<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Stichting Goois Natuurreservaat


Jaarrekening
2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Het Goois Natuurreservaat wordt gesteund door onder andere de Nationale Postcode Loter




COLOFON
Uitgave:

Stichting Goois Natuurreservaat
Nieuwe Meentweg 2
1217 DZ Hilversum
Postbus 1001
1200 BA Hilversum


www.gnr.nl
kvk nummer: 41223080
rsin nummer: 001939270



                                                 2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave                                                                  pagina



Jaarrekening

Financieel verslag                                                                  5

Balans per 31 december                                                             12

Staat van baten en lasten                                                          14

Kasstroomoverzicht                                                                 16

Algemene toelichting en waarderingsgrondslagen                                     17

Toelichting op de balans                                                           23

Toelichting op de staat van baten en lasten                                        33

Overige mededelingen                                                               37



Overige gegevens

Bestemming resultaat                                                               39

Bestuursleden                                                                      39

Controleverklaring                                                                 41




B lagen

B lage I Opgaaf doorschuif BTW                                                     47

B lage II Projectenoverzicht                                                       49

B lage III Staat van baten en lasten naar functionele GNR-indeling                 50

B lage IV Toelichting staat van baten en lasten functionele GNR-indeling           52

B lage V Staat van baten en lasten conform RJ 650 Fondsenwervende Instelling       59

B lage VI Staat Toelichting bestedingen conform RJ 650 Fondsenwervende Instelling 61




                                                    3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2024, Stichting Goois Natuurreservaat
Financieel verslag

Inleiding
Voor u ligt de jaarrekening van de Stichting Goois Natuurreservaat over het jaar 2024. Het resultaat voor
resultaatbestemming over het boekjaar 2024 bedraagt inclusief een b zondere bate vanwege de
opbrengst van de verkoop van een tweetal voormalige dienstwoningen € 2.030.806 positief (begroot 2024
€ 1.550.680 positief inclusief b zondere baten). Na verwerking van de dotaties/onttrekkingen aan de
bestemmingsreserves, resteert een positief saldo van € 33.487. In 2023 bedroeg het resultaat na
verwerking van de reservemutaties € 5.800 negatief. Het positieve saldo over 2024 wordt toegevoegd aan
de algemene egalisatiereserve.

In het nanciële verslag wordt achtereenvolgens ingegaan op de ontwikkelingen van de participanten-
b drage, de organisatie en de nanciële positie. De jaarrekening bevat de balans, de staat van baten en
lasten, de waarderingsgrondslagen, de toelichting op de balans, de toelichting op de staat van baten en
lasten en de toelichting op de projecten.

Leesw zer
Deze jaarrekening is nog opgesteld volgens de richtl n C1 Kleine organisaties zonder winststreven van de
Raad voor de Jaarverslaggeving. In verband met de samenwerking met LandschappenNL (NPL b drage)
en het te verkr gen CBF keurmerk , zal vanaf het dienstjaar 2025 de jaarrekening worden opgemaakt
conform de richtl n 650 Fondsenwervende instellingen van Raad voor de jaarverslaggeving. Om voor het
dienstjaar 2025 een vergel kingsmogel kheid te hebben met het huidige versla aar 2024 z n de b lagen
5 en 6 toegevoegd, waarb de c fers van het dienstjaar 2024 gerangschikt z n volgens de richtl n 650.

Rekeningsaldo gesplitst naar herkomst
Onderstaand overzicht geeft de werkel ke gerealiseerde saldi ten opzichte van de geraamde saldi
(inclusief reserve mutaties) per onderdeel weer, voor een uitgebreide toelichting wordt verwezen naar
b lage 4 en 5 van deze jaarrekening.

                                                                   rekening       begroot      verschil
Natuurbeheer en recreatie (inclusief vastgoed)                  € -1.384.145   € -1.328.485   € -55.660   N
Projecten                                                          € -99.206      € -59.200   € -40.006   N
Communicatie, educatie, voorlichting, vrijwilligers & draagvlak   € -279.831    € -339.485     € 59.654   V
                                                                 € 1.796.670
Bestuursondersteuning, belangenbehartiging, beleid & participanten              € 1.727.170    € 69.500   V

Jaarrekening saldo 2024                                            € 33.488            €0     € 33.488    V


V=voordelig N=nadelig
Afrondingsverschillen zijn mogelijk



Participantenb dragen
Het werk van het Goois Natuurreservaat wordt mede mogel k gemaakt door de b drage van de
participanten in de exploitatie van de stichting. De participantenb drage 2024 is berekend op grond van
de vernieuwde samenwerkingsovereenkomst tussen de v f Gooise participanten vastgesteld en
getekend.in de bestuursvergadering van december 2023

De verdeling over de Gooise participanten is conform de vernieuwde samenwerkingsovereenkomst
gebaseerd op het inwoneraantal per 1 januari van het voorafgaande dienstjaar.

