<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>  OMGEVINGSDIENST
  FLEVOLAND & GOOI EN VECHTSTREEK
Jaarstukken                 2016
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>   CMGEVINGSOIENST
   F"L.EVOI..ANO & GCDI EN Ve:CHT5TREEK
Colofon
Auteur:                               Omgevingsdienst  Flevoland & Gooi en Vechtstreek
                                      Botter 14-15
                                      Postbus 2341
                                      8203 AH LELYSTAD
                                     T. 088-6333 000
                                      E. info@ofgv.nl
                                     W. www.ofgv.nl                                    voor
                                                                              aarmerkingsdoeleinden
Opdracht:                            Jaarstukken OFGV 2016
                                                                                              datum
Versie:                               Definitief
Datum:                                16 mei 2017
Jaarstukken 2016                                                                                    2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>    OM 13EVI N 13501 E N ST
    F"I..EVO~NO & GOOI EN VECI-ITSTREEK
Inhoudsopgave
Voorwoord                                                                                         4
A. Jaarverslag 2016                                                                                5
A.1. Programmaverantwoording            2016 milieu en leefomgeving                                5
             A.1.1. Doelstellingen                                                                 5
             A.1.2. Activiteiten                                                                   5
             A.1.3. Baten en lasten                                                              10
             A.1A. Algemene dekkingsmiddelen                                                     11
             A.1.5. Onvoorzien                                                                   11
A.2. Paragrafen                                                                                 112
             A.2.1. Lokale heffingen                                                             12
             A.2.2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing                                       12
             A.2.3. Onderhoud kapitaalgoederen                                                   17
             A.2.4. Financiering                                                                 17
             A.2.5. Bedrijfsvoering                                                              18
             A.2.6. Verbonden partijen                                                           19
             A.2.7. Grondbeleid                                                                  19
             A.2.8. Rechtmatigheid                                                               19
B. Jaarrekening 2016                                                                             20
B.l. Balans per 31 december                                                                      20
B.2. Het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over het begrotingsjaar                21
B.3. Toelichtingen                                                                               23
             B.3.1. Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling                             23
             B.3.2. Toelichting op de balans per 31 december 2016                                24
             B.3.3. Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over 201631
             B.3.4. WNT                                                                          36
             B.3.5. Analyse begrotingscriterium                                                  37
             B.3.6. Overzicht van incidentele baten en lasten                                    38
B.4. Overige gegevens                                                                            39
             BA.1. Controleverklaring van de onafhankelijke accountant                           39
                                                         \Saker Tmy BerkN.V.
                                                                      voor
                                                              aarmerkingsdoeleinden
Jaarstukken 2016                                                               datum             3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>    OM 13EVI N 13S DI EN ST
    F"LEVOLANO & GOOI EN VECHTSTRE"EK
Voorwoord
Leeswijzer
Voor u liggen de jaarstukken 2016 van de Omgevingsdienst Flevoland & Gooi en Vechtstreek
(OFGV). De jaarstukken zijn ingericht conform het Besluit Begroting en Verantwoording
gemeenten en provincies (BBV) en de financiële verordening van de OFGV. Dit betekent dat
de opzet van de jaarstukken aansluit op de programmabegroting 2016.
Jaarverslag en jaarrekening
In het jaarverslag wordt door de OFGV integraal verantwoording afgelegd over wat er is
gedaan, wat er is bereikt (doelen en prestaties) en wat dat heeft gekost. Ook wordt ingegaan
op de risico's en het weerstandsvermogen. De jaarrekening bevat de balans, de
programmarekening en de toelichtingen.
Jaar van het vak
Ook in 2016 heeft de OFGV de totale productie gehaald. Dit alles ruim binnen de begroting en
de opgedragen taakstelling. Er is afgelopen jaar geïnvesteerd in 'Het jaar van het vak'. Het
doel was om huidige kennis en ervaring te delen en nieuwe kennis en ervaring op te doen.
Zo hebben vakspecialisten binnen en buiten de OFGV vakinhoudelijke trainingen en cursussen
gevolgd via onder andere het OFGV Kenniscentrum. Ook hebben medewerkers van de OFGV
stage gelopen bij andere organisaties. Dit heeft nieuwe kennis en inzicht gebracht en
bovendien bijgedragen aan het versterken van het netwerk. De vakkennis blijft op deze wijze
actueel en het OFGV-werk van goede kwaliteit.
Zoals begroot heeft de OFGV de taakstelling gehaald met extra inkomsten. Door aan andere
overheden opleidingen aan te bieden worden de organisatiekosten van het Kenniscentrum
over meerdere deelnemers verdeeld. Hierdoor dalen de kosten voor de OFGV.
Daarnaast is het verwerven van extra opdrachten in 2016 succesvol gebleken. Extra werk is
onder andere verricht voor een calamiteit, inspecties van vetvangputten, diverse
bodemwerkzaamheden, geluideontroles, asbesttaken en een nieuwe energiebesparingstaak.
Het is goed om te zien dat de partners de OFGV weten te vinden als het gaat om dit soort
expertise. Daaruit spreekt vertrouwen.
Kostprijssystematiek
2016 was een belangrijk jaar voor de ontwikkeling van de kostprijssystematiek. Het
zogenaamde oefenjaar heeft bruikbare gegevens en nieuwe inzichten opgeleverd waarop een
systematiek is gebouwd. Het oefenjaar heeft geleid tot een risicogericht branchemodel voor
de aanpak van de bedrijven, in de praktijk getoetste kengetallen en de introductie van een
randvoorwaardelijk werkpakket. Uit alles blijkt dat hier veel denkwerk achter zit. In 2017
beslist het Algemeen Bestuur of de systematiek de basis wordt voor de partnerbijdragen.
Kortom: er is hard gewerkt, er is geleverd wat is afgesproken, er zijn extra taken opgepakt
en er is geïnvesteerd in de toekomst. Als bestuur kijken wij dan ook met tevredenheid terug
op het jaar 2016.
Lelystad, 28 juni 2017
De Voorzitter                                     De Secretaris
                                                                        Berk N.V.
Jaarstukken 2016
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>    OMGEVINGSDIENST
    FLEVOLAND & GOOI EN VECHTSTREEK
A. Jaarverslag 2016
A.1. Programmaverantwoording                   2016 milieu en leefomgeving
A.1.1. Doelstellingen
 Vergunningver/ening
 De doelstelling voor 2016 was het naar tevredenheid van de partners en klanten verlenen
van vergunningen en het beoordelen van meldingen. Deze doelstelling is gerealiseerd.
 Belangrijk daarbij was het behalen van de opgenomen doelstellingen zoals afgesproken in de
uitvoeringsprogramma's. Dit betrof vooral het behandelen en afronden van
vergunningaanvragen binnen de wettelijk gestelde termijnen. De afspraken met de partners
zijn correct uitgevoerd.
Waar mogelijk zijn strategie en afstemming op ruimtelijke mogelijkheden/ambities van de
partners meegenomen in de vergunningen. Het merendeel van de procedures is binnen de
wettelijke termijn afgehandeld. Als er buiten de termijn is beschikt, is dit gebeurd na een
gesprek met het bevoegd gezag.
Expertise
De OFGVstreeft ernaar om adequaat en kwalitatief advies te verstrekken aan de partners
over het ontwikkelen, inrichten en beheren van een duurzame leefomgeving en de juridische
kwaliteit van de producten.
In 2016 is op diverse thema's zoals bodem, geluid en water verder gewerkt aan de
inhoudelijke verbetering en de kwaliteit van adviezen. De inzet op juridische advisering is
vergroot waardoor de kwaliteit van deze producten nog beter is geborgd. De integrale
advisering is naar tevredenheid van de partners uitgevoerd.
Toezicht en Handhaving
De inzet van de OFGV is gericht op een zodanige naleving van wet- en regelgeving, dat de
kwaliteit van de leefomgeving (veiligheid, leefbaarheid en duurzaamheid) wordt bevorderd.
De OFGV streeft ernaar alle controles uit de jaaropdrachten van de partners uit te voeren en
klachten af te handelen binnen de met partners afgesproken termijn. In 2016 zijn alle
overeengekomen controles uitgevoerd. Daar waar een controle tot een aanvullende
themacontrole, hercontrole of handhaving leidde, is dit adequaat opgepakt.
Ook is er actief gestuurd op de afhandeling van klachten binnen een termijn van 5
werkdagen. De piket- en calamiteitendienst verloopt goed. De OFGV heeft calamiteiten
afgestemd met de partners, de politie en de omgevingsdienst NZKG. Met de politie en het
Openbaar Ministerie is maandelijks een casusoverleg gehouden. Daarmee is een goede
afstemming tussen bestuursrechtelijke en strafrechtelijke handhaving geborgd.
A.l.2.    Activiteiten
A.1.2.l      Vergunningverlening    en expertise
Vergunningen en me/dingen
In 2016 is het aantal meldingen in het kader van het Activiteitenbesluit met 28%
toegenomen. Dit is inclusief de bijbehorende maatwerkbesluiten, beperkte milieutoetsen en
Jaarstukken 2016
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>    CJMGEVI NGSDI              ENST
    F"LEVOL..ANC & GOOI EN VECHTSTREEK
milieueffectrapportages die voortvloeien uit de meldingplicht. Voor een aantal bedrijftypen
dat in het kader van het Activiteitenbesluit niet langer vergunningplichtig maar
meldingplichtig zijn geworden, is gebleken dat de werkzaamheden complexer zijn geworden.
Daarbij is de doorlooptijd langer. Ook grote complexe bedrijven met een vergunning moeten
regelmatig meldingen indienen.
In 2016 zijn procedures afgerond voor onder andere (meervoudige) WABO vergunningen,
meld ingen Activiteiten besluit, Omgevi ngsverg unning beperkte mi Iieutoets, ontg rond ingen,
professioneel vuurwerk, het oplaten van drones, alsook procedures rondom
bouwplantoetsing, zwemwaterkwaliteit, bodemenergiesystemen (warmte-koude opslag),
brandveiligheid en asbestmeldingen.
Het aantal aanvragen voor WABO vergunningen dat rechtstreeks bij de OFGV is ingediend is
in 2016 met 15% gedaald ten opzichte van 2015. Daar staat tegenover dat het aantal
adviezen, waar ook "WABO vergunningen" voor het onderdeel milieu deel van uitmaken, met
15% is toegenomen. Er zijn 31 uitgebreide omgevingsvergunningaanvragen en 43 reguliere
aanvragen behandeld. In 2016 zijn 148 initiatieven afgehandeld voor 138 op te starten
bedrijven die geheelonder het activiteitenbesluit vallen.
De OFGV toetst op het actueel houden van milieuvergunningen en past deze waar nodig aan.
Dit jaar lag de focus op tankstations. Door wijzigingen in de wetgeving waren sommige
tankstations mogelijk niet meer vergunningplichtig. De OFGV heeft 51 tankstations bij de
partners getoetst op vergunningplicht. Het resultaat van deze toetsing is dat alle onderzochte
tankstations momenteel voldoen aan de huidige wet- en regelgeving.
De complete aanvraag van het nieuwe windmolenpark Zeewolde is in 2016 in behandeling
genomen. De OFGV verzorgt het milieudeel van de vergunning. Hetgaat om een
Rijksinpassingsplan, een milieueffectrapportage en een Wabo-aanvraag voor bouwen en
milieu.
Door Luchthaven Lelystad is een aanvraag ingediend met daarin een nieuwe techniek voor de
aanleg van de start- en landingsbaan, een waterpartij en overige ontgrondingen. De OFGV
adviseert hierover. Het ontwerpbesluit op de aanvraag Ontgrondingenwet is in november
getekend en ligt op de balansdatum ter inzage.
In 2016 heeft het bedrijf Almere Groen Gas een omgevingsvergunning ingediend voor
bouwen en milieuneutraal veranderen. De aanvraag van de biovergister was bedoeld voor het
uitbreiden van de opslagmogelijkheden voor eo-substraten, digestaat, C02 en het veranderen
van de aan- en afvoersituatie.
In 2016 is de beroepszaak voorbereid die omwonenden hebben aangespannen tegen de
verleende vergunning aan de stortplaats Zeeasterweg. Het onderwerp van de beroepszaak is
de verplaatsing van de baggerdepots en het plaatsen van een fakkelinstallatie.
De OFGV levert waar mogelijk maatwerk. Bedrijven die onder algemene regels vallen worden
waar nodig toch van specifieke voorschriften voorzien. Vergunningverleners zijn getraind op
het geven van professioneel advies. Zo hebben zij in 2016 meer kennis opgedaan op de
gebieden externe veiligheid, warmte-koude opslag, brandveiligheid en asbest. Hierdoor
voldoet de OFGV aan de gestelde kwaliteitscriteria.
Jaarstukken 2016                                                                               6
                                                                                     I! / J .Ji
                                                                      voor
                                                       __   w__a~merkingsdoeleinden
                                                                              datum
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>      OMGEVINGSDIENST
      F'Le:VOLANO& GOOI EN V£CHTtlTA£ftK
 Expertise
 Voor Noord Holland zijn de bodemtaken geborgd in de organisatie. Naast het opbouwen van
 de inhoudelijke dossierkennis, met een accent op het beschikken van spoedlocaties, is er ook
  ruime aandacht geweest voor het organiseren van de processen. Zo is er een dataconversie
 geweest en zijn alle dossiers overgedragen aan de OFGV. De vraag naar bodeminformatie is
  in 2016 wederom gestegen. Zo zijn er door de OFGV 1400 bodeminformatie verzoeken
  behandeld. In 2015 waren dat er nog 1100. Om snel en volledig informatie te kunnen
 verstrekken is daarnaast het bodeminformatiesysteem up to date gehouden en zijn er ruim
  100 meldingen behandeld van standaard bodemsaneringen.
 Rijkswaterstaat verbreedt tot 2020 de A1jA6 tussen de knooppunten Diemen, Muiderberg en
 de aansluiting Almere Havendreef. Het doel hiervan is een snellere doorstroming en minder
 files. De OFGV draagt op verschillende gebieden bij aan dit mega-project. Denk dan aan
 grondverzet en enkele bodemsaneringen. Naast diverse bodemonderzoeken, saneringen en
 partijkeuringen is er een zeer grote hoeveelheid schoon zand aangevoerd. Een van de vele
 meldingen bestond uit bijna 1 miljoen kubieke meter schoon zand afkomstig uit het
 IJsselmeer. Dat zijn ongeveer 40.000 vrachtwagens. In totaal zijn 400 meldingen
 grondverzet behandeld waaronder meldingen voor het project Waterlandseweg N305.
 Diverse gemeenten zijn ondersteund bij vraagstukken op het gebied van het overschrijden
 van geluidsnormen bij woningen (bouw) en bij evenementen (beleid). Er zijn in 2016 ruim
 400 adviezen op bouwaanvragen verleend. Daarbij let de OFGV niet alleen op
 geluidsaspecten, maar ook op luchtkwaliteit, bodem, externe veiligheid, water, natuur en
 ruimtelijke ordening. In 2016 zijn 150 adviezen aan de partners verstrekt. De adviezen
 variëren van de inpassing en veiligheid van windturbines tot hydrologisch advies over
 grondwater en de bescherming van het drinkwater.
 De inzet op juridische ondersteuning is in 2016 vergroot. In totaal is 130 keer een
 voornemen tot last onder dwangsom verstuurd. Veelovertredingen zijn opgelost voordat
 nadere juridische stappen genomen moesten worden. Bij de behandeling van zienswijzen en
 bezwaar is onder andere mediation ingezet. In 2016 zijn 18 bezwaarzaken afgerond, 4
 bezwaarzaken lopen nog. Daarnaast zijn 13 (hoger) beroepszaken afgerond, 1 beroepszaak
 loopt nog. Dit is een flinke stijging ten opzichte van 2015 toen er 6 bezwaarzaken en 2
 (hoger)beroepszaken speelden.
 In 2016 heeft het OFGV Kenniscentrum 70 opleidingen en 3 netwerkdagen georganiseerd.
 Zowel de bodemdag als de asbestdag trok landelijk deelnemers aan. Afgelopen jaar heeft de
 permanente her- en bijscholing van BOA's speciale aandacht gevraagd. Het op maat
 gemaakte cursusprogramma wordt niet alleen bij de OFGV aangeboden, maar ook bij andere
 omgevingsdiensten zoals de FUMO, RUD IJsseland en de RUD Zeeland.
 De subsidie voor de Bestuurlijke Strafbeschikking Milieu (BSBm) is ingezet voor diverse
taken. Te denken valt aan het opleiden van BOA's van zowel de OFGV als onze
 handhavingspartners, het coördineren van de samenwerking en het onderhoud van een
 platform voor omgevingsdiensten voor de BSBm.
In 2016 is de ontwikkeling van het Gildemodel afgerond. Het Gildemodel bevat doelen voor
junioren die het vak "milieutoezicht en handhaving" in de praktijk willen leren. De leerdoelen
zijn gekoppeld aan de kwaliteitscriteria 2.1 en de bij de uitvoering van het vak behorende
competenties en gedragsindicatoren. Door begeleiding van een senior toezichthouder
 (meester) en door het volgen van diverse cursussen en opleidingen, leert de junior het vak.
