<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>f
                                    Begroting 2024
Begroting 2024 Werkorganisatie BUCH
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave
  Inhoudsopgave........................................................................................................................................................................................................................................ 2
  Inleiding .................................................................................................................................................................................................................................................... 3
  Programma Bedrijfsvoering .....................................................................................................................................................................................................................5
  Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing ........................................................................................................................................................................20
  Paragraaf Financiering ..........................................................................................................................................................................................................................24
  Paragraaf Bedrijfsvoering ...................................................................................................................................................................................................................... 27
  Bijlagen ...................................................................................................................................................................................................................................................28
  Bijlage 1: Overzicht incidentele baten en lasten ................................................................................................................................................................................. 29
  Bijlage 2: Meerjarig investeringsplan en kapitaallasten ...................................................................................................................................................................... 30
  Bijlage 3: Baten en lasten per taakveld ................................................................................................................................................................................................ 31
  Bijlage 4: Meerjarenraming reserves en voorzieningen ...................................................................................................................................................................... 34
  Bijlage 5: Gehanteerde kaders ............................................................................................................................................................................................................. 35
  Bijlage 6: Verloop begroting .................................................................................................................................................................................................................. 37
  Bestuursbesluit ...................................................................................................................................................................................................................................... 40
Begroting 2024 Werkorganisatie BUCH
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Inleiding
Algemeen:                                                                      De combinatie van deze grote maatschappelijke opgaven en crises
Voor u ligt de begroting van GR Werkorganisatie BUCH (hierna te                die elkaar in rap tempo opvolgen zorgen voor een grote dynamiek
noemen: “De BUCH”) voor het jaar 2024 en de meerjarenraming                    en bijkomende werkdruk. De krappe arbeidsmarkt zorgt voor meer
2025 t/m 2027 waarin de kaders zoals opgenomen in de Kadernota                 én langer openstaande vacatures, meer personele wisselingen
2024 verder zijn uitgewerkt. De indexatiecijfers zoals opgenomen in            (door doorstroom van vaste medewerkers en tijdelijke invulling door
de kadernota zijn verwerkt in deze begroting. Daarnaast gaan we                inhuur). Ook het langdurig ziekteverzuim zien we als gevolg van
uitgebreider in op een aantal ontwikkelingen die in de kadernota zijn          deze hectiek en na-ijleffecten van COVID stijgen. Bovendien
benoemd.                                                                       moeten medewerkers steeds langer doorwerken terwijl de
                                                                               belastbaarheid verminderd. De vergrijzing van onze medewerkers
Voorjaar 2023 werkt het bestuur van de BUCH in opdracht van de                 zorgt daarnaast ook voor uitstroom van ervaren mensen en kennis
colleges aan de herijking van de aansturing en topstructuur van de             van de gemeenten, wat goed opgevangen moet worden. Dit alles
Werkorganisatie BUCH. De besluitvorming in het voorjaar 2023                   maakt dat de aandacht voor de personele uitdagingen
over deze herijking vormt het kader voor verdere doorontwikkeling              onverminderd hoog blijft en we structureel werken aan het brede
en inrichting van de werkorganisatie en daaraan verbonden                      spectrum aan beleid en instrumenten van goed werkgeverschap,
investeringen. Ook de uitwerking van collegeprogramma’s brengen                waaronder een onderzoek naar het loongebouw, strategische
organisatie- en formatie vraagstukken met zich mee. Beide kunnen               personeelsplanning, opleiden en arbeidsmarktbenadering. Om de
bovendien impact hebben op de werkwijze en inhoud van de                       bestaande dienstverlening aan de colleges te garanderen én onze
jaarcontracten (nieuwe vorm dienstverleningsovereenkomsten).                   medewerkers niet te overvragen is het noodzakelijk om te kunnen
Deze vraagstukken moeten in samenhang worden bezien en                         voorzien in (tijdelijke) invulling bij vacatures, het voorkomen van
afgewogen om tot een robuuste organisatie te komen, die vier                   kennisverlies door uitstroom en (langdurig) ziekteverzuim vormt
gemeenten goed kunnen bedienen. De (financiële) consequenties                  daarin een noodzakelijk onderdeel. In de begroting 2023 hebben wij
voor deze ontwikkelingen zijn nog niet (volledig) in beeld en zijn             daarvoor voor het eerst een bedrag gereserveerd met de belofte
daarom nog niet verwerkt in deze begroting en volgen bij de eerste             deze voor 2024 verder in te vullen. De eerste gedachtelijnen
of tweede voortgangsrapportage.                                                hiervoor zijn hiervoor geformuleerd, maar nog niet financieel
                                                                               vertaald in deze begroting. Deze gedachtelijnen betrekken wij bij de
Ondertussen zijn er grote en vaak complexe maatschappelijke                    integrale afweging rondom de uitkomsten van de eerder genoemde
opgaven, die om adequaat handelen vragen. Denk aan het                         opdracht van het bestuur en de organisatie- en
woningtekort, huisvesting van doelgroepen, ontwikkelingen rondom               formatievraagstukken.
openbare orde en veiligheid, de energietransitie en de toenemende
druk op bouwlocaties, landelijkgebied en natuur geven druk op de               (Nieuwe) ontwikkelingen 2024:
organisatie. Ook de oorlog in Oekraïne is nog niet ten einde is en             Naast de eerdere genoemde maatschappelijke opgaven zijn er ook
inzet van de organisatie vergt die mogelijk doorloopt in 2024.                 nieuwe wet- en regelgeving op ons afkomen, zoals onder andere de
                                                                               Woonvisie, Spreidingswet en Beschermd wonen. Op dit moment is
 Begroting 2024 Werkorganisatie BUCH                               Pagina 3 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>nog niet bekend of en wanneer er middelen beschikbaar komen
voor de gemeenten vanuit het Rijk. Hierdoor zijn de financiële
gevolgen hiervan voor de BUCH ook nog niet volledig bekend.
Financiën
In deze begroting richten we ons met name op de going concern
zaken en nieuwe autonome ontwikkelingen zoals wettelijke
verplichte zaken, plustaken vanuit de deelnemende gemeenten et
cetera. Deze begroting biedt u inzicht in de financiële effecten
hiervan voor zover nu in te schatten.
Ten opzichte van de 2e voortgangsrapportage 2022 zien we dat
totale lasten van de BUCH zijn gedaald met € 1,4 miljoen.
Belangrijkste redenen hiervoor zijn:
    - Een afname als gevolg van de overdracht van medewerkers
         en taken aan Zaffier per 1 januari 2023 (4,5 mln.);
    - Een toename door de verwerking van de gevolgen van de
         nieuwe cao (€ 2,4 mln.);
    - een stijging van de kosten in verband met de hogere
         indexaties zoals die conform de Kadernota 2024 zijn
         verwerkt (€ 0,4 mln.).
Bij de verwerking van de cao merken wij nog wel op dat als gevolg
van problemen bij de implementatie van de personeelsadministratie
de personeelsbegroting nog niet op detailniveau opgesteld kan
worden. Hierdoor heeft de verwerking op hoofdlijnen
plaatsgevonden. In de eerste voortgangsrapportage zal de
uitwerking op detailniveau aanwezig zijn en de eventuele financiële
afwijking verwerkt worden.
Met vriendelijke groet,
E. Zandstra, directeur
 Begroting 2024 Werkorganisatie BUCH                              Pagina 4 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Programma Bedrijfsvoering
Organisatieontwikkeling in 2024                                                     waarmee tussentijdse monitoring en verantwoording van de
Zoals in de inleiding aangegeven buigt het bestuur zich momenteel                   resultaten geborgd is;
over een herijking van de aansturing en topstructuur. Deze bevindt               4. In 2023 maken we inzichtelijk welke onderliggende data
zich in de eindfase. De besluitvorming zal in het voorjaar 2023                     nodig zijn voor het verbeteren van de methodiek voor de
plaatsvinden en zal mede de koers bepalen hoe de inrichting van                     toerekening van kosten (ten behoeve van de
de werkorganisatie eruit ziet en waarlangs de werkorganisatie de                    kostendekkendheid van leges). In 2024 werken we dan aan
verder doorontwikkeling zal maken. Ook de uitwerking van                            het ontsluiten van die data. Het beleid over de mate van
collegeprogramma’s brengen organisatie- en formatie vraagstukken                    kostendekkendheid van leges is en blijft aan de gemeenten
met zich mee. Beide kunnen bovendien impact hebben op de                            zelf.
werkwijze en inhoud van de jaarcontracten (nieuwe vorm
dienstverleningsovereenkomsten). Deze vraagstukken moeten in                 In 2023 zetten we hier stappen in die in 2024 geïmplementeerd
samenhang worden bezien en afgewogen om tot een robuuste                     moeten worden met als doel de beheersing verder te verbeteren,
organisatie te komen, die vier gemeenten goed kunnen bedienen.               wat overigens een continu punt van aandacht is.
De (financiële) consequenties voor deze ontwikkelingen zijn nog
niet volledig in beeld en zijn daarom nog niet verwerkt in deze              Daarnaast is er in deze begroting aandacht voor going concern
begroting. Deze volgen naar verwachting in de tweede                         zaken als personeel, facilitair, ICT, materieel en plustaken.
voortgangsrapportage.                                                        Daarnaast besteden we aandacht aan nieuwe (autonome)
                                                                             ontwikkelingen inclusief nieuwe wettelijke taken.
Naast deze ontwikkeling hebben we in de kaderbrief ook vier
concrete doelstellingen geformuleerd in het licht van de
voortdurende verbeteringen van processen. Dit zijn onderwerpen
waar de Verbijzonderde Interne controle en de externe accountant
al een aantal jaren over rapporteren. Het gaat hier om:
    1. Het integraal naleven van het inkoop- en
        aanbestedingsbeleid, waarbij de nadruk ligt op de
        volledigheid van de dossiervorming met betrekking tot
        afwijkingen van het eigen aanbestedingsbeleid (onder de
        Europese aanbestedingsgrenzen);
    2. Het proces rondom de inhuur: in 2024 is de inhuur centraal
        gecoördineerd met als doel het proces van inhuur efficiënter
        en effectiever uit te voeren;
    3. Het proces rondom de subsidieontvangsten: in 2024 zijn alle
        inkomende subsidies > € 125.000 opgenomen in DecosJoin,
Begroting 2024 Werkorganisatie BUCH                              Pagina 5 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>De mensen die voor ons werken                                                                                        Mobiliteit personeelsbestand
De omvang van ons personeelsbestand (bezetting)                                                                                                      17,3%
                                                                                              18,0%                                     15,8%
Per 31 december 2022 zijn er 862 personen in dienst (excl. inhuur)
                                                                                              16,0%
bij onze werkorganisatie. Dit zijn 775 fte.
                                                                                              14,0%         11,2%
                                                                                              12,0%
                                                                                                                          8,3%
                          2021           2022                                                 10,0%
  Bezetting / FTE per        7,90             7,45                                             8,0%
  1.000 inwoners                                                                               6,0%                 2,9%
                                                                                               4,0%                                             1,4%
  Formatie / FTE per         7,03             7,79                                             2,0%
  1.000 inwoners
                                                                                               0,0%
                                                                                                                  2021                        2022
                                                                                                               Instroom      Doorstroom    Uitstroom
Mobiliteit personeelsbestand
                                                                                          Aantal leidinggevenden
In 2022 verwelkomden we 136 nieuwe medewerkers. Onder andere                                                           Arbeids-                             Totaal
om de bezetting van team Afval op sterkte te brengen in verband met                                                overeenkomst         Inhuur        leidinggevenden
het per 1 januari 2023 zelf inzamelen van afval in de gemeente                                    Mannen                  27               3                  30
Bergen.
149 Medewerkers hebben (of gaan per 1 januari 20231) de                                           Vrouwen                 13               1                  14
organisatie verlaten (ultimo december 2022 nog in dienst). Naast
pensioen, einde arbeidsovereenkomst bepaalde tijd of bijvoorbeeld                                  Totaal                 40                4                 44
arbeidsongeschiktheid (tezamen 23%) is bijna de helft (49%) van de
dienstverbanden op initiatief van de medewerker beëindigd                                 (algemeen directeur, domeinmanagers, teammanagers en wijkbeheerders)
bijvoorbeeld wegens het aanvaarden van een andere baan.