In de uittredingsovereenkomsten met de voormalige participant Amsterdam is opgenomen dat
gedurende de periode van 2021 tot en met 2024 nog een jaarl kse b drage van € 312.570 rechtstreeks aan


                                                      5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>het GNR wordt overgemaakt. De laatste term n van het jaarl kse bedrag van de gemeente Amsterdam is
in deze jaarrekening verantwoord en éénmalig in mindering gebracht op de te betalen
participantenb drage van de Gooise participanten.

Ontwikkeling participanten bijdrage in de laatste 10 jaar

                     Jaar     uitgangs-       loon/prijs    beleidsplan      bijdrage      bezuinigingen/    bijdrage
                                 punt          stijging     2017-2020         beheer        bijz.mutatie      totaal

                   2015       € 1.909.360             €0                    € 1.909.360                     € 1.909.360
    extra bijdrage 2015 *1                                                   € 249.885                       € 249.885

      jaarrekening 2016       € 1.909.360       € 34.350                     € 1.943.710                    € 1.943.710
  transitiebijdrage 2016 *2           €0             €0                       € 205.017                      € 205.017

      jaarrekening 2017        € 1.943.710       € 32.160       € 420.000   € 2.395.870                     € 2.395.870
  transitiebijdrage 2017 *2            €0             €0                      € 208.899                       € 208.899

     jaarrekening 2018      € 2.395.870          € 51.100       € 345.000   € 2.791.970                     € 2.791.970
  transitiebijdrage 2018 *2                                                  € 210.000                       € 210.000

         jaarrekening 2019    € 2.791.970       € 55.430        € 260.000   € 3.107.400                     € 3.107.400

     jaarrekening 2020        € 3.107.400        € 83.100        € 75.000   € 3.265.500                     € 3.265.500

         jaarrekening 2021 *3 € 3.265.500       € 77.040                    € 3.342.540         -€ 7.460    € 3.335.080

     jaarrekening 2022 *4 € 3.342.540           € 31.000                    € 3.373.540        -€ 101.210   € 3.272.330

     jaarrekening 2023        € 3.272.330       € 46.750                    € 3.319.080                     € 3.319.080

        begroting 2024        € 3.319.080      € 200.270                    € 3.519.350                     € 3.519.350
     jaarrekening 2024        € 3.319.080      € 200.270                    € 3.519.350                     € 3.519.350

    1.     B de vaststelling van de jaarrekening 2014 is door een aantal participanten een extrab drage van € 1, per
           inwoner toegezegd. Daarnaast is in de dagel ks bestuur vergadering van 15 oktober 2015 besloten dat de
           participanten b dragen in de gemaakte kosten in het kader van het verkennend onderzoek naar mogel ke
           samenwerkingspartners over de jaren 2014 en 2015.
    2.     In het kader van het transitieproces 2016-2018 is door de Gooise participanten besloten om gedurende die
           periode, afhankel k van de ingediende transitiebegroting, een b drage van € 1,- per inwoner beschikbaar te
           stellen.
    3.     In de uittredingsovereenkomst met de participant Amsterdam is afgesproken dat Amsterdam, naast de
           uittredingssom van € 4 miljoen, gedurende de periode 2021-2024 nog een ge xeerd bedrag van € 312.570
           per jaar b draagt. Het bedrag van € 7.460 is het verschil tussen de geraamde en ontvangen b drage 2021.
    4.     In 2022 is, exclusief looncompensatie, een bezuiniging doorgevoerd van 3% op de geraamde
           participantenb drage 2021.




                                                            6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>De participantenb drage voor 2024 is als volgt verdeeld:
Bijdragen participanten 2024

Participant                                 Verdeling       Bijdrage

Gooise gemeenten                                           € 3.206.780
Jaarlijkse bijdrage Amsterdam t/m 2024      Vast bedrag      € 312.570

Bijdragen participanten                                    € 3.519.350


Bijdragen Gooise gemeenten
                                           Inwoners           Bijdrage
Gemeente                                  Per 01-01-23

Gemeente Blaricum                                12.490       € 182.770
Gemeente Gooise Meren                            60.341      € 883.000
Gemeente Hilversum                               93.345     € 1.365.970
Gemeente Huizen                                  41.252      € 603.660
Gemeente Laren                                    11.712      € 171.380



Bijdragen Gooise gemeenten                      219.140    € 3.206.780


Vanaf het dienstjaar 2024 maakt de b drage voor het onderhoud van de etspaden van de voormalige
R wielpadenvereniging Gooi- en Eemland integraal onderdeel uit van de jaarl kse participanten b drage.




