<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                                              Begroting 2019




CONCEPT Begroting 2019 Werkorganisatie BUCH
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave
  Inhoudsopgave ..................................................................................................................................................................................................2
  Inleiding .............................................................................................................................................................................................................3
  Programma Bedrijfsvoering................................................................................................................................................................................4
  Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing ........................................................................................................................................6
  Paragraaf Financiering .......................................................................................................................................................................................9
  Paragraaf Bedrijfsvoering.................................................................................................................................................................................12
  Bijlagen ............................................................................................................................................................................................................13
  Bijlage 1: Overzicht incidentele baten en lasten ...............................................................................................................................................14
  Bijlage 2: Investeringsplan en kapitaallasten 2019-2022 ..................................................................................................................................15
  Bijlage 3: Baten en lasten per taakveld ............................................................................................................................................................16
  Bijlage 4: Meerjarenraming reserves en voorzieningen ....................................................................................................................................18
  Bijlage 5: Bijdrage deelnemende gemeenten ...................................................................................................................................................19
  Bijlage 6: Financiële gevolgen verbeterplan BUCH ..........................................................................................................................................20
  Bijlage 7: Gehanteerde kaders .........................................................................................................................................................................21
  Bestuursbesluit ................................................................................................................................................................................................23




CONCEPT Begroting 2019 Werkorganisatie BUCH
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Inleiding
Voor u ligt de begroting van GR Werkorganisatie BUCH (hierna te                van de nieuwe coalitie- en raadsprogramma’s moeten nog hun
noemen “De BUCH”) voor het jaar 2019 en onze meerjarenraming                   beslag krijgen en zijn daarom (nog) geen onderdeel van deze
2020 t/m 2022. De begroting biedt u inzicht in de financiële effecten          begroting. Wel zijn in deze begroting verwerkt de te verwachten
van beslissingen en laat u zien waaraan uw geld wordt besteed.                 CAO ontwikkelingen, de premiestijging van de pensioenen en een
Conform de Wet gemeenschappelijke regelingen ontvangen wij                     prijsindexatie (1%) op de overige bedrijfsvoeringkosten.
graag uw zienswijze op deze begroting.
                                                                               Vervolgproces
Onze basis                                                                     Met het aanbieden van voorliggende begroting start uw
Het bedrijfsplan “Samen, maar toch apart” (2015), het bestuurlijk              zienswijzeprocedure. Na deze procedure nemen wij als bestuur van
ontwerpdocument, de afspraken als vastgelegd in de                             De BUCH een definitief besluit en wordt de begroting 2019
gemeenschappelijke regeling en uw ambities vastgelegd in de                    vastgesteld. Definitieve besluitvorming is gepland op 4 juli 2018.
collegeprogramma’s en de programmabegrotingen van Bergen,
Uitgeest, Castricum en Heiloo vormen de basis voor ons handelen.               Tot slot
                                                                               Graag werken wij voor én samen met u, uw inwoners en uw
Relatie met verbeterplan Samen naar beter                                      ondernemers aan een fijne leef-, woon- en werkomgeving en uw
Op 27 februari jongstleden heeft u ons voorgenomen besluit over                politieke ambities en de organisatiedoelen.
het verbeterplan “Samen naar beter” ontvangen. Het
zienswijzetraject op dit besluit is nog in gang op het moment dat wij          Tot nadere toelichting in uw colleges en raden zijn wij en onze
u voorliggende begroting aanbieden. In deze begroting zijn de                  directie uiteraard te allen tijde graag bereid. Uitnodigingen daartoe
bedragen uitgewerkt conform ons voorgenomen besluit (scenario                  zien wij als bestuur graag tegemoet.
3c) over het verbeterplan.
                                                                               Met vriendelijke groet,
In het voorgenomen besluit hebben we een uitgebreide
situatiebeschrijving van de werkorganisatie opgenomen. Voor meer
informatie daarover verwijzen wij u daarom graag naar dit                      Het bestuur van Werkorganisatie BUCH
document.                                                                      11 april 2018

Trends en ontwikkelingen 2018
Naast de besluitvorming over het verbeterplan en daarmee
samenhangende effectuering van de besluiten kenmerkt het jaar
2018 zich door de gemeenteraadsverkiezingen. Eventuele gevolgen




CONCEPT Begroting 2019 Werkorganisatie BUCH                        Pagina 3 van 23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Programma Bedrijfsvoering
In dit programma geven we weer wat we willen bereiken, wat we daar
in 2019 voor gaan doen en welke kosten dit met zich meebrengt.

Wat willen we bereiken?

Ons hogere doel, onze missie, is om de voor de inwoners,
ondernemers en bezoekers van de gemeenten Bergen, Uitgeest,
Castricum en Heiloo een fijne leef-, woon- en werkomgeving te
bieden. Het wenkend perspectief daarbij is dat Werkorganisatie
BUCH tot één van de beste publieke dienstverleners van Nederland
behoort.

Onze visie
Ten behoeve van het bieden van een fijne leef-, woon- en
werkomgeving, hebben we in het bedrijfsplan voor de periode tot en
met 2021 zes (organisatie)doelen voor de werkorganisatie                      Uitvoering verbeterplan:
geformuleerd. In het kader van het verbeterplan hebben we de                  Op basis van het besluit dat is genomen over het verbeterplan en de
organisatiedoelen als volgt geprioriteerd in mate van belangrijkheid:         keuze die is gemaakt voor scenario 3c van dat plan wordt een serie
   1. Goed werkgeverschap                                                     maatregelen genomen waardoor alle domeinen de basis op orde
   2. Top dienstverlener                                                      krijgen. Hiervoor verwijzen wij naar het verbeterplan.
   3. Financieel gezond
   4. Duurzame bedrijfsvoering                                                De BUCH Werkt!
   5. Van buiten naar binnen werken                                           De BUCH Werkt! omvat vier principes, te weten: resultaatgericht
   6. Regionaal sterk en betrouwbaar                                          werken, kennis, ervaring en talent bepaalt de waarde van de
                                                                              medewerker, digitaal en activiteit gerelateerde werkplekken en
Wat gaan we daarvoor doen?                                                    thema’s en programma’s zijn leidend. Deze vier principes omvatten
                                                                              de manier waarop wij werken en onze doelen bereiken.
Wij bieden de ambtelijke ondersteuning aan uw gemeenten ten
behoeve van de totstandkoming en uitvoering van uw                            In 2018 worden de dienstverleningsovereenkomsten tussen de
programmabegrotingen. Daartoe bouwen wij aan het verder op orde               gemeenten en de werkorganisatie nader uitgewerkt. Deze
brengen van de basis en de doorontwikkeling van onze organisatie.             overeenkomsten vormen de basis voor de resultaatafspraken met de
In dat kader ligt onze focus in 2019 op de volgende zaken:                    directie. In 2018 wordt de organisatie getraind in resultaatgericht
                                                                              werken en oefent de organisatie met het maken van smart


CONCEPT Begroting 2019 Werkorganisatie BUCH                       Pagina 4 van 23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>resultaatafspraken. Vanaf 2019 worden de resultaatafspraken met              te kunnen geven. Op basis van de vastgestelde bestuursopdracht
de directie vertaald naar resultaatafspraken voor de domeinen, de            huisvesting werkt een projectteam aan de uitwerking hiervan. Uit de
teams en individuele medewerkers. Door op deze wijze te sturen en            voorlopige planning blijkt dat deze kaders en richtlijnen eind 2018
te monitoren groeien we toe naar een organisatie die niet alleen             gereed zijn en de gemeenten hier vanaf 2019 over kunnen
doelgericht maar ook resultaatgericht werkt.                                 beschikken.

