<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                                                                                              G EMEENTE HILVERSUM
                                                                                              POSTBUS 9900
                                                                                              1201 GM HILVERSUM


                                                                                              BEZOEKADRES:
                  Aan de gemeenteraad                                                         RAADHUIS
                  cc College van B&W                                                          DUDOKPARK 1
                  cc Pers                                                                     TELE FOONNUMMER: 14 0 35
                                                                                              WWW.HILVERSUM.NL




        DATUM     3 juni 2020
  ZAAKNUMMER      652054
BEHANDELD DOOR    R. van Ooijen
 TELEFOON (035)   629 2064
   UW KENMERK

      BIJLAGEN    1
       BETREFT    meerjarenbegroting 2020 STIP


                  Geachte dames en heren,


                  Kernboodschap
                  Kennisnemen van de meerjarenbegroting 2020 – 2023 van STIP openbaar Basisonderwijs Hilversum.

                  Aanleiding
                  De gemeente heeft de wettelijke zorgplicht om te voorzien in voldoende openbaar onderwijs in de
                  gemeente. STIP, de Stichting voor Openbaar Basisonderwijs in de gemeente Hilversum, voert deze taak
                  sinds 2005 uit. De Stichting is zelfstandig en zelf verantwoordelijk voor de continuïteit van haar bestaan
                  en eventuele financiële tekorten.
                  De invoering van het Raad van Toezicht model in 2011 is de rol van de gemeenteraad gewijzigd. De
                  gemeentelijke rol beperkt zich tot het toetsen of de wezenskenmerken van het openbaar onderwijs
                  voldoende zijn gewaarborgd en de bevoegdheid van de gemeenteraad om de leden van de Raad van
                  Toezicht te benoemen.
                  Om hier invulling aan te geven hebben gemeente en schoolbestuur in 2013 een Convenant gesloten. Hierin
                  is opgenomen dat STIP haar begroting, jaarrekening en andere relevante informatie aan de gemeente
                  toestuurt. De portefeuillehouder onderwijs ziet namens de gemeenteraad toe op de uitvoering van het
                  Convenant.

                  Meerjarenbegroting
                  De voorliggende begroting is bijna in evenwicht. Het ingecalculeerde tekort wordt veroorzaakt door de
                  afschrijving van middelen die eerder in de reserve zijn gestort. In het halfjaarlijks gesprek dat de
                  portefeuillehouder met de bestuurder en voorzitter van de raad voert worden meerdere risico’s benoemd,
                  zoals kosten voor tijdelijk personeel via detacheerders en voor onderhoud van monumenten. Voor beide
                  risico’s wordt samengewerkt, voor eventueel tekort aan personeel via het regionaal plan lerarentekort en
                  voor monumenten door de subsidieregeling voor onderhoud van monumenten in het 6 mei in de
                  gemeenteraad vastgesteld Integraal Huisvestingsplan Onderwijs.

                  Deze meerjarenbegroting is opgesteld voor de intelligente lockdown als gevolg van COVID-19.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>De consequenties voor bijvoorbeeld het werken van personeel in de meivakantie en de kosten voor het
inlopen van onderwijsachterstanden zijn nog niet bekend. De eerste signalen zijn dat de Rijksoverheid
schoolbesturen hiermee zoveel mogelijk probeert te helpen.

STIP geeft blijk van een accurate en tijdige (bij)sturing. Met de jaarrekening 2018 was de financiële
positie goed.


Vervolg
In het eerstkomende halfjaarlijks gesprek bespreken we met STIP de consequenties en houden een oog op
de bekende risico’s. De jaarrekening van STIP geeft een goed wettelijk beeld van de financiële positie. We
zullen daar bij de jaarrekening 2019 meer op ingaan.




Hoogachtend,

Burgemeester en wethouders van Hilversum,
de gemeentesecretaris,                              de burgemeester,




D. Emmer                                            P.I. Broertjes
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>MEERJARENBEGROTING
     2020 – 2023




    STIP HILVERSUM
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave

1.     Voorwoord ...................................................................................................................................... 2
2.     Ontwikkeling leerlingenaantallen.................................................................................................... 3
3.     Bekostigingsstromen ....................................................................................................................... 5
     3.1.     Rijksbijdragen OCW ................................................................................................................. 5
     3.2.     Overige overheidsbijdragen .................................................................................................... 8
     3.3.     Overige baten .......................................................................................................................... 8
4.     Uitgangspunten begroting .............................................................................................................. 9
5.     Investeringsbegroting.................................................................................................................... 11
6.     Exploitatiebegroting ...................................................................................................................... 13
7.     Specificatie exploitatiebegroting................................................................................................... 14
8.     Toelichting begroting .................................................................................................................... 16
     8.1.     Grafieken ............................................................................................................................... 22




                                                                                                                                                        1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>1. Voorwoord

Het bestuur van Stip Hilversum presenteert u hierbij de meerjarenbegroting 2020-2023 van Stip
Hilversum en de openbare basisscholen in Hilversum. De begroting is tot stand gekomen in overleg
tussen bestuurder, controller, staf en schooldirecteuren. De controller van de stichting Inge Boers
heeft de begroting uitgewerkt en opgesteld, waarvoor wij haar ook deze keer weer enorm dankbaar
zijn.

Vooraf zijn in samenspraak met de Raad van Toezicht heldere kaders beschreven waaraan de
begroting moet voldoen. Voordat de begroting ter goedkeuring respectievelijk advisering in de Raad
van Toezicht en de Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad van Stip Hilversum komt, hebben
de bestuurder, controller en de auditcommissie/financiële commissie van beide geledingen deze
begroting al uitvoerig besproken.

Uitgangspunt bij het opstellen van de begroting van de stichting is dat de totale begroting niet
negatief is. Echter, in samenspraak met de Raad van Toezicht en de GMR, zijn er de afgelopen jaren
uit de gelden van het Najaarsakkoord en de reserve van Stip Hilversum extra investeringen gedaan
waarvan de afschrijvingen ook nog in 2020 en de jaren daarna op de begroting zullen komen als extra
uitgaven; deze investeringen worden bekostigd uit de reserve en zorgen daarom voor een klein
negatief resultaat in het komende begrotingsjaar.

Ook het komende jaar zullen er binnen de verschillende Stip-scholen weer grote investeringen
plaatsvinden. Met name voor ICT zal in 2020 flink geïnvesteerd worden, onder andere voor het
aanleggen van nieuwe Wifi-netwerken en het vervangen van verouderde werkstations. Ondanks de
ca. € 1,6 miljoen die in de periode van 2015 tot najaar 2019 al in ICT is geïnvesteerd, zullen de ict-
voorzieningen binnen de scholen ook de komende jaren een belangrijke plaats innemen op de lijst
van investeringen. Op die manier zorgen we ervoor dat de scholen de faciliteiten hebben die nodig
zijn voor het 21e-eeuwse onderwijs.
Alle geplande investeringen passen binnen de strategische keuzes die de stichting voor de komende
jaren maakt. Met deze investeringen én de inzet van deskundig personeel verwachten we binnen
Stip Hilversum de kwaliteit van het onderwijs verder te kunnen uitbouwen en een optimale leer- en
werkomgeving te kunnen creëren.

Het leerlingenaantal van Stip Hilversum is de afgelopen jaren ook stabiel te noemen. Het grootste
deel van de baten is zoals bekend afhankelijk van het aantal leerlingen. Op enkele scholen groeit het
leerlingenaantal significant, andere hebben moeite de instroom van jonge leerlingen op gelijk niveau
te houden.
In 2020 zal -na een intensief fusietraject- voor het eerst ook de Jan van Rijckenborghschool uit
Hilversum deel gaan uitmaken van Stip Hilversum en zullen de uitgaven voor deze school ook in de
begroting voor de komende jaren worden opgenomen.

De begroting voor het kalenderjaar 2020 en het daaraan gekoppelde meerjarenperspectief zijn op
9 december 2019 door de Raad van Toezicht van Stip Hilversum goedgekeurd. Daarnaast heeft de
Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad op 16 december positief geadviseerd over de
(meerjaren)begroting. Daarna heeft de bestuurder van de stichting de begroting en het
meerjarenperspectief formeel vastgesteld.
Tot slot wordt de begroting van Stip Openbaar Basisonderwijs Hilversum ook altijd conform de
afspraken ter informatie aan de Wethouder van Onderwijs en de gemeenteraad van Hilversum
aangeboden.

Hilversum, december 2019
drs. G. Looyschelder,
bestuurder Stip Hilversum
                                                                                                         2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>2. Ontwikkeling leerlingenaantallen

Het totale leerlingenaantal van Stip Hilversum is per 1 oktober 2019 nagenoeg hetzelfde gebleven
ten opzichte van 1 oktober 2018; het leerlingenaantal laat een geringe daling zien van 10 leerlingen
naar 3.356. Dit is ongunstiger dan de prognosecijfers, daar werd uitgegaan van 3.419 leerlingen per
1 oktober 2019. Per 1 januari 2020 treedt de Jan van Rijckenborghschool te Hilversum toe bij Stip
Hilversum. Per 1 oktober 2019 heeft deze school 72 leerlingen (1 oktober 2018: 68) en het totaal
voor Stip Hilversum wordt dan 3.428 leerlingen.
Bij een aantal scholen is er een forse stijging geweest, met name bij De Windkanter, Villa Vrolik en
Violenschool. Ook zijn een aantal scholen gedaald in leerlingen, met name de Sterrenschool
Hilversum, De Dubbeldekker, Lorentzschool en IPS Hilversum.
Het leerlingenaantal van De Dubbeldekker fluctureert mede door het aantal statushouders. Per
1 oktober 2019 zijn er 85 nieuwkomers (COBO-leerlingen), een daling van ruim 10% ten opzichte van
vorig jaar.
De Sterrenschool Hilversum is met ingang van het schooljaar 2019-2020 naar een prachtig nieuw
schoolgebouw verhuisd. De verwachting is dat het aantal leerlingen op deze school in de toekomst
zal toenemen. IPS Hilversum is sinds jaren niet meer gedaald, maar dit wordt als incidenteel gezien.
Mogelijk heeft de onzekerheid rond de Brexit hiermee te maken.

