<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Jaarverslag 2022</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave
1. Samenvatting .................................................................................................................................................. 2
   1.1 Highlights externe strategie.................................................................................................................... 2
   1.2 Highlights interne strategie .................................................................................................................... 2
   1.3 Financiële highlights ................................................................................................................................ 2
   1.4 Leeswijzer.................................................................................................................................................. 3
2. Missie, visie, waarden .................................................................................................................................... 4
   2.1 Doel en middelen Versa Welzijn............................................................................................................. 4
   2.2 Missie ........................................................................................................................................................ 4
   2.3 Visie............................................................................................................................................................ 4
   2.4 Waarden .................................................................................................................................................... 5
3. Strategie .......................................................................................................................................................... 6
   3.1 Planning en control cyclus ...................................................................................................................... 8
   3.2 Risico inschatting ..................................................................................................................................... 9
4. Externe verantwoording ..............................................................................................................................10
5. Interne verantwoording ..............................................................................................................................11
   5.1 Organogram ...........................................................................................................................................11
   5.2 Personele zaken .....................................................................................................................................11
   5.3 Organisatie coach ..................................................................................................................................12
      5.3.1 Teamcoaching .................................................................................................................................12
   5.4 Financiële zaken .....................................................................................................................................13
      5.4.1 Gebeurtenissen met financiële impact ........................................................................................13
      5.4.3 Verbeteren van bedrijfsprocessen ...............................................................................................13
   5.5 Services ...................................................................................................................................................14
6. Toezicht en klachten ....................................................................................................................................15
   6.1 Governancecode ....................................................................................................................................15
   6.2 Gedragscode...........................................................................................................................................15
   6.3 Klachten...................................................................................................................................................16
   6.4 Jaarverslag Raad van Toezicht ..............................................................................................................17
7. Financiën en jaarrekening ...........................................................................................................................22
8. Overige gegevens .........................................................................................................................................45
   8.1 Statutaire regeling resultaatbestemming ...........................................................................................45
   8.2 Nevenvestigingen...................................................................................................................................45
   8.3 Controleverklaring externe accountant ..............................................................................................45
Contactinformatie ............................................................................................................................................50
Bedrijfsgegevens ..............................................................................................................................................50
Financieel Jaarverslag 2022                                                                                                                                              1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>1. Samenvatting
Dit jaarverslag geeft u een bondige impressie van onze koers en resultaten in 2022.
Dit eerste hoofdstuk start met een korte samenvatting van dit jaarverslag. De lokale Versa
Verantwoordt1: een verantwoording per gemeente, geven een verantwoording van de lokale
ontwikkelingen en inzet. Het jaarverslag en de Versa Verantwoordt per gemeente 2022 vormen
samen één geheel.
1.1 Highlights externe strategie
Onze externe en interne strategie hebben we begin dit jaar vastgesteld.
Extern hebben we 4 doelen:
     -    Dé verbinder met de sociale basis zijn met als doel die basis te versterken.
     -    Zichtbaar maken wat we doen, waarom we dat doen, wat de effecten zijn, wat we signaleren
          en adviseren.
     -    Goede relaties op alle niveaus en imago behoud en verbetering.
     -    Verkrijging en behoud van subsidies voor opdrachten die passen bij onze visie.
Zie ook in hoofdstuk 3 en 4.
1.2 Highlights interne strategie
De interne strategie kent 4 doelen:
     -    Interne samenwerking en focus versterken.
     -    De werkdruk verlagen met als doel fijner werken en minder ziekteverzuim.
     -    Consistent werken volgens onze nieuwe kaders: breed Sociaal werk, Rijnlands, ABCD2, Deep
          Democracy (DD), Feedback- en lerende cultuur, POP (persoonlijk ontwikkelplan en proces dat
          hierbij hoort), begroting.
     -    Verbeteren van werving, selectie en inwerken van nieuwe collega's.
Zie ook in hoofdstuk 3 en 4.
1.3 Financiële highlights
In 2022 komen de subsidiebaten uit op € 14,3 miljoen. In 2021 bedroegen de subsidiebaten € 12,8
miljoen. De subsidiebaten zijn dus toegenomen met € 1,5 miljoen. We zien hierbij verschillen tussen
de acht gemeenten van ons werkgebied. Bij zes gemeenten (Hilversum, Huizen, Gooise Meren,
Eemnes, Weesp (Amsterdam) en Wijdemeren) is sprake van een toename van de subsidies t.o.v.
2021. Bij één gemeente (Laren) daalt de subsidie weliswaar, maar is het gevolg van het feit dat die
gemeente de huisvestingskosten van 2 panden die Versa mag gebruiken heeft overgenomen van
Versa en daarmee ook de subsidie heeft verlaagd. Bij één gemeente (Blaricum) is wel sprake van een
lichte daling van de subsidies in 2022 t.o.v. 2021 De overige baten, € 1,6 miljoen, zijn € 0,5 miljoen
(+48%) hoger dan in 2021. De activiteiteninkomsten waren in de Corona jaren fors afgenomen, maar
zijn nu weer terug op het niveau van voor de Corona. Daarnaast zijn steeds meer fondsen bereid ons
werk financieel te ondersteunen, met name voor projecten.
Het jaar 2022 wordt afgesloten met een positief resultaat van € 431.000. Dit resultaat is vooral
gerealiseerd in de indirecte kosten en niet in de uitvoering van de subsidieopdrachten. Bij de
1
  Vanaf maart te vinden op de Versa Welzijn website
2
  Asset Based Community Development
Financieel Jaarverslag 2022                                                                            2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>indirecte kosten gaat het om lagere overige personeelskosten (zoals reiskosten door meer
thuiswerken ook na Corona, deskundigheidsbevordering en kosten ziekteverzuim) en lagere
afschrijvingskosten. Bij de uitvoering van de subsidieopdrachten was het in 2022 lastig om zieke
medewerkers en vacatures tijdig te vervangen c.q. in te vullen door krapte op de arbeidsmarkt. Door
extra inspanningen vanuit de teams is dit veelal opgevangen.
Het is belangrijk dat dit positief resultaat wordt toegevoegd aan het vrij besteedbaar vermogen
(exploitatiereserve en bestemmingsreserve). Door verliezen in 2019 en 2020 is het vermogen in die 2
jaar fors afgenomen (-€ 1,4 miljoen). Om het vrij besteedbaar vermogen weer op peil te brengen
(nodig is 20% van de jaarlijkse lasten, zoals besproken met de gemeenten) is een vermogen van € 3,1
miljoen nodig. Ultimo 2022 bedraagt het vrij besteedbaar vermogen € 2,4 miljoen. Dit is 16%
(2021:15%) van de jaarlasten. Verdere versterking van het vermogen is dus nog hard nodig.
Versa Welzijn heeft voldaan aan de verplichtingen die in de beschikkingen zijn opgenomen voor de
subsidies die in deze jaarrekening zijn verantwoord.
Begroting 2023
                                                                     Bedragen x € 1.000
                                                                             Jaarrekening
                                                       Begroting 2023                2022
 Subsidies                                                    14.654              14.251
 Overige baten                                                  1.525              1.646
 Totaal baten                                                 16.179              15.897
 Personeelskosten                                             11.762              10.929
 Huisvestingskosten                                             1.966              1.934
 Organisatiekosten                                              1.238              1.221
 Vrijwilligerskosten                                              263                242
 Activiteitenkosten                                               962              1.140
 Totaal lasten                                                16.191              15.466
 Resultaat voor resultaat bestemmming                             (12)               431
 Mutatie bestemmingsreserve                                        12                  50-
 Resultaat na resultaat bestemming                                  0                 381
1.4 Leeswijzer
In dit verslag volgt een nadere uitwerking van de strategische vorderingen van 2022. Daarnaast van
de verbetering van onze bedrijfsprocessen en toezicht en klachten. Na het bestuursverslag volgt tot
slot het financiële jaarverslag.
M.A.J. Keita-Bevers
Directeur-bestuurder
Maart 2023
Financieel Jaarverslag 2022                                                                         3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>2. Missie, visie, waarden
In dit hoofdstuk leest u over de doelstelling van Versa Welzijn, missie, kernactiviteiten, organogram
en de kern van ons beleid in 2021.
2.1 Doel en middelen Versa Welzijn
De stichting heeft ten doel:
a.        Het aanbieden van diensten en activiteiten aan inwoners in het werkgebied van de stichting,
          om -uitgaande van de eigen kracht van mensen- de eigen zelfstandigheid, zelfredzaamheid
          en maatschappelijke participatie te bevorderen en waar nodig te helpen belemmeringen weg
          te nemen die de eigen zelfstandigheid en participatie in de weg staan. Voorts de
          maatschappelijke inzet te stimuleren en bij te dragen aan versterking van de sociale
          samenhang. Dit zonder onderscheid naar ras, religie, levensovertuiging, leeftijd, sekse of
          geaardheid, doch bij het uitvoeren wel rekening houdend met de persoonlijke
          levensovertuiging van de gebruiker.
b.        Het bevorderen van gelijke behandeling en voorkomen en bestrijden van discriminatie,
          onder andere door belangenbehartiging ten behoeve van diegenen in wier bescherming de
          gelijkebehandelingswetgeving voorziet. Hiertoe behoort onder meer de uitvoering van de
          Antidiscriminatievoorziening in de regio(Vs) waar Versa Welzijn werkzaam is.
c.        Het ontwikkelen en uitdragen van een beleidsvisie op maatschappelijk welzijn in het
          werkgebied van de stichting.
d.        het voeren van overleg en het concretiseren van samenwerking met andere instellingen en
          instanties ter realisering van gemeenschappelijk doelen.
2.2 Missie
Het ondersteunen van de zelfredzaamheid en de eigen kracht, zodat (groepen) mensen mee kunnen
doen in de samenleving.
Het signaleren, ondersteunen en goed verwijzen van hen die om welke reden dan ook, gedrag, ziekte
of tegenslag (nog) niet mee kunnen doen op eigen kracht. Daar waar de samenleving of andere
hulpverlenende instanties (nog) geen adequaat antwoord heeft.
2.3 Visie
Wij geloven in de talenten en mogelijkheden van ieder mens. Het maakt voor ons niet uit wie je bent,
waar je vandaan komt of waar je mee worstelt. We werken aan duurzame relaties in buurten, en
bouwen aan gemeenschappen waar iedereen welkom is.
We geloven in het creëren van betekenisvolle relaties op buurtniveau. Dat doen we van mens tot
mens. En met initiatieven die zich richten op het ontdekken van wat iedereen te bieden heeft. We
doen dat op basis van present zijn en op basis van vertrouwen. We staan naast andere mensen en
ondersteunen hen het beste van zichzelf te laten zien. We kennen buurtbewoners en andere sociaal
werkers en mensen kennen ons. Zo zijn we van betekenis in een wijk of buurt.
Je ziet ons in wijkcentra, scholen, in de buurtbus en op straat. Samen bouwen we aan verbonden
mensen en buurten.
Financieel Jaarverslag 2022                                                                           4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Parallel hieraan, zijn we pragmatisch en realistisch, weten we als geen ander dat er altijd mensen
zullen zijn die om wat voor reden dan ook het in de gemeenschap (nog) niet redden. Naast andere
instanties, zal het sociaal werk altijd de hand zijn die opvangt, het oor zijn dat luistert en woorden
geeft aan hen die de woorden door het ontbreken van talent, energie of passend gedrag niet
hebben. Altijd open voor mogelijkheden en talenten, zijn we niet blind voor de onmogelijkheid, voor
het niet kunnen.
2.4 Waarden
In 2021 hebben we met een PowerPointpresentatie de waarden van waaruit te werken verwoord
evenals onze overtuigingen. https://www.versawelzijn.nl/wp-content/uploads/2022/02/Versa-
Waarden-210303.pdf
We werken op drie niveaus, schaken op drie borden. Het belangrijkste bord is dat van de
werkgemeenschappen in buurten en wijken. Daar werken we van mens tot mens, in samenwerking
met inwoners en partners, op een ABCD-werkwijze: zonder agenda en vanuit de wetenschap dat in
buurten alles met alles samenhangt.
De besturingsvisie van onze organisatie sluit hierop aan door deze te baseren op de Rijnlandse
waarden. Rijnlands organiseren en de ABCD-werkwijze zijn twee kanten van dezelfde medaille.
Met sociaal werk proberen we de maatschappij een stukje leefbaarder te maken door bij te dragen
én gemeenten te adviseren over sociale cohesie, inclusie, rechtvaardigheid en gelijkheid.
Financieel Jaarverslag 2022                                                                            5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>3. Strategie
De strategie wordt sinds 2020 niet meer in het MT bepaald. In het najaar 2020 is een Strategiekring
gestart. Deze werd begeleid door de directeur-bestuurder en een OR-lid. Steeds deden ca 5 collega’s
mee, die gaven input en gaven het stokje door aan 5 andere collega’s. Op die manier heeft iedereen
bijgedragen aan de vorming van ons strategisch beleid.
We maken een onderscheid tussen externe strategie (wat willen we met ons werk bereiken) en de
interne strategie (wat staat ons organisatorisch daarvoor te doen).
Onze externe en interne strategie hebben we begin 2021 vastgesteld.
Extern hebben we 4 doelen:
     -   Dé verbinder met de sociale basis zijn met als doel die te versterken. In 2022 zijn twee
         strategische projecten gestart t.a.v. dit doel:
              o VBewoners nemen regie in de wijk Hilversum Zuidwest’, mogelijk gemaakt met
                  financiële ondersteuning van het Roelsefonds en de gemeente Hilversum. Het doel
                  is eigenaarschap en onderzoekend vermogen van inwoners te versterken teneinde
                  de maatschappelijke uitdagingen in de wijk ter hand te nemen. Dit doen we door
                  bewonersinitiatieven en de -organisatie verder op gang te brengen, te versterken en
                  te intensiveren. De gemeente Hilversum en partners in de wijken [zoals SEHZ,
                  Dudok, Hilverzorg] ondersteunen dit meerjarige project.
              o Wijkcentrum De Uit-Wijk veel meer in contact met de buurt Bussum Zuid brengen,
                  verbinden met ondernemende bewoners. Op die manier willen we andere groepen
                  binnenhalen zonder de huidige groepen weg te jagen.
     -   Zichtbaar maken wat we doen, waarom, effecten en advies. In 2022 waren er twee
         strategische projecten:
              o Veelzeggende verhalen : Journalist Eelco Visser maakt voor Versa Welzijn een jaar
                  lang Veelzeggende Verhalen. Hierin vertellen inwoners van Gooi en Vechtstreek hoe
                  ze, samen met anderen, prachtige projecten, activiteiten en diensten realiseren.
                  Waarmee ze het (samen)leven in hun straat, wijk of dorp leuker, interessanter en
                  duurzamer maken. In Versa Welzijn vinden ze een partner die op basis van
                  gelijkwaardigheid, waar gewenst of nodig, meedenkt en -doet.
              o Vernieuwing van onze Versa Welzijn Website: Door alle informatie opnieuw te
                  structureren is het aanbod aan diensten, de activiteiten en de overige info veel
                  beter en sneller vindbaar. Daarnaast is de website goed toegankelijk geworden voor
                  mensen met een visuele beperking; teksten kunnen worden vergroot, of zelfs
                  voorgelezen worden.