Houding, gedrag en medewerkerstevredenheid                                   Harmonisatie van werkprocessen en beleid
In 2018 is gestart met een traject hostmanship (De BUCH                      Een belangrijke voorwaarde voor succesvol en efficiënt
verwelkomt!) dat stuurt op de gewenste houding en gedrag, een                samenwerken in een gefuseerde ambtelijke organisatie is het
gemeenschappelijke cultuur en de kernwaarden waar wij voor staan:            standaardiseren van werkprocessen en - waar mogelijk -
verbindend, innoverend, professioneel en samenwerkend. En het                harmoniseren van beleid. Hierbij speelt de couleur locale een
werken op een OPEN manier; ondernemend, positief, empathisch en              belangrijke rol. In 2018 wordt het beleid geïnventariseerd. De
nabij. Implementatie van het traject loopt door tot en met 2019. In          inschatting is dat deze inventarisatie in afstemming met de politiek
2019 wordt eveneens een onderzoek uitgevoerd naar de                         leidt tot harmonisatieopdrachten voor beleid die doorlopen en/of
medewerkerstevredenheid.                                                     starten in 2019 en verder.

Eén-meting WaarStaatJeGemeente                                               Wat gaat dit kosten?
In 2016 hebben de deelnemende gemeenten – met behulp van de                  In onderstaande meerjarenbegroting wordt voor de totale organisatie
onderzoeksmethodiek van WaarStaatJeGemeente - een nulmeting                  aangegeven wat de baten en lasten zijn van Werkorganisatie BUCH,
naar de kwaliteit van dienstverlening onder inwoners en                      inclusief de hierbij gehanteerde kaders. Voor een specificatie van de
ondernemers laten uitvoeren. Op basis van de uitkomsten van die              kaders verwijzen we naar bijlage 7.
nulmeting is voor 2021 de doelstelling geformuleerd dat de hoogste
scores uit de nulmeting de maatstaf zijn voor de kwaliteit van de            In het overzicht zijn de incidentele en structurele gevolgen van het
dienstverlening in 2021. In 2019 vindt de één-meting plaats en               verbeterplan BUCH verwerkt.
kunnen we zien hoe de kwaliteit van de dienstverlening zich heeft
ontwikkeld.                                                                              Wat gaat dit kosten?
                                                                                                                             2019       2020       2021       2022
                                                                              Baten en Lasten x € 1.000
Huisvesting                                                                         Personele en pers. gerelateerde kosten     59.269     58.299     59.158     60.249
Huisvesting is één van de onderwerpen waar besparingen worden                       Overige kosten                              7.344      6.345      6.325      6.533

voorzien. Het bedrijfsplan laat zien dat met minder gemeentehuizen                  Totale kosten                             66.613     64.643     65.482     66.781
voldoende ruimte is om alle domeinen/teams te huisvesten. Dit
werken wij verder uit in een huisvestingsvisie. Deze visie moet aan
de deelnemende gemeenten heldere en ambitieuze kaders en                            Bijdragen Gemeenten                        66.613     64.643     65.482     66.781
richtlijnen geven om de toekomstige faciliterende uitdagingen van de
BUCH werkorganisatie op het gebied van huisvesting flexibel vorm                    Totaal baten                              66.613     64.643     65.482     66.781




CONCEPT Begroting 2019 Werkorganisatie BUCH                      Pagina 5 van 23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing
Aanleiding en achtergrond                                                        Belangrijkste financiële risico's x € 1.000


De BUCH wil risico's die van invloed zijn op de bedrijfsvoering                  Nr    Risico                 Gevolgen                      Maatregelen Kans
                                                                                                                                                                    Financieel
                                                                                                                                                                      gevolg
                                                                                                                                                                               Invloed

beheersbaar te maken. Uiteraard voor de eigen bedrijfsvoering en                                             Financieel - Bovenwettig
                                                                                       Verkoop bovenwettige  verlof uitbetalen waar in de
continuïteit en ook voor u als deelnemers aan De BUCH. Deze                      R18
                                                                                       verlofuren.           begroting geen rekening
                                                                                                                                                               90% max.€ 2.000   37.35%
                                                                                                             mee is gehouden.
paragraaf belicht de risico’s, het weerstandsvermogen en een aantal                  Complexiteit van ICT    Financieel - Hogere kosten
financiële kengetallen.                                                              harmonisaties groter    bij I&A zelf (licenties,
                                                                                     dan verwacht waardoor onderhoud dubbel, extra
                                                                                 R7                                                                            50% max.€ 1.500   17.70%
                                                                                     project uit de planning inhuur etc) en personele
                                                                                     loopt en meer gaat      efficiëncy wordt later
Risicobeheersing                                                                     kosten                  ingeboekt.
                                                                                     Tijdelijke
Met het inzichtelijk maken van de risico's stelt de organisatie zich in          R1 dienstverbanden
                                                                                                             Financieel - ww rechten
                                                                                                             van medewerkers
                                                                                                                                                               50% max.€ 1.000   10.34%
                                                                                     worden niet verlengd
staat om op verantwoorde wijze besluiten te nemen. Daartoe is een                    Inhuur van externen als
                                                                                                             Financieel - Specifieke
                                                                                                             kennis moet worden
risico-inventarisatie uitgevoerd. Het risicoprofiel is tot stand gekomen         R4 gevolg van krapte op de
                                                                                     arbeidsmarkt
                                                                                                             ingehuurd, meer kosten
                                                                                                                                                               50% max.€ 700     9.24%
                                                                                                             dan begroot
met behulp van het softwareprogramma NARIS® (NAR                                                             Financieel - Door

Risicomanagement Informatie Systeem) waarmee risico's                            R6 Toename ziekteverzuim
                                                                                                             langdurige afwezigheid van
                                                                                                             personeel moet ingehuurd
                                                                                                                                                               30% max.€ 1.000   5.25%

systematisch in kaart kunnen worden gebracht en beoordeeld.                                                  worden
                                                                                                             Financieel - De Autoriteit
                                                                                     Schending van privacy persoonsgegevens kan een
                                                                                 R10                                                                           10% max.€ 810     2.17%
                                                                                     regelgeving.            boete opleggen van
Op basis van de meest actuele gegevens (situatie Q1 2018) levert                                             maximaal 810.000,-.
                                                                                                             Financieel - Het
dit het volgende beeld op voor de begroting 2019:                                    Een van de vier
                                                                                                             ontvlechten van een van de
                                                                                                             vier gemeenten betekent
 Omschrijving                        Bedrag                                      R14
                                                                                     gemeenten besluit uit
                                                                                                             dat processen, systemen,                           5% max.€ 1.000   1.34%
                                                                                     de werkorganisatie te
                                                                                                             archivering en huisvesting
 Totaal grote risico's:              €   13.845.000                                  stappen.
                                                                                                             uit elkaar gehaald moeten
 Overige risico's:                   €            0                                                          worden.
                                                                                     Loonsomontwikkeling
 Totaal alle risico's:               €   13.845.000                                  incl. werkgeverslasten Financieel - Hogere
                                                                                 R2                                                                            10% max.€ 500     1.31%
                                                                                     wijkt af van de         loonkosten
                                                                                     begroting
Specificatie van de risico’s                                                         Onverwacht vertrek van
                                                                                                             Financieel - Uitvoering kost
                                                                                                             veel meer tijd dan voorzien
                                                                                     medewerkers op
In de volgende tabel vindt u een specificatie van de belangrijkste               R17
                                                                                     (voormalig) solitaire
                                                                                                             doordat informatie/kennis                         10% max.€ 140     0.36%
                                                                                                             niet eenvoudig beschikbaar
risico’s.                                                                            functies
                                                                                                             is.