Voor de bekostiging is het belangrijk om te vermelden dat de onderbouw met 46 leerlingen is
gestegen en de bovenbouw met 52 leerlingen is gedaald. De bekostiging per onderbouwleerling ligt
hoger dan voor een bovenbouwleerling. Met ingang van 1 augustus 2019 is de nieuwe
gewichtenregeling in werking getreden en wordt er geen gewicht meer toegekend aan een leerling.
De prognoses voor de komende jaren geven aan dat het totale leerlingenaantal in de komende jaren
aanzienlijk gaat stijgen. Over 3 jaar verwacht Stip Hilversum een stijging van ongeveer 220 leerlingen
ten opzichte van 1 oktober 2019, met name door De Windkanter, Villa Vrolik en Violenschool. Een
prognose voor De Dubbeldekker is moeilijk te maken in verband met de ontwikkelingen van de
nieuwkomers (COBO). Het reguliere gedeelte van De Dubbeldekker zal de komende jaren
waarschijnlijk stabiel blijven.

Hieronder ziet u in een overzicht hoe de leerlingenaantallen zich de afgelopen jaren hebben
ontwikkeld op de diverse scholen en de prognoses voor de komende jaren.
                                               Werkelijk                   Verschil         Prognoses
Entiteit                     1-okt-15 1-okt-16 1-okt-17 1-okt-18 1-okt-19 2019-2018 1-okt-20 1-okt-21 1-okt-22
Fabritiusschool                   465      473      463      463      465         2      462      462      462
De Windkanter                       0        0       25       69       91        22      111      135      155
Goudenregenschool                 342      335      333      318      317        -1      301      311      311
Goudenregenlaan                   231      221      213      223      221        -2      205      215      215
Kerk elanden                      111      114      120       95       96         1       96       96       96
Elckerlyc                         213      220      214      206      210         4      210      210      210
Vondelschool*                     209      205      196      209      206        -3      206      203      200
Sterrenschool Hilversum           111      110      118      124       80       -44       84       90      100
Lelyschool                         86       78       71       68       73         5       73       73       73
Minckelersschool**                143      104        0        0        0         0        0        0        0
De Dubbeldekker                   247      207      213      201      161       -40      156      156      156
Lorentzschool                     507      543      479      434      412       -22      410      410      410
Villa Vrolik                                        166      203      246        43      282      314      349
De Gooise Daltonschool            208      225      214      239      236        -3      240      240      240
Violenschool                      343      327      333      345      394        49      405      420      420
IPS Hilversum                     406      430      446      487      465       -22      485      485      485
J. van Rijckenborghschool***                                  68       72         4       74       76       78
Totaal                          3.280    3.257    3.271    3.434    3.428        -6    3.499    3.585    3.649
* Vondelschool, vanaf 01-08-2019 (daarvoor Elckerlyc Schuttersweg)
** Fusie Minckelersschool met Lorentzschool, vanaf 01-08-2017
*** J. van Rijckenborghschool, vanaf 01-01-2020, onder Stip Hilversum


                                                                                                             3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>3. Bekostigingsstromen

Binnen Stip Hilversum zijn er diverse bekostigingsstromen en deze bestaan grotendeels uit de
bekostigingen van het Rijk. Deze bekostigingen zijn gebaseerd op het aantal ingeschreven leerlingen
per 1 oktober van het jaar, de teldatum.

Voor vaststelling van de budgetten 2019 zijn de leerlingentellingen van 2018 en 2019 leidend. De
bekostigingen vinden voornamelijk plaats per schooljaar. De bekostigingen voor het schooljaar
2019-2020 zijn gebaseerd op de telling van 1 oktober 2018. De bekostigingen voor het schooljaar
2020-2021 zijn gebaseerd op de telling van 1 oktober 2019. De materiële bekostiging vindt plaats per
kalenderjaar. De bekostiging voor 2020 is gebaseerd op de telling van 1 oktober 2019.



    3.1. Rijksbijdragen OCW


Personele bekostiging (831100)
Deze vergoeding is gebaseerd op het aantal leerlingen en de gewogen gemiddelde leeftijd (GGL) van
het onderwijzend personeel. De personele baten worden op bestuursniveau en de lasten worden op
schoolniveau geadministreerd. De invulling van de personele bezetting voor het schooljaar
2019-2020 is vastgelegd in het bestuursformatieplan. Met ongeveer 12,5 miljoen euro is dit onze
grootste bekostiging, bedoeld om de salarissen mee te kunnen voldoen.

Personeels- en arbeidsmarktbeleid, P&A (831110)
Het budget Personeels- en Arbeidsmarktbeleid is bestemd voor de kosten van personeelsbeleid en
bedoeld om besturen en scholen meer vrijheid te geven bij het voeren van een eigen personeels- en
arbeidsmarktbeleid. Het merendeel van de posten, onder meer bestaande uit ondersteuning,
nascholing, ouderschapsverlof en arbo-dienstverlening, wordt voornamelijk bovenschools gedragen.
Vanaf het schooljaar 2018-2019 zijn aan het budget middelen inzake aanpak werkdruk toegevoegd.
Dit budget bedraagt voor het schooljaar 2019-2020 € 225 per leerling en is volledig voor de school. Er
is door elke school een bestedingsplan opgesteld en deze is ter instemming aan de P-MR van de
school voorgelegd. In het jaarverslag dient het schoolbestuur verantwoording af te leggen over de
ingezette gelden. Vanaf het schooljaar 2020-2021 zal het bedrag toenemen met € 32,50 en het
schooljaar daarop nogmaals met € 32,50, in totaal tot € 290 per leerling. Tevens is de kleine
scholentoeslag fors verhoogd vanaf het schooljaar 2018-2019. Van het resterende budget wordt 8%
afgeroomd voor de scholen. De scholen dienen 60% in te zetten voor nascholing en 40% voor P&A.

Onderwijsachterstanden (831135, voorheen Impulsgebieden)
Met ingang van 1 augustus 2019 is er een nieuwe gewichtenregeling in werking getreden. De huidige
gewichten (0,0, 0,3 en 1,2) zijn komen te vervallen. Deze werden nu door de ouders/school bepaald.
Het opleidingsniveau van de ouders waren hiervoor bepalend.

Bij de nieuwe regeling wordt er een onderwijsscore en achterstandsscore, per brinnummer, door het
CBS bepaald en zijn meerdere factoren van belang. Je dient hierbij onder andere te denken aan:

       opleidingsniveau van de ouders (en het gemiddelde opleidingsniveau van de moeders van
        alle leerlingen op de school);
       land van herkomst van de ouders;
       hoe lang de moeder in Nederland woont;
                                                                                                      5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>       of de ouders in de schuldsanering zitten.

De nieuwe gewichtenregeling heeft invloed op de volgende bekostigingen: de personele bekostiging,
personeels- en arbeidsmarktbeleid, impulsgelden (vervallen) en materiële instandhouding.

Voor 7 brinnummers (in totaal 10) ontvangt Stip Hilversum deze subsidie.

Prestatiebox (831140)
Met ingang van 1 augustus 2012 ontvangen schoolbesturen een bedrag via de zogenoemde
prestatiebox. Deze bekostiging is bedoeld voor opbrengstgericht werken, professionalisering van
leraren en schoolleiders en cultuureducatie. Met ingang van het schooljaar 2015-2016 worden de
middelen prestatiebox in de vorm van één totaalbedrag per leerling toegekend. Voor het schooljaar
2019-2020 is dit € 196,47 per leerling.
Dit bedrag is met name zo hoog doordat de middelen uit het Herfstakkoord en Bestuursakkoord met
name in de prestatiebox zijn verwerkt en niet in de gemiddelde personeelslast (GPL).
De vier actielijnen:

       Talentontwikkeling door uitdagend onderwijs
       Een brede aanpak voor duurzame onderwijsverbetering
       Professionele scholen
       Doorgaande ontwikkelingen

Besturen hebben bestedingsvrijheid bij de inzet van hun middelen uit de prestatiebox. Het is niet aan
de orde dat deze worden teruggevorderd als blijkt dat ze niet voor de doelen zijn ingezet waarvoor
ze beschikbaar zijn gesteld. Vanuit deze gelden zal aan de scholen € 15,78 per leerling worden
toegekend voor cultuureducatie.
De regeling loopt tot en met juli 2020. In deze begroting gaan we er onverminderd vanuit dat deze
middelen aan de schoolbesturen zullen worden bekostigd. Dit ondanks dat enkele politieke partijen
hebben aangegeven deze middelen te willen gebruiken voor de verhoging van de salarissen van de
medewerkers in het onderwijs. We gaan ervan uit dat veel schoolbesturen in de (financiële)
problemen zullen komen als aan deze middelen een ander bestedingsdoel wordt gegeven.

Materiële instandhouding (831150)
Ten behoeve van de exploitatie van de school krijgen de scholen van het Rijk de beschikking over de
vergoeding materiële instandhouding. Er heeft een prijsbijstelling van 1,6% plaatsgevonden. Hierbij
wordt onderscheid gemaakt tussen groepsafhankelijke programma's van eisen en
leerlingafhankelijke programma's van eisen. De normvergoeding is nog steeds niet voldoende en het
wordt steeds lastiger om het (groot-) onderhoud en de gebouwexploitatie te financieren uit deze
bekostiging. In 2020 zal de groepsafhankelijke inkomsten ongeveer € 1.190.000 bedragen, de lasten
zijn daarentegen begroot op € 1.930.000. Een overschrijding van € 740.000.
Bij Stip Hilversum krijgen de scholen 40% van de totale materiële instandhouding (€ 2.560.000). Het
merendeel van de lasten wordt bovenschools geboekt, o.a. de huisvestingslasten.

