<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                                       RAADSVOORSTEL
  Raadsvergadering                     20 februari 2023
  Voorstelnummer                       D585179
  Datum raadsvoorstel                  24 januari 2023
  Portefeuillehouder(s)                Burgemeester M. ten Bruggencate
  Commissie                            Commissie
  Datum commissie                      7 februari 2023
  Soort agendering                     Ter advisering
  Agendapunt
  Team                                 BV - Regie
  Opsteller                            Heico van Brakel
  Datum B&W besluit                    24 januari 2023
  Bijlagen:                            3

  Onderwerp           :   Zienswijze kadernota 2024 GR Werkorganisatie BUCH




Voorgesteld besluit

   1. een positieve zienswijze af te geven op de kadernota 2024 van de GR
      Werkorganisatie BUCH;
   2. deze zienswijze door bijgevoegde brief aan het bestuur van de Werkorganisatie
      BUCH kenbaar te maken.

Geheimhouding

Nee




                                                                              Pagina 1 van 5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>                                         RAADSVOORSTEL

INLEIDING

Op 1 februari 2018 heeft de raad de notitie Informatievoorziening Gemeenschappelijke
Regelingen vastgesteld. Gelijkluidende besluitvorming heeft plaatsgevonden in alle
gemeenten in Noord-Holland Noord (regio’s Alkmaar, West-Friesland en de Kop van Noord-
Holland). Centraal in deze notitie staat het beter in positie brengen van de raad ten aanzien
van Gemeenschappelijke Regelingen.

Een belangrijk onderdeel van deze afspraken is de zienswijzeprocedure voor de Kadernota’s
van de Gemeenschappelijke Regelingen. De kadernota geldt als opmaat naar de begroting
en bevat zowel de hoofdlijnen van het beleid als de financiële kaders.

De mogelijkheid om een zienswijze af te geven op de kadernota stelt de raad in de
gelegenheid te sturen op deze beleidsmatige en financiële uitgangspunten voor in de
begroting, die later in het jaar door de Gemeenschappelijke Regelingen voor zienswijzen aan
de raden wordt aangeboden.

In voorliggend voorstel ligt een concept zienswijze voor op de Kadernota 2024 van de GR
Werkorganisatie BUCH.

De gemeenschappelijke regeling is getroffen voor het bewerkstelligen van een krachtige en
professionele uitvoering door de werkorganisatie van de door de gemeenten opgedragen
taken. Daarmee biedt de werkorganisatie een kwalitatief hoogwaardige, efficiënte en
innovatieve dienstverlening aan de ‘klanten’ van de gemeenten: inwoners, bedrijven en
instellingen.

INVLOED KADERS OP KEUZERUIMTE

De zienswijzeprocedure op de kadernota zelf volgt niet uit de Wet gemeenschappelijke
regelingen (Wgr), maar is aanvullend afgesproken in diverse bovenregionale regelingen, te
weten de bovengenoemde notitie ‘Informatievoorziening Gemeenschappelijke Regelingen’
en de door de raden in Noord-Holland Noord vastgestelde Uitgangspunten
gemeenschappelijke regelingen (FUGR 2019).

Conform de afspraken uit de notitie ‘Informatievoorziening Gemeenschappelijke Regelingen’
en de FUGR 2019, dienen de Gemeenschappelijke Regelingen de kadernota uiterlijk 15
december aan te bieden zodat de raad de gelegenheid heeft voor 1 maart een zienswijze af
te geven.

In het collegeprogramma 2022-2026 is opgenomen dat de raad het van belang vindt grip te
krijgen en houden op de GR BUCH. De BUCH moet zakelijker en minder politiek-bestuurlijk
worden aangestuurd. Via dienstverleningsovereenkomsten (DVO’s) moet duidelijk in kaart
worden gebracht wat de kosten van de plustaken zijn. Daarnaast moet er via deze DVO’s
afgesproken worden welke specifieke projecten voor Heiloo zijn af te nemen.

TOELICHTING OP HET VOORSTEL

In de kadernota GR BUCH 2024 worden kort het proces en de uitgangspunten benoemd die
de GR BUCH hanteert bij het opstellen van de begroting 2024-2027.




                                                                                   Pagina 2 van 5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>De kadernota 2024 volgt in grote lijnen de afspraken zoals die zijn opgenomen in de door de
raden in Noord-Holland Noord vastgestelde Uitgangspunten gemeenschappelijke regelingen
(FUGR 2019).Net als in voorgaande jaren wijkt de werkorganisatie wat betreft de indexatie af
van de FUGR 2019. De Regietafel Noord-Holland Noord heeft bij de besturen van de GR-en
in Noord-Holland Noord aangegeven om bij de kadernota 2024 een indexatie te hanteren
van gemiddeld 7,1%. De GR BUCH hanteert:

Indexatie loonsom
Ten tijde van het opstellen van deze kadernota zijn de cao onderhandelingen voor 2023 en
verder nog niet afgerond. De werkorganisatie hanteert een structureel begrote indexatie van
3% op de loonsom. De verwachting is dat dit de komende jaren niet toereikend is en daarom
stelt de werkorganisatie dit vanaf 2024 structureel bij naar 4%. Uiteindelijk berekent de
werkorganisatie alleen de werkelijke stijging van de loonsom in verband met cao en de
werkgeverslasten sociale premies door aan de gemeenten. Als deze hoger of lager is dan de
begrote indexatie van de loonsom wordt de begroting en daarmee de bijdrage van de
gemeenten daarop aangepast. Zodra de cao effecten bekend zijn, wordt het werkelijke
structurele effect verwerkt in het eerstvolgende P&C document.