                                                   7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>Personeel
De rechtspositie en daarmee de bezoldiging is gebaseerd op de provinciale rechtspositieregeling. Op
grond hiervan delen w mee dat binnen de stichting er geen werknemers z n die een inkomen genieten
dat meer bedraagt dan het inkomen van een minister, zoals bedoeld in artikel 2.3 lid 1 van de Wet
Normering bezoldiging Topfunctionarissen in de publieke en semipublieke sector (WNT) en/of de door de
Provincie Noord-Holland te hanteren inkomensnorm gesubsidieerde instellingen, z nde in 2024 € 233.000
inclusief belaste onkostenvergoedingen en pensioenb drage. Zie voor het WNT-verantwoordings-
document, het onderdeel “Overige mededelingen” pagina 37 van deze jaarrekening.

De bestuursleden (zie “Overige gegevens” voor alle leden welke per 31 december 2024 deel uitmaakten van
het bestuur) z n onbezoldigd.



In onderstaande tabel is het verloop van de werkel ke vaste personeelsformatie in 2024 weergegeven.

De personeelsformatie 2024 (in fte)
Functie                                              stand           Bij      Af           stand         fte
                                                    01-01-24                              31-12-24    begroting
Directeur-rentmeester *1                                     1,00     1,00                    2,00        1,00
Controller                                                   0,89                             0,89        0,89
Team beleid, organisatie & externe relaties
Teamleider                                                   1,00     1,00     1,00           1,00        1,00
Senior communicatieadviseur                                  0,89                             0,89        0,89
Senior beleidsmedewerker NLR *2                              1,00     1,00                    2,00        1,00
Senior adviseur bedrijfsvoering                              1,00                             1,00        1,00
Beleidsmedewerker NRL *3                                     0,89              0,50           0,39        0,39
Coördinator fondsenwerving                                   0,89                             0,89        0,89
Coördinator vrijwilligerswerk en educatie                    1,00                             1,00        1,00
Coördinator grondzaken                                       0,83                             0,83        0,83
Medewerker informatievoorziening (ICT&GIS)                   1,34                              1,34       1,45
Medewerker communicatie & evenementen                        0,67                             0,67        0,67
Medewerker financiële administratie                          0,83                             0,83        0,83
Management assistent/bestuurssecretariaat                    0,67     0,56     0,67           0,56        0,56
Medewerker HR                                                0,89                             0,89        0,89
Secretariaat                                                 1,78                              1,78       1,78
Team terreinbeheer
Hoofd terreinbeheer                                          1,00                             1,00        1,00
Regiobeheerders                                              3,00                             3,00        3,00
Boswachters                                                  5,89                             5,89        5,89
Beheerder begrazing & vee verzorging                         1,00                             1,00        1,00
Herders/veeverzorgers *4                                     2,00     1,39                    3,39        2,89
Medewerkers terreinbeheer *4                                 6,39                  1,39       5,00        5,00
Projectbureau
Senior projectleider/programmamanager *5                     1,00              1,00           0,00        0,00
Senior projectleider *3                                      1,00     0,50                     1,50       2,50
Regiobeheerder/projecttoezichthouder *6                      1,00                             1,00        0,00

Formatie                                                 37,85       5,45      4,56          38,74       36,35



*1 T del k 2 fte: 1-5-2024 t/m 30-5-2025 (boven formatief vanwege verzuim).

*2 T del k 2 fte: 1-12-2024 tot en met 28-2-2025.



                                                         8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>*3 Per 1-12-2024 0,5 fte van Beleid naar Projecten gegaan. Zie ook fte senior projectleiders.

*4.Per 1-7-2024 is de formatie verschoven van medewerkers terreinbeheer naar herders/veeverzorgers. Hiervan is
0,5 fte t del k boven formatief in verband met het korter gaan werken door één van de medewerkers, vooruitlopend
op de pensionering en vanwege beperkte fysieke inzetbaarheid.

*5 Per 1/12/2024 is het programmamanagement ondergebracht b de teamleider BO&E. en is de fte overgeheveld naar
senior projectleider.

*6 Eind 2022 is besloten één van de regiobeheerders boven formatief tot aan de pensioendatum (per 31-12-2025) als
t del ke toezichthouder projecten aan te stellen.



B dragen ten behoeve van het reguliere personeel door de Stichting Steun Goois Natuurreservaat
Van de structurele personeelsformatie van 36,35 fte per 31 december 2024 wordt op begrotingsbasis de
lasten van het projectbureau 2,0 fte gedekt door geraamde projectb dragen van de Steunstichting. In de
jaarrekening 2024 is € 158.835 ten laste van projecten gebracht.

Financiële positie
Het netto werkkapitaal van de stichting wordt berekend door de vlottende activa te verminderen met de
schulden op korte term n. Het werkkapitaal bedraagt ultimo 2024 positief € 4.512.320 (in 2023, bedroeg
dit € 2.457.711 positief).