De arbeidsmarkt is krap. Medewerkers kunnen kiezen waar zij willen
werken. Behoud van medewerkers wordt steeds belangrijker.
Daarnaast merken we de aanzuigende werking van grotere
organisaties in de nabije omgeving zoals Dijk en Waard en Zaanstad.
Mede door het in dienst hebben van een recruiter lukt het nog steeds
goede nieuwe medewerkers aan te trekken.
1
  Zo’n 28% van de uitstroom is te verklaren door de overgang per 1‐1‐23 van team          Participatie naar Zaffier.
Begroting 2024 Werkorganisatie BUCH                                           Pagina 6 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>De samenstelling van ons personeelsbestand op 31 december 2022                      % leeftijds opbouw per leeftijdscategorie
                                                                            35%
        Aandeel man
                                                                            30%
             vrouw
                                                                            25%
        52%          48%
                                                                            20%
         % man     % vrouw
                                                                            15%
                                                                            10%
                Fulltime/Parttime
  400                                                                        5%
  300
                                                                             0%
  200
                                                                                <25  26‐35    36‐45  46‐55   56‐60   >60
  100
                                                                                     BUCH      beroepsbevolking
     0
                         # Mannen     # Vrouwen
                  Fulltime    Parttime
 Leeftijdsklasse               # Totaal     # Mannen  # Vrouwen
 (op
 peildatum)
 0 t/m 25 jaar                         12           7         5
 26 t/m 35 jaar                      108           48        60
 36 t/m 45 jaar                      179           79       100
 46 t/m 55 jaar                      260          125       135
 56 t/m 59 jaar                      148           68        80
 60 t/m 99 jaar                      155           89        66
 Totaal                                          416        446
                                     862
Begroting 2024 Werkorganisatie BUCH                             Pagina 7 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>Strategische personeelsplanning                                               Verzuim.
                                                                                  Periode        frequentie                   %nul
                                                                                                 verzuim     %verzuim         verzuim
                                                                                    2020              0,66      4,52%            56,90%
                                                                                    2021              0,66      5,82%            56,51%
                                                                                    2022              0,95      7,57%             n.b.*
                                                                              *De verzuimmanagementmodule van het personeelsinformatiesysteem Youforce
                                                                              geeft (nog) niet deze data.
                                                                              De Werkorganisatie streeft naar een ziekteverzuimpercentage van
                                                                              maximaal 5%. We zien dat het korte en middellange verzuim
                                                                              toeneemt ten tijde van een griepgolf of COVID periode. De
                                                                              herstelperiode van de medewerker is afhankelijk van de ernst van
In 2024 zullen de uitkomsten van het proces van strategische                  de klachten wat het middellange verzuim doet stijgen.
personeelsplanning helder zijn. Er is een inventarisatie gemaakt
van de huidige situatie en de interne en externe ontwikkelingen.              Het extra lange verzuim fluctueert rond de 1 %. Dit komt omdat een
Daarna wordt per domein, team en organisatie de toekomstige                   aantal medewerkers die langer dan 104 weken ziek zijn het WIA
ontwikkelingen en de effecten daarvan op de toekomstige                       traject doorlopen.
dienstverlening in beeld gebracht en welke functies, vaardigheden
en talenten er straks nodig zijn om de huidige dienstverlening                Het lange verzuim fluctueert rond de 4%. Dit wordt veroorzaakt
toekomstproof te maken. Tot slot wordt bepaald welke maatregelen              door medewerkers die te maken hebben met langdurige ernstige
nodig zijn om het verschil tussen het huidige en gewenste                     fysieke en mentale klachten. Werk gerelateerde en gebeurtenissen
personeelsbestand op orde te krijgen. Ten tijde van het opstellen             in de privésfeer hebben invloed op de gezondheid van de
van deze begroting zijn de (financiële) uitkomsten nog niet volledig          medewerkers. Bij de groep langdurig ziek medewerkers zien we dat
inzichtelijk.                                                                 uitval veroorzaakt door mentale of uitval door fysieke klachten gelijk
                                                                              is. De BUCH zet extra in op coaching- en begeleidingstrajecten als
                                                                              aanvulling op ons reguliere ziekteverzuimbeleid om het lange
                                                                              verzuim te verminderen.
Begroting 2024 Werkorganisatie BUCH                               Pagina 8 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Verlof
Verlof is een belangrijk middel om voldoende rust en herstel te                                              saldi verlof
creëren in het werkzame leven. Door de inzet van verlof kan ook de             100.000,00
balans tussen werkbelasting en privé (voor een deel) geregeld
worden. Iedere levensfase heeft hierin verschillende specifieke                 80.000,00
omstandigheden. Te denken valt aan de fase waarin een gezin met
kinderen extra inzet vraagt, periode waarin intensieve mantelzorg               60.000,00
wordt verleend of de laatste fase van het werkzame leven, waarin
aanpassingen nodig zijn in het kader van duurzaam werken.                       40.000,00
In de cao 2021-2022 is afgesproken een mogelijkheid te openen                   20.000,00
voor het sparen van verlof waarmee de mogelijkheid wordt geboden
                                                                                        ‐
in de diverse levensfasen extra verlof op te kunnen nemen.
                                                                                               dec 2020                dec 2021                dec 2022
Belangrijk is dat onze mensen gedurende het jaar voldoende verlof                         Bovenwettelijk verlof (BUCH)      Wettelijk verlof (BUCH)
op nemen. Hoge saldi aan verlof zijn dan ook ongewenst.
Managers sturen hier actief op.
Ook zijn in de cao afspraken gemaakt over harmonisering van het
bovenwettelijk verlof. Op basis van deze cao bouwen alle
medewerkers zes bovenwettelijke verlofdagen op. Momenteel
herijken we de afspraken binnen de BUCH conform de cao.
Begroting 2024 Werkorganisatie BUCH                              Pagina 9 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>Budget beheersing bezetting                                                      plaats van ‘dienstverleningsovereenkomst’ hebben geïntroduceerd.
In de begroting 2023 hebben wij een stelpost personele                           Het dashboard gebruiken wij als sturingsinstrument binnen de
ontwikkelingen opgenomen, met de belofte met een plan voor deze                  werkorganisatie. Daarnaast bestaat het dashboard uit een beperkte
post te komen. Onder de werknaam Budget beheersing bezetting                     set aan kritieke prestatie-indicatoren (kpi’s) die inzicht verschaft in
hebben wij gedachtelijnen uitgezet. Wij denken hierbij aan een                   hoe het is gesteld met de basisdienstverlening.
budget dat de organisatie in staat stelt om ziekteverzuim boven de
5% op te vangen, de opvang van openstaande vacatures in te
vullen en de gevolgen van strategische personeelsplanning in te                  De ontwikkelingen in de ICT
vullen. De laatste categorie betreft bijvoorbeeld het afscheid nemen             De digitalisering van de maatschappij is de afgelopen jaren in een
van personeel en het tijdelijk hebben van dubbele lasten bij het                 sneltreinvaart beland en inwoners en bedrijven verwachten van de
(gedeeltelijk) met pensioen gaan van medewerkers. In de huidige                  overheid dat wij daar in meebewegen. Daarnaast zorgt ook nieuwe
personele begroting is dit niet opgenomen, waardoor bij het treffen              wet- en regelgeving ervoor dat de belangen van de inwoner meer
van maatregelen direct budget gevraagd moet worden bij de                        worden gediend en de informatiebeveiliging op een hoger niveau
gemeenten. Dit maakt de organisatie inflexibel. Het niet kunnen                  moet komen.
inspelen op deze ontwikkelingen heeft direct effect op de
dienstverlening aan de gemeenten en/of het overvragen van                        Wij hebben de afgelopen jaren belangrijke stappen gemaakt binnen
medewerkers, met als risico dat het ziekteverzuim nog verder                     de I&A (informatisering en automatisering), maar een wendbare
toeneemt. Deze gedachtelijnen betrekken wij bij de integrale                     organisatie is een digitale organisatie die zich ook snel kan
afweging rondom de uitkomsten van de bestuursopdracht en de                      aanpassen aan veranderende omstandigheden. Zelf doen waar het
organisatie- en formatievraagstukken.                                            moet of wenselijk is en samenwerken met andere partijen waar het
.                                                                                kan.
Dienstverleningsovereenkomsten (DVO’s)                                           I&A is een strategisch bedrijfsmiddel voor onze dienstverlening en
Met ingang van 2024 sluit het proces voor de DVO’s volledig aan                  bedrijfsvoering. De focus in de doorontwikkeling van de I&A komt
op de p&c-cyclus en de reguliere cyclus voor het jaarlijks opstellen             nog meer te liggen op de snelheid en kwaliteit van de digitalisering
van team- en domeinplannen. Doelstelling voor 2024 is om de                      van onze informatievoorziening en het slim gebruik van data.
werkwijze met de jaarcontracten en het monitoren daarvan verder                  Parallel daaraan vraagt de zorg rond privacy en informatieveiligheid
in de vingers te krijgen en de set met kpi’s uit te breiden.                     steeds meer van onze capaciteit en financiële middelen.
In 2023 is in het proces voor de DVO’s een aantal aanpassingen                   In 2024 richten wij ons naast het reguliere werk op de
doorgevoerd op basis van de uitkomsten van de evaluatie van het                  doorontwikkeling van de ICT voor komende jaren. De
werken met DVO’s in 2022. Er wordt nu gebruik gemaakt van een                    onderliggende roadmap wordt gaandeweg uitgewerkt in projecten
digitaal dashboard waarin de voortgang van de realisatie van de                  en projectplannen passend bij de koers en geborgd in het Jaarplan
beleidsambities uit de vier collegeprogramma’s wordt gemonitord.                 I&A. Onderdeel van de roadmap zijn afwegingen met betrekking tot
Dit doen wij per jaarschijf, vandaar dat wij de term ‘jaarcontract’ in           wat wij zelf willen of moeten blijven uitvoeren of waar kansen liggen
Begroting 2024 Werkorganisatie BUCH                                  Pagina 10 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>op samenwerken met andere partijen binnen de technische ICT. Wij             begeleiden naar een juiste invulling van de wettelijke verplichtingen
zien een verdergaande verschuiving van de investeringskosten                 van de AVG en de BIO.
naar de exploitatiekosten.
                                                                             Op het gebied van techniek hebben wij de volgende doelstellingen:
Gezien de verwachting aan ondersteuning vanuit de organisatie in                    In gebruikname van een Privacy informatiebeveiliging
combinatie met de snel veranderende behoefte, toepasbaarheid en              kwaliteitsplatform. Hiermee kan de organisatie onder meer een
inzetbaarheid van ICT-middelen is het noodzakelijk de formatie van           juiste afhandeling van privacy-informatiebeveiligingsincidenten,
de ICT-servicedesk nu te herzien en bij te stellen. De huidige               inclusief relevante rapportages waarborgen.
formatie is ontoereikend en vertaalt zich naar langere                              Borging van de Technische BIO maatregelen in de
afhandeltijden, het achterblijven op het gebied van                          technische doorontwikkeling van I&A, en implementatie van
incidentmanagement dat noodzakelijk is voor de juiste                        systemen die ontsluiting van data en systemen op basis van
prioriteitsinschatting van binnenkomende meldingen en het gebrek             conditionele toegang en toegang op basis van privilege mogelijk
aan tijd voor medewerkers voor hun persoonlijke doorontwikkeling.            maken.
Het is noodzakelijk om de formatie van de ICT-servicedesk
medewerkers structureel met 1,14 FTE uit te breiden en op een                Op organisatorisch gebied hebben wij de volgende doelstellingen:
minimaal benodigd niveau van 4 FTE te brengen om het werk goed                      Invoeren van door de organisatie gedragen benodigd beleid
en tijdig te kunnen uitvoeren.                                               om handen en voeten te geven aan de ambitie om de organisatie
                                                                             conform de verplichte BIO-en AVG normen in te richten.