Jaarstukken 2016                                                                             7
                                                        ___     ~                       $
                                                                    merki~~~~oeleinden'~1 'I}
                                                          ---I'W~af           datum
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>     OMGEVINGBDIENBT
     F"L£VOLANOSt. GOOI EN V£CHTBTRE£K
 Dit kan worden vergeleken met de wijze waarop vroeger ambachtslieden hun leerlingen
 begeleidden van gezel tot uiteindelijk meester. Het Gildemodel wordt in 2017 in de praktijk
 getoetst door 4 trainees. Ook staat dan nog de validatie van het model en de toets via een
erkende externe examencommissie op de agenda.
In 2016 heeft een projectgroep zich beziggehouden met het project energiebesparing bij
 bedrijven. Het gaat daarbij om bedrijven die verplicht zijn om energiebesparingsmaatregelen
door te voeren. De OFGV heeft zich voorbereid op deze taak door het opleiden van 9
 medewerkers en de benodigde processen in te richten voor controles en het beoordelen van
audits op energie-aspecten. De OFGV heeft een analyse gemaakt van bedrijven met het
 hoogste besparingspotentieel. Op basis van deze analyse is er een start gemaakt met de
eerste controles op energie bij 25 kantoorgebouwen.
 De subsidie in het kader van Impuls Omgevingsveiligheid (IOV) is deels ingezet om de
 medewerkers van de OFGVte scholen op het gebied van externe veiligheid. Hierdoor voldoet
de OFGV aan de kwaliteitscriteria. Naast kennisdelen met de partners en de landelijke
werkgroep IOV, is in 2016 de actualisatie van het risicoregister onderzocht. Daarbij zijn
adviesprocessen beschreven en geborgd. Tijdens de handhavingsestafette is getoetst in
hoeverre de risicocontouren van LPG-tankstations in de bestemmingsplannen overeenkomen
met de daadwerkelijk aangetroffen situatie. De OFGV is gestart met een actualisatie van het
transport van gevaarlijke stoffen in de Gooi en Vechtstreek. Een uitgewerkte beleidsnotitie
geeft handvatten voor het beoordelen en vastleggen van externe veiligheidsaspecten van
windmolens.
A.l.2.2      Toezicht en handhaving
De afgesproken taken op het gebied van toezicht en handhaving zijn in 2016 uitgevoerd. De
overeengekomen milieucontroles bij bedrijven zijn uitgevoerd. Ook zijn controles uitgevoerd
op thema's zoals geluid, afvalstromen, gevaarlijke stoffen, indirecte lozingen, emissies en
vuurwerkevenementen. Er is toezicht gehouden op diverse vakgebieden zoals bodem en
grond, asbestsloop, natuur, grondwater en zwemwater.
Tijdens de verkoopdagen in 2016 zijn wederom alle vuurwerkverkooppunten risico gestuurd
gecontroleerd. Eerder werd ieder verkooppunt jaarlijks drie keer gecontroleerd. Om meer
risico gestuurd toezicht te houden heeft de OFGV in samenwerking met de politie en de
brandweer, een risicomatrix en een toezichtstrategie ontwikkelt. Door risico gestuurd toezicht
is, op basis van geschatte risico's en het naleefgedrag van voorgaande jaren, het ene
verkooppunt meer gecontroleerd dan het andere. Ondernemers die het goed voor elkaar
hadden de afgelopen jaren, zijn in december minder bezocht door onze toezichthouders dan
ondernemers die zich minder goed aan de regels hebben gehouden. De beschikbare
capaciteit kon op deze manier efficiënter worden ingevuld. Uitgangspunt was wel dat elk
bedrijf minimaal één controle kreeg.
De wijze van risico gestuurd toezicht wordt nog nader geëvalueerd, maar de voorlopige
conclusie is dat deze aanpak werkt. Zo hebben drie bedrijven binnen het werkgebied van de
OFGV die in de risicomatrix voorkwamen een proces verbaal gekregen omdat de
ondernemers zich niet aan de regels hielden. Daarnaast is er een aantal keer een
waarschuwing afgegeven voor het niet zorgvuldig naleven van de veiligheidsvoorschriften.
In 2016 is veel aandacht besteed aan de boringsvrije zone. In de gemeenten Almere en
Jaarstukken 2016                                                                             8
                                                                         voor
                                                                     erklngsdoelelnden
                                                                                 datum
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>      C MG E:VI NGS            Cl E:N ST
      r'L.CVOLANCI 6. £1001 CN VCClHTIITNCItK
 Zeewolde bevindt zich in de ondergrond van deze zone een drinkwaterbel die wordt gebruikt
 voor onze drinkwatervoorziening. De drinkwaterbel wordt aan de bovenzijde afgesloten met
 een kleilaag. Ter bescherming van het drinkwater mag deze kleilaag niet beschadigd raken.
 Er vinden in dit gebied nu veel bouwactiviteiten plaats. De uitvoerders blijken alleen niet
 altijd goed op de hoogte zijn van de regels. De OFGV heeft daarom voorlichting gegeven over
 de regels voor boren en heien in dit gebied. Daarbij hebben toezichthouders bijna wekelijks
 controles uitgevoerd.
 De aandacht voor asbest is in 2016 gegroeid. De OFGV heeft veel asbestmeldingen
 ontvangen en ook veel controles bij asbestsloop gedaan. Er zijn meerdere illegale of niet juist
 uitgevoerde asbestverwijderingen geconstateerd. Hier is handhavend opgetreden. Uit deze
 waarneming blijkt dat toezicht op asbestsloop nog steeds veel aandacht vraagt.
 In de zwemperiode (1 mei tot loktober) is intensief toezicht gehouden op de
 zwemwaterkwaliteit van de 27 officiële en 5 potentiële zwemstranden in Flevoland. Veel
 stranden hebben dit jaar last gehad van blauwalg. De toezichthouders van de OFGV hebben
 de stranden regelmatig gecontroleerd. De actuele informatie werd gedeeld met de burgers
via de website en sociale media.
In het laatste kwartaal van 2016 heerste de vogelgriep in Nederland en dan vooral in het
gebied rondom de randmeren. Om onnodige besmetting te voorkomen heeft de OFGV het
toezicht aangepast. Zo zijn er geen controles uitgevoerd bij agrarische bedrijven. Ook zijn er
 minder controles per boot op de randmeren uitgevoerd en geen vogeltellingen gedaan. Dit
om verstoring van vogels (en daarmee weer verspreiding van het virus) te voorkomen. Wel is
gecontroleerd of de vogels niet door een andere oorzaak werden verstoord, bijvoorbeeld
door kitesurfen of jacht.
De handhavingsestafette vond dit jaar plaats van 28 september tot en met 5 oktober. Er zijn
23 projecten uitgevoerd door 35 deelnemende organisaties zoals gemeenten en provincies,
politie, brandweer en natuurbeheerders. In 105 controles zijn 32 waarschuwingen en 6
processen-verbaal afgegeven. Het was een geslaagde estafette waarvoor ook de media
interesse heeft getoond.
De processen van toezicht en handhaving verlopen steeds efficiënter. Zo worden de controles
door de administratieve medewerkers ingepland. Daarnaast zijn alle 'oude' controles afgerond
en afgesloten in Squit. Gelijktijdig zijn alle digitale zaken opgeschoond.
In juni 2016 heeft het Ambtelijk Omgevingsoverleg (Aoo) opdracht gegeven om te komen
tot een gezamenlijk VTH uitvoeringskader voor het gehele werkgebied van de OFGV. Dit
uitvoeringskader gaat om eenduidig beleid op het gebied van vergunningen, toezicht en
handhaving en draagt bij tot de totstandkoming van een level playing field. Het
uitvoeringskader is in 2016 voorbereid en wordt in 2017 met de partners besproken.
Jaarstukken 2016                                                                             9
                                                                           voor
                                                                     merkingsdoeleinden  1~/.5 i1
                                                                      f          riaturn         .
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>           CMCilEVINCiiSCIENST
A.I.3. Baten en lasten
 De lasten zijn € 1.027.000 lager dan geraamd en de baten zijn € 35.000 hoger dan geraamd.
                                                                                                                                                             Verschil
                                                        Realisatie            Begroting na                         Begroting                             realisatie en             Realisatie
                                                          2016                   wijziging                    voor wijziging                               begroting                 2015
 Totaal baten                                      c     11.219.465 c              11.184.426 €                        11.'055.188 c                               -35.039 t        11.105.821
 Totaal lasten
                        •__
                          -.IIr; •
                                                1€       11.568.1971€
                                                              A,,:                  .-..
                                                                                   12.595.5451€
                                                                                                      ..
                                                                                                                       11.055.1881 €                            1.027.348 €
                                                                                                                                                               -t,           :
                                                                                                                                                                                    11.118.025
                                                                                                                                                                                             t,
 Mutatie reserves
                        .                       1€
                                                            .
                                                          1.286.009 1€               1.411.1191 €                                             -       1€
                                                                                                                                                                 . 125.110       c     620.337
                                                                                                                                                                                      . n:----·
In de volgende tabellen is een beknopte verschillenanalyse weergegeven. Deze is
onderverdeeld in verschillenanalyses van de lasten, subsidies, baten en reserves.
                    Verschillenanalyse   lasten            2016                                                                     KOI1:e         toelichting
                                                                              Inctdéntèle              ruimte in het sëllarisbudgetdoor vacatures en
 Lagere lonen en sociale lasten                                388.442        vertrekkend personeel.
                                                                              Incidentele ruimte in het salarisbuget is aangewend voor de
 Hogere flexibele schil personeel                               -84.510       inzet van de flexibele schil.
 Lagere opleidingskosten en algemene                                          De lagere kosten zijn direct gerelateerd aan de openstaande
 personeelskosten                                                  77.859     vacatures.
                                                                              Afgeschreven activa wordt niet direct vervangen, maar pas
 Lagere afsc hrijvingen                                           64.951      wanneer daar noodzaak toe is.
 Niet gebruiken onvoorzien                                     100.000        Onvoorzien is niet aangewend.
                                                                              De directe kosten voor Flevoland zijn lager dan geraamd,
                                                                              onder andere door lagere kosten voor de vaartuigen en het
 Lagere directe productiekosten                                   72.108      grondwatermeetnet.
 Overige lagere lasten                                            39.830      Overige onderschrijding van budgetten.
 r0'_:2..~~
                                                     r-
                                                             0:VS_S%          \J ~_-s::,-_~_:_,_C"'::I_':. 0~::,~L\.Z!_"_'-.':-=       \:/2.._'_ \2..'2 L2A::~_-0,~C_ls
                                                   ""
               Vel'schillenanalyse subsidies              2016                                                                     KOI1:e          toelichting
                                                                              De niet aangewende subsidiebudgetten schuiven door naar
 Lagere lasten subsidies                                       243.558 2017.
                                                                              De niet aangewende subsidiebudgetten sehuiven door naar
                                                                             2017. Het verschil tussen de subsidiebaten en subsidielasten is
                                                                             € 151.912 voordelig, dit is de alsnog in 2016 toegekende
                                                                             subsidie BSB2013-2014-2015 en de afrekening subsidie IOV
 Lagere baten subsidies                                        -91.646 2015.
                    Verschillenanalyse   baten            2016                                                                     KOite toelichting
                                                                             Het opleidingscentrum verzorgt opleidingen voor eigen
                                                                             medewerkers, maar ook voor partners, andere
 Hogere omzet opleidingscentrum                                185.652 omgevingsdiensten en overheden.
                                                                             Inkomsten uit detacheringen, extra opdrachten van de
Overige hogere baten                                              53.301 partners en voordelige afwikkelingsverschillen.
                                                                             Het DB koos ervoor de taakstelling niet structureel in te vullen,
 Lager ingevulde taakstelling                               -112.269 maar deze te behalen door hogere inkomsten.
rv:':~:::"~                                        ~         ::....~~_0'8~_. \J2L:""S-'::_l:_ --=..=1_-_ \St ~2:'=",:l_"'..'...:...:: \:/2._:" >2.12 L2,\2S_-"z.,Cl ......_S
               Verschillenanalyse      rcsorves           2016                                                                     Korte toelichting
                                                                             De kosten van vertrekkend personeel vallen lager uit dan aan
Lagere frictiekosten                                                  109 de frictiereserve onttrokken middelen.
                                                                             De samenwerking met Lelystad op ICT gebied ging niet door,
                                                                             daarom is de onttrekking aan de algemene reserve niet nodig
Lagere samenwerking ICT                                        125.000 geweest.
                                                                             Door de lagere frictiekosten en samenwerkingICT, wordt er
Lagere mutatie reserves                                     -125.109 minder aan de reserves onttrokken.
-_-1.2":-':2..3..'_                             f   r-
                                                ,,,,"
                                                                     ~ ~\'l..,:,,:~.;,_=_ C'2I..-:" v_:,,~,=,d_-:"'_:-2 ~ I2.Ll 0..":: 2)'::~.<_-":"L~L1.s
Jaarstukken 2016                                                                                                                                                                            10
                                                                                                                                                       voor
                                                                                                                                       rmerkingsdoeleinden
                                                                                                                                                                           datum
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>    e
         ....
             .-
            1;.
      MGlEVI N Gia DI EN sr
 De onttrekkingen aan de reserves bestaan uit twee onderdelen: mutaties die betrekking
 hebben op het lopende boekjaar 2016, en de terugbetaling van rekeningresultaat of
overschot reserves voortvloeiend uit de resultaatbestemming 2015. De resultaatbestemming
 2015 is uitgevoerd conform AB besluit. De begrote onttrekking aan de frictiereserve wordt
€ 109 lager door lagere frictiekosten, de begrote onttrekking aan de algemene reserve van
€ 125.000 voor de samenwerking !CT vindt niet plaats omdat de samenwerking niet door is
gegaan.
Een nadere analyse van de verschillen is opgenomen onder B.3.3 Toelichting op het overzicht
van baten en lasten in de jaarrekening over 2016.
A.l.4.  Algemene dekkingsmiddelen
De uitgaven van de OFGV worden gedekt door de bijdragen van de 15 partners.
In 2016 zijn daarnaast extra inkomsten ontvangen. Het gaat om subsidies van het Rijk en de
deelnemende provincies, bijdragen aan de OFGV voor georganiseerde opleidingen,
detacheringsinkomsten en overige opbrengsten. Ook heeft in 2016 een onttrekking aan de
reserve frictiekosten plaatsgevonden ten behoeve van vertrekkend personeel. De volledige
baten staan in onderstaand schema.
                                                                                        Velschil
                                          Realisatie    BegrotIngna      BegrotIng    realisatieen   Realisatie
 BATEN                                     2016           wijziging   voorwIjziging    begroting       2015
                                       c      869.015  c
                                       c    1.286.009  c
De OFGV kent geen algemene uitkering of overige uitkeringen. In de jaarrekening zijn geen
baten van de financieringsfunctie verantwoord zoals renteopbrengst of dividend. Dit omdat de
OFGV geen uitzettingen heeft. De OFGV is BTWondernemer en kent geen BTW Compensatie
Fonds. Alle baten en lasten zijn exclusief BTW verantwoord.
A.l.S.  Onvoorzien
Het bedrag voor onvoorzien bedroeg € 100.000. De begrotingspost was bedoeld om
onvoorziene uitgaven op het gebied van bedrijfsvoering te dekken. Het bedrag is in 2016 niet
nodig geweest.
                                                                                      Verschil
                                    Realisatie     Begloting na      Begroting     realisatie en    Realisatie
                                      2016           wijziging     voor wijziging    begroting        2015
Onvoorzien
Jaarstukken 2016                                                                                              11
                                                                                    voor
                                                                                erklngsdoelelnden ~    J J '11
                                                                                               datum
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>     C MCi EVI N CiB Cl EN BT
      j:"I.,CVCU..ANCI &. ClOCH !;N VCClMTfilTfiUCI(
A.2. Paragrafen
A.2.l. Lokale heffingen
 De OFGV is niet bevoegd om lokale belastingen, zoals grondwaterheffing of nazorgheffing,
op te leggen. Deze bevoegdheid ligt bij de gemeenten en provincies.
 De OFGV heeft leges opgelegd voor grondwater- en ontgrondingenvergunningen binnen de
 provincie Flevoland. Het legestarief is bepaald door Provinciale Staten van Flevoland. De
totale legesopbrengst bedroeg € 78.000. Deze is gesaldeerd verwerkt in de directe
 productiekosten Flevoland.
A.2.2. Weerstandsvermogen                            en risicobeheersing
Het weerstandsvermogen is de relatie tussen de risico's waarvoor geen specifieke
maatregelen zijn getroffen enerzijds, en de capaciteit van middelen en mogelijkheden
(weerstandscapaciteit) die de organisatie heeft om niet begrote kosten op te vangen
anderzijds. Het beleid omtrent het weerstandsvermogen is door het AB vastgesteld middels
de Nota Weerstandsvermogen en Risicomanagement. Deze nota is in 2015 geüpdated. Het
beleid bevat het risicoprofiel van de OFGV, het doel en de hoogte van de Algemene Reserve
en overig weerstandsvermogen en de methode voor het kwantificeren van risico's.