     -   Goede relaties op alle niveaus en imago behoud en verbetering.
              o Dit jaar vroeg kennismaking met nieuwe wethouders onze aandacht, n.a.v. de
                  gemeenteraadsverkiezingen in maart 2022. Voorafgaand aan de verkiezingen
                  hebben we input gegeven aan de raad over belangrijke punten vanuit ons
                  perspectief. Ook hebben we kennisgenomen van de nieuwe coalitieakkoorden van
                  de acht gemeenten in ons werkgebied. In twee gemeenten zijn nieuwe Versa
                  accounthouders dit jaar gestart: in Wijdemeren en Weesp. In Weesp kregen we een
                  nieuwe gemeentelijk accounthouder i.v.m. de fusie met Amsterdam. In Hilversum
                  nam de accounthouder afscheid en wordt een nieuwe nog aangesteld.
              o Steeds vaker worden we als partner gevraagd mee te denken in gemeentelijk beleid.
                  Dat vinden we een positieve ontwikkeling. Zo kunnen we onze praktijkervaringen
                  inbrengen in beleid.
              o Er diverse strategische samenwerkingen gestart:
Financieel Jaarverslag 2022                                                                         6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>                          Alliantie vrijwillige schuldhulp met Humanitas en Schuldhulpmaatje, als
                           pilot in Hilversum: doel is samen te werken in de vrijwillige schuldhulp en
                           gezamenlijk vrijwilligers aantrekken en opleiden
                          Met drie andere zorgorganisaties heeft Versa een subsidie aanvraag
                           ingediend voor Begeleiding in de Wijk. Een strategisch
                           samenwerkingsproject, voortkomen uit een eerdere pilot, gaat door in
                           2023.
                          Met Dynamic Arts werkt Versa samen in jongerenwerk en aan de
                           ontwikkeling van een jongerenapp. We hebben samen meerjarige subsidie
                           aangevraagd voor regionaal jongerenwerk, deze is helaas niet gegund door
                           de St. Helder.
                          Met lokale energie coöperaties werkt Versa in o.a. Weesp, Huizen,
                           Hilversum samen aan de Fixbrigade of soortgelijke initiatieven, met als doel
                           energie armoede tegen te gaan.
    -   Met Hilversummers werken we samen aan een sterke sociale basis. Verkrijging en behoud
        van subsidies voor opdrachten die passen bij onze visie.
             o Dit jaar zijn we meer gaan focussen op onze basisopdracht en zijn we kritisch met
                  het aannemen van nieuwe opdrachten. We willen de basis goed doen.
             o Ondanks dat hebben we in Gooise Meren een nieuwe opdracht aanvaard:
                  welzijnscoördinatie, coördinatie van vrijwillige inzet en jongerenwerk met
                  Oekraïense jongeren. Dit trok een flinke wissel op ons team Gooise Meren maar
                  was noodzakelijk om te doen.
De interne strategie kent 4 doelen:
    -   Interne samenwerking en focus versterken:
             o We werken gebiedsgericht: gebiedsgerichte teams hebben gezamenlijke doelen en
                  weten hoe ze samenwerken en elkaar versterken. Ze reflecteren enkele keren per
                  jaar samen en met de gemeente op de opdracht in de wijk/ het gebied.
    -   De werkdruk verlagen met als doel fijner werken en minder ziekteverzuim:
             o Ziekteverzuim is gedaald van 9,24% in 2021 naar 8,91% in 2022.De werkdruk is
                  onverminderd hoog, bleek ook uit het in 2022 gehouden psychosociaal (PSA)
                  onderzoek. Met collega’s die een te hoge werkdruk ervaren is gesproken door P&O
                  en is ondersteuning geboden waar gewenst.
    -   Consistent werken volgens onze nieuwe kaders: breed Sociaal werk, Rijnlands, ABCD, Deep
        Democracy (DD), Feedback- en lerende cultuur, POP (persoonlijk ontwikkelplan en proces dat
        hierbij hoort), begroting.
             o We hebben met coaching van teams met name ingezet op versterking van de
                  feedback- en lerende cultuur. Dit is een belangrijk aspect om Rijnlands te kunnen
                  werken.
             o Er is breed in de organisatie besproken hoe we vakmanschap, samen leren en
                  deskundigheidsbevordering in 2023 gaan stimuleren. Het plan dat is ontwikkeld
                  wordt in 2023 geïmplementeerd.
             o De verlenging van het SWN-kwaliteitslabel is met kwaliteitsbijeenkomsten dit jaar
                  voorbereid. Hiervoor hebben teamleden zelf thema’s aangedragen.
             o Samen met een coach is er een cyclus ontwikkeld waarin teams met elkaar en onder
                  begeleiding van een coach, bespreken wat hun subsidiedoelen zijn, welke
                  werkdoelen en persoonlijke doelen hieruit voortkomen, welke afspraken worden
                  gemaakt en wanneer er geëvalueerd worden. Deze cyclus is goed te koppelen aan
                  de subsidie- en verantwoordingscyclus van de gemeenten. De coach heeft dit traject
                  met 2 teams afgerond en dat is positief door hen gewaardeerd.
    -   Verbeteren van werving, selectie en inwerken van nieuwe collega's.
             o Er is een nieuwe werkwijze geïntroduceerd door een hiervoor ingestelde werkgroep.
                  Iedere nieuwe medewerker krijgt minimaal twee buddies: een vakbuddy en een
                  GGT-buddy. Samen begeleiden ze de nieuwe collega om goed ingewerkt te raken.
Financieel Jaarverslag 2022                                                                            7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>                   De twee buddies voeren ook de evaluatiegesprekken met de nieuwe collega. In
                   2023 wordt dit verder geïmplementeerd.
             o     Afgelopen jaar hadden we een strategische samenwerking met Krachtproef
                   (landelijk netwerk van opbouwwerkers). Met hen konden we masters opbouwwerk
                   inzetten om, zowel nieuwe als bestaand collega opbouwwerkers intern op te leiden/
                   te versterken in het vak opbouwwerk. Deze samenwerking is positief geëvalueerd.
3.1 Planning en control cyclus
De positie van onze missie, visie, waarden en strategie is het startpunt van onze planning en control
cyclus. Deze is in onderstaande afbeelding weergegeven. Ze vormen samen het startpunt en kader
voor de subsidie aanvragen. De subsidie beschikkingen voor een groot deel onze begrotingen, die
per team en per gemeente worden opgesteld. Binnen de begrotings- en subsidie kaders vindt
uitvoering van de opdracht plaats. Die uitvoering evalueren we, leerpunten zijn input voor onze
strategie.
Financieel Jaarverslag 2022                                                                           8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>3.2 Risico inschatting
In 2022 hebben we onze risico’s in kaart gebracht. Omdat risico’s niet op zichzelf staan maar met
elkaar samenhangen en elkaar kunnen versterken, hebben we een verdiepingsslag aangebracht door
te werken met een causaal model. Uit dit causaal model volgen de volgende meet- en stuurfactoren.
  Meetfactoren                                       Stuurfactoren
  Werkdruk                                           Leren van elkaar stimuleren en borgen
  Tevredenheid medewerkers                           Kennis van gebied en netwerk
  Personeel binden en boeien ondanks                 Reflectieruimte nemen in teams
  arbeidsmarktdruk
  Goede relatie met gemeentelijk                     Reflecteren op het werk samen met gemeente
  accounthouders
  Elkaar nodig hebben binnen Versa                   Investeren in vakmanschap
  Met externen samenwerken in de sociale basis       Dilemma sharing met gemeenten (over
                                                     spanning tussen individueel en collectief
                                                     werken en over focus op basisopdracht irt
                                                     nieuwe projecten)
Dit model gaan we in 2023 verder uitwerken. Wat betreft meetfactoren is dit jaar een psychosociaal
onderzoek gedaan. In 2023 volgt een medewerkers tevredenheidsonderzoek, waarin we ook de
werkdruk onder de loep nemen.
Wat betreft stuurfactoren sturen we hier al op en in 2023 gaan we meer investeren in vakmanschap
met een nieuwe scholingsaanpak.
Financieel Jaarverslag 2022                                                                        9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>4. Externe verantwoording
De Gebiedsgerichte teams en gemeentelijk of regionaal werkende teams (zoals Buurtbemiddeling en
de Versa Vrijwilligerscentrale) zorgen zelf voor hun externe verantwoording. De GGT’s doen dat met
de Versa Verantwoordt. Deze worden in maart/april gepubliceerd op onze website.
Zie onze webpage: www.versawelzijn.nl/publicaties
Onze bestuurder houdt het netwerk op de hoogte met blog Updates: die van 2022 zijn via deze link
na te lezen www.versawelzijn.nl/publicaties
Financieel Jaarverslag 2022                                                                      10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>5. Interne verantwoording
De gebiedsgerichte en gemeentelijke en regionale teams gaan over hun subsidieaanvraag. De
ontwikkeling van vakmanschap ligt als verantwoordelijkheid bij de specialistenteams. De
ondersteunende diensten adviseren en ondersteunen de teams. Zij verantwoorden zich in dit
bestuursverslag. De directeur-bestuurder is verantwoordelijk voor het totaal.
5.1 Organogram
Via deze link is ons organogram te bekijken inclusief een toelichting. Versa Welzijn werkt volgens een
Rijnlandse besturingsvisie. Kernwaarden hierbij zijn samenwerken aan gedeeld eigenaarschap vanuit
vertrouwen, verbinding en vakmanschap. Dit vinden we belangrijk omdat onze toegevoegde waarde
in co-creatie met inwoners tot stand komt. Om dit goed te doen moeten onze sociaal werkers
eigenaarschap hebben over het werk, hun opdracht kunnen beïnvloeden, over alle relevante
informatie beschikken en reflectief zijn. Denken en doen is bij Versa zoveel als mogelijk geïntegreerd
in iedere medewerker.
5.2 Personele zaken
Versa Welzijn had eind 2022, 213 medewerkers in dienst, totaal 153,5 FTE. Deze medewerkers
werkten samen met maar liefst 2.000 bij Versa geregistreerde vrijwilligers (naast veel actieve
inwoners).
De gemiddelde leeftijd van de medewerkers is iets verlaagd, van 49,8 jaar in 2018 naar een
gemiddelde leeftijd van 46,2 jaar in 2021.Dat is in 2022 gelijk gebleven. De verdeling man/vrouw is
25/75%. Dat is al jaren onveranderd.
     -   Het inwerken is verbeterd met inwerkprogramma’s en een buddy systeem (zie H. 3 Interne
         Strategie). Dit wordt in 2023 verder geïmplementeerd.
     -   We zien binnen de organisatie de gevolgen van het gebrek aan ervaren en goed geschoold
         personeel in de arbeidsmarkt. We hebben in de loop van het jaar 12 zijinstromers
         aangenomen. Een aantal van hen doet het erg goed en er zijn ook zij-instromers voor wie of
         het sociaal werk of een organisatie als Versa toch niet passend is. We zoeken naar een beter
         wervings- en inwerkprogramma m.n. voor de mensen zonder of met beperkte ervaring in
         het sociaal werk.
     -   We hebben Sociaal Werk Nederland (SWN)gevraagd ons te ondersteunen bij het opzetten en
         vooral financieren van een VTrainer on the Job programma’ van een jaar voor nieuwe zij-
         instromende opbouwwerkers. Dit project kwam niet tijdig van de grond via SWN. Voor 2023
         zien we grotere kansen in de samenwerking met het Regionaal Mobiliteitsteam. In 2022
         heeft een aantal opbouwwerkers de mogelijkheid gekregen om gekoppeld te worden aan
         een leermeester (via het Krachtproef netwerk). Dat traject is als helpend en prettig ervaren.
     -   In 2022 is de stage coördinatie overgegaan naar een andere collega die met hernieuwd elan
         de samenwerking tussen de onderwijsinstellingen en Versa stimuleert zodat we de stagiairs
         beter begeleiden. We zoeken naar manieren om die veelbelovende stagiairs aan ons te
         koppelen. Hieraan wordt verder gewerkt in 2023.
Financieel Jaarverslag 2022                                                                          11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>     -    De app “Lekker Bezig” is in samenwerking met o.a. Achmea geïntroduceerd: een app die
          medewerkers ondersteunt bij duurzame inzetbaarheid en vitaliteit. Medewerkers zien in de
          app ook het saldo van hun loopbaanbudget.
     -    We bouwen een nieuwe vacaturesite. Hiervoor zijn in 2022 wervingsfilmpjes gemaakt van
          maatschappelijk, werk en opbouwwerk en een algemeen fimpje over Rijnlands werken bij
          Versa. Er zijn wensen voor nog wat filmpjes over het jongerenwerk, WWM, ABCD en Positieve
          Gezondheid binnen Versa.
     -    Alle mensen die in de aankomende 5 jaar met pensioen gaan, hebben de mogelijkheid
          gehad om een gesprek aan te gaan met P&O om te praten over hoe zij hun carrière willen
          invullen tot hun pensioen en zij hebben de mogelijkheid om een Toekomst in Zicht-traject
          (TIZ) te doen om die laatste werkzame jaren in te richten en zich voor te bereiden op het
          pensioen. Een aantal mensen heeft het gesprek gevoerd en daarvan heeft een aantal het
          TIZ-traject gevolgd. Dit is een doorlopend proces. Een van onze P&O-collega’s doet een
          onderzoek naar de invloed van het naderende pensioen op de betreffende medewerkers, de
          teams en collega’s die een collega met pensioen zien gaan en opvolgers van de
          gepensioneerden.
5.3 Organisatie coach
We werken met een vaste organisatie coach en een schil van individuele coaches.
5.3.1 Teamcoaching
In 2022 is de coach bij GGT’s3 (alle 8 GGT’s in Hilversum en 7 andere GGT’s) op bezoek geweest.
Buiten alle GGT’s is er contact geweest met overige teams zoals team balie Hilversumse
maatschappelijk werkers, Vrijwilligerscentrale team, team financiën en team schoolmaatschappelijk
werk. De 8 GGT’s zijn gecoacht en 5 overige teams. Thema’s waren samenwerkingsproblemen,
conflictbemiddeling en opnieuw route bepalen. Teamdagen voorbereiden en helpen zoeken naar
methodes om vraagstukken op te lossen met elkaar. Er zijn met verschillende teams doelen gesteld
en intervisie begeleid. Verder zijn er sessies gedaan in het begeleiden van overleg en besluitvorming
met Deep Democracy.
Doelen zijn verbindingen onderling te herstellen, fundamenten opnieuw opbouwen, missie en visie
gekoppeld aan doelen en resultaten helder krijgen met elkaar, werkafspraken maken,
werkprocedures helder afspreken, samenwerkingsafspraken checken en onderlinge relaties
verbeteren.
De coach heeft ook 5 individuele coaching trajecten gedaan. Doelen hierbij waren o.a. in verbinding
blijven, hoe voorkom ik het voeren van een gewapend gesprek, oefenen in uitspreken, actief
feedback vragen aan teamleden en netwerkpartner, oefenen met perspectiefwisseling, nadenken
over wat het hebben van een groot ego betekent? Welke rol kan ik in het team pakken, op
inhoudsniveau en betrekkingsniveau? Hoe kan ik meer mijn eigen strubbelingen loslaten?
In januari is een project gestart met de coach met als doel het maken van een koerskaart om teams
meer koersvast te leren worden. Dit is uiteindelijk een stappenplan geworden, gebaseerd op het
teamdoelmatigheidsmodel van Richard Beckard en op De Plan-Do- Check -Act kwaliteitscyclus van
Deming.
3
  Gebiedsgerichte teams
Financieel Jaarverslag 2022                                                                         12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>Tot slot is er een teamplan ontwikkeld ten behoeve van alle teams. Dit teamplan met als
uitgangspunt het teameffectiviteitsmodel volgens Richard Beckard, is een hulpmiddel ten behoeve
van de teams. Hiervoor is een Vgereedschapskist’ samengesteld als hulpmiddel voor alle teams.
