<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Aan de colleges van                                                Gemeente            Documentsoort
de gemeenten Bergen, Uitgeest                                      Ons kenmerk:        22bu000016
Castricum en Heiloo                                                Zaaknummer:         -
                                                                   Uw brief van:       -
                                                                   Uw kenmerk:         -
                                                                   Verzenddatum:       21 april 2022
Inhoud                                                             Bijlage(n):         3
                                                                   Documentsoort1      Vertrouwelijkheid
                                                                   Contactpersoon:     Patrick Schouten
                                                                   E-mail:             patrickschouten@debuch.nl
Voorvoegsel Soort_Doc Briefnummer                                  AutoArch
Klanttype Klantcode Documentsoort
Onderwerp:       Verzoek om zienswijze op jaarrekening 2021 en begroting 2023


Geachte colleges,

Op 13 april 2022 hebben wij de jaarstukken 2021 en de begroting 2023 vastgesteld. Bij deze
brief ontvangt u de jaarstukken 2021 en de begroting 2023. Graag vernemen wij uw
zienswijze op deze stukken.

Jaarstukken 2021
Wij hebben de jaarstukken 2021, inclusief de controleverklaring met een goedkeurend
oordeel op de getrouwheid en rechtmatigheid, vastgesteld en de algemeen directeur
decharge verleend voor het gevoerde beleid. Het is een feit dat de werkorganisatie alleen de
kosten voor uitvoering in rekening mag brengen. De werkorganisatie heeft hierdoor geen
reserves waar het negatieve resultaat aan onttrokken kan worden. De werkorganisatie
brengt dit bedrag dan ook in rekening bij de gemeenten. Dit heeft voor uw gemeenten over
2021 tot een negatief effect op het jaarresultaat van de gemeente geleid.
Per gemeente levert dit het volgende beeld op van de te verrekenen bedragen voor uw
gemeente (afgerond op € 1.000):

 Gemeente                           Verdeelsleutel   Te verrekenen (€)
 Bergen                             32,32%           € 701.000
 Uitgeest                           11,71%           € 254.000
 Castricum                          34,56%           € 750.000
 Heiloo                             21,40%           € 464.000
 Totaal                             100%             € 2.169.000

De aanvullende bijdrage is gelijk aan het bedrag van de kosten die we gemaakt hebben voor
Corona en waarover wij u zowel via brieven als via de P&C-cyclus over hebben
geïnformeerd. In de jaarrekening zijn de toelichting op de verschillen tussen de begroting en
werkelijkheid opgenomen.

Bij twee posten is het verzoek gedaan om niet bestede budgetten in 2022 opnieuw
beschikbaar te stellen voor de uitvoering van werkzaamheden voor een totaal bedrag van


                                                                    Postbus 7, 1910 AA Uitgeest
                                                                    Telefoon 14 0251
                                                                    Info@debuch.nl
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>€ 462.000. Dit betreffen werkzaamheden die in 2021 niet uitgevoerd zijn, maar die we wel in
2022 moeten uitvoeren. Echter hier zijn in 2022 geen budgetten voor beschikbaar. Het gaat
hier om de volgende posten:
-    De werkzaamheden in kader van de omgevingswet zijn, mede door het uitstellen van de
     invoering, getemporiseerd. Het verzoek is om € 173.200 opnieuw ter beschikking te
     stellen voor de uitvoering van deze werkzaamheden.
-    Bovendien is een bedrag van € 257.000 op een investeringskrediet voor aan te schaffen
     en te implementeren software nog niet volledig ingezet. Door de gewijzigde regelgeving
     is het noodzakelijk dat dit krediet als exploitatiebudget beschikbaar komt. Dit betekent
     incidenteel een verhoging van de exploitatie maar structureel een verlaging van de
     exploitatielasten door het vrijvallen van de kapitaalslasten.
-    Voor het project harmonisatie is een budget beschikbaar gesteld van € 34.000 waarvan
     in 2021 € 1.900 besteed is. De werkzaamheden lopen echter door in 2022 waarmee het
     resterende budget (€ 32.000) beschikbaar zou moeten blijven.
Omdat er geen budget resteert, is het niet mogelijk om deze middelen met het
rekeningresultaat te verrekenen. In de eerste voortgangsrapportage zullen wij deze mutaties
verwerken.