Risicobeleid
Risicoprofiel
Het risicoprofiel is de hoeveelheid risico's die een organisatie kan of wenst te accepteren. Het
AB heeft besloten dat de ratio tussen beschikbare en benodigde weerstandscapaciteit
minimaal 1,0 moet zijn. De gekwantificeerde risico's mogen samen niet hoger zijn dan de
beschikbare middelen in de weerstandscapaciteit.
Weerstandsvermogen
Tot de weerstandscapaciteit worden de volgende bestanddelen gerekend:
Algemene Reserve
Bestemmingsreserves                                             x
Onvoorzien                                                                          x
Begrotingsruimte                                                                    x
Stille reserves                                                 x
Kostenreductie (bezuinigingen)                                  x
De Algemene Reserve is specifiek bedoeld als buffer om fluctuaties in de exploitatie en
onverwachte tegenvallers in de toekomst op te kunnen vangen. Het rekeningresultaat wordt
met de Algemene Reserve verrekend. Wanneer de maximale hoogte van 5% van het
begrotingstotaal overschreden wordt, wordt in het voorstel tot resultaatbestemming een
voorstel gedaan tot bestemming van dat meerdere.
Bestemmingsreserves en voorzieningen dienen ter dekking van substantiële risico's
respectievelijk voorziene uitgaven die verstorend werken op het begrotingsevenwicht. Een
bestemmingsreserve of voorziening heeft een concreet doel. Het gaat om bestedingen voor
niet-reguliere taken. Zodra het doel is gerealiseerd wordt de reserve of voorziening
opgeheven. Het instellen van een bestemmingsreserve of voorziening gaat gepaard met
spelregels over het bestedingsdoel, de verwachte looptijd en een boven- en ondergrens van
Jaarstukken 2016                                                         -ker Tilly Berk N. V.  12
                                                                                 voor
                                                                               rkingsdoeleinden
                                                                                         datum
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>     CMGEVINGSCIENST
     F'I..I!:VOLANO & mODI CN veOHTeTReE'"
de hoogte van de reserve of voorziening.
De begrotingspost onvoorzien is bedoeld om onvoorziene uitgaven op het gebied van
bedrijfsvoering te dekken. Samen met ruimte in de begroting zijn dit structurele (jaarlijks
terugkomende) onderdelen van de weerstandscapaciteit.
Soorten risico's
De OFGV onderscheidt operationele, tactische en strategische risico's. Operationele risico's
zijn risico's in de financiële bedrijfsvoering die binnen de AO/IC van beheersmaatregelen zijn
voorzien. Tactische risico's zijn risico's in de operationele processen zoals imagoschade,
informatiebeveiliging en aansprakelijkheid. Beheersmaatregelen hiervoor zijn onder andere
het uitvoeren van integriteitsbeleid, informatiebeveiligingsbeleid en het afsluiten van
verzekeringen.
Kenmerkend aan strategische risico's is dat er sprake is van niet of nauwelijks beïnvloedbare
(externe) risico's. Meestal is de kans dat het risico zich voordoet klein, terwijl de financiële
gevolgen groot kunnen zijn. De OFGV verstaat onder strategische risico's onder meer:
                     a. Exploitatieverlies door kostenstijging;
                      b. Exploitatieverlies door opbrengstendaling ;
                     c. Schaalnadeel door vermindering van taken;
                     d. Productiviteitsverlies door ziekteverzuim;
                     e. Productiviteitsverlies door inefficiëntie.
Risicokwan tifica tie
De risico's met een ingeschatte waarde van € 50.000 en hoger worden benoemd en
opgenomen in een risicoregister. Kleinere risico's worden geacht onderdeel te zijn van
reguliere bedrijfsvoering. Per risico worden de beheersmaatregelen geformuleerd en
uitgevoerd zodat de kans op het risico (hoe vaak komt het voor) en de impact van het
risico (welk bedrag is er mee gemoeid) worden verkleind. De vermenigvuldiging van de
wegingsfactoren voor kans en impact levert de kwantificatie van het risico op. Dit is het
benodigd weerstandsvermogen voor het risico.
De tabel op de volgende pagina bevat het totaaloverzicht van alle risico's met hun
wegingsfactoren voor kans en impact. De tabel bevat de optelsom van de benodigde
weerstandscapaciteit.
Stand benodigde en beschikbare                   weerstandscapaciteit 31-12-2016
 Doelreserve Frictiekosten
 Bestemmin sreserve Innovatie en Ontwikkelin                               € 311.195
 Onvoorzien                           I                                     € 50.000
De beschikbare weerstandscapaciteit bedraagt € 1.128.000. De benodigde
weerstandscapaciteit komt uit op € 1.060.000. Dit betekent dat de beschikbare
weerstandscapaciteit toereikend is voor de gesignaleerde risico's.
Gegeven de discussie over de invoering van de kostprijssystematiek wordt het
weerstandsvermogen aangehouden tot er besluitvorming heeft plaatsgevonden.
Jaarstukken 2016                                                                                 13
                                                                              voor
                                                                           erkingsdoeleinden
                                                                                      datum
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>Tabel risico's en benodigd weerstandsvermogen
In de begroting zijn de belangrijkste (financiële) risico's voor de OFGV vermeld. In deze jaarstukken is het vernieuwde model voor
risicobeoordeling en -kwantificering gehanteerd. Dit is aanbevolen door het Ministerie van BZK. Zie Nota Weerstandsvermogen en
Risicomanagement 2015. Op de volgende pagina's is de stand van zaken weergegeven.
                                                                     Kostenbesparing inkoop
 1   lIndexe rino               IExp10itatieve rlies               [Vacatures niet invullen                   1€ 452.480   1     4      1      € 625.0001      5         I                  1,00 I       € 625.000
                                                                     Frictiekosten voor partner
 2    Omvang taken                Schaalnadeel                       Flexibele schil                           €0                                                                                               €0
 3    Taakuitvoering              Productiviteitsverlies             Uniforme uitvoerin in poe                 € 178.500                       € 175.000                                    0,50          € 87.500
                                                                     Businessplan opleidingscentrum
                                                                     Inzicht uitvoering takenpakket
4    [Opbrenqsten                 Exploitatieve rlies                Wet- en regelgeving volgen                € 298.345                                                                             I
                                                                                                                                               € 625.000       3         I                  0,50         € 312.500
                                                                     Verzuimbeleid
 5   [Ziekteverzuim               Productiviteitsverlies             Flexibele schil                           € 174.386   I     3      I      €175.0001       2         I                  0.20 I        € 35.000
                                                               -_-_.
rlGJ~S'~è,,_;lii~tf':".'.- !fF.l:däriii1ii!~f"1··'
                            , ,~\
                                ' I~,_
                                     [.,_.
                                         ,<:, ,,:'_ _  _j~              .~~,r t..~; ..
                                                                              J        ~~:"~~~:i/;-~?::.
                                                                            l~W.{e;!!J.lll\lgs!f~g0.1\'  .il                          ~~:~i~:"
                                                                                                             ij!iJ~~~é"F;~{e-:ql\l~rJiI'€i~'.
                                                                                                                                   -~.:           .          ..
                                                                                                                                                                  .'. "fNI~"'~"'·"
                                                                                                                                                                                 ~~r.~
                                                                                                                                                                        ~"~.!!JI.IiI,.    .: •. ~.
                                                                                                                                                                                    ".,£a.ôt~r;;   .
                         1                                    < 50.000                        € 25.000                              1 1 keer per la jaar of minder                          0,10
                         2                            50.001 - 100.000                        € 75.000                             2 1 keer per 5-10 jaar                                   0,20
                         3                          100.001 - 250.000                      € 175.000                               3 1 keer per 2-5 jaar                                    0,50
                         4                 250.001 - 1.000.000                             c 625.000                               4 1 keer per 1-2 jaar                                    0,75
                         5                                 > 1.000.000                c 1.000.000                                  5 1 keer per jaar of meer                                1,00
                                                                                                                                                                                                                1~/5't{'
                                                                                                                                                                                           voor
                                                                                                                                                                                         kingsdoeleinden
Jaarstukken 2016                                                                                                                              14
                                                                                                                                                                                                       datum
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>1. Indexering
De OFGV mag zijn budgetten tot en met 2018 niet verhogen voor loon- en prijscompensatie.
Als gemiddelde stijging voor zowel salarissen als materiële kosten zoals huur en ICT wordt
rekening gehouden met 2% per jaar. Het bedrag van de kostenstijging in de jaren 2017 en
2018 is in totaal € 452.480.
Stand van zaken 31-12-2016
Naast de contractonderhandelingen bij inkoop, vinden de beheersmaatregelen vooral plaats
bij het personeelsbestand. Onder het efficiënt inrichten van de organisatie valt het afslanken
van het personeelsbestand. Bij openstaande vacatures wordt zoveel mogelijk gekozen voor
invulling door lager ingeschaalde junioren of trainees. Hierdoor blijven de uitgaven voor het
personeel, ondanks kostenstijgingen, beperkt tot de beschikbare budgetten.
2. Omvang takenpakket
Partners die zich gesteld zien voor bezuinigingsopdrachten bekijken de mogelijkheden om
deze bezuinigingen te realiseren bij hun verbonden partijen.
Stand van zaken 31-12-2016
Het AB heeft besloten dat de kosten van taakwijziging als gevolg van een kleinere of grotere
opdracht voor rekening van de veroorzakende partner komen. Hierdoor is geen
weerstandsvermogen bij de OFGV nodig.
3. Eisen aan de taakuitvoering
De begroting is gebaseerd op een uniforme VTH-procesgang. Afwijkende situaties per
deelnemer (zoals het niet digitaal aanleveren van dossiers of het stellen van afwijkende
eisen) kunnen de efficiencydoelstellingen onder druk zetten. De tegenvallende efficiency is
maximaal 3% van 85 fte en komt uit op € 178.500.
Stand van zaken 31-12-2016
In de Producten en Diensten Catalogus (PDC) worden standaard producten en diensten
aangeboden die voor alle partners gelijk zijn. Afwijkende eisen zijn toegestaan, maar worden
apart beprijsd. Door deze beheersmaatregel neemt de kans op het risico af.
4. Opbrengsten
In de begroting 2016 was de taakstellende bezuiniging aan de inkomstenkant van de
begroting opgenomen. De OFGV wil meer inkomsten genereren door andere overheden
cursussen en trainingen aan te bieden vanuit het Kenniscentrum en meer taken voor de
deelnemers uit te voeren. Het risicobedrag is ter grootte van de openstaande taakstelling tot
en met 2018 € 298.000.
Stand van zaken 31-12-2016
De omschrijving van het basistakenpakket in de wet VTH is Van invloed op de taken die
partners door de OFGV laten uitvoeren. Met diverse partners vinden gesprekken plaats over
uitbreiding van het takenpakket. De OFGVvoert met ingang van 2016 bodemtaken uit voor
de provincie Noord-Holland. Met ingang van 2017 worden de asbesttaken voor de gemeente
Dronten structureel door de OFGV uitgevoerd.
5. Ziekteverzuim
In de begroting is een budget opgenomen van 1% van de salarissom voor inhuur ter
vervanging van langdurig zieken. In geval van een hoger ziekteverzuim is er sprake van
productiviteitsverlies. Het risicobedrag is bepaald op 3% van de salarissom minus het
beschikbare inhuurbudget en bedraagt € 174.000.
Stand van zaken 31-12-2016
Door aandacht te blijven besteden aan kort verzuim (onder andere door het voeren van
                                                                                             15
Jaarstukken 2016                                                       voor
                                                                  merkingsdoeleinden 1J/.s'
                                                             oa aaf            datum
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>     C MG EVI N 135 DI EN ST
     F'LE:VOL.ANO & GOOI EN VE:CHT9TRE:EK
frequent verzuim gesprekken), trainingen, het verzorgen van informatie over gezondheid en
vitaliteit en het focussen op wat de medewerker nog wél kan bij ziekte, heeft het
ziekteverzuim in 2016 weinig invloed gehad op de taakuitvoering. Het ziekteverzuim
 percentage in 2016 bedroeg 4,09%. Bij langdurige ziekte zijn de taken overgenomen door
collega's en is extra ingehuurd. Het risico blijft daarom laag.
 Kengetallen
De paragraaf weerstandvermogen en risicobeheersing bevat op basis van nieuwe
verantwoordingsregels vanaf de jaarstukken 2015 vijf financiële kengetallen. De
berekenwijze van de kengetallen is vastgelegd in een ministeriële regeling. Mede op basis
van deze kengetallen dient de paragraaf een analyse te geven van de financiële positie van
de organisatie. De indicatoren zijn een grofmazig instrument om een uitspraak te kunnen
doen over de financiële positie van een organisatie.
                                                                   , I 1\1 I' ~- 'I.. ' I ' ) ·V
                                                       Realisatie             Begroting          Realisatie
                               Kengetallen               2015                     2016             2016
 Netto schuld quote                                            -15%                      -7%             -11%
 Netto schuld quote gecorrigeerd voor alle leningen            -15%                      -7%             -11%
 Solvabiliteitsratio                                            35%                      27%              31%
 Grondexploitatie                                   nvt                   nvt                 nvt
 Structurele exploitatieruimte                                    9%                     -3%                4%
 Belastingcapaciteit                                nvt                   nvt                 nvt
Netto schuld quote
De netto schuld quote geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast van de OFGVten
opzichte van de eigen middelen. Het geeft zodoende een indicatie in welke mate de
rentelasten en aflossingen op de exploitatie drukken. De tabel presenteert hiernaast ook de
schuldquote gecorrigeerd voor de leningen die de OFGV heeft uitstaan (deze middelen vloeien
immers op termijn terug). Omdat bij de OFGV de bezittingen groter zijn dan de schuldenlast,
ontstaat een negatieve schuld quote. Op beide indicatoren scoort de OFGV goed, omdat de
OFGV geen leningen heeft en dus ook geen rente en aflossingen betaalt.
Solvabiliteit
De solvabiliteit geeft de mate aan waarin de bezittingen (balanstotaal) zijn gefinancierd uit
eigen middelen (eigen vermogen). Dit geeft inzicht in de mate waarin de OFGV in staat is aan
haar financiële verplichtingen te voldoen. De OFGV scoort voor 2016 49% op deze indicator.
Volgens de VNG-norm is 50% een gezonde indicator, dat wil zeggen dat de helft van de
balans uit eigen middelen bestaat. De OFGV scoort lager omdat de OFGV conform het door
het AB vastgestelde risicobeleid beperkt is in het aanhouden van reserves.
Grondexploitatie
Het financiële kengetal 'grondexploitatie' geeft aan hoe groot de investeringen in
grondposities (boekwaarde) zijn ten opzichte van de jaarlijkse baten. Deze indicator is niet
van toepassing omdat de OFGV geen grondposities heeft.
Structurele exploitatieruimte
Voor de beoordeling van het structurele en reële evenwicht van de begroting en jaarrekening
wordt het onderscheid gemaakt tussen structurele en incidentele lasten. Bij incidentele lasten
of baten gaat het om eenmalige zaken die zich gedurende maximaal drie jaar voordoen.
Voorbeelden van structurele baten zijn de partnerbijdragen. Bij structurele lasten zijn dat
bijvoorbeeld de personeelslasten en kapitaallasten. Wanneer de structurele baten hoger zijn
dan de structurele lasten, dan is de organisatie meer flexibel dan wanneer deze in evenwicht
zijn. De indicator 'structurele exploitatieruimte' geeft aan hoe groot de structurele vrije
ruimte is. Dit laat zien in hoeverre de OFGV in staat is om structurele tegenvallers op te
Jaarstukken 2016
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>    CMGEVINGSDIENST
     F"LEVOLANO & GOOI EN VECHTSTREEK
vangen. Volgens de VNG-norm is 0,6% een gezonde indicator, dat wil zeggen dat er
structureel 'geld over' is. De OFGV scoort in de jaarrekening 4% omdat er een positief
jaarresultaat is op de structurele lasten.
 Het financiële kengetal 'belastingcapaciteit' geeft aan hoe belastingtarieven zich verhouden
tot het landelijk gemiddelde. Deze indicator is niet van toepassing omdat de OFGV geen
belastingen heft.
A.2.3. Onderhoud                  kapitaalgoederen
De paragraaf onderhoud kapitaalgoederen bevat op grond van het BBV in ieder geval de
volgende kapitaalgoederen: wegen, riolering, water, groen en gebouwen. Voor de OFGV is
geen van deze onderdelen van toepassing. Het gebouw waarin de OFGV is gevestigd, is
gehuurd. In de toelichting op de balans in paragraaf B.3.2 is een overzicht van de
investeringen opgenomen. Het betreffen investeringen met economisch nut in
meubilair/inventaris, ICT, de verbouwingskosten van het gehuurde pand en investeringen in
handhavingsschepen. Voor deze investeringen wordt een onderhoudsplan opgesteld.