5.4 Financiële zaken
Door de GGT’s wordt op financieel gebied steeds meer beroep gedaan op de afdeling Financieel
Administratieve Dienstverlening (FAD) in z’n algemeen en de financiële adviseurs in het bijzonder.
Door ziekte en moeilijk in te vullen vacatures kon niet altijd tijdig voldaan worden aan de vragen
vanuit de GGT’s. De FAD zet zich maximaal in om de formatie weer volledig op sterkte te krijgen.
Er is afgelopen jaar is hard gewerkt om de tussentijdse financiële verslaglegging voor de GGT’s,
directeur-bestuurder en Raad van Toezicht verder te automatiseren en verbeteren. Hierbij staat
aansluiting op de wensen van deze doelgroepen centraal.
5.4.1 Gebeurtenissen met financiële impact
1. Door de Dienst Uitvoering Subsidies aan Instellingen (DUS-I) is de Bonus zorgprofessionals COVID-
19 voor Stichting Versa Welzijn vastgesteld op een bedrag van € 125.000. Dit is € 87.255 lager dan ons
vaststellingsverzoek. Als motivering voor de lagere vaststelling wordt gegeven dat uit de
aangeleverde stukken door Versa Welzijn niet duidelijk is dat zij de sociale lasten over deze
Zorgbonus heeft afgedragen aan de Belastingdienst. Versa Welzijn heeft bezwaar gemaakt tegen
deze lagere vaststelling, omdat zij de sociale lasten over deze Zorgbonus wel heeft afgedragen en dat
kan aantonen. De verwachting is dan ook dat we alsnog de € 87.255 ook vastgesteld krijgen.
2. Voor de locatie De Koepel aan de Kapittelweg 399a in Hilversum wordt huur betaald voor de
grond. Recentelijk is gebleken dat er achterstallig onderhoud is aan het pand, welke in eigendom is
van Versa Welzijn. Het pand is sinds 2009 geheel afgeschreven tot nul. Besloten is om een
onderhoudsvoorziening te vormen. Daartoe is in 2022 € 137.000 gedoteerd aan deze
onderhoudsvoorziening. In 2023 zal een aanvang gemaakt worden met een meerjaren
onderhoudsplan en zullen ook naar de verwachting de eerste werkzaamheden hiervoor aanvangen.
5.4.3 Verbeteren van bedrijfsprocessen
Het verbeteren van de bedrijfsprocessen is een continu proces. Opmerkingen en adviezen van de
accountant in haar managementletter en accountantsverslag helpen daarbij. Extra aandacht is vorig
jaar gegeven aan:
      Het maken van een risicoanalyse, die in 2023 wordt afgerond. Zie ook hoofdstuk 3.2
      Puntjes op de i gezet m.b.t. het betalingsproces, Denk daarbij aan bevoegdheden,
          gebruik/beheer van passen, kascontroles, autoriseren en controleren facturen en
          controleren en autoriseren bankbetalingen
      Toevoegen van het onderdeel inkomsten derden in het subsidieregister
      Tussentijdse financiële verslaglegging is verder geautomatiseerd en verbeterd evenals de
          directe koppeling met de boekhouding. Deze tussentijdse verslaglegging sluit nu ook goed
          aan bij de wensen vanuit de Gebiedsgerichte teams (GGT’s), die verantwoordelijk zijn voor
          hun eigen financiën. In 2023 wordt deze tussentijdse financiële verslaglegging nog verder
          geautomatiseerd
      Verder gewerkt aan het optimaal benutten van de mogelijkheden in het
          boekhoudprogramma AFAS
      Begin gemaakt met het invoeren van een contractenregister voor alle
          huisvestingscontracten, verzekeringen, abonnementen, contributies en andere vaste
          verplichtingen
Financieel Jaarverslag 2022                                                                         13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>5.5 Services
In oktober 2022 hebben de coördinator en een ICT-beheerder de organisatie verlaten. Voor de ICT-
beheerder hebben we een ervaren en zeer dienstverlenende collega gevonden. Er is besloten om
geen nieuwe coördinator voor de afdeling Services te zoeken, maar in te zetten op meer
serviceverlening.
Er is een helpdesk ontwikkeld waardoor iedere dag van 8.30 uur tot 17.00 uur een collega aanwezig is
op het hoofdkantoor die men kan bellen, mailen of bij kan binnenstappen bij dringende zaken als
een niet werkende telefoon of laptop. Hierdoor kan iedereen altijd een collega bereiken en worden
vragen beantwoord en problemen opgelost.
Daarnaast zijn alle servicemedewerkers gekoppeld aan de beheerders in de locaties. Die koppels
hebben regelmatig contact met elkaar om te zien wat er speelt of gaat spelen. Zo ondersteunen we
de locaties proactief en preventief.
In 2022 is een aantal grote (ver-)bouwprojecten opgestart en werd duidelijk dat Versa het
hoofdkantoor aan de Larenseweg moet verlaten medio 2023. Het is gelukt om voor het hoofdkantoor
andere huisvesting te vinden en inmiddels ook voor de collega's in het primair proces, inclusief de
Vrijwilligerscentrale, die vanuit de Larenseweg werken voor de inwoners van Hilversum. De overige
projecten verlopen ook goed.
Financieel Jaarverslag 2022                                                                         14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>6. Toezicht en klachten
In dit hoofdstuk gaan we in op de Governance regeling, een overzicht van ontvangen klachten en de
afhandeling daarvan. De vertrouwenspersoon voor medewerkers en cliënten maakt een jaarverslag
dat separaat verschijnt. Ook de OR maakt een jaarverslag dat separaat verschijnt.
6.1 Governancecode
De Governancecode Sociaal Werk 2016 heeft voor alle leden van Sociaal Werk Nederland een
verplichtend karakter. Het principe is; Vpas toe of leg uit’.
In de code worden de volgende zeven (basis)principes benoemd:
     1. Bij alles wat zij doet, houdt de sociaalwerkorganisatie haar maatschappelijke doelen steeds
         sterk voor ogen.
     2. Bestuur en toezichthouders hanteren waarden en normen die passen bij de Governance
         binnen de organisatie.
     3. Bestuur en toezichthouders zijn aanspreekbaar en leggen actief verantwoording af.
     4. De sociaalwerkorganisatie investeert in de dialoog en omgang met interne en externe
         belanghebbenden.
     5. De bestuurders en toezichthouders zijn geschikt voor hun taak.
     6. Het bestuur is verantwoordelijk voor de algemene gang van zaken en de continuïteit van de
         sociaalwerkorganisatie.
     7. De toezichthouder houdt toezicht vanuit de maatschappelijke doelstelling van de
         sociaalwerkorganisatie.
Deze principes zijn vastgelegd in ons Reglement voor de RvT. Hierin zijn waarborgen opgenomen; o.a.
met betrekking tot de samenstelling, taken en het functioneren van de RvT en de benoeming van de
bestuurder. Het functioneren van de toezichthouders én de samenwerking tussen bestuurder en RvT
worden jaarlijks geëvalueerd. De organisatie is ingericht op basis van de Rijnlandse besturingsvisie en
werkt voortdurend aan een open cultuur met een heldere visie en gedragen waarden, besef van onze
maatschappelijke verantwoordelijkheid en duidelijke afspraken over zeggenschap en
verantwoordelijkheid van bestuur, medewerkers, vrijwilligers en inwoners. Er zijn vangnetten in de
vorm van een klachtenregeling, een incidentenregeling en een externe vertrouwenspersoon. Dit en
meer, is verwoord in documenten die breed binnen – en deels ook buiten - de organisatie worden
gedeeld.
6.2 Gedragscode
Versa heeft een gedragscode die van toepassing is op alle medewerkers (zowel beroepskrachten in
dienstverband en op ZZP-basis, als stagiair(e)s en vrijwilligers. Hij heeft betrekking op al onze relaties
met (groepen) inwoners, deelnemers en cliënten, en op de relatie van ons als medewerkers
onderling. De gedragscode is gepubliceerd op de website, op papier opvraagbaar en op verschillende
locaties hangt op een voor het publiek toegankelijke plaats een korte samenvatting van de 10
belangrijkste gedragsregels aan de muur.
De in de gedragscode uitgewerkte normen komen er in essentie op neer, dat wij elkaar respectvol
benaderen, transparant zijn in ons handelen (met respect voor elkaars privacy) en ons onthouden
van ongewenst gedrag. En dat wij hierop aanspreekbaar zijn. In de gedragscode is ook opgeschreven,
dat wij van inwoners, deelnemers, cliënten (kortom: alle externe personen met wie we een relatie
Financieel Jaarverslag 2022                                                                              15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>hebben), ook verwachten dat zij deze normen respecteren, en dat wij hen hierop kunnen aanspreken
als hun gedrag hiertoe aanleiding geeft.
Een aantal gedragsnormen is verder uitgewerkt in beleid en protocollen (bijv. privacyreglement) en in
het personeelsbeleid. Zo is de geheimhoudingsplicht expliciet opgenomen in de
arbeidsovereenkomst en stage-overeenkomst, evenals de verplichting om bij indiensttreding een
actuele Verklaring Omtrent Gedrag (VOG) te overleggen.
In de overeenkomst die vrijwilligers ondertekenen als zij bij Versa als vrijwilliger starten, komen zaken
als de gedragscode en privacy ook aan de orde, en allen overleggen een actuele VOG bij de start van
hun werkzaamheden.
6.3 Klachten
Zaken die als klacht worden benoemd, worden door Versa, ongeacht de vorm van indienen,
zorgvuldig opgepakt en afgehandeld. Daardoor kan het gebeuren dat zaken bij onderzoek toch meer
een vraag dan een klacht blijken te zijn, niet over Versa blijken te gaan, of niet formeel kunnen
worden afgehandeld omdat het contact met de klager niet tot stand komt.
In 2022 had Versa zeven klachten in behandeling, waarvan één klacht uit het vorig jaar. Van de zes
nieuwe klachten werd er één klacht per mail ingediend en één via een formulier op de website. De
overige vier kwamen telefonisch binnen, waarvan twee rechtstreeks, en twee via de
vertrouwenspersoon. De klacht uit 2021 was al intern afgehandeld, maar door klager aangemeld bij
de externe klachtencommissie, waardoor deze opnieuw aandacht kreeg. Uiteindelijk bleek klager bij
de commissie niet bereid tot de beantwoording van vragen, waarna de commissie de klacht als
ingetrokken beschouwde. Van de zes nieuwe klachten werden er vijf intern afgehandeld voor het
eind van het jaar. Eén klacht is kort na de jaarwisseling terzijde gelegd omdat klager geen antwoord
geeft op gestelde vragen en niet wil meewerken aan een gesprek.
Bij beschouwing van de aard van de klachten, valt op dat deze vaak gaan over de grenzen van wat
Versa wel en niet voor inwoners kan betekenen. Hoewel sociaal werkers flexibel zijn en ver gaan in
hun inspanningen met en ten behoeve van inwoners, zijn ook zij genoodzaakt om hun grenzen te
bewaken. Niet alle (groepen) inwoners en individuele cliënten hebben hiervoor begrip, en helaas leidt
dit soms tot conflictueuze situaties en/of klachtprocedures. Klachten van deze aard kunnen soms
alsnog in goed overleg worden opgelost, maar helaas komt het ook voor dat niet kan worden voldaan
aan de soms grenzeloze vraag van mensen, of dat er geen redelijke communicatie meer mogelijk is
en het contact met betreffende klager wordt beëindigd.
Financieel Jaarverslag 2022                                                                            16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>6.4 Jaarverslag Raad van Toezicht
Samenstelling Raad van Toezicht: bekwaam, divers en onafhankelijk
De Raad van Toezicht (verder: RvT) bestaat uit 5 leden, die allen na een zorgvuldige selectie zijn
benoemd. Bij het selectieproces wordt, op basis van een vooraf vastgesteld profiel, onder andere
gelet op affiniteit met en kennis van het sociaal domein, relevante andere kennis en ervaring,
onafhankelijkheid, en bij de benoeming van kandidaten wordt ook gestreefd naar een zo groot
mogelijke diversiteit in de samenstelling van de RvT.
Nieuwbenoemde leden van de RvT ontvangen een informatiepakket, worden in de organisatie
wegwijs gemaakt en volgen de basisleergang voor toezichthouders van de NVTZ. In de periode
daarna doen de leden individueel - en soms ook collectief - aan deskundigheidsbevordering, o.a. bij
de NVTZ.
De RvT werkt conform de Governancecode Welzijn met een Reglement van de Raad van Toezicht van
Versa Welzijn, waarin onder andere bepalingen zijn opgenomen met betrekking tot de benoeming
van nieuwe leden, het functioneren van de RvT en (het voorkomen van) tegenstrijdige belangen. Een
overzicht van benoemingstermijnen, nevenfuncties en deskundigheidsbevordering is vast onderdeel
van het jaarlijks verslag van de RvT.
De Invulling door de RvT van de toezichthoudende taak
De RvT heeft verschillende taken, die in drie aandachtsgebieden zijn in te delen: Het houden van
toezicht (op continuïteit, het voorkomen van ontsporingen), klankbord en sparringpartner voor
bestuurder en de werkgeversrol naar de bestuurder. De werkgeversrol is hoofdzakelijk in handen van
de remuneratiecommissie, die namens de RvT hierover het gesprek voert met de bestuurder. De
andere twee taken krijgen op verschillende manieren vorm.
RvT leden zijn op ad hoc basis beschikbaar voor bestuurder om te sparren, en hebben een open en
toegankelijke houding naar teams en medewerkers en benutten mogelijkheden om op informele
manier in contact met hen te zijn, bijvoorbeeld op feestelijke bijeenkomsten zoals het Versa Feest en
de kerstbijeenkomst.
De toezichthoudende taak en het klankborden met de bestuurder komen vooral aan bod in
bijeenkomsten die de RvT organiseert, of waaraan toezichthouders namens de RvT deelnemen:
De Raad van Toezicht (verder RvT) kwam in 2022 vijf keer in vergadering bijeen, in aanwezigheid van
de directeur-bestuurder en de bestuurssecretaris.
RvT-leden namen, samen met werknemers, deel aan twee themabijeenkomsten m.b.t. risico-analyse
en causale diagrammen.
RvT-leden sloten aan bij vergaderingen of bijeenkomsten van hun Vadoptie-teams’, voor meer contact
met en inzicht in aangelegenheden betreffende de uitvoering van het werk.
Tweemaal woonde een delegatie van de RvT een overlegvergadering van de ondernemingsraad met
de directeur-bestuurder bij.
De RvT had daarnaast ook twee bijeenkomsten gericht op zelfevaluatie, visieontwikkeling en
deskundigheidbevordering inzake socratische gespreksvoering.
Vergaderingen
De vergaderingen vonden vanwege de Corona-epidemie deels online plaats. In vervolg op afspraken
die in het kader van zelfreflectie en evaluatie in 2021 waren gemaakt, werd in de agenda van deze
bijeenkomsten standaard ruimte gereserveerd voor het gezamenlijk bespreken van door de
bestuurder gedeelde ontwikkelingen en dilemma’s. Aldus werden onder meer besproken:
Ontwikkelingen m.b.t. de huisvesting in verschillende gemeenten, ontwikkelingen m.b.t. de
vrijwilligerscentrale(s), ontwikkeling van nieuw vrijwilligersbeleid, doorontwikkeling innovatie en
vakmanschap binnen Versa, gevolgen verkiezingen en nieuwe collegeprogramma’s.
De RvT-agenda heeft daarnaast een aantal vaste items: financiële aangelegenheden en
verslaglegging, ziekteverzuim, terugkoppeling uit de adoptieteams en uit contact met de OR, en het
functioneren als RvT.
