.nr.: 102319/215/344/2391
Ipa-Acon Assurance B.V.



Was getekend: mr. drs. J.C. Olij RA




2
    Zie artikel 57 van de Wet gemeenschappelijke regelingen.




                                                               2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 60 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 61 ======================================================================

<pre>Aldus vastgesteld door het Algemeen Bestuur van het Recreatieschap Alkmaarder- en
Uitgeestermeer in de openbare vergadering van 15 juni 2016.




Voorzitter,
Dhr. Tj.P.J. Talsma




                                                 -61 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 61 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 62 ======================================================================

<pre>   BIJLAGEN

JAARREKENING 2015




         -62 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 62 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 63 ======================================================================

<pre>      BIJLAGE I
                                                 RECREATIESCHAP ALKMAARDER- EN UITGEESTERMEER

                                                           Investerings- en financieringsstaat 2015
nr.               Omschrijving              Stand       Vermeerde-        Verminde-         Afschrij-     Afschr.       Stand
                                              per         ringen            ringen           vingen      desinvest.       per
                                           1-1-2015        2015              2015              2015        2015       31-12-2015

      ACTIVA

 1    Onroerende en roerende bezittingen      93.635        350.000               -             20.031         -         423.604

 2    Investeringsuitgaven, welke gedekt
      worden uit reserves                                                                                                    -

 3    Verstrekte langlopende leningen            -                                -                                          -

      Totaal                                  93.635        350.000               -             20.031         -         423.604

      PASSIVA

 1    Kapitaal                                   408                                                                         408

 2    Algemene reserve                        45.392        258.979          258.979                                      45.392

 3    Bestemmingsreserve                     830.949        268.437          400.870                                     698.517

 4    Algemene reserve Y-Z                   212.386        228.333           75.506                                     365.212

 5    Bestemmingsreserve Y-Z                 226.448         77.565            2.059                                     301.954

 6    Voorzieningen                              -                                                                           -

 7    Aangegane langlopende leningen          48.470            -             48.470                                         -

      Totaal                               1.364.053        833.314          785.884               -           -       1.411.483


      Financiering                         1.270.418-       483.314-         785.884-           20.031         -         987.880-


                                                                                       - 63 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 63 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 64 ======================================================================

<pre>                                       BIJLAGE II

                                                         RECREATIESCHAP ALKMAARDER- EN UITGEESTERMEER
                                                              Staat van geactiveerde investeringen tot en met 2015
                                Jaar     Geactiv.       Ver-          Ver-         Geactiv.       Ter-      Boek-   Afschr.       Afschr.       Afschr.   Boek-     Rest-
Omschrijving                    van        t/m          meer-         min-             t/m        mijn      waarde    t/m          2015          des-     waarde   waarde
                                inv.      2014          derd          derd            2015                 1-1-2015  2014                       invest. 31-12-2015

Onroerend Goed
Opstallen Erfgoedpark de Hoop   2015                -   350.000                       350.000      30          -              -             -             350.000       -

                                                    -   350.000              -        350.000                  -              -             -        -    350.000       -

Kantoormachines
Kyocera Copier                  2008          6.002                                        6.002    3          -       6.002-               -                   -       -

                                              6.002           -              -             6.002               -       6.002-               -        -          -       -

Vaartuigen
Seafox 216 CC Pro               2007         35.970                          -            35.970    5         -      35.970-             -                      -
Pont Molletjesveer              2009         26.933                                       26.933   15    16.908      10.025-         1.796                 15.113
Pont Oost Knollendam            2010         16.824                                       16.824   15    11.216       5.608-         1.122                 10.094
Werkschip met toebehoren        2012         25.447                                       25.447   10    19.297       6.150-         2.545                 16.752

                                            105.174           -              -        105.174            47.421      57.753-         5.462           -     41.959       -

Vervoermiddelen
Mitsubishi 9-VXP-54             2012         44.871                          -            44.871    5    22.435      22.436-         8.974                 13.461       -
Volkswagen Caddy VH-083-X       2014         27.975                                       27.975    5    23.779       4.196-         5.595                 18.184       -

                                             72.846           -              -            72.846         46.214      26.632-       14.569            -     31.645       -

Totaal generaal                             184.022     350.000              -        534.022            93.635      90.387-       20.031            -    423.604       -




                                                                                 - 64 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 64 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 65 ======================================================================

<pre>Bijlage III: GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM



Er zijn in dit kader geen bijzonderheden te melden




                                                     - 65 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 65 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 66 ======================================================================

<pre>         Bijlage IV: Nota Weerstandsvermogen en risicobeheersing
                Recreatieschap Alkmaarder & Uitgeestermeer

Op 1 januari 2004 is het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) in
werking getreden. Het BBV verplicht het Recreatieschap Alkmaarder & Uitgeestermeer (“RAUM”)
aandacht te besteden aan de risico's. Met de voorliggende 'Nota weerstandsvermogen' wordt het
noodzakelijke inzicht in zowel het weerstandsvermogen als de weerstandscapaciteit van het RAUM
gegeven.