A.2.4. Financiering
In de financieringsparagraaf worden conform de Wet FIOO (Wet Financiering Decentrale
Overheden) de ontwikkelingen weergegeven met betrekking tot de kasgeldlimiet, de rente-
risiconorm, de toe- en/of afname van geldleningen of uitzettingen en het verdere beleid ten
aanzien van treasury.
Treasurystatuut
De randvoorwaarden waarbinnen de treasury zich kan en mag bewegen zijn geformuleerd in
het treasurystatuut. Het treasurystatuut voldoet aan wettelijke kaders zoals gesteld door de
Wet FIOO en RUDDO en het wettelijk verplichte schatkistbankieren.
Risicobeheer financieringsportefeuille
In de onderstaande tabel zijn zowel de risico's van de financieringsportefeuille             weergegeven
als de realisatie in 2016.
Koersrisico                        Het beheersen van de risico's die         De OFGV bezit geen
                                   voortvloeien uit de mogelijkheid dat de  derivaten, daardoor is er
                                   financiële activa van de organisatie in  geen sprake van koersrisico.
                                   waarde verminderen door negatieve
                                   koersontwikkelin en.
Valutarisico                       Het beheersen van risico's die            De OFGV bezit geen vreemde
                                   voortvloeien uit de mogelijkheid dat op  valuta, daardoor is er geen
                                   een bepaald moment de waarde van de      sprake van valutarisico.
                                   vreemde valutastromen, uitgedrukt in
                                   eigen valuta, afwijkt van hetgeen
                                   verwacht werd op het
                                   beslissin smoment.
Rente risiconorm                   Het beperken van de financiering met      De OFGV heeft geen
                                   langlopende geldleningen tot een          langlopende leningen,
                                   maximum van 20% van het                  daardoor is er geen sprake
                                   be roti n stotaa I.                      van renterisico.
Kasgeldlimiet                      Het beperken van de financiering met      De OFGV heeft geen
                                   (duurdere) kortlopende geldleningen tot   kortlopende leningen,
                                   een maximum van 8,2% van het             daardoor wordt de
                                   begroti ngstotaal.                        kasgeldlimiet niet
                                                                            overschreden.
Jaarstukken 2016                                                                      voor            .. 17
                                                                                   er~ng5doe!einden I~)J' 'tr
                                                                           para f             datum
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>      OMGEVINGSDIENST
      F"LEVOLAND & GOOI EN VECHTSTREEK
 Financieringssystematiek
  De OFGV heeft de vastgestelde bijdrage van zijn deelnemers per kwartaal gefactureerd
  middels voorschotnota's. Deze voorschotnota's zijn steeds een maand voor aanvang van het
  kwartaal aan de deelnemers verzonden.
 A.2.S. Bedrijfsvoering
  Bedrijfsvoering bestaat uit de onderdelen Informatie Management, HRM, Facilitair, Inkoop,
 Office Management en Administratie, Communicatie en Financiën.
 In 2016 is de ICT-omgeving vernieuwd. De samenwerking met de gemeente Lelystad is niet
 voortgezet. Er heeft een besparing plaatsgevonden door van drie naar twee leveranciers te
 gaan. Hierdoor konden de extra investeringen in benodigde back-upvoorzieningen, sterkere
 internetverbindingen, een eigen ICT-helpdesk en vernieuwde hardware binnen de
 beschikbare budgetten worden gefinancierd.
 Met ingang van 2016 verzorgt de administratie het inplannen van de milieucontroles. Deze
 optimalisatie van de werkprocessen zorgt voor een efficiëntere uitvoering van controles.
 De elektronische handtekening is ingevoerd. Op deze manier hoeft er minder geprint te
 worden en kan de OFGV de stukken meteen digitaal doorsturen naar de partners. Doordat
 bijna alle processen in de systemen zijn opgenomen, zijn de werkprocessen overzichtelijker
 en is de kans op fouten kleiner geworden.
 Op HRM gebied zijn de processen en het benodigde beleid op orde. De lokale afspraken over
 het IKB (individueel keuze budget) zijn vastgesteld en geïmplementeerd in de organisatie. De
 punten uit het medewerkersbevlogenheidsonderzoek zijn individueel, teamgericht en
 organisatiebreed opgepakt en besproken. Diverse activiteiten rondom integriteit hebben
 geleid tot een mooie set van integriteitswaarden.
 Voor de VTH taken blijkt het vinden van de juiste nieuwe medewerkers nog niet zo
 gemakkelijk. Daarom is in 2016 besloten de pijlen te richten op het binnenhalen van trainees.
 Deze medewerkers leren, onder begeleiding van senioren en door het volgen van cursussen,
 het vak in de praktijk. De vernieuwende werving en selectie methode hiervoor is goed
 bevallen. In februari 2017 zijn de eerste 4 nieuwe medewerkers gestart met het tweejarig
 traineeprogramma 'toezichthouder Wabo/Asbest'.
 In 2016 zijn twee aanbestedingstrajecten succesvol uitgevoerd. De nieuwe leaseauto's zijn in
 het le kwartaal van 2016 in gebruik genomen. Daarnaast is opdracht verleend voor de bouw
 van vier handhavingsschepen voor het toezicht op de grote zoete wateren in opdracht van de
 provincie Flevoland. Het eerste schip is naar tevredenheid opgeleverd.
 De OFGV heeft met de Belastingdienst afspraken gemaakt over de vennootschapsbelasting
voor overheden (Vpb). Het resultaat hiervan is dat bijna alle taken vrijgesteld zijn van Vpb en
dat omgevingsdiensten mogelijkheden hebben om hun "commerciële winst" te beperken.
 Hierdoor hoeft er geen Vpb aangifte te worden gedaan. Het AB heeft in 2016 een nieuwe
accountant gekozen. Voor de periode 2016-2019 is dit Baker Tilly Berk.
 De jaarcijfers 2016 van de OFGV zijn wederom voor u samengevat in een beeldend
jaaroverzicht. Het overzicht is gebaseerd op de jaarrapportage 2016 en is ontwikkeld om u
op innovatieve wijze manier inzicht geven in de werkzaamheden die de OFGV heeft
 uitgevoerd. De partners en de OFGV hebben elkaar in 2016 goed gevonden wanneer er
onderwerpen speelden in de media. Vragen van de pers en het voorgestelde antwoord
werden vooraf goed afgestemd. Deze samenwerking zorgt voor een kordaat en eenduidig
optreden richting de pers. Voorbeelden zijn de vragen van omroep Flevoland rondom de
asbestdaken in Lelystad, de asbestdump in Almere en de veel gestelde vragen rondom de
Jaarstukken 2016
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>     OMGEVINGSOIENST
     F"LEVOLANC & GOOI EN VECHTSTREEK
zwemwaterkwaliteit in Flevoland. Ook zien we het afgelopen jaar een enorme groei in de
communicatie via de digitale middelen website, Facebook, Twitter en Linkedin. Uit
statistieken blijkt dat het afgelopen jaar het aantal volgers flink is gegroeid en dat we een
record aantal mensen hebben bereikt. Dit geldt vooral voor de communicatie over de
zwemwaterkwaliteit in Flevoland. Zo is het aantal volgers op de Facebookpagina van
zwemwater meer dan verdubbeld.
A.2.6. Verbonden                 partijen
De gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Flevoland & Gooi en Vechtstreek (OFGV) is
een samenwerkingsverband tussen de gemeenten Almere, Blaricum, Dronten, Gooise Meren,
Hilversum, Huizen, Laren, Lelystad, Noordoostpolder, Urk, Weesp, Wijdemeren en Zeewolde,
de provincie Flevoland en de provincie Noord-Holland.
De OFGV had in 2016 geen verbonden partijen.
A.2.7. Grondbeleid
Het grondbeleid omvat het gehele instrumentarium dat een gemeente of provincie ter
beschikking staat om de vastgestelde ruimtelijke en deels ook economische doelstellingen te
realiseren. De OFGV is niet bevoegd om een (eigen) grondbeleid op te stellen.
A.2.8. Rechtmatigheid
De OFGV heeft zijn bedrijfsvoeringsprocessen op het gebied van financiën, inkoop en HRM
beschreven in een Administratieve Organisatie. In de processen zijn beheersmaatregelen
opgenomen om mogelijke risico's te ondervangen. Gedurende 2016 zijn de interne controles
uitgevoerd die beschreven zijn in het Interne Controle Plan. Daaruit is gebleken dat de
processen worden gevolgd. Ook is een control risk self assessment uitgevoerd waarin de
risico's gescoord en geprioriteerd zijn. Het risicobeleid is door het AB vastgesteld en verwerkt
in de AO/IC.
Bij de interimcontrole in november 2016 heeft de nieuwe accountant Baker Tilly Berk
opgemerkt dat de processen op orde zijn. De accountant heeft enkele aanbevelingen gedaan
met lage prioriteit. Dit betreffen het automatisch inrichten van de workflow van facturen en
het beperken van het aantal beheer- en testaccounts. De aanbevelingen van de accountant
zijn opgevolgd waar mogelijk.
Jaarstukken 2016
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>   [J MG EVI N 13S [JI EN ST
   F"LEVOLAND   & GCOI  EN VECHTSTRE:EK
  B. Jaarrekening                               2016
  B.1. Balans per 31 december
 ACTIVA                                                                                              31-12-2016                                       31-12-2015
                                                                    -----.;---------j.-.---------                                  -----~.-----I
 Investeringen met een economisch nut                             __ ---T,:            ~8=19~.~8~7=2~.----                +_--~6~4~9~.6~0=3~i---------1
 MATERIËLEVASTEACTIVA                                                                                     819.872 '                             +! __     6_4_9_.6_0_3
 TOTAALVASTEACTIVA                                                                                 C      819.872                                   C     649.603
 Vorderinfl.~ op openba_relichamen                                                   3.111.062
                                                                                                                             ------~------I
                                                                                                                                   1.680.696
 Uitzettingen in's Rijksschatkist met een rentetypische
 looptij.Q_korterdan één jaar                .                  .    _                                                           __1c988.356 i .--------
 Overige vorderingen                                                                                                                  49.390 ;
 UIlZETllNGEN METEENRENTETYPISCHE                         LOOPTDD
 KORTERDANÉÉNJAAR                                  .            .        ~: .                  -,--._5.341.772_,-             ..               -1-     5.718.442
-_-------.
 Banksalcl_i_.
                           __      -
                                                     .       ..           .__
                                                                            ,          200.0QQ_:
                                                                                                             ---------_
                                                                                                           .__ .__ -'
                                                                                                                                          ..  ~'
                                                                                                                                     199.966 .__
                                                                                                                                                    --------
                                                                                                                                                         .       _
!!'QUIDE MIDDEL~                  __       ...         .__ ._.             _;.                  .         ~OO.OOo._:_                        ._-;--_      199~~6~_
                                                                             .                  ,
                                                                                                          ---:--------./,.-                         -----
 De van Europeseen Nederlandseoverheidslichamen nog te                      I
 ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door                               '
 voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek
 bestedingsdoel                                                             !           45.000-+-------                               79.347 .
Overige nog te ontvangen bedragen, en de vooruitbetaalde:                                       I
 bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren                        i
 ~men                                                                       I          187.436 ;                                     118.646     i
-_--
 OVERLOPENDE     __    . ACTIVA                                                                           232.4~                               L_        _!97.993.
 PASSIVA                                                                                             31-12-2016                                       31-12-2015
 Algemene reserve
 Overige bestemmingsreserves
                                        ----------                    ~
                                                                             '
                                                                                                I
                                                                                       575.000 ~_~
                                                                                       502.823 :
                                                                                                                        I
                                                                                                                          J
                                                                                                                                  __2?5.000i_
                                                                                                                           ,1.180.700
                                                                                                                                                 '
                                                                                                                                                 !
                                                                                                                                                           ==
 Gerealiseerdresultaat,                                                 _l__           93'9:7Tï""                      -   i         608.133 I
 EIGENVERMOGEN
              -------------------                                           ii ..---      ~     I.. -----~--------:
                                                                                                       2.017.534           I                     !  - 2.363.833
                                                 .                         -+-              ----j--    --                  ,                   -4--·-------1
                                                                            i                                              I                     i
 TOTAALVASTEPASSIVA                                                                                C 2.017.534                                      C 2.363.833
,--------                       ..
                                --                                          !-----__J;                                                       ____;_----
 Overige schulden                                              .         _j            474.530 f---                      .J..       ._516.29L                  _
 NETTO-VLOTTENDE                SCHULDENMETEEN                              i                                              i'
 RENTETYPISCHE              LOOPTDDKORTERDAN ÉÉNJAAR                        i                             474.530 !                                      516.296
                                                                            i
,-------------------------}---------<
Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en I
 die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met '                                                                                     I
 uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten                      I                                              I
_gerelateerdeverplichtingen van vergelijkbaar volume                        !   _    1.04?.&~_i    ------Î--                         868.031     I
 De van Europeseen Nederlandseoverheidslichamen                        -----r-                  I                          !
 ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een                       /                   '                          I                     I
specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten                                                                 I                     I
van volgende begroting2,Ï~!en                                                          256.972 I                        _j_.         282.111+                    _
 Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van                                                                        i                     I
volgende begrotingsjaren komen                                                       2.797.232 .                           ~       2.735.730     i
_9VERLOPENDE              PASSIVA                                           i:
                                                                        --r-.------,                   4.102.016 i                               1~8S:s75
                                                                                                                                                 !
                                                                                         _ .. œa__                                             .'
Jaarstukken 2016                                                                                        S;;).ker TmV Berk N.V.                                   20
                                                                                                          wae
                                                                                                                               voor
                                                                                                                       - rkingsdoeleinden                  /6) S tI
                                                                                                                                                             J .
                                                                                                          111l1r::l::l                      rbtrrm
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>             CMGEVINGSDIENST
             F"L.EVDLAND  &  GeOI     EN VECHTSTREEK
             B.2. Het overzicht                              van baten en lasten in de jaarrekening                                                            over het
             begrotingsjaar
                                                                                                                                                          Verschil
                                                                        Realisatie              Begroting na              Begroting                    realisatie en           Realisatie
 LASTEN                                                                   2016                   wijziging             voor wijziging                    begroting                    2015
              1    PERSONEEL                                        I                                                                                                      i                                 I
         1.la     Salarissen                                          c   7.723.827           c       8.112.269        €       8.431.437             €          388.442      €         7.716.487
         1.lb     Samenwerkina bedriifsvoerina                        €       136.052         €           150.000      c                    -        €            13.948     €                  144.121
         1.lc     Flexibele schil                                     €       692.184         c          538.446       c             30.000          €       -153.738        €              479.500
         Lld      Inhuur bii ziekte                                   c           32.045      c            87.325      €             84.402          c            55.280     c                   32.162
                 $u'futl®ta 1) l'iil,lefS_€lI1l€e'l                  -t   :8',\'li$'1.jl.(;)$ f:    ,tf§.,èat88.;(;l4® €:     ,$. §jit~.,'8'39,      ~         ;~®1]}jl:3.2 €:        !!U!7-Z .:2:~'@.
           1.2    Opleidtnoskosten                                    c       297.797         c          318.140       €          303.527            €            20.343     €               368.835
           1.3    Algemene personeelskosten                           c       376.320         c          433.836       €          422.145            c            57.516     €              422.704
           1.4    Frictiekosten vertrek personeel                     €       334.262         €          334.371       €                    -        €                109    c                  190.108
             3     KAPITAALLASTEN
           3.2    Atschrrlvlno rer                                    c          44.012       €           108.000      c          108.000            c            63.988     c                   89.680
                  Afschrijvina Meubilair                              €           30.018      c            30.000      c             30.000          €                -18    €                   30.018
                  Afschrijving Verbouwing                             c           39.819      €            40.800 €                  40.800          €               981     €                   39.819
           3.3    Afwaarderina Geluidsmeetsvsteem                     c                -      c                 -      c             36.615          €                -
             4    INDIRECTE KOSTEN
           4.1    Huur en services                                    €       296.308         €          300.000       €          279.632            €             3.692     c               296.401
           4.2    Overtoe huisvestinaskosten                          c       195.124         €          130.000       c          130.000            €          -65.124      €                  121.955
         4.3a     leT jaarlijkse exoloitatielasten                    €       618.654         c          644.247       c          674.261            c           25.593      c              624.109
         4.3b     leT samenwerkina Lelvstad                           c                -      c          125.000       c                    -        c          125.000      €                        -
          4.4     Waqenpark                                           €          80.090       €          110.000       €          110.000            €           29.910      c                   74.304
          4.5     Diverse kosten                                      €       153.296         c          185.400       €          120.400            €           32.104      €                  138.435
          4.6    Accountant                                           €          25.250       €            25.000      €             25.000          €              -250     €                   17.000
          4.7 HRM                                                     €          51.092       €            65.000      €             55.000          €            13.908     €                   32.790
             5 ONVOORZIEN
           5.1 Onvoorzien                                             €                -      €          100.000       €          100.000            €          100.000      €                        -
                                                                                       -                        -               -122.615             €                -      €                        -
...
           5.2 Taakstellin
 l. ,.........
                                      teru trekken taken Flevoland    €
                                                                                    .--
                                                                                              €
                                                                                                  ,--:.::_-:--."
