<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Toelichting bij de begroting voor het
Werkvoorzieningsschap Tomingroep 2019
Het Werkvoorzieningsschap

Het Werkvoorzieningsschap Tomingroep (Schap) is een gemeenschappelijke regeling van
negen gemeenten, te weten: Almere, Hilversum, Gooise Meren, Huizen, Laren, Blaricum,
Eemnes, Weesp en Wijdemeren.
Het Schap is 100% aandeelhouder van Tomingroep BV.
Het Schap ontvangt de Wsw-subsidie van het rijk en is formeel de werkgever van de
ongeveer 940 SW-medewerkers uit de negen gemeenten. Ook is het Schap de eigenaar van
het vastgoed van Tomingroep.
De SW-medewerkers ontvangen allemaal een salaris volgens de CAO voor de Wsw. De
rijkssubsidie die het Schap ontvangt, is onvoldoende om de dienstverbanden en de daarmee
samenhangende bedrijfskosten van te betalen en wordt bovendien, sinds enkele jaren en
ook de komende jaren, steeds verder verlaagd. Ondanks de overeengekomen verrekeningen
met de BV (zie onder) ontstaat er in 2018 een tekort in het Schap.

De BV

Het tekort dat ontstaat in het Schap, wordt opgevangen door de BV. Dit gaat als volgt:
De SW-medewerkers worden vanuit het Schap gedetacheerd naar Tomingroep BV.
Tomingroep BV betaalt een vergoeding voor de loonwaarde en ontvangt een
begeleidingsvergoeding. Tomingroep betaalt aan het Schap ook huur voor het vastgoed.
Tomingroep BV heeft, naast de SW-medewerkers, ook andere medewerkers in dienst, zoals
mensen die onder de Participatiewet vallen en reguliere medewerkers. Met deze mix van
medewerkers voert de BV een groot aantal verschillende activiteiten uit, zoals
Groenonderhoud, Schoonmaak, Metaalbewerking, Montage, Catering, Kringloopwinkels en
Verpakken. Met deze activiteiten maakt Tomingroep winst. Hiermee wordt het tekort in het
Schap tot nul aangevuld. Blijft er dan nog winst bij de BV over, dan wordt die (via het Schap)
als dividend uitgekeerd aan de deelnemende gemeenten (volgens een vooraf vastgestelde
verdeelsleutel). Dit uiteraard mits de financiële positie en de solvabiliteit van de BV dat
toelaten.

Vooruitzicht 2018-2022

Eind 2017 heeft het algemeen bestuur (de wethouders sociale zaken uit de negen
gemeenten) de directie van Tomingroep gevraagd een bedrijfsplan te schrijven dat een
uitwerking geeft aan de bestuursopdracht die als volgt is samen te vatten:
- Zorg dat de werkgelegenheid voor de SW-medewerkers gegarandeerd blijft;
- Zorg dat het bedrijf financieel gezond blijft en maak het tekort op de SW-subsidie goed;


                                              1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>-       Vervang de uitstroom van SW-medewerkers door instroom van P-wetters in renderende
        bedrijfsonderdelen;
-       Groei van het bedrijf is toegestaan als blijkt dat de vervanging van SW-medewerkers
        door P-wetters onvoldoende is om de tekorten op de SW-subsidie op te vangen en
        tevens als het leidt tot vergroting van de werkgelegenheid voor de doelgroep.

Met andere woorden: het zijn van werkgever die betaalde arbeidsplaatsen met
arbeidsontwikkeling ‘on the job’ biedt voor mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt /
mensen met een arbeidsbeperking wordt als kerntaak van Tomingroep gezien. Een rol
waarin Tomingroep in de afgelopen jaren reeds ‘zeer succesvol’ is gebleken, aldus het
bestuur.

In de nota ‘Tomingroep maakt er werk van 2018 – 2022’ heeft de directie van Tomingroep
beschreven wat ervoor nodig is om deze opdracht te vervullen. Kort samengevat zullen er de
komende jaren elk jaar rond de 50 mensen uit de Participatiewet moeten instromen en zal de
omzet jaarlijks met ongeveer € 1,5 miljoen moeten toenemen. Dit leidt tot een jaarlijks
geconsolideerd resultaat van tussen de € 177.000 en € 531.000. Consolideerd, dus het
tekort dat ontstaat in het Schap is hiermee al verrekend. Zowel de Raad van
Commissarissen als het bestuur van Tomingroep hebben er vertrouwen in dat dit een
haalbare ambitie is.

Cijfers

Ontwikkelingen in het Schap
Het hierna volgende overzicht toont de resultaten van het Werkvoorzieningsschap voor de
periode 2016 – 2022. Zoals hiervoor toegelicht, ontstaat er binnen het Schap de komende
jaren een tekort.