                                                           9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>Vaststelling jaarrekening
De jaarrekening 2024 is gecontroleerd door ETL Assurance & Overheidsaccountants Accountants te
Haarlem. De door dit kantoor afgegeven controleverklaring is b het onderdeel “Overige gegevens”
opgenomen.

Het bestuur van de Stichting Goois Natuurreservaat heeft in de vergadering van 27 maart 2025 de
jaarrekening 2024 vastgesteld.

Was getekend, Hilversum, 27 maart 2025

voorzitter,                                                    bestuurslid nanciën,


…………………………………………………                                            …………………………………………….

C.J.G. Dosker                                                  J. van den Bor



bestuurslid personeelszaken,                                   bestuurslid participant Blaricum,



……………………………………………….                                            …………………………………………..

R. van den Berg                                                J.M.G. Ongering-Lanphen



bestuurslid participant Gooise Meren,                          bestuurslid participant Hilversum,



………………………………………………..                                           ……………………………………………..

H.M. Bellaart                                                  ……………………..



bestuurslid participant Huizen,                                bestuurslid participant Laren,




……………………………………………….                                            ………………………………………………

R.G. Boom                                                      J.G. van Midden




                                                  10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>      BALANS NA RESULTAATBESTEMMING PER 31 DECEMBER



                                                     2024                         2023

      ACTIVA

A.    Vaste activa
 I    Materiële vaste activa               € 728.867                       € 829.459




                                                             € 728.867                    € 829.459




B.    Vlottende activa
 I    Vorderingen en overlopende activa   € 1.423.085                     € 1.267.439
II    Liquide middelen                    € 3.395.612                     € 1.712.630
III   Onderhanden werk projecten            € 371.889                        € 65.247



                                                            € 5.190.586                  € 3.045.316



                                                            € 5.919.453                  € 3.874.775




                                                12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>      BALANS NA RESULTAATBESTEMMING PER 31 DECEMBER



                                                         2024                         2023

      PASSIVA

C.    Eigen vermogen
  I   Kapitaal                                        € 272                         € 272
 II   Algemene reserve                            € 145.796                     € 172.309
III   Bestemmingsreserves                       € 4.499.938                   € 2.659.172
IV    Bestemmingsfondsen                          € 396.319                     € 179.768

                                                              € 5.042.326                    € 3.011.520

D. Voorzieningen
 I Voorziening baggeren wateren/poelen                  €0                      € 83.420
II Voorziening ww verplichtingen personeel        € 198.861                    € 192.230

                                                                  € 198.861                   € 275.650



E     Kortlopende schulden
 I    Crediteuren                                € 329.778                     € 213.186
II    Overloop verlofrechten personeel            € 116.327                    € 126.901
III   Overige schulden en overlopende passiva    € 232.161                     € 247.518



                                                                 € 678.266                    € 587.605



                                                                € 5.919.453                  € 3.874.775




                                                    13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre> STAAT VAN BATEN EN LASTEN

LASTEN                                                                 Jaar-          gewijzigde         Jaar-
                                                                     rekening         begroting        rekening
                                                                       2024             2024             2023

Personeel
            Lonen en salarissen                                        € 3.203.821      € 3.241.490     € 3.011.349
            Overige personeelskosten                                     € 219.738        € 148.160       € 151.452
            Inhuur (Uitzendkracht/Detachering)                            € 121.417        € 110.140      € 32.802
subtotaal personeel                                                   € 3.544.976      € 3.499.790     € 3.195.603




Bedrijfsvoering
            Huisvesting                                                  € 112.865       € 108.750        € 107.581
            Automatisering                                              € 135.280        € 145.470       € 132.256
            Kantoorkosten                                                 € 59.619        € 76.330        € 75.336
            Afschrijvingen                                              € 142.738        € 160.055       € 126.243
subtotaal bedrijfsvoering                                              € 450.502        € 490.605        € 441.416

Algemene organisatiekosten                                              € 127.209        € 135.090       € 181.598

Beheerlasten                                                          € 1.790.231      € 2.077.190     € 1.590.891

Projecten exclusief personeelslasten
          Werk derden                                                  € 1.214.863       € 1.531.145    € 1.038.845
          Overige uitgaven




subtotaal projecten                                                   € 1.214.863       € 1.531.145    € 1.038.845

totaal van de lasten                                                   € 7.127.781     € 7.733.820     € 6.448.353




Mutaties (bestemmings) reserves/fondsen
            Toevoeging egalisatie reserve natuurbeheer                  € 219.300        € 105.400      € 235.940
            Toevoeging reserve vervanging materieel v/m RPV               € 11.420         € 11.420        € 11.150
            Toevoeging algemene egalisatie reserve                             €0                €0             €0
            Toevoeging reserve gebouwd vastgoed                       € 2.063.000      € 2.050.000      € 940.000
            Toevoeging reserve beleid en communicatie/draagvlak                €0                €0             €0
            Toevoeging fonds verwervingen cs                             € 125.014               €0         € 7.876
            Toevoeging fonds natuurontwikkeling                          € 10.000                €0       € 10.000
            Toevoeging fonds extra investeringen/projecten (NPL/private gelden)
                                                                         € 10.400                €0             €0
            Toevoeging fonds exploitatie Infoschuur                        € 9.360               €0        € 11.268
subtotaal reservemutaties                                            € 2.448.494       € 2.166.820     € 1.216.234