                                                                                                                       €
                                                                                                                          il •• :-L""J: ...   ,..,..                 ..         1 •••   : .....   :-,,·&: ..
             6    DIRECTE PRODUOTIEKOSTEN
           6.1    Directe productij'l'Kosten Flevoland                €       116.126         €          182.800       €          182.800            €           66.674      €              217.445
           6.2    Directe productiekosten            Almere           €              1.200    €              2.200     €                2.200        €             1.000     €                     1.200
           6.3    Directe oroductiekosten            Gooise Meren     €             7.292     €            11.584      €             11.584          €             4.292     €                        -
          6.4     Directe productiekosten            Noord- Holland   €             7.659     €              7.800     €                    -        €               142     €                        -
             7    OVERIGE KOSTEN
          7.1     BSBm                                                €          29.710       €                 -      €                    -        €          -29.710      €                   32.796
          7.2    OlTlClevinqsveiliqheid                               €          38.970       €          168.180       €                    -        €          129.211      €                   16.647
          7.3     Eneraiebesparina                                    €          36.118       €          169.041       €                    -        €          132.923      €                        -
          7.4    Gildemodel                                           €          13.491       €            13.491      €                    -        €                  -0   €                   31.509
          7.5     Eenm. kosten bodemdata Noord-Holland                €          74.163       €            80.000      €                    -        €             5.838     €                        -
-'1
          7.6
          ..
                  Eenm. teruqtrekken ta ken Flevoland                 €       117.319
                                                                                ,.,.:
                                                                                              €
                                                                                                          .
                                                                                                         122.615       €
                                                                                                                          I._,~.:+:
                                                                                                                                            -        €             5.296
                                                                                                                                                              , ___ ;.;I:
                                                                                                                                                                             €
                                                                                                                                                                               111--":.''''---'''
                                                                                                                                                                                                      -
            Jaarstukken                  2016
                                                                                                                                                            datum
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>        CMGEVINGSOIENST
        FLEVOLAND   & GOOI  EN VECHTSTREEK
                                                                                                                                           Verschil
                                                            Realisatie           Begroting na                  Begroting                realisatie en          Realisatie
BATEN                                                          2016                wijziging               voor wijziging                 begroting               2015
       1 BDDRAGEN DEELNEMERS                           I                                                                             !                     I                   I
     1.1 Almere                                          c      1.019.903      €        1.019.903          €       1.019.903           €              -      €    1.028.614
     1.2 Lelystad                                        C      1.370.936      €        1.370.936          €       1.370.936           €              -      c    1.382.223
     1.3 Zeewolde                                        €        708.488      c            708.488        €         708.488           c              -      €      714.947
     1.4 Provincie Flevoland                             c      3.827.718      c       3.827.718           C      3.827.718            c              -      c    3.997.897
     1.5 Urk                                             €        276.977      c            276.977        €         276.977           €              -      c      279.417
     1.6 Dronten                                         c        651.762      €            651.762        c         651.762           C              -      c      657.365
     1.7 Noordoostpolder                                 C        807.967      €            807.967        €         807.967           c              -      €      812.826
     1.8 Noord Holland                                   c        521.293      C            521.293        €         162.014           €              -      c      165.956
     1.9 Muiden                                          c             -       C                     -     €         151.817           C              -      C      153.058
     1.9 Bussum                                          c             -       €                     -     €         339.391           c              -      c      342.588
     1.9 Naarden                                         c             -       €                     -     €         265.856           c              -      c      268.333
     1.9 Gooise Meren                                    €        757.064 €                 757.064       !c                  -        c              -      c            -
    1.10 Hilversum                                       €        223.691 C                 223.691        €         223.691           €              -      C      225.470
    1.11 Weesp                                           c        383.579 C                 383.579        c         383.579           €              -      C      387.675
    1.12 Huizen                                          €        229.726 c                 229.726        €         229.726           c              -      c      231.862
    1.13 Wiidemeren                                      c        373.229 c                 373.229        €         373.229           c              -      €      376.547
    1.14 Blaricum                                        c         59.946 €                   59.946       c            59.946         €              -      c       60.564
    1.15 Laren                                           c         89.919 €                   89.919       c           89.919          €              -      €       90.846
          ~t!fl:Dt®taä'lIDi~~Fä;iliërn'
                                    dee'li1terret.s. l   i:  lI.1.~ID2.1l!!Hil (  s  :IJ:I!.3'(i)2·;:1:@8  e ".ll'O.'941:rgir'9 ':t                 ."       r   n.17€>.'iJjgg
          Teruabetalina resultaat                        €       -951. 748 €             -951. 748         €                  -        €                -0   €     -482.037
       2  ANDERE BDDRAGEN
     2.1  Riiksbiidraae BSB                              €        122.260      €                     -     €                  -        €      -122.260       €      123.045
     2.2  Prov. biidraae Onnoevinasveiliaheid            €         98.331      €            168.180        €                  -        €         69.849      €        16.647
     2.3  Riiksbiidraae Eneraiebesparina                 €         36.118      €            169.041        €                  -        €        132.923      €            -
     2.4  Subsidie Gildennodei                           €         13.491      €              13.491       €                  -        €              -      €       31.509
     2.5  Bijdrage bodemdata Noord- Holland              €         74.163      €              80.000       €                  -        €          5.838      €            -
     2.6  Bijdrage terugtrekken taken Flevoland          €        117.319      €            122.615        €                  -        €          5.296      €            -
     2.7  Omzet kenniscentrum                            €        185.652      €                     -     €                  -        €      -185.652       €       89.775
     2.8  Overiae oDbrenasten                            €        221.681      €            168.380        €                  -        €        -53.301      €      150.693
       3  TAAKSTELLING
   . ..
     3.1  Taakstellino                                   €
                                                                    .-~.
                                                                       -       €            112.269 €
                                                                                    ,1i_J;~wr;~~.
                                                                                                                     112.269 €
                                                                                                                    IL...._._ .. :4:
                                                                                                                                                112.269 €
                                                                                                                                                     ,   . 1.- .......:......
                                                                                                                                                                          -
                                                                                                                                           Verschil
                                                            Realisatie           Begroting na                  Begroting                realisatie en          Realisatie
                                                              2016                wijziging                voor wijziging                 begroting              2015
         Totaal baten
         Totaal lasten
        Jaarstukken            2016
                                                                                                                                                  N.V.                   22
                                                                                                                                     voor
                                                                                                            .....-.;:;~~rkingsdoeleinden
                                                                                                                                                  datum
                                                                                                                                                               " j,J'11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>CMG EVI NGSDIENST
F"LEVOLANO & GOOI EN VECHTSTREEK
 B.3. Toelichtingen
 B.3.1. Grondslagen              voor waardering en resultaatbepaling
 De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit
 begroting en verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft.
Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening
 De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis
van historisèhe kosten. Tenzij bij het betreffende balanshoofd anders is vermeld, zijn de
activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden.
De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en
winsten zijn slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en
risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, zijn in acht genomen
indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.
Personeelslasten zijn in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben.
Als gevolg van de invoering van het Individueel Keuze Budget (IKB) is met ingang van 2016
een schuld opgenomen onder de overlopende passiva voor de nog uit te betalen
vakantiegelden over de periode juni-december 2016.
Vergelijkende cijfers
De balanscijfers over 2015 zijn aangepast voor vergelijkingsdoeleinden. Dit heeft betrekking
op de debiteuren en de vooruit gefactureerde bedragen bij de overlopende passiva.
Balans
De materiële vaste activa betreffen overige investeringen met economisch nut. Deze
materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs.
Specifieke investeringsbijdragen van derden zijn op de desbetreffende investering in
mindering gebracht. In die gevallen wordt op het saldo afgeschreven. Slijtende investeringen
zijn vanaf het moment van ingebruikneming lineair afgeschreven in de verwachte
gebruiksduur, waarbij rekening wordt gehouden met een eventuele restwaarde. Bij de
waardering wordt in voorkomende gevallen rekening gehouden met een bijzondere
vermindering van de waarde, als deze naar verwachting duurzaam is. In het begrotingsjaar
heeft een dergelijke vermindering overigens niet plaatsgevonden. Dergelijke afwaarderingen
zijn teruggenomen als ze niet langer noodzakelijk blijken.
De gehanteerde afschrijvingstermijnen bedragen in jaren:
 Vervoermiddelen:
      • Kleine handhavingsschepen                 15 jaar
      • Grote handhavingsschepen                  30 jaar
  Machines, apparaten en installaties:
      • Geluidsmeetsysteem                        10 jaar
  Overige materiële vaste activa:
      • Verbouyvingskosten                        10 jaar
      • Meubilair                                 10 jaar
      • Audiovisuele apparatuur                    5 jaar
      • leT hardware                               3 jaar
De vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid
wordt een voorziening in mindering gebracht. In het begrotingsjaar heeft een dergelijke
Jaarstukken 2016
                                                                    paraaf    datum
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>OMGEVINGSDIENST
F"LEVCL.ANC &  GOOI EN VECHTBTRE:EK
vermindering overigens niet plaatsgevonden. De voorziening wordt statisch bepaald op basis
van de geschatte inningskansen.
De liquide middelen, overlopende activa en overlopende posten zijn opgenomen tegen
nominale waarde.
De vlottende passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.
8.3.2. Toelichting                  op de balans per 31 december 2016
Activa
Vaste activa
De materiële vaste activa betreffen de kapitaaluitgaven waar tegenover een actief staat met
een nuttigheidsduur over meerdere jaren. Er wordt onderscheid gemaakt in investeringen
met economisch nut en investeringen met maatschappelijk nut. Investeringen met
economisch nut zijn alle investeringen die bijdragen aan de mogelijkheid middelen te
verwerven en/of verhandelbaar zijn. Investeringen met maatschappelijk nut zijn
investeringen die geen middelen genereren, maar wel duidelijk een publieke taak vervullen
zoals wegen. De OFGV heeft geen activa met maatschappelijk nut.
    Overige investeringen met een                    Boekwaarde       Boekwaarde
                  economisch nut                     31-12-2016       31-12-2015
In onderstaand schema is het verloopoverzicht weergegeven van investeringen met
economisch nut.
                                                                         Des-             Bijdrage
   Overige investeringen met een          Boekwaarde     Investe-    investe-   Afschrij-   van    Afwaar- Boekwaarde
              economisch nut              31-12-2015      ringen       ringen   vingen    derden   dering  31-12-2016
Vervoermiddelen                                 48.695       248.033        -       7.221       -      -        289.507
 Machines eoearaten en installaties             36.615           -       36.615       -         -      -            -
Overiae materiële vaste activa:
   Verbouwina                                 281.918            -          -      39.819       -      -        242.099
   Inventaris                                 213.471            -          -      30.018       -      -        183.453
   Hardware ICT                                 68.904        79.921        -      44.012       -      -        104.813
In 2016 zijn investeringen gedaan in handhavingsschepen en leT middelen.
De desinvestering betreft het geluidsmeetsysteem rond de lawaaisportlocatie in Lelystad.
Deze desinvestering is ten laste gekomen van het directe productiekostenbudget van de
provincie Flevoland. Op basis van vastgestelde afschrijvingstermijnen is € 121.000 aan
waarde afgeschreven. Er hebben zich geen waardeverminderingen voorgedaan.
De vervoermiddelen betreffen de van de provincie Flevoland overqenornen handhavings-
schepen. De afschrijvingen hiervan komen ten laste van het directe productiekostenbudget
van de provincie Flevoland.
Jaarstukken 2016                                                                            voor
                                                                                     armerkingsdoeleinden
                                                                                                     datum
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>C M Gi EVI N Gi S DI EN ST
F"LEVCLANO & GOOI EN VE;CHTBTREEK
Vlottende activa
In onderstaand schema is het overzicht van de uitzettingen met een rentetypische looptijd
 korter dan 1 jaar weergegeven.
                                                                          Gecorrigeerd Gecorrigeerd
  Uitzettingenmet een rentetypische      Boekwaarde Voorziening              saldo            saldo
        looptijd korter dan éénjaar      31-12-2016       oninbaarheid    31-12-2016       31-12-2015
 Vorderin en 0 oenbare lichamen               3.111.062                       3.111.062       1.680.696
 Uitzettingen in's Rijks schatkist met
 een rentetypische looptijd korter dan
 één jaar                                    2.180.809                        2.180.809      3.988.356
 Overige vorderingen                             49.901                          49.901          49.390
De vorderingen op openbare lichamen betreffen de aan de partners vooruit gefactureerde
bijdrage le kwartaal 2017, facturen voor meerwerkopdrachten en opleidingskosten. Het saldo
per 31-12-2016 is hoger dan in het voorgaande jaar omdat meer partners hun bijdrage nog
niet op 31-12 hadden betaald en omdat er meer facturen voor opleidingskosten openstonden
op 31-12.
Het drempelbedrag voor middelen die buiten 's Rijks schatkist mogen worden gehouden is
€ 250.000. De rekening-courant bij de Bank Nederlandse Gemeenten roomt dagelijks de
middelen boven € 200.000 af. Alle liquide middelen boven het bedrag van € 200.000 zijn
aangehouden bij 's Rijks schatkist. Er zijn geen andere uitzettingen geweest.
  Drempelbedrag schatkistbankieren     Kwartaall     Kwartaal2   Kwartaal3     Kwartaal4
 Op dagbasis buiten 's Rijks schatkist
 qehouden middelen                        200.000       200.000     200.000        200.000
 Drempelbedraq                            250.000       250.000     250.000        250.000
 Ruimte onder drempelbedrag                50.000        50.000      50.000         50.000
 Overschriidinq van het drerroelbedrao        -             -           -              -
Onder de overige vorderingen zijn 2 verzonden legesfacturen opgenomen.
Onderstaand schema betreft de liquide middelen.
Het banksaldo betreft het saldo in rekening-courant bij de Bank Nederlandse Gemeenten.
De BNG schatkistbankieren rekening is een tussenrekening bedoeld voor het overboeken van
saldi van en naar de rekening bij het Ministerie.
Jaarstukken 2016
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>C M13 EV'        N 13S0.     EN ST
F"I...EVOL.AND & GOOI EN VECHTSTREEK
In onderstaand schema is een specificatie van de overlopende activa weergegeven.
                                                        Boekwaarde Boekwaarde
                            Overlopendeactiva          31-12-2016 31-12-2015
 De van Europese en Nederlandse overheidslichamen
 nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan
 door voorfinanciering op uitkeringen met een
 s ecifiek bestedin sdoel                                   45.000            79.347
 Overige nog te ontvangen bedragen, en de
 vooruitbetaalde bedragen die ten laste van
 volgende begrotingsjaren komen
Het volgende schema betreft het verloopoverzicht van de voorschotbedragen.
               Devan Europeseen Nederlandse
            overheidslichamennog te ontvangen
           voorschotbedragendie ontstaan door
         voorfinancieringop uitkeringen met een     Saldo                       Ontvangen         Saldo
                     specifiekbestedingsdoel     31-12-2015  Toevoegingen        bedragen      31-12-2016
                                     mllleu BSBm
In 2016 zijn beschikkingen en bijdragen ontvangen van het Rijk voor de Bestuurlijke
Strafbeschikking Milieu (BSBm). Het saldo op 31-12-2016 is opgenomen onder de
overlopende passiva.
De in 2015 ontvangen beschikking van het A+O fonds voor het project Gildemodel bedraagt
€ 45.000. Het saldo betreft de opbalansdaturn nog te ontvangen vergoeding voor de
uitgaven 2015 en 2016 ad € 45.000.
Onderstaand schema bevat de nog te ontvangen en vooruitbetaalde bedragen.
        Overige nog te ontvangen bedragen,en de
        vooruitbetaalde bedragendie ten laste van           Boekwaarde Boekwaarde
                  volgende begrotingsjaren komen            31-12-2016 31-12-2015
 Huur en services                                                   5.714                6.323
 Lease voertui en                                                   6.660                3.033
 Verzekeringen                                                     37.401              33.985
 Frictiekosten                                                     20.164              24.938
 Uit evoerde rneerwerko drachten                                   80.384
 Overig                                                            37.113              50.367
Het saldo is hoger dan op 31-12-2015. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt doordat de voor
de partners uitgevoerde meerwerkopdrachten begin 2017 zijn gefactureerd.
Jaarstukken 2016
                                                             ___
                                                                               voor
                                                                    .lJ--::'erkingsdoeleinden
                                                                 paraaf                 datum
                                                                                               I~ IJ /1,
                                                                                                   .    26
                                                                                                        l'
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>CMGEVINGSDIENST
FL.EVOLAND & Geol EN VECHTSTREEK
 Passiva
Vaste passiva
Het in de balans opgenomen "eigen vermogen" bestaat uit de reserves en het resultaat na
bestemming.
De OFGV heeft drie reserves. De algemene reserve is ingesteld ter dekking van fluctuaties in
de exploitatie en het opvangen van tegenvallers in de toekomst. Het maakt deel uit van het
weerstandsvermogen van de OFGV. Er wordt geen rente toegevoegd aan de reserve. Het
maximale saldo van de reserve bedraagt 5% van de gerealiseerde baten in enig jaar. Voor
2016 betekent dat een maximum saldo van € 609.000. Aangezien het weerstandsvermogen
voldoende groot is, is aanvulling van de reserve niet nodig.