    WERKVOORZIENINGSCHAP                                                 2016           2017          2018           2019          2020           2021     2022
                                                                                     concept             2).
        # totaal sw-ers :                                              997,5           941,5        897,4          861,1          826,7         793,6     761,9
        # fte SW verloond bij TG                                       892,7           844,5        804,2          768,8          738,0         708,5     680,1
            verloop SW                                                 -42,5           -48,2        -40,3          -35,4          -30,8         -29,5     -28,4
        subsidie bedrag per SE (* 1 €)                    1).     25.417,00 25.240,00 25.118,60 24.995,38 24.870,31 25.243,36 25.622,01

        Opbrengsten subsidie                                          25.655        23.800         22.146         21.524        20.560         20.033    19.521
        Overige opbrengsten (huur)                                     1.117         1.089          1.089          1.100         1.111          1.122     1.133
        Totaal opbrengsten                                            26.772        24.889         23.235         22.623        21.671         21.155    20.655

        Personeelskosten                                              26.328        24.544         23.921         23.211        22.615         22.037    21.471
        Loonwaarde SW                                                 -4.910        -4.649         -4.424         -4.229        -4.059         -3.897    -3.741
        Te betalen Begeleidingsverg.                                   3.142         2.969          2.825          2.750         2.680          2.611     2.544
        Onderhoudskosten                                                 155           155            205            205           205            205       205
        Advieskosten                                                     175            59             50             50            50             50        50
        Overige kosten                                                   952           917          1.018            928           890            854       820
        Rente en afschrijvingen                                          653           583            565            493           496            474       474
         Totale kosten Schap                                          26.495        24.578         24.161         23.408        22.877         22.334    21.823

        Netto Resultaat Schap                                             277           311           -926          -785         -1.206        -1.179    -1.168
             waarvan subsidieresultaat                                   -674           -744        -1.775        -1.688         -2.055         -2.004   -1.950
    1). Subs i di ebedra g ja a rl i jks gei ndexeerd voor l oon-en pri js s tijgi ngen, en t/m 2020 met € 500,- nomi na a l per ja a r verl a a gd.
    2) Betreft de werkbegroting 2018.
    NB. Ci jfers 2017 betreffen de conceptci jfers .


                                                                                   2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Ontwikkelingen in de BV
De komende jaren zet de directie van Tomingroep in op uitbreiding van bestaande
bedrijfsactiviteiten en ontwikkeling van nieuwe bedrijfsactiviteiten die aansprekend zijn voor
een brede groep mensen in de Participatiewet. Met de gemeenten en andere stakeholders
wordt overlegd en onderzocht welke activiteiten geschikt en kansrijk zijn.
De totale omzet, inclusief nieuwe bedrijfsactiviteiten, indexaties en correcties, groeit naar
€ 50,6 miljoen in 2022 (t.o.v. € 45,1 miljoen in 2017). In de onderste regel van onderstaande
tabel is het geprognosticeerde geconsolideerde resultaat opgenomen.

 TOMINGROEP BV                                                     2016           2017         2018          2019          2020          2021     2022
                                                                               concept


     Omzet Regulier extern                                      42.477        42.715        41.855        41.568        41.421         41.819   42.222
     Omzet intern                                                2.118         2.351         1.950         2.007         2.071          2.161    2.253
     Omzet door new business                                       -             -             -           1.500         3.023          4.568    6.136
     Omzet totaal                                               44.595        45.066        43.805        45.075        46.514         48.548   50.612

     Directe kosten                                             10.745        12.022        10.260        10.195        10.406         10.714   11.027
     NTW (netto toegevoegde wrd)                                33.850        33.045        33.545        34.880        36.109         37.834   39.584
     NTW%                                                        75,9%         73,3%         76,6%         77,4%         77,6%          77,9%    78,2%

     Salariskosten en ov. Pers.kst                              20.428        19.857        20.452        19.438        19.405         19.696   19.991
     Loonwaarde SW                                               4.910         4.649         4.424         4.229         4.059          3.897    3.741
     Loonkosten vervanging SW                                    2.138         2.517         3.154         3.830         4.435          5.025    5.605
     Loonkosten PW-ers new business                                -             -             -             886         1.794          2.699    3.591
     Loonkosten beschut werk                                       -             -             -             139           172            209      242
     Sub Totale loonkosten                                      27.475        27.022        28.030        28.522        29.865         31.526   33.170