CONCEPT Begroting 2019 Werkorganisatie BUCH                          Pagina 6 van 23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Weerstandsvermogen                                                            de kans op het risico van uitbetalen van bovenwettelijke
Om te bepalen of het weerstandsvermogen toereikend is, leggen we              vakantiedagen. Door de werkdruk binnen de organisatie worden
de relatie tussen de financieel gekwantificeerde risico's, de daarbij         beschikbare bovenwettelijk vakantiedagen niet opgenomen. Omdat
gewenste weerstandscapaciteit en de beschikbare weerstands-                   bovenwettelijke vakantiedagen een wettelijke houdbaarheid hebben
capaciteit. De benodigde weerstandscapaciteit die uit de                      van vijf jaar groeit dit saldo.
risicosimulatie voortvloeit kan worden afgezet tegen de beschikbare
weerstandscapaciteit. De uitkomst van die berekening vormt het                Beschikbare weerstandscapaciteit
weerstandsvermogen.                                                           De aard van de gemeenschappelijke regeling en de koepelvrijstelling
Om het weerstandsvermogen te kunnen waarderen is in                           maken dat het voor onze gemeenschappelijke regeling niet mogelijk
samenwerking met de Universiteit Twente een normtabel ontwikkeld.             is om zelf weerstandsvermogen op te bouwen. De BUCH heeft geen
                                                                              vrije reserves, geen stille reserves en ook geen onbenutte
 Weerstandsnorm                                                               belastingcapaciteit. De enige mogelijkheid die De BUCH heeft is het
 Waarderingscijfer   Ratio             Betekenis                              in rekening brengen van de kosten bij de deelnemende gemeenten,
 A                         > 2.0       Uitstekend                             op het moment dat bepaalde risico’s zich voordoen.
 B                       1.4 - 2.0     Ruim voldoende
 C                       1.0 - 1.4     Voldoende
                                                                               Gemeente       Verdeel-          Benodigde
 D                       0.8 - 1.0     Matig
                                                                                               sleutel      weerstandscap.
 E                       0.6 - 0.8     Onvoldoende
                                                                               Bergen          32,44%           € 1.015.372
 F                         < 0.6       Ruim onvoldoende
                                                                               Uitgeest        11,67%             € 365.271

Benodigde weerstandscapaciteit                                                 Castricum       34,32%           € 1.074.216
Op basis van de geïnventariseerde risico’s is een risicosimulatie              Heiloo          21,57%             € 675.141
uitgevoerd. Deze simulatie wordt toegepast omdat het reserveren                Totaal          100%             € 3.130.000
van het maximale bedrag (€ 13.845.000 – zie vorige pagina)
ongewenst is. De risico’s zullen immers niet allemaal tegelijk en in          Conclusie weerstandscapaciteit
hun maximale omvang optreden. Uit de simulatie volgt, uitgaande               Op basis van de normtabel is de eigen weerstandcapaciteit van de
van een zekerheidspercentage van 90%, dat de benodigde                        werkorganisatie ruim onvoldoende. Daarom is ervoor gekozen om
weerstandscapaciteit € 3.130.000 bedraagt. Dit bedrag wordt op                volgens de verdeelsleutel het benodigde weerstandsvermogen bij de
basis van de verdeelsleutel verdeeld onder de deelnemende                     deelnemende gemeenten aan te houden (norm is minimaal 1).
gemeenten. De benodigde weerstandscapaciteit is aanmerkelijk                  Daarvan uitgaande kent de organisatie een weerstandsnorm van 1
hoger dan in de begroting 2017/2018 (€ 1.944.000). Dit wordt                  en is daarmee voldoende.
voornamelijk veroorzaakt door de toename van de omvang van en


CONCEPT Begroting 2019 Werkorganisatie BUCH                       Pagina 7 van 23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>Financiële kengetallen                                                         betekent voor de schuldenlast. De verwachting is dat in 2019 de
Met ingang van medio 2015 is het verplicht onderstaande (financiële)           kasgeldlening wordt omgezet naar een langlopende lening van circa
kengetallen op te nemen in de paragraaf weerstandsvermogen en                  € 4,5 mln voor het financieren van de activa. In verhouding tot de
risicobeheersing. De kengetallen zijn getallen die de verhouding               totale baten resulteert dit in een relatief lage schuldquote voor de
uitdrukken tussen bepaalde onderdelen van de begroting of de                   werkorganisatie.
balans. Naast de kengetallen is een beoordeling van de onderlinge
verhouding van de kengetallen in relatie tot de financiële positie             De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin de
opgenomen. De kengetallen en de beoordeling geven gezamenlijk                  gemeenschappelijk regeling in staat is aan haar financiële
op eenvoudige wijze inzicht aan leden van het bestuur over de                  verplichtingen te voldoen. Solvabiliteitsratio is nihil: de
financiële positie van hun gemeenschappelijke regeling.                        werkorganisatie BUCH zal in principe de komende jaren geen eigen
Het gebruik en het vaststellen van de berekeningswijze van de                  vermogen hebben en dus geen buffer tegen onverwachte risico’s. De
kengetallen heeft geen functie als normeringinstrument in het kader            gemeenschappelijke regeling biedt echter de mogelijkheid om een
van het financieel toezicht door de Provincie. De invoering van de set         algemene reserve te vormen tot 2,5% van de omvang van de
van vijf kengetallen is bedoeld om de financiële positie voor leden            begroting. Echter vanwege de toepassing van de koepelvrijstelling is
van het bestuur en voor raadsleden van deelnemende gemeenten                   het niet toegestaan winst te maken. Dit maakt het voor de
inzichtelijker te maken.                                                       werkorganisatie niet mogelijk om een algemene reserve te formeren.

    Kengetal                        2019   2020   2021   2022                  De structurele exploitatieruimte. In 2019 is de begroting structureel
1   netto schuldquote               7%     6%     5%     4%                    in evenwicht. Dat is voorzien in de periode 2020 t/m 2022.
2   solvabiliteitsratio             0%     0%     0%     0%
3   structurele exploitatieruimte   0%     0%     0%     0%                    Het kengetal “grondexploitatie” is voor De BUCH niet van toepassing
4   grondexploitatie                nvt    nvt    nvt    nvt                   aangezien zij als bedrijfsvoeringsorganisatie geen grondexploitaties
5   belastingcapaciteit             nvt    nvt    nvt    nvt                   heeft.