De doelreserve frictiekosten is ingesteld om de frictiekosten te dekken die verband houden
met het efficiënt inrichten van de OFGV in de periode 2013-2017. In 2016 is € 334.000 aan
de reserve onttrokken ter dekking van frictiekosten. De reserve loopt tot en met het
begrotingsjaar 2017. Conform de vastgestelde resultaatbestemming 2015 is het overschot in
de reserve ad € 655.000 terugbetaald aan de partners. Het resterende saldo is bestemd voor
de frictiekosten die in de begroting 2017 zijn geraamd.
De bestemmingsreserve innovatie en ontwikkeling is ingesteld ten behoeve van het
bekostigen van innovatieve projecten waarmee extra inkomsten kunnen worden behaald. In
2016 is € 311.000 aan de reserve gedoteerd vanuit het rekeningresultaat 2015. De middelen
die vanuit de resultaatbestemming van een boekjaar aan de bestemmingsreserve gedoteerd
worden, mogen steeds gedurende twee jaar aangewend worden voor vernieuwende en
innovatieve projecten. Na twee jaar wordt het resterende saldo verwerkt in het voorstel tot
resultaatbestemming. Dit betekent dat middelen gestort vanuit het rekeningresultaat 2015 in
de jaren 2016 en 2017 aangewend mogen worden en het restant daarna terugvloeit naar de
partners.
Het resultaat over 2015 was € 608.000 positief. Conform de vastgestelde
resultaatbestemming is hiervan € 297.000 terugbetaald aan de partners en € 311.000
gedoteerd aan de Bestemmingsreserve innovatie en ontwikkeling. De totale terugbetaling aan
de partners bedroeg € 952.000.
Het resultaat over 2016 bedraagt € 937.000 positief. Een voorstel tot resultaatbestemming
wordt na vaststelling van deze jaarstukken voorgelegd aan raden en Staten. Nadat zij
Jaarstukken 2016
                                                                     voor
                                                                 merkingsdoeleinden
                                                                             datum
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>OMGEVINGSDIENST
F'L.EVCL.AND & GCOI EN VECHTSTREEK
zienswijzen hebben kunnen indienen, stelt het AB de resultaatbestemming         in november 2017
vast.
Alle mutaties van de reserves zijn incidenteel. De realisatie wijkt niet af van de door het AB
vastgestelde geraamde toevoegingen en onttrekkingen.
Vlottende            passiva
In onderstaand schema is het overzicht van de schulden met een rentetypische looptijd
korter dan 1 jaar weergegeven.
De verschillen tussen de saldi op 31-12-2016 en 31-12-2015 worden vooral verklaard
doordat enkele facturen die in december zijn ontvangen, nog vóór balansdatum zijn betaald.
Het saldo van de schulden aan openbare lichamen is als volgt:
                                                 Boekwaarde      Boekwaarde
               Schulden aan openbare lichamen    31-12-2016      31-12-2015
 Gemeente Lelystad samenwerking bedrijfsvoering        26.494           27.649
                                                                        36.457
 Provincie Flevoland huur en services                                   25.201
                                                                         5.372
De overige schulden betreffen diverse leveranciers. Het saldo is als volgt:
                                                 Boekwaarde      Boekwaarde
              Overige schulden aan crediteuren   31-12-2016      31-12-2015
 Flexibele schil                                      183.572           96.060
                                                       46.776           18.825
                                                       20.412           23.033
Jaarstukken 2016
                                                                      voor
                                                                   rkingsdoeleinden
                                                          paraaf              datum
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>OMGEVINGSDIENST
 ~l..EVCl.AND & GCOI EN VECHT5TREEK
 In onderstaande tabel is de overige overlopende passiva vermeld.
                                                       Boekwaarde      Boekwaarde
                           Overlopende    passiva      31-12-2016     31-12-2015
  Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn
  opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot
  betaling kornen, met uitzondering van jaarlijks
  terugkerende arbeidskosten gerelateerde
  verplichtingen van vergelijkbaar volurne                 1.047.812        868.031
  De van Europese en Nederlandse overheidslichamen
  ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen rnet
  een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking
  van lasten van volgende begrotingsjaren                    256.972        282.114
  Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van
  volgende begrotingsjaren kornen                          2.797.232      2.735.730
In de volgende tabel zijn de verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in
2017 tot betaling komen opgenomen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende
arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een vergelijkbaar volume. Dit houdt in dat
opgebouwd vakantiegeld en vakantiedagen niet zijn opgenomen als nog te betalen bedragen.
        Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn
                opgebouwd en die in een volgend
            begrotingsjaar tot betaling komen, met
            uitzondering van jaarlijks terugkerende
    arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van     Boekwaarde     Boekwaarde
                          vergelijkbaar volume        31-12-2016     31-12-2015
 BTW                                                       168.630        257.416
 Loonheffing                                               416.799        401.938
 Sociale premies                                                             -269
                                                            88.836         92.295
                                                           244.861
                                     heid                    21.693        21.352
 Accountantskosten                                                          7700
           en telefonie
Het saldo van de te betalen BTW is lager dan op 31-12-2015 door de terugbetaling van het
rekeningresultaat 2015 aan de partners in het 4e kwartaal.
Het volgende schema betreft het verloopoverzicht van de voorschotbedragen.
Jaarstukken 2016
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>CMGEVINGSDIENST
F"L.EVOLAND & GeDI EN VECHTSTREEK
In 2016 zijn voorschotten ontvangen van de provincies Noord-Holland en Flevoland voor de
Impuls Omgevingsveiligheid (IOV). De in deze jaarrekening opgenomen vrijgevallen
bedragen betreffen de gemaakte kosten exclusief eigen uren. De verantwoordingen (inclusief
eigen uren) worden in 2017 ingediend bij de provincies.
Het ontvangen bedrag voor Energiebesparing betreft een 100% voorschot van de VNG voor
het project energiebesparing bij bedrijven. De in deze jaarrekening opgenomen vrijgevallen
bedragen betreffen de gemaakte kosten exclusief eigen uren. De verantwoording (inclusief
eigen uren) wordt in 2017 ingediend bij de VNG.
Het saldo van de BSB milieu betreft een 80% voorschot van het Ministerie van I&M minus de
gemaakte kosten exclusief eigen uren. De verantwoording (inclusief eigen uren) wordt in
2017 ingediend bij de VNG. De ontvangen en vrijgevallen bedragen bevatten daarnaast de
afrekeningen van de BSB subsidie over oudere jaren.
De overige vooruitontvangen        bedragen betreffen aan de partners gefactureerde bijdragen
voor het le kwartaal 2017.
Niet in de balans opgenomen belangrijke financiële verplichtingen
Een aantalovereenkomsten uit 2016 loopt door naar het jaar 2017. De grootste meerjarige
verplichtingen betreffen het huurcontract van het pand en het leasecontract van de
voertuigen.
                                                                                 Bedrag
       Aard van de opdracht                       Contractduur                  per jaar
 Huur vleugel provinciehuis        Huurovereenkomst verlengd tim 2022.           200.000
 Lease voertuigen                 Looptijd tim 2019, optie verlenging tim 2022    90.000
 ICT beheercontract               Aanbesteding verlengd tim 2018.                340.000
 VTH software                     Aanbesteding verlengd tim 2018.                 62.000
Jaarstukken 2016
                                                                 paraaf         datum
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>CMGEVINGSDIENST
 F"L.EVDL.AND  &  GCDI   EN VECHTSTREEK
 B.3.3. Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over 2016
 Hieronder is per budget de afwijking tussen raming en realisatie weergegeven. In de
 programmaverantwoording onder A.l.3 is een verschillenanalyse op hoofdlijnen
weergegeven. De afwijkingen van de begroting zijn incidenteel, tenzij anders vermeld.
                                                                                                                       Verschil
                                                           Realisatie        Begrotingna        Begroting            realisatieen            Realisatie
 LASTEN                                                     2016               wijziging      voor wijziging          begroting                2015
              1 PERSONEEL                             I                                                                                  I                     I
          1.1a Salarissen                               (    7.723.827 c          8.112.269 c     8.431.437        c       388.442 €           7.716.487
          Llb Samenwerkina bedriifsvoerina              c       136.052 (           150.000 c               -      (         13.948 c             144.121
          1.1e Flexibele sehil                          c       692.184 c           538.446 €          30.000      (      -153.738 (              479.500
          i.io Inhuur bii ziekte                        c         32.045 c            87.325 c         84.402      c        55.280 c                32.162
                 $Wbti0tt8'a I' ;j;)eI'S0J:1ecel        :¬   B.'B!B4. FOB 1"€    tB,B'8B,®4ID E  "B,§ii!§,8)l1i) ,'€       g(,)~·.(!r'il2 €~  A§. s.Y-if. 2i?~
In 2016 bedroeg de formatie van de OFGV 140,2 fte. Op 31-12-2016 bedroeg de bezetting
 116,9 fte. De loonkosten van deze bezetting bedroegen € 7,7 mln, nagenoeg gelijk aan 2015.
In de kosten van 2016 is de reservering voor vakantiegeld conform IKB opgenomen. De
 reguliere loonkosten waren iets lager dan in 2015 en dan de raming doordat vacatures in de
 loop van het jaar zijn ingevuld en enkele vacatures op 31-12-2016 nog niet ingevuld zijn.
 Een deel van het salarisbudget is ingezet voor samenwerking in de bedrijfsvoering en de
inzet van de flexibele schil. De inzet van flexibele schil is hoger dan in 2016 door de inhuur
voor onder andere controles. Het subtotaal voor personeel is in 2016 hoger dan in 2015 door
de reservering vakantiegeld IKB.
                                                                                                                        Verschil
                                                           Realisatie         Begrotingna       Begroting            realisatieen            Realisatie
  LASTEN                                                     2016              wijziging      voor wijziging           begroting               2015
            1.20      leidin skosten                     c      297.797     c        318.140  c      303.527       c         20.343        c       368.835
De opleidingskosten waren in 2015 eenmalig hoger door een verhoogde inzet op coaching en
persoonlijke trainingen. In 2016 passen de uitgaven binnen het beschikbare budget. Veel
trainingen zijn voor het eigen personeel goedkoper geworden doordat externen deelnemen
aan de trainingen van het Kenniscentrum.
                                                                                                                       Verschil
                                                           Realisatie        Begrotingna        Begroting            realisatieen            Realisatie
 LASTEN                                                     2016               wijziging      voor wijziging          begroting                2015
                    g           p
Binnen het budget algemene personeelskosten is de vergoeding voor woon-werkverkeer en
dienstreizen de grootste kostenpost. De lasten zijn lager dan in 2015 en de begroting in
verband met openstaande vacatures.
                                                                                                                       Verschil
                                                           Realisatie        Begrotingna        Begroting            realisatieen            Realisatie
 LASTEN                                                     2016               wijziging      voor wijziging          begroting                2015
            1      ret e oste          ert e  erso ee   €       3
De frictiekosten van vertrekkend personeel zijn nagenoeg gelijk aan de raming. De trajecten
zijn in 2015 begonnen, daarom waren in 2015 de kosten lager.
                                                                                                                       Verschil
                                                           Realisatie        Begrotingna        Begroting           realisatieen             Realisatie
 LASTEN                                                     2016               wijziging      voor wijziging          begroting               2015
              3 KAPITAALLASTEN
           3.2 Afsehrijvinq ICT                         c        44.012 c           108.000 c        108.000 c              63.988 c                89.680
                 Afsehriivina Meubilair                 c        30.018 (             30.000 c         30.000 c                  -18 c              30.018
                Afse hrijving Verbouwing                c        39.819 (            40.800 c          40.800 €                 981 c               39.819
                Afwaardering Geluidsnneetsysteem        c             -    c             -    C        36.615 c                  -
De afschrijvingen voor leT zijn lager dan geraamd en dan in 2015 omdat de OFGVde activa
pas vervangt wanneer daar noodzaak toe is. In 2016 zijn de laptops daarom niet vervangen
terwijl de afschrijvingstermijn is verstreken. De afwaardering van het geluidsmeetsysteem
hangt samen met het terugtrekken van taken door Flevolan . Deze afwaardering is in
Jaarstukken 2016
                                                                                                                                datum
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>OMGEVINGSDIENST
FL.EVOL.ANC   & GOOI EN VECHTSTREEK
 rekening gebracht bij de Provincie Flevoland.
                                                                                              Verschil
                                          Realisatie    Begrotingna          Begroting      realisatieen     Realisatie
 LASTEN                                     2016          wijziging        voorwijziging     begroting         2015
                                        c     296.308 c        300.000 c         279.632 (          3.692 (      296.401
                                        c     195.124 c        130.000 c         130.000 (        -65.124 (      121.955
 De kosten voor huur en services zijn ten opzichte van 2015 gestegen met de indexering van
de verhuurder. Het huurcontract met de Provincie Flevoland is verlengd.
 De niet-pandgebonden huisvestingskosten betreffen onderhoud huisvesting, huur meubilair
en cateringkosten. De kostenoverschrijding wordt veroorzaakt door onderhoud en
vernieuwingen van de huisvesting waaronder een pantry op de 4e verdieping. Hierdoor is het
pand meerjarig toereikend voor de nieuwe huurperiode.
                                                                                              Verschil
                                          Realisatie    Begrotingna          Begroting      realisatieen     Realisatie
 LASTEN                                     2016          wijziging        voorwijziging     begroting         2015
                                        c     618.654  c      644.247      c    674.261 (          25.593  c     624.109
                                       c               (125.000            (              (125.000         (
De jaarlijkse exploitatielasten zijn gedaald door contractonderhandelingen met leveranciers
en het overgaan op één datacenter in plaats van meerdere datacenters. De eenmalige kosten
voor de contractverlenging tim 2018, zoals de installatie van nieuwe hardware en een eigen
glasvezel internetverbinding, zijn binnen het beschikbare budget uitgevoerd.
De samenwerking met Lelystad op leT gebied is niet doorgegaan. De onttrekking aan de
Algemene Reserve voor eenmalige kosten is niet nodig.
                                                                                              Verschil
                                          Realisatie    Begrotingna          Begroting     realisatieen      Realisatie
 LASTEN                                    2016           wijziging        voorwijziging     begroting         2015
                 a e    a              (90                         000     c       0 000  c         99 0 (           30
Het nieuwe leasecontract is in 2016 ingegaan. Daarom is er minder uitgegeven dan begroot.
Ten opzichte van 2015 zijn de kosten gestegen met de indexering van de leverancier.
                                                                                              Verschil
                                          Realisatie    Begrotingna          Begroting     realisatieen      Realisatie
 LASTEN                                    2016           wijziging        voorwijziging     begroting         2015
            .5 Diverse kosten          c     153296   c       185.400      (    120.400 (          32.104 (      138.435
De diverse kosten betreffen verzekeringen, kantoorartikelen, communicatie- en portikosten,
lidmaatschappen, abonnementen en geluidsmeters. De kosten zijn lager dan het budget door
een besparing op telefonie en verzekeringen.
                                                                                              Verschil
                                          Realisatie    Begrotingna          Begroting     realisatleen      Realisatie
 LASTEN                                    2016          wijziging        voorwijziging      begroting        2015
De accountantskosten zijn gestegen ten opzichte van 2015 door de aanbesteding aan een
nieuwe accountant.
                                                                                              Verschil
                                          Realisatie    Begrotingna          Begroting     realisatieen      Realisatie
 LASTEN                                    2016          wijziging        voorwijziging      begroting         2015
                                       (       5 09   (         65 000 c          55 000 c         13908  c       32.790
Onder de HRM kosten vallen kosten voor arbo en functiewaardering. De kosten passen
binnen het beschikbare budget. De kosten zijn hoger dan in 2015 door werving- en
selectiekosten .
                                                                                              Verschil
                                          Realisatie    Begrotingna          Begroting     realisatieen      Realisatie
LASTEN                                     2016          wijziging        voorwijziging      begroting        2015
                                       (              (100.000            (     100.000  (        100.000 (
Het budget onvoorzien diende ter dekking van de financiële risico's die de OFGV liep in 2016.
Jaarstukken 2016                                                          ker TinV Berk N.V.
                                                                                     voor
                                                                __  -w.t.::M -  erkingsdoeleinden
                                                                                                 datum
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>C MGEVI        NGSDI        ENST
F"L.EVOLANO  & Geol  EN VECHTSTREEK
 Er zijn geen overschrijdingen van de reguliere budgetten geweest die tot het aanspreken van
dit budget hebben geleid. Het niet aanwenden van het budget onvoorzien heeft sinds 2013
een structureel karakter.
                                                                                                           Verschil
                                                         Realisatie    Begrotingna         Begroting    realisatieen      Realisatie
 LASTEN                                                    2016         wijziging       voorwijziging     begroting         2015
                                                       (     116.126 (       182.800 c        182.800 c         66.674 c      217.445
 Binnen het budget directe productiekosten Flevoland vallen twee opbrengstbudgetten, te
weten legesopbrengst en vergoeding groene handhaving randmeren. De opbrengsten vielen
tegen. Door lagere lasten past het saldo van de directe productiekosten binnen de raming.