Deze nota is in vier fasen tot stand gekomen.
1. Inventariseren en kwantificeren risico's
2. Bepalen minimaal gewenste / benodigde weerstandsvermogen
3. Berekenen aanwezige weerstandscapaciteit
4. Matchen benodigd weerstandsvermogen en aanwezige weerstandscapaciteit

In deze nota worden de uitkomsten van deze fasen beschreven.

1. Inventariseren en kwantificeren risico's
In de eerste fase zijn de risico's van RAUM geïnventariseerd. Met de budgethouders zijn deze risico's
in beeld gebracht. De geïnventariseerde risico's zijn beschreven en onderverdeeld naar:

       Hoog / Midden / Laag (kans)
      Risico's zijn als 'Hoog' aangemerkt indien de kans van voordoen hoog wordt geacht, enzovoort.
      Bij een hoog risico is de financiële impact voor 80 procent meegenomen, bij een midden risico
      voor 50 procent en bij een laag risico voor 20 procent.

       Structureel / Incidenteel
      Risico's zijn als incidenteel of structureel aangemerkt. Een structureel risico heeft een financiële
      impact in meerdere begrotingsjaren. Een incidenteel risico heeft een financiële impact in één
      begrotingsjaar. De structurele risico's zijn voor twee jaar meegenomen in de risicokwantificering.

Voor het kunnen bepalen van het benodigde weerstandsvermogen is de financiële impact per risico
berekend. Risico's zijn per definitie niet goed meetbaar. Dit komt doordat voor voorzienbare en redelijk
kwantificeerbare risico's een voorziening moet worden gevormd. Om toch tot een kwantificering te
kunnen komen, zijn de bepalende factoren voor een schatting van de kans van optreden (Hoog /
Midden / Laag) en de impact van het risico (in euro's) geïdentificeerd. Zoveel mogelijk is de
(gemiddelde) omvang van de bij het risico betrokken exploitatielasten en/of investeringsbedragen
meegenomen bij de (subjectieve) bepaling van de kans en het effect.

Dit betekent dat niet de gehele omvang van de mogelijke financiële impact wordt opgenomen als
risicobuffer. Door vermenigvuldiging van de impact met een kans van optreden wordt een onnodig
hoge risicobuffer vermeden. Tegelijkertijd wordt door de combinatie van verschillende risico's in de
bepaling van de weerstandscapaciteit redelijkerwijs wel gezorgd voor voldoende vermogen voor
tegenvallers.

Op basis van de risico-inventarisatie zijn de volgende risico's onderkend. De geïnventariseerde risico's
zijn gekwantificeerd voor een bedrag van in totaal € 460.000. Een nadere specificatie van dit bedrag
is:

Risico                              Kans              Incidenteel /     Financiële      Uitgaande van
                                                      Structureel       impact          twee jaar
1. Inkoop en                     Midden risico        Structureel              € 40.000        € 80.000
   aanbestedingsrisico
2. Verandering regelgeving (bijv Midden risico        Structureel               € 75.000        € 150.000
   wijziging zwemwater
   richtlijnen) en calamiteiten
   zwemwater



                                                  - 66 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 66 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 67 ======================================================================

<pre>3. Schade aan                              Midden risico        Incidenteel                    € 180.000            € 180.000
   oever/beschoeiingen/afslag
4. Verminderde                             Hoog risico          Incidenteel                     € 50.000              € 50.000
   inkomsten/hogere kosten
   door geschillen of door
   faillissement (onder)
   erfpachters.
5. Kosten agv overname                     Midden risico        Incidenteel                            PM                    PM
   erfgoedpark door het schap
Totaal                                                                                                              € 460.000

   Bij de bepaling van de totale financiële impact voor alle risico's worden de incidentele risico's eenmalig meegenomen. Bij
    structurele risico's wordt de verwachte financiële impact per jaar met vier vermenigvuldigd.


2. De gewenste / benodigde omvang van het weerstandsvermogen

Het weerstandsvermogen is in artikel 11 van het BBV gedefinieerd als “De relatie tussen de
weerstandscapaciteit, zijnde de middelen en mogelijkheden waarover de gemeente (of de
gemeenschappelijke regeling) beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken, en alle
risico's waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie
tot de financiële positie”.