De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast               Het kengetal “belastingcapaciteit” is voor de gemeenschappelijke
van de gemeenschappelijke regeling ten opzichte van de eigen                   regeling niet van toepassing.
middelen. De netto schuldquote geeft een indicatie van de druk van
de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie. De netto
schuldquote, gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen, brengt in
beeld wat het aandeel van de verstrekte leningen is en wat dit



CONCEPT Begroting 2019 Werkorganisatie BUCH                        Pagina 8 van 23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Paragraaf Financiering
Inleiding                                                                     bijgaande prognose.
In de Wet financiering decentrale overheden (Wet fido) worden de
kaders gesteld voor een verantwoorde, prudente en professionele               EMU saldo (x € 1.000)                                   2019    2020    2021    2022
inrichting en uitvoering van de treasuryfunctie van decentrale                1) Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q.
                                                                                 ontrrekking uit reserves                                 0       0       0       0
overheden. De Wet fido definieert de treasuryfunctie daarbij als:             2) Afschrijvingen                                       1.005   1.132   1.345   1.717
het sturen en beheersen van, het verantwoorden over en het toezicht           3) Investeringen in (im)materiële vaste activa die op
houden op de financiële vermogenswaarden, de financiële                          de balans worden geactiveerd                          620     925    2.216   1.277
                                                                              4) EMU saldo                                             385     207     -871     440
geldstromen, de financiële posities en de hieraan verbonden risico’s.
In    de    paragraaf    financiering    worden     de    specifieke
beleidsvoornemens respectievelijk de uitvoering van het beleid op             De Wet Houdbare overheidsfinanciën (Wet Hof) bevat de bepaling
het gebied van treasury uiteengezet.                                          dat het Rijk en de decentrale overheden een gezamenlijke en
                                                                              gelijkwaardige inspanningsplicht hebben om de Europese
Financiering                                                                  begrotingseisen te respecteren (maximaal 3% tekort van bruto
Renteverwachting                                                              binnenlands product). Dit wordt gemonitord via het zogenaamde
De kapitaalmarktrente is in het eerste kwartaal 2018 nog steeds               EMU-saldo. Dit is gebaseerd op werkelijke kasstromen en niet op
historisch laag. De verwachting van de BNG is dat de lange                    baten en lasten. Het EMU saldo is alleen in 2021 negatief, maar
rentetarieven, mede onder invloed van een hogere inflatie, gaan               vereist geen nadere actie vanuit de werkorganisatie. Voor dat jaar
oplopen. Voor een 10-jaars lening gaan we uit van een rente van               staan (vervangings)investeringen gepland.
1,0% in 2019 en we verwachten dat deze geleidelijk stijgt naar 2,0%
in 2022.

Financieringspositie
De werkorganisatie BUCH heeft per 2017 ICT hardware en facilitaire
activa overgenomen van de deelnemende gemeenten en kent vanaf
de start haar eigen investeringsschema. Het zwaartepunt van de
nieuwe investeringsbedragen ligt in 2021 waarbij de nodige
(vervangings)investeringen zijn voorzien. Dit resulteert in de


CONCEPT Begroting 2019 Werkorganisatie BUCH                       Pagina 9 van 23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>Balansprognose                                                                    Toets kasgeldlimiet                             2019     2020     2021     2022
                                                                                  (bedragen x € 1.000)
Onderstaand volgt de balans op basis van de verwachte
                                                                                  Omvang begroting per 1 januari                 66.613   64.643   65.482   66.780
investeringen en de aan te trekken financiering.                                  1. Toegestane kasgeldlimiet
                                                                                     In procente van de grondslag                8,50%    8,50%    8,50%    8,50%
Geprognosticeerde balans                      2019   2020   2021    2022             In bedrag                                    5.662    5.495    5.566    5.676
(x € 1 mln)                                                                       2. Omvang vlottende korte schuld
Activa                                                                               Opgenomen gelden < 1 jaar                       0        0         0       0
(im)materiële vaste activa                     4,5    4,1    3,9     4,7             Schuld in rekening courant                      0      500     1.300       0
Financiële vaste activa                          -      -      -       -             Gestorte gelden door derden < 1 jaar            0        0         0       0
Vlottende activa                                 -      -      -       -             Totale omvang van de vlottende schuld           0      500     1.300       0
Totaal                                         4,5    4,1    3,9     4,7          3. Vlottende middelen
                                                                                  4. Totaal netto vlottende schuld (2) - (3)          0      500    1.300        0
Passiva                                                                              Toegestane kasgeldlimiet                     5.662    5.495    5.566    5.676
Eigen vermogen                                   -      -      -       -             Ruimte (+) Overschrijding (-) = (1) - (4)    5.662    4.995    4.266    5.676
Voorzieningen                                    -      -      -       -
Vaste schulden                                 4,5    3,6    2,6     4,7
                                                                                 Werkorganisatie BUCH krijgt een limiet op de rekening-courant bij de
Vlottende passiva                                -    0,5    1,3       -
Totaal                                         4,5    4,1    3,9     4,7         BNG maximaal ter hoogte van de toegestane kasgeldlimiet.
                                                                                 Afspraken over de precieze betalingstermijnen vanuit de gemeenten
Risicobeheer                                                                     zijn gemaakt. Bij evt. voorfinanciering van de bijdragen aan de
Renterisico vlottende schuld (kasgeldlimiet)                                     werkorganisatie wordt in principe beperkt gebruik gemaakt van deze
Een belangrijk uitgangspunt van de Wet fido is het vermijden van                 limiet.
grote fluctuaties in de rentelasten. Teneinde een grens te stellen aan
de korte financiering (rentetypische looptijd tot één jaar) is in de Wet         Renterisico vaste schuld (renterisiconorm)
fido de kasgeldlimiet opgenomen. De kasgeldlimiet wordt berekend                 De renterisiconorm is ingesteld om de rentegevoeligheid van de
als een percentage (8,5%) van het totaal van de begroting bij                    leningportefeuille met een rentetypische looptijd van langer dan een
aanvang van het jaar.                                                            jaar te beperken. De renterisiconorm wordt berekend door een
                                                                                 vastgesteld percentage (20%) te vermenigvuldigen met het
In de volgende tabel volgt de ontwikkeling van de kasgeldlimiet over             begrotingstotaal. Het renterisico heeft betrekking op de vaste schuld
de jaren 2019 tot en met 2022.                                                   en op het bedrag waarover renterisico wordt gelopen. Naast de
                                                                                 renteherzieningen zijn hiervoor ook de herfinancieringen van belang,
                                                                                 want het renterisico wordt verkleind door aflossingen in de tijd te
                                                                                 spreiden.