Begroting 2023
De begroting 2023 bouwt verder op de voorgaande BUCH begrotingen. De kaders die voor
het opstellen van deze begroting zijn gehanteerd, staan beschreven in de Kaderbrief 2023. U
heeft hierop in februari 2022 een zienswijze gegeven. Uw zienswijzen en de besluitvorming
in het BUCH bestuur van 2 maart 2022 hebben geleid tot bijgaande begroting 2023.

De ramingen van de financiële consequenties voor uw gemeenten zijn verwerkt in
voorliggende begroting. De totale reguliere bijdragen zijn dan als volgt:

Bijdrage gemeenten                 Verdeelsleutel       2023       2024              2025     2026
excl. maatwerktaken (x € 1.000)         2023
Bergen                                 33,73%          26.780     27.390        28.060      28.753
Uitgeest                               11,50%           9.135      9.400         9.642       9.866
Castricum                              33,76%          26.806     27.582        28.291      28.939
Heiloo                                 21,01%          16.684     17.167        17.608      18.011
Totaal                                  100%          79.405     81.539        83.601       85.569


In de begroting is in bijlage 6 de groei van de begroting vanaf de start van de BUCH
opgenomen. Ten opzichte van de tweede voortgangsrapportage 2021 zien we dat de totale
kosten voor de BUCH voor de jaarschijf met € 2,9 miljoen stijgt. Dit bestaat voornamelijk uit
de door de gemeente Bergen overgedragen taak voor afval (€ 2,0 miljoen) en voor alle
gemeenten de beheersmaatregelen sociaal domein (€ 0,6 miljoen). De stijging in de
jaarschijf 2026 is volledig toe te rekenen aan de indexatie voor dat jaar.




                                                                    Pagina 2 van 3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>In deze begroting is op pagina 17 een overzicht gegeven van de mutaties in deze begroting.
Hierin is ook een budget voor personele ontwikkelingen opgenomen. We zien al langere tijd
steeds verder toenemende personele problematiek, de urgentie om hier oplossingen voor te
vinden is hoog. Crises als Corona en Oekraïne vragen veel van onze flexibiliteit en vragen
om extra inzet. Ook de steeds krapper wordende arbeidsmarkt en een toenemend aantal
moeilijk vervulbare vacatures spelen een grote rol. Effecten daarvan zijn een toenemende
werkdruk, medewerkers die vaker of langer uitvallen en groeiende verlofstuwmeren. De
wetgeving omtrent verlof is daarbij in de meest recente CAO ook aangepast, waardoor direct
sturen op het opnemen van verlof lastiger is. Het zet een goede bedrijfsvoering, goed
werkgeverschap en realisatie van de afgesproken DVO’s onder druk. Dit leidt er toe dat we
hiervoor structurele oplossingen moeten zoeken, zoals het inzetten van (duurdere) inhuur of
het nemen van maatregelen, zoals bijvoorbeeld een arbeidsmarkttoelage, een (structurele)
opwaardering van functies en extra aandacht voor vitaliteit om een aantrekkelijk werkgever
te zijn en te blijven. In het programma Samen Sterk is hier ook aandacht voor, waaronder de
strategische personeelsplanning. Het in de begroting opgenomen bedrag is een eerste
inschatting, die wij de komende periode nader gaan uitwerken.

Uw zienswijze
Graag ontvangen wij uw zienswijzen op de jaarstukken 2021 alsmede uw zienswijze op de
begroting 2023 inclusief de meerjarenraming 2024-2026.

Uw zienswijzen ontvangen wij graag uiterlijk 25 juni 2022, zodat wij deze kunnen betrekken
bij onze definitieve besluitvorming in onze bestuursvergadering op 6 juli 2022.

Tot slot
Wij vertrouwen erop dat de jaarrekening 2021 u voldoende inzicht geeft in het totaal van
baten en lasten in het jaar 2021 en wat we hiermee bereikt hebben. Daarnaast vertrouwen
wij er op dat de begroting 2023 u inzicht biedt in de financiële effecten van beslissingen en u
laat zien waaraan uw geld wordt besteed.

Wij zien uit naar uw reactie. Tot nadere toelichting in uw colleges en raden zijn wij en onze
algemeen directeur uiteraard te allen tijde graag bereid. Uitnodigingen daartoe zien wij als
bestuur graag tegemoet.

Met vriendelijke groet,
het BUCH bestuur,




E. Zandstra                              drs. A. Mans
secretaris                               voorzitter

Bijlagen:      1. Begroting 2023 Werkorganisatie BUCH
               2. Jaarstukken 2021




                                                                    Pagina 3 van 3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>