Het budget dat beschikbaar komt voor het buitenonderhoud bedraagt € 16,49 per genormeerde
vierkante meter en is verwerkt in het bedrag van de materiële instandhouding. Deze geldstroom
bestaat sinds 2015 en houdt verband met de overheveling van het buitenonderhoud van de
schoolgebouwen. De verantwoordelijkheid ging toen van de gemeenten over naar de
schoolbesturen. Hierdoor is er een budget beschikbaar rechtstreeks van het ministerie. Het vergroot
enigszins de (besluitvormings)vrijheid van de schoolbesturen maar gelijktijdig worden zij ook
verantwoordelijk voor het voeren van een gedegen onderhoudsbeleid. Dit betekent dat leegstand
derhalve niet meer bekostigd wordt en dat schoolbesturen uiteraard wel voor de kosten opdraaien
                                                                                                    6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>van eventueel lege lokalen.
Er zal in totaal € 600.000 gedoteerd worden aan de voorziening groot onderhoud. In 2018 zijn de
onderhoudsplannen geactualiseerd. Er wordt met de gemeente Hilversum ook gekeken naar de
renovatieplannen, de bekostiging van het onderhoud van de monumentale schoolgebouwen, het
groot onderhoud aan de gymzalen en de bekostiging van duurzaamheidsmaatregelen. Verwachting is
dat deze punten onderdeel gaan uitmaken van het nieuwe Integraal Huisvestingsplan voor het
onderwijs in Hilversum.

Subsidie pilot tweetalig primair basisonderwijs (831240)
Voor de Violenschool (vanaf schooljaar 2014-2015) en De Gooise Daltonschool (vanaf schooljaar
2015-2016) ontvangt Stip Hilversum subsidie. De pilot duurt 5 jaar en het schooljaar 2018-2019 zou
het laatste schooljaar zijn waarvoor bekostiging plaatsvindt. In dat schooljaar heeft evaluatie
plaatsgevonden. In het vervolgtraject is afgesproken dat deze subsidie wordt verlengd tot 1 augustus
2022.

Bijzondere bekostiging asielzoekers/statushouders en overige vreemdelingen (831260)
Met ingang van het schooljaar 2016-2017 is er een nieuwe bekostigingsregeling voor
asielzoekers/statushouders en overige vreemdelingen die korter dan een jaar in Nederland zijn. De
bekostiging kan nu elk kwartaal worden aangevraagd, namelijk 1 februari, 1 mei, 1 augustus (eerste
schooldag) en 1 november. Er geldt een drempel van minimaal 4 leerlingen.
Het bedrag voor asielzoekers/statushouders die korter dan een jaar in Nederland zijn en staan
ingeschreven op een school bedraagt ongeveer € 10.070 per leerling. Dit bedrag wordt gecorrigeerd
met de 1 oktober bijdrage van het jaar ervoor en eventuele groeibekostiging. Voor overige
vreemdelingen wordt ongeveer € 3.190 per jaar extra vergoed. De raming is lastig omdat tussentijdse
in- en uitstroom onzeker zijn.
Met ingang van 1 december 2016 kunnen scholen (bevoegd gezag) een aanvraag indienen voor
bijzondere bekostiging voor asielzoekerskinderen die voor het tweede jaar in Nederland verblijven,
dit gold met terugwerkende kracht vanaf 1 augustus 2016. Deze toeslag bedraagt op jaarbasis
ongeveer € 1.540 voor asielzoekerskinderen. Er is geen sprake van een drempel voor een minimum
aantal asielzoekerskinderen om in aanmerking te komen voor bijzondere en aanvullende bekostiging.
De bijzondere bekostiging zal voornamelijk worden aangevraagd voor De Dubbeldekker en IPS
Hilversum. Het aantal leerlingen in deze groepen is lager dan bij de reguliere groepen, dit zorgt niet
voor extra uitgaven aangezien Stip Hilversum de lasten en baten in evenwicht houdt. Concreet
betekent dit: minder leerlingen, minder personeel.

Internationaal geörienteerd basisonderwijs (831270)
Voor internationaal onderwijs worden er extra middelen beschikbaar gesteld. Deze middelen
ontvangt Stip Hilversum voor IPS Hilversum.

Bijzondere bekostiging wegens samenvoeging (831280)
Wanneer scholen worden samengevoegd ontvangt het bestuur van de samengevoegde basisscholen
in totaal minder personele bekostiging. Om deze daling in bekostiging op te kunnen vangen ontvangt
het schoolbestuur hiervoor een compensatie.
De fusieregeling is per 1 augustus 2015 aangepast. Vanaf deze datum is de regeling verruimd tot
100% compensatie voor zes jaar. Dit betekent dat Stip Hilversum nog tot en met het schooljaar
2022-2023 gelden ontvangt met betrekking tot de fusie Lorentzschool en Minckelersschool.

Doorbetalingen Rijksbijdragen Samenwerkingsverband (831300)
In verband met de invoering van Passend Onderwijs met ingang van 1 augustus 2014 is de
bekostiging ‘Leerling gebonden financiering’ van het Rijk komen te vervallen. Vanaf 1 augustus 2016
                                                                                                      7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>ontvangt het bestuur niet meer de middelen voor zware zorg van het samenwerkingsverband Unita,
cluster 3 en cluster 4 leerlingen. Het samenwerkingsverband hanteert voor Stip Hilversum het
expertisemodel, dit houdt in dat zij gebruik kunnen maken van deskundige ondersteuning dat
beschikbaar wordt gesteld door het samenwerkingsverband.
Van de expertisecentra Bartiméus ontvangt Stip Hilversum middelen voor cluster 1 leerlingen. Deze
middelen zijn voor ondersteuning op maat voor kinderen met visuele beperkingen.
Daarnaast ontvangt Stip Hilversum van het samenwerkingsverband Unita middelen voor lichte zorg.
Deze middelen zijn de vroegere IB-middelen. Ze worden aan het bestuur toegekend op basis van een
bedrag per leerling. Voor het schooljaar 2019-2020 is het bedrag vastgesteld op € 150 per leerling.
De verwachting is dat deze vanaf augustus 2020 wordt vastgesteld op € 155. Daarnaast is voor extra
ondersteuning die de basisondersteuning overstijgt het Arrangement Plus ontwikkeld. Van de totale
lasten draagt het samenwerkingsverband Unita 50% bij, de andere helft wordt door het bestuur
betaald.
Vereenvoudiging bekostiging
Er zal een vereenvoudigde bekostiging komen van het Rijk, de ingangsdatum is nog niet bekend. Deze
gaat zoveel mogelijk uit van een vast bedrag per school en een bedrag per leerling. In het kort houdt
het verder in:

       het afschaffen van de gemiddelde gewogen leeftijd (GGL).
       geen onderscheid in het bedrag tussen een leerling in de onderbouw of bovenbouw.
       de groepsafhankelijke materiële bekostiging wordt samengevoegd met de
        leerlingafhankelijke materiële bekostiging.
       de personele bekostiging gaat van een schooljaar naar een kalenderjaar.
       de teldatum wordt 1 februari in plaats van 1 oktober. Voor bijv. een bekostiging per
        kalenderjaar 2022 wordt dus uitgegaan van de teldatum 1 februari 2021.



    3.2. Overige overheidsbijdragen

Overige overheidsbijdragen (832130)
Stip Hilversum ontvangt diverse subsidies. Dit betreft gelden voor COBO (Taalschool Hilversum),
Onderwijsachterstanden inclusief schakelklas, Onderwijsbegeleiding, gymzalen (klokurenvergoeding),
verzelfstandiging. Met betrekking tot de COBO is er een convenant opgesteld, onder andere ten
behoeve van de bekostiging. De vergoeding van de omliggende gemeenten en gemeente Hilversum
bedraagt € 1.900 per leerling.



    3.3. Overige baten

Verhuur onroerende zaken (835100)
De opbrengst bestaat uit de gymzalen die verhuurd worden en de instellingen (zoals
peuterspeelzalen en bso) die een deel van onze gebouwen gebruiken.

Ouderbijdragen (835500)
Voor het onderwijs bij de internationale afdeling (IPS Hilversum) betalen de ouders schoolgeld. Deze
extra middelen worden voornamelijk ingezet voor kleinere klassen, extra materialen en extra
scholing. Als laatste ontvangt Stip Hilversum voor De Windkanter een vrijwillige ouderbijdrage inzake
het vrijeschoolonderwijs.
                                                                                                    8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>4. Uitgangspunten begroting

Bij het opstellen van de begroting zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd:


   De personele bekostiging, personeels- en arbeidsmarktbeleid, materiële instandhouding,
    prestatieboxmiddelen, internationaal georiënteerd basisonderwijs zijn berekend op basis van de
    beschikkingen voor het schooljaar 2019-2020, gedateerd 23 oktober 2019, en de
    leerlingenaantallen per 1 oktober 2019 en de geprognosticeerde leerlingenaantallen voor de jaren
    2020 t/m 2022.

   De GGL (gewogen gemiddelde leeftijd) per 1 oktober 2019 is bepaald o.b.v. de personele
    bezetting per 1 oktober 2019 en vervolgens geprognotiseerd. De hoogte van de GGL is
    medebepalend voor de hoogte van de personele bekostiging.

   Er is rekening gehouden met de nieuwe gewichtenregeling vanaf 1 augustus 2019. Voor het
    schooljaar 2019-2020 is deze subsidie bekend. De jaren erna is ongeveer eenzelfde bedrag
    opgenomen, echter dit is door de nieuwe factoren niet te bepalen. De eerste 3 jaren zal er nog
    compensatie plaatsvinden bij een daling.