CONCEPT Begroting 2019 Werkorganisatie BUCH                          Pagina 10 van 23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>In onderstaande tabel wordt de renterisiconorm vergeleken met het                          Schatkistbankieren
renterisico.                                                                               Volgens de wet schatkistbankieren mag een decentrale overheid
                                                                                           maar beperkt eigen overtollige middelen op haar eigen bankrekening
Renterisiconorm                                    2019     2020     2021     2022         houden. Boven een drempelbedrag moet de werkorganisatie dit
(bedragen x € 1.000)
                                                                                           storten op een rekening van het Rijk. De verwachting is dat we
1a Renteherziening op vaste schuld o/g                0        0        0        0
1b Renteherziening op vaste schuld u/g                0        0        0        0         nagenoeg geen overtollige middelen hebben en niet boven het
1 Netto renteherziening op vaste schuld (1a-1b)       0        0        0        0         drempelbedrag van circa € 0,5 mln zullen uitkomen.
2 Te betalen aflossingen                              0      450      450      450
3 Renterisico (1+2)                                   0      450      450      450          Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren per jaar
                                                                                            (bedragen x € 1.000)                                                        2019    2020    2021     2022
4 Renterisiconorm                                 13.323   12.929   13.096   13.356         (1)               Drempelbedrag                                              500     485     491      501
5a Ruimte onder renterisicinorm (4>3)             13.323   12.479   12.646   12.906                           Kwartaalcijfers op dagbasis buiten 's Rijks
                                                                                                                                                                           0       0       0        0
5b Overschrijding renterisiconorm (3>4)                0        0        0        0         (2)               schatkist aangehouden middelen
                                                                                            (3a) = (1) > (2)  Ruimte onder het drempelbedrag                             500     485     491      501
                                                                                            (3b) = (2) > (1)  Overschrijding van het drempelbedrag                         0       0       0        0
Renterisiconorm
                                                                                            (1) Berekening drempelbedrag
4a Begrotingstotaal                               66.613   64.643   65.482   66.780         (4a)              Begrotingstotaal verslagjaar                            66.613  64.643   65.482   66.780
4b Het bij ministeriële regeling vastgestelde                                                                 Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of
                                                                                                                                                                      66.613  64.643   65.482   66.780
   percentage van de totale begroting               20%      20%      20%      20%          (4b)              gelijk is aan € 500 miljoen
4 Rente risiconorm                                13.323   12.929   13.096   13.356         (4c)              Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500
                                                                                                              miljoen te boven gaat                                        0       0       0        0
                                                                                            (1) = (4b)*0,75% Drempelbedrag                                               500     485     491      501
In 2019 zal een langlopende lening worden aangetrokken naar                                 (2) Berekening jaarcijfers op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen
                                                                                                              Som van de per jaar buiten 's Rijks schatkist
verwachting van € 4,5 mln., waarvan de aflossingen starten in 2020.                                           aangehouden middelen (negatieve bedragen                     0       0       0        0
Uitgaande van een 10-jaars lening blijven we ruimschoots binnen de                          (5a)              tellen als nihil)
                                                                                            (5b)              Dagen in het jaar                                          365     366     365      365
renterisiconorm.                                                                                              Jaarcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist
                                                                                            (2) - (5a) / (5b) aangehouden middelen                                         0       0       0        0




CONCEPT Begroting 2019 Werkorganisatie BUCH                                    Pagina 11 van 23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>Paragraaf Bedrijfsvoering
Werkorganisatie BUCH bestaat sinds 1 januari 2017 en is een                Samenstelling bestuur
bestuursrechtelijke rechtspersoon op basis van de Wet                      Het    bestuur    van   Werkorganisatie    BUCH      bestaat    uit
gemeenschappelijke regelingen (Wgr). De Wgr stelt dat bij de               portefeuillehouders van de vier deelnemende gemeenten. Voor de
regeling waaraan uitsluitend colleges van burgemeesters en                 periode van 1 oktober 2017 tot 1 oktober 2019 treedt mevrouw drs.
wethouders deelnemen, een bedrijfsvoeringorganisatie kan worden            H. Hafkamp (Bergen NH) op als voorzitter en bestaan de leden uit:
ingesteld in het geval de regeling uitsluitend wordt getroffen ter
behartiging van de sturing en beheersing van ondersteunende                De heer J. Mesu (Bergen NH)
processen en van uitvoeringstaken van de deelnemers.                       Mevrouw W.J.A. Verkleij (Uitgeest)
                                                                           De heer A.A. Tromp (Uitgeest)
De BUCH is de bedrijfsvoeringorganisatie van de gemeenten Bergen           De heer drs. A. Mans (Castricum)
(NH), Uitgeest, Castricum en Heiloo. Aangezien bedrijfsvoering de          De heer W.S. Swart (Castricum)
enige taak is waarvoor de gemeenschappelijke regeling is opgericht         De heer T.J. Romeijn (Heiloo)
kent de gemeenschappelijke regeling derhalve ook maar één                  De heer drs. M.R. Opdam (Heiloo)
programma, namelijk het programma bedrijfsvoering. Om die reden
verwijzen wij naar het gelijknamige programma.                             Effect verkiezingen op het bestuur
                                                                           De afgelopen gemeenteraadsverkiezingen hebben naar alle waar-
                                                                           schijnlijkheid effect op de samenstelling van het bestuur. Dit wordt in
                                                                           de loop van 2018 verder duidelijk.




CONCEPT Begroting 2019 Werkorganisatie BUCH                    Pagina 12 van 23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>Bijlagen




CONCEPT Begroting 2019 Werkorganisatie BUCH   Pagina 13 van 23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>Bijlage 1: Overzicht incidentele baten en lasten
Overzicht                                   2019                   2020                  2021                   2022
Incidentele baten en lasten          Lasten      Baten      Lasten      Baten      Lasten     Baten       Lasten     Baten
Frictiekosten op software                893.400    893.400           0          0          0         0            0         0
Projectkosten en inhuur ICT              225.000    225.000           0          0          0         0            0         0
Verbeterplan                           2.358.000 2.358.000      338.000    338.000          0         0            0         0
Totaal                                 3.476.400 3.476.400      338.000    338.000          0         0            0         0


De incidentele baten en lasten zoals wij die verwachten bestaan uit
de baten en lasten die voortkomen uit het raadsvoorstel van
oktober/november 2016 met betrekking tot de ICT. Daarnaast zijn de
incidentele baten en lasten geraamd die voortvloeien uit het
verbeterplan BUCH.




CONCEPT Begroting 2019 Werkorganisatie BUCH                       Pagina 14 van 23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>Bijlage 2: Investeringsplan en kapitaallasten 2019-2022

Overzicht totaal kapitaallasten
                         2019           2020           2021           2022
               kap ln         kap ln         kap ln         kap ln
ICT               € 1.536.000    € 1.522.000    € 1.470.000   € 1.642.000
Facilitair          € 159.000      € 180.000      € 175.000      € 164.000
Totaal            € 1.695.000    € 1.702.000    € 1.645.000   € 1.806.000

Overzicht totaal nieuwe investeringen 2019-2022
                         2019          2020          2021           2022
               Investeringen Investeringen Investeringen Investeringen
ICT                 € 460.000     € 925.000   € 2.076.000    € 1.277.000
Facilitair          € 160.000            €0     € 140.000             €0
Totaal              € 620.000     € 925.000   € 2.216.000    € 1.277.000

Dit overzicht laat de kapitaallasten zien van alle investeringen zoals deze
nu zijn opgenomen in het investeringsplan. Dit betreft zowel
investeringen in ICT als investeringen in Facilitaire activa.

In de ICT investeringen zijn ook de investeringen meegenomen zoals die
zijn aangevraagd via het raadsvoorstel in 2016. Daarnaast zijn hier alle
activa opgenomen die in 2017 tegen boekwaarde over zijn gekomen van
de deelnemende gemeenten.