Financieel Jaarverslag 2022                                                                         17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>Alle financiële aangelegenheden werden voorbereid door de Auditcommissie, waardoor de
behandeling in de vergadering beperkt kon worden tot de vermelding van essentiële zaken en, waar
nodig, besluitvorming. De definitieve begroting werd goedgekeurd in februari en de jaarrekening
werd vastgesteld in maart. In het najaar startte de voorbereiding voor de nieuwe begroting.
Het ziekteverzuim is al langer punt van zorg en aandacht. Een Plan van aanpak en maatregelen als de
oprichting van een sociaal medisch team (i.s.m. bedrijfsarts en bedrijfsmaatschappelijk werk),
investeringen in vitaliteit van medewerkers, coaching en strakkere begeleiding van verzuim door de
adviseurs van afdeling P&O, lijken beperkt effect te hebben op de hoogte van het verzuim. Er is wel
een beeld van de bemoeilijkende factoren, zoals hoge werkdruk, het moeten wennen aan nieuwe
verantwoordelijkheden en het aanspreekbaar zijn hierop, en snel wisselende werkomstandigheden
door de Coronacrisis en – dit laatste jaar - de grote vraag om inzet ten behoeve van Oekraïense
vluchtelingen. De RvT volgt dit dossier, is hierover in gesprek met de bestuurder en de
ondernemingsraad en denkt mee over mogelijke oplossingen.
Bij de terugkoppeling n.a.v. de adoptieteams gaat het er vooral om, dat beelden en ervaringen van de
individuele toezichthouders met Vhun’ team, worden gedeeld met andere toezichthouders en met de
bestuurder. Aldus krijgen toezichthouders een completer beeld van wat er leeft in het primair proces
en bij medewerkers, en kunnen individuele signalen worden getoetst aan signalen bij andere
toezichthouders. Ook het gesprek met de ondernemingsraad dat twee keer per jaar wordt gevoerd,
draagt hieraan bij. Zo werd met de OR stil gestaan bij het ziekteverzuim en de samenhang die er in
een deel van de gevallen is met het werken in een Rijnlandse organisatie. Dit werd later besproken
met de bestuurder, als input voor mogelijke bijstellingen in de manier waarop de organisatie is
ingericht.
Op de agenda stonden ook regelmatig de afspraken over de zelf-evaluatie/het functioneren van de
RvT, het komen tot een nieuwe toezichtvisie RvT, alsmede de terugkoppeling uit de commissies (zie
onder).
Hoewel het voornemen was dit jaar ook voortgang te boeken op het gebied van aanpassingen in
verband met de WBTR, heeft dit nog niet plaatsgevonden. Er zijn enkele kleinere wijzigingen in
statuten en/of het reglement noodzakelijk, en er is nog ruim voldoende tijd om dit te regelen, nu de
in de wet hiervoor gegunde termijn maximaal 5 jaar is na de datum van inwerkingtreding van de
WBTR, 1 juli 2021.
Het opvolgen van de Managementletter 2021 - middels het hiervoor opgestelde plan van aanpak -
werd gemonitord. De RvT constateerde dat dit volgens schema verliep.
Brainstorm risico-analyse en causale verbanden
Na de interne gesprekken van de RvT in het kader van de risico-analyse, werd begin 2022 het gesprek
verbreed naar een groep deelnemers uit de organisatie (o.a. uitvoerend werkers, accounthouders,
OR-leden). Dit leidde tot een zeer uitgebreid overzicht van mogelijke risico’s en de gevolgen daarvan,
echter niet tot duidelijkheid over de onderlinge samenhang van al deze elementen of handvatten
voor de aanpak hiervan.
Daarom kwam er in het najaar met dezelfde groep deelnemers een nieuwe exercitie, waarbij onder
leiding van Hans Vermaak werd gewerkt aan causale diagrammen. Alle deelnemers waren zeer
enthousiast over de helderheid die dit opleverde. Het gemaakte overzicht (diagram) is schriftelijk
vastgelegd en toegelicht in een filmpje dat in december met de RvT werd gedeeld. In 2023 komen er
vervolgstappen. Zie ook paragraaf 3.2.
Uit de Commissie Mens en Organisatie
Er is in 2022 twee keer opgeroepen voor een wandeling met medewerkers, in voor- en najaar. Door
een tegenvallend aantal inschrijvingen hebben deze niet plaatsgevonden, waarna deze vorm is
losgelaten. De VMens en Organisatie’-thema’s als extra aandachtspunten zijn meegenomen bij de
adoptieteam-bijeenkomsten. Het is nog te vroeg om te concluderen of deze vorm voldoet. Daarnaast
Financieel Jaarverslag 2022                                                                         18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>geven ook de bijeenkomsten met de OR vanzelfsprekend belangrijke input op het gebied van VMens
en Organisatie’.
Uit de Remuneratiecommissie
Op 10 maart 2022 voerde de Remuneratiecommissie samen met de directeur-bestuurder, een
vertegenwoordiger vanuit de adviesgroep en de voorzitter van de OR, om een gezamenlijk
evaluatiegesprek. Dit gebeurde mede op basis van een vanuit die gremia ingebrachte reactie op de
zelfreflectie die de directeur-bestuurder had opgesteld en ingebracht bij die gremia en de RvT. De
aangereikte input m.b.t. resultaten en ontwikkelpunten is na deze bijeenkomst verder uitgediept in
het direct daaropvolgende gesprek van de Remuneratiecommissie samen met de directeur-
bestuurder. Een actiepunt betrof de verankering van de Rijnlandse visie op besturing op te nemen in
een geactualiseerde functiebeschrijving directeur-bestuurder.
Uit de Auditcommissie
Voorafgaand aan de vergaderingen van de Raad van Toezicht heeft de auditcommissie vergaderd
met directeur-bestuurder en de controller. Besproken worden onder meer de (concept) begroting,
financiële stand van zaken, begroting versus realisatie, en hieraan gerelateerde actuele zaken, zoals
de gevolgen van de energieprijzen op de exploitatie, nu en in de toekomst, en hoe hier mee om te
gaan richting klanten en leveranciers. Daarnaast wordt de jaarrekening en managementletter
besproken met de accountant.
RvT-aangelegenheden
In 2022 is de RvT doorgegaan met de ontwikkeling van de eigen visie op toezichthouden in een
Rijnlandse organisatie.
28 juni voerde de RvT, in aanwezigheid van de bestuurder en met begeleiding van Corrie Haverkort
(auteur, trainer en docent socratische gespreksvoering), een zelfevaluatie uit. Dit leidde tot een aantal
inzichten: toezichthouden vanuit de rol als hoeder van de maatschappelijke opdracht en het
Rijnlandse gedachtegoed, samen met die directeur-bestuurder, op basis van dezelfde waarden als
die van de organisatie: vertrouwen, verbinding en vakmanschap. Concreet vertaald meer vanuit
betrokkenheid dan vanuit controle, met voortzetting van de vormen van verbinding met de
organisatie zoals het werken met adoptieteams en met het voornemen meer verbinding te zoeken
met inwoners en vrijwilligers. Meelopen met medewerkers, teamvergadering bijwonen, meedenken
met een project, meegaan naar een wijkgesprek. Met andere woorden participeren als RvT bij
verschillende doelgroepen en activiteiten. En vervolgens in de RvT agenderen en de RvT-leden
bevragen op hun bevindingen met de Voutcome’ als kader.
Daarnaast stelden we vast dat de commissies “Mens en Organisatie’ en VAuditing’ een belangrijke
functie vervullen bij het kanaliseren van de vragen en dilemma’s uit de organisatie, om deze aldaar te
bespreken en de uitkomsten daarvan te agenderen op de RvT-bijeenkomsten. Door deze werkwijze
ontstaat er op de RvT-bijeenkomsten zelf meer ruimte voor dialoog, klankborden en het gesprek over
(strategische) ontwikkelingen.
Begin november werd dit vervolgd met een gehele trainingsdag gewijd aan het Vsocratisch gesprek’,
weer in aanwezigheid van de directeur-bestuurder en bestuurssecretaris en opnieuw met
begeleiding van Corrie Haverkort, waarin dieper werd ingegaan op de rollen van de RvT en de
gewenste verhouding en werkafspraken met de bestuurder. De deelnemers werden door de in de
training aangereikte hulpmiddelen en opgedane ervaringen gesterkt in hun voornemen meer op
elkaar aan te sluiten in hun gesprekken en daarbij de juiste vragen te stellen. Afgesproken werd dat
de RvT en directeur-bestuurder zoveel mogelijk als één team optrekken. Voor de RvT is het daarnaast
altijd mogelijk om een besloten overleg in te plannen, zo de situatie daarom vraagt, waarna de
directeur-bestuurder over de inhoud wordt geïnformeerd. In 2023 wordt het gesprek voortgezet.
Financieel Jaarverslag 2022                                                                           19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>    Overzichten
    Samenstelling RvT en commissies, contactinformatie
Naam en contactgegevens              Functie/ commissies en            Benoemd          Einde 1e     Einde 2e
                                     adoptieteam                                        termijn      termijn
Ginette (G.M.) Veensma               Voorzitter RvT                    01-01-2019       31-12-2023
                                     Remuneratiecommissie
ginette.veensma@planet.nl            Huizen
Arthur (A.E.) Hol                    Remuneratiecie.                   01-01-2016       31-12-2020   31-12-2024
                                     Cie. Mens en organisatie
aehol@hrmcollege.nl                  BEL en Wijdemeren
Bart (B.) Horseling                  Vicevoorzitter RvT                01-01-2016       31-12-2020   31-12-2024
                                     Auditcie.
bhorseling@hotmail.com               Vaste vert. overleg OR
                                     Weesp en Muiden/Muiderberg
Erik (E.A.) Friedeberg               Auditcie.                         01-12-2020       31-12-2024
                                     Bussum en Naarden
erik@manifesto.nl
Katja (K.P.M.) van Laarhoven         Cie. Mens en Organisatie          01-12-2020       31-12-2024
                                     Hilversum
kvan_laarhoven@hotmail.com
    Deskundigheidsbevordering RvT
    Mw. Veensma
    -          Training socratisch gesprek met RvT, directeur en bestuurssecretaris. 1 november 2022 o.l.v.
               Corrie Haverkort.
    Dhr. Friedeberg
    -          Training socratisch gesprek met RvT, directeur en bestuurssecretaris. 1 november 2022 o.l.v.
               Corrie Haverkort.
    Dhr. Hol
    -          Training socratisch gesprek met RvT, directeur en bestuurssecretaris. 1 november 2022 o.l.v.
               Corrie Haverkort.
    -          Deelname aan plenaire ochtenddeel NVTZ-ledenfestival. 23 november 2022
    -          Deelname aan Jaarcongres Alliantie Medezeggenschap en Toezicht. 23 november 2022
    -          Docentschap NVTZ twee ééndaagse programma’s VToezien op personeelsbeleid en
               organisatieontwikkeling’. Voor- en najaar 2022
    -          Docentschap workshop VDe werkgeversrol van de RvT op jaarcongres VTOI NVTK. 1
               december
               2022
    Financieel Jaarverslag 2022                                                                          20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>Dhr. Horseling
-        Training socratisch gesprek met RvT, directeur en bestuurssecretaris. 1 november 2022 o.l.v.
         Corrie Haverkort.
Mw. van Laarhoven
-        Training socratisch gesprek met RvT, directeur en bestuurssecretaris. 1 november 2022 o.l.v.
         Corrie Haverkort.
-        Deelname aan de Bouwloodsbijeenkomst met bestuurders en medewerkers uit andere
         organisaties die Rijnlands werken, en elkaar willen versterken en samen willen optrekken op
         het gebied van Rijnlands organiseren. 18 november 2022
Andere maatschappelijke functies RvT-leden:
Mw. Veensma
-        Bestuurslid Stichting Sociaal-Cultureel werk Noord-Brabant (KvK 41098604)
-        Eigenaar/directeur Ginergie, interim en transitiemanagement (KvK 73855111)
Dhr. Horseling
-        Voorzitter bezwaarschriftencommissie waterschap Amstel- Gooi en Vechtstreek
-        Lid bezwaarschriftencommissie veiligheidsregio Gooi- en Vechtstreek
-        Voorzitter Stichting gezamenlijke vrienden van Vivium zorggroep
Dhr. Hol
-        Partner/advocaat bij Koning Vergouwen advocaten
-        Directeur HRM College
-        Programmadirecteur Governance University
-        Partner adviseursnetwerk Nieuw Organiseren
-        Bestuurslid Social Venture Network Nederland
Financieel Jaarverslag 2022                                                                        21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>     7. Financiën en jaarrekening
Financieel Jaarverslag 2022       22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>Balans per 31 december 2022
(na resultaatverdeleng)
                                                 31-12-2022              31-12-2021
                                            €                 €       €               €
ACTIVA
Vaste Activa
Matereele vaste acteva                    1
Gebouwen en terreinen                       815.412                   826.016
Inventarissen en ICT                        270.275                   232.306
Vervoermiddelen                               23.525                    43.260
                                                            1.109.212              1.101.582
Vlottende activa
Voorraden en onderhanden werk             2                     4.500                   4.500
Vorderengen
Handelsdebiteuren                         3 244.402                   110.238
Subsidievorderingen                       4 496.642                   190.444
Overige vorderingen en overlopende activa 5 305.858                   269.507
                                                            1.046.902                570.189
Lequede meddelen                          6                 3.432.016              2.730.940
                                                            5.592.630              4.407.211
Financieel Jaarverslag 2022                                                               23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>                                                      31-12-2022               31-12-2021
PASSIVA                                          €                 €        €               €
Stichtingsvermogen                            7
Vrij besteedbaar eigen vermogen               8 2.438.332                  2.021.328               -417.004
Vastgelegd eigen vermogen                     9    92.891                     78.455                -14.436
                                                                 2.531.223               2.099.783 -431.440
Voorzieningen                                10                    500.104                 300.962 -199.142
Kortlopende schulden
Crediteuren                                  11   213.768                    185.520                -28.248
Subsidieverplichtingen                       12   466.507                    282.885               -183.622
Belastingen en premies sociale verzekeringen 13   607.768                    622.099                 14.331
Overige schulden en overlopende passiva      14 1.273.261                    915.962               -357.299
                                                                 2.561.304               2.006.466 -554.838
                                                                 5.592.630               4.407.211
                                                                        -
Financieel Jaarverslag 2022                                                                             24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>Staat van baten en lasten over 2022
                                                                                                         Begroting
                                                                                              2022         2022       2021
                                                                                                €            €          €
Baten
Subsidies                                                                           15       14.250.763   13.594.000 12.810.595
Overige baten                                                                       16        1.646.179    1.110.000  1.104.878
Totaal baten                                                                                 15.896.942   14.704.000 13.915.473
Lasten
Lonen en salarissen                                                                 17        7.536.627    9.771.000  6.790.815
Sociale lasten                                                                      18        1.311.069               1.140.947
Pensioenlasten                                                                      19          735.099                 634.804
Overige personeelskosten                                                            20        1.345.840      966.000    906.330
Afschrijvingen                                                                      21          248.367      338.000    382.033
Huisvestingskosten                                                                  22        1.827.270    1.678.000  1.602.949
Organisatiekosten                                                                   23        1.046.445    1.060.000    979.759
Vrijwilligerskosten                                                                 24          242.363      218.000    164.563
Activiteitenkosten                                                                  25        1.140.246      664.000    704.012
Totale lasten                                                                                15.433.326   14.695.000 13.306.212
Som der baten en lasten                                                                         463.616        9.000    609.261
Financiële baten en lasten                                                          26            32.178      25.000      22.657
Netto resultaat                                                                                 431.438      -16.000    586.604
Opmerkengen bej begrote bedragen:
 - Het begrote saldo voor Lonen en salarissen is inclusief sociale lasten en pensioenlasten.