     Begeleidingsvergoeding SW                                  -3.142        -2.969        -2.824        -2.750        -2.680         -2.611   -2.544
     Begeleidingsvergoeding PW                                    -109          -183          -176          -270          -358           -442     -523
     Huisvestingskosten                                          2.172         2.091         2.158         2.103         2.087          2.113    2.139
     Onderhoudskosten                                            1.546         1.576         1.274         1.287         1.300          1.313    1.326
     Kantoorkosten                                               1.959         1.750         1.858         1.765         1.774          1.783    1.792
     Overige kosten                                              2.312         1.741           372         1.534         1.363          1.388    1.446
     Rente en afschrijvingskosten                                1.357         1.282         1.449         1.375         1.375          1.375    1.375
     Totale Indirecte Kosten BV                                 33.571        32.311        32.141        33.565        34.726         36.444   38.180

     Netto Resultaat BV                                             279           734         1.405         1.315         1.383         1.390    1.404

 Geconsolideerd Resultaat (BV + Schap)                              556          1.045          479           531           177          211      236
     waarvan subsidieresultaat                                     -674           -744       -1.775        -1.688        -2.055        -2.004   -1.950
 NB. De ci jfers va n 2017 betreffen de conceptci jfers . Nog ni et a l l e voorzi eni ngen en/of a fwa a rderi ngen zi jn verwerkt.




                                                                             3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Ontwikkelingen in het personeelsbestand
In het hierna volgende overzicht zijn de ontwikkelingen in het personeelsbestand in kaart
gebracht. De te voorziene uitstroom uit de SW (sinds invoering van de Participatiewet is daar
geen nieuwe instroom meer) wordt gecompenseerd door instroom van mensen uit de
Participatiewet. Daarnaast stromen er extra P-wetters in op nieuwe omzet (new business)
die nodig is om het beoogde rendement te genereren. Overige (beperkte) instroom komt o.a.
uit de categorie ‘Nieuw beschut’, waarvoor staatssecretaris Klijnsma afgelopen jaar de quota
en de budgetten heeft verhoogd.

 TOMINGROEP BV                                                     2016           2017         2018           2019          2020          2021          2022

 # SW verloop                                                                    -48,2        -40,3         -35,4         -30,8         -29,5         -28,4
 # FTE SW      - cumulatief                                      892,7           844,5        804,2         768,8         738,0         708,5         680,1
 # FTE mutatie regulier                                                          -21,0         -3,2           0,0           0,0           0,0           0,0
 # FTE regulier (BV excl. PW) - cumulatief                       375,1           354,1        350,9         350,9         350,9         350,9         350,9
 # FTE PW mutatie verv. SW (1 : 0,7 )                                              6,6         26,9          24,8          21,6          20,7          19,9
 # FTE PW-ers verv. SW - cumulatief                  2).           99,7          106,3        133,2         158,0         179,6         200,2         220,1
 # FTE PW-ers new business                                                                                   35,4          35,3          34,1          32,6
 # FTE PW-ers new business - cumulatief              3).                                        -            35,4          70,7         104,8         137,3
 # FTE PW-ers mutatie                                                              6,6         26,9          60,2          56,8          54,8          52,4
 # FTE Totaal PW-ers - cumulatief                                  99,7          106,3        133,2         193,4         250,2         305,0         357,4
 # FTE Nieuw Beschut werk mutatie                                                              37,2          11,6          10,9          11,6          10,1
 # FTE Nieuw Beschut werk - cumulatief               4).                                       37,2          48,8          59,7          71,3          81,4
 Totaal FTE mutatie                                                                            20,6          36,4          36,9          36,9          34,1
 Totaal FTE (SW, BV, PW, Beschut werk)                         1.367,5       1.304,9        1.325,5       1.361,9       1.398,8       1.435,7       1.469,8
 2). a . Veronders tel d i s verva ngi ng SW door PW i n verhoudi ng 1 : 0,7. Veronders tel d i s da t verva ngi ng vol l edi g door PW-ers ges chi edt. In
    de pra ktijk l i jkt het a a nnemel i jk da t ook een deel door regul i ere BV-ers wordt verva ngen.
    b. Het a a ntal PW-ers i n FTE betreft hi er voor de ja ren 2016 en 2017 de s tand ul t s eptember; di t ka n i ets a fwi jken va n het gemi ddel de
    over het ja a r.
 3). Benodi gde ca pa ci tei t geba s eerd op gemi ddel de productivi tei t TG. Loonwa a rde PW : SW i s 1 : 0,7.
 4). Verhoudi ng koppen : fte i s 40 : 31 (obv uren). Loonwa a rde i s veronders tel d 40% gemi ddel d.




Zienswijze

Op grond van de wet op de gemeenschappelijke regelingen wordt de zienswijze van de
deelnemende gemeenten gevraagd op de begroting voor het Werkvoorzieningsschap voor
2019.
Op de begroting voor Tomingroep BV en op de jaarstukken van het Werkvoorzieningsschap
en van Tomingroep BV wordt geen zienswijze gevraagd.




                                                                             4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>