   De middelen uit het werkdrukakkoord zijn volledig bestemd voor de scholen. Voor het schooljaar
    2019-2020 is dit € 225,00 per leerling. Voor de daaropvolgende jaren is hetzelfde bedrag
    opgenomen. Het bedrag zal de volgende schooljaren verhoogd worden, maar dan zullen de lasten
    ook toenemen.

   Er is een bedrag voor de groeiregeling, zowel personeel als materieel, opgenomen. Dit is mede
    gebaseerd op de gegevens van de afgelopen jaren.

   De subsidie van de prestatiebox eindigt per 1 augustus 2020. In deze meerjarenbegroting is de
    subsidie voortgezet, omdat over het vervolg nog geen besluit is genomen.

   Er heeft in 2017 een institutionele fusie plaatsgevonden tussen de Minckelersschool en de
    Lorentzschool, het ministerie van OCW heeft hiervoor fusiemiddelen toegekend. Deze middelen
    zijn ter compensatie voor de daling van de personele bekostiging en zal 6 schooljaren worden
    toegekend.

   Er is een schatting gemaakt van het aantal asielzoekers/statushouders en overige vreemdelingen
    die korter dan één jaar in Nederland verblijven. Er zijn vier peilmomenten.

   Er is een schatting gemaakt van het aantal asielzoekerskinderen die voor het tweede jaar in
    Nederland verblijven. Er zijn vier peilmomenten.

   De middelen lichte zorg van het samenwerkingsverband Unita is voor het schooljaar 2019-2020
    gebaseerd op € 150 per leerling. Voor de schooljaren erna op € 155 per leerling.




                                                                                                     9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>   Er is een convenant afgesloten met de gemeente Hilversum en de omliggende gemeenten in de
    Gooi- en Vechtstreek met betrekking tot de COBO (Taalschool Hilversum). Op jaarbasis een
    bedrag van € 1.900 per leerling.

   Vanaf het schooljaar 2019-2020 heeft de gemeente Hilversum een beschikking afgeven van
    € 144.000 voor onderwijsachterstanden. Voor de daaropvolgende jaren is hetzelfde bedrag
    opgenomen.

   De salariskosten zijn grotendeels berekend op basis van de bezetting in september 2019 en de
    werkgeverslasten die bekend zijn per november 2019. Tevens is er een salarisverhoging/
    indexering opgenomen van 2% voor de komende jaren, omdat er bij het opstellen van deze
    begroting nog veel onduidelijkheid bestaat over de nieuwe nog af te sluiten CAO. In de
    bekostiging zit een bedrag voor salarisverhogingen, echter de hoogte is onbekend.

   In november 2019 is de definitieve premie per 1 januari 2020 vastgesteld voor het
    Vervangingsfonds (VVF), namelijk 0,15% (eigenrisicodrager). De premie voor het Participatiefonds
    is 4,20%.

   De premie voor het ouderdoms- en nabestaandenpensioen is eind november vastgesteld op
    25,3%, een lichte stijging van 0,4%. In de meerjarenbegroting is 24,9% opgenomen. De
    pensioenpremie wordt in september/oktober 2020 door het Rijk gecompenseerd.

   De extra kosten door periodieke salarisverhogingen conform CAO zijn in de meerjarenbegroting
    2021 t/m 2023 meegenomen.

   Per 1 augustus 2020 zijn bijna alle tijdelijke aanstellingen van het personeel voortgezet. Indien
    blijkt dat het aantal leerlingen lager is dan de prognose, dan zal dit worden aangepast.

   In de meerjarenbegroting is het natuurlijke verloop als gevolg van (verwachte) pensionering niet
    verwerkt.

   In verband met eigenrisicodrager van het Vervangingsfonds is voor vervanging ziekte ongeveer
    7,5 FTE opgenomen en loonkosten derden, uitgaande van ongeveer 5,5% ziekteverzuim en dat
    vervanging gaat plaatsvinden bij het onderwijzend personeel.

   De afschrijvingslasten, die de komende jaren voortvloeien uit de investeringen met betrekking tot
    het Najaarsakkoord en innovatieplannen, plannen voor profilering en kwaliteitsverbetering,
    komen ten laste van de algemene reserve.

   Eind 2018 is Stip Hilversum gestart met het traject zij-instromers. Voor 2020 is hiervoor 1,8 fte
    ingezet voor de periode februari t/m juli 2020. Dit is een initiatief om het lerarentekort terug te
    dringen. Kandidaten die deel willen nemen moeten volgens de wet- en regelgeving minimaal een
    HBO-diploma bezitten en mogen direct voor de groep staan. Stip Hilversum heeft voor dit traject
    samenwerking gezocht met de Hogeschool Utrecht. Met behulp van een gecombineerd leer-werk-
    traject dat op maat wordt samengesteld verwachten wij dat zij binnen maximaal 2 jaar
    lesbevoegd (leerkracht) te zijn.

   Vanaf 1 augustus 2020 is voor de klusklas (innovatieproject) 0,5 fte ingezet. Dit jaar is besloten om
    geen ander innovatiebudget op te nemen, mede gezien de investeringen in de afgelopen jaren.
                                                                                                        10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>5. Investeringsbegroting

Vanaf 1 januari 2016 heeft het ministerie het activeren van materiële vaste activa verplicht gesteld.
Onderstaand een overzicht van de investeringen voor de komende jaren met daaronder de
bijbehorende afschrijvingslasten. Voor computerapparatuur worden 3 verschillende
afschrijvingstermijnen gehanteerd, namelijk 3 (33,33%), 5 (20%) en 8 (12,5%) jaren.

Als ondergrens voor de investeringen wordt bij Stip Hilversum € 500 aangehouden.
                                              Nieuw                                    Investeringen
Omschrijving                       %    jaren grb.nrs.       2019            2020          2021            2022          2023
Gebouwen/terreinen                3,33%    30 012100     €          -    €         -    €          -   €         -   €         -
Gebouwgebonden installaties       6,66%    15 012110     €          -    €         -    €          -   €         -   €         -
Gebouwdelen/verbouwingen          3,33%    30 012120     €          -    €    50.000    €     40.000   €         -   €         -
Schoolmeubilair                   5,00%    20 012261     €    367.700    €    89.750    €    192.000   €   151.500   €   121.500
Kantoormeubilair                  5,00%    20 012251     €      4.250    €     3.500    €     11.000   €         -   €         -
Technische apparatuur            10,00%    10 012271     €          -    €         -    €          -   €         -   €         -
Computerapparatuur                ..……% 3/5/8 012291     €    408.350    €   314.500    €    206.500   €   210.000   €   199.000
Overige inventaris/apparatuur    10,00%    10 012271     €    182.200    €    44.000    €     19.000   €     1.500   €     1.500
Vervoersmiddelen                 25,00%     4 012351     €          -    €         -    €          -   €         -   €         -
Leer- en hulpmiddelen            12,50%     8 012381     €    223.500    €   321.250    €    153.500   €   126.000   €   149.000

                                Totale investeringen     €   1.186.000   €   823.000   €    622.000    €   489.000   €   471.000


                                              Nieuw                             Afschrijvingslasten nieuw
Omschrijving                       %    jaren grb.nrs.       2019            2020          2021          2022            2023
Gebouwen/terreinen                3,33%    30 442200     €          -    €          - €            - €          - €            -
Gebouwgebonden installaties       6,66%    15 442210     €        154    €        154 €         154 €         154 €          154
Gebouwdelen/verbouwingen          3,33%    30 442220     €        330    €      1.025 €       3.135 €       3.330 €        3.330
Schoolmeubilair                   5,00%    20 442362     €    111.175    €    115.618 €     122.056 €     131.149 €      137.971
Kantoormeubilair                  5,00%    20 442352     €      4.412    €      4.540 €       4.946 €       5.180 €        5.180
Technische apparatuur            10,00%    10 442372     €          -    €          - €            - €          - €            -
Computerapparatuur                ..……% 3/5/8 442392     €    247.044    €    261.996 €     268.977 €     258.453 €      262.289
Overige inventaris/apparatuur    10,00%    10 442372     €     69.289    €     78.149 €      80.357 €      81.097 €       80.320
Vervoersmiddelen                 25,00%     4 442580     €      2.500    €      1.667 €            - €          - €            -
Leer- en hulpmiddelen            12,50%     8 442582     €    133.500    €    156.348 €     174.510 €     175.433 €      172.432
                                Subtotaal                €    568.404    €    619.497 €     654.135 €     654.796 €      661.676


                                              Nieuw                             Afschrijvingslasten schouw
Omschrijving                      %     jaren grb.nrs.       2019            2020           2021         2022            2023
Schoolmeubilair                   5,00%    20 442312 €         17.863    €     17.864 €       17.864 €     17.864    €     17.864
                                Subtotaal              €       17.863    €     17.864 €       17.864 €     17.864    €     17.864

             Totale afschrijvingslasten                  €    586.267    €   637.361   €    671.999    €   672.660   €   679.540

De begrote afschrijvingslasten bedraagt in 2020 ongeveer € 635.000.
Deze afschrijvingslasten is inclusief de lasten die betrekking hebben op het Najaarsakkoord en
innovatieplannen, plannen voor profilering en kwaliteitsverbetering, namelijk € 64.000.

In 2020 zal er behoorlijk geïnvesteerd gaan worden in ICT en leer- en hulpmiddelen. Ongeveer 40%
van het bedrag aan ICT heeft te maken met het aanleggen van WIFI-netwerken en het vervangen van
verouderde werkstations. Tevens merk je door het digitale tijdperk dat de investeringen in
chromebooks, Ipads, touchscreens toenemen. Deze investeringen vinden plaats in verband met
toename van het aantal leerlingen, nieuwe school en/of het verstrijken van de
afschrijvingstermijnen.
Het begrote bedrag voor leer- en hulpmiddelen is fors toegenomen in 2020, met ongeveer € 100.000.
Bijna elke school dient 1 of meer methodes te vervangen.