                                                                                                         Begroting
Restultaatbestemming                                                                          2022         2022       2021
                                                                                                €            €          €
Mutatie exploitatiereserve                                                                      381.697          -      566.473
Mutatie bestemmingsreserve nieuwbouw/verbouwing/inrichting                                      100.000          -        18.000
Mutatie bestemmingsreserve personeel                                                                 -           -           -
Mutatie egalisatierekening Wijdemeren                                                             13.045         -           -
Mutatie bestemmingsreserve Hilversum                                                             -69.890         -       -41.596
Mutatie bestemmingsreserve (vrijwillgers)activiteiten/initiatieven                                17.150         -         1.214
Mutatie bestemmingsreserve dienstverlening                                                       -25.000     -16.000      31.000
Mutatie Bestemmingsfonds convenantgelden                                                             -           -           -
Mutatie Bestemmingsfonds wijkontmoetingscentra Bussum                                             14.436         -        11.513
                                                                                                431.438      -16.000    586.604
Financieel Jaarverslag 2022                                                                                                   25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>Kasstroomoverzicht
                                                                                         2022                                              2021
                                                              (x 1.000)          €               €                                   €               €
Kasstroom uit operationele activiteiten
Som der baten en lasten                                                                               464                                                609
Aanpassingen voor:
Afschrijvingen                                                                       248                                                  382
Mutatie bestemmingsreserves en -fondsen                                              -                                                    -
Mutatie voorzieningen                                                                199                                                     9
                                                                                                      447                                                391
Verandering in het werkkapitaal:
Mutatie voorraden                                                                    -                                                       6
Mutatie vorderingen                                                                 -477                                                  -13
Mutatie kortlopende schulden (incl. banken)                                          555                                                  -16
                                                                                                       78                                                -23
Kasstroom uit bedrijfsoperaties                                                                       989                                                977
Ontvangen rente
Betaalde rente                                                                       -31                                                  -22
                                                                                                      -31                                                -22
Kasstroom uit operationele activiteiten                                                               958                                                955
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
Investeringen materiële vaste activa                                                -259                                                  -61
Desinvesteringen materiële vaste activa                                                 3                                                   -1
                                                                                                     -256                                                -62
Mutatie geldmiddelen                                                                                  702                                                893
Verloop mutatie geldmiddelen
Stand per begin boekjaar                                                                           2.731                                               1.838
Mutaties in boekjaar                                                                                  702                                                893
Stand per einde boekjaar                                                                           3.433                                               2.731
Er is sprake van een toename van de liquide middelen met € 702.000 (2021: 893.000). Dit is met name het gevolg van een positief resultaat 2022. Voor de
komende jaren wordt verwacht dat de liquide middelen op dit niveau zullen blijven. Er komen wellicht investeringen in de komende jaren voor de twee
panden in eigendom. Er zal hier, indien nodig ook gekeken worden naar externe financiering. De begroting zal naar verwachting steeds sluitend zijn. De
huidige liquide middelen zijn ruim voldoende om door het jaar heen aan de verplichtingen te kunnen voldoen, mits de gemeenten subsidies tijdig blijven
financieren (dus aan het begin van ieder kwartaal of maand).
Financieel Jaarverslag 2022                                                                                                                              26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>Algemene grondslagen voor verslaggeving
Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening
De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met Richtlijn voor de jaarverslaggeving 640
organisatie zonder winststreven. Activa en verplichtingen worden in het algemeen gewaardeerd
tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke
waarderingsgrondslag is vermeld vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. In de balans en
de staat van baten en lasten zijn referenties opgenomen. Met deze referenties wordt verwezen naar
de toelichting.
Continuïteitsveronderstelling
Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling.
Vergelijking met voorgaand jaar
De grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand
jaar.
Schattingen
Bij het opstellen van de jaarrekening dient de stichting, overeenkomstig algemeen geldende
grondslagen, bepaalde schattingen en veronderstellingen te doen die medebepalend zijn voor de
opgenomen bedragen. De feitelijke resultaten kunnen van deze schattingen afwijken.
Grondslagen voor de waardering van activa en passiva
Materiele vaste activa
De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve
afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. Bij de materiele
vaste activa die (deels) bekostigd zijn uit subsidies en giften wordt de subsidies en giften in mindering
gebracht op de aanschafwaarde. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische
levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening
houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van
ingebruikneming tot aan het moment van buitengebruikstelling. Materiële
Voorraden
De voorraden worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere marktwaarde.
Financieel Jaarverslag 2022                                                                            27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>Vorderingen
Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de
tegenprestatie, inclusief de transactiekosten indien materieel. Indien geen sprake is van (dis)agio en
transactiekosten is de geamortiseerde kostprijs gelijk aan de nominale waarde van de vorderingen.
Vorderingen worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs.
Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de
vordering.
Liquide middelen
Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito's met een looptijd korter dan twaalf
maanden.
Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder
kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde.
Bestemmingsreserves
Indien een deel van het eigen vermogen is afgezonderd omdat daaraan een beperktere
bestedingsmogelijkheid is gegeven dan gezien de doelstelling van de organisatie is toegestaan en
deze beperking is door de directeur-bestuurder aangebracht, is sprake van een bestemmingsreserve.
Bestemmingsfondsen
Bestemmingsfondsen zijn bedragen waarbij een derde partij een beperking in de besteding heeft
opgelegd of waarbij de stichting zelf zich nadrukkelijk jegens derden committeert door publicatie via
de website van de stichting. Uit deze publicatie op de website blijkt dat het geld voor onbepaalde tijd
beschikbaar blijft voor het specifieke doel en dat het niet voor andere doelen zal worden ingezet.
Voorzieningen
Een voorziening wordt gevormd voor verplichtingen waarvan het waarschijnlijk is dat zij zullen
moeten worden afgewikkeld en waarvan de omvang redelijkerwijs is in te schatten. De omvang van
de voorziening wordt bepaald door de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de
desbetreffende verplichtingen en verliezen per balansdatum af te wikkelen. Voorziening worden
gewaardeerd tegen nominale waarde.
Voorziening voor groot onderhoud
Voor uitgaven voor groot onderhoud van gebouwen wordt een voorziening gevormd om deze lasten
gelijkmatig te verdelen over een aantal boekjaren. De toevoegingen aan de voorziening wordt
Financieel Jaarverslag 2022                                                                           28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>bepaald op basis van het geschatte bedrag van het groot onderhoud en de periode die telkens
tussen de werkzaamheden voor groot onderhoud verloopt.
Voorziening personeel
Voor langdurig zieken is een voorziening gevormd op basis van de verwachte loonkosten in de eerste
twee jaren van de arbeidsongeschiktheid (voor medewerkers die naar verwachting niet zullen
terugkeren in het arbeidsproces). De opgenomen verplichtingen gelden na balansdatum en worden
gebaseerd op 100% doorbetaling gedurende het eerste jaar en 85% gedurende het tweede jaar. Er is
geen disconteringsvoet gehanteerd.
Schulden
Onder de langlopende schulden worden schulden opgenomen met een resterende looptijd van meer
dan één jaar. De kortlopende schulden hebben een verwachte looptijd van maximaal één jaar. De
schulden worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens
gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs (nominale waarde). De aflossingsverplichtingen voor
het komend jaar van de langlopende schulden worden opgenomen onder kortlopende schulden.
Kortlopende schulden
Kortlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde.
Kortlopende schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs,
zijnde het ontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van
transactiekosten. Dit is meestal de nominale waarde.
Financieel Jaarverslag 2022                                                                     29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>Grondslagen voor de bepaling van het resultaat
Grondslagen voor de bepaling van het resultaat
Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Baten worden
slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke
lasten die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien
zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.
Baten
De baten omvatten toegezegde subsidies en de behaalde omzet. Daarnaast omvatten de baten giften
en donaties die worden verantwoord op het moment van ontvangst of wanneer de toezegging
betrouwbaar kan worden vastgesteld.
Baten waarvoor een bijzondere bestemming is aangewezen en welke in het verslagjaar niet volledig
zijn besteed, worden via de resultaatbestemming toegevoegd aan een bestemmingsreserve –
respectievelijk bestemmingsfonds.
Onttrekkingen aan bestemmingsreserves – respectievelijk bestemmingsfondsen worden als last in de
staat van baten en lasten verwerkt, alsmede verwerkt via de resultaatbestemming in het jaar waarin
de onttrekking heeft plaatsgevonden.
Verstrekte subsidies en giften
De door de gemeenten voor het verslagjaar toegekende structurele en incidentele subsidies zijn als
subsidies gemeenten verantwoord. Met de gemeenten zijn afspraken gemaakt met betrekking tot de
aard en omvang van de door de stichting te verrichten werkzaamheden. Eventuele verrekeningen als
gevolg van nacalculaties worden in het jaar waarin deze komen vast te staan verantwoord in het
resultaat. Vaststelling door gemeenten van de in het boekjaar verantwoorde subsidieontvangsten
vindt plaats na vaststelling en goedkeuring van de jaarrekening van Stichting Versa Welzijn. Subsidies,
fondsen en overige bijdragen, ontvangen van derden, worden verantwoord onder de overige
fondsen en bijdragen. Ontvangen loonkostensubsidies worden in mindering gebracht op de
personele kosten.
Personeelsbeloningen
Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van arbeidsvoorwaarden verwerkt in de
jaarrekening voor zover deze verschuldigd zijn aan werknemers of de belastingdienst.
Financieel Jaarverslag 2022                                                                         30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>Pensioenen
Versa Welzijn heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking
komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is
gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen
heeft opgebouwd. De verplichtingen, die voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn
ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. Versa Welzijn betaalt hiervoor
premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. Per 1
januari 2015 gelden nieuwe regels voor pensioenfondsen. Daarbij behoort ook een nieuwe
berekening van de dekkingsgraad. De 'nieuwe' dekkingsgraad, beleidsdekkingsgraad genoemd, is het
gemiddelde van de laatste twaalf dekkingsgraden. Dekkingsgraad is het vermogen van het
pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen. De pensioenrechten worden jaarlijks
geïndexeerd als de beleidsdekkingsgraad minimaal 105% is. In januari 2022 bedroeg de
beleidsdekkingsgraad 103,7%. Pas bij een beleidsdekkingsgraad van rond de 125% mogen de
pensioenen volledig meestijgen met de prijzen.
Versa Welzijn heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een
tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Versa Welzijn
heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de staat van
baten en lasten verantwoord.
Afschrijvingen op materiele vaste activa
De afschrijvingen op bedrijfsgebouwen worden gebaseerd op de verkrijgingsprijs.
De afschrijving op overige materiele vaste activa wordt berekend op basis van de verkrijgingsprijs.
Afschrijvingen vinden plaats volgens de lineaire methode op basis van de geschatte economische
levensduur.
Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van materiele vaste activa zijn begrepen onder de
afschrijvingen.
De gehanteerde afschrijvingspercentages zijn als volgt:
- Gebouwen : 2 - 2,5%
- Verbouwingen : 5 - 20%
- Inventaris : 5 - 33%
- Vervoermiddelen : 20%
Overige bedrijfskosten
De kosten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij
betrekking hebben.
Financieel Jaarverslag 2022                                                                         31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>Financiële baten en lasten
Naast de toerekening van rentebaten en - lasten aan het jaar waarop deze betrekking hebben,
worden kosten opgenomen samenhangend met de beschikking over vreemd vermogen en het
bankverkeer.
Grondslagen voor de opstelling van het kasstroomoverzicht
Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode.
De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen.
Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest zijn opgenomen onder de kasstroom uit
operationele activiteiten.
Grondslagen voor gebeurtenissen na balansdatum
Gebeurtenissen die nadere informatie geven over de feitelijke situatie per balansdatum en die blijken
tot aan de datum van het opmaken van de jaarrekening worden verwerkt in de jaarrekening.
Gebeurtenissen die geen nadere informatie geven over de feitelijke situatie per balansdatum worden
niet in de jaarrekening verwerkt. Als dergelijke gebeurtenissen van belang zijn voor de
oordeelsvorming van de gebruikers van de jaarrekening, worden de aard en de geschatte financiële
gevolgen ervan toegelicht in de jaarrekening.
Waarderingsgrondslagen WNT
Voor de uitvoering van de Wet normering topinkomens (WNT) heeft de instelling zich gehouden aan
de wet- en regelgeving inzake de WNT.
Financieel Jaarverslag 2022                                                                        32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>Toelichting op de balans
Activa
Vaste acteva
         1 Materiele vaste activa
                                                                                 Nog te     Gebouwen en        Inventaris en  Vervoer      Totaal
                                                                               activeren      terreinen             ICT      middelen
                                                                                                   €                 €           €            €
Stand per 1 januare 2022
Aanschaffingswaarde                                                                    -         2.792.809         1.748.674      184.927  4.726.410
Cumulatieve afschrijvingen                                                             -        -1.966.793        -1.516.368     -141.667 -3.624.828
Boekwaarde per 1 januari 2022                                                                      826.016           232.306       43.260  1.101.582
Mutatees
Investeringen                                                                      101.896         106.730           251.662       34.746    495.035
Subsidies/bijdrage fondsen e.d.                                                    -10.000        -112.914           -81.519      -32.095   -236.528
Afschrijvingen                                                                         -            -96.316         -131.635      -19.981   -247.932
Desinvesteringen aanschaffingswaarde                                                   -                -                -        -13.119    -13.119
Desinvesteringen cumulatieve afschrijvingen                                            -                -                -         10.174     10.174
Saldo mutaties                                                                      91.896        -102.500            38.508      -20.275       7.630
Stand per 31 december 2022
Aanschaffingswaarde                                                                101.896       2.899.539         2.000.336      206.554  5.208.326
Cumulatieve afschrijvingen                                                         -10.000      -2.176.023        -1.729.522     -183.569 -4.099.114
Boekwaarde per 31 december 2022                                                     91.896         723.516           270.814       22.985  1.109.212
Toelichting
 - In 'gebouwen en terreinen' is de grond van Dr. Schaepmanlaan 6-10 te Bussum, 'Uitwijk' opgenomen ad. € 145.866. Hierop
wordt niet afgeschreven. Gemeente Gooise Meren had het eerste recht tot koop. In haar brief van 14 juli 2021 geeft zij aan
dat het college van B&W op 6 juli 2021 heeft besloten hiervan geen gebruik te maken. De boekwaarde van de
gebouwen/verbouwingen bedraagt € 519.000 ultimo 2022.
- Voor de locatie De Koepel aan de Kapittelweg 399a in Hilversum wordt huur betaald voor de grond. Recentelijk is gebleken
dat er achterstallig onderhoud is aan het pand, welke in eigendom is van Versa Welzijn. Het pand is sinds 2009 geheel
afgeschreven tot nul. Besloten is dat om een onderhoudsvoorziening te vormen ultimo 2022. In 2023 zal een aanvang
gemaakt worden met een Meerjaren onderhoudsplan en zullen ook naar de verwachting de eerste werkzaamheden
hiervoor aanvangen.
 - In 2023 worden de huurpanden aan de Larensweg en de Eemnesserweg in Hilversum verlaten. De naar verwachting
resterende boekwaarde van de activa die achterblijft is in 2022 versneld afgeschreven. Dit vormt een eenmalige financiele
kostenpost van ca. € 10.000.
 - In de categorie Onderhanden werk/nog te activeren zitten termijnbedragen opgenomen van de verbouwing
Oosterengweg 44 in Hilversum. Oplevering zal in 2023 plaatsvinden.
