<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Gemeenteraad van de
gemeente Hilversum
Postbus 9900
1201 GM HILVERSUM
Verzenddatum                  Bijlagen                       Kenmerk
12-03-2021                    1                              2021 OFGV mdu01
Onderwerp:
Voorlopige jaarrekening 2020
Geachte heer, mevrouw,
Conform artikel 34b van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen ontvangt u hierbij de
voorlopige jaarrekening over het boekjaar 2020 van de Omgevingsdienst Flevoland &
Gooi en Vechtstreek. Hiermee beschikt u tijdig over informatie van deze ‘verbonden
partij’ om in de eigen financiële stukken op te nemen. Wij vermelden hierbij nadrukkelijk
dat dit de cijfers vóór accountantscontrole zijn. U kunt dus geen rechten ontlenen aan
deze cijfers.
De officiële stukken volgen de onderstaande route/planning:
 19 april 2021           Accountantscontrole
 19 mei 2021             Definitieve jaarstukken en voorstel resultaatbestemming in DB
 16 juni 2021            Definitieve jaarstukken en voorstel resultaatbestemming in AB
 15 juli 2021            Verzenden definitieve jaarstukken en voorstel resultaatbestemming voor
                         zienswijze aan raden en Staten
 26 september 2021       Sluitingstermijn zienswijzen resultaatbestemming
 27 oktober 2021         Definitieve resultaatbestemming in DB
 24 november 2021        Definitieve resultaatbestemming in AB
Een gelijkluidende brief is gezonden aan de gemeenteraden van alle 13 deelnemende
gemeenten en aan Provinciale Staten van de 2 deelnemende provincies. De colleges van
deze 15 partijen ontvangen een afschrift van deze brief.
Hoogachtend,
Namens het Dagelijks Bestuur van de
Omgevingsdienst Flevoland & Gooi en Vechtstreek
mw. C.W. Smelik
Voorzitter Omgevingsdienst Flevoland & Gooi en Vechtstreek
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>KENMERK                                                                                                          PAGINA
2021 OFGV MDU01                                                                                                       2
                                                              Bijlage: Voorlopige jaarrekening 2020
1. Resultaat 2020 vóór accountantscontrole
Het voorlopig rekeningresultaat 2020 is positief en bestaat uit meerdere componenten
die hieronder per component worden toegelicht.
a. Voordelig resultaat op de reguliere budgetten: € 304.052.
Het positieve resultaat op de reguliere lasten is in belangrijke mate gerelateerd aan de
coronapandemie. Het volledige thuiswerken sinds halverwege maart heeft geresulteerd in
een aanzienlijke onderuitputting van de begrotingspost reiskosten woon-werkverkeer
inclusief de daarmee samenhangende eindheffing voor de werkkostenregeling. Daarnaast
zijn minder huisvesting gerelateerde kosten gemaakt omdat het kantoor nauwelijks is
gebruikt. Minder kortdurend ziekteverzuim heeft geleid tot onderbesteding bij de lonen
en sociale lasten. In totaal is sprake van een incidenteel overschot van € 304.052.
       Verschillenanalyse lasten      2020                              Korte toelichting
                                               Incidentele ruimte in het salarisbudget is aangewend voor de
 Lagere lonen en sociale lasten        193.085
                                               inzet van de flexibele schil bij het niet kunnen invullen van de
 Hogere flexibele schil personeel     -197.853 vacatures en de noodzaak in specifieke kennis.
 Lagere inhuur bij ziekte               80.036 Lagere inhuur bij ziekte door minder kortdurend ziekteverzuim.
                                               Bij de lasten van het reguliere opleidingsbudget zijn de lasten
                                               van het Kenniscentrum opgeteld. De hogere opleidingskosten
                                               worden gedekt door de hogere inkomsten van het
                                               Kenniscentrum. Het saldo op het reguliere opleidingsbudget
 Hogere opleidingskosten              -115.382 bedraagt € 47.501 positief.