Totale lasten na reserve mutaties                                     € 9.576.275     € 9.900.640      € 7.664.587

            Positief jaarrekening saldo                                 € 33.487




                                                       14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>STAAT VAN BATEN EN LASTEN

BATEN                                                                  Jaar-          gewijzigde        Jaar-
                                                                     rekening         begroting       rekening
                                                                       2024             2024            2023

Eigen inkomsten
           Huren en pachten                                              € 415.908      € 389.475      € 440.858
           Beheervergoedingen van derden                                  € 48.543       € 47.280        € 50.753
           Overige eigen inkomsten                                       € 237.194       € 184.590     € 235.075
           Overige eigen inkomsten - fondsenwerving                     € 203.289       € 133.020       € 156.255
           Overige opbrengsten - rente                                    € 50.829       € 44.000       € 20.594
           Algemene bate - vrijval voorziening baggeren                    € 61.805            €0             €0
subtotaal eigen inkomsten                                              € 1.017.567      € 798.365      € 903.536

Subsidies en bijdragen van derden
           Subsidiestelsel Natuur en Landschap                         € 1.072.269     € 1.072.270     € 1.066.315
           Overige subsidies                                               € 73.913        € 68.700       € 69.457
           Bijdrage Steunstichting GNR                                    € 114.152       € 118.900      € 119.585
subtotaal subsidies en bijdragen                                      € 1.260.334      € 1.259.870    € 1.255.357




Bijzondere baten                                                      € 2.086.831     € 2.068.000      € 935.067

Projecten
            Bijdragen Steunstichting GNR                                € 281.000        € 955.546      € 718.600
            Overheidssubsidies                                          € 300.000        € 178.369       € 35.000
            Bijdragen derden                                              € 65.769             €0        € 39.500
            Fondsenwerving                                              € 321.094              €0         € 19.895
            Overige inkomsten                                                  €0                              €0
            Mutatie onderhanden werk                                    € 306.642       € 505.000       € 205.659
subtotaal projecten                                                   € 1.274.504      € 1.638.915    € 1.018.654

totaal van de eigen baten                                             € 5.639.236      € 5.765.150     € 4.112.614

Participantenbijdragen                                                € 3.519.350      € 3.519.350    € 3.319.080

Mutaties (bestemmings) reserves/fondsen
            Aanwending egalisatie reserve natuurbeheer                  € 172.822        € 299.900      € 109.167
            Aanwending reserve vervanging materieel v/m RPV              € 90.500          € 91.000           €0
            Aanwending algemene egalisatie reserve                      € 60.000          € 117.240      € 61.265
            Aanwending reserve gebouwd vastgoed                          € 43.300         € 63.000      € 32.822
            Aanwending reserve beleid en communicatie/draagvlak          € 69.332         € 30.000       € 10.575
            Aanwending fonds verwervingen cs                                   €0          € 15.000           €0
            Aanwending fonds natuurontwikkeling                           € 15.212               €0      € 13.265
            Aanwending fonds extra investeringen/projecten (NPL/private gelden)
                                                                              € 10               €0           €0
            Aanwending fonds exploitatie Infoschuur                            €0                €0           €0
subtotaal reservemutaties                                               € 451.176        € 616.140     € 227.093




Totale baten na participantenbijdragen en reserve mutaties            € 9.609.762     € 9.900.640     € 7.658.787

            Negatief jaarrekening saldo                                                                  € 5.800




                                                          15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>Kasstroomoverzicht
                                                           2024                                      2023
Kasstroom uit operationele activiteiten

Resultaat excl.financiering
resultaat                                                 € -17.342                                 € -26.394
overige mutaties eigen vermogen                          € 1.997.319                                € 989.141

Aanpassingen voor:
afschrijvingen/ontv.aflossingen                           € 142.738                                 € 126.243
interest baten en lasten

mutatie voorzieningen dotatie/vrijval                     € -76.789                                         €0

mutaties werkkapitaal
- mutatie vorderingen                      € -462.288                                 € -394.665
- mutatie kortlopende schulden                € 90.661                                € -352.800
                                                         € -371.627                                € -747.465

ontvangen interest                                         € 50.829                                  € 20.594

Kasstroom uit operationele activiteiten                                 € 1.725.128                                € 362.119