 - Het totaal van de verzekerde waarde van de opstallen bedraagt 2022 € 11.844.450 (2021: € 12.760.000).
- Vanaf 1 januari 2021 worden investeringen, die (deels) gefinancierd worden met bijdragen van derden gesaldeerd
(aanschafwaarde minus bijdrage derden) opgenomen in de materiele vaste activa. In 2021 is hiertoe een stelselwijzigingen
doorgevoerd.
- Een deel van de afschrijvingskosten worden verantwoord onder de activiteitenkosten omdat de financiering er van direct
te koppelen is aan de activiteiten.
Vlottende activa                                                                                31-12-2022                     31-12-2021
                                                                                                   €                             €
                    2                     Voorraden en onderhanden werk
Voorraden bar                                                                                         4.500                         4.500
De voorraden bestaan voornamelijk uit drankvoorraden.
De waardering is een vaste waardering van aanwezige voorraad op alle locaties. Deze wordt eenmaal per drie jaar door een
telling herijkt. Dit is voor het laatste eind 2021 gedaan.
Financieel Jaarverslag 2022                                                                                                                       33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>Vorderingen
                  3                    Handelsdebiteuren
Debiteuren                                                                                         148.789                            103.791
Debiteuren gemeenten                                                                               117.261                             28.095
Voorziening dubieuze debiteuren                                                                     -21.648                           -21.648
                                                                                                   244.402                            110.238
Verloop voorziening dubieuze debiteuren
Stand per 1 januari                                                                                 -21.648                           -21.648
Dotatie/onttrekking aan de voorziening                                                                  -                                 -
Stand per 31 december                                                                               -21.648                           -21.648
                  4                    Subsidies                                                31-12-2022                         31-12-2021
                                                                                                   €                                 €
Gemeente Wijdemeren-                                                                                    -                              99.081
Gemeente Hilversum-                                                                                  10.000                             3.706
Gemeente Gooise Meren                                                                              195.354                             64.729
Gemeente Huizen-                                                                                     34.052                             2.955
Gemeente Laren                                                                                        1.129                             1.225
Gemeente Blaricum-                                                                                 118.311                              2.919
Gemeente Eemnes                                                                                       4.354                                 59
Gemeente Weesp-                                                                                    105.558                             15.770
BEL-Combinatie                                                                                          -                                 -
Overige fondsen en subsidiegevers                                                                    27.884
                                                                                                   496.642                            190.444
De te besteden bedragen per gemeente zijn opgenomen in de post subsidieschulden aan de creditzijde van de balans.
                  5                    Overige vorderingen en overlopende activa                31-12-2022                         31-12-2021
                                                                                                   €                                 €
Nog te factureren diversen                                                                           71.565                            21.429
Vooruitbetaalde bedragen                                                                             70.208                            52.634
Fietsplan en bedrijfsfitness                                                                         11.988                             9.824
Waarborgsommen                                                                                        7.813                             1.225
Werkvoorschotten                                                                                      1.757                             2.659
Overige vorderingen                                                                                103.939                            100.889
Overlopende activa                                                                                   38.588                            80.847
                                                                                                   305.858               -            269.507
                  6                    Liquide middelen                                         31-12-2022                         31-12-2021
                                                                                                   €                                 €
Kassen                                                                                               16.996                            11.502
Banken                                                                                           3.408.434                          2.707.543
Kruisposten                                                                                           6.586                            11.895
                                                                                                 3.432.016                          2.730.940
Alle liquide middelen staan ter vrije beschikking, met uitzondering van een bedrag van € 9.452,36 zijnde verstrekte bankgaranties.
Financieel Jaarverslag 2022                                                                                                                34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>                    7                  Stichtingsvermogen
In onderstaand overzicht is het verloop van het stichtingsvermogen weergegeven:
                                                                                                  Vrij                Vast          Totaal
Stand per 1 januari 2022                                                                          2.021.328              78.455       2.099.783
Mutatie uit resultaatverdeling                                                                      417.002              14.436         431.438
Stand per 31 december 2022                                                                        2.438.330              92.891       2.531.222
                    8                  Vrij besteedbaar eigen vermogen                           31-12-2022                         31-12-2021
                                                                                                    €                                  €
Exploitatiereserve                                                                                1.945.290                           1.563.592
Bestemmingsres.nw.bouw/verbouw/inricht.                                                             302.852                             202.851
Bestemmingsreserve personeel                                                                          72.897                             72.897
Bestemmingsreserve Hilversum                                                                          11.880                             81.770
Egalisatiereserve Wijdemeren                                                                          13.045                                  0
Bestemmingsreserve (vrijwilligers)activiteiten/initiatieven                                           39.512                             22.362
Bestemmingsreserve dienstverlening                                                                    52.856                             77.856
                                                                                                  2.438.332                           2.021.328
Exploitatiereserve
Stand per 1 januari                                                                               1.563.593                             997.120
Resultaatverdeling                                                                                  381.697                             566.473
Stand per 31 december                                                                             1.945.290                           1.563.593
Weerstandsvermogen (continuiteit)
Deze ratio geeft aan in welke mate de lasten in een jaar opgevangen kunnen worden door het eigen vermogen
Per 31 december 2022 komt deze ratio voor Versa Welzijn uit op                                                              16% (2021:15%)
In 2019 en 2020 was het eigen vermogen van Versa Welzijn flink gedaald van 21% naar 10%. Deze daling was met name het
gevolg van negatieve resultaten op het peuterspeelzaalwerk. Dit werk heeft Versa Welzijn in 2020 overgedragen aan andere
aanbieders. Door een positief resultaat in 2021 was deze ratio in 2021 weer gestegen naar 15%. Ook 2022 sluiten we af met
een positief resultaat van € 432.000, welke toegevoegd is aan het eigen vermogen, en de ratio in 2022 is 16% doordat ook de
baten zijn gestegen. Zoals regelmatig besproken met de gemeenten streeft Versa naar een eigen vermogen van 20% van de
jaarlasten. Dit is nodig om een slagvaardige organisatie te zijn, die kan ontwikkelen, kan innoveren, enig risico kan lopen en
problemen zelf kan oplossen. De volgende bronnen zijn gebruikt voor het bepalen van dit percentage: Benchmark Sociaal
Werk Nederland (SWN), Rapport "Handreiking financiën en gemeentelijke kortingen" MO Groep 2011, Rapport van
Berenschot "Kostprijsberekeningen Sociaal Werk" en Waarborgfonds voor de Zorgsector (WFZ). Op basis van een
risicoanalyse, die in 2022 voor een groot deel is uitgevoerd en in 2023 afgerond zal worden, hereikt de organisatie dit
percentage.
Bestemmingsreserve nieuwbouw/verbouwing/inrichting                                               31-12-2022                         31-12-2021
                                                                                                    €                                  €
Stand per 1 januari                                                                                 202.852                             184.852
Resultaatverdeling                                                                                  100.000                              18.000
Stand per 31 december                                                                               302.852                             202.852
Dit bedrag is bedoeld voor te verwachten kosten voor diverse locaties voor verbouwing en inrichting, die niet uit de
lopende begrotingen bekostigd kunnen worden. In 2022 is € 100.000 toegevoegd voor uitgestelde investeringen in diverse
panden.
Bestemmingsreserve personeel                                                                     31-12-2022                         31-12-2021
                                                                                                    €                                  €
Stand per 1 januari                                                                                   72.897                             72.897
Resultaatverdeling                                                                                       -                                  -
Stand per 31 december                                                                                 72.897                             72.897
De bestemmingsreserve personeel is bedoeld voor transitievergoedingen en de kosten langdurig verzuim, die niet gedekt
zijn vanuit de verzuimverzekering en/of niet bekostigd kunnen worden vanuit de lopende begrotingen. In 2022 hebben
geen mutaties plaatsgevonden m.b.t. deze bestemmingsreserve.
Financieel Jaarverslag 2022                                                                                                                  35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>Bestemmingsreserve Hilversum                                                                     31-12-2022                      31-12-2021
                                                                                                   €                               €
Stand per 1 januari                                                                                  81.770                         123.366
Resultaatverdeling                                                                                  -69.890                         -41.596
Stand per 31 december                                                                                11.880                          81.770
Deze bestemmingsreserve is in 2017 en 2018 gevormd met de subsidies uit 2017 en 2018 van gemeente Hilversum. De
onttrekking in 2021 ad. € 41.596 betreft de kosten van de inzet van een sociaal verbinder jongerenwerk die conform
begroting vanuit deze bestemmingsreserve is ingezet. in 2022 is het resultaat Hilversum ten laste van deze reserve
gebracht.
Egalisatiereserve Wijdemeren                                                                     31-12-2022                      31-12-2021
                                                                                                   €                               €
Stand per 1 januari                                                                                     -                               -
Resultaatverdeling                                                                                   13.045                             -
Stand per 31 december                                                                                13.045                             -
De gemeente Wijdermeren heeft in de subsidievaststelling over het jaar 2021 verzocht om het positieve resultaat toe te
voegen aan een aparte reserve Wijdemeren. Het negatief resultaat 2022 is ten laste van deze egalisatiereserve gebracht.
Bestemmingsreserve (vrijwilligers)activiteiten/initiatieven                                      31-12-2022                      31-12-2021
                                                                                                   €                               €
Stand per 1 januari                                                                                  22.362                          21.148
Resultaatverdeling                                                                                   17.150                           1.214
Stand per 31 december                                                                                39.512                          22.362
Deze bestemmingsreserve is gevormd voor de resultaten van (vrijwilligers)activiteiten/initiatieven die zelfstandig draaien
met eigen inkomsten. Positieve en negatieve resultaten van deze activiteiten/initiatieven lopen via deze
bestemmingsreserve.
Bestemmingsreserve dienstverlening                                                               31-12-2022                      31-12-2021
                                                                                                   €                               €
Stand per 1 januari                                                                                  77.856                          46.856
Resultaatverdeling                                                                                  -25.000                          31.000
Stand per 31 december                                                                                52.856                          77.856
De bestemmingsreserve dienstverlening is bedoeld voor activiteiten die niet gekostigd kunnen worden vanuit lopende begrotingen. De
toevoeging in 2021 betreft kosten voor het verder ontwikkelen van een jongerenapp en van de uitgestelde trainingen door Corona voor
vrijwilligers van buurtbemiddeling. De kosten voor de jongerenapp zijn in 2022 weer uit het de reserve gehaald.
                   9                   Vastgelegd eigen vermogen                                 31-12-2022                      31-12-2021
                                                                                                   €                               €
Bestemmingsfonds convenantgelden                                                                     32.945                          32.945
Bestemmingsfonds wijkontmoetingscentra Bussum                                                        59.946                          45.510
                                                                                                     92.891                          78.455
Bestemmingsfonds convenantgelden                                                                 31-12-2022                      31-12-2021
                                                                                                   €                               €
Stand per 1 januari                                                                                  32.945                          32.945
Resultaatverdeling                                                                                      -                               -
Stand per 31 december                                                                                32.945                          32.945
Het bestemmingsfonds convenantgelden is gevormd bij de fusie van Stichting Lokaal Welzijn Huizen met Stichting Welzijn Ouderen en is
specifiek bedoeld voor de financiering van het ouderenwerk. Uitgaven ten laste van het bestemmingsfonds zijn alleen mogelijk op initiatief
van Stichting Versa Welzijn met instemming van de gemeente Huizen
Bestemmingsfonds wijkontmoetingscentra Bussum                                                    31-12-2022                      31-12-2021
                                                                                                   €                               €
Stand per 1 januari                                                                                  45.510                          33.997
Resultaatverdeling                                                                                   14.436                          11.513
Stand per 31 december                                                                                59.946                          45.510
Dit bestemmingsfonds is gevormd uit de exploitatieoverschotten (activiteiteninkomsten minus activiteiten- en vrijwilligerskosten) van de
activiteiten die de wijkontmoetingscentra Spieghelwijck en Palmpit organiseren. Het fonds dient ter dekking van toekomstige verliezen op
de activiteiten van deze twee wijkontmoetingscentra conform de voorwaarden die door de vrijwilligersbesturen van deze
wijkontmoetingscentra zijn gesteld.
Financieel Jaarverslag 2022                                                                                                                 36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>                  10                    Voorzieningen                                          31-12-2022                          31-12-2021
                                                                                                  €                                  €
Groot onderhoud                                                                                   368.222                             211.156
Personeel                                                                                         131.882                              89.806
                                                                                                  500.104                             300.962
Voorziening groot onderhoud                                                                    31-12-2022                          31-12-2021
                                                                                                  €                                  €
Stand per 1 januari                                                                               211.156                             217.172
Dotatie ten laste van het resultaat                                                               177.333                                 -
                                                                                                  388.489                             217.172
Onttrekking ten laste van de voorziening                                                           -20.267                             -6.016
Vrijval ten gunste van resultaat                                                                       -                                  -
Stand per 31 december                                                                             368.222                             211.156
De Voorziening is voor twee panden in eigendom, de Uitwijk en De Koepel.
Vanwege hoge kosten van onderhoud en het feit dat panden in eigendom niet bij ons beleid past heeft Versa de Uitwijk in 2020 te koop
aangeboden aan gemeente Gooise Meren, die eerste recht van koop heeft. De gemeente heeft halverwege 2021 laten weten hier geen
gebruik van te maken. Versa onderzoekt nu de mogelijkheden voor herontwikkeling van dit pand, waarbij Versa niet per se eigenaar hoeft te
blijven van dit pand. Zo zijn globaal diverse scenario's inhoudelijk uitgewerkt. Momenteel wordt een haalbaarheidsonderzoek uitgevoerd
naar het toekomstige gebruik van deze locatie. Deze moeten nu nog financieel vertaald worden, maar daarbij is het noodzakelijk te weten
welke mogelijkheden de gemeente heeft m.b.t. de bestemming van dit pand. Hierover vindt nu overleg plaats met de gemeente. Door deze
ontwikkelingen heeft er in 2021 geen dotatie meer plaats gevonden aan deze voorziening. In 2022 is € 20.000 ten laste van deze
onderhoudsvoorziening gebracht. Voor de Uitwijk is een onderhoudsplan uit 2019 aanwezig die de basis vormt voor het geplande onderhoud.
Het voor 2022 verwachte groot onderhoud ad. ca.€ 159.000 is voor de luchtbehandeling, CV en sanitaire installaties maar deze is verder
vooruitgeschoven omdat waar mogelijk onderhoud wordt uitgesteld. Besloten is om ook een extra dotatie te doen van € 40.000 aangezien er
voldoende middelen in kas moeten zijn op het moment dat onderhoud urgent wordt. Met de voorziening die er was, was dat na 2025 niet
meer mogelijk. Uitganspunt is dat de locatie toekomsbestendig moet worden gehouden.
Voor de locatie De Koepel aan de Kapittelweg 399a in Hilversum, welke in eigendom is van Versa Welzijn, is gebleken dat er achterstallig
onderhoud is aan het pand. Besloten is dat om een onderhoudsvoorziening te vormen ultimo 2022 op basis van een eerste gobale inschatting
van het benodigde onderhoud. In 2022 is daartoe € 137.000 gedoteerd aan de voorziening voor De Koepel. In 2023 zal een aanvang gemaakt
worden met een meer gedetailleerd meerjaren onderhoudsplan en ook al in 2023 zullen naar de verwachting de eerste werkzaamheden
hiervoor aanvangen. Met de huidige voorziening lijkt dat voor de komende jaren voldoende te zijn.