                                               In 2020 is aanvullend geïnvesteerd in ICT hardware om de
                                               medewerkers op afstand het werk te laten doen (vervanging van
                                               de verouderde hardware en aanvullend aanschaf van hardware
                                               om alle medewerkers thuis te kunnen laten werken). De
                                               investeringen zijn in de loop van het jaar gedaan. Omdat de
                                               afschrijving wordt berekend vanaf het moment dat de hardware
                                               in gebruik zijn genomen, vallen de afschrijvingskosten voor 2020
 Lagere afschrijvingen                  27.670 lager uit.
                                               Lagere huur- en huisvestingskosten zijn veroorzaakt door lagere
 Lagere huur en servicekosten           28.591 service- en onderhoudskosten. Deels als gevolg van de
                                               investeringen van de provincie Flevoland in het verduurzamen
                                               van het provinciehuis. En deels als gevolg van het wegvallen van
                                               de variabele kosten die rechtstreeks aan de kantoorbezetting
 Lagere overige huisvestingskosten      17.476 gerelateerd zijn.
                                               De informatiemanagementkosten vallen hoger uit dan het
                                               beschikbaar budget. Dat is al inclusief incidentele verhoging van
                                               het budget met € 58.000 bij de 2de Begrotingswijziging. Dat
                                               heeft te maken met de eenmalige incidentele uitgaven in het
                                               kader van de aansluiting van het VTH-systeem op het digitale
                                               stelsel van de Omgevingswet inclusief de structurele inzet van
                                               de daarmee samenhangende aanvullende koppelingen. En met de
                                               stijging van de structurele informatiemanagement kosten
                                               gerelateerd aan het doorvoeren van de benodigde aanpassingen
 Hogere kosten informatiemanagement     -7.534 in het VTH-systeem voor het bedrijfsvoeringdeel van de OFGV.
                                               Besparing op leasevoertuigen wegens het verdere verlengen van
 Lagere kosten wagenpark                21.123 het huidige leasecontract.
                                               De post onvoorzien is aangewend voor resterende advieskosten
 Lagere besteding uit de post                  van PROOFadvies rondom de DVO en het huren van de meubilair
 onvoorzien                             25.742 ten behoeve van thuiswerken.
                                               Incidenteel overschot op diverse budgetten met als belangrijkste
                                               reden de coronapandemie en de beperkende maatregelen.
                                               Voornamelijk gaat het om minder kosten voor woon-werkverkeer
                                               en de daarmee samenhangende eindheffing voor de
 Lagere overige lasten                 231.098 werkkostenregeling.
 Totaal                             € 304.052  Verschil ten opzichte van de begroting
b. Voordelig resultaat door extra baten: € 167.507.
De extra baten bestaan uit:
- meerwerkopdrachten voor de deelnemende partijen;
- opbrengsten uit de opleidingen georganiseerd voor derden;
- afwikkelingsverschillen.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>KENMERK                                                                                                                PAGINA
2021 OFGV MDU01                                                                                                             3
De opbrengsten in 2020 zijn lager dan het voorgaande jaar maar alsnog meer dan
voldoende om de post ‘overige opbrengsten’ te kunnen dekken. Het voordelig saldo op
deze post, na invulling van de reguliere taakstelling 1 en de taakstelling n.a.v. het
terugtrekken van taken door Lelystad 2 bedraagt € 167.507.
       Verschillenanalyse baten           2020                                Korte toelichting
                                                     Inkomsten van het opleidingsc entrum die opleidingen voor eigen
                                                     medewerkers, maar ook voor partners en andere overheden
Hogere omzet opleidingsc entrum            186.255   verzorgt.
                                                     Inkomsten uit meerwerkopdrac hten van de deelnemende partijen
Hogere overige inkomsten                   475.778   en voordelige afwikkelingsversc hillen.