Kasstroom uit investeringsactiviteiten

investeringen in materiële vaste activa                  € -289.394                                € -200.704
desinvesteringen materiële vaste activa                  € 247.248                                     € 5.550
investeringen in financiële vaste activa                        €0                                         €0

Kasstroom uit investeringsactiviteiten                                   € -42.146                                € -195.154

Kastroom uit financieringsactiviteiten
                                                                  €0                                        €0
Kasstroom uit financieringsactiviteiten                                        €0                                       €0

Netto kasstroom                                                        € 1.682.982                               € 166.965

Saldo liquide middelen per 1/1:
Rabobank                                                 € 1.703.910                               € 1.536.740
Kasgelden                                                    € 8.720                                   € 8.926

                                                                        € 1.712.630                              € 1.545.666

Saldo liquide middelen per 31/12:
Rabobank                                                 € 3.387.145                               € 1.703.910
Kasgelden                                                    € 8.467                                   € 8.720

                                                                       € 3.395.612                               € 1.712.630

Mutatie liquide middelen                                               € 1.682.982                               € 166.964


Afrondingsverschillen z n mogel k




                                                            16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>Toelichting Algemeen en grondslagen
Algemeen
De Stichting Goois Natuurreservaat, hierna ook te noemen als "GNR of Het Goois Natuurreservaat", is
opgericht op 11 november 1932 door de dest ds zes Gooise gemeenten, de provincie Noord-Holland en de
gemeente Amsterdam en is gevestigd aan de Nieuwe Meentweg 2, te Hilversum. De stichting is
ingeschreven in het register van de Kamer van Koophandel onder nummer 41223080 en geregistreerd b
de belastingdienst onder (RSIN) nummer 001939270.

De in deze jaarrekening opgenomen informatie heeft geheel en alleen betrekking op de Stichting Goois
Natuurreservaat en betreft het versla aar 2024, welke gel kloopt met het kalenderjaar.

De doelstellingen en de hieraan ontleende activiteiten z n vastgelegd in artikel 1 van de statuten:

1.a de instandhouding van het natuurschoon in het Gooi door verkr ging van de aldaar gelegen terreinen, ten einde deze ten
eeuwigen dage ongeschonden als natuurterrein te behouden; en
1.b aan het publiek door vr e toegang tot die terreinen onder eventueel te stellen bepalingen, het genot van dat natuurschoon te
verzekeren.

De voornaamste activiteiten van de stichting bestaan uit het beheren, in de meest ruime zin van de
betekenis van het woord, van de ca 2.950 hectare natuurterrein die in de ruim afgelopen 90 jaar is
verworven, inclusief de in of op het terrein aanwezige voorzieningen.

Deze jaarrekening is ondertekend door, de t dens de vaststellingsvergadering, aanwezige leden.

Toegepaste standaarden

De jaarrekening is opgesteld volgens richtl n C1 Kleine organisaties zonder winststreven van de Raad voor
de Jaarverslaggeving

Presentatie

De jaarrekening wordt gepresenteerd in euro's, de functionele valuta van de stichting.

De staat van baten en lasten kent een categoriale indeling, met toelichting. In de b lagen is een staat van
baten en lasten opgenomen op basis van een functionele indeling. Hierin z n baten en lasten toegerekend
aan de verschillende (hoofd)doelen en projecten tevens is daar een toelichting op de functioneel
ingedeelde staat van baten en lasten opgenomen.

Continuïteit

Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling.



Grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling
De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling
z n gebaseerd op historische kosten.
Voor zover niet anders is vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde

Een actief wordt in de balans opgenomen wanneer het waarsch nl k is dat de toekomstige economische
voordelen ervan naar de stichting zullen toevloeien en de waarde daarvan betrouwbaar kan worden
vastgesteld. Een verplichting wordt in de balans opgenomen wanneer het waarsch nl k is dat de
afwikkeling daarvan gepaard zal gaan met een uitstroom van middelen die economische voordelen in zich
bergen en de omvang van het bedrag daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld.




                                                                17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>Baten worden in de winst-en-verliesrekening opgenomen wanneer een vermeerdering van het
economisch potentieel, samenhangend met een vermeerdering van een actief of een vermindering van
een verplichting, heeft plaatsgevonden, waarvan de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. Lasten
worden verwerkt wanneer een vermindering van het economisch potentieel, samenhangend met een
vermindering van een actief of een vermeerdering van een verplichting, heeft plaatsgevonden, waarvan
de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld.

De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop z betrekking hebben.