Informatiebeheer                                                                    Inrichten van een robuust incident managementproces met
Er zijn verbeteracties ingezet die stapsgewijs het informatiebeheer          passende escalatieladders en bijbehorende
op orde moeten brengen. Uitgangspunt is het voldoen aan de                   crisismanagementgroepen.
archiefwetgeving en de Wet open overheid (Woo). Beide wetten                        Stroomlijnen van het jaarlijkse ENSIA proces en dit in lijn
verplichten overheidsorganen hun informatiehuishouding op orde te            brengen met de IT-audit.
brengen. In onze aanpak wordt ook de verbinding gelegd met de
implementatie van het programma Open Overheid. Het op orde                   Onze organisatie neemt de laatste twee jaar, in lijn met nationale en
brengen van de informatiehuishouding wordt als een                           internationale trends, een sterk groeiend dreigings- en risicobeeld
randvoorwaarde gezien open en transparant te kunnen zijn conform             op het gebied van informatiebeveiliging waar. Door steeds
de uitgangspunten van de Woo.                                                verdergaande digitalisering van onze dienstverlening en
                                                                             bewustwording van de bijkomende risico’s nemen de taken binnen
Informatiebeveiliging & privacy                                              het aandachtsgebied van informatiebeveiliging steeds maar toe.
De ambitie voor 2024 voor informatiebeveiliging en privacy is om             Hierdoor is uitbreiding van de formatie noodzakelijk en
enerzijds met organisatorische en technische middelen die in 2023            onvermijdelijk. Met deze uitbreiding kunnen wij meer inzetten op het
zijn gerealiseerd een verdiepingsslag te maken. Anderzijds om met            verhogen van het volwassenheidsniveau van onze organisatie op
beoogde nieuwe middelen en inzet van een passende bezetting                  het gebied van informatiebeveiliging door bijvoorbeeld
van het team nog meer slagkracht te creëren om de organisatie te             organisatiebrede implementatie en inbedding van passende
Begroting 2024 Werkorganisatie BUCH                              Pagina 11 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>veiligheidsmaatregelen. Dit is een doel waar de directie en bestuur             We streven er naar dat in 2024 95% van de facturen middels een e-
van de Werkorganisatie zich recent aan heeft gecommitteerd.                     factuur verwerkt en betaald wordt. Dit willen we bereiken door
                                                                                leveranciers actief te blijven benaderen en met de inzet van een
Huisvesting en hybride werken                                                   tool die de PDF-factuur omzet en verwerkt als een e-factuur. We
In 2024 maken wij een volgende stap in het hybride werken. Deze                 zien bovendien dat steeds meer grote partijen ver in ontwikkeling
stap komt voor uit de ontwikkeling van drie (Bergen, Castricum en               zijn om over te stappen of afgelopen jaar zijn overgestapt op e-
Heiloo) naar twee (Bergen en Castricum) werklocaties voor de                    facturatie.
medewerkers van de werkorganisatie. In de pilot besteden we
naast de inrichting van de werkomgeving en de benodigde ICT-                    Nieuwe wet- en regelgeving vanaf 2024
voorzieningen aandacht aan het gedrag van medewerkers. Hybride
werken is een andere manier van werken die tijd, aandacht en                    1. Woonvisie en Spreidingswet
gewenning vraagt. Doelstelling is dat de medewerkers er vertrouwd               Gemeenten zijn verplicht om vanaf 2024 een woonzorgvisie op te
mee raken en er goed mee uit de voeten kunnen.                                  stellen. De voorbereidingen hierop worden met extra incidentele
                                                                                rijksmiddelen getroffen. Er is op dit moment nog niet bekend of en
Betaaltermijn en E-facturatie                                                   wanneer deze middelen beschikbaar komen vanuit het Rijk.
Betaaltermijn                                                                   Daarnaast zien we in algemene zin het huisvesten van bijzondere
De streefwaarde voor de gemiddelde betaaltermijn voor 2024 is 16                doelgroepen een belangrijke ontwikkeling is die in de komende
dagen, waarbij 90% van de facturen binnen 30 dagen betaald is.                  jaren op ons afkomt. Zo wordt in het voorjaar van 2023 de nieuwe
(In 2022 was de gemiddelde betaaltermijn 20 dagen waarbij 85%                   Spreidingswet behandeld in de Tweede en Eerste kamer. De wet
van de facturen op tijd is betaald.)                                            behelst een opgave aan alle gemeenten om een bijdrage te leveren
Dit willen we realiseren door leveranciers en de organisatie te                 aan de opvang van asielzoekers. De omvang en de financiële
instrueren en afspraken te maken over juiste factuurgegevens en                 impact daarvan is op dit moment nog niet in te schatten. De nieuwe
het belang van tijdige factuurafwikkeling. Tevens blijven we                    wet valt onder de grote woonopgave waar ook de woonzorgvisie
leveranciers actief benaderen om over te stappen op e-facturatie                onder valt. Domein Dienstverlening en Samenleven (DenS) werkt
Het ontvangen van e-facturen draagt bij aan het sneller gaan                    samen met Ruimtelijke Ordening en Openbare Orde en Veiligheid
betalen van de inkomende facturen door het wegvallen een aantal                 aan een programma. Het betreft een nieuwe taak voor gemeenten.
registratieve taken. We werken continu aan het creëren en                       De nieuwe taak gaat vanuit DenS structureel 1fte extra
behouden van de bewustwording in de organisatie van het snel                    beleidscapaciteit vragen (schaal 10) om uitvoering te geven aan de
coderen en goedkeuren van facturen wat zal gaan resulteren in het               woonzorgvisie, opstellen van adviezen, deel te nemen aan de
sneller betalen van facturen. Het blijft elk jaar het streven om de             verschillende projectgroepen op het gebied van opvang en
facturen sneller te betalen.                                                    begeleiding van asielzoekers, statushouders en andere
                                                                                doelgroepen.
E-facturatie                                                                    2. Beschermd Wonen
Begroting 2024 Werkorganisatie BUCH                                 Pagina 12 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>In 2024 speelt de doordecentralisatie van beschermd wonen. Dit is
al een aantal keer uitgesteld. In 2024 worden de gemeenten
hiervoor verantwoordelijk en komen er middelen beschikbaar vanuit
het Rijk voor de bijbehorende taken. De insteek is dat dit voor de
gemeenten een budgetneutrale uitwerking betreft, dat wil zeggen
de middelen die wij ontvangen vanuit het Rijk zijn gelijk aan de
kosten die wij maken voor Beschermd Wonen inclusief
uitvoeringskosten. In het eerste half jaar van 2023 worden regionale
afspraken gemaakt over financiering en uitvoering. Dan wordt ook
duidelijk wat dit aan extra capaciteit vraagt van de Werkorganisatie
BUCH. Vervolgens verwachten wij een opdracht van de colleges
om deze taak uit te voeren en de middelen hiervoor beschikbaar te
krijgen. Dit wordt vervolgens verwerkt in het eerstvolgende P&C
document van de Werkorganisatie BUCH.
Begroting 2024 Werkorganisatie BUCH                               Pagina 13 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>Wat gaat dit kosten?
In onderstaande meerjarenbegroting wordt voor de totale organisatie aangegeven wat de baten en lasten zijn van Werkorganisatie BUCH
Voor de gehanteerde kaders verwijzen we u naar bijlage 5.
             Wat gaat dit kosten                                         2024              2025       2026             2027
             Lasten x € 1.000                                           Lasten            Lasten     Lasten           Lasten
                                                                        Begroot           Begroot    Begroot         Begroot
      1      Personeel                                                    66.910            69.443     72.126           74.889
      2      Inhuur                                                        2.960             2.903      3.059            3.209
      3      Afschrijvingslasten                                           2.734             2.725      2.410            2.430
      4      Overige lasten                                               11.079            11.746     12.288           12.877
              Totaal lasten                                               83.684            86.817     89.883           93.405
             Wat gaat dit kosten                                         2024              2025       2026             2027
             Baten x € 1.000                                             Baten             Baten      Baten           Baten
                                                                        Begroot           Begroot    Begroot         Begroot
      5      Reguliere bijdragen gemeenten                                83.349            86.498     89.557           93.079
      6      Bijdrage plustaken gemeenten                                    238               222        228              228
      7      Overige baten                                                     96               97         98               98
              Totaal baten                                                83.684            86.817     89.883           93.405
             Totaal baten min lasten                                                0              0           0                 0
*zie verderop tabel Bijdrage plustaken voor uitsplitsing per gemeenten.
Begroting 2024 Werkorganisatie BUCH                                      Pagina 14 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>Overzicht baten en lasten conform BBV
      Programmaonderdeel                Baten    Lasten   Saldo   Baten      Lasten   Saldo    Baten       Lasten      Saldo     Baten    Lasten   Saldo
      Bedragen x 1.000                  2024      2024    2024     2025       2025     2025     2026        2026       2026      2027      2027     2027
      Baten en lasten
 1a   Bedrijfsvoering                       304   45.217 -44.913      288     46.312 -46.024       296      47.537    -47.241       296    47.621  -47.325
 1b   Overhead                          83.379    38.189  45.191   86.528     40.220 46.308     89.587      42.056     47.530    93.109    45.494   47.615
 1c   Onvoorzien                                     103    -103                  104    -104                   104       -104                104     -104
 1d   VPB                                     0      114    -114         0        118    -118          0        121       -121         0      121     -121
 1e   Algemene dekkingsmiddelen                       62      -62                  63      -63                   64        -64                 65      -65
      Saldo Baten en lasten             83.684    83.684        0  86.817     86.817         0  89.883      89.883           0   93.405    93.405        0
      Resultaat                         83.684    83.684        0  86.817     86.817         0  89.883      89.883           0   93.405    93.405        0
Onderstaande een overzicht waarin de aansluiting wordt getoond tussen de 2e voortgangsrapportage 2022 en de begroting 2024.
     Aansluiting vanaf 2e rapportage 2022                                    2024        2025         2026           2027
     Stand BUCH na 2e rapportage 2022                                       85.126      87.302       89.356         89.356
     Mutaties na 2e firap
 1 Aanschaf materialen team zuid                                               31          34           38             38
 2 2,4 fte reiniging uitbreiding cap Castricum en Heiloo                      141         145          149            149
 3 Aframing overgang Zaffier *                                              -4.461      -4.573       -4.687         -4.676
 4 Wet kwaliteitsborging                                                       67          67           67
     Subtotaal wijzigingen na 2e rapportage 2022                            -4.222      -4.327       -4.434         -4.490
     Wijzigingen Begroting 2024-2027                                        2.779        3.842        4.962         8.542
     Totaal na Begroting 2024-2027                                         83.684       86.817       89.883         93.405
 * In 2021 hebben de gemeenteraden een besluit genomen voor de oprichting van werkbedrijf Zaffier. Dit is de financiele vertaling van de overgang van de
medewerkers naar Zaffier. Voor de BUCH is dit een verlaging van de (personeels)lasten waarmee de bijdrage van de gemeenten verlaagd wordt. Bij de
gemeenten komen hier de kosten van Zaffier voor in de plaats.
Begroting 2024 Werkorganisatie BUCH                                  Pagina 15 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>Aanpassing verdeelsleutel, reguliere bijdragen en bijdragen plustaak per gemeente
Door de overdracht van plustaak naar reguliere bijdrage is een aanpassing van de verdeelsleutel nodig.
Voor iedere gemeente geldt dat de bijdrage alleen is aangepast met het eigen deel van de plustaken die naar de reguliere bijdrage is
overgegaan.
Nieuwe verdeelsleutel per 2024
 Sleutel        2024        2025       2026       2027
 Bergen         33,15%      33,12%     33,16%     33,16%
 Uitgeest       12,11%      12,12%     12,11%     12,11%
 Castricum      33,73%      33,74%     33,72%     33,72%
 Heiloo         21,01%      21,02%     21,01%     21,01%
 Totaal        100,00%     100,00%    100,00%    100,00%
                           Reguliere bijdrage
                   2024       2025     2026      2027
 Bergen            27.630     28.649   29.697    30.865
 Uitgeest          10.091     10.482   10.844    11.270
 Castricum         28.115     29.186   30.202    31.390
 Heiloo            17.514     18.182   18.814    19.554
 Totaal           83.349     86.498   89.557    93.079
 Plustaak per gemeente                             2024    2025      2026       2027 start
 Versnellen woningbouw Heiloo                     215.200 221.700 228.400 228.400     2020
 Actieplan schuldhulpverlening 2021-2024 Bergen    23.200                             2021
 Totaal plustaken                                 238.400 221.700 228.400 228.400
Begroting 2024 Werkorganisatie BUCH                              Pagina 16 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>Mutaties uit begroting 2024-2027
Onderstaande de mutaties met betrekking tot de begroting 2024-2027 ten opzicht van de begroting 2023 en mutaties in voortgangsrapportages
2022.Aangezien de BUCH geen resultaat en of reserves mag hebben sluiten de inkomsten en uitgaven per saldo altijd op nul door aanpassing
van de inkomsten uit de bijdrage van de gemeenten.