                                                     Bestuurlijke beslissing om de reguliere taakstelling in te vullen
                                                     met het behalen van hogere inkomsten. Vanaf 2021 is het
                                                     begrote bedrag bij begrotingspost 'taakstelling ' gewijzigd naar
Lager ingevulde taakstelling              -319.620   begrotingspost 'overige opbrengsten '.
                                                     De taakstelling als gevolg van het terugtrekken van de taken
                                                     nog voor het jaar 2020 in te vullen met het behalen van hogere
                                                     inkomsten. Vanaf 2021 is deze taakstelling ingevuld door het
Lager ingevulde taakstelling              -174.906   verlagen van het salarisbudget.
 Totaal                                 € 167.507    Verschil ten opzichte van de begroting
c. Voordelig resultaat op de directe productie budgetten: € 84.044
De legesopbrengsten vielen in 2020 lager uit dan geraamd. De kosten voor beheer
grondwatermeetnet ook lager. Dat heeft geresulteerd in een voordelig resultaat op de
directe productiekosten voor Flevoland. Het budget van Gooise Meren hoefde in 2020 niet
te worden aangesproken.
      Verschillenanalyse lasten           2020                                Korte toelichting
                                                    Besparing op direc te produc tiekosten door lagere
                                                    legesopbrengsten, lagere kosten voor beheer
Lagere direc te produc tiekosten                    grondwatermeetnet en aanvullende financ iering van de provinc ie
Flevoland                                   65.783 voor aantal projec ten.
Lagere direc te produc tiekosten Gooise
Meren                                       12.410 Geen kosten gemaakt in het kader van dit budget.
Lagere direc te produc tiekosten Noord-             De advertentiekosten zijn lager uitgevallen dan het besc hikbare
Holland                                      5.851 budget.
 Totaal                                 €  84.044 Verschil ten opzichte van de begroting
d. Het resultaat uit reservemutaties is nihil.
De onttrekking aan de Bestemmingsreserves Innovatie en Ontwikkeling is lager dan
geraamd omdat de looptijd van de projecten niet gelijk is aan de looptijd van het
kalenderjaar. Aan de reserves worden alleen de werkelijke gemaakte kosten binnen één
kalenderjaar onttrokken. Die vallen dus voor 2020 lager uit dan geraamd. De activiteiten
en bijbehorende kosten worden naar latere momenten verschoven.
     Verschillenanalyse reserves          2020                                Korte toelichting
                                                    De werkelijke uitgaven van de reserves vallen lager uit dan
                                                    geraamd. Doordat ac tiviteiten naar een later moment in de tijd
Lagere innovatieprojec ten                  88.548 versc huiven, versc huiven ook de uitgaven.
                                                    Door de lagere uitgaven wordt er minder aan de reserves
Lagere mutatie reserves                    -88.548 onttrokken.
 Totaal                                 €      -    Verschil ten opzichte van de begroting
e. Het resultaat uit subsidie is nihil.
Er is € 7.069 aan hoger subsidiebedrag voor Omgevingsveiligheid ontvangen en ingezet
voor het project.
     Verschillenanalyse subsidies         2020                                Korte toelichting
Lagere lasten subsidies                      7.069 Hogere subsidie Omgevingsveiligheid ontvangen en ingezet voor
Lagere inkomsten subsidies                  -7.069 het projec t.
 Totaal                                 €        -0 Verschil ten opzichte van de begroting
1
  Met ingang van 2021 is de begrotingspost ‘Taakstellende inkomsten’ gewijzigd in begrotingspost ‘Overige
opbrengsten’.