Gebruik van schattingen

De opstelling van de jaarrekening vereist dat het bestuur zich oordelen vormt en schattingen en
veronderstellingen maakt die van invloed z n op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde
waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkel ke uitkomsten kunnen
afw ken van deze schattingen.
De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van
schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige
perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft.
De volgenden waarderingsgrondslagen z n naar mening van de directie het meest kritisch voor het
weergeven van de nanciële positie en vereisen schattingen en veronderstellingen:

     nog te ontvangen bedragen
     nog te betalen bedragen



Financiële instrumenten

Onder nanciële instrumenten worden zowel primaire nanciële instrumenten, zoals vorderingen en
schulden, als afgeleide nanciële instrumenten (derivaten) verstaan. De stichting maakt geen gebruik van
afgeleide instrumenten. Voor de grondslagen van primaire nanciële instrumenten wordt verwezen naar
de behandeling per balanspost.



Materiële vaste activa

Vaste activa
Investeringen in vaste activa worden opgenomen tegen de historische aanschaf- c.q. vervaardigings-pr s,
inclusief b komende kosten welke rechtstreeks gerelateerd kunnen worden aan het actief, verminderd
met speci ek met de aanschaf/vervaardiging van deze activa samenhangende ontvangen
subsidies/b dragen/ontvangsten en b zondere waardeverminderingen. Op activa wordt afgeschreven
met een vast percentage van de netto aanschafwaarde, rekening houdend met een eventuele restwaarde.




                                                  18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>Voor de diverse categorieën worden de volgende percentages gehanteerd:
   - gebouwen *1                                nieuwbouw                                                          2,50%
                                                verbouw/renovatie                                                  5,00%
   - inventaris                                                                                                   10,00%
   - werktuigen en machines, afhankel k van verwachte economische levensduur                            10,00 tot 33,33%
   - vervoermiddelen nieuw, afhankel k van verwachte economische levensduur                             16,67 tot 25,00%
   - vervoermiddelen gebruikt, afhankel k van verwachte restant economische levensduur                 33,33 tot 100,00%
   - automatisering hardware, afhankel k van verwachte technische levensduur                            25,00 tot 33,33%

*1 Onderhoudsuitgaven worden slechts geactiveerd, indien z de gebruiksduur van het object verlengen.




B zondere waardeverminderingen
Voor materiële vaste activa wordt op iedere balansdatum beoordeeld of er aanw zingen z n dat deze
activa onderhevig z n aan b zondere waardeverminderingen. Als dergel ke indicaties aanwezig z n,
wordt de realiseerbare waarde van het actief geschat. De realiseerbare waarde is de hoogste van de
bedr fswaarde en de opbrengstwaarde. Als het niet mogel k is de realiseerbare waarde te bepalen voor
een individueel actief, wordt de realiseerbare waarde bepaald van de kasstroom genererende eenheid
waartoe het actief behoort.
Wanneer de boekwaarde van een actief of een kasstroom genererende eenheid hoger is dan de
realiseerbare waarde, wordt een b zonder waardeverminderingsverlies verantwoord voor het verschil
tussen de boekwaarde en de realiseerbare waarde. Indien sprake is van een b zonder
waardeverminderingsverlies van een kasstroom genererende eenheid, wordt het verlies allereerst
toegerekend aan goodwill die is toegerekend aan de kasstroom genererende eenheid. Een eventueel
restant verlies wordt toegerekend aan de andere activa van de eenheid naar rato van hun boekwaarden.

Grondaankoop en -verkoop
Voor de waardering van grondaankopen gelden b zondere omstandigheden waarb het GNR als
natuurbeheerorganisatie in het kader van de doelstellingen natuurterrein en of andere gronden
aanschaft, met het doel deze zelf te beheren. Ondanks de hierb ontvangen subsidies en giften voor de
aanschaf leidt de toekomstige exploitatie van die terreinen tot verlies. Om deze redenen worden
grondaankopen ineens afgeschreven ten laste van het resultaat. De hiervoor ontvangen subsidies en
andere baten komen in de baten tot uitdrukking. Een eventueel verschil wordt in het betreffende jaar via
resultaatbestemming onttrokken aan, dan wel gestort in het bestemmingsfonds verwervingen cs.

Onderhanden projecten

In de waardering van onderhanden projecten z n de kosten in het betreffende boekjaar die direct
betrekking hebben op het project en/of die toerekenbaar z n aan het project begrepen. De toerekening
van opbrengsten, subsidies en overige b dragen/ontvangsten in het betreffende boekjaar z n eveneens in
de waardering begrepen. B afsluiting van een project wordt het resultaat ten laste of ten gunste
gebracht van de staat van baten en lasten van het betreffende boekjaar. Het resultaat wordt in het
betreffende jaar via resultaatbestemming onttrokken aan, dan wel gestort in het bestemmingsfonds Extra
investeringen/projecten (NPL /private gelden). De saldi van niet afgeronde projecten wordt via de
balanspost Onderhanden projecten verantwoord.

Vorderingen en overlopende activa

De vorderingen worden opgenomen tegen de nominale waarde; waardering van vorderingen geschiedt
onder aftrek van een eventuele voorziening wegens oninbaarheid. De voorziening wordt gebaseerd op een
individuele beoordeling van de inbaarheid van de vorderingen.