 Het verschil bestaat uit de volgende onderdelen:
 Lagere opbrengst leges                                                                         52.000
 Hogere vergoeding groene handhaving randmeren                                                    5.000
 Lagere kosten groene handhaving                                                               33.000
Lagere kosten grondwatermeetnet                                                                61.000
Lagere kosten whvbz, geluidbeleid, advertenties en inhuur                                      20.000
Totaal verschil directe productiekosten                                                        67.000
                                                                                                           Verschil
                                                         Realisatie    Begrotingna         Begroting    realisatieen      Realisatie
 LASTEN                                                    2016         wijziging      voorwijziging      begroting         2015
          6.2 Directe roductlekosten Almere           (1.200         c         2.200 C          2.200 c          1.000  c       1.200
De directe bijdrage van de gemeente Almere bestond uit een bijdrage voor een geluidsmeter.
                                                                                                           Verschil
                                                         Realisatie    Begrotingna         Begroting    realisatieen      Realisatie
 LASTEN                                                    2016         wijziging      voorwijziging     begroting          2015
          6.3 Directe roductiekosten GooiseMeren      C        7.292 (        11.584 (         11.584 (          4.292  C
De directe bijdrage van de gemeente Gooise Meren bestond uit een bijdrage voor inhuur.
                                                                                                           Verschil
                                                         Realisatie    Begrotingna         Begroting    realisatieen      Realisatie
 LASTEN                                                    2016         wijziging      voorwijziging      begroting         2015
          6      ecte    roductlekosten Noo d Holland (        7.659 (         7.800 C                (             142 (
De directe bijdrage van de provincie Noord-Holland bestond uit een bijdrage voor met name
advertentiekosten van bodemvergunningen.
                                                                                                           Verschil
                                                         Realisatie    Begrotingna         Begroting    realisatieen      Realisatie
 LASTEN                                                    2016         wijziging      voorwijziging     begroting         2015
                    m                                 C       29.710 c                 c              (29.710           (      32.796
De subsidiebeschikking voor de bestuurlijke straf beschikking milieu is in december 2016
ontvangen en daarom niet in de begroting verwerkt. De doelsubsidie mag alleen worden
aangewend voor opleidingskosten van groene BOA's en de coördinatie van het gebruik van de
BSBm. De kosten zijn lager dan de subsidiebeschikking, de verantwoording wordt in 2017
ingediend inclusief de gemaakte eigen uren.
                                                                                                           Verschil
                                                         Realisatie    Begrotingna         Begroting    realisatieen      Realisatie
 LASTEN                                                    2016         wijziging      voorwijziging     begroting         2015
         7.20       evm sveili held                   (       38.970 (      168.180 (                 (129.211          (      16.647
De subsidies Omgevingsveiligheid zijn in het jaar 2016 aangewend voor scholing op het
gebied van externe veiligheid, de actualisatie van het risicoregister en de actualisatie
transport gevaarlijke stoffen. De kosten zijn lager dan de subsidiebeschikking, de
verantwoording wordt in 2017 ingediend inclusief de gemaakte eigen uren.
                                                                                                           Verschil
                                                         Realisatie    Begrotingna         Begroting    realisatieen      Realisatie
 LASTEN                                                    2016         wijziging      voorwijziging     begroting         2015
                                                                                       c              (3           9 3  c
De subsidie Energiebesparing is in 2016 aangewend voo scholing op het gebied van
Jaarstukken 2016
                                                                                              " voor
                                                                            L..-_lI"i'li'lrmerkingsdoeleinden
                                                                                                             n::\tllm
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre> OMGEVINGSDIENST
 F"L.EVDLAND  & GeDI EN VECHT5TREEK
 energiebesparing en het inrichten van de processen voor energie-audits. De kosten zijn lager
 dan de subsidiebeschikking,                 de verantwoording wordt in 2017 ingediend inclusief de
 gemaakte eigen uren.
                                                                                                                Verschil
                                                          Realisatie     Begroting na       Begroting        realisatie en        Realisatie
  LASTEN                                                    2016          wijziging       voor wijziging       begroting            2015
                G derrode                               €       13 9   €         13 9     €                €                0   c       3 509
 De subsidie Gildemodel is in 2016 aangewend voor de ontwikkeling van het model, het
 koppelen van de kwaliteitscriteria                 2.1 en het beschrijven van de competenties en
 gedragsindicatoren.                De uitgaven passen binnen de subsidiebeschikking.
                                                                                                                Verschil
                                                          Realisatie     Begroting na       Begroting        realisatie en        Realisatie
  LASTEN                                                    2016          wijziging       voor wijziging       begroting            2015
           7.5 Eenm. kosten bodemdata Noord Holland     €       74.163 €        80.000 €                   €          5.838     €
 In verband met de overdracht van bodemtaken door de Provincie Noord-Holland, is een
eenmalige bijdrage beschikbaar gesteld voor het overzetten van bodemdata in de systemen
van de OFGV.
                                                                                                                Verschil
                                                          Realisatie     Begroting na       Begroting        realisatie en        Realisatie
  LASTEN                                                    2016          wijziging       voor wijziging      begroting             2015
             6 e       teru tee     ta e e 0 a d        €          3 9 €            6 5 €                  €              96    €
 De kosten die verband houden met het terugtrekken van taken door de Provincie Flevoland
 betreffen de afwaardering van het geluidsmeetsysteem                             en het bovenformatief plaatsen van
een medewerker. Deze kosten zijn in rekening gebracht bij Flevoland.
                                                                                                                Verschil
                                                          Realisatie     Begroting na       Begroting        realisatie en        Realisatie
  BATEN                                                     2016          wijziging       voor wijziging      begroting             2015
             1 BDDRAGEN       DEELNEMERS              !
                                                                                                                                               ,
                                                                                                         I                    I
           1.1 Almere                                   €   1.019.903  c     1.019.903    €    1.019.903   €            -       €    1.028.614
           1.2 Lelvstad                                 €   1.370.936  C     1.370.936    c    1.370.936   €            -       €    1.382.223
           1.3 Zeewolde                                 €      708.488 €       708.488    c      708.488   €            -       €      714.947
           1.4 Provincie Flevoland                      €   3.827.718  €     3.827.718    c    3.827.718   €            -       €    3.997.897
           1.5 Urk                                      €      276.977 €       276.977    €      276.977   €'           -       €      279.417
           1.6 Dronten                                  €      651.762 €       651.762    €      651.762   €            -       €      657.365
           1.7 Noordoostooider                          €      807.967 €       807.967    €      807.967   €            -       c      812.826
           1.8 Noord Holland                            c      521.293 €       521.293    €      162.014   €            -       €      165.956
           1.9 Muiden                                   €          -   €            -     €      151.817   €            -       €      153.058
           1.9 Bussum                                   c          -   €            -     c      339.391   c            -       c      342.588
           1.9 Naarden                                  €          -   €            -     €      265.856   €            -       c      268.333
           1.9 Gooise Meren                             €      757.064 €       757.064  I c          -     c            -       c          -
         1.10 Hilversum                                 €      223.691 c       223.691    €      223.691 €              -       c      225.470
         1.11 WeesD                                     €      383.579 €       383.579    €      383.579 €              -       €      387.675
         1.12 Huizen                                    €      229.726 €       229.726    €      229.726 €              -       €      231.862
         1.13 Wiidemeren                                €      373.229 €       373.229    €      373.229 €              -       €      376.547
         1.14 Blaricum                                  €       59.946 c        59.946    €       59.946 €              -       €       60.564
         1.15 Laren                                     €       89.919 €        89.919    €       89.919 €              -       €       90.846
               TeruQbetalinQresultaat                   €    - 951.748 €      -951. 748   €          -     €              -0    €     -482.037
Ten opzichte van 2015 zijn de bijdragen van de partners verlaagd met de taakstelling.
Daarnaast is de bijdrage van Noord-Holland verhoogd vanwege het overgedragen
takenpakket bodem. De bijdrage van Flevoland is verlaagd met de teruggetrokken taken.
Aan de partners is na vaststelling van de resultaatbestemming                                 2015 € 952.000 uitbetaald.
                                                                                                                Verschil
                                                          Realisatie    Begroting na        Begroting       realisatie en         Realisatie
 BATEN                                                     2016           wijziging       voor wijziging      begroting             2015
          2.1 RIksbl dra e BSB                          €      122.260 €                  €                €       122.260 €           123.045
In 2016 zijn beschikkingen en bijdragen ontvangen van het Rijk voor de Bestuurlijke
Strafbeschikking Milieu (BSBm) over de jaren 2016 én voorgaande jaren. Het verschil tussen
de lasten en baten bedraagt € 93.000 voordelig. Dit bestaat uit alsnog toegekende BSBm
subsidies over voorgaande jaren.
Jaarstukken             2016
                                                                                                                       datum
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>OMGEVINGSOIENST
 F'"L.EVDLAND & GOOI EN VECHTSTREEK
                                                                                                    Verschil
                                                      Realisatie   Begrotingna     Begroting     realisatieen     Realisatie
  BATEN                                                 2016        wijziging    voorwijziging     begroting        2015
            2.2 Provobi dra e Orroevin sveill held (98.331       (       168.180 (              (69849          (       66
 In 2016 zijn subsidies Impuls Omgevingsveiligheid ontvangen van de provincies Flevoland en
 Noord-Holland. Het verschil tussen de lasten en baten bedraagt € 59.000 voordelig. Dit
 betreft de urenvergoeding over 2015.
                                                                                                    Verschil
                                                     Realisatie    Begrotingna     Begroting     realisatieen     Realisatie
  BATEN                                                 2016        wijziging    voorwijziging    begroting         2015
            2.3 RIksbl dra e Ener lebes ann        (36.118       (       169.041 (              (132.923        (
In 2015 is de beschikking ontvangen voor Energiebesparing 2015-2016. De uitgaven zijn
 lager dan de beschikking.
                                                                                                    Verschil
                                                     Realisatie    Begrotingna     Begroting     realisatieen     Realisatie
  BATEN                                                 2016        wijziging    voor wijziging   begroting         2015
De subsidie Gildemodel is in 2016 aangewend. De uitgaven zijn gelijk aan de beschikking.
                                                                                                    Verschil
                                                     Realisatie    Begrotingna     Begroting     realisatieen     Realisatie
  BATEN                                                 2016        wijziging    voor wijziging   begroting         2015
                 J   9
In verband met de overdracht van bodemtaken door de Provincie Noord-Holland, is een
eenmalige bijdrage beschikbaar gesteld voor het overzetten van bodemdata in de systemen
van de OFGV.
                                                                                                    Verschil
                                                     Realisatie    Begrotingna     Begroting     realisatieen     Realisatie
 BATEN                                                  2016        wijziging    voor wijziging   begroting         2015
                 J   9        9
De kosten die verband houden met het terugtrekken van taken door de Provincie Flevoland
betreffen de afwaardering van het geluidsmeetsysteem en het bovenformatief plaatsen van
een medewerker. Deze kosten zijn in rekening gebracht bij Flevoland.
                                                                                                    Verschil
                                                     Realisatie    Begrotingna     Begroting     realisatieen     Realisatie
 BATEN                                                  2016        wijziging    voorwijziging    begroting         2015
De OFGV zet in op extra inkomsten om de bezuinigingstaakstelling en stijgende kosten te
dekken. In 2016 hebben andere omgevingsdiensten en overheden voor € 186.000
opleidingen afgenomen die door de OFGVzijn georganiseerd. Dit is een flinke stijging ten
opzichte van 2015.
                                                                                                    Verschil
                                                     Realisatie    Begrotingna     Begroting     realisatieen     Realisatie
 BATEN                                                  2016        wijziging    voor wijziging   begroting         2015
De OFGV heeft in 2016 € 147.000 opbrengsten behaald met het uitvoeren van extra
opdrachten voor de partners. De inkomsten uit detachering van personeelsleden bedragen
€ 35.000. Het restant ad € 40.000 bestaat uit voordelige afwikkelingsverschillen en kleine
eenmalige subsidies. Het verschil ten opzichte van 2015 betreft meer uitgevoerde extra
opd rachten.
Jaarstukken 2016
                                                                                                                  ~/.l"
                                                                                                              I       ;)
                                                                                                                          35
                                                                                                                            '1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>OMGEVINGSDIENST
F"I..EVOLAND & GOOI EN  VECHTSTREEK
8.3.4. WNT
In de wet normeringbezoldiging                         topfunctionarissen             publieke en semipublieke sector (WNT)
zijn de beloningen van bestuurders en andere topfunctionarissen                                            wettelijk genormeerd.
Topfunctionarissen                  in de (semi)publieke sector mogen niet meer verdienen dan 130% van
het salaris van een minister. Dit wordt normering van topinkomens genoemd. De WNT-norm
voor 2016 is € 179.000. Vanuit de WNT is het verplicht van iedere topfunctionaris gegevens
te vermelden in het financieel verslaggevingsdocument.                                        Bij de OFGV kwalificeert de directeur
als topfunctionaris,                 alle overige medewerkers zitten net als de directeur onder de WNT-norm.
  WNT Informatie       per functionaris  in loondienst           2016                 2015                             Toelichting
 Naam                                                     P.M.R.Schuurmans P.M.R.Schuurmans
 Functie                                                  Directeur            Directeur
 Belonina                                                        € 110.576 00         € 107.46700 Bruto salaris.
 Belastbareonkostenverooedino                                           € 0 00               € 0 00 Reiskostenvoor dienstreizen en woon-werkverkeer.
 Voorzieningenten behoeve van beloning
 betaalbaar OP termiin                                            € 11.883 00           € 11.878 00 Werkoeversdeelnensioennremies.
 Duurvan het dienstverband in het boekiaar               01-01 tim 31-12       01-01 tim 31-12
                                                                                                     Contractduur overgenomenvan de provincie
 Omvanavan het dienstverband in het boekiaar             40 uur oer week       40 uur oer week      Flevoland.
 In het boekjaarverrichte uitkeringenwegens
 beëindigingvan het dienstverband                                       c 0,00               € 0,00 Niet van toepassing
 Jaar waarin het dienstverband is aeëindiad                                  -                    - Niet van toeoassina
 Motiverina in aeval van overschriidina van de WNT               € 122.459 00         € 119.345 00 De WNT normwordt niet overschreden.
Bij een Gemeenschappelijke                         Regeling kwalificeren leden van het AB en DB ook als
topfunctionarissen.                 Voor alle bestuursleden geldt dat zij geen bezoldiging van de OFGV
ontvangen en de functie slechts uitvoeren uit hoofde van hun functie als wethouder of
gedeputeerde van de deelnemende overheid. In 2016 hebben enkele wijzigingen
plaatsgevonden als gevolg van het aftreden van wethouders. Alle bestuursleden van 2016
zijn hieronder vermeld.
          Naam Bestuurslid                     Partner                               Functie OFGV                        Periode   2016 Bezoldiging
 dhr. JA Fackeldey                   GemeenteLelystad            Voorzitter DaneliiksBestuur en AlnemeenBestuur        01-01 tm 31-12             €0
 dhr. A. Stuivenbero                 ProvincieFlevoland          Vice-Voorzitter DaaeliiksBestuur en AlaemeenBestuur   01-01 tm 31-12             €0
 dhr. W.e. Haaqsma                   GemeenteNoordoostpolder Lid DaaeliiksBestuur en AlnemeenBestuur                   01-01 tm 31-12             €0
 dhr. G.E.H. Pas                     GemeenteHuizen              Lid DaaeliiksBestuur en AloemeenBestuur               01-01 tm 31-12             €0
 dhr. e.H. Boland                    GemeenteGooiseMeren         Lid DaaeliiksBestuur en AlaemeenBestuur               01-01 tm31-12              €0
 dhr. F. Huis                        GemeenteAlmere              Lid AlaemeenBestuur                                   01-01 tm 31-12             €0
 dhr. O.M.Vis                        GemeenteDronten             Lid AlaemeenBestuur                                   01-01 tm 31-12             €0
 dhr. G. Post ir                     GemeenteUrk                 Lid AlaemeenBestuur                                   01-01 tm 31-12             €0
 dhr. W.P. van der Es                GemeenteZeewolde            Lid AlaemeenBestuur                                   01-01 tm31-12              €0
dhr. T.P.J. Talsma                   Provincie Noord-Halland     LidAlnemeenBestuur                                    01-01 tmD2-11              €0
 mw. E.J.M. Boersen- de Jona         GemeenteBlaricum            LidAlaemeenBestuur                                    01-01 tm31-12              €0
dhr. F.G.J.Voorink                   GemeenteHilversum           LidAlaemeenBestuur                                    01-01 tm 31-12             €0
dhr. A.H.M. Stam                     GemeenteLaren               Lid AlaemeenBestuur                                   01-01 tm 31-12             €0
dhr. H. Tunina                       GemeenteWeesp               LidAlaemeenBestuur                                    01-01 tm31-12              €0
dhr. J.H. Frijdal                    GemeenteWiidemeren          Lid AlaemeenBestuur                                   01-01 tm 22-04             €0
dhr. P.M. Smit                       GemeenteWiidemeren          LidAlaemeenBestuur                                    16-06 tm 31-12             €0
Jaarstukken             2016
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>CMGEVING5CIEN5T
F"L..EVOL.AND & GCDI EN VECHTSTREEK
 B.3.s. Analyse begrotingscriterium
In de toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over 2016 is
ingegaan op de verschillen tussen de realisatie en de begrotingscijfers voor en na wijziging.