Voorziening personeel                                                                          31-12-2022                          31-12-2021
                                                                                                  €                                  €
Stand per 1 januari                                                                                 89.806                             74.492
Dotatie ten laste van het resultaat                                                               131.882                              67.352
Onttrekking ten laste van de voorziening                                                           -89.806                            -52.038
Stand per 31 december                                                                             131.882                              89.806
Het betreft hier een voorziening voor medewerkers die langdurig ziek zijn en naar verwachting niet zullen terugkeren in het arbeidsproces.
De werkgeverskosten voor salaris en ingeschatte eventuele afvloeiingskosten worden hierin opgenomen. Op basis van de verwachtingen
m.b.t. langdurig zieke medewerkers ultimo 2022 is deze voorziening toegenomen.
                  11                    Crediteuren                                            31-12-2022                          31-12-2021
                                                                                                  €                                  €
Crediteuren                                                                                       212.106                             175.860
Crediteuren gemeenten                                                                                1.662                                  0
Schulden aan medewerkers/vrijwilligers                                                                   0                              9.660
                                                                                                  213.768                             185.520
Financieel Jaarverslag 2022                                                                                                                37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>                  12                    Subsidieverplichtingen                                    31-12-2022                        31-12-2021
                                                                                                    €                                 €
Gemeente Hilversum                                                                                   107.630                            70.138
Gemeente Huizen                                                                                      129.445                           121.302
Gemeente Gooise Meren-                                                                               154.105                            49.206
Gemeente Blaricum                                                                                        625                               625
Gemeente Weesp                                                                                         4.000                            40.360
Gemeente Wijdemeren                                                                                    5.577                                 0
Gemeente Eemnes-                                                                                         472                               472
Gemeente Laren-                                                                                          782                               782
Overige fondsen en bijdragen.                                                                         63.871                                 0
                                                                                                     466.507                           282.885
De te vorderen bedragen per gemeente zijn opgenomen in de post subsidievorderingen aan de debetzijde van de balans.
                  13                    Belastingen en premies sociale verzekeringen              31-12-2022                        31-12-2021
                                                                                                    €                                 €
Te betalen loonheffing en sociale lasten                                                             604.728                           619.152
Te betalen omzetbelasting                                                                              3.040                             2.947
                                                                                                     607.768                           622.099
                  14                    Overige schulden en overlopende passiva                   31-12-2022                        31-12-2021
Vakantietoeslag                                                                                     €                                 €
Restant verlofuren                                                                                   363.075                           313.782
Loopbaanbudget                                                                                       236.502                           259.414
Huisvesting, huur en energie                                                                          20.000                            39.666
Personeelsverplichtingen                                                                              62.822                            66.313
Nettolonen                                                                                            67.670                            17.993
Schulden ter zake van pensioenen                                                                     272.415                             3.878
Accountant                                                                                            28.549                            21.088
Waarborgsom                                                                                            2.500                             2.500
Overige fondsen en bijdragen                                                                           4.518                                 0
Terug te betalen subsidie Zorgbonus                                                                   27.596                            28.407
Schadeuitkering Lelie                                                                                 30.284                            30.284
Nog te betalen bedragen                                                                               64.908                            26.142
Vooruitontvangen bedragen                                                                             65.479                            84.425
Overige passiva                                                                                       26.943                            22.070
                                                                                                   1.273.261                           915.962
Personeelsverplichtingen betreft de werkgeverskosten voor salarissen en afvloeïngskosten van medewerkers alsmede nog te betalen uren.
De schulden inzake pensioenen zijn hoger doordat de premies van november en december 2022 pas in januari 2023 zijn betaald. Het aan VWS
terug te betalen deel van de zorgbonus ivm de Covid19 periode is in januari 2023 betaald. In het saldo van 2021 was daarnaast ook het nog te
betalen loonheffing over de uitbetaalde bonussen opgenomen.
Overige fondsen en bijdragen betreffen bijdragen van derden die per balansdatum nog te besteden zijn. De schadeuitkering Lelie is schade
uitkering i.v.m. de afgebrande locatie Lelie. Deze zal worden besteed aan de inrichting van de nieuwe Lelie.
De schuld inzake netto lonen is ongeveer € 50.000 hoger doordat er een arbeidsmarkttoeslag 2022 nog is betaald aan medewerkers in jaunari
2023.
Niet in de balans opgenomen verplichtingen en niet in de balans opgenomen activa
Huurverplechtengen
De stichting heeft ten behoeve van de huisvesting van een aantal vestigingen huurcontracten afgesloten. De huurovereenkomsten zijn
aangegaan voor verschillende perioden. De totale verplichting bedraagt circa € 2.742.000, waarvan € 871.000 binnen 1 jaar vervalt en €
1.518.000 vervalt tussen 1 en 5 jaar na 31 december 2022. Langer dan na 5 jaar vervalt € 353.000.
Verplechtengen vanuet partnerovereenkomsten Nateonale Ouderenfonds
De stichting heeft met het Nationale Ouderfonds 3 partnerovereenkomsten gesloten m.b.t. de samenwerking binnen het project en de
formule BoodschappenPlusBus, waaronder het beschikbaar stellen van geschikte bussen hiervoor door het Nationale Ouderenfonds.
Overeenkomsten zijn aangegaan voor verschillende perioden. De totale verplichting bedraagt circa € 16.000, waarvan € 15.000 binnen 1 jaar
vervalt en € 10.000 vervalt tussen 1 en 5 jaar.
Bankgarantees
De stichting heeft ten behoeve van verhuurders bankgaranties afgegeven voor een totaalbedrag ad.€ 9.452 (2021: € 9.452).
Financieel Jaarverslag 2022                                                                                                                   38
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>Toelichting op de staat van baten en lasten
                                                                                                                    Begroting
                                                                                                   2022               2022           Verschil
                                                                                                      €                 €                €
Baten
Subsidies                                                                            15           14.250.763         13.594.000          656.763
Overige baten                                                                        16             1.646.179         1.110.000          536.179
Totaal baten                                                                                      15.896.942         14.704.000        1.192.942
Lasten
Personeelskosten                                                                17/18/19/21       10.928.635         10.737.000          191.635
Afschrijvingen                                                                       20               248.367           338.000           -89.633
Huisvestingskosten                                                                   22             1.827.270         1.678.000          149.270
Organisatiekosten                                                                    23             1.046.445         1.060.000           -13.555
Vrijwilligerskosten                                                                  25               242.363           218.000            24.363
Activiteitenkosten                                                                   26             1.140.246           664.000          476.246
Totale lasten                                                                                     15.433.326         14.695.000          738.326
Som der baten en lasten                                                                               463.616              9.000         454.616
Financiele baten en lasten                                                           27                 32.178           25.000             7.178
Netto resultaat                                                                                       431.438           -16.000          447.438
De hogere subsidies dan begroot worden verklaard vanuit extra subsidies die we van bijna alle gemeenten hebben ontvangen. Het gaat hier
met name om extra subsidies van gemeente Gooise Meren (+€ 404.000), gemeente Hilversum (+€ 134.000), Huizen (€ 125.000) en
Weesp/Amsterdam (+€ 98.000).
De overige baten zijn € 536.000 hoger dan begroot. Hiervan komt € 200.000 voor rekening van activiteiteninkomsten, die weer terug zijn op
het niveau van voor Corona. Daarnaast komt € 60.000 voor rekening van dagbesteding in de Meent die nieuw was in 2022. De rest komt voor
rekening van bijdragen door diverse fondsen. Het lukt ons steeds beter om fondsen te vinden die willen bijdragen in nieuwe projecten.
Het verschil tussen de werkelijke en begrote personeelskosten is +€ 192.000. Er is voor ca. € 374.000 meer aan personeel ingezet vanuit de
extra subsidies die we in 2022 hebben ontvangen en door meer inzet van ZZP-ers vanwege de krapte op de arbeidsmarkt, die over het
algemeen duurder zijn dan medewerkers in dienst. Daar staat echter tegenover de volgende onderdelen binnen de personeelskosten lager
zijn dan begroot, m.n. doordat ook thuiswerken of andere eenmalige meevallers: reiskosten m.n. door thuiswerken (-€ 50.000), kosten
ziekteverzuim (-€ 47.000), kosten arbo (-€ 14.000), kosten deskundigheidsbevordering (-€ 73.000) en overige personeelskosten (-€ 23.000).
De afschrijvingen zijn € 90.000 lager dan begroot. Voor driekwart is dit het gevolg van het ICT apparatuur die volledig is afgeschreven, maar
nog niet vervangen behoeft te worden. De huisvestingskosten zijn € 149.000 hoger door de dotaties aan de onderhoudsvoorziening van in
totaal € 177.000.
De organisatiekosten zijn € 14.000 lager dan begroot met name door lagere automatiseringskosten.
De toename van het aantal vrijwilligers in 2022 vertaalt zich ook naar hogere vrijwilligerskosten dan begroot.
De hogere activiteitenkosten dan begroot (+ € 476.000) worden voor 2/3 deel verklaard vanuit activiteitenkosten vanuit extra baten bij
diverse gemeenten. Het overige deel is het gevolg van een hogere besteding aan activiteiten vanuit bestaande subsidies.
Het jaar 2022 wordt afgesloten met een positief resultaat van € 431.000. Dit resultaat is vooral gerealiseerd doordat er minder indirecte kosten
zijn geweest en niet in de uitvoering van de subsidieopdrachten. Bij indirecte kosten gaat het om lagere overige personeelskosten (zoals
reiskosten door meer thuiswerken ook na Corona, deskundigheidsbevordering en kosten ziekteverzuim) en lagere afschrijvingskosten. Bij de
uitvoering van de subsidieopdrachten dient nog wel vermeld worden dat het in 2022 lastig was om zieke medewerkers en vacatures tijdig te
vervangen c.q. in te vullen door krapte op de arbeidsmarkt. Door extra inspanningen vanuit de teams is dit veelal opgevangen.
Financieel Jaarverslag 2022                                                                                                                    39
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>                  15                  Subsidies                                                   2022                                2021
                                                                                                    €                                   €
Subsidies gemeenten                                                                              14.250.763                          12.810.595
                                                                                                 14.250.763                          12.810.595
Subsidies gemeenten
Hilversum                                                                               -         5.260.961                           4.668.927
Huizen                                                                                            2.440.591                           2.183.329
Gooise Meren                                                                                      3.402.692                           2.984.792
Blaricum                                                                                            463.264                             479.679
Eemnes                                                                                              398.916                             374.236
Laren                                                                                               338.900                             402.214
Weesp                                                                                             1.530.628                           1.306.442
Wijdemeren                                                                                          414.811                             407.032
Overige                                                                                                                                    3.944
Totaal                                                                                           14.250.763                          12.810.595
De algehele trend is dat de subsidiebaten stijgen. In 2022 zijn er NPO projecten gestart in zowel Hilversum en Gooise Meren (totaal € 250.000).
In Hilversum komt dat door de vrijwilligerscentrale. In Gooise Meren werkt Versa Welzijn mee aan de begeleiding van Oekrainers. Dat
gebeurt in bererktere omvang ook in Huizen. De afname van de subsidies gemeente Laren is het gevolg van verschuiving van
huisvestingkosten vanuit de subsidie naar directe beschikbaarstelling door de gemeente.
Versa Welzijn is continu in overleg met gemeenten over de inhoudelijke activiteiten en de wijze van rapporteren daarover aan de
gemeenten. Afspraken worden soms tussentijds aangepast. Als gevolg daarvan is niet altijd meer volledig aansluiting te maken met de
initiële afspraken daarover in de subsidiebeschikkingen.
De subsidietoekenningen 2021 van de BEL-gemeenten (Blaricum, Eemnes en Laren) zijn nog niet vastgesteld maar zullen naar verwachting
conform de door ons verantwoorde subsidie 2021 worden vastgesteld.
                  16                  Overige baten                                               2022                                2021
                                                                                                    €                                   €
Verhuur                                                                                             128.668                             139.540
Activiteiteninkomsten                                                                               605.643                             295.003
Overige inkomsten, fondsen en bijdragen                                                             882.445                             581.408
Nagekomen/bijzondere baten                                                                            29.423                              88.927
                                                                                                  1.646.179                           1.104.878
De activiteiteninkomsten zijn doorgestart in 2022 na de Coronajaren en zijn daardoor fors gestegen t.o.v. 2021 en weer op het niveau van
2019. Deze bestaat uit eigen bijdrage van deelnemers en gefactureerde kosten aan deelnemende of financierende partijen.
Overige inkomsten, fondsen en bijdragen bestaan voornamelijk uit bijdrage woningbouwcorporaties voor buurtbemiddeling € 123.000 (2021:
€ 128.000), maatwerk trajecten voor € 43.000 (2021: € 30.000), school- en bedrijfsmaatschappelijk werk voor € 141.000 (2021: € 139.000)
detachering personeel € 57.000 (2021: € 56.000), MDT projecten € 103.000 (2021: € 92.000) en diverse projecten zoals Buurtcirkels,
Verbindingshuis, Welzijn voor ouderen, jongerenproject JeJo, project ervaringsdeskundige dak- en thuislozen en Rots en Water trainingen.
Nagekomen/bijzondere baten bestaan uit nabetalingen, b.v. schadeuitkeringen en loonkostenvergoedingen.
Financieel Jaarverslag 2022                                                                                                                   40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>                  17                   Lonen en salarissen                                         2022                  2021
                                                                                                      €                    €
Brutolonen en -salarissen                                                                           7.743.123            6.961.319
Transitiekosten                                                                                       147.052                33.057
Uitgekeerde zorgbonussen                                                                                     0             129.000
Mutatie voorz. langdurig verzuim                                                                        42.076               21.087
Mutatie loopbaanbudget                                                                                  41.203               81.922
                                                                                                    7.973.454            7.226.385
Ontvangen vergoedingen loonkosten                                                                    -436.827             -306.570
Subsidie zorgbonus                                                                                           0            -129.000
                                                                                                    7.536.627            6.790.815
                                                                                                          2022                 2021
Gemiddeld aantal FTE's                                                                                   150,5                138,7
Bezoldiging bestuurders en toezichthouders
Directeur-bestuurder in dienst                                                                        143.249              126.958
Raad van Toezicht                                                                                       26.922               26.267
                                                                                                      170.171              126.958
De stijging van de bezoldiging is te verklaren door de directeur-bestuurder per 1 januari 2022 meer uren is gaan werken.
De WNT is van toepassing op Stichting Versa Welzijn, het algemeen bezoldigingsmaximum is van toepassing.
