<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>      •     t
                  0HX>€iie; trijuis^                                   .■\r'
                                                                             V V
                                                                        **» -N,
                                                                              <!•
    1^.
                                                                             <f *
                                                                       .f*-% .^• m   m.ii
                                                                                 <(» #,
                                                                      % '•
                                                                                  /    '1


                                          VI                                  *
                                                                                  ■%




                                                                                  \
                                                                                        <




                                                      ^3i




I
      V\J.                                ^
          ' llii Ilii^BIfhmi ^■ll^ PÉiiÉilBF^MIIMl
            I
                                                  f
                                                  I
                                                              -
                                                                  ^
                                                                       mm¥^;i-




            StichtinI Goois Natigp'éservaat
                                              I                       Gm^
                                                            Goois         1
           definitief d.d. 16 juli 2019                     Natuurreservaat
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>  1. Inleiding
 Naar aanleiding van de voorbereiding van de begroting 2020, uitkomsten van de jaarrekening
 2018, het opnemen van éénmalige budgetten i.v.m. het doorschuiven van werkzaamheden uit
 2018 en de doorwerking van de afspraken uit recent afgesloten nieuwe CAO, is onderstaande Ie
 begrotingswijziging 2019 opgesteld.
 Per programma worden de wijzigingen toegelicht. Daaraan voorafgaand wordt een korte toelichting
 gegeven op de bedrijfsvoerings en/of programma overstijgende lasten.


Toelichting:

Bedrijfsvoering
Op 1 januari 2019 is de nieuwe organisatiestructuur geïmplementeerd, waarbij echter nog niet alle
vacatures per dezelfde datum konden worden ingevuld. Hoewel eind 2018 gestart is met de werving
van nieuwe medewerkers, loopt de werving voor sommige functies nog door in 2019. Hierdoor is
er binnen het personeelsbudget sprake van vrijval van personeelslasten, door nog niet vervulde
formatieruimte.

In 2019 is een nieuwe CAO afgesloten met een looptijd van twee jaar. Deze CAO geeft een totale
loonstijging te zien van ruim 6,5%, waarvan 2,5% per 1/1/2019,1% per 1/7/2019,2% per 1/1/2020 en 1%
per 1/7/2020.

In de begroting 2019 is een looncompensatie geraamd van 2,1%. Effectief bedraagt de stijging in 2019
ruim 3%, voor de totale loonsomkosten betekent dit, ten opzichte van de in de begroting 2019 begrote
looncompensatie, een extra lastenstijging van € 22.000.

De vrijval van de geraamde personeelslasten wordt/is ingezet, mede als gevolg van ziekteverzuim,
voor de inhuur van vervangende capaciteit voor de kernactiviteiten en dekking van de extra lasten als
gevolg van de nieuwe CAO afspraken. De structurele doorwerking van salarislastenstijging in 2019 (en
uiteraard die voor 2020) is meegenomen bij de berekening van de looncompensatie in de begroting
2020.

Geraamde mee- en tegenvallers van de overige bedrijfsvoeringskosten, zoals afschrijvingen op vaste
activa, kantoor- en huisvestingskosten en automatisering houden elkaar nagenoeg in evenwicht.




                                                                                  bOOIS
Pagina 2                                                                          Natuur''ese
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Programma Beheer


Beheer                                                                   wijziging begroting 2019


                                                                B2019            Wijziging           B2019 (G)


Totale lasten regulier                                     €     2.493.680   €         8.580 €         2.502.260
Totale baten regulier                                      €       949.080   €       -14.844 €           934.236

Saldo regulier                                             €    -1344.600    €       -23.424 €        -1.568.024

                                                           €
Totale lasten incidenteel                                                 . €        289.468 €           289.468
                                                           €              - €
Totale baten incidenteel                                                                    - €                  -

                                                           €
Saldo incidenteel                                                         - €       -289.468 €          -289.468



Saldo voor mutaties reserves                               €    -1.544.600 €        -312.892 €        -1.857.492


Toevoeging aan reserve                                     €        45.460   €       -52.820 €            -7.360
Onttrekking aan reserve                                    €        45.830   €       120.000 €           165.830

Saldo na mutaties reserves                                 €    -1544.230 €         -140.072 €        -1.684302