Het weerstandsvermogen weerspiegelt de mate waarin het schap in staat is middelen vrij te maken
om de risico's, die zich in de praktijk voordoen, op te vangen zonder dat dit betekent dat het beleid
verandert dan wel ingekrimpt moet worden. Het vermogen om het beleid door te zetten, is afhankelijk
van de omvang van de weerstandscapaciteit.

Er zijn (nog) geen wetenschappelijke of algemeen geldende normen voor de gewenste omvang van
een weerstandsvermogen. Iedere gemeente en gemeenschappelijke regeling moet zelf invulling
geven aan de gewenste omvang, gelet op haar eigen situatie en context. De omvang van het
weerstandsvermogen moet in verhouding staan tot de risico's die de organisatie loopt. De risico's
moeten niet kunnen worden opgevangen door stuur- en beheersmaatregelen en / of financieel kunnen
worden afgedekt door voorzieningen.

De uitgevoerde risico-inventarisatie inclusief kwantificering is een logische basis voor het bepalen van
het gewenste weerstandsvermogen. Hierbij moet rekening worden gehouden met het feit dat niet alle
risico's kunnen worden gekwantificeerd (p.m.-posten).

    1. Voor de geïdentificeerde en gekwantificeerde risico's worden de uitkomsten van de risico-
       inventarisatie als norm genomen voor het bepalen van het gewenste minimale
       weerstandsvermogen. Bij de risico-inventarisatie zijn risico's gekwantificeerd voor een bedrag
       van € 460.000.

    2. Voor de niet-gekwantificeerde risico's wordt uitgegaan van 2% van de structurele inkomsten.
       Het rijk stelt voor de gemeenten die vallen onder het artikel 12-regime, de minimale buffer
       van de algemene reserve ook op 2% van de som van de structurele inkomsten te stellen.
       Voor RAUM komt 2% van de structurele inkomsten overeen met een bedrag van € 24.000.
       Dit bedrag is daarmee het minimaal gewenste / benodigde weerstandsvermogen voor niet
       gekwantificeerde risico's.


Het totale benodigd weerstandsvermogen komt daarmee op een bedrag van € 484.000. In het
volgende hoofdstuk wordt de omvang van het weerstandsvermogen gerelateerd aan de aanwezige
weerstandscapaciteit.




                                                            - 67 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 67 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 68 ======================================================================

<pre>3. Berekende weerstandscapaciteit per begin 2016


Onder weerstandscapaciteit wordt verstaan: het geheel aan beschikbare en vrij aanwendbare
financiële middelen om mogelijke “resterende” risico's met financieel gevolg op te kunnen vangen. Met
“resterende” risico's worden bedoeld: de risico's die onvoldoende “in control” zijn of kunnen worden
gehouden door stuur- en beheersmaatregelen en/of waarvoor (nog) geen specifieke voorzieningen
zijn of kunnen worden getroffen.

De bepaling van de weerstandscapaciteit is een momentopname. De gekozen peildatum is 1 januari
2016. Bij het berekenen van de aanwezige weerstandscapaciteit wordt gekeken naar het “vrije deel” in
reserves en voorzieningen

De eventuele stille reserves zijn niet bij de weerstandscapaciteit betrokken.

Ad 1. Vrije deel reserves en voorzieningen

Bij het bepalen van het vrije deel van de reserves en voorzieningen is voorzichtigheid betracht.
Criterium is of het algemeen bestuur de betreffende reserve in geval van een calamiteit kan vrijmaken
zonder dat hierdoor een exploitatietekort ontstaat. Daarbij komt dat bij gebruik van een reserve, de
rente die dit financieringsmiddel genereert tevens structureel gedekt moet worden.


Reserve / voorziening                                        Stand 1 januari 2016                 Deel direct
                                                                                            beschikbaar voor
                                                                                         weerstandscapaciteit
Aandelen kapitaal                                                                408
Algemene reserve                                                              45.392                        45.392
Bestemmingsreserve investeringen                                             698.517
Algemene reserve Y-Z                                                         365.212
Bestemmingsreserve Y-Z                                                       301.954

Totaal                                                                     1.411.483                        45.392
*Voor de bovengenoemde reserves is de stand van de reserves per 1 januari 2016 als basis genomen waarbij alle
goedgekeurde bestuursvoorstellen waarin beslag wordt gelegd op deze reserves zijn meegenomen (tot en met het AB van 26
november 2009). Kortom, alle reeds toegekende bijdragen vanuit de reserves maken geen deel uit van de ruimte hierboven
gepresenteerd als weerstandscapaciteit.