                                                                                                                                11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>Investeringen voor meubilair zien we in 2020 vooral bij De Windkanter, Villa Vrolik en
Goudenregenschool (Kerkelanden). Bij de eerste twee scholen gaat het om toename van het aantal
leerlingen en bij de Goudenregenschool (Kerkelanden) om het verstrijken van de afschrijvingstermijn.
Investeringen voor overige inventaris en apparatuur is met name bestemd voor bepaalde
gymmaterialen/gymtoestellen die afgekeurd zijn en deze dienen vervangen te worden. Bij sommige
scholen is dit uit het inspectierapport naar voren gekomen. Tevens zal er bij De Dubbeldekker een
speeltoestel worden aangeschaft.
Als laatste zal er waarschijnlijk geïnvesteerd gaan worden in zonnepanelen bij één school in verband
met duurzaamheid. Ook zal een lokaal weer als speellokaal moeten worden ingericht.




                                                                                                 12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>6. Exploitatiebegroting

                                         Realisatie       Begroting       Begroting       Begroting       Begroting       Begroting
                                           2018             2019            2020            2021            2022            2023
      Exploitatiebegroting                   €                €               €               €               €               €

3     Baten
3.1   (Rijks)bijdragen OCW                19.023.660       19.629.988      21.159.980      21.274.995      21.705.916      22.124.734
3.2   Overige overheidsbijdragen             738.899          583.900         485.220         434.500         434.500         434.500
3.5   Overige baten                        2.251.436        2.144.000       2.081.758       2.089.000       2.134.000       2.134.000

      Totaal baten                        22.013.995       22.357.888      23.726.958      23.798.495      24.274.416      24.693.234

4     Lasten
4.1   Personele lasten                    18.474.665       18.812.377      19.654.686      19.716.673      20.126.754      20.431.339
4.2   Afschrijvingen                         509.350          586.267         637.361         671.999         672.660         679.540
4.3   Huisvestingslasten                   1.695.717        1.693.000       1.933.000       1.933.000       1.933.000       1.933.000
4.4   Overige lasten                       1.643.360        1.512.332       1.556.044       1.534.225       1.534.225       1.534.225

      Totaal lasten                       22.323.092       22.603.976      23.781.091      23.855.897      24.266.639      24.578.104

      Saldo baten minus lasten              -309.097         -246.088         -54.133         -57.402          7.777         115.130

5     Saldo financiële baten en lasten         3.111                  0               0               0               0               0

      Exploitatieresultaat*                 -305.986         -246.088         -54.133         -57.402          7.777         115.130

      Innovatiebudget                                 0       150.000                 0               0               0               0

      Totaal resultaat                      -305.986         -396.088         -54.133         -57.402          7.777         115.130




* Voor 2020, inclusief € 64.000 m.b.t. het Najaarsakkoord en innovatieplannen/kwaliteitsverbetering.




                                                                                                                                  13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>7. Specificatie exploitatiebegroting
Exploitatiebaten                                   Groot-       2018           2019           2020           2021           2022           2023
3.1 (Rijks)bijdragen OCW                          boeknr.    Realisatie     Begroting      Begroting      Begroting      Begroting      Begroting
3.1.1 Normvergoeding personeel OCW                 831100   € 11.908.582   € 12.039.688   € 12.743.183   € 12.907.074   € 13.210.272   € 13.571.006
3.1.1 Normvergoeding personeel OCW groei           831102   €    255.502   €    100.000   €    175.000   €    105.000   €    105.000   €    105.000
3.1.1 Normvergoeding personeel OCW p&a             831110   € 2.089.819    € 2.422.981    € 2.822.428    € 2.850.714    € 2.906.292    € 2.960.719
3.1.1 Normvergoeding impulsgebieden                831130   €    203.887   €    185.719   €        -     €        -     €        -     €        -
3.1.1 Normvergoeding onderwijsachterstanden        831135   €        -     €        -     €    606.672   €    603.337   €    602.674   €    599.470
3.1.1 Normvergoeding prestatiebox                  831140   €    595.042   €    634.454   €    674.187   €    679.312   €    694.489   €    709.584
3.1.1 Normvergoeding materieel OCW                 831150   € 2.077.472    € 2.171.607    € 2.561.605    € 2.599.963    € 2.650.617    € 2.682.620
3.1.1 Normvergoeding onderhoud OCW                 831160   €    270.000   €    275.000   €        -     €        -     €        -     €        -
3.1.1 Normvergoeding materieel OCW groei           831170   €     81.008   €     30.000   €     30.000   €        -     €        -     €        -
3.1.1 Totale Normvergoeding OCW                             € 17.481.312   € 17.859.449   € 19.613.075   € 19.745.400   € 20.169.344   € 20.628.399

3.1.2 Overige subsidies OCW                       831200    €       -      €       -      €       -      €       -      €       -      €       -
3.1.2 Overige subsidies geoormerkt                831230    €       -      €       -      €       -      €       -      €       -      €       -
3.1.2 Overige subsidies niet geoormerkt           831240    €    34.527    €    20.000    €    45.000    €    20.000    €    11.667    €       -
3.1.2 Overige subsidies OCW                       831260    €   708.239    €   700.000    €   500.000    €   500.000    €   500.000    €   500.000
3.1.2 Overige subsidies OCW                       831270    €   269.003    €   275.000    €   288.000    €   280.000    €   285.000    €   285.000
3.1.2 Overige subsidies OCW                       831280    €    89.543    €   190.539    €    93.305    €    93.305    €    93.305    €    54.425
3.1.2 Totale Overige subsidies OCW                          € 1.101.312    € 1.185.539    €   926.305    €   893.305    €   889.972    €   839.425

3.1.3 Rijksbijdragen SWV                         831300     €   441.036    €   585.000    €   620.600    €   636.290    €   646.600    €   656.910
3.1.3 Totale Ontv. doorbetalingen Rijksbijdragen SWV        €   441.036    €   585.000    €   620.600    €   636.290    €   646.600    €   656.910
3.1   Totale Rijksbijdragen OCW                             € 19.023.660   € 19.629.988   € 21.159.980   € 21.274.995   € 21.705.916   € 22.124.734


3.2 Overige overheidsbijdragen
3.2.1 Gemeentelijke bijdragen overig              832130    €   738.899    €   583.900    €   485.220    €   434.500    €   434.500    €   434.500
3.2 Totale Overige overheidsbijdragen                       €   738.899    €   583.900    €   485.220    €   434.500    €   434.500    €   434.500

3.5 Overige baten
3.5.1 Verhuur onroerende zaken                    835100    €   145.539    €   175.000    €   150.000    €   150.000    €   150.000    €   150.000
3.5.2 Detachering personeel                       835200    €       -      €       -      €       -      €       -      €       -      €       -
3.5.3 Schenking                                   835300    €       -      €       -      €       -      €       -      €       -      €       -
3.5.4 Sponsoring                                  835400    €       -      €       -      €       -      €       -      €       -      €       -
3.5.5 Ouderbijdragen                              835500    € 1.818.106    € 1.800.000    € 1.845.000    € 1.870.000    € 1.915.000    € 1.915.000
3.5.6 Overige baten                               835600    €   287.791    €   169.000    €    86.758    €    69.000    €    69.000    €    69.000
3.5 Totale Overige baten                                    € 2.251.436    € 2.144.000    € 2.081.758    € 2.089.000    € 2.134.000    € 2.134.000

3.    TOTALE BATEN                                          € 22.013.995   € 22.357.888   € 23.726.958   € 23.798.495   € 24.274.416   € 24.693.234

Exploitatielasten                                               2018           2019           2020           2021           2022           2023
4.1 Personeelslasten
4.1.1 Lonen en salarissen DIR                     441100    €   931.716    €   912.618    €   977.968    €   984.290    €   988.666    €   992.386
4.1.1 Vakantie-uitkering DIR                      441101    €    66.587    €    68.934    €    73.172    €    73.674    €    74.022    €    74.317
4.1.1 Eindejaars-uitkering DIR                    441102    €    57.045    €    54.286    €    57.623    €    58.018    €    58.292    €    58.524
4.1.1 Sociale lasten DIR                          441150    €   175.212    €   173.943    €   180.257    €   181.428    €   182.333    €   182.899
4.1.1 Pensioenpremies DIR                         441170    €   162.533    €   174.474    €   187.640    €   189.101    €   190.112    €   190.972
4.1.2 Overige pers. lasten/reiskosten DIR         441200    €     6.378    €     6.322    €     8.095    €     8.095    €     8.095    €     8.095
4.1.3 Overige pers. lasten/verhuiskstn dir        441201    €       -      €       -      €       -      €       -      €       -      €       -
4.1.3 Overige pers. lasten/gratificaties dir      441202    €     4.407    €       -      €       -      €       -      €       -      €       -
4.1.3 Overige personele lasten/dienstreizen dir   441205    €     3.268    €     4.000    €     4.000    €     4.000    €     4.000    €     4.000