         1 =€ 1.000        korte omschrijving                                     2024     2025      2026      2027        I/S
 aut 1   Cao 2023 en Indexatie 4% vanaf 2024                                     2.002 N 2.669 N     3.378 N   6.132 N      S
 aut 2   Indexatie overige 4,9% vanaf 2024                                         364 N    737 N    1.145 N   1.895 N      S
 aut 3   Opleidingskosten 2% loonsom                                                41 N      53 N      67 N     122 N      S
 aut 4   Regeling Vervroegd Uittreden (RVU)                                        200 N    200 N      200 N     200 N      S
 aut 5   Thuiswerkvergoeding                                                        48 N      48 N      48 N      48 N      S
 aut 6   Tegemoetkoming arbeidsongeschiktheidsverzekering                          102 N    102 N      102 N     102 N      S
 aut 7   Mutatie kapitaalslasten door mutaties in het investeringsschema            22 N      32 N      23 N      43 N      S
         Subtotaal uitgaven                                                      2.779 N 3.842 N     4.962 N   8.542 N      S
 aut 8   Overzetten "structurele plustaak" naar reguliere bijdrage per 2024        292 N    299 N      300 N     300 N      S
 aut 9   Aanpassing reguliere bijdrage door overzetten structurele plustaken       292 V    299 V      300 V     300 V      S
 aut 10 Aanpassing reguliere bijdragen gemeenten                                 2.779 V 3.842 V     4.962 V   8.542 V      S
         Subtotaal inkomsten                                                     2.779 V 3.842 V     4.962 V   8.542 V      S
         Totaal                                                                       0        0         0          0
1 Cao 2023 en indexatie loonsom 4%                                                 aanwezig zijn en de eventuele financiële afwijking worden verwerkt.
Conform de Kadernota 2024 wordt de loonsom vanaf 2024 met 4%                       2 Indexatie goederen en diensten 4,9%
per jaar geïndexeerd. Verder is de structurele doorwerking van de                  Conform de Kadernota 2024 worden goederen en diensten vanaf
loonsom naar aanleiding van de nieuwe CAO 2023 op hoofdlijnen                      2024 geïndexeerd met 4,9% per jaar.
doorgerekend, rekening houdend met de reeds gereserveerde
middelen op basis van eerdere aannames. Door problemen met de                      3 Opleidingskosten 2% loonsom
implementatie van het nieuwe softwarepakket is het nog niet                        Conform de Kadernota 2024 worden de opleidingskosten
mogelijk gebleken de loonbegroting op detail te kunnen berekenen.                  vastgesteld op 2% van de totale loonsom.
Hierdoor heeft de verwerking op hoofdlijnen plaatsgevonden. In de
eerste voortgangsrapportage zal de uitwerking op detailniveau
Begroting 2024 Werkorganisatie BUCH                                    Pagina 17 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>                                                                            8 Overzetten structurele plustaken naar reguliere bijdrage per 2024
4 Regeling Vervroegd Uittreden (RVU)                                        Dit betreffen de volgende plustaken:
Conform de nieuwe cao kunnen medewerkers met ingang van 2024                Nieuw tij, met ingang van 2024 betaald Castricum mee aan de
aanspraak maken op de RVU wanneer zij voldoen aan een aantal                huidige kosten Nieuw tij waardoor dit vanaf 2024 via de
wettelijke en fiscale voorwaarden. Een eerste, voorlopige, prognose         verdeelsleutel kan worden omgeslagen en als reguliere bijdrage
geeft aan dat hier op jaarbasis ongeveer 10 medewerkers gebruik             kan worden opgenomen.
van maken.                                                                  Verder worden Kleine materialen team zuid (Uitgeest en Castricum)
                                                                            en snoeiarm Uitgeest nu middels aanpassing van de verdeelsleutel
5 Thuiswerkvergoeding                                                       budgetneutraal omgezet naar reguliere bijdrage.
Conform de cao 2023 stijgt de thuiswerkvergoeding van € 2 naar
€ 3 per dag.                                                                9 van plustaak naar reguliere bijdrage
                                                                            Zie tekst onder mutatie 9.
6 Tegemoetkoming arbeidsongeschiktheidsuitkering
In de nieuwe cao is het zogenoemde derde ziektejaar afgeschaft en           10 Aanpassing reguliere bijdragen gemeenten
stopt de loondoorbetaling bij ziekte na 104 weken. In plaats                Dit betreft de aanpassing van de regulier gemeentelijke bijdragen
daarvan krijgen alle medewerkers een bijdrage aan een                       die nodig is om de mutaties 1 tot en met 7 budgetneutraal te
arbeidsongeschiktheidsverzekering.                                          verwerken.
7 Mutatie kapitaalslasten door mutaties in het investeringsschema
Dit wordt grotendeels veroorzaakt door een sterke stijging van de
prijzen van het materieel waardoor de begrote kredieten naar boven
moeten worden bijgesteld.
Begroting 2024 Werkorganisatie BUCH                             Pagina 18 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>Plustaken 2024 en verder stand begroting 2024:
 Plustaak per gemeente                           2024    2025      2026       2027 start
 Versnellen woningbouw Heiloo                   215.200 221.700 228.400 228.400     2020
 Actieplan schuldhulpverlening 2021-2024 Bergen  23.200                             2021
 Totaal plustaken                               238.400 221.700 228.400 228.400
Begroting 2024 Werkorganisatie BUCH                            Pagina 19 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing
Aanleiding en achtergrond                                                        Omschrijving                                   Bedrag
De BUCH acht het wenselijk om risico's die van invloed zijn op de                Totaal grote risico's                           € 5.250.000
bedrijfsvoering beheersbaar te maken. Niet alleen voor de eigen
                                                                                 Overige risico's                                € 1.710.000
bedrijfsvoering en continuïteit maar vooral ook voor de eigenaren
van de BUCH, de deelnemende gemeenten. Vanwege de aard van                       Totaal alle risico's                            € 6.960.000
de gemeenschappelijke regeling en vanwege de koepelvrijstelling is
het voor de gemeenschappelijke regeling niet mogelijk om resultaat              Specificatie van de risico’s
te maken en daarmee zelf enig weerstandsvermogen op te                          In de volgende tabel vindt u een specificatie van de belangrijkste
bouwen.                                                                         risico’s. Wij beperken ons hierin tot financiële risico’s die alleen op
Door inzicht in de risico's wordt de organisatie in staat gesteld om            De BUCH van toepassing zijn.
op verantwoorde wijze besluiten te nemen. Om inzicht in de risico’s             Tabel 1:
                                                                                Risico‐  Risico                         Gevolgen                                Kans Financieel      Invloed
van de BUCH te kunnen verkrijgen is er een risico-inventarisatie                nummer                                                                               gevolg
uitgevoerd. Hieronder wordt verslag gedaan van de resultaten van                R508     Extra kosten als gevolg van de Financieel ‐                            90% max.€ 1.000.000 34,17%
de risico-inventarisatie. Op basis van de geïnventariseerde risico’s                     Oorlog in Oekraine
                                                                                R316     Complexiteit van ICT (o.a.     Financieel ‐ Complexiteit van de ICT    50%  max.€ 1.000.000 18,97%
is tevens het benodigde weerstandsvermogen berekend. Dit                                 harmonisatie) groter dan       (o.a. harmonisatie) is groter dan
benodigde weerstandsvermogen wordt vervolgens op basis van de                            verwacht waardoor projecten    verwacht waardoor projecten uit de
verdeelsleutel verdeeld onder de deelnemende gemeenten.                                  uit de planning lopen en meer  planning lopen en meer gaan kosten
                                                                                         gaan kosten dan vooraf is      dan vooraf is begroot. Hogere kosten
                                                                                         begroot.                       bij I&amp;A zelf (licenties, onderhoud
Risicoprofiel                                                                                                           dubbel, extra inhuur etc.) en personele
Met het inzichtelijk maken van de risico's stelt de organisatie zich in                                                 efficiëncy wordt later ingeboekt.
staat om op verantwoorde wijze besluiten te nemen. Daartoe is een               R339     Loonontwikkelingen vallen      Financieel ‐                            60%  max.€ 500.000    11,37%
risico-inventarisatie uitgevoerd. Het risicoprofiel is tot stand                         hoger uit dan meegenomen
gekomen met behulp van het softwareprogramma NARIS® (NAR                                 indexatie
                                                                                R318     Schending van de privacy       Financieel ‐ Als gevolg van             30%  max.€ 1.000.000 11,38%
Risicomanagement Informatie Systeem) waarmee risico's                                    regels                         verschillende situaties kunnen de
systematisch in kaart kunnen worden gebracht en beoordeeld.                                                             privacyregels geschonden worden. Op
Op basis van de meest actuele gegevens (situatie Q1 2023) levert                                                        het schenden van privacyregels staan
                                                                                                                        hoge boetes. De maximale boete is €
dit het volgende beeld op voor de begroting 2024:                                                                       1.000.000, Imago ‐ Als gevolg van
                                                                                                                        verschillende situaties kunnen de
                                                                                                                        privacyregels geschonden worden. Op
                                                                                                                        het schenden van privacyregels staan
                                                                                                                        hoge boetes. De maximale boete is €
                                                                                                                        1.000.000
Begroting 2024 Werkorganisatie BUCH                                 Pagina 20 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>R315  Vervanging bij ziekteverzuim Financieel ‐ Door langdurige          50% max.€ 250.000   4,69%
                                   afwezigheid van personeel moet
                                                                                                                        Weerstandsnorm
                                   ingehuurd worden.Bij langdurig
                                                                                                     250.000,00         Waarderingscijfer   Ratio             Betekenis
                                   ziekteverzuim gaat WIA traject in met
                                   mogelijke WGA lasten wat drukt op de                                                 A                          > 2.0      Uitstekend
                                   WHK gedifferentieerde premie
R340  Medewerkers die ontslagen    Financieel ‐                          50% max.€ 250.000   4,78%
                                                                                                                        B                        1.4 - 2.0    Ruim voldoende
      zijn, ten onrechte ontslagen                                                                                      C                        1.0 - 1.4    Voldoende
                                                                                                     250.000,00         D                        0.8 - 1.0    Matig
                                                                                                                        E                        0.6 - 0.8    Onvoldoende
R320  Niet in het geraamde tempo   Financieel ‐                          50% max.€ 100.000   1,9%                       F                          < 0.6      Ruim onvoldoende
      realiseren van ingeboekte                                                                      100.000,00
      besparingen
R263  (On)bewust niet voldoen aan
      de aanbestedingsregels
                                   Financieel ‐ De aanbesteding wordt
                                   ongeldig verklaard en zal opnieuw
                                                                         90% max.€ 100.000   3,41%
                                                                                                                      Benodigde weerstandscapaciteit
                                   moeten gebeuren., Imago ‐ De
                                                                                                     100.000,00
                                                                                                                      Op basis van de geïnventariseerde risico’s is een risicosimulatie
                                   aanbesteding wordt ongeldig verklaard
                                   en zal opnieuw moeten gebeuren.
                                                                                                                      uitgevoerd. Deze simulatie wordt toegepast omdat het reserveren
                                                                                                                      van het maximale bedrag (€ 6.960.000,-, zie vorige pagina)
R321  Een van de vier gemeenten
      treedt uit de BUCH.