CONCEPT Begroting 2019 Werkorganisatie BUCH                             Pagina 15 van 23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>Bijlage 3: Baten en lasten per taakveld
Totaal per taakveld                                               2019                2020                2021                2022
Baten en Lasten x € 1.000                                    Lasten Baten         Lasten Baten        Lasten Baten        Lasten Baten
0 Bestuur en ondersteuning
0.1     Bestuur                                                    0          0         0         0         0         0         0         0
0.2     Burgerzaken                                            2.646          0     2.542         0     2.446         0     2.493         0
0.3     Beheer overige gebouwen en gronden                       937          0       954         0       974         0       993         0
0.4     Overhead                                              32.425     66.613    30.742    64.643    31.061    65.482    31.706    66.781
0.5     Treasury                                                  37          0        38         0        38         0        39         0
0.61    OZB woningen                                             371          0       378         0       385         0       392         0
0.62    OZB niet-woningen                                         72          0        74         0        75         0        76         0
0.63    Parkeerbelasting                                           0          0         0         0         0         0         0         0
0.64    Belastingen overig                                       166          0       170         0       173         0       176         0
0.7     Alg,uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds        37          0        38         0        38         0        39         0
0.8     Overige baten en lasten                                    0          0         0         0         0         0         0         0
0.9     Vennootschapsbelasting (VpB)                              86          0        87         0        90         0        92         0
1. Veiligheid
1.1     Crisisbeheersing en brandweer                              0         0         0         0         0         0         0         0
1.2     Openbare orde en veiligheid                              882         0       900         0       918         0       935         0
2. Verkeer, vervoer en waterstaat
2.1     Verkeer en vervoer                                     3.556         0      3.623        0      3.700        0      3.769        0
2.2     Parkeren                                                 175         0        179        0        182        0        185        0
2.3     Recreatieve havens                                        15         0         16        0         17        0         17        0
2.4     Economische havens en waterwegen                          86         0         87        0         89        0         91        0
2.5     Openbaar vervoer                                         183         0        187        0        190        0        194        0
3. Economie
3.1     Economische ontwikkeling                                 282         0       287         0       293         0       299         0
3.3     Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen                       0         0         0         0         0         0         0         0
3.4     Economische promotie                                       0         0         0         0         0         0         0         0
4. Onderwijs
4.1     Openbaar basisonderwijs                                   25         0        25         0        26         0        26         0
4.2     Onderwijshuisvesting                                     289         0       294         0       301         0       306         0
4.3     Onderwijsbeleid en leerlingzaken                          36         0        37         0        38         0        39         0



CONCEPT Begroting 2019 Werkorganisatie BUCH                   Pagina 16 van 23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>Totaal per taakveld                                                        2019                   2020               2021               2022
Baten en Lasten x € 1.000                                             Lasten Baten            Lasten Baten       Lasten Baten       Lasten Baten

5. Sport , Cultuur en Recreatie
5.1     Sportbeleid en activering                                          220            0       225        0       230        0       234        0
5.2     Sportaccommodaties                                                 338            0       343        0       352        0       359        0
5.3     Cultuurpresentaties, -productie en -participatie                   201            0       204        0       210        0       214        0
5.4     Musea                                                               34            0        34        0        36        0        37        0
5.5     Cultureel erfgoed                                                  296            0       303        0       310        0       316        0
5.6     Media                                                                0            0         0        0         0        0         0        0
5.7     Openbaar groen en (openlucht) recreatie                          3.637            0     3.708        0     3.791        0     3.864        0
6. Sociaal Domein
6.1     Samenkracht en burgerparticipatie                                  184            0       186        0       189        0       192        0
6.2     Wijkteams                                                        5.039            0     4.656        0     4.752        0     4.844        0
6.3     Inkomensregelingen                                                 817            0       680        0       694        0       707        0
6.4     Begeleide participatie                                             122            0       121        0       125        0       127        0
6.5     Arbeidsparticipatie                                                472            0       477        0       485        0       495        0
6.6     Maatwerkvoorzieningen (WMO)                                      1.200            0     1.227        0     1.252        0     1.277        0
6.71    Maatwerkdienstverlening 18+                                        470            0       479        0       488        0       498        0
6.72    Maatwerkdienstverlening 18-                                        465            0       475        0       485        0       494        0
6.81    Geëscaleerde zorg 18+                                                1            0         1        0         2        0         2        0
6.82    Geëscaleerde zorg 18-                                               66            0        67        0        69        0        70        0
7. volksgezondheid en Milieu
7.1     Volksgezondheid                                                     59            0        61        0        62        0        63        0
7.2     Riolering                                                          839            0       856        0       874        0       891        0
7.3     Afval                                                            1.755            0     1.786        0     1.823        0     1.855        0
7.4     Milieubeheer                                                       384            0       389        0       394        0       399        0
7.5     Begraafplaatsen en crematoria                                      678            0       690        0       706        0       719        0
8. Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing
8.1     Ruimtelijke ordening                                             4.521            0     4.456        0     4.553        0     4.641        0
8.2     Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen)                         913            0       934        0       954        0       972        0
8.3     Wonen en bouwen                                                  1.596            0     1.627        0     1.612        0     1.644        0
TOTAAL                                                                66.613 66.613 64.643 64.643 65.482 65.482 66.781 66.781




CONCEPT Begroting 2019 Werkorganisatie BUCH                            Pagina 17 van 23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>Bijlage 4: Meerjarenraming reserves en voorzieningen
Reserves:
Er zijn geen reserves ingesteld.

Voorzieningen:
Er zijn geen voorzieningen ingesteld.




CONCEPT Begroting 2019 Werkorganisatie BUCH   Pagina 18 van 23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>Bijlage 5: Bijdrage deelnemende gemeenten

                                                       2019                             2020                    2021                    2022

Baten en Lasten x € 1.000                     Lasten Baten      Saldo Lasten Baten               Saldo Lasten Baten      Saldo Lasten Baten      Saldo
           totaal                             66.613   66.613    0        64.643        64.643    0    65.482   65.482    0    66.780   66.780     0
  32,44%   Bergen                                      21.611                           20.972                  21.244                  21.665
  11,67%   Uitgeest                                     7.772                            7.542                   7.640                   7.792
  34,32%   Castricum                                   22.864                           22.188                  22.476                  22.921
  21,57%   Heiloo                                      14.366                           13.941                  14.122                  14.402

           totaal                                      66.613                           64.643                  65.482                  66.780


Bovenstaande is inclusief de extra bijdragen per gemeente over 2017 t/m 2019 uit het raadsvoorstel ICT okt/nov 2016 en de gevolgen van het
verbeterplan.




