<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                                                                  RAADSVOORSTEL
zaaknummer:                        1044540
afdelingsnaam:                     IA- Financiën en Control
steller:                           Franck Schraverus
telefoonnummer                     035 629 2097


onderwerp:                         Tweede Tussenrapportage 2021



Voorstel
1.      De volgende begrotingswijzing 2021 vast te stellen:

                                                                    - is voordeel/+ is nadeel
           Prog                                          Lasten           Baten         Saldo
            1     Wonen en leven                          2.303            -779         1.524
            2     Zorg                                     -585            -323          -908
            3     Werken                                 10.637        -11.070           -433
            4     Bestuur                                 1.757             250         2.007
            5     Financiën en grondexploitatie           2.696          -7.381        -4.685
                  Totaal begrotingswijziging             16.808        -19.303         -2.495
                                                                          Bedragen x € 1.000


Planning
Titel             Toelichting                BEELDVORMING         OORDEELSVORMING         BESLUITVORMING

Tweede            Met de Turap passen we     Commissie            Commissie               Raad
tussen-           de begroting 2021 aan
                                             24 november          24 november 2021        8 december 2021
rapportage        met de in RIB’s
                                             2021
                  opgenomen financiële
                  afwijkingen. Volgens het
                  BBV moet dit in het
                  verslagjaar zelf
                  geschieden. Om de
                  rapportage zo actueel
                  mogelijk te houden
                  wordt deze ingebracht in
                  de laatste raads-
                  vergadering van 2021 .
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Samenvatting
Hierbij bieden wij u de tweede tussenrapportage (Turap II) 2021 aan en vragen wij u de begroting aan te
passen voor de gemelde financiële gevolgen in de van 19 april tot en met 28 oktober 2021 verzonden
raadsinformatiebrieven (RIB’s). Het door u al vastgestelde begrotingssaldo bedraagt € 3,097 miljoen
nadelig (raadsbesluiten t/m oktober 2021). De financiële wijzigingen van de RIB’s resulteren in een
voordeel van € 2,495 miljoen, waardoor het saldo van de begroting 2021 € 0,602 miljoen nadelig wordt.



Inleiding
Met de tweede Tussenrapportage 2021 informeert het college de raad over de consequenties voor de
begroting van via raadsinformatiebrieven gemelde afwijkingen, en stelt u voor de begroting aan te
passen. Conform de verordening bevat de tussenrapportage tevens een overzicht van de bijgestelde
raming van de baten en de lasten per programma én van de investeringskredieten.



Probleemstelling/doel
Met het aanbieden van de Turap II zorgt het college ervoor dat het financiële totaalbeeld van het
lopende begrotingsjaar actueel is. In deze rapportage geven we u een overzicht van de na de eerste
tussenrapportage vastgestelde raadsbesluiten met financiële effecten (juni tot en met oktober 2021) en
van alle gemelde financiële afwijkingen in de van 19 april tot en met 28 oktober 2021 verstuurde RIB’s.



Argumenten
1.1 Financiële verordening 2018

In de financiële verordening gemeente Hilversum 2018 (art 6) staat dat het college de raad door middel
van twee tussenrapportages informeert over de consequenties voor de begroting van via
raadsinformatiebrieven gemelde afwijkingen en een voorstel doet de begroting aan te passen. De eerste
tussenrapportage heeft u in de raadsvergadering van 9 juni 2021 behandeld. Met deze tweede
tussenrapportage voldoen we aan de financiële verordening.



1.2 Verminderen onrechtmatigheden jaarstukken

In de tweede tussenrapportage (Turap II) presenteren we het meest actuele financiële beeld van de
begroting 2021. Daarnaast geven wij de raad een overzicht van alle verstuurde RIB’s met financiële
effecten en vragen wij de begroting 2021 daarvoor te wijzigen. Door de raadsvergadering in december te
plannen is de Turap II 2021 zo actueel mogelijk en is de kans op onrechtmatigheden ten tijde van de
jaarstukken kleiner.



Overzicht verzonden Raadsinformatiebrieven
Van elke verzonden RIB krijgt u, als u dit wenst, de gelegenheid deze te agenderen ter bespreking in de
eerstvolgende commissie of raad. Dit voorstel beperkt zich daarom tot een opsomming van de RIB’s, die
een begrotingswijziging tot gevolg hebben met een verwijzing naar deze RIB in uw
raadsinformatiesysteem.