Tabel 1a. Leedenggevende topfuncteonaressen mét deenstbetrekkeng en leedenggevende topfuncteonaressen
zónder deenstbetrekkeng vanaf de 13e maand van de functeevervulleng.
            bedragen x € 1                M.A.J. Keita-         M.A.J. Keita-
                 Jaar                          2022                 2021
Functiegegevens                             Directeur-           Directeur-
Aanvang en einde functievervulling
                                           01-01 – 31-12        01-01 – 31-12
in betreffende jaar
Omvang dienstverband (in fte)                   1,1                  1,0
Dienstbetrekking                                Ja                   Ja
Bezoldiging
Beloning plus belastbare
                                             129.627              114.152
onkostenvergoedingen
Beloningen betaalbaar op termijn              13.622               12.806
Bezoldegeng                                  143.249              126.958
Individueel toepasselijk
                                             216.000              209.000
bezoldigingsmaximum
Tabel 1c Toezichthoudende topfunctionarissen
Gegevens 2022                              G.M.            E.A.     K.P.M. van
                                                                                B. Horseling A.E. Hol
bedragen x € 1                           Veensma Friedeberg Laarhoven
                                        Voorzitter      Lid Raad      Lid Raad Lid Raad van Lid Raad van
Functiegegevens
                                         Raad van          van           van       Toezicht     Toezicht
Aanvang en einde functievervulling        01/01 –        01/01 –
                                                                   01/1 – 31/12 01/01 – 31/12 01/01 – 31/12
in 2021                                    31/12          31/12
Bezoldiging                                7.342          4.895         4.895        4.895         4.895
Individueel toepasselijk
                                          32.400         21.600        21.600       21.600        21.600
bezoldigingsmaximum
Gegevens 2021                              G.M.            E.A.     K.P.M. van
                                                                                B. Horseling A.E. Hol
bedragen x € 1                           Veensma Friedeberg Laarhoven
                                        Voorzitter      Lid Raad      Lid Raad Lid Raad van Lid Raad van
Functiegegevens
                                         Raad van          van           van       Toezicht     Toezicht
Aanvang en einde functievervulling        01/01 –        01/01 –
                                                                   01/1 – 31/12 01/01 – 31/12 01/01 – 31/12
in 2020                                    31/12          31/12
Bezoldiging excl.BTW                       7.163          4.776         4.776        4.776         4.776
Individueel toepasselijk
                                          31.350         20.900        20.900       20.900        20.900
bezoldigingsmaximum
Financieel Jaarverslag 2022                                                                                                         41
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>                  18                 Sociale lasten                                          2022                         2021
                                                                                                €                           €
Sociale lasten                                                                                1.311.069                   1.140.947
Sociale lasten zorgbonus                                                                               0                      87.093
Subsidie zorgbonus                                                                                     0                     -87.093
Sociale lasten                                                                                1.311.069                   1.140.947
                  19                 Pensioenlasten
Pensioenlasten                                                                                  735.099                     634.804
                  20                 Overige personeelskosten
Inhuur/kosten derden                                                                            687.073                     320.559
Reis- en onkostenvergoedingen                                                                   147.446                     136.006
Deskundigheidsbevordering                                                                         64.154                      76.851
Ziekengeldverzekering                                                                           215.648                     193.969
Arbo                                                                                              80.762                      65.928
Reis en verblijfkosten                                                                            43.200                      26.081
Frictiekosten                                                                                      3.000                       1.924
Kantine kosten                                                                                    14.523                       8.731
Overige pk                                                                                        90.034                      76.281
                                                                                              1.345.840                     906.330
De kosten voor inhuur derden zijn gestegen in 2022. Mede als gevolg van de krappe arbeidsmarkt wordt steeds meer
gebruik gemaakt van inhuurkrachten. Versa werkt met beleidsrichtlijnen die als doel hebben dat de kostprijs hierdoor niet
teveel wordt verhoogd . Daarnaast is voor een jongerenwerk projecten ook bewust gebruik gemaakt van tijdelijke krachten.
                  21                 Afschrijvingen
Afschrijvingen Gebouwen en terreinen                                                            106.397                     118.604
Afschrijvingen inventarissen en ICT                                                             132.236                     235.367
Afschrijvingen Vervoermiddelen                                                                     9.734                      28.062
                                                                                                248.367                     382.033
                  22                 Huisvestingskosten
Huren                                                                                           855.772                     880.360
Schoonmaak                                                                                      361.464                     341.363
Energie en water                                                                                245.057                     240.557
Onderhoud en aanschaf klein inverntaris                                                         152.108                     103.209
Mutatie voorziening groot onderhoud                                                             177.333                            0
Overige hv                                                                                        35.536                      37.460
                                                                                              1.827.270                   1.602.949
                  23                 Organisatiekosten                                       2022                         2021
                                                                                                €                           €
Automatisering                                                                                  387.041                     409.724
Telefoon- en internetkosten                                                                     246.917                     236.898
Voorlichting en overige promotie                                                                  49.021                      20.139
Drukwerk en kopieren                                                                              45.973                      43.577
Bijdragen en contributies                                                                         47.311                      22.899
Accountantskosten                                                                                 49.107                      36.768
Advieskosten                                                                                      21.681                      13.319
Porto                                                                                             10.828                      11.061
Salarisverwerking                                                                                 30.277                      29.545
Verzekeringen org                                                                                 44.464                      38.141
Bedrijfsauto's                                                                                     9.864                      12.308
Kantoorartikelen                                                                                  14.665                      11.375
Literatuur en documentatie                                                                         6.464                       9.145
OR                                                                                                 9.979                       7.228
Raad van Toezicht                                                                                 29.948                      32.626
Nagekomen lasten                                                                                  -3.276                      33.482
Overige org                                                                                       46.181                      11.524
                                                                                              1.046.445                     979.759
Financieel Jaarverslag 2022                                                                                                          42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>                  24        Vrijwilligerskosten        2022       2021
                                                         €          €
Vrijwilligerskosten                                      242.363    164.563
                                                         242.363    164.563
                  25        Activiteitenkosten
Activiteitenkosten                                     1.140.246    704.012
                                                       1.140.246    704.012
                  26        Financiele baten en lasten
Financiële baten en lasten                                 32.178     22.657
                                                           32.178     22.657
Financieel Jaarverslag 2022                                               43
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>27       Vaststelling en goedkeuring jaarrekening
De directeur-bestuurder van Stichting Versa Welzijn heeft de jaarrekening 2022 vastgesteld op 28
maart 2023
De Raad van Toezicht van Stichting Versa Welzijn heeft de jaarrekening 2022 goed gekeurd in de
vergadering van 28 maart 2023
28       Resultaatbestemming
Het saldo van de baten en lasten wordt verdeeld volgens de resultaatbestemming die is opgenomen
onder staat van baten en lasten.
29       Gebeurtenissen na balansdatum
Er hebben zich na balansdatum geen gebeurtenissen voorgedaan die van invloed zijn op het beeld
van deze jaarrekening.
30       Ondertekening door de directeur-bestuurder en de Raad van Toezicht
M.A.J. Keita-Bevers
Directeur-bestuurder
Stichting Versa Welzijn
G.M. Veensma                                                B. Horseling
Voorzitter Raad van Toezicht                                Vicevoorzitter Raad van Toezicht
Stichting Versa Welzijn                                     Stichting Versa Welzijn
A.E. Hol                                                    E.A. Friedeberg
Lid Raad van Toezicht                                       Lid Raad van Toezicht
Stichting Versa Welzijn                                     Stichting Versa Welzijn
K.P.N. van Laarhoven
Lid Raad van Toezicht
Stichting Versa Welzijn
Financieel Jaarverslag 2022                                                                      44
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>     8. Overige gegevens
8.1 Statutaire regeling resultaatbestemming
In de statuten zijn geen beperkingen aangemerkt voor de bestemming van het behaalde resultaat
8.2 Nevenvestigingen
Stichting Versa Welzijn heeft geen nevenvestigingen
8.3 Controleverklaring externe accountant
De controleverklaring van de onafhankelijke accountant is opgenomen op de volgende pagina’s
Financieel Jaarverslag 2022                                                                   45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT
Aan: de raad van toezicht van Stichting Versa Welzijn
Verklaring over de in het financieel jaarverslag opgenomen jaarrekening 2022
Ons oordeel
Wij hebben de jaarrekening 2022 van Stichting Versa Welzijn te Hilversum
gecontroleerd.
Naar ons oordeel geeft de in dit financieel jaarverslag opgenomen jaarrekening
een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen
van Stichting Versa Welzijn per 31 december 2022 en van het resultaat over 2022 in
overeenstemming met de in Nederland geldende richtlijn RJ 640 Organisaties-zonder-
winststreven en de bepalingen bij of krachtens de WNT.
De jaarrekening bestaat uit:
-   de balans per 31 december 2022;
-   de staat van baten en lasten over 2022;
-   de toelichting met een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële
    verslaggeving en andere toelichtingen.
De basis voor ons oordeel
Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens het Nederlands recht, waaronder ook de
Nederlandse controlestandaarden en het Controleprotocol WNT 2022 vallen. Onze
verantwoordelijkheden op grond hiervan zijn beschreven in de sectie 'Onze
verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening'.
Wij zijn onafhankelijk van Stichting Versa Welzijn zoals vereist in de Verordening
inzake de onafhankelijkheid van accountants bij assurance-opdrachten (ViO) en
andere voor de opdracht relevante onafhankelijkheidsregels in Nederland. Verder
hebben wij voldaan aan de Verordening gedrags- en beroepsregels accountants
(VGBA).
Wij vinden dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als
basis voor ons oordeel.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>Naleving anticumulatiebepaling WNT niet gecontroleerd
In overeenstemming met het Controleprotocol WNT 2022 hebben wij de
anticumulatiebepaling, bedoeld in artikel 1.6a WNT en artikel 5 lid 1 sub n en o
Uitvoeringsregeling WNT, niet gecontroleerd. Dit betekent dat wij niet hebben
gecontroleerd of er wel of niet sprake is van een normoverschrijding door een
leidinggevende topfunctionaris vanwege eventuele dienstbetrekkingen als
leidinggevende topfunctionaris bij andere WNT-plichtige instellingen, alsmede of de in
dit kader vereiste toelichting juist en volledig is.
Verklaring over de in het financieel jaarverslag opgenomen andere informatie
Het financieel jaarverslag omvat andere informatie, naast de jaarrekening en onze
controleverklaring daarbij. Op grond van onderstaande werkzaamheden zijn wij van
mening dat de andere informatie met de jaarrekening verenigbaar is en geen
materiële afwijkingen bevat.
Wij hebben de andere informatie gelezen en hebben op basis van onze kennis en ons
begrip, verkregen vanuit de jaarrekeningcontrole of anderszins, overwogen of de
andere informatie materiële afwijkingen bevat.
Met onze werkzaamheden hebben wij voldaan aan de vereisten in de Nederlandse
Standaard 720. Deze werkzaamheden hebben niet dezelfde diepgang als onze
controlewerkzaamheden bij de jaarrekening.
Het bestuur is verantwoordelijk voor het opstellen van het bestuursverslag en de
overige gegevens in overeenstemming met de richtlijn RJ 640 Organisaties-zonder-
winststreven.
Beschrijving van verantwoordelijkheden met betrekking tot de jaarrekening
Verantwoordelijkheden van het bestuur en de raad van toezicht voor de
jaarrekening
Het bestuur is verantwoordelijk voor het opmaken en getrouw weergeven van de
jaarrekening in overeenstemming met de in Nederland geldende richtlijn RJ 640
Organisaties-zonder-winststreven en de bepalingen bij of krachtens de WNT. In dit
kader is het bestuur verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing die het
bestuur noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken
zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fouten of fraude.
Bij het opmaken van de jaarrekening moet het bestuur afwegen of de stichting in staat
is om haar werkzaamheden in continuïteit voort te zetten. Op grond van genoemd
verslaggevingsstelsel moet het bestuur de jaarrekening opmaken op basis van de
continuïteitsveronderstelling, tenzij het bestuur het voornemen heeft om de stichting te
liquideren of de bedrijfsactiviteiten te beëindigen of als beëindiging het enige
realistische alternatief is.
                                                                                     47
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>Het bestuur moet gebeurtenissen en omstandigheden waardoor gerede twijfel zou
kunnen bestaan of de stichting haar bedrijfsactiviteiten in continuïteit kan voortzetten,
toelichten in de jaarrekening.
De raad van toezicht is verantwoordelijk voor het uitoefenen van toezicht op het
proces van financiële verslaggeving van de stichting.
Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening
Onze verantwoordelijkheid is het zodanig plannen en uitvoeren van een
controleopdracht dat wij daarmee voldoende en geschikte controle-informatie
verkrijgen voor het door ons af te geven oordeel.
Onze controle is uitgevoerd met een hoge mate maar geen absolute mate van
zekerheid waardoor het mogelijk is dat wij tijdens onze controle niet alle materiële
fouten en fraude ontdekken.
Afwijkingen kunnen ontstaan als gevolg van fraude of fouten en zijn materieel indien
redelijkerwijs kan worden verwacht dat deze, afzonderlijk of gezamenlijk, van invloed
kunnen zijn op de economische beslissingen die gebruikers op basis van deze
jaarrekening nemen. De materialiteit beïnvloedt de aard, timing en omvang van onze
controlewerkzaamheden en de evaluatie van het effect van onderkende afwijkingen
op ons oordeel.
Wij hebben deze accountantscontrole professioneel kritisch uitgevoerd en hebben
waar relevant professionele oordeelsvorming toegepast in overeenstemming met de
Nederlandse controlestandaarden, ethische voorschriften, de onafhankelijkheidseisen
en het Controleprotocol WNT 2022. Onze controle bestond onder andere uit:
- het identificeren en inschatten van de risico’s dat de jaarrekening afwijkingen van
   materieel belang bevat als gevolg van fouten of fraude, het in reactie op deze
   risico’s bepalen en uitvoeren van controlewerkzaamheden en het verkrijgen van
   controle-informatie die voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Bij
   fraude is het risico dat een afwijking van materieel belang niet ontdekt wordt groter
   dan bij fouten. Bij fraude kan sprake zijn van samenspanning, valsheid in
   geschrifte, het opzettelijk nalaten transacties vast te leggen, het opzettelijk
   verkeerd voorstellen van zaken of het doorbreken van de interne beheersing;
- het verkrijgen van inzicht in de interne beheersing die relevant is voor de controle
   met als doel controlewerkzaamheden te selecteren die passend zijn in de
   omstandigheden. Deze werkzaamheden hebben niet als doel om een oordeel uit te
   spreken over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting;
- het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële
   verslaggeving en het evalueren van de redelijkheid van schattingen door het
   bestuur en de toelichtingen die daarover in de jaarrekening staan;
                                                                                       48
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>- het vaststellen dat de door het bestuur gehanteerde continuïteitsveronderstelling
    aanvaardbaar is. Tevens het op basis van de verkregen controle-informatie
    vaststellen of er gebeurtenissen en omstandigheden zijn waardoor gerede twijfel
    zou kunnen bestaan of de onderneming haar bedrijfsactiviteiten in continuïteit kan
    voortzetten. Als wij concluderen dat er een onzekerheid van materieel belang
    bestaat, zijn wij verplicht om aandacht in onze controleverklaring te vestigen op de
    relevante gerelateerde toelichtingen in de jaarrekening. Als de toelichtingen
    inadequaat zijn, moeten wij onze verklaring aanpassen. Onze conclusies zijn
    gebaseerd op de controle-informatie die verkregen is tot de datum van onze
    controleverklaring. Toekomstige gebeurtenissen of omstandigheden kunnen er
    echter toe leiden dat een onderneming haar continuïteit niet langer kan
    handhaven;
- het evalueren van de presentatie, structuur en inhoud van de jaarrekening en de
    daarin opgenomen toelichtingen; en
- het evalueren of de jaarrekening een getrouw beeld geeft van de onderliggende
    transacties en gebeurtenissen.
Wij communiceren met de raad van toezicht onder andere over de geplande reikwijdte
en timing van de controle en over de significante bevindingen die uit onze controle
naar voren zijn gekomen, waaronder eventuele significante tekortkomingen in de
interne beheersing.
Nieuwegein, 28 maart 2023
Van Ree Accountants
Was getekend
drs. L.M.W. van der Vliet RA
                                                                                      49
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>Contactinformatie
                      Anita Keita
                      Directeur-Bestuurder
                      Tel 05 41345552
                      akeita@versawelzijn.nl
                        Christien Nieborg
                        Afdeling communicatie
                        Tel 05 13959020
                        cnieborg@versawelzijn.nl
Bedrijfsgegevens
Stichting Versa Welzijn
Larenseweg 30
Postbus 1453
1200 BL Hilversum
Tel: 035 523 11 00
Versawelzijn.nl
Financieel Jaarverslag 2022                      50
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>