                                   Financieel ‐ Het ontvlechten van een
                                   van de vier gemeenten betekent dat
                                                                         5%  max.€ 1.000.000 1,86%
                                                                                                                      ongewenst is. De risico’s zullen immers niet allemaal tegelijk en in
                                   processen, systemen, archivering en
                                                                                                   1.000.000,00
                                                                                                                      hun maximale omvang optreden. Uit de simulatie volgt, uitgaande
                                   huisvesting uit elkaar gehaald moet
                                   worden.                                                                            van een zekerheidspercentage van 90%, dat de benodigde
                                                                                                                      weerstandscapaciteit € 2.111.511,- bedraagt. Dit bedrag wordt op
R334  Niet gebruik kunnen maken    Financieel ‐                          70% max.€ 50.000    1,33%
      van de systemen                                                                                                 basis van de verdeelsleutel verdeeld onder de deelnemende
                                                                                                      50.000,00       gemeenten. De benodigde weerstandscapaciteit ligt wat lager dan
                                                                                                                      in 2021 (€ 2.317.000). Dit is gevolg van een herbeoordeling van de
                                                                                                                      risico’s, kans en inschatting en nieuwe risico’s ten opzichte van
Weerstandsvermogen                                                                                                    2021, waaronder het vervallen van het risico van de
Om te bepalen of het weerstandsvermogen toereikend is, leggen                                                         verlofstuwmeren.
we de relatie tussen de financieel gekwantificeerde risico's, de
daarbij gewenste weerstandscapaciteit en de beschikbare
weerstands-capaciteit. De benodigde weerstandscapaciteit die uit
de risicosimulatie voortvloeit, kan worden afgezet tegen de
beschikbare weerstandscapaciteit. De uitkomst van die berekening
vormt het weerstandsvermogen.
Om het weerstandsvermogen te kunnen waarderen is in
samenwerking met de Universiteit Twente een normtabel
ontwikkeld.
Begroting 2024 Werkorganisatie BUCH                                                                       Pagina 21 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>                                                                            Gemeente          Verdeel-       Benodigde
                                                                                              sleutel        weerstandscap.
                                                                            Bergen               33,15%            € 700.000
                                                                            Uitgeest             12,11%            € 256.000
                                                                            Castricum            33,73%            € 712.000
                                                                            Heiloo               21,01%            € 444.000
                                                                            Totaal                100%           € 2.112.000
                                                                           Conclusie weerstandscapaciteit
                                                                           Op basis van de normtabel is de eigen weerstandcapaciteit van de
                                                                           werkorganisatie ruim onvoldoende. Daarom is ervoor gekozen om
                                                                           volgens de verdeelsleutel het benodigde weerstandsvermogen bij
                                                                           de deelnemende gemeenten aan te houden (norm is minimaal 1).
                                                                           Daarvan uitgaande kent de organisatie een weerstandsnorm van 1
                                                                           en is daarmee voldoende.
                                                                           Financiële kengetallen
                                                                           Het is verplicht onderstaande (financiële) kengetallen op te nemen
                                                                           in de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing. De
                                                                           kengetallen zijn getallen die de verhouding uitdrukken tussen
Beschikbare weerstandscapaciteit                                           bepaalde onderdelen van de begroting of de balans. Naast de
De aard van de gemeenschappelijke regeling en de                           kengetallen is een beoordeling van de onderlinge verhouding van
koepelvrijstelling maken dat het voor onze gemeenschappelijke              de kengetallen in relatie tot de financiële positie opgenomen. De
regeling niet mogelijk is om zelf weerstandsvermogen op te                 kengetallen en de beoordeling geven gezamenlijk op eenvoudige
bouwen. De BUCH heeft geen vrije reserves, geen stille reserves            wijze inzicht aan leden van het bestuur over de financiële positie
en ook geen onbenutte belastingcapaciteit. De enige mogelijkheid           van hun gemeenschappelijke regeling.
die De BUCH heeft is het in rekening brengen van de kosten bij de          Het gebruik en het vaststellen van de berekeningswijze van de
deelnemende gemeenten, op het moment dat bepaalde risico’s zich            kengetallen heeft geen functie als normeringinstrument in het kader
voordoen. Onderstaand overzicht geeft weer voor welk deel de               van het financieel toezicht door de Provincie. De invoering van de
deelnemende gemeenten rekening moeten houden in hun                        set van vijf kengetallen is bedoeld om de financiële positie voor
weerstandsvermogen, afgerond op hele duizendtallen.                        leden van het bestuur en voor raadsleden van deelnemende
                                                                           gemeenten inzichtelijker te maken.
Begroting 2024 Werkorganisatie BUCH                            Pagina 22 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre> Kengetal                          2024       2025        2026     2027
 1. Netto schuldquote             15,1%      12,7%       11,3%    9,7%           Het kengetal “grondexploitatie” is voor De BUCH niet van
 2. Solvabiliteitsratio             0%         0%          0%       0%           toepassing aangezien zij als bedrijfsvoeringsorganisatie geen
 3. Structurele
                                                                                 grondexploitaties heeft.
                                    0%         0%          0%       0%
 exploitatieruimte
                                                                                 Het kengetal “belastingcapaciteit” is voor de gemeenschappelijke
 4. Grondexploitatie                nvt        nvt         nvt      nvt
                                                                                 regeling niet van toepassing.
 5. Belastingcapaciteit             nvt        nvt         nvt      nvt
De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast
van de gemeenschappelijke regeling ten opzichte van de eigen
middelen. De netto schuldquote geeft een indicatie van de druk van
de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie. De netto
schuldquote, gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen, brengt in
beeld wat het aandeel van de verstrekte leningen is en wat dit
betekent voor de schuldenlast. Op basis van de huidige inzichten is
de verwachting dat we geen lening nodig hebben en we met inzet
van een kasgeldlening de liquiditeit kunnen opvangen. In
verhouding tot de totale baten resulteert dit in een relatief lage
schuldquote voor de werkorganisatie.
De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin de
gemeenschappelijk regeling in staat is aan haar financiële
verplichtingen te voldoen. Solvabiliteitsratio is nihil: de
werkorganisatie BUCH zal in principe de komende jaren geen eigen
vermogen hebben en dus geen buffer tegen onverwachte risico’s.
De gemeenschappelijke regeling biedt echter de mogelijkheid om
een algemene reserve te vormen tot 2,5% van de omvang van de
begroting. Echter vanwege de toepassing van de koepelvrijstelling
is het niet toegestaan winst te maken. Dit maakt het voor de
werkorganisatie niet mogelijk om een algemene reserve te
formeren.
De structurele exploitatieruimte. In 2023 is de begroting structureel
in evenwicht. Dat is voorzien in de periode 2024 t/m 2027.
Begroting 2024 Werkorganisatie BUCH                                  Pagina 23 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>Paragraaf Financiering
Inleiding                                                                       Liquiditeit ( x € 1.000)                               2023     2024     2025    2026    2027
In de Wet financiering decentrale overheden (Wet fido) worden de                Stand liquiditeit 1‐1                                ‐1.499 ‐4.984     ‐5.694  ‐4.111  ‐3.222
kaders gesteld voor een verantwoorde, prudente en professionele                 1) Exploitaitesaldo                                     ‐        ‐        ‐       ‐       ‐
                                                                                2) Afschrijvingen                                     2.101 2.734       2.725   2.410   2.430
inrichting en uitvoering van de treasuryfunctie van decentrale
                                                                                3) Investeringen in (im)materiele vaste activa
overheden. De Wet fido definieert de treasuryfunctie daarbij als:               die op de balans worden geactiveerd
                                                                                                                                     ‐5.586   ‐3.444   ‐1.142  ‐1.522  ‐1.361
het sturen en beheersen van, het verantwoorden over en het                      Stand liquiditeit 31‐12                              ‐4.984   ‐5.694   ‐4.111  ‐3.222  ‐2.154
toezicht houden op de financiële vermogenswaarden, de financiële
geldstromen, de financiële posities en de hieraan verbonden                    We houden de liquiditeit in de gaten, en zullen als het nodig is een
risico’s.                                                                      lening aantrekken. De verwachting is dat we voor het realiseren van
In de paragraaf financiering worden de specifieke                              de investeringen vooralsnog geen lening noodzakelijk is en we dit
beleidsvoornemens respectievelijk de uitvoering van het beleid op              kunnen opvangen met de kredietfaciliteit en eventuele
het gebied van treasury uiteengezet.                                           kasgeldleningen.
Financiering                                                                   De Wet Houdbare overheidsfinanciën (Wet Hof) bevat de bepaling
Renteverwachting                                                               dat het Rijk en de decentrale overheden een gezamenlijke en
De huidige kapitaalmarktrente bedraagt op dit moment 2,61% (10-                gelijkwaardige inspanningsplicht hebben om de Europese
jaars). Vanwege een krimp in de Europese economie is de                        begrotingseisen te respecteren (maximaal 3% tekort van bruto
verwachting dat de rente geleidelijk zal dalen naar 1,75% eind                 binnenlands product). Dit wordt gemonitord via het zogenaamde
2023. De rente voor kort geld bedraagt op dit moment circa 3,5%.               EMU-saldo. Dit is gebaseerd op werkelijke kasstromen en niet op
                                                                               baten en lasten. Uit onderstaand overzicht blijkt dat het EMU saldo
Financieringspositie                                                           alleen in 2024 negatief is, maar vereist geen nadere actie vanuit de
De werkorganisatie BUCH verwacht in 2023 een investering van                   werkorganisatie.
ruim € 7,9 mln., waarna daarna het investeringsniveau terugloopt.               EMU saldo (x € 1.000)                                      2024      2025     2026    2027
Dit resulteert in de bijgaande liquiditeitsprognose op basis van de             1) Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q.                      0        0        0       0
huidige inzichten:                                                                  onttrekking uit reserves
                                                                                2) Afschrijvingen                                           2.734    2.725     2.410   2.430
                                                                                3) Investeringen in (im)materiële vaste activa die op        3.444    1.142     1.522   1.361
                                                                                    de balans worden geactiveerd
                                                                                4) EMU saldo                                                 -710    1.584       888   1.069
Begroting 2024 Werkorganisatie BUCH                                Pagina 24 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>Balansprognose                                                                    Toets kasgeldlimiet                           2024    2025    2026    2027
Onderstaand volgt de balans op basis van de verwachte                             x 1.000
                                                                                  Omvang begroting per 1 januari                 83.684  86.817  89.883  93.405
investeringen en financiering.
 Geprognosticeerde balans        2024      2025       2026       2027             1. Toegestane kasgeldlimiet
 x 1mln.                                                                              In procenten van de grondslag              8,20%   8,20%   8,20%   8,20%
 Activa                                                                               In bedrag                                   6.862   7.119   7.370   7.659
 (im)materiële vaste activa         12,6     11,0       10,1         9,1          2. Omvang vlottende korte schuld
 Financiële vaste activa             -        -          -           -                Opgenomen gelden < 1 jaar                   5.694   4.111   3.222   2.154
 Liquide middelen                    -        -          -           -                Schuld in rekening courant                  8.901   8.901   8.901   8.901
 Vlottende activa                    2,0      2,0        2,0         2,0              Gestorte gelden door derden < 1 jaar            0       0       0       0
 Totaal                             14,6     13,0       12,1        11,1              Totale omvang van de vlottende schuld      14.595  13.012  12.123  11.055
                                                                                  3. Vlottende middelen                           2.000   2.000   2.000   2.000
 Passiva                                                                          4. Totaal netto vlottende schuld (2) - (3)     12.595  11.012  10.123   9.055
 Eigen vermogen                      -        -          -           -                Toegestane kasgeldlimiet                    6.862   7.119   7.370   7.659
 Voorzieningen                       -        -          -           -                Ruimte (+) Overschrijding (-) = (1) - (4)  -5.733  -3.893  -2.753  -1.395
 Vaste schulden                      -        -          -           -
 Liquide middelen                    5,7      4,1        3,2         2,2
 Vlottende passiva                   8,9      8,9        8,9         8,9         Werkorganisatie BUCH krijgt een limiet op de rekening-courant bij
 Totaal                             14,6     13,0       12,1        11,1         de BNG maximaal ter hoogte van de toegestane kasgeldlimiet. Daar
                                                                                 waar de kredietlimiet bij de BNG niet toereikend is en alleen geen
Risicobeheer                                                                     sprake is van een duurzame behoefte aan kapitaal wordt dit
Renterisico vlottende schuld (kasgeldlimiet)                                     ingevuld via kasgeldleningen. De rente op deze kasgeldleningen is
Een belangrijk uitgangspunt van de Wet fido is het vermijden van                 naar verwachting voor 2023 nog steeds relatief laag. Afspraken
grote fluctuaties in de rentelasten. Teneinde een grens te stellen               over de precieze betalingstermijnen vanuit de gemeenten zijn
aan de korte financiering (rentetypische looptijd tot één jaar) is in de         gemaakt. Bij evt. voorfinanciering van de bijdragen aan de
Wet fido de kasgeldlimiet opgenomen. De kasgeldlimiet wordt                      werkorganisatie wordt in principe beperkt gebruik gemaakt van deze
berekend als een percentage (8,2%) van het totaal van de begroting               limiet.