2
  Met ingang van 2021 is de taakstelling als gevolg van het terugtrekken van de brandveiligheidstaken door
Lelystad structureel ingevuld door het verlagen van het salarisbudget.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>KENMERK                                                                                                   PAGINA
2021 OFGV MDU01                                                                                                4
2. Balans 31-12-2020 vóór accountantscontrole
De voorlopige balans is als volgt:
ACTIVA                                                                 31-12-2020              31-12-2019
Investeringen met een economisch nut                        872.750                  941.354
MATERIËLE VASTE ACTIVA                                                    872.750                 941.354
TOTAAL VASTE ACTIVA                                                       872.750                 941.354
Vorderingen op openbare lichamen                          2.991.869                2.190.219
Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische
looptijd korter dan één jaar                              2.181.402                3.268.257
Overige vorderingen                                          18.122                        57
UITZETTINGEN MET EEN RENTETYPISCHE LOOPTIJD
KORTER DAN ÉÉN JAAR                                                     5.191.392               5.458.533
Banksaldi                                                   199.964                  200.000
LIQUIDE MIDDELEN                                                          199.964                 200.000
De van Europese en Nederlandse overheidslichamen
ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door
voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek
bestedingsdoel                                               13.649                   15.884
Overige nog te ontvangen bedragen, en de
vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende
begrotingsjaren komen                                       174.268                  168.400
OVERLOPENDE ACTIVA                                                        187.917                 184.284
TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA                                                 5.579.272               5.842.817
TOTAAL ACTIVA                                                           6.452.022               6.784.171
PASSIVA                                                               31-12-2020               31-12-2019
Algemene reserve                                              619.000               619.000
Bestemmingsreserves                                           156.263               261.256
Resultaat reguliere budgetten                                 304.052                  9.332
Resultaat directe productiekosten                              84.044                 82.622
Overig resultaat                                              167.507               547.586
Cumulatief resultaat                                          555.603               639.540
EIGEN VERMOGEN                                                         1.330.865                1.519.795
TOTAAL VASTE PASSIVA                                                   1.330.865              € 1.519.795
Overige schulden                                              222.281               310.138
NETTO-VLOTTENDE SCHULDEN MET EEN
RENTETYPISCHE LOOPTIJD KORTER DAN ÉÉN JAAR                               222.281                  310.138
Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd
en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen,
met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten
gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume        1.337.785             1.410.821
De van Europese en Nederlandse overheidslichamen
ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een
specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van
lasten van volgende begrotingsjaren                               -                      -
Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van
volgende begrotingsjaren komen                              3.561.092             3.543.417
OVERLOPENDE PASSIVA                                                    4.898.876                4.954.237
TOTAAL VLOTTENDE PASSIVA                                               5.121.157              € 5.264.376
TOTAAL PASSIVA                                                         6.452.022              € 6.784.171
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>KENMERK                                                                                                                         PAGINA
2021 OFGV MDU01                                                                                                                      5
3. Baten en lasten 2020 vóór accountantscontrole
Het voorlopig overzicht van baten en lasten is als volgt:
a. Reguliere budget
                                                                                                     Verschil
            BATEN REGULIERE BUDGET                   Realisatie     Begroting na    Begroting      realisatie en     Realisatie