                               Toelichting bij wijziging van de begroting 2019
Omschrijving                                                    Lasten            Baten               Saldo
- Reguliere mutaties                                       €       -21.952
- Subsidie SNL (toevoeging toezichtsbeheer)                                  €        46.656
- Opbrengsten houtverkoop (geen opbrengsten)                                 €       -61.500

- Uitvoeren VTA maatregelen bosbeheer                      €       125.000
- Implementatie beheersysteem                              €        20.000
- Uitstellen (groot) onderhoud vastgoed                    €       -75.000
- Periodiek recreatieonderzoek en -monitoring              €        80.000
- Evaluatie en heroriëntatie recreatie aanbod              €        50.000

Ten gunste/laste van eigen reserves en voorzieningen
- Geen toevoeging aan de reserves in 2019                  €       -52.820
-Actualiseren beheerplan 2009-2019                         €        50.000 €          50.000
- Begrazings beleid                                        €        20.000 €          20.000
- Opstellen gebouwenbeheerplan vastgoed                    €        50.000 €          50.000

Totaal van de wijzigingen                                  €       245.228 €         105.156 €          -140.072




                                                                                             bOOIS
Pagina 3                                                                                     Natuurreservaat
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Bij schrijven van 31 inei 2019 werd van de Provincie Noord-Holland de beschikking ontvangen voor
ophoging van de subsidieverlening natuurbeheer 2017-2022 met betrekking tot een toezichtbijdrage
in het kader van de openstelling. De ophoging bedraagt ruim € A6.000 per jaar, op basis van 2639 ha.
en geldt voor de resterende jaren van de lopende subsidieperiode tot en met 2022.

In het kader van de wettelijke zorgplicht is in 2019 een boomveiligheidsplan opgesteld gericht
op de veiligheid in het bos. In de wijziging van de begroting 2019 is dekking noodzakelijk voor de
controlekosten (€ 50.000) en de eerste aanzet (€ 75.000) om het onderhoudsniveau op het gewenste
peil te brengen. In de begroting 2020 wordt hiervoor het op dit moment geraamde structureel
benodigde bedrag opgenomen.

Gezien de huidige maatschappelijke discussie over bomenkap en de gevoeligheid hieromtrent,
worden de geraamde baten van € 61.500 uit houtverkopen niet gerealiseerd. In het nieuwe beheerplan
zullen wel bosbeheermaatregelen staan die leiden tot opbrengsten uit houtverkoop. Daadwerkelijk
gerealiseerde opbrengsten uit houtverkoop zullen vanaf 2020 in een reserve worden verantwoord.
Deze reserve zal voor beheerdoeleinden worden aangewend.

Het vastgoed wat onder de organisatie van Beheer is verantwoord heeft betrekking op het de
exploitatie van beheergerelateerde vastgoed. De realisatie van een gebouwenbeheerplan vastgoed is
nog onderhanden. Totdat dit beschikbaar is en er strategische keuzes zijn gemaakt, worden uitgaven
voor(groot)onderhoud getemporiseerd. In dit geval heeft de mutatie betrekking op het geplande
(groot) onderhoud in 2019 - voor een bedrag van € 75.000 - wat uitgesteld wordt.

Daarnaast zijn een aantal incidentele uitgaven die destijds openomen zijn in het
uitvoeringsprogramma van het beleidsplan 2017-2020 doorgeschoven vanuit 2018 naar 2019. Ten tijde
van het opstellen van de jaarrekening 2018 is hier reeds melding van gemaakt. Het betreft:

  Implementatie beheersysteem                    € 20.000   aanwending algemene egalisatie reserve
  Periodiek recreatie onderzoek en -monitoring   € 80.000   aanwending algemene egalisatie reserve
  Evaluatie en heroriëntatie recreatie aanbod    € 50.000   aanwending algemene egalisatie reserve
  Actualiseren beheerplan 2009-2019              €50.000    aanwending SNL reserve
  Evaluatie begrazingsbeleid                     € 20.000   aanwending egalisatiereserve begrazing
  Opstellen vastgoedbeheer plan                  € 50.000   aanwending reserve onderh.vastgoed

Voor een aantal (extra) uitgaven posten in 2019 kan gebruik gemaakt worden van de hiervoor
beschikbare reserves, in de cijfermatige toelichting zijn deze posten afzonderlijk gerubriceerd is
dit specifiek aangegeven. De aanwending van de algemene egalisatie reserve is geraamd onder het
programma Organisatie (zie hierna).