(lastenkant) bij aanvang van het jaar.
In de volgende tabel volgt de ontwikkeling van de kasgeldlimiet over             Renterisico vaste schuld (renterisiconorm)
de jaren 2024 tot en met 2027.                                                   De renterisiconorm is ingesteld om de rentegevoeligheid van de
                                                                                 lening portefeuille met een rentetypische looptijd van langer dan
                                                                                 een jaar te beperken. De renterisiconorm wordt berekend door een
                                                                                 vastgesteld percentage (20%) te vermenigvuldigen met het
                                                                                 begrotingstotaal. Het renterisico heeft betrekking op de vaste schuld
                                                                                 en op het bedrag waarover renterisico wordt gelopen. Naast de
Begroting 2024 Werkorganisatie BUCH                                  Pagina 25 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>renteherzieningen zijn ook de herfinancieringen van belang, het                     verwachting is dat we nagenoeg geen overtollige middelen hebben
renterisico wordt verkleind door aflossingen in de tijd te spreiden.                en niet boven het drempelbedrag van circa € 0,65 miljoen zullen
In onderstaande tabel wordt de renterisiconorm vergeleken met het                   uitkomen.
renterisico. De BUCH is een bedrijfsvoeringsorganisatie waarvan de                  Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren per jaar             2024   2025   2026   2027
                                                                                        1 000
begroting grotendeels uit de kosten van personeel bestaat. Het is                   (1)               Drempelbedrag                                              628    651    674    701
een arbeidsintensieve organisatie wat zich ook toont in onderstaand                                   Kwartaalcijfers op dagbasis buiten 's Rijks schatkist
                                                                                                                                                                   0      0      0      0
                                                                                    (2)               aangehouden middelen
overzicht. Het renterisico is vrij beperkt.
                                                                                    (3a) = (1) > (2)  Ruimte onder het drempelbedrag                             628    651    674    701
                                                                                    (3b) = (2) > (1)  Overschrijding van het drempelbedrag                         0      0      0      0
                                                                                    (1) Berekening drempelbedrag
We verwachten dat we geen langlopende leningen hoeven aan te
                                                                                    (4a)              Begrotingstotaal verslagjaar                            83.684 86.817 89.883 93.405
trekken. Hierdoor blijven we ruimschoots binnen de renterisiconorm.                                   Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk
 Renterisiconorm                                 2024   2025   2026   2027                                                                                    83.684 86.817 89.883 93.405
                                                                                    (4b)              is aan € 500 miljoen
 bedragen x 1.000
                                                                                    (4c)              Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500
 1a Renteherziening op vaste schuld o/g               0      0      0      0
                                                                                                      miljoen te boven gaat                                        0      0      0      0
 1b Renteherziening op vaste schuld u/g               0      0      0      0        (1) = (4b)*0,75%  Drempelbedrag                                              628    651    674    701
 1 Netto renteherziening op vaste schuld (1a-1b)      0      0      0      0
                                                                                    (2) Berekening jaarcijfers op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen
 2 Te betalen aflossingen                             0      0      0      0                          Som van de per jaar buiten 's Rijks schatkist
 3 Renterisico (1+2)                                  0      0      0      0                          aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als          0      0      0      0
                                                                                    (5a)              nihil)
 4 Renterisiconorm                               16.737 17.363 17.977 18.681
                                                                                    (5b)              Dagen in het jaar                                          366    365    365    365
 5a Ruimte onder renterisicinorm (4>3)           16.737 17.363 17.977 18.681
                                                                                                      Jaarcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist
 5b Overschrijding renterisiconorm (3>4)              0      0      0      0        (2) - (5a) / (5b) aangehouden middelen                                         0      0      0      0
 Renterisiconorm
 4a Begrotingstotaal                             83.684 86.817 89.883 93.405
 4b Het bij ministeriële regeling vastgestelde
     percentage van de totale begroting            20%    20%    20%    20%
 4 Rente risiconorm                              16.737 17.363 17.977 18.681
Schatkistbankieren
Volgens de wet schatkistbankieren mag een decentrale overheid
maar beperkt eigen overtollige middelen op haar eigen
bankrekening houden. Boven een drempelbedrag moet de
werkorganisatie dit storten op een rekening van het Rijk. De
Begroting 2024 Werkorganisatie BUCH                                     Pagina 26 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>Paragraaf Bedrijfsvoering
Werkorganisatie BUCH bestaat sinds 1 januari 2017 en is een                    Verplichte BBV indicatoren
bestuursrechtelijke rechtspersoon op basis van de Wet                           Overzicht verplichte           2024            Eenheid
gemeenschappelijke regelingen (Wgr). De Wgr stelt dat bij de                    indicatoren
regeling waaraan uitsluitend colleges van burgemeesters en
wethouders deelnemen, een bedrijfsvoeringorganisatie kan worden                 Bezetting / Fte per 1.000      7,45   aantal per 1.000 inw. BUCH
ingesteld in het geval de regeling uitsluitend wordt getroffen ter              inwoners
behartiging van de sturing en beheersing van ondersteunende
                                                                                Formatie / Fte per 1.000       7,79   aantal per 1.000 inw. BUCH
processen en van uitvoeringstaken van de deelnemers.
                                                                                inwoners
De BUCH is de bedrijfsvoeringorganisatie van de gemeenten                       Externe inhuur / Kosten als   4,4%                 %
Bergen (NH), Uitgeest, Castricum en Heiloo. Aangezien                           % van totale loonsom
bedrijfsvoering de enige taak is waarvoor de gemeenschappelijke
regeling is opgericht kent de gemeenschappelijke regeling derhalve              Totaal budget inhuur        2.959.928               €
ook maar één programma, namelijk het programma bedrijfsvoering.                 2024
Om die reden verwijzen wij naar het gelijknamige programma.                     Overhead in % van totale       46%                 %
                                                                                lasten
Samenstelling bestuur
Het bestuur van Werkorganisatie BUCH bestaat uit
portefeuillehouders van de vier deelnemende gemeenten en de
directeur van de Werkorganisatie BUCH als secretaris.
De heer A. Mans (Castricum) treedt vanaf 1 juni 2021 op als
voorzitter van het bestuur tot 1 juni 2023. Het bestuur bestaat
verder uit de volgende leden:
Dhr. S.M. Nieuwland                           (Uitgeest)
Mevr. J.M. Kloosterman                        (Uitgeest)
Dhr. L. Hj. Voskuil                           (Bergen)
Dhr. M. Wiesehahn-Vrijman                     (Bergen)
Dhr. drs. A. Mans                             (Castricum)
Dhr. R. Beems                                 (Castricum)
Mevr. M. ten Bruggencate                      (Heiloo)
Dhr. R. Vennik                                (Heiloo)
Mevr E. Zandstra                              (BUCH, secretaris)
Begroting 2024 Werkorganisatie BUCH                                Pagina 27 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>Bijlagen
Begroting 2024 Werkorganisatie BUCH Pagina 28 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>Bijlage 1: Overzicht
incidentele baten en lasten
Overzicht Incidentele baten en lasten
Op grond van artikel 19 lid c van het BBV dient een tabel opgenomen
te worden van de incidentele baten en lasten. Op grond van artikel 5
lid 6 van de financiële verordening nemen geldt een grens van €
50.000. Er zijn geen incidentele baten en lasten groter dan € 50.000.
Begroting 2024 Werkorganisatie BUCH                               Pagina 29 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>Bijlage 2: Meerjarig investeringsplan en kapitaallasten
Dit overzicht laat de kapitaallasten zien van alle investeringen zoals
deze nu zijn opgenomen in het investeringsplan en de meerjarige
kredieten onderverdeeld in ICT, facilitair, materieel en overige.
 Overzicht kapitaalslasten        2024        2025       2026        2027
 ICT                            1.146.120   1.131.367    865.494     944.250
 Facilitair                       293.602     274.035    254.824     215.673
 Materieel                      1.294.354   1.320.063  1.289.868   1.270.031
  Totaal                        2.734.076   2.725.465  2.410.186   2.429.954
 Overzicht                        2024        2025       2026        2027
 Investeringskredieten
 ICT                              446.000     441.000  1.421.000           0
 Facilitair                        80.000           0          0           0
 Materieel                        974.248     546.983    329.723   1.194.400
  Totaal                        1.500.248     987.983  1.750.723   1.194.400
Begroting 2024 Werkorganisatie BUCH                                    Pagina 30 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>Bijlage 3: Baten en lasten per taakveld
        Taakveld BBV                                  Baten        Lasten     Saldo      Baten    Lasten   Saldo      Baten    Lasten
        (bedragen x 1.000)                            2022           2022     2022       2023      2023    2023       2024      2024
        Baten en lasten                             Realisatie                         Begroot                      Begroot
        1a Bedrijfsvoering
 0.1    Bestuur                                               0          997      -997          0      915     -915          0      942
 0.10   Mutaties reserves                                     0             0        0          0        0        0          0        0
 0.2    Burgerzaken                                           0        2.041    -2.041          0    1.996   -1.996          0    2.051
 0.3    Beheer overige gebouwen en gronden                    0        1.480    -1.480          0    1.378   -1.378          0    1.419
 0.4    Overhead                                                            5       -5          0        0        0          0        0
 0.61   OZB woningen                                          0            19      -19          0       19      -19          0       19
 0.62   OZB niet-woningen                                     0            13      -13          0       14      -14          0       15
 0.63   Parkeerbelasting                                      0            66      -66          0       60      -60          0       49
 0.64   Belastingen overig                                    0            93      -93          0      101     -101          0      104
 0.7    Algemene uitkeringen en overige uitkeringen           0             0        0          0        0        0          0        0
        gemeentefonds
 0.8    Overige baten en lasten                              -0            -1        1          0        0        0          0        0
 1.1    Crisisbeheersing en brandweer                                                0          0        0        0          0        0
 1.2    Openbare orde en veiligheid                          16        2.095    -2.079         31    2.075   -2.044         32    2.146