RIB 2021-11 Voortgang project Geluidsanering Spoor                                    RIB 2021-11
RIB 2021-42 Subsidieregeling Anderhalve Meter                                         RIB 2021-42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>RIB 2021-43 Plan van aanpak herstelagenda coronacrisis                                   RIB 2021-43
RIB 2021-46 Subsidieaanvraag coronaproof on stage                                        RIB 2021-46
RIB 2021-47 Aanpassing beleidsregels TONK                                                RIB 2021-47
RIB 2021-51 Actieplan jeugd                                                              RIB 2021-51
RIB 2021-54 Specifieke Uitkering Ventilatie In Scholen                                   RIB 2021-54
RIB 2021-56 4e verzamel RIB financiële afwijkingen a.g.v. coronacrisis                   RIB 2021-56
RIB 2021-57 Meicirculaire gemeentefonds 2021                                             RIB 2021-57
RIB 2021-64 Noodsteun buurthuizen ontmoetingscentra                                      RIB 2021-64
RIB 2021-72 Voortgangsrapportage HOV: contract 6 aanpassing                              RIB 2021-72
RIB 2021-76 Financiële afwijkingen kapitaallasten, externe rente en                      RIB 2021-76
dividend 2021
RIB 2021-77 Verkoop vastgoed en dotatie reserve Stedelijke ontwikkeling                  RIB 2021-77
RIB 2021-78 Financiële impact activering SaaS kosten                                     RIB 2021-78
RIB 2021-81 Melding financiële afwijkingen sociaal domein 2021 (BUIG,                    RIB 2021-81
TOZO, TONK en Jeugdwet)
RIB 2021-82 Financiële afwijking vennootschapsbelasting (VPB)                            RIB 2021-82
RIB 2021-83 Vijfde verzamel RIB financiële afwijkingen als gevolg van de                 RIB 2021-83
coronacrisis
RIB 2021-84 Prognose meeropbrengst leges omgevingsvergunningen                           RIB 2021-84
RIB 2021-85 Septembercirculaire 2021                                                     RIB 2021-85
Collegebrief stand van zaken en vervolg project Arenapark                     collegebrief Arenapark

Hieronder gaan wij nog op twee posten van bovenstaande opsomming in waarbij is gebleken dat deze
een omissie bevatten. Aansluitend melden wij hoe wij omgaan met de toezegging T21-049.

RIB 2021-11 Voortgang project Geluidsanering Spoor
In deze RIB hebben wij u uitgebreid geïnformeerd over het vervolg van het project Geluidsanering Spoor.
Daarbij hebben wij gemeld dat fase 1 is afgerond, dat fase 2 naar verwachting eind 2021 gereed zal zijn
en fase 3 uitgesteld wordt. Daarbij hebben wij aangegeven wat de financiële afwijkingen zullen zijn in de
jaarrekening 2020, maar abusievelijk hebben wij geen melding gemaakt van de effecten voor de
begroting 2021. In verband met dit uitstel zullen in 2021 zowel de lasten als de baten met een bedrag
van € 455.000 verlaagd moeten worden. In het kader van de rechtmatigheid van de jaarrekening is het
belangrijk dat de wijzigingen in de begroting 2021 zo volledig en actueel mogelijk zijn. Daarom vragen wij
u in deze tweede tussenrapportage ook hiervoor de begroting te wijzigen.

Collegebrief Stand van zaken en vervolg project Arenapark
In deze collegebrief hebben wij u op de hoogte gebracht van de laatste stand van zaken en het vervolg
van het project Arenapark. Ook hebben wij u ook geïnformeerd over het benodigde budget voor 2021
(€ 395.000). Dit betekent dat voor 2021 een extra budget ad € 199.000 nodig is. Daarom hebben wij in
deze collegebrief gemeld dit in de tweede tussenrapportage op te nemen. Conform de vigerende
financiële verordening melden we financiële afwijkingen echter in raadsinformatiebrieven en niet in
collegebrieven. Hier is dat dus abusievelijk in een collegebrief gebeurd.

In bijlage 1 is van elk van deze wijzigingen aangegeven welk budgettair effect dit heeft op de baten en
lasten per begrotingsprogramma.

T21-049 Afwijkingen ten opzichte van de vastgestelde begroting melden op programmaniveau
De wethouder Financiën heeft in de raadscommissie van 8 april 2021 toegezegd de Turap II volgens de
oude en nieuwe regeling op te maken:

Toezegging T21/49 ‘Wethouder Walters zegt toe TURAP II volgens de oude en nieuwe regeling op te
maken, zodat inzichtelijk wordt wat het voor- of nadeel van de wijziging is. (Voorstel 6: Afwijkingen ten
opzichte van de vastgestelde begroting melden op programmaniveau).’
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>In bijlage 5 is aan de toezegging uitwerking gegeven. In de bijlage en is een overzicht opgenomen van de
informatie met de opzet volgens de financiële verordening 2022. Daarbij is het overzicht voorzien van
een toelichting. Wij beschouwen deze toezegging hiermee als afgedaan.


Kanttekeningen
1.1 Het betreft een prognose van het financiële beeld

U behandelt de tweede tussenrapportage in de vergadering van 8 december 2021. Ten tijde van het
opstellen van deze rapportage waren geen andere voorstellen naar u onderweg met financiële gevolgen
voor 2021. Mochten deze er uiteindelijk toch zijn of u neemt in de raad van december een besluit met
financiële gevolgen voor 2021, dan zal dit het eindsaldo van de begroting beïnvloeden.