                                                                                  bOOIS
Pagina 4                                                                          Natijiirrpsprvaat
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Programma Profilering en draagvlak


 Profilering en draagvlak                                                 wijziging begroting 2019
                                                                 B2019            Wijziging            B2019 (G)


Totale lasten regulier                                      €       613.450 €           2.420 €           615.870
Totale baten regulier                                       €       274.920 €                - €          274.920

Saldo regulier                                              €      -338.530 €          -2.420 €           -340.950

Totale lasten incidenteel                                   €              - €        125.491 €            125.491
Totale baten incidenteel                                    €              - €       -125.000 €           -125.000

 Saldo incidenteel                                          €              - €       -250.491      €      -250.491

Saldo voor mutaties reserves                                €      -338330 €         -252311 €            -591.441

Toevoeging aan reserve                                      €              - €                 . €                 .
Onttrekking aan reserve                                     €              - €                 “
                                                                                                 €                 “




Saldo na mutaties reserves                                  €      -338.530 €        -252.911 €           -591.441

                                Toelichting bij wijziging van de begroting 2019
 Omschrijving                                                    Lasten            Baten                Saldo
 - Reguliere mutaties                                       €         7.911
 - Opbrengst fondsenwerving (geen opbrengsten)                                €      -125.000


 -Versterking profilering                                   €       100.000
 - Omgevingsmanagement                                      €        20.000

 Ten gunste/laste van eigen reserves en voorzieningen



 Totaal van de wijzigingen                                          127.911 €        -125.000 €           -252311

Het is nog niet gelukt om de vacature van Coördinator Fondsenwering, Verdienmodellen en
Communicatie te vervullen. Daarom zullen de voorgenomen activiteiten en campagnes slechts
gedeeltelijk kunnen worden uitgerold. Voorzichtigheidshave wordt in de voorliggende wijziging
van de begroting 2019 de begrote opbrengst van € 125.000 op nul gezet. Bij de jaarrekening zal
gerapporteerd worden over de gerealiseerde opbrengsten.

 Daarnaast zijn een aantal incidentele uitgaven die destijds openomen zijn in het uitvoeringsprogramma
van het beleidsplan 2017-2020 doorgeschoven vanuit 2018 naar 2019. Ten tijde van het opstellen van de
jaarrekening 2018 is hier reeds melding van gemaakt. Het betreft:

• Versterken profilering        6100.000 aanwending algemene egalisatie reserve
• Opstarten omgevingsmanagement 6 20.000 aanwending algemene egalisatie reserve


                                                                                              Goois           ^
Pagina 5                                                                                      Natuurreservaat'^
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre> De aanwending van de algemene egalisatie reserve is geraamd onder het programma Organisatie
 (zie hierna)

 Programma Bestuur en Organisatie


 Organisatie                                                               wijziging begroting 2019
                                                                   B2019             Wijziging         B2019 (G)

 Totale lasten regulier                                       €    1.120.310 €             9.020 €       1.129.330
 Totale baten regulier                                        €    3.107.400 €                  - €      3.107.400

 Saldo regulier                                               €    1.987.090 €            -9.020 €       1.978.071

 Totale lasten incidenteel                                    €                - €      219.346 €         219.346
 Totale baten incidenteel                                     €                - €            - €

 Saldo incidenteel                                           €                 - €     -219346 €         -219.346

 Saldo voor mutaties reserves                   .            €     1.987.090 €         -228.365 €        1.758.725

 Toevoeging aan reserve                                      €        24.150 €          -24.150 €
 Onttrekking aan reserve                                     €             - €          517.018 €         517.018

 Saldo na mutaties reserves                                  €     1.962.940 €          312.803 €       2375.743

 Specificatie van de arganisatieonderdelen                        Lasten             Baten              Saldo
 Algemene organisatie kosten                                 €        61.630 €                   - €      -61.630
 Beleid Ondersteuning & Externe Relaties                     €       770.027 €                   - C     -770.027
 Participantenbijdragen                                      €               - €      3.107.400 €       3.107.400

 Totalen                                                     C       831.657 €        3.107.400 €       2.275.743