 2.1    Verkeer en vervoer                                 289         4.251    -3.962       155     4.399   -4.245          0    4.444
 2.2    Parkeren                                              0          130      -130          0      118     -118          0       95
 2.3    Recreatieve havens                                                           0          0        0        0          0        0
 2.4    Economische havens en waterwegen                      0             0        0          0        0        0          0        0
 2.5    Openbaar vervoer                                      0            86      -86          0       77      -77          0       59
 3.1    Economische ontwikkeling                              0          260      -260          0      268     -268          0      276
 3.2    Fysieke bedrijfsinfrastructuur                        0            12      -12          0        4       -4          0        4
 3.3    Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen                  0            96      -96          0      106     -106          0      109
 3.4    Economische promotie                                                         0          0        0        0          0        0
 4.1    Openbaar basisonderwijs                               0            37      -37          0       35      -35          0       36
Begroting 2024 Werkorganisatie BUCH                       Pagina 31 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre> 4.2    Onderwijshuisvesting                           0          173    -173   0    171    -171   0    176
 4.3    Onderwijsbeleid en leerlingzaken               0          267    -267   0    164    -164   0    168
 5.1    Sportbeleid en activering                      0          172    -172   0    127    -127   0    130
 5.2    Sportaccommodaties                             0          571    -571  14    596    -582   0    639
 5.3    Cultuurpresentatie, cultuurproductie en        0          280    -280   0    207    -207   0    213
        cultuurparticipatie
 5.4    Musea                                          0          132    -132   0     95     -95   0     97
 5.5    Cultureel erfgoed                              0          177    -177   0    189    -189   0    195
 5.6    Media                                                               0   0      0       0   0      0
 5.7    Openbaar groen en (openlucht) recreatie      156        6.752  -6.596  66  7.259  -7.193  34  7.634
 6.1    Samenkracht en burgerparticipatie              0          571    -571   0    343    -343   0    354
 6.2    Wijkteams                                    681        6.024  -5.343   0  4.130  -4.130   0  4.250
 6.3    Inkomensregelingen                            62        1.062  -1.000  23    190    -167  23    196
 6.4    WSW en beschut werk                          155          174     -19   0     96     -96   0     99
 6.5    Arbeidsparticipatie                            0          478    -478   0     66     -66   0     67
 6.6    Maatwerkvoorzieningen (WMO)                    0        1.132  -1.132   0    972    -972   0  1.000
 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+                                           0   0      0       0   0      0
 6.71a Hulp bij het huishouden (WMO)                   0            0       0          0       0          0
 6.71d Overige maatwerkarrangementen (WMO)             0        1.342  -1.342   0      0       0   0      0
 6.72 Maatwerkdienstverlening 18-                      0        2.060  -2.060   0  1.756  -1.756   0  1.812
 6.81a Beschermd wonen (WMO)                                                0   0      0       0   0      0
 6.82 Geëscaleerde zorg 18-                            0        1.058  -1.058   0    817    -817   0    845
 7.1    Volksgezondheid                                0          212    -212   0    153    -153   0    158
 7.2    Riolering                                      0        1.176  -1.176   0  1.262  -1.262   0  1.293
 7.3    Afval                                        216        2.767  -2.552   0  4.255  -4.255   0  4.347
 7.4    Milieubeheer                                  18        1.051  -1.033 168  1.199  -1.031   0  1.198
 7.5    Begraafplaatsen en crematoria                  5          781    -776   0    841    -841   0    851
 8.1    Ruimte en leefomgeving                         0        2.273  -2.273   0  2.105  -2.105   0  2.165
 8.1    Ruimtelijke ordening                                        0       0   0      0       0   0      0
 8.2    Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)     0          221    -221   0    179    -179   0    184
 8.3    Wonen en bouwen                              237        5.819  -5.582 492  5.305  -4.813 215  5.379
                                                   1.834       48.402 -46.568 948 44.041 -43.093 304 45.217
        1b Overhead
Begroting 2024 Werkorganisatie BUCH                Pagina 32 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre> 0.4    Overhead                     83.427       36.716  46.711 80.200 35.747 44.453 83.379 37.079
 6.3    Inkomensregelingen                              0     -0      0      0      0      0      0
 6.71b  Begeleiding (WMO)                 0             0      0      0    753   -753      0    768
 6.71c  Dagbesteding (WMO)                0             0      0      0    335   -335      0    342
                                     83.427       36.716  46.711 80.200 36.835 43.366 83.379 38.189
        1c Onvoorzien
 0.8    Overige baten en lasten           0             0      0      0    101   -101      0    103
                                          0             0      0      0    101   -101      0    103
        1d VPB
 0.9    Vennootschapsbelasting (VpB)      0          122    -122      0    111   -111      0    114
                                          0          122    -122      0    111   -111      0    114
        1e Algemene dekkingsmiddelen
 0.5    Treasury                          0            21    -21      0     60    -60      0     62
                                          0            21    -21      0     60    -60      0     62
        Saldo Baten en lasten        85.262       85.262      -0 81.148 81.148     -0 83.684 83.684
        Resultaat                    85.262       85.262      -0 81.148 81.148     -0 83.684 83.684
Begroting 2024 Werkorganisatie BUCH   Pagina 33 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>Bijlage 4: Meerjarenraming reserves en voorzieningen
Reserves:
Er mogen en zijn geen reserves ingesteld.
Voorzieningen:
Er is met ingang van 2022 een verplichte voorziening ingesteld voor
de bovenwettelijke verlofuren op basis van een uitspraak van de
Commissie BBV. Op 31-12 2022 was deze voorziening € 2.759.000.
Jaarlijks zal deze voorziening per jaareinde getoetst worden op
basis van het aantal verlofuren per jaareinde. De verwachting is dat
deze voorziening beperkt zal muteren.
Begroting 2024 Werkorganisatie BUCH                              Pagina 34 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>Bijlage 5: Gehanteerde kaders
Indexatie loonsom:                                                                rekening gebracht.
De opgenomen meerjarig begrote indexatie van de loonsom is 4%                     Verdeelsleutel per 2024:
per jaar. Het uitgangspunt is en blijft dat de BUCH alleen de                      Sleutel        2024       2025       2026        2027
werkelijke loonsom stijging doorbelast. Niet meer maar ook niet                    Bergen          33,15%    33,12%     33,16%      33,16%
minder.
Dit betekent dat zodra voor een jaar de cao aanpassing en                          Uitgeest        12,11%    12,12%     12,11%      12,11%
pensioenpremie bekend is, er een herberekening plaatsvindt en                      Castricum       33,73%    33,74%     33,72%      33,72%
bijdrage van de gemeenten hierop wordt aangepast in het                            Heiloo          21,01%    21,02%     21,01%      21,01%
eerstvolgende p&c document.                                                        Totaal        100,00%    100,00%    100,00%    100,00%
Opleidingsbudget
het totale opleidingsbudget wordt jaarlijks vastgesteld op 2% van de              Huisvesting
begrote loonsom.                                                                  Vanwege fiscale redenen, met name de BTW gevolgen bij gewijzigd
                                                                                  gebruik, is de huisvesting achtergebleven bij de deelnemende
Ontwikkeling overige kosten bedrijfsvoering                                       gemeenten. De ruimte die door Werkorganisatie BUCH wordt
Hiervoor wordt als indexatie cijfer het indexcijfer prijs BBP uit het             gebruikt, wordt door de betreffende gemeente om niet ter
laatste CEP (nu 2022) gebruikt. 2023 = 4,9%.                                      beschikking gesteld aan De BUCH.
Risico's                                                                          Nieuwe taken en aanvullende diensten
De risico’s van De BUCH nemen we op in één risicoprofiel van de                   De BUCH bespreekt dit vooraf met het desbetreffende college dat
gemeenschappelijke regeling. Dit wordt via de verdeelsleutel                      formeel opdracht dient te geven;
vertaald naar de individuele benodigde weerstandscapaciteit bij de                De BUCH wordt hiervoor financieel gecompenseerd, inclusief het
deelnemende gemeenten.                                                            doorbelasten van desintegratiekosten bij eventueel stopzetten van
                                                                                  de aanvullende dienst.
Voorschotbetaling
De gemeenten betalen de standaard BUCH bijdrage maandelijks                       Investeringen bedrijfsvoering/I&A/Materieel
via een voorschotbetaling.                                                        In deze begroting zijn ook de bijgestelde investeringsbegroting voor
Op het einde van het jaar vindt de definitieve eindafrekening plaats.             I&A (inclusief invoering omgevingswet), Facilitaire Zaken en het
Voor de berekening hiervan wordt gebruik gemaakt van de laatst                    materieel van de buitendienst verwerkt. De afschrijvingen zijn
vastgestelde verdeelsleutel over het betreffende jaar.                            gebaseerd op de nota activa BUCH, tenzij de levensduur korter is
Het plustaakpakket wordt separaat aan de betreffende gemeente in                  ingeschat.
Begroting 2024 Werkorganisatie BUCH                                   Pagina 35 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>Incidentele baten en lasten                                              Relevante kaders
In de tabel met incidentele baten en lasten worden alleen de             De werkorganisatie BUCH voert activiteiten uit binnen wettelijke of
bedragen vanaf € 50.000,- opgenomen, kleinere bedragen worden            lokale-/beleidskaders. We noemen de belangrijkste:
als niet materieel beschouwd.                                                   Algemene Wet Bestuursrecht.
                                                                                Gemeentewet.
                                                                                Wet Gemeenschappelijke Regelingen.
                                                                                Aanbestedingswet 2012.
                                                                                Gemeenschappelijke Regeling Werkorganisatie BUCH.
                                                                                Bijdrageverordening Gemeenschappelijke Regeling
                                                                                 Werkorganisatie BUCH.
                                                                                Bevoegdhedenregeling Werkorganisatie BUCH 2017.
                                                                                Financiële verordening Gemeenschappelijke Regeling
                                                                                Werkorganisatie BUCH.
                                                                                Nota Activa BUCH 2023.
                                                                                Nota Reserves en Voorzieningen BUCH 2023.
                                                                                Inkoop- en aanbestedingsbeleid BUCH 2023.
                                                                                Controleverordening.
                                                                                Ondermandaatbesluit.
                                                                                Dienstverleningsovereenkomst tussen de gemeentebesturen
                                                                                 BUCH en Werkorganisatie BUCH.