4.1.1 Lonen en salarissen OP                      441110    € 8.877.222    € 9.100.589    € 9.614.674    € 9.661.444    € 9.931.855    € 10.119.122
4.1.1 Vakantie-uitkering OP                       441111    €   630.994    €   724.216    €   764.327    €   768.086    €   789.483    €    804.314
4.1.1 Eindejaars-uitkering OP                     441112    €   902.386    €   570.321    €   601.907    €   604.868    €   621.718    €    633.397
4.1.1 Sociale lasten OP                           441160    € 2.043.483    € 1.965.268    € 2.063.896    € 2.072.695    € 2.130.137    € 2.169.766
4.1.1 Pensioenpremies OP                          441175    € 1.395.461    € 1.602.272    € 1.714.640    € 1.727.230    € 1.779.759    € 1.818.039
4.1.2 Overige pers. lasten/reiskosten OP          441203    €    50.602    €    44.952    €    42.640    €    42.169    €    42.169    €     42.169
4.1.2 Overige personele lasten/dienstreizen op    441206    €    14.457    €     3.500    €     7.500    €     7.500    €     7.500    €      7.500
4.1.2 Overige pers. lasten/verhuiskstn op         441208    €       -      €       -      €       -      €       -      €       -      €        -
4.1.2 Overige pers. lasten/gratificaties op       441209    €    13.815    €       -      €       -      €       -      €       -      €        -
4.1.1 Lonen en salarissen OOP                     441120    € 1.065.245    € 1.029.116    € 1.164.141    € 1.172.582    € 1.178.591    € 1.183.139
4.1.1 Vakantie-uitkering OOP                      441121    €    76.332    €    78.795    €    89.483    €    90.146    €    90.623    €    90.984
4.1.1 Eindejaars-uitkering OOP                    441122    €   108.713    €    97.606    €   109.417    €   110.054    €   110.430    €   110.714
4.1.1 Sociale lasten OOP                          441165    €   241.023    €   227.719    €   250.588    €   252.416    €   253.676    €   254.632
4.1.1 Pensioenpremies OOP                         441180    €   152.543    €   160.387    €   184.790    €   186.641    €   188.057    €   189.134
4.1.2 Overige pers. lasten/reiskosten OOP         441204    €     6.901    €     5.469    €     6.013    €     5.921    €     5.921    €     5.921
4.1.2 Overige personele lasten/dienstreizen oop   441207    €     8.631    €     4.000    €     4.250    €     4.250    €     4.250    €     4.250
4.1.2 Overige pers. lasten/verhuiskstn oop        441210    €       -      €       -      €       -      €       -      €       -      €       -
4.1.2 Overige pers. lasten/gratificaties oop      441211    €       -      €       -      €       -      €       -      €       -      €       -

4.1.3 ZW-gelden                                   441321    €   226.328-   €          -   €          -   €          -   €          -   €          -
4.1.3 VVF-gelden                                  441330    €       -      €          -   €          -   €          -   €          -   €          -

4.1.2 Dotatie voorziening jubilea                 441226    €    43.475    €    20.000    €    25.000    €    25.000    €    25.000    €    25.000
4.1.2 Overige personele lasten                    441219    €     18.591   €    200.000   €    280.000   €    280.000   €    280.000   €    280.000
4.1.2 Loonkosten derden                           441220    €    905.220   €    795.500   €    467.500   €    442.500   €    442.500   €    442.500
4.1.2 Vrijwilligersvergoeding                     441221    €        -     €        -     €        -     €        -     €        -     €        -
4.1.2 Onderzoeken/Begeleidingsdienst              441222    €        -     €        -     €        -     €        -     €        -     €        -
4.1.2 Scholing                                    441231    €    259.466   €    317.750   €    284.550   €    284.550   €    284.550   €    284.550
4.1.2 Personeels- en Arbeidsmarktbeleid           441232    €    412.409   €    400.340   €    418.115   €    407.515   €    382.515   €    382.515
4.1.2 Arbo-dienstverlening                        441233    €     66.878   €     70.000   €     72.500   €     72.500   €     72.500   €     72.500
4.1 Totale Personele lasten                                 € 18.474.665   € 18.812.377   € 19.654.686   € 19.716.673   € 20.126.754   € 20.431.339


                                                                                                                                                  14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>Exploitatielasten                                Groot-       2018           2019           2020           2021           2022           2023
4.2 Afschrijvingen (incl. schouw)               boeknr.
4.2.2 Afschr.kn. gebouwen/terreinen              442200   €       -      €       -      €       -      €       -      €       -      €       -
4.2.2 Afschr.kn. gebouwgebonden installaties     442210   €       154    €       154    €       154    €       154    €       154    €       154
4.2.2 Afschr.kn. gebouwdelen/verbouwingen        442220   €       330    €       330    €     1.025    €     3.135    €     3.330    €     3.330
4.2.3 Afschr.kn. schoolmeubilair schouw          442312   €    17.863    €    17.863    €    17.864    €    17.864    €    17.864    €    17.864
4.2.3 Afschr.kn. kantoormeubilair nieuw          442352   €     3.868    €     4.412    €     4.540    €     4.946    €     5.180    €     5.180
4.2.3 Afschr.kn. schoolmeubilair nieuw           442362   €    88.238    €   111.175    €   115.618    €   122.056    €   131.149    €   137.971
4.2.3 Afschr.kn. ict/apparatuur nieuw            442372   €    56.555    €    69.289    €    78.149    €    80.357    €    81.097    €    80.320
4.2.3 Afschr.kn. ict nieuw                       442392   €   216.134    €   247.044    €   261.996    €   268.977    €   258.453    €   262.289
4.2.5 Afschr.kn vervoersmiddelen                 442580   €     2.500    €     2.500    €     1.667    €       -      €       -      €       -
4.2.5 Afschr.kn. leer- en hulpmiddelen nieuw     442582   €   123.707    €   133.500    €   156.348    €   174.510    €   175.433    €   172.432
4.2 Totale Afschrijvingen*                                €   509.350    €   586.267    €   637.361    €   671.999    €   672.660    €   679.540

4.3 Huisvestingslasten
4.3.1 Huurkosten                                443100    €   143.821    €   160.000    €   190.000    €   190.000    €   190.000    €   190.000
4.3.2 Dotatie onderhoudsvoorziening             443200    €   300.000    €   300.000    €   600.000    €   600.000    €   600.000    €   600.000
4.3.2 Dotatie ond.voorziening groot onderhoud   443205    €   229.076    €   230.000    €       -      €       -      €       -      €       -
4.3.3 Dagelijks onderhoud                       443300    €    96.457    €    75.000    €    87.500    €    87.500    €    87.500    €    87.500
4.3.3 Tuinonderhoud                             443310    €       -      €     2.000    €     2.500    €     2.500    €     2.500    €     2.500
4.3.4 Electra/gas                               443410    €   316.791    €   325.000    €   392.000    €   392.000    €   392.000    €   392.000
4.3.4 Water                                     443420    €    19.297    €    25.000    €    25.750    €    25.750    €    25.750    €    25.750
4.3.5 Schoonmaakbedrijf                         443500    €   432.196    €   430.000    €   458.000    €   458.000    €   458.000    €   458.000
4.3.5 Schoonmaakartikelen                       443520    €    58.920    €    50.500    €    55.500    €    55.500    €    55.500    €    55.500
4.3.6 Heffingen gemeentes                       443600    €     7.880    €     5.000    €     9.000    €     9.000    €     9.000    €     9.000
4.3.6 Heffingen waterschap                      443610    €    12.463    €    25.000    €    20.000    €    20.000    €    20.000    €    20.000
4.3.7 Overige huisvestingslasten                443800    €    78.816    €    65.500    €    92.750    €    92.750    €    92.750    €    92.750
4.3 Totale Huisvestingslasten                             € 1.695.717    € 1.693.000    € 1.933.000    € 1.933.000    € 1.933.000    € 1.933.000

4.4 Overige lasten
4.4.1 Onderwijsbureau                           444100    €   222.799    €   210.000    €   255.000    €   255.000    €   255.000    €   255.000
4.4.1 Kantoorbenodigdheden                      444110    €     1.495    €     1.500    €     2.200    €     2.200    €     2.200    €     2.200
4.4.1 Reis- en verblijfskosten                  444120    €       -      €       -      €       -      €       -      €       -      €       -
4.4.1 Telefoonkosten                            444125    €    51.792    €    49.800    €    52.400    €    52.400    €    52.400    €    52.400
4.4.1 Portokosten                               444126    €     3.239    €     3.650    €     3.525    €     3.525    €     3.525    €     3.525
4.4.1 Overige beheerslasten                     444150    €   179.146    €   116.817    €   133.010    €   131.350    €   131.350    €   131.350
4.4.2 Inventaris en apparatuur                  444200    €    14.420    €     5.000    €     6.750    €     6.750    €     6.750    €     6.750
4.4.2 ICT-verbruikskosten                       444250    €   118.170    €    92.400    €    91.950    €    91.950    €    91.950    €    91.950
4.4.2 ICT-licenties                             444255    €   172.721    €   221.500    €   224.000    €   224.000    €   224.000    €   224.000
4.4.4 Wervingskosten                            444400    €    54.734    €    30.000    €    20.000    €    20.000    €    20.000    €    20.000
4.4.4 Representatiekosten                       444410    €     4.135    €     2.500    €     2.500    €     2.500    €     2.500    €     2.500
4.4.4 Schoolse activiteiten                     444420    €    52.381    €    75.350    €    73.795    €    66.050    €    66.050    €    66.050
4.4.4 Buitenschoolse activiteiten               444430    €   105.495    €    48.000    €    43.913    €    35.500    €    35.500    €    35.500
4.4.4 PR/Schoolkrant                            444431    €    53.231    €    70.500    €    71.850    €    70.850    €    70.850    €    70.850
4.4.4 Bijdragen aan/vanuit best.                444445    €    59.893    €     6.500    €     7.500    €     7.500    €     7.500    €     7.500
4.4.4 Verzekeringen                             444450    €     8.815    €    10.000    €    13.000    €    13.000    €    13.000    €    13.000
4.4.4 Abonnementen                              444460    €    93.794    €    91.500    €   104.300    €   104.300    €   104.300    €   104.300
4.4.4 Medezeggenschapsraad                      444470    €     7.093    €    16.000    €    11.300    €    11.300    €    11.300    €    11.300
4.4.4 GMR                                       444480    €     2.551    €    20.000    €    15.000    €    15.000    €    15.000    €    15.000
4.4.4 Ouderraad                                 444490    €       -      €       -      €       -      €       -      €       -      €       -
4.4.5 Verbruiksmateriaal onderwijs              444500    €   347.545    €   334.815    €   332.001    €   328.000    €   328.000    €   328.000
4.4.5 Kopieerkosten                             444510    €    89.911    €   106.500    €    92.050    €    93.050    €    93.050    €    93.050
4.4 Totale Overige lasten                                 € 1.643.360    € 1.512.332    € 1.556.044    € 1.534.225    € 1.534.225    € 1.534.225