                                 Toelichting bij wijziging van de begroting 2019
 Omschrijving                                                     Lasten             Baten              Saldo
 -Reguliere mutaties                                         €          -403
 - Ondersteuning bij HRM taken (oa werving en selectie)      €        91.569
 - Organisatie Advies- en Beroepscommissie                   €        17.500
 - Procesbeschrijvingen en AVG implementatie                 €        97.600
 -1 n-company tra ini ng plan- en projectmatig werken        €        22.100

Ten laste van eigen reserves en voorzieningen
 - Geen toevoeging aan de reserves in 2019                   €       -24.150
 - Inzet algemene egalisatiereserve (resultaat 2017)                            €      250.000
 - Inzet algemene egalisatiereserve (resultaat 2018)                            €      267.018

Totaal van de wijzigingen                                    €      204.216 €          517.018 €         312.803




                                                                                             Goois
Pagina 6                                                                                     Natuurreservaat
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>De werving, selectie en aanstelling van nieuwe medewerkers en het doorvoeren van noodzakelijke
verbeteringen op het gebied van HRM vergen, mede als gevolg van krapte op de arbeidsmarkt, meer
inzet dan voorzien. Het bleek noodzakelijk om wervings- en selectiebureaus in te schakelen om
sleutelfuncties te kunnen vervullen. Door het nog niet vervuld hebben van de vacatures op het gebied
van bedrijfsvoering, wordt tijdelijk gebruik gemaakt van externe ondersteuning. Hierdoor is in 2019
een aanvullend budget van 6 91.569 voor HRM-zaken nodig.

Voor de zorgvuldige formele afronding van de reorganisatie van de werkorganisatie is een bezwaar-
en beroepsprocedure ingericht. De lasten van de externe deskundigen in de commissie zijn hier
geraamd.

Het in kaart brengen en optimaliseren van de processen en bijbehorende procedures is de
'ruggengraat' van de nieuwe organisatie. De afgelopen periode is veel inzet gepleegd om duidelijk
te krijgen wat de juiste opzet van de administratieve organisatie moet zijn. Hierin ligt de basis voor
het effectief én efficiënt werken. Hierin ligt ook besloten dat de organisatie AVG proof zal zijn. Het
benodigde bedrag van € 97.600 wordt bij wijziging aan de begroting 2019 toegevoegd en was al
voorzien bij de jaarrekening 2018.

Naast de procesbeschrijvingen en het AVG proof maken, is bij het opmaken van de jaarrekening
2018 al geconstateerd dat een aantal werkzaamheden voor de afronding van de reorganisatie van de
werkorganisatie, welke in 2018 al zijn aangevangen/opgestart nog zouden doorlopen in 2019. Op dit
onderdeel betreft het met name de incompany training plan- en projectmatig werken.

Conform de besluitvorming omtrent het uitvoeringsprogramma van het beleidsplan 2017-2020 en de
vaststelling van de jaarrekening 2018 worden de doorgeschoven en extra uitgaven, welke nu in 2019
zijn opgenomen gedekt door de algemene egalisatie reserve.




Pagina 7                                                                               Natuurreservaat
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>  Projectenprogramma


  rrojeaen                                                                  wijziging begroting 2019
                                                                   B2019               Wijziging          B2019 (6)

  Totale lasten regulier                                      €                - €                  - €
 Totale baten regulier                                        €                - €                  - €                -
 Saldo regulier                                               €                - €                 - €
                                                                                                                       -
 Totale lasten incidenteel                                    €     2.444.110      €                        2.847.570
                                                                                          403.460    €
 Totale baten incidenteel                                     €     2.444.110 €           403.460    €     2.847.570

 Saldo incidenteel                                            €              - €                   - €
                                                                                                                      -
 Saldo voor mutaties reserves                                 €              - €                   - €                •
 Toevoeging aan reserve                                       €              - €                   - €
 Onttrekking aan reserve                                      €              - €                   - €
                                                                                                                      -
 Saldo na mutaties reserves                                   €              - €                   - €
                                                                                                                      -
 Specificatie van de organisatieonderdelen                        Lasten               Baten              Saldo
 Projectenburo                                               C       322.097 €                     - €      -322.097
 Projecten
                                                             c     2.525.473    €       2.847.570 €          322.097

 Totalen                                                     €     2.847.570 €         2.847.570 €


                                 Toelichting bij wijziging van de begroting 2019
 Omschrijving                                                     Lasten               Baten              Saldo
 Zie het geactualiseerde projectenprogramma bij de begroting 2020



 Ten gunste/laste van eigen reserves en voorzieningen




                                                                            - €                    - €

De wijziging in de bedragen is veroorzaakt door de actualisatie van het projectenprogramma (zie het
geactualiseerde projectenprogramma bij de begroting 2020).