                                                                                BBV
Begroting 2024 Werkorganisatie BUCH                          Pagina 36 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>Bijlage 6: Verloop begroting
                                                              Jaar       2017        2018        2019        2020         2021        2022       2023       2024       2025      2026 2027
Lasten
Aanvang BUCH                                                  2017 56.807.000 58.085.000 57.948.000 57.286.000     57.943.000
2e rapportage 2017                                            2017    889.000  1.252.000   1.366.000    1.422.000    1.482.000
subtotaal na 2e rapportage 2017                               2017 57.696.000 59.337.000 59.314.000 58.708.000     59.425.000  59.425.000
Begroting 2019‐2022                                           2018                      0  2.038.000    2.694.000    3.154.000   4.453.000
Subtotaal na begroting 2019                                   2018            59.337.000 61.352.000 61.402.000     62.579.000  63.878.000
Verbeterplan                                                  2018             7.360.000   5.261.000    3.241.000    2.903.000   2.903.000
Jaarrekening 2017                                             2018               178.000
Administratief begroting pers kn                              2018               582.000     560.100      460.200      467.400     472.400
2e rapportage 2018                                            2018                ‐42.232    694.768      694.768      694.768     694.768
Aanvulling begroting 2024                                     2018                                                                                          6448
subtotaal na 2e rapportage 2018                               2018            67.414.768  67.867.868 65.797.968    66.644.168  67.948.168 67.948.168 67.954.616
Materieel naar de BUCH                                        2019                         1.956.000    2.132.000    2.205.000   2.308.000 2.308.000 2.308.000
Omgevingswet                                                  2019                           580.900    1.192.700      942.800     712.000    721.390    721.390
Begroting 2020‐2023                                           2019                                  0     454.177      560.077     688.277 1.967.177 1.967.177
Jaarrekening 2018                                             2019                           800.000
Administratief begroting pers kn (118)                        2019                            ‐75.000     ‐77.000      ‐79.000     ‐81.000    ‐81.000    ‐81.000
1e rapportage BUCH 2019                                       2019                           652.968      506.840      502.900     506.600    510.300    510.300
2e rapportage BUCH 2019                                       2019                           519.464      962.197    1.720.662   1.899.462 1.928.562 1.928.562
Subtotaal na 2e rapportage 2019                               2019                        72.302.200 70.968.882    72.496.607  73.981.507 75.302.597 75.309.045
Uitbesteding belasting                                        2020                                     ‐1.143.500   ‐1.205.200  ‐1.266.800 ‐1.328.500 ‐1.328.500
Begroting 2021‐2024                                           2020                                                     216.539     683.587 1.218.729 3.330.720
Jaarrekening 2019                                             2020                                        480.000
Overheveling klein gereedschappen                             2020                                         76.900       84.700      85.900     87.400     88.800
Verduurzaming wagenpark                                       2020                                                      34.000      27.000     41.000     41.000
Inbesteding Inkoop Castricum                                  2020                                                     325.800     335.600    345.700    356.100
uitbesteding parkeerbeheer Bergen                             2020                                                    ‐331.600    ‐338.400   ‐345.200   ‐352.500
2e rapportage BUCH 2020                                       2020                                        501.939      535.642     473.293    478.793    494.893
overheveling taken Bergen,Uitgeest en Heiloo tbv team Noord   2020                                         18.175       73.300      75.600     77.700     80.100
Subtotaal na 2e rapportage 2020                               2020                                    70.902.396   72.229.788  74.057.287 75.878.219 78.019.658 78.019.658
Uitbreiding Plustaken                                         2021                                                   1.623.650   1.536.740 1.572.032 1.608.376 1.616.476
Begroting 2022‐2025                                           2021                                                                ‐332.906   ‐144.892   ‐143.808 1.827.476
Jaarrekenig 2020                                              2021                                                     220.000
Plustaak Nieuw Tij                                            2021                                                     243.638     248.028    252.595    257.207   257.207
Plustaak Pilot, ontwikkeling gemeente App                     2021                                                      25.000      25.000     25.000
Plustaak Robot grasmaaiers(onderhoud de koog in eigen beheer) 2021                                                      24.900      71.400     73.100     74.900     76.700
1e rapportage 2021 BUCH Bestuur                               2021                                                     136.808     123.556     40.289     85.381      89489
1e rapportage 2021 BUCH directie                              2021                                                        ‐900
Aanvulling begroting 2022 harmonisatievoordelen               2021                                                                ‐440.000   ‐440.000   ‐440.000  ‐440.000
Uitbreiding plustaak Beheersmaatregelen sociaal domein        2021                                                     355.439     623.200    602.300    616.600   631.200
Toevoegen plustaak adviseur wonen en zorg                     2021                                                      76.550      89.333
Toevoegen plustaak inburgering                                2021                                                      73.800     100.900    103.500    106.200   109.000
Toevoegen plustaak beleidsmedewerker verkeer Bergen           2021                                                     122.600     150.800    154.700
2e rapportage 2021 BUCH Bestuur                               2021                                                     314.026     ‐34.700    ‐35.400    ‐35.800    ‐16.300
Subtotaal na 2e rapportage 2021 BUCH                          2021                                                 75.445.299  76.218.638 78.081.443 80.148.714 82.170.906 82.150.906
Begroting 2024 Werkorganisatie BUCH                                                                   Pagina 37 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>Toevoegen Plusttaak Vroegsignalering schulden                      2022                                                             92.200      94.600     97.000     99.500     102.100
Toevoegen plustaak Extra formatie wet inburgering uit meica 2021 2022                                                              195.800     200.900    205.900    211.200     216.700
Begroting 2023‐2026                                                2022                                                                      2.132.914  2.008.483  2.038.557   4.035.442
Overdracht wegen HHNK Uitgeest                                     2022                                                            147.300     156.100    160.000    164.100     168.300
Inbesteding afval Bergen per 1‐1‐2023 projectkosten 2022           2022                                                            230.000
Ledigen Ondergrondse Containers UCH                                2022                                                                         76.100    310.900    316.700     323.500
Lasten voor 1e rapportage 2022                                     2022                                              75.445.299 76.883.938 80.742.057 82.930.997 85.000.963  86.996.948
1e rapportage BUCH 2022                                            2022                                                          3.486.072
Lasten na 1e rapportage BUCH                                       2022 57.696.000 67.414.768 72.302.200 70.902.396  75.445.299 80.370.010 80.742.057 82.930.997 85.000.963  86.996.948
Kleine gereedschappen, databeheerder, uitbreiding formatie buite 2022                                                              146.500     157.188    167.130    176.425     186.438
Uitbreiding groencapaciteit team Noord Heiloo                      2022                                                             34.300      60.500     62.200     63.900      65.700
Plustaak SUS Uitgeest                                              2022                                                             61.700      63.300     64.900     66.600      68.400
Plustaak 2022 Bergen Ledigen blad en snoeikorven                   2022                                                             40.000
kn structurele plustaken Bergen zandoverlast en robotmaaiers       2022                                                                  0         780     21.880     21.880      21.880
kn structurele plustaak Castricum bestuurssecretariaat             2022                                                             35.800      54.200     55.600     57.100      58.500
kn structurele plustaak Uitgeest bestuurssecretariaat              2022                                                             76.500      77.300     79.300     81.200      83.300
kn reguliere taak extra BOA's conform artikel 4 DVO                2022                                                                  0     128.100    131.300    134.600     138.100
kn reguliere taak Versterking dienstverlening conform artikel 4 DVO2022                                                            277.616     384.178    373.722    379.412     405.588
kn reguliere taak Wet open overheid (WOO) conform artikel 4 DVO 2022                                                               143.000     464.900    516.900    572.500     572.500
Oekraine bestuursopdracht 01‐09‐22 tm medio 08‐2023                2022                                                          1.148.000 2.229.000
Bestuursbesluit BUCH Strategische koers sociaal domein / doorontw2022                                                              272.200     502.300    514.800    528.000     541.900
2e rapportage BUCH 2022                                            2022                                                           ‐133.348     ‐36.497    207.575    219.406     217.013
Lasten na 2e rapportage BUCH                                       2022                                                         82.472.278 84.827.306 85.126.304 87.301.986  89.356.267 89.356.267
Eenmalige uitkering cao                                            2022                                                            420.000
aanschaf kleine materialen zuid                                    2022                                                              3.600      21.000     31.334     33.734      35.068     35.068
Procesplan beh mtrg en beh mtrg 9 uitgeest                         2022                                                            132.000
Bestuursopdracht energie Armoede                                   2022                                                             82.000     168.000
Extra formatie vergunningen plustaak Bergen                        2022                                                             91.900     283.000
Wet kwaliteitsborging                                              2022                                                                         67.168     67.222     67.222      66.714
Uitbreiding capaciteit reininging Heiloo en Castricum              2022                                                                        136.400    140.600    144.600     148.600    148.600
Lasten eind 2022                                                   2022                                                         83.201.778 85.502.874 85.365.460 87.547.542  89.606.649 89.539.935
Zaffier                                                            2023                                                                     ‐4.354.400 ‐4.461.300 ‐4.572.500  ‐4.686.200 ‐4.676.300
Lasten 2023 per 31‐12‐2022 (jaarrekening 2022)                     2023                                                         83.201.778 81.148.474 80.904.160 82.975.042  84.920.449 84.863.635
Begroting 2024‐2027                                                2023                                                                                 2.779.395 3.841.694    4.962.329 8.541.696
Totaal lasten begroting 2024                                                                                                    83.201.778 81.148.474 83.683.555 86.816.736  89.882.778 93.405.331
Begroting 2024 Werkorganisatie BUCH                                                                 Pagina 38 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>In de onderstaande grafiek is het verloop weergegeven en daarbij            Jaar
                                                                                                       Verloop begroting BUCH 2017‐2023
                                                                                   Belangrijkste mutatie
een tabel gevoegd met de belangrijkste mutaties per jaar. Belangrijk               ‐ Ciso functionaris
                                                                              2017 ‐ Lonen (verhogen cao en pensioenen)
daarbij is om te benoemen dat mutaties meerjarig kunnen gelden en                  ‐ Inzet sociaal teams
daarmee bepalend zijn voor het begrotingssaldo van toekomstige                     ‐ Salarissen (2%)
                                                                                   ‐ Indexatie (1%)
jaren.                                                                             ‐ Mutatie investeringsplan afschrijvingslasten
                                                                                   ‐ Verbeterplan
                                                                              2018 ‐ Plustaken Castricum (handhaving en verruiming openingstijden balie) en
                                                                                   Uitgeest (handhaving waarvoor een bijdrage van de gemeenten komt.
                                                                                   ‐ J&G coaches
          VERLOOP BEGROTING BUCH                                                   ‐ Verlaging afschrijvingslasten
                                                                                   ‐ Inhuur DMS zaaksysteem en afvalinzameling
 90                        (X € 1 MLN)                                             ‐ Overgang materieel naar de BUCH
                                                                                   ‐ Omgevingswet
                                                                                   ‐ Indexatie salarissen (1%)
 85                                         82,5  81,15  83,68                     ‐ Intensieve casusregie
                                                                                   ‐ Abonnementen Schulink
 80                                  75,4                                     2019 ‐ Extra capaciteit handhaving Castricum (plustaak)
                                                                                   ‐ Projectleider centrumplan Uitgeest (plustaak)
 75                   72,3    70,9                                                 ‐ Evaluatie dienstverleningsmodel
                                                                                   ‐ Inhuur project rationalisatie
                                                                                   ‐ Mutatie investeringsplan, lagere afschrijvingslasten
 70           67,4                                                                 ‐ Doorwerking coa
                                                                                   ‐ Uitbesteding belastingen
 65                                                                                ‐ Noodzakelijke formatie voor uitvoering wettelijke taken BAG/DBT/BRO/digitale
                                                                                   dienstverlening/privacy
 60     56,8                                                                       ‐ Indexatie salarissen en kosten (begroting)
                                                                                   ‐ Onderhoud ICT (begroting)
                                                                                   ‐ Vervallen plustaak Uitgeest (begroting)
 55                                                                                ‐ Invullen taakstelling (begroting)
                                                                              2020 ‐ Overheveling klein gereedschap
 50                                                                                ‐Verduurzamen wagenpark
                                                                                   ‐ Inbesteding inkoop Castricum
       2017   2018   2019    2020   2021   2022  2023     2024                     ‐ Uitbesteding parkeerbeheer Bergen
                                                                                   ‐ Actualiseren salarissen (2e firap)
                                                                                   ‐ Onderzoek huisvesting (2e firap)
                                                                                   ‐ Kosten Corona (2e firap)
                                                                                   ‐ Kosten plustaken (2e firap)
                                                                                   ‐ Uitbreiding plustaken, waaronder beheersmaatregelen sociaal domein en
                                                                              2021 klimaat/energietransities
                                                                                   ‐ Plustaken vroegsignalering schulden
                                                                                   ‐ Plustaak Wet Inburgering
                                                                                   ‐ Inbesteding gemeente Uitgeest inkoop en gemeente Bergen afvalinzameling
                                                                                   ‐ Corona / Oekraïne (1e voortgangsrapportage 2022) en Oekraine bestuursopdracht
                                                                              2022 (2e voortgangsrapportage 2022)
                                                                                   ‐ Ziektevervanging (1e voortgangsrapportage 2022)
                                                                                   ‐ Diverse overhevelingen o.b.v. artikel 4 en 5 DVO, waaronder Wet Open Overheid
                                                                                   en Versterking Dienstverlening (2e voortgangsrapportage 2022)Ziektevervanging
                                                                                   (1evoortgangsrapportage 2022)
                                                                                   Oekraine bestuursopdracht (2e voortgangsrapportage)
                                                                                   '‐ Diverse overhevelingen o.b.v. artikel 4 en 5 DVO, waaronder Wet Open
                                                                                   Overheid en Versterking Dienstverlening (2e voortgangsrapportage
                                                                              2023
                                                                                   2022)Ziektevervanging (1evoortgangsrapportage 2022)
                                                                                   ‐ Verwerken overgang medewerkers naar Zaffier
                                                                                   ‐ Verwerken gevolgen cao en indexatie (begroting 2024)
Begroting 2024 Werkorganisatie BUCH                             Pagina 39 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>Bestuursbesluit
Het bestuur van de GR Werkorganisatie BUCH
gezien het voorstel van de directie
gelet op artikel 34 van de Wet gemeenschappelijke regelingen;
besluit:
    ‐ De investeringen voor jaarschijf 2024 vast te stellen en kennis te nemen van de voorgenomen investeringen 2024 – 2027.
    ‐ De begroting 2024 en meerjarenraming 2025 t/m 2027 van de GR Werkorganisatie BUCH vast te stellen
    ‐ Bijgaande begrotingswijziging vast te stellen
    ‐ De verdeelsleutel per 01-01-2024 vast te stellen op:
        Sleutel        2024      2025     2026        2027
        Bergen         33,15%    33,12%   33,16%      33,16%
        Uitgeest       12,11%    12,12%   12,11%      12,11%
        Castricum      33,73%    33,74%   33,72%      33,72%
        Heiloo         21,01%    21,02%   21,01%      21,01%
        Totaal        100,00%   100,00%  100,00%     100,00%
Aldus besloten door het bestuur van de GR Werkorganisatie BUCH in zijn vergadering van 6 april 2023
E. Zandstra                                                  drs. A. Mans
secretaris                                                   voorzitter
Begroting 2024 Werkorganisatie BUCH                              Pagina 40 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>