4.   TOTALE LASTEN                                        € 22.323.092   € 22.603.976   € 23.781.091   € 23.855.897   € 24.266.639   € 24.578.104

     SALDO BATEN -/- LASTEN                               €   309.097-   €   246.088-   €    54.133-   €    57.402-   €     7.777    €   115.130

5   Saldo financiële baten en lasten
5.1 Rentebaten                                  851000    €     9.479    €       -      €       -      €       -      €       -      €       -
5.5 Rente en kosten bank                        855000    €     6.368    €       -      €       -      €       -      €       -      €       -
EXPLOITATIERESULTAAT                                      €   305.986-   €   246.088-   €    54.133-   €    57.402-   €     7.777    €   115.130

    Innovatiebudget                                       €       -      €   150.000    €       -      €       -      €       -      €       -
TOTAAL RESULTAAT                                          €   305.986-   €   396.088-   €    54.133-   €    57.402-   €     7.777    €   115.130




Het exploitatieresultaat voor 2020 is inclusief € 64.000 afschrijvingslasten ten behoeve van:

 Najaarsakkoord (€ 27.000)
 Innovatieplannen/kwaliteitsverbetering (€ 37.000)




                                                                                                                                                15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>8. Toelichting begroting

Algemeen
Stip Hilversum verzorgt onderwijs voor kinderen van 4 tot en met 12 jaar. De begroting is de
financiële vertaling van de wijze waarop we dit onderwijs verzorgen. Het gaat dan om de inzet van
personeel en materieel. Het personeel is een belangrijke factor. De verhouding personeel en
materiaal bedraagt 83% versus 17% voor het kalenderjaar 2020. De personele lasten zijn gestegen,
dit komt o.a. door de toegepaste salarisverhoging van 2% omdat er bij het opstellen van de begroting
er nog geen nieuwe CAO was afgesloten en bekend is dat er salarisverhogingen gaan plaatsvinden.
De huidige liep tot 1 maart 2019. Tevens door de inzet van de werkdrukmiddelen en door meer
personeel in verband met toetreding van de Jan van Rijckenborghschool te Hilversum per 1 januari
2020.

Het begrote exploitatieresultaat voor het kalenderjaar 2020 is € 54.000 negatief.
Er is met de Raad van Toezicht afgesproken dat alleen de afschrijvingslasten met betrekking tot het
Najaarsakkoord, innovatieplannen, plannen voor profilering en kwaliteitsverbetering ten laste van de
algemene reserve mogen komen. Voor 2020 is dit ongeveer € 64.000. De komende jaren zullen de
gedane investeringen invloed hebben op de begroting.

Voor het jaar 2021 laat de begroting ook een negatief resultaat zien van rond de € 60.000, het
bedrag voor innovatie en de afschrijvingslasten. Voor de jaren 2022 en 2023 een gering positief
resultaat. Er wordt een stijging van het aantal leerlingen verwacht, de formatie zal hierdoor ook iets
stijgen. De personele lasten nemen toe door de periodieken en de baten zijn conform het prijspeil
van oktober 2019. Dit zal uiteraard te zijner tijd geïndexeerd worden. De materiële lasten zijn iets
hoger, dit komt door de afschrijvingslasten.

In deze begroting zitten een aantal onzekere factoren. Met name het aantal nieuwkomers is onzeker.
Het gaat hierbij om leerlingen van de COBO-afdeling (Taalschool Hilversum) van De Dubbeldekker.
Per 1 augustus 2019 zitten er geen leerlingen meer bij de Taalschool Huizen. Je kunt de nieuwkomers
categoriseren in asielzoekers/statushouders of overige vreemdelingen/immigranten. De financiering
hiervoor is per 1 december 2016 uitgebreid, namelijk financiering voor de tweedejaars
asielzoekerskinderen. Voor de bijzondere bekostiging is ongeveer 2% opgenomen van de totale
baten. Door de flexibele schil is het mogelijk om de loonkosten, indien noodzakelijk, voor de
komende jaren te verlagen. Bij de formatiebesprekingen voor het schooljaar 2020-2021 dient met
bovenstaande rekening te worden gehouden.
Bovendien is er een behoorlijk bedrag opgenomen met betrekking tot de schoolgelden IPS
Hilversum, ongeveer 8% van de totale baten. Stip Hilversum verwacht voor de komende jaren een
stijging van het aantal leerlingen voor het internationaal onderwijs.

De invulling van de personele bezetting voor het schooljaar 2019-2020 is vastgelegd in het
bestuursformatieplan 2019-2020. Er wordt gewerkt met een eigen verdeelsystematiek waarbij iedere
school, afhankelijk van het aantal leerlingen, een bepaalde basisvoorziening aan personele formatie
krijgt, eventueel aangevuld met een tijdelijk formatiebudget om in een bepaalde behoefte te
voorzien.
Het uitgangspunt voor de bepaling van de formatie wordt gevormd door het feitelijke
leerlingenaantal van de laatste 1 oktobertelling en de prognose van het leerlingenaantal van de
1 oktobertelling in het lopende schooljaar. Het gemiddelde van die twee getallen is het uitgangspunt
voor de bepaling van de formatie. Door de hantering van deze twee peildata wordt voor de
groeiende scholen deels rekening gehouden met het toenemende leerlingenaantal. Voor krimpende

                                                                                                     16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>scholen wordt op deze manier de afname van het leerlingenaantal direct vertaald in een
vermindering van het formatiebudget.
Daarnaast kunnen de directeuren een verzoek voor het aanvullende budget indienen. Uit ervaring
blijkt dat het aanvullend budget voornamelijk wordt besteed aan extra IB-uren, knelpunten FTE-
leerkracht, specifieke doelgroepen (hoogbegaafdheid, VVE en Zorg) en profilering/onderwijsconcept.

Aan de scholen worden materiële budgetten toegekend, waarover de directies van de scholen
kunnen beschikken. Deze budgetten zijn afgeleid van de Materiële Instandhouding die de stichting
ontvangt. Tevens ontvangen de scholen een gedeelte van het Personeels- en Arbeidsmarktbeleid.

Baten
De totale begrote baten zijn in vergelijking met vorig jaar ongeveer € 1.370.000 hoger. Naast de
rijksbijdragen OCW, overige overheidsbijdragen en overige baten zijn er nog de financiële baten.

Rijksbedragen OCW

                                                    Begroting     Begroting
                                                      2019          2020         Verschil
                                                        €             €             €
Personele bekostiging incl. groei                   12.139.688    12.918.183       778.495
Personeels- en arbeidsmarktbeleid                    2.422.981     2.822.428       399.447
Impulsgebieden                                         185.719             0      -185.719
Onderwijsachterstanden                                       0       606.672       606.672
Materiële instandhouding incl. groei                 2.476.607     2.591.605       114.998
Prestatiebox                                           634.454       674.187        39.733
Tweetalig onderwijs/lerarentekort                       20.000        45.000        25.000
Asielzoekers/statushouders en ov. vreemdelingen        700.000       500.000      -200.000
Internationaal geörienteerd onderwijs                  275.000       288.000        13.000
SWV, lichte zorg                                       585.000       620.600        35.600
Overig (fusiegelden en premiewijzigingen)              190.539        93.305       -97.234
TOTAAL                                              19.629.988    21.159.980     1.529.992

De stijging van de personele bekostiging heeft voornamelijk te maken met de toename van het
aantal leerlingen (ook toetreding van één school) en de prijsindexering. De berekening over 2020 is
gebaseerd op ongeveer 80 leerlingen meer.
Aan personele bekostiging groei is € 175.000 opgenomen. De verwachting is dat het aantal leerlingen
in de loop van het jaar gaat stijgen. De laatste jaren heeft er steeds groei plaats gevonden, ondanks
de landelijke krimp in Nederland.

De beschikking personeels- en arbeidsmarktbeleid is aanzienlijk gestegen. Dit komt door de
werkdrukmiddelen, het bedrag is verhoogd van € 155 naar € 225 per leerling. Het resterende bedrag
bestaat uit toename aantal leerlingen.
Het verschil in de materiële instandhouding is de toetreding van één school en de stijging van de
bekostigingsbedragen voor de programma’s van eisen voor 2020. Ten opzichte van 2019 is deze met
1,6% verhoogd. Voor het kalenderjaar 2019 is de peildatum 1 oktober 2018 van belang. Stip
Hilversum wordt in 2020 voor 148 groepen (incl. 4 groepen voor de Jan van Rijckenborgschool)
bekostigd (2019; 142 groepen). Er is tevens materiële groei begroot voor de Lorentzschool/Villa
Vrolik en Violenschool/IPS Hilversum. De peildatum hiervoor is 1 maart 2020.
De stijging van de prestatiebox wordt veroorzaakt door het aantal leerlingen en door verhoging van
het bedrag per leerling.


                                                                                                   17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>Het bedrag van de lichte zorg van het samenwerkingsverband Unita is € 150 per leerling. Vanaf
1 augustus 2020 wordt een stijging verwacht van € 5 per leerling. Daarnaast is er een bedrag
opgenomen voor Arrangement Plus.
Door de fusie van de Minckelersschool met Lorentzschool in 2017 krijgt Stip Hilversum 6 jaar lang
bijzondere bekostiging wegens samenvoeging, ongeveer € 95.000.