Van de reserves (het eigen vermogen) is € 45.392 aangemerkt als direct beschikbare incidentele
weerstandscapaciteit. Deze capaciteit is afkomstig uit de algemene reserve. Het vrije deel uit de
overige reserves is niet direct beschikbaar. Het algemeen bestuur moet hiervoor eerst de bestemming
van de reserve wijzigen, hetgeen tot de mogelijkheden behoort. Voorzieningen worden niet
meegenomen in de weerstandscapaciteit.

In de paragraaf Weerstandsvermogen van de begroting wordt elk jaar de (specificatie van de)
weerstandscapaciteit vermeld, overeenkomstig artikel 11, lid 2a van het BBV. In het jaarverslag wordt
op grond van artikel 26 BBV verantwoording afgelegd over de ontwikkelingen in de
weerstandscapaciteit.

De weerstandscapaciteit wordt elk jaar berekend bij de jaarrekening met als peildatum de
balansdatum. De berekeningswijze en de uitgangspunten blijven hierbij ongewijzigd, tenzij het
algemeen bestuur anders besluit.

Peildatum van de weerstandscapaciteit, zoals die in de paragraaf Weerstandsvermogen van de
begroting wordt vermeld, is de laatste balansdatum. Dit is 31 december van het jaar voorafgaand aan
het jaar waarin de begroting wordt samengesteld.




                                                         - 68 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 68 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 69 ======================================================================

<pre>4. Matching Gewenst weerstandsvermogen – Berekende weerstandscapaciteit

De conclusie in deze nota is dat RAUM over een weerstandscapaciteit beschikt van € 45.392 om de
risico's te dekken. Het berekende weerstandsvermogen bedraagt € 484.000,-.

Dit is echter niet direct beschikbaar, omdat er conform het bestuursbesluit van 15 november
2012 besloten is om in de algemene reserve 2,5% van de lasten van 2013 aan te houden. Dit
betekent een algemene reserve van € 45.392,=. Indien een of meer van de risico’s zich
voordoen en kosten het bedrag van het weerstandsvermogen overstijgen wordt een beroep
gedaan op de participanten.

Het gewenste / benodigde weerstandsvermogen voor de geïdentificeerde en de gekwantificeerde
risico's jaarlijks herzien. Risico's en de omvang van de risico's kunnen jaarlijks wijzigen.

Natuurlijk blijft het signaleren en het beheersen van de risico's een dagelijks proces. Gedurende het
jaar wordt het bestuur geïnformeerd over belangrijke nieuwe risico's gedurende het jaar. De risico's
met een hoge kans van voordoen worden als vast onderdeel in de planning & control instrumenten
(begroting, bestuursrapportages, jaarrekening) behandeld.




                                                 - 69 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 69 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 70 ======================================================================

<pre>Bijlage V: WNT-verantwoording 2015
Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke
sector (WNT) ingegaan. Deze verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op
Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer van toepassing zijnde regelgeving: “het algemene
WNT-maximum”.

Bezoldiging topfunctionarissen

Leidinggevende topfunctionarissen:

Naam:                                Functie
De heer Tj.P.J. Talsma               Voorzitter AB en DB
De heer L. van Schoonhoven           Vicevoorzitter AB en DB
De heer J.P. Nagengast               Lid AB en DB
Mevrouw J.M. Kloosterman             Lid AB en DB
Mevrouw C.G. van Weel-Niesten        Lid AB
De heer A.W.M. Schoorl               Lid AB
De heer A.N. Dellemijn               Lid AB
Mevrouw L. Vissers-Koopman           Lid AB


                                       Onderstaande gegevens zijn
bedragen x € 1                             van toepassing op
                                      bovenstaande functionarissen
Functie(s)                                   Zie bovenstaande
Duur dienstverband in 2015                       1/1 - 31/12
Omvang dienstverband (in fte)                            0
Gewezen topfunctionaris?                                nee
(Fictieve) dienstbetrekking?                            nee
   Zo niet, langer dan 6 maanden
                                                       N.v.t.
   binnen 18 maanden werkzaam?


Bezoldiging
Beloning                                               € 0,-
Belastbare onkostenvergoedingen                        € 0,-
Beloningen betaalbaar op termijn                       € 0,-

Totaal bezoldiging                                     € 0,-


Er zijn geen uitkeringen gedaan wegens beëindiging dienstverband aan
topfunctionarissen.

Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT
Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in 2015
een bezoldiging boven het toepasselijke WNT-maximum hebben ontvangen, of waarvoor in eerdere
jaren een vermelding op grond van de WNT heeft plaatsgevonden of had moeten plaatsvinden. Er
zijn in 2015 geen ontslaguitkeringen aan overige functionarissen betaald die op grond van de WNT
dienen te worden gerapporteerd.




                                              - 70 -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 70 =================================================================

<br><br>