                                                                                                    Goois          '
Pagina 8                                                                                            Natuurreservaat
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Recapitulatie overzicht 2019


Recapitulatie overzicht 2019 na Ie begrotingswijziging
                                                                                                                            Saldo na mutatie
                                          Uitgaven           Inkomsten                 Saldo             Mutaties reserve        reserve


Beheer                                €     2.791.728 €            934.236      €      -1.857.492        €       173.190 €        -1.684.302
Projecten                          €        2.847.570 €          2.847.570      €                        €
                                                                                                     -                 - €                      -
                                   €          741.361 €            149.920      €        -591.441        €
Profileringen draagvlak
                                                                                                                       - €          -591.441
Organisatie                        €        1.348.675 €          3.107.400      €       1.758.725        €      517.018 €          2.275.743

Totalen                            €        7.729.334 €          7.039.126      €         -690.208       €      690.208 €




Herschikking bestemmingsreserves

Bij de behandeling van de jaarrekening 2018 in de bestuursvergadering van 28 maart 2019 heeft het
bestuur besloten om tot een clustering te komen van de opgenomen tien bestemmingsreserves. Met
name v\/erd gevraagd om tot één bestemmingsreserve voor het beheer te komen. Hieronder \wordt
aangegeven wat het effect van de clustering is.

                                             Stand per                                                         Stand per Ie wijziging   saldo
omschrijving;                                31-12-2018                                                         1-1-2019    2019
                                                 €                                                                  €         €            €
Algemene Egalisatie reserve                    553.759                 Algemene Egalisatie reserve               553.759    -517.018     36.741

Bestemmingsreserves;                                                   Nieuwe bestemmingsreserve
 a. Egaiisatiereserve begrazing                334.598 gaat op in;      a. Reserve natuurbeheer                  664.242     -70.000    594.242
 b. Resei\e projecten                           80.459 gaat Op in a;
 c. Resene gebouwd vastgoed                    185.%2 handhaven:        b. Reserve gebouwd vastgoed              185.962     -50.000    135.962
 d. Reserve SNL geiden 2011-2016                53.432 gaat op in a:
 e. Reserve vervanging materieel RPV            97.994 handhaven;       c. Reserve retvanging materieel RPV       97.994                 97.994
 f. Reserve afkoop onderh.prpjecten            100.955 gaat op in a:
 g. Resene afkoop onderh.nieuwe teneinen        61.600 gaat op in a:
 h. Reserve afkoop bosbrandverzekering          33.198 gaat op in a:
 i. Reserve transitiegelden 2016-2018                0 vervalt
 j. Resene toekomstige investeringen           320.771 handhaven:       d. Resene toekomstige investeringen      320.771                320.771
 sub-totaal bestemmingsresenes               1.268.969                                                          1.268.969   -120.000 1.148.969


 Totaal reserves                             1.822.728                                                         1.822.728    -637.018 1.185.710



NB: het verschil tussen 'mutaties reserve"(overzicht recapitulatie) en 'Ie wijziging 2019'(overzicht
herschikking bestemmingsreserves) wijkt af doordat in laatstgenoemd overzicht uit wordt gegaan van
de stand op 1 januari 2019, dus zonder de geraamde toevoegingen 2019 aan de reserve.

In de nieuwe bestemmingsreserve beheer zijn een aantal componenten opgenomen om risico's af
te dekken op het gebied van natuurbeheer. Met name wordt hier genoemd de middelen die voorheen
waren opgenomen in de reserve afkoop bosbrandverzekering, reserve projecten en de egalisatie
reserve begrazing.




                                                                                                                      Goois          "
Pagina 9                                                                                                              NatUlirrpsprvaat'
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>Goois          ^
Natuurreservaat
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>