Overige overheidsbijdragen

                                                     Begroting     Begroting
                                                       2019          2020         Verschil
                                                         €             €             €
COBO                                                    190.000       130.000       -60.000
Onderwijsachterstanden incl. schakelklas                178.200       144.000       -34.200
Onderwijsbegeleiding                                     57.700        50.720         -6.980
Vergoeding gymzalen                                     125.000       127.500          2.500
Vergoeding verzelfstandiging                             33.000        33.000              0
TOTAAL                                                  583.900       485.220       -98.680

Bij de Dubbeldekker zijn op dit moment 6 groepen COBO, waarvan allemaal gehuisvest in Hilversum.
Per 1 oktober 2019 waren er bij De Dubbeldekker 85 COBO-leerlingen. Hiervan zijn er 14 afkomstig
uit de omliggende gemeenten. Op dit moment ligt er een convenant welke door diverse partijen is
getekend. De vergoeding per COBO-leerling bedraagt € 1.900. Dit betreft zowel voor de gemeente
Hilversum als omliggende gemeenten.
Vanaf 1 augustus 2018 is er een nieuwe subsidie, Onderwijsachterstanden inclusief schakelklas. De
kaders zijn in 2018 bepaald en er is voor 2019-2020 toegekend voor 6 scholen.
Er zijn ook aanvragen ingediend met betrekking tot Onderwijsbegeleiding. Er is nog geen beschikking
ontvangen van de gemeente Hilversum voor het kalenderjaar 2020. Wel is duidelijk dat de subsidie
voor 7 maanden wordt toegekend. Het is nog onduidelijk of hiervoor een andere subsidie in de plaats
komt.

Overige baten

                                                     Begroting     Begroting
                                                       2019          2020         Verschil
                                                         €             €             €
Verhuur onroerende zaken                                175.000       150.000       -25.000
Schoolgelden IPS Hilversum                            1.800.000     1.845.000        45.000
Overige baten                                           169.000        86.758       -82.242
TOTAAL                                                2.144.000     2.081.758       -62.242

Er vindt op dit moment in meerdere scholen verhuur van lokalen plaats. Daarnaast ontvangt Stip
Hilversum baten uit de verhuur van gymlokalen aan verschillende Hilversumse (sport)verenigingen.
De inkomsten uit de schoolgelden van IPS Hilversum zijn hoger begroot. Dit heeft te maken met de
(verwachte) stijging van het aantal leerlingen en de verhoging van de bijdrage. Voor het onderwijs bij
de internationale afdeling betalen de ouders afzonderlijk schoolgeld.
In de overige baten zit de bijdrage van Bartiméus omtrent de cluster 1 leerlingen. Tevens is
opgenomen de vrijwillige ouderbijdrage van het vrijeschoolonderwijs, de vergoeding voor de inzet
van de opleidingscoördinator en schoolopleiders.




                                                                                                    18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>Lasten
De totale begrote lasten zijn in vergelijking met vorig jaar ongeveer € 1.175.000 hoger. Naast de
personele lasten, afschrijvingen, huisvestingslasten, overige lasten zijn er nog de financiële lasten.

Personele lasten
De begrote personele lasten voor 2020 zijn ten opzichte van 2019 ongeveer € 840.000 hoger.
Je dient hierbij onderscheid te maken tussen de loonkosten en de overige personele lasten.

                                                      Begroting      Begroting
                                                        2019           2020          Verschil
                                                          €              €              €
Loonkosten                                            16.997.287     18.091.271      1.093.984
Overige personele lasten                               1.815.090      1.563.415       -251.675
TOTAAL                                                18.812.377     19.654.686        842.309

                                                     Loonkosten        Aantal      Gemiddelde
                                                        2020            FTE         last (FTE)
                                                          €                              €
DIR (directie)                                         1.484.755         15,6000         95.177
OP (onderwijzend personeel)                           14.802.085        210,5584         70.299
OOP (onderwijs ondersteunend personeel)                1.804.431         36,9754         48.801
TOTAAL                                                18.091.271        263,1338         68.753

De loonkosten zijn ongeveer € 1.100.000 hoger, te verklaren door:

                                                                                         €
Stijging van ongeveer 7 FTE                                                             430.000
Salarisverhoging, 2%                                                                    370.000
Periodieke salarisverhogingen + premiewijzigingen                                       300.000
TOTAAL                                                                                1.100.000

De CAO PO liep van 1 januari 2018 tot 1 maart 2019. Deze CAO is van toepassing op het
basisonderwijs, het speciaal basisonderwijs en het (voortgezet) speciaal onderwijs. De salarisschalen
vanaf het nieuwe schooljaar 2019-2020 zijn meegenomen omdat de bekostiging vanuit DUO (voor
het schooljaar 2019-2020 en volgend hierop) is aangepast. Daarnaast is in de huidige bekostiging al
deels geanticipeerd op een opwaardering van de CAO. In de meerjarenbegroting zijn we uitgegaan
van een verhoging van de CAO-salarissen van 2%.
We hebben een opwaardering ontvangen van 3,13%. Hiervan was 0,15% voor de salarislasten over
de maanden januari en februari 2019. Daarnaast is ongeveer 1% te hanteren als compensatie van de
gestegen pensioenpremie. Per saldo blijft dan 2% van de bekostiging over. Er is geen rekening
gehouden met extra middelen in verband met de referentiesystematiek. Deze systematiek vertaalt
de ontwikkeling van arbeidskosten in de marktsector door naar de overheidssector.

Per 1 augustus 2015 is Stip Hilversum eigenrisicodrager geworden van het Vervangingsfonds. Dit
levert een aanzienlijke besparing op omdat er weinig/minder premie betaald dient te worden, 0,15%
in plaats van 6,10%. Vervanging ziekte kan echter niet meer gedeclareerd worden. Hiervoor is in
totaal 7,5 FTE begroot. Er is een flexibele schil aanwezig. Het overgrote deel hiervan is leerkracht.
Werknemers met een tijdelijke aanstelling zijn grotendeels gecontinueerd in de begroting.




                                                                                                         19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>De overige personele lasten laten een daling zien van ongeveer € 250.000. Dit heeft te maken met:

       Stijging overige personele lasten (€ 80.000), dit zijn voornamelijk lasten met betrekking tot
        werkdrukmiddelen. Deze lasten zijn naast de 10 FTE (voor onderwijzend en
        onderwijsondersteunend personeel) die in de begroting is opgenomen.
       Daling loonkosten derden (€ 325.000), voornamelijk minder inhuur van personeel. De eerste
        7 maanden van 2019 waren er o.a. 3 interim-directeuren, 1 interim hoofd P&O. Ook door het
        vertrek van leerkrachten moest er extern (duur) personeel worden ingehuurd. Op dit
        moment zijn de vacatures vervuld.
       Daling nascholing (€ 25.000).
       Stijging Personeels- en arbeidsmarktbeleid (€ 20.000). Tevens lasten opgenomen met
        betrekking tot Arrangement Plus, hiervan zal het samenwerkingsverband Unita 50%
        bijdragen.

Afschrijvingen
De afschrijvingslasten zijn met ongeveer € 50.000 gestegen ten opzichte van 2019.
Deze afschrijvingslasten zijn inclusief de afschrijvingslasten met betrekking tot het Najaarsakkoord en
innovatieplannen/kwaliteitsverbetering. De afschrijvingslasten met betrekking tot ICT is de grootste
component van de totale afschrijvingslasten, namelijk ongeveer 40%.
In 2020 is er voor bijna € 825.000 begroot aan investeringen. Noemenswaardig zijn de investeringen
in OLP en ICT bij diverse scholen.

Huisvestingslasten

                                                     Begroting     Begroting
                                                       2019          2020          Verschil
                                                         €             €              €
Huurkosten                                              160.000       190.000         30.000
Dotatie onderhoudsvoorziening                           300.000       600.000        300.000
Dotatie onderhoudsvoorziening groot onderhoud           230.000             0       -230.000
Dagelijks onderhoud                                      75.000        87.500         12.500
Tuinonderhoud                                             2.000         2.500             500
Energie en water                                        350.000       417.750         67.750
Schoonmaak                                              430.000       458.000         28.000
Schoonmaakartikelen                                      50.500        55.500           5.000
Publiekrechtelijke heffingen                             30.000        29.000          -1.000
Overige huisvestingslasten                               65.500        92.750         27.250
TOTAAL                                                1.693.000     1.933.000        240.000

De huisvestingslasten zijn fors hoger begroot ten opzichte van 2019. Voor een klein gedeelte heeft
dit te maken met de extra school. Bij De Windkanter dient er vanaf het nieuwe schooljaar een extra
noodlokaal geplaatst te worden door stijging van het aantal leerlingen, tevens huur peuterspeelzaal
bij de Sterrenschool Hilversum (kan volledig worden doorbelast). De dotatie aan de
onderhoudsvoorziening is verhoogd. Vervolgens diverse onderdelen verhoogd in verband met
indexeringen.

Overige lasten
De overige lasten zijn ongeveer € 45.000 hoger ten opzichte van 2019. Dit heeft o.a. te maken met:

       Onderwijsbureau, € 45.000 hoger. Met name door inschakeling Mobiliteitscentrum
        Onderwijsbureau Twente. Zij regelen vervanging ziekte voor de scholen, behalve IPS
        Hilversum.
                                                                                                     20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>      Abonnementen, € 15.000 hoger.
      Kopieerkosten, € 15.000 lager. Het contract met Ricoh is in 2016 opgezegd en alle machines
       zijn nu vervangen worden door Konica Minolta.

Financiële baten en lasten
Er is voor de rentebaten geen bedrag opgenomen, omdat de rente op de spaarrekening zeer laag is.
De bankkosten kunnen verrekend worden met de geringe rente en daarom ook geen lasten
opgenomen.




                                                                                               21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>   8.1.Grafieken


Om een beter inzicht te krijgen in de samenstelling van de baten en lasten, worden deze in
onderstaande grafieken gepresenteerd. Deze gegevens zijn van het begrotingsjaar 2020.




                                                                                             22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>Onderstaand wordt grafisch de verdeling van de afschrijvingen en huisvestingslasten weergegeven.




                                                                                               23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>