CONCEPT Begroting 2019 Werkorganisatie BUCH                          Pagina 19 van 23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>Bijlage 6: Financiële gevolgen verbeterplan BUCH
Op 21 februari jl. hebben wij een voorlopig besluit genomen over het verbeterplan “Samen naar beter”. Wij willen inzetten op scenario 3c uit dit
plan en hebben ons voorlopig besluit voor zienswijze aan de gemeenteraden aangeboden. De verwachting is dat wij in juli 2018 een definitief
besluit nemen over het verbeterplan. Onderstaand overzicht geeft inzicht in de kosten per scenario en per gemeente.
 Bergen                                                                                                                                                                                            Uitgeest
    Scenario         Aard         2018           2019          2020        Totaal                                                                                                                      Scenario          Aard           2018          2019          2020          Totaal
                 Structureel   €   579.054   €   579.054   €   579.054   €   579.054                                                                                                                                  Structureel   €   208.310   €   208.310   €   208.310   €    208.310
    Autonoom                                                                                                                                                                                          Autonoom
                 Incidenteel   €   295.204   €   236.812   €    16.220   €   548.236                                                                                                                                  Incidenteel   €   106.197   €    85.191   €     5.835   €    197.223
        &                                                                                                                                                                                                 &
  Ziekteverzuim
                 Structureel   €   128.138   €   128.138   €   128.138   €   128.138   32,44%
                                                                                        32,44%                                                                                           11,67%
                                                                                                                                                                                          11,67%
                                                                                                                                                                                                    Ziekteverzuim
                                                                                                                                                                                                                      Structureel   €    46.097   €    46.097   €    46.097   €     46.097
                 Incidenteel   €   321.156   €   160.578   €       -     €   481.734                                                                                                                                  Incidenteel   €   115.533   €    57.767   €       -     €    173.300
      Goed       Structureel   €    81.749   €    81.749   €    81.749   €    81.749                                                                                                                   Goed           Structureel   €    29.408   €    29.408   €    29.408   €     29.408
 Werkgeverschap Incidenteel    €   396.741   €   221.565   €    77.207   €   695.514                                                                                                               Werkgeverschap     Incidenteel   €   142.724   €    79.706   €    27.775   €    250.205
                 Structureel   €    96.347   €    96.347   €    96.347   €    96.347                                                       BUCH                                                                       Structureel   €    34.660   €    34.660   €    34.660   €     34.660
 Dienstverlening                                                                                                                                                                                   Dienstverlening
                 Incidenteel   €   145.980   €       -     €       -     €   145.980                  Scenario              Aard          2018        2019        2020        Totaal                                  Incidenteel   €    52.515   €       -     €       -     €     52.515
    Duurzame     Structureel   €    56.446   €    56.446   €    56.446   €    56.446                                 Structureel      € 1.785.000 € 1.785.000 € 1.785.000 € 1.785.000                 Duurzame        Structureel   €    20.306   €    20.306   €    20.306   €     20.306
                                                                                                         Autonoom
 bedrijfsvoering Incidenteel   €   286.770   €   145.980   €    16.220   €   448.970                                 Incidenteel      €   910.000 €   730.000 €    50.000 € 1.690.000               bedrijfsvoering   Incidenteel   €   103.163   €    52.515   €     5.835   €    161.513
                                                                                                 1           &
                 Structureel   €   941.733   €   941.733   €   941.733   €   941.733                                 Structureel      €   395.000 €   395.000 €   395.000 €   395.000                                 Structureel   €   338.780   €   338.780   €   338.780   €    338.780
     Totaal                                                                                            Ziekteverzuim                                                                                    Totaal
                 Incidenteel   € 1.445.851   €   764.935   €   109.647   € 2.320.433                                 Incidenteel      €   990.000 €   495.000 €       -   € 1.485.000                                 Incidenteel   €   520.132   €   275.179   €    39.445   €    834.755
                                                                                                           Goed      Structureel      €   252.000 €   252.000 €   252.000 €   252.000
                                                                                                 3a
                                                                                                      Werkgeverschap Incidenteel      € 1.223.000 €   683.000 €   238.000 € 2.144.000
 Castricum                                                                                       3b   Dienstverlening
                                                                                                                        Structureel   €   297.000 €   297.000 €   297.000 €    297.000             Heiloo
    Scenario         Aard         2018           2019          2020        Totaal                                       Incidenteel   €   450.000 €       -   €       -   €   450.000                  Scenario          Aard           2018          2019          2020          Totaal
                 Structureel   €   612.612   €   612.612   €   612.612   €   612.612                    Duurzame        Structureel   €   174.000 €   174.000 €   174.000 €   174.000                                 Structureel   €   385.025   €   385.025   €   385.025   €   385.025
    Autonoom                                                                                     3c                                                                                                   Autonoom
                 Incidenteel   €   312.312   €   250.536   €    17.160   €   580.008                  bedrijfsvoering   Incidenteel   €   884.000 €   450.000 €    50.000 € 1.384.000                                 Incidenteel   €   196.287   €   157.461   €    10.785   €   364.533
        &                                                                                                                                                                                                 &
                 Structureel   €   135.564   €   135.564   €   135.564   €   135.564                                    Structureel   € 2.903.000 € 2.903.000 € 2.903.000 € 2.903.000                                 Structureel   €    85.202   €    85.202   €    85.202   €    85.202
  Ziekteverzuim                                                                                           Totaal                                                                                    Ziekteverzuim
                 Incidenteel   €   339.768   €   169.884   €       -     €   509.652                                    Incidenteel   € 4.457.000 € 2.358.000 €   338.000 € 7.153.000                                 Incidenteel   €   213.543   €   106.772   €       -     €   320.315
      Goed       Structureel   €    86.486   €    86.486   €    86.486   €    86.486                                                                                                                   Goed           Structureel   €    54.356   €    54.356   €    54.356   €    54.356
 Werkgeverschap Incidenteel    €   419.734   €   234.406   €    81.682   €   735.821                                                                                                               Werkgeverschap     Incidenteel   €   263.801   €   147.323   €    51.337   €   462.461
                 Structureel   €   101.930   €   101.930   €   101.930   €   101.930                                                                                                                                  Structureel   €    64.063   €    64.063   €    64.063   €    64.063
 Dienstverlening                                                                                                                                                                                   Dienstverlening
                 Incidenteel   €   154.440   €       -     €       -     €   154.440   34,32%
                                                                                        34,32%                                                                                           21,57%
                                                                                                                                                                                          21,57%                      Incidenteel   €    97.065   €       -     €       -     €    97.065
    Duurzame     Structureel   €    59.717   €    59.717   €    59.717   €    59.717                                                                                                                  Duurzame        Structureel   €    37.532   €    37.532   €    37.532   €    37.532
 bedrijfsvoering Incidenteel   €   303.389   €   154.440   €    17.160   €   474.989                                                                                                                bedrijfsvoering   Incidenteel   €   190.679   €    97.065   €    10.785   €   298.529
                 Structureel   €   996.310   €   996.310   €   996.310   €   996.310                                                                                                                                  Structureel   €   626.177   €   626.177   €   626.177   €   626.177
     Totaal                                                                                                                                                                                             Totaal
                 Incidenteel   € 1.529.642   €   809.266   €   116.002   € 2.454.910                                                                                                                                  Incidenteel   €   961.375   €   508.621   €    72.907   € 1.542.902




In dit overzicht is rekening gehouden met bruto bedragen. De reden hiervoor is dat de wijze waarop de gemeente deze kosten mogelijk zou
kunnen en willen dekken een politieke keuze is. Wat u met name in het onderdeel autonoom en ziekteverzuim ziet, zijn kosten van autonome
gevolgen. Dus de toename van werkzaamheden. Tegenover een toename van werkzaamheden kan de gemeente in een aantal gevallen mogelijk
ook extra inkomsten genereren. Denk aan een toename van bouwleges door een toename van het aantal afgegeven vergunningen, meer MOR
gelden als gevolg van een intensivering van handhaving op roeringen. Ook kunnen bepaalde kosten door kostenverhaal of kosten te verwerken
in tarieven worden terugverdiend. Dit zijn slechts mogelijkheden en het is aan het college van de desbetreffende gemeente om hier keuzes in te
maken.