                                                       2020          wijziging    voor wijziging    begroting          2019
        1 BIJDRAGEN DEELNEMERS
      1.1 Almere                                   €      870.274 €       870.274 €     821.442  €             -   €     753.654
      1.2 Lelystad                                 €   1.495.187  €     1.495.187 €   1.495.187  €             -   €   1.371.798
      1.3 Zeewolde                                 €      745.866 €       745.866 €     745.866  €             -   €     684.314
      1.4 Flevoland                                €   3.541.345  €     3.541.345 €   3.541.345  €             -   €   3.249.099
      1.5 Urk                                      €      269.315 €       269.315 €     269.315  €             -   €     247.090
      1.6 Dronten                                  €      986.704 €       986.704 €     986.704  €             -   €     905.277
      1.7 Noordoostpolder                          €   1.432.664  €     1.432.664 €   1.222.368  €             -   €   1.121.493
      1.8 Noord Holland                            €      924.833 €       924.833 €     924.833  €             -   €     848.512
      1.9 Gooise Meren                             €      884.289 €       884.289 €     884.289  €             -   €     811.314
    1.10 Hilversum                                 €      553.010 €       553.010 €     553.010  €             -   €     507.374
    1.11 Weesp                                     €      373.215 €       373.215 €     373.215  €             -   €     342.416
    1.12 Huizen                                    €      300.351 €       300.351 €     300.351  €             -   €     275.565
    1.13 Wijdemeren                                €      473.623 €       473.623 €     473.623  €             -   €     434.537
    1.14 Blaricum                                  €      154.187 €       154.187 €     154.187  €             -   €     141.463
    1.15 Laren                                     €      141.577 €       141.577 €     141.577  €             -   €     129.894
   Subtotaal reguliere bijdrage deelnemers         € 13.146.440   €   13.146.440  € 12.887.312   €             -   € 11.823.799
        2 ANDERE BIJDRAGEN
      2.6 Overige opbrengsten                      €      662.033 €           -   €          -   €       -662.033  €   1.023.366
        3 REGULIERE TAAKSTELLING*
      3.1 Taakstellende inkomsten                  €          -   €       319.620 €     319.620  €        319.620  €          -
        3 TAAKSTELLING LELYSTAD**
      3.2 Taakstelling terugtrekken taken Lelystad €          -   €       174.906 €     174.906  €        174.906  €          -
              Totaal reguliere baten               € 13.808.473   €   13.640.966  € 13.381.838   €      -167.507   € 12.847.166
                                                                                                     Verschil
           LASTEN REGULIERE BUDGET                   Realisatie     Begroting na    Begroting      realisatie en     Realisatie
                                                       2020          wijziging    voor wijziging    begroting          2019
        1 PERSONEEL
    1.1a  Salarissen                               €   9.590.030  €     9.783.115 €  10.547.544  €        193.085  €   8.476.499
    1.1b  Samenwerking bedrijfsvoering             €       97.397 €        90.000 €          -   €          -7.397 €       94.092
    1.1c  Flexibele schil                          €   1.134.745  €       944.289 €       34.289 €       -190.456  €     860.254
    1.1d  Inhuur bij ziekte                        €       23.629 €       103.665 €     101.309  €         80.036  €       79.990
            Subtotaal personeelskosten             €  10.845.802  €    10.921.069 €  10.683.143  €         75.267  €   9.510.834
      1.2 Opleidingskosten                         €      495.467 €       380.085 €     368.306  €       -115.382  €     570.588
      1.3 Algemene personeelskosten                €      276.134 €       452.629 €     501.206  €        176.495  €     479.199
        3 KAPITAALLASTEN
      3.1 Afschrijving ICT                         €       96.256 €       117.037 €     117.037  €         20.781  €     128.678
      3.2 Afschrijving Meubilair                   €       30.018 €        32.512 €       32.512 €           2.494 €       30.018
      3.3 Afschrijving Verbouwing                  €       39.819 €        44.214 €       44.214 €           4.395 €       39.819
        4 INDIRECTE KOSTEN
      4.1 Huisvesting (pandgebonden)               €      301.933 €       330.524 €     330.524  €         28.591  €     309.522
      4.2 Huisvesting (niet-pandgebonden)          €      123.402 €       140.879 €     140.879  €         17.476  €     123.801
      4.3 Informatiemanagement                     €      763.696 €       756.162 €     698.162  €          -7.534 €     758.772
      4.4 Wagenpark                                €       98.083 €       119.206 €     119.206  €         21.123  €       73.853