Financiën, middelen & capaciteit
Hieronder treft u in één oogopslag het totale financiële beeld van de Begroting 2021. Dit is het
vastgestelde begrotingssaldo per 1 november met daarbij de wijzigingen die in de raad van december via
deze tussenrapportage aan u worden voorgelegd.
                                                                                                            bedragen x € 1.000
                                                                                               Lasten      Baten      Saldo
Vastgesteld begrotingssaldo na Raad juni incl. wijzigingen 1e tussenrapportage        raad    275.169   -272.071      3.097
Raadsvoorstellen juli, september en oktober 2021
Bestemming jaarrekeningresultaat 2020: overhevelingen                              6-jul-21     3.596     -3.596         -
P&C stukken Regio Gooi en Vechtstreek                                              6-jul-21       720       -720         -
Uitkomsten haalbaarheidsstudie en vervolgstappen Mediaplein                      15-sep-21        160       -160         -
Grondexploitatie Stationsplein                                                   15-sep-21      1.900     -1.900         -
Corona Herstelagenda (oktober 2021 - oktober 2022)                                6-okt-21      3.200     -3.200         -
Subtotaal raadsvoorstellen                                                                      9.576     -9.576         -
(A) Vastgesteld begrotingssaldo na Raad oktober                                               284.745   -281.647      3.097
Financiele effecten RIB's van 19 april tot en met 28 oktober verstuurd
RIB 2021-11 Voortgang project Geluidsanering Spoor                                             -455          455         -
RIB 2021-42 Subsidieregeling Anderhalve Meter                                                 1.000       -1.000         -
RIB 2021-43 Plan van aanpak herstelagenda coronacrisis                                           40          -40         -
RIB 2021-46 Subsidieaanvraag coronaproof on stage                                                25          -25         -
RIB 2021-51 Actieplan jeugd                                                                     408         -408         -
RIB 2021-54 Specifieke Uitkering Ventilatie In Scholen                                          323         -323         -
RIB 2021-56 4e verzamel RIB financiële afwijkingen agv coronacrisis                             565         -565         -
RIB 2021-57 Meicirculaire gemeentefonds 2021                                                  4.190       -5.766      -1.576
RIB 2021-64 Noodsteun buurthuizen ontmoetingscentra                                              38          -38         -
RIB 2021-72 Voortgangsrapportage HOV: contract 6 aanpassing                                     400         -400         -
RIB 2021-76 Financiële afwijkingen kapitaallasten, externe rente en dividend 2021              -434           81        -353
RIB 2021-77 Verkoop vastgoed en dotatie reserve Stedelijke ontwikkeling                       1.742       -1.742         -
RIB 2021-78 Financiele impact activering SaaS-kosten                                          1.019                    1.019
RIB 2021-81 Melding financiële afwijkingen sociaal domein 2021 (BUIG, TOZO, TONK en Jeugdwet) 7.645       -9.445      -1.800
RIB 2021-82 Financiële afwijking vennootschapsbelasting (VPB)                                   617                      617
RIB 2021-83 Vijfde verzamel RIB financiële afwijkingen als gevolg van de coronacrisis          -215         215          -
RIB 2021-84 Prognose meeropbrengst leges omgevingsvergunningen                                             -560         -560
RIB 2021-85 Septembercirculaire 2021                                                           -299         258          -41
Collegebrief stand van zaken en vervolg project Arenapark                                       199                      199
Subtotaal RIB's                                                                              16.808      -19.303      -2.495
(B) Vastgesteld begrotingssaldo na Raad oktober incl. wijzigingen Turap II                    301.553   -300.950        602

In de maanden november en december verwachten wij geen voorstellen met financieel effect meer aan
u voor te leggen. Het door u al vastgestelde begrotingssaldo bedraagt € 3,097 miljoen nadelig (A). Als u
akkoord gaat met de voorgestelde begrotingswijziging in deze Turap wijzigt het saldo 2021 in € 0,602
miljoen nadelig (B).
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>In bijlage 2 treft u een overzicht aan van de totale lasten en baten per taakveld per programma na
vaststelling van de eerste tussenrapportage, de vast te stellen tweede tussenrapportage én de
verschillen daartussen.

Voor het meest recente inzicht in de kredieten verwijzen wij u naar bijlage 3. Voor het volledige beeld is
in bijlage 4 het financiële overzicht uit de Turap I opgenomen.




Burgemeester en wethouders van Hilversum,
de gemeentesecretaris,        de burgemeester,




W. Groot, ls.                 P.I. Broertjes



Bijlage(n)
1.    Gedetailleerd overzicht begrotingswijzigingen

2.    Overzicht totale baten en lasten per taakveld per programma na vaststelling Turap II

3.    Overzicht van lopende kredieten

4.    Financieel overzicht Turap I 2021

5.    Overzicht afwijkingen conform financiële verordening 2022
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>