CONCEPT Begroting 2019 Werkorganisatie BUCH                                                                                    Pagina 20 van 23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>Bijlage 7: Gehanteerde kaders
De begroting houdt rekening met de autonome ontwikkelingen zoals                      rekening gebracht. Voornemen is om afspraken over de inhoud
wij die nu verwachten:                                                                van het standaardpakket en hoe om te gaan met maat- en
     De ontwikkeling personele kosten zoals periodieke stijgingen.                   meerwerk      in   2018   vast   te   leggen   in    nieuwe
     De CAO ontwikkelingen vanaf 1 jan 2019 (verwachting is 3%                       dienstverleningsovereenkomsten tussen Werkorganisatie BUCH
        waarvan reeds 2% in de begroting was verwerkt)                                en de afzonderlijke gemeenten.
     De verwachte mutatie van pensioenpremies van 1% per 1
        januari 2019.                                                                          Ontwikkeling verdeelsleutel
Deze ontwikkelingen zijn autonome ontwikkelingen. Gemeenten                                  Bedrijfsplan   jul-16        dec-16       okt-17
ontvangen via de algemene uitkering deels een compensatie voor
                                                                                Bergen             33,39%        32,23%       32,61%      32,44%
autonome ontwikkelingen omdat deze ontwikkelingen veelal gelijke
                                                                                Uitgeest           11,02%        11,78%       12,04%      11,67%
tred houden met de ontwikkelingen bij de rijksambtenaren of
enigszins na-ijlen. Op basis van CPB-prognoses was in de begroting              Castricum          34,48%        34,92%       34,19%      34,32%
2017/2018 voor de jaren 2019, 2020 en 2021 reeds gerekend met                   Heiloo             21,11%        21,07%       21,16%      21,57%
een jaarlijkse indexatie van 2%. Dat betekent dat er, in verband met                             100,00%       100,00%      100,00%      100,00%
de te verwachten CAO ontwikkelingen (3%) en de stijging van de
pensioenpremies (1%) nog een indexatie van 2% is verwerkt. In deze             Relevante kaders
begroting wordt ook de jaarschijf 2022 voor het eerst zichtbaar.               De werkorganisatie BUCH voert activiteiten uit binnen wettelijke of
 Ontwikkeling overige kosten bedrijfsvoering. Vanaf 2019 is                   lokale-/beleidskaders. We noemen de belangrijkste:
     een indexatie doorgevoerd van 1%.                                              Algemene Wet Bestuursrecht.
 Risico's van De BUCH nemen we op in één risicoprofiel van de                      Gemeentewet.
     gemeenschappelijke regeling. Dit wordt via de verdeelsleutel                   Wet Gemeenschappelijke Regelingen.
     vertaald naar de individuele benodigde weerstandscapaciteit van                Aanbestedingswet 2012.
     de deelnemende gemeenten.                                                      Gemeenschappelijke Regeling Werkorganisatie BUCH.
 Verrekenen. Gedurende het jaar vinden geen verrekeningen                          Bijdrageverordening      Gemeenschappelijke       Regeling
     plaats met de bijdrage. Voor wat betreft de bijdrage wordt het                    Werkorganisatie BUCH.
     standaardpakket volgens de verdeelsleutel naar rato van                        Bevoegdhedenregeling Werkorganisatie BUCH 2017.
     ingebracht budget verdeeld. Voor deze verrekening wordt                        Financiële verordening Gemeenschappelijke Regeling
     gebruik gemaakt van de verdeelsleutel die bij het opstellen van                   Werkorganisatie BUCH.
     de begroting tot stand is gekomen. De volgende tabel laat de                   Nota Activa BUCH 2017.
     ontwikkeling van de verdeelsleutel zien. De verdeelsleutel is bij              Nota Reserves en Voorzieningen BUCH 2017.
     de 2e voortgangsrapportage 2017 van De BUCH aangepast. Het                     Inkoop- en aanbestedingsbeleid BUCH 2017.
     maatwerkpakket wordt separaat aan de betreffende gemeente in


CONCEPT Begroting 2019 Werkorganisatie BUCH                        Pagina 21 van 23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>      Controleverordening.                                                               taakstellingen in deze begroting op te nemen omdat we niet
      Ondermandaatbesluit.                                                               aan kunnen geven welke dat zijn en het ontbreken van een
      Dienstverleningsovereenkomst tussen de gemeentebesturen                            reëel onderbouwde raming, een concrete invulling en het te
       BUCH en Werkorganisatie BUCH.                                                      volgen proces. De toezichthouder zal in voorkomend geval
      BBV                                                                                overgaan tot het negatief bijstellen van de begroting.
                                                                                          Uiteraard is er alles op gericht om zo snel als mogelijk
      Taakstelling. Op 21 februari jl. heeft het bestuur van                             besparingen te realiseren. Elke besparing die we eerder
       Werkorganisatie BUCH een voorlopig besluit genomen over                            kunnen halen nemen we eerder mee.
       het Verbeterplan “Samen naar beter”. Met haar voorlopig                           Huisvesting. Vanwege fiscale redenen, met name de BTW
       besluit stelt het bestuur aan de gemeenteraden voor om de                          gevolgen bij gewijzigd gebruik, blijft de huisvesting achter bij
       planning van de (financiële) taakstelling van 10% en de                            de deelnemende gemeenten. De ruimte die door
       (financiële) taakstelling ICT in de periode 2017/2020 te                           Werkorganisatie BUCH wordt gebruikt, wordt door de
       verschuiven naar de periode 2021/2024. Voor de gemeenten                           betreffende gemeente om niet ter beschikking gesteld aan De
       zijn hieraan geen extra kosten verbonden. Eerder is namelijk                       BUCH.
       afgesproken dat de gemeenten de taakstelling niet opnemen                         Nieuwe taken en aanvullende diensten. De BUCH
       in hun begroting. Het verschuiven van de taakstelling ICT                          bespreekt dit vooraf met het desbetreffende college; De
       betekent ook dat de terugbetaling van de incidenteel                               BUCH wordt hiervoor financieel gecompenseerd. Vastlegging
       beschikbaar gestelde middelen wordt opgeschort. Onze                               hiervan     vindt   plaats   in      (voorgenomen)      nieuwe
       financiële toezichthouder (de provincie) heeft in de kaderbrief                    dienstverleningsovereenkomsten.
       ‘financieel toezicht 2019’ van 20 november 2017 bepaald dat                       Investeringen bedrijfsvoering/I&A. In deze begroting zijn
       het opnemen van bezuinigingsmaatregelen en taakstellingen                          naast de middelen van het voorstel ICT ook de bijgestelde
       alleen is toegestaan indien de raming hiervan reëel is                             investeringsbegroting voor zowel I&A als Facilitaire Zaken
       onderbouwd en concreet op programmaniveau is ingevuld.                             verwerkt.
       Ook het proces dat bij het concretiseren gevolgd gaat worden
       moet vastliggen. Hier kan De BUCH op dit moment niet aan
       voldoen. De uitvoering van het verbeterplan moet namelijk
       nog worden gestart. De effecten hiervan zijn pas in latere
       jaren zichtbaar. Het is derhalve niet mogelijk om




CONCEPT Begroting 2019 Werkorganisatie BUCH                        Pagina 22 van 23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>Bestuursbesluit
Het bestuur van de GR Werkorganisatie BUCH

gezien het voorstel van de directie

gelet op artikel 34 van de Wet gemeenschappelijke regelingen;


besluit:

De begroting 2019 en meerjarenraming 2020 t/m 2022 van de GR Werkorganisatie BUCH voorlopig vast te stellen en voor zienswijze aan de
raden van de deelnemende gemeenten aan te bieden.

Aldus besloten door het bestuur van de GR Werkorganisatie BUCH in zijn vergadering van 11 april 2018




drs. G.H.S. Heemskerk MBA                      drs. H. Hafkamp
secretaris                                     voorzitter




CONCEPT Begroting 2019 Werkorganisatie BUCH                     Pagina 23 van 23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>