Indexatie goederen en diensten
Als indexcijfer voor de indexatie gebruikt de BUCH de meerjarige prijsontwikkeling van de
Prijs Bruto Binnenlands Product. Hiervoor gebruikt de BUCH het meest recente cijfer zoals
door het Centraal Planbureau (CPB) wordt gepubliceerd. Het laatst bekende cijfer uit de
MEV van september 2022 is 4,9%. De BUCH hanteert dit cijfer structureel vanaf 2024.

In algemene zin wijzigen de werkzaamheden van de BUCH werkorganisatie niet
fundamenteel van jaar tot jaar. Echter, tijdens het opstellen van de kadernota zijn er wel een
aantal belangrijke ontwikkelingen gaande die van invloed zijn op de begroting van 2024 en
verder. Voor een overzicht daarvan wordt verwezen naar het onderdeel “Doelstellingen: wat
willen we bereiken in 2024” in de kadernota zelf. De financiële effecten van deze
ontwikkelingen zijn op het moment van het opmaken van de kadernota 2024 nog niet bekend
en dus ook niet daarin opgenomen.
Op het moment dat deze inzichtelijk worden wordt dit verwerkt in het eerstvolgende P&C
document.
Daarnaast heeft de werkorganisatie, in reactie op de zienswijzen van de gemeenten op de
tweede begrotingswijzing 2022, toegezegd:
    • bij grote projecten (zoals bijvoorbeeld crises),voorafgaand of bij de start ervan, een
        concept begroting op te stellen die z.s.m. met de colleges wordt gedeeld, om deze
        vervolgens afzonderlijk in een raadsbrief met de betrokken raden te delen;
    • periodiek actief informatie te delen met de auditcommissies niet alleen financieel
        maar ook op het gebied van personele gegevens en ontwikkelingen.

Naast de algemeen geschetste ontwikkelingen, werkt de organisatie voortdurend aan de
verbetering van processen. Dit zijn onderwerpen waar de Verbijzonderde Interne controle en
de externe accountant al een aantal jaren over rapporteren. In 2023 worden hierin stappen
gezet die in 2024 geïmplementeerd moeten worden met als doel de beheersing verder te
verbeteren.

Gelet op het bovenstaande wordt de raad voorgesteld een positieve zienswijze af te geven
op de kadernota 2024 van de Gemeenschappelijke Regeling Werkorganisatie BUCH.




                                                                                   Pagina 3 van 5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>DOOR HET COLLEGE OVERWOGEN ALTERNATIEVEN
Het college heeft geen alternatieven overwogen.

REGIONALE SAMENWERKING EN COULEUR LOCALE
De voorgestelde zienswijze is opgesteld voor de gemeente Heiloo. De zienswijze is BUCH-
breed afgestemd om waar mogelijk en wenselijk gezamenlijk op te trekken richting
Werkorganisatie BUCH

RISICO’S
Bij de werkorganisatie BUCH wordt de koepelvrijstelling in het kader van de BTW toegepast.
Een van de voorwaarden daarvoor is dat de werkelijke kosten worden afgerekend en dat er
geen resultaat kan worden gerealiseerd. Omdat er geen positieve resultaten zijn, is het niet
mogelijk om weerstandsvermogen in de vorm van reserves aan te houden. Wel zijn er
risico’s en in de begroting worden de risico’s gekwantificeerd. Bij het ontbreken van
beschikbaar weerstandsvermogen, is het aan de deelnemende gemeenten om het bedrag
van de geïnventariseerde risico’s in financiële zin af te dekken. De betreffende risico’s en het
daarbij behorend benodigd weerstandsvermogen worden jaarlijks geactualiseerd en
opgenomen in de jaarrekening en de begroting.

FINANCIËN

De meerjarenraming in de Kadernota 2024 betekent het volgende voor de gemeentelijke
bijdragen :




DUURZAAMHEID

N.v.t.




                                                                                     Pagina 4 van 5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>PARTICIPATIE

Tijdens de regionale raadsinformatieavond van de Regio Alkmaar op 1 februari 2023 bent u
in de gelegenheid gesteld in gesprek te gaan met de vertegenwoordigers van de GR
Werkorganisatie BUCH en onderling uw zienswijzen af te stemmen met de raden in de
BUCH.

UITVOERING, PLANNING EN ORGANISATIE

Na besluitvorming door de raad wordt het bestuur van Werkorganisatie BUCH per brief
geïnformeerd over de vastgestelde zienswijze.

BIJLAGEN

    1. Publicatieversie zienswijzebrief aan GR Werkorganisatie BUCH;
    2. Aanbiedingsbrief Kadernota 2024 van GR Werkorganisatie BUCH;
    3. Kadernota 2024 van GR Werkorganisatie BUCH.

ACHTERLIGGENDE DOCUMENTEN

N.v.t.

Hoogachtend,
burgemeester en wethouders van de gemeente Heiloo




F.H.W. de Jong                              M. ten Bruggencate
gemeentesecretaris                          burgemeester




                                                                               Pagina 5 van 5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>