      4.5 Diverse kosten                           €      155.641 €       194.935 €     194.935  €         39.294  €     151.141
      4.6 Accountant                               €       33.386 €        27.091 €       27.091 €          -6.295 €       27.150
      4.7 HRM                                      €       48.834 €        70.439 €       70.439 €         21.605  €       80.571
        5 ONVOORZIEN
      5.1 Onvoorzien                               €       28.443 €        54.185 €       54.185 €         25.742  €        6.304
             Totaal reguliere lasten               € 13.336.915   €   13.640.966  € 13.381.838   €       304.052   € 12.290.248
b. Directe productiekosten
                                                                                                     Verschil
           DIRECTE PRUDUCTIEKOSTEN                   Realisatie     Begroting na    Begroting      realisatie en     Realisatie
                                                       2020          wijziging    voor wijziging    begroting          2019
        6 BATEN DIRECTE PRODUCTIEKOSTEN
     6.1 Directe productiekosten Flevoland         €      241.425 €       206.334 €     206.334  €        -35.091  €     198.512
      6.2 Directe productiekosten Almere           €        1.286 €         1.286 €        1.286 €             -   €        1.237
      6.3 Directe productiekosten Gooise Meren     €       12.410 €        12.410 €       12.410 €             -   €       11.940
     6.4 Directe productiekosten Noord-Holland     €        8.356 €         8.356 €        8.356 €             -   €        8.039
     Totaal baten directe productiekosten          €    263.477   €      228.386  €    228.386   €       -35.091   €    219.728
        6 LASTEN DIRECTE PRODUCTIEKOSTEN
     6.1 Directe productiekosten Flevoland         €      175.642 €       206.334 €     206.334  €         30.692  €     135.870
      6.2 Directe productiekosten Almere           €        1.286 €         1.286 €        1.286 €             -   €        1.237
     6.3 Directe productiekosten Gooise Meren      €          -   €        12.410 €       12.410 €         12.410  €          -
     6.4 Directe productiekosten Noord-Holland     €        2.505 €         8.356 €        8.356 €           5.851 €          -
    Totaal lasten directe productiekosten          €    179.433   €      228.386  €    228.386   €        48.953   €    137.107
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>KENMERK                                                                                                                 PAGINA
2021 OFGV MDU01                                                                                                              6
c.   Subsidies
                                                                                               Verschil
                     SUBSIDIES                 Realisatie     Begroting na    Begroting      realisatie en     Realisatie
                                                 2020          wijziging    voor wijziging    begroting          2019
        2 ANDERE BIJDRAGEN - BATEN SUBSIDIES
      2.2 Prov. bijdrage Omgevingsveiligheid €      107.316 €       100.247 €          -   €          -7.069 €     121.242
      2.7 Diverse subsidies                  €          -   €           -   €     200.000  €             -   €          -
             Totaal baten subsidies          €    107.316   €      100.247  €    200.000   €         -7.069  €    121.242
        7 OVERIGE KOSTEN - LASTEN SUBSIDIES
      7.2 Omgevingsveiligheid                €      107.316 €       100.247 €          -   €          -7.069 €     121.242
      7.5 Diverse subsidies                  €          -   €           -   €     200.000  €             -   €          -
             Totaal lasten subsidies         €    107.316   €      100.247  €    200.000   €         -7.069  €    121.242
d. Reserves
                                                                                               Verschil
  Mutaties bestemmingsreserves Innovatie en
                                               Realisatie     Begroting na    Begroting      realisatie en     Realisatie
                   Ontwikkeling
                                                 2020          wijziging    voor wijziging    begroting          2019
        2 ANDERE BIJDRAGEN - BATEN RESERVES
      2.2 Diverse innovatieprojecten         €     104.993  €       193.541 €          -   €         88.548  €     300.225
      2.7 Omgevingswet                       €          -   €           -   €          -   €             -   €     311.749
              Totaal baten reserves          €    104.993   €      193.541  €          -   €        88.548   €    611.974
        7 OVERIGE KOSTEN - LASTEN RESERVES
      7.8 Diverse innovatieprojecten         €     104.993  €       193.541 €          -   €         88.548  €     300.225
     7.10 Omgevingswet                       €          -   €           -   €          -   €             -   €     311.749
             Totaal lasten reserves          €    104.993   €      193.541  €          -   €        88.548   €    611.974
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>