Hieruit blijkt dat in 3 gevallen het beschikbare budget overschreden is. Het gaat om
overschrijdingen waarbij het DB bij het doen van de uitgaven binnen het door de AB
uitgezette beleid is gebleven. Het geraamde lastentotaal wordt niet overschreden.
                                                                                       Verschil
                                           Realisatie   Begrotingna     Begroting    realisatieen     Realisatie
 LASTEN                                     2016         wijziging   voorwijziging    begroting        201S
          1.1c Flexibele schil           C    692. 8  c      538 6 c        30 000 c        53
De inzet van flexibele schil is hoger dan geraamd door de inhuur voor onder andere
controles. De overschrijding wordt gedekt door de ruimte in het salarisbudget.
                                                                                       Verschil
                                           Realisatie   Begrotingna     Begroting    realisatieen     Realisatie
 LASTEN                                     2016         wijziging   voorwijziging    begroting        201S
           4.2 Oven e huisvestin skasten C    195.124 €:     130.000 €:    130.000 €:       65.124 €:    121.955
De kostenoverschrijding wordt veroorzaakt door onderhoud en vernieuwingen van de
huisvesting waaronder een pantry op de 4e verdieping. Hierdoor is het pand meerjarig
toereikend voor de nieuwe huurperiode. De overschrijding wordt gedekt door onderbesteding
op andere budgetten.
                                                                                       Verschil
                                           Realisatie   Begrotingna     Begroting   realisatieen      Realisatie
 LASTEN                                     2016         wijziging   voorwijziging    begroting        2015
                 5
De subsidiebeschikking voor de bestuurlijke straf beschikking milieu is in december 2016
ontvangen en daarom niet in de begroting verwerkt. De kosten zijn lager dan de
subsidiebeschikking .
Jaarstukken 2016
                                                                     paraaf                 datum
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>CMGEVINGSDI                  ENST
F"L.EVOLAND & GOOI    EN VECHTSTREEK
 B.3.6. Overzicht van incidentele baten en lasten
Alle in de initiële begroting opgenomen baten en lasten van de OFGV zijn structureel van
aard. In 2016 zijn de volgende incidentele baten en lasten geboekt:
                                                                                             Verschil
                                         Realisatie      Begroting na      Begroting      realisatie en       Realisatie
  INCIDENTELE BATEN                        2016           wijziging      voor wijziging     begroting           2015
 Riiksbiidraqe BSB                     (      122.260  (             -   (           -  c       -122.260    (      123.045
 Provo biidraae Ormevinasveiliaheid    (       98.331  (        168.180  (           -  c           69.849  (       16.647
 Riiksbiidraae Eneraiebesparina        c       36.118  (        169.041  (           -  (         132.923   c            -
 Subsidie Gildermdel                   (        13.491 (         13.491  (           -  (              -    (       31.509
 Biidraae bodemdata Noord- Holland     (       74.163  (         80.000  (           -  (            5.838  (            -
 Biidraae teruatrekken taken Flevoland (      117.319  (        122.615  (           -  (            5.296  (            -
 Omzet kenniscentrum                   (      185.652  (             -   (           -  (       -185.652    (       89.775
 overree opbrenqsten                   (      221.681  c        168.380  (           -  (         -53.301   (      150.693
 Mutatie reserves                      (   1.286.009   (     1.411.119   (           -  (         125.110   (      620.337
 Totaal incidentele baten              C  2.155.024    C    2.132.826    C           -  C        -22.198    C  1.032.007
                                                                                             Verschil
                                         Realisatie     Begroting na       Begroting      realisatie en       Realisatie
 INCIDENTELE LASTEN                        2016           wijziging      voor wijziging     begroting           2015
 BSBm                                  (       29.710  (            -    (           -  (         -29.710   (       32.796
 Ormevinasveiliaheid                   (       38.970  (        168.180  c           -  (         129.211   (       16.647
 Eneraiebesoarina                      (       36.118  (        169.041  c           -  (         132.923   c            -
 Gildemodel                            (       13.491  €         13.491  €           -  €                -0 (       31.509
 Eenm. kosten bodemdata Noord- Holland €       74.163  €         80.000  €           -  c            5.838  (            -
 Eenm. teruatrekken taken Flevoland    €      117.319  c        122.615  €           -  €            5.296  (            -
 Inhuurkosten                          (      153.738  c            -    €           -  €       -153.738    c      203.409
 Frictiekosten                         (      334.262  €        334.371  c           -  €              109  (      190.108
Teruabetalina aan de partners
... ..         • -II'   - -
                                       c
                                               ..
                                              951.748
                                                     :
                                                       €       951.748
                                                               :  • 4F4.
                                                                         €           -  €
                                                                                                   : .    0
                                                                                                          :
                                                                                                            c
                                                                                                                  .482.037
                                                                                                                           I •
De incidentele baten uit en incidentele lasten voor subsidies, bodemdata en terugtrekken
taken zijn in principe budgetneutraal. Het verschil tussen de lasten en baten bedraagt €
152.000 voordelig. Dit bestaat uit de vergoeding voor gemaakte uren in 2015 BSBm en
omgevi ngsveil igheid.
De omzet van het Kenniscentrum en de overige opbrengsten dienen ter dekking van de
openstaande taakstelling. De hogere inhuurkosten wordt gedekt uit de ruimte in het
salarisbudget.
De incidentele frictiekosten bedragen in 2016 € 334.000. Deze worden gedekt uit de
incidentele onttrekking aan de reserve frictiekosten. De terugbetaling aan de partners wordt
gedekt uit de onttrekking aan de algemene reserve en de reserve frictiekosten.
Jaarstukken 2016
                                                                                                   datum
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>CM G EVI N GSD lEN ST
F"LEVOLAND & GCOI EN VECHTSTREEK
8.4. Overige gegevens
B.4.l. Controleverklaring        van de onafhankelijke accountant
                                                                                       /6 11
Jaarstukken 2016                                                                           39
                                                                     voor             ~ I
                                                                  rkingsdoeleinden liJ    i
                                                           paraaf            datum
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>                                                                          ~AKER                         TILLY
                                                                                BERK
                                                                                  Baker Tilly Berk N.V.
                                                                                  Papendorpseweg 99
                                                                                  Postbus 85007
                                                                                  3508 AA Utrecht
                                                                                  T: +31 (0)30 258 70 00
                                                                                  F: +31 (0)30 25445 77
                                                                                  E: utrecht@bakertillyberk.nl
  VERTROUWELIJK                                                                   KvK: 24425560
                                                                                  www.bakertillyberk.nl
  Aan het Algemeen Bestuur van
  Omgevingsdienst Flevoland & Gooi en Vechtstreek
  Postbus 2341
  8203 AH LELYSTAD
  Datum                             Referentie
  16 mei 2017                       GvL~J\1003722\000001
  CONTROLEVERKLARING                      VAN DE ONAFHANKELIJKE      ACCOUNTANT
  Aan: Omgevingsdienst Flevoland & Gooi en Vechtstreek
  A. Verklaring               over de in de jaarstukken    opgenomen jaarrekening     2016
  Ons oordeel
  Wij hebben de jaarrekening 2016 van Omgevingsdienst Flevoland & Gooi en Vechtstreek
  te Lelystad gecontroleerd.
  Naar ons oordeel:
  • geeft de in de jaarstukken opgenomen jaarrekening een getrouw beeld van de
         grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2016 als van de
         activa en passiva van Omgevingsdienst Flevoland & Gooi en Vechtstreek op 31
         december 2016 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording
         provincies en gemeenten (BBV);
  • zijn de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties
         over 2016 in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand gekomen
         in overeenstemming met de begroting en met de in de relevante wet- en regelgeving
         opgenomen bepalingen, waaronder verordeningen van de gemeenschappelijke
         regeling, zoals opgenomen in het programma van eisen accountantscontrole 2016-
         2019 d.d. 29 juni 2016.
  De jaarrekening bestaat uit:
  1 Balans per 31 december;
  2 Het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over het begrotingsjaar;
  3 Toelichtingen .
•  - an independent member of
                                                                                             datum
  BAKER TILLY
  INTERNATIONAL                                         40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>                                                                              ~AKER                   TILLY
                                                                                   BERK
       De basis voor ons oordeel
       Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens het Nederlands recht, waaronder ook de
       Nederlandse controlestandaarden, het Besluit accountantscontrole decentrale overheden
       (Bado), het programma van eisen accountantscontrole 2016-2019 dat is vastgesteld
       door het algemeen bestuur op 29-06-2016 en de Regeling Controleprotocol Wet
       normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) 2016
       vallen. Onze verantwoordelijkheden op grond hiervan zijn beschreven in de sectie 'Onze
       verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening'.
       Wij zijn onafhankelijk van Omgevingsdienst Flevoland & Gooi en Vechtstreek zoals
       vereist in de Verordening inzake de onafhankelijkheid van accountants bij assurance-
       opdrachten (Via) en andere voor de opdracht relevante onafhankelijkheidsregels in
        Nederland. Verder hebben wij voldaan aan de Verordening gedrags- en beroepsregels
       accountants (VGBA).
       Wij vinden dat de door ons verkregen controle-informatie           voldoende en geschikt is als
        basis voor ons oordeel.
        Materialiteit
       Op basis van onze professionele oordeelsvorming hebben wij de materialiteit voor
       de jaarrekening als geheel bepaald op EUR 115.000, waarbij de bij onze controle
       toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onzekerheden 3%
       van de totale lasten inclusief toevoegingen aan reserves, zoals voorgeschreven in artikel
        2 lid 1 Bado.
       Wij houden ook rekening met afwijkingen en/of mogelijke afwijkingen die naar onze
        mening voor de gebruikers van de jaarrekening om kwalitatieve redenen materieel zijn,
       zoals ook bedoeld in artikel 3 Bado. Daarbij zijn voor de controle van de in de
       jaarrekening opgenomen WNT-informatie de materialiteitsvoorschriften gehanteerd zoals
       vastgelegd in de Regeling controleprotocol WNT 2016.
       Wij zijn met het algemeen bestuur overeengekomen dat wij aan het algemeen bestuur
       tijdens onze controle geconstateerde afwijkingen boven de EUR 50.000 rapporteren
       alsmede kleinere afwijkingen die naar onze mening om kwalitatieve of WNT-redenen
        relevant zijn.
        B. Verklaring              over de in de jaarstukken    opgenomen andere informatie
        Naast de jaarrekening en onze controleverklaring daarbij, omvatten de jaarstukken
       andere informatie, die bestaat uit:
              • het jaarverslag, waaronder de programmaverantwoording en de paragrafen.
        Op grond van onderstaande werkzaamheden zijn wij van mening dat de andere
        informatie:
              • met de jaarrekening verenigbaar is en geen materiële afwijkingen bevat;
              • alle informatie bevat die op grond van het BBV is vereist.
                                                                                   er Tilly Berk N.V.
                                                                                          voor
_,..,.    an independent member of
                                                                                         ingsdoeleinden
       BAKER TILLY
       lNTERNATIONAL                                         41
                                                                                                  datum
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>  Accountants                                                           "iAKER                TILLY
                                                                             BERK
  Wij hebben de andere informatie gelezen en hebben op basis van onze kennis en ons
   begrip, verkregen vanuit de jaarrekeningcontrole of anderszins, overwogen of de andere
   informatie materiële afwijkingen bevat.
   Met onze werkzaamheden hebben wij voldaan aan de vereisten in de Gemeentewet en
  de Nederlandse Standaard 720. Deze werkzaamheden hebben niet dezelfde diepgang als
  onze controlewerkzaamheden bij de jaarrekening.
   Het dagelijks bestuur is verantwoordelijk voor het opstellen van de andere informatie,
  waaronder het jaarverslag in overeenstemming met het BBV.
  C. Beschrijving             van verantwoordelijkheden    met betrekking  tot de jaarrekening
  Verantwoordelijkheden               van het dagelijks  bestuur en algemeen bestuur voor de
  jaarrekening
   Het dagelijks bestuur is verantwoordelijk voor het opmaken en getrouw
  weergeven van de jaarrekening in overeenstemming met het BBV. Het dagelijks bestuur
   is ook verantwoordelijk voor het rechtmatig tot stand komen van de in de jaarrekening
  verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties, in overeenstemming met de
   begroting en met de in de relevante wet- en regelgeving opgenomen bepalingen,
  waaronder gemeentelijke verordeningen, zoals opgenomen in het programma van eisen
  accountantscontrole 2016-2019 d.d. 29 juni 2016.
  In dit kader is het dagelijks bestuur tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne
   beheersing die het dagelijks bestuur noodzakelijk acht om het opmaken van de
  jaarrekening en de naleving van die relevante wet- en regelgeving mogelijk te maken
  zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fouten of fraude.
   Het algemeen bestuur is als kadersteIlend en controlerend orgaan op grond van de
   Gemeentewet verantwoordelijk voor het uitoefenen van toezicht op het proces van
  financiële verslaggeving van de gemeenschappelijke regeling.
  Onze verantwoordelijkheden                voor de controle van de jaarrekening
  Onze verantwoordelijkheid is het zodanig plannen en uitvoeren van een controleopdracht
  dat wij daarmee voldoende en geschikte controle-informatie verkrijgen voor het door ons
  af te geven oordeel.
  Onze controle is uitgevoerd met een hoge mate maar geen absolute mate van zekerheid
  waardoor het mogelijk is dat wij tijdens onze controle niet alle materiële fouten en
  fraude ontdekken.
  Afwijkingen kunnen ontstaan als gevolg van fouten of fraude en zijn materieel indien
   redelijkerwijs kan worden verwacht dat deze, afzonderlijk of gezamenlijk, van invloed
   kunnen zijn op de economische beslissingen die gebruikers op basis van deze
  jaarrekening nemen. De materialiteit beïnvloedt de aard, timing en omvang van onze
~    an independent member ol
  BAKER TILLY
  I NTERNATlONAL                                     42
                                                                                          datum
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>   Accountants                                                        JJiAKER TILLY
                                                                           BERK
   controlewerkzaamheden en de evaluatie van het effect van onderkende afwijkingen op
   ons oordeel.
   Wij hebben deze accountantscontrole professioneel kritisch uitgevoerd en hebben waar
   relevant professionele oordeelsvorming toegepast in overeenstemming met de
   Nederlandse controlestandaarden, het Bado, het programma van eisen
   accountantscontrole 2016-2019 dat is vastgesteld door het algemeen bestuur op 29-06-
   2016, de Regeling Controleprotocol WNT 2016, ethische voorschriften en de
   onafhankelijkheidseisen. Onze controle bestond onder andere uit:
   • het identificeren en inschatten van de risico's dat de jaarrekening afwijkingen van
        materieel belang bevat als gevolg van fouten of fraude dan wel het niet rechtmatig
        tot stand komen van baten en lasten alsmede de balansmutaties, het in reactie op
        deze risico's bepalen en uitvoeren van controlewerkzaamheden en het verkrijgen van
        controle-informatie die voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Bij fraude
        is het risico dat een afwijking van materieel belang niet ontdekt wordt groter dan bij
        fouten. Bij fraude kan sprake zijn van samenspanning, valsheid in geschrifte, het
        opzettelijk nalaten transacties vast te leggen, het opzettelijk verkeerd voorstellen
        van zaken of het doorbreken van de interne beheersing;
   • het verkrijgen van inzicht in de interne beheersing die relevant is voor de controle
         met als doel controlewerkzaamheden te selecteren die passend zijn in de
        omstandigheden. Deze werkzaamheden hebben niet als doelom een oordeel uit te
        spreken over de effectiviteit van de interne beheersing van de gemeenschappelijke
         regeling;
   • het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële
        verslaggeving, de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en het evalueren van
        de redelijkheid van schattingen door het dagelijks bestuur en de toelichtingen die
        daarover in de jaarrekening staan;
   • het evalueren van de presentatie, structuur en inhoud van de jaarrekening en de
        daarin opgenomen toelichtingen; en
   • het evalueren of de jaarrekening een getrouw beeld geeft van de onderliggende
        transacties en gebeurtenissen en of de in de jaarrekening verantwoorde baten en
         lasten alsmede de balansmutaties in alle van materieel belang zijnde aspecten
         rechtmatig tot stand zijn gekomen.
   Wij communiceren met het algemeen bestuur onder andere over de geplande reikwijdte
   en timing van de controle en over de significante bevindingen die uit onze controle naar
      ren zijn gekomen, waaronder eventuele significante tekortkomingen in de interne
   be eersing.
                                                                                      datum
~.   an independent member ol
   BAKER TILLY
   INTERNATIONAL                                 43
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>