Eigen vermogen
Het eigen vermogen bestaat uit het vaste kapitaal, reserves en fondsen



                                                              19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>Egalisatiereserve
Aan de egalisatiereserve wordt het positieve/negatieve saldo in enig jaar toegevoegd dan wel onttrokken.
De hoogte van de egalisatiereserve mag maximaal 10% van de jaarb drage van de participanten bedragen
(artikel 1 lid 5 van de samenwerkingsovereenkomst 2023).

Bestemmingsreserves
Dit z n de reserves waaraan gelet op de herkomst en/of beoogde besteding van de middelen door eigen
keuzes van het bestuur een bepaalde bestemming is gegeven. Het betreft geen verplichting, het bestuur
kan deze beperking zelf opheffen.

Bestemmingsfondsen
Betreft middelen waaraan door de gevers van die middelen een bepaalde bestemming wordt gegeven
zonder dat sprake is van een terugbetalingsverplichting.

Voorzieningen

     Voorzieningen worden opgenomen, wanneer sprake is van:
      een in rechte afdwingbare of feitel ke verplichting die het gevolg is van een gebeurtenis in het
      verleden; en
     waarvan een betrouwbare schatting kan worden gemaakt; en
     het waarsch nl k is dat voor afwikkeling van die verplichting een uitstroom van middelen nodig
      is.

Dergel ke voorziening worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar
verwachting noodzakel k z n om de verplichtingen en verliezen af te wikkelen.

In het kader van de werkloosheidswet is de Stichting Goois Natuurreservaat eigen risicodrager. Dit houdt
in dat de uitkeringen op grond van deze wet, gedurende de maximale wettel ke term n, zolang de
betreffende medewerkers geen nieuwe baan gevonden hebben, voor rekening komen van de stichting.
Voor de (latente) verplichtingen is een voorziening getroffen. In de CAP (CAO voor provincies) z n
afspraken gemaakt voor de reparatie van het derde WW-jaar. Deze voorziening dient ook ter dekking van
deze latente verplichtingen.

Kortlopende schulden

Kortlopende schulden en overige nanciële verplichtingen worden b eerste verwerking gewaardeerd
tegen reële waarde. Na eerste verwerking vindt waardering plaats tegen geamortiseerde kostpr s op
basis van effectieve rentemethode. Indien er sprake is van agio of disagio of transactiekosten is de
geamortiseerde kostpr s gel k aan de nominale waarde van de schuld.



Opbrengstverantwoording

Overheidssubsidies
Overheidssubsidies die betrekking hebben op grondaankopen of die geen betrekking hebben op andere
activa worden in het resultaat verantwoord wanneer de desbetreffende kosten z n gemaakt en aan de
voorwaarden van subsidiëring is voldaan.

Resultaat onderhanden projecten
Zodra een betrouwbare schatting kan worden gemaakt van het resultaat van een onderhanden project,
worden de projectopbrengsten en -kosten als baten en lasten in de staat van baten en lasten verwerkt
naar rato van de verrichte prestaties per balansdatum.

Nalatenschappen
Nalatenschappen worden opgenomen in het boekjaar waarin de omvang betrouwbaar kan worden
vastgesteld. De instelling kan de omvang van de bate uit nalatenschap normaliter betrouwbaar inschatten

                                                   20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>op het moment dat de nalatenschap zich bevindt in het stadium waarop de boedelbeschr ving is
ontvangen.
Voorlopige uitbetalingen in de vorm van voorschotten worden in het boekjaar waarin ze worden ontvangen
verantwoord als baten uit nalatenschappen, voor zover deze niet al in een voorgaand boekjaar z n
verantwoord. Verkr gingen belast met vruchtgebruik worden pas in de staat van baten en lasten
verantwoord b het einde van het vruchtgebruik of b eerdere verkoop van de blote eigendom.

Huur- en pachtopbrengsten
De inkomsten worden opgenomen in het boekjaar waarop deze betrekking hebben op basis van de
contractuele overeenkomsten.

Participantenb drage
De b drage van de participanten in de exploitatie van de stichting is geregeld in een overeenkomst In de
bestuursvergadering van december 2023 is de nieuwe participantenovereenkomst vastgesteld en
getekend, waarb de onderlinge verdeling is vastgesteld aan de hand van het inwoneraantal van 1 januari
voorafgaand aan het betreffende dienstjaar.



Pensioenlasten

Ten aanzien van de pensioentoezeggingen aan medewerkers wordt de jaarl kse premiebetaling als last
verantwoord. Per jaareinde verschuldigde premies z n als verplichting op de balans opgenomen.

Belastingen

De stichting is op een enkele activiteit na, niet BTW plichtig.

Jaarl ks wordt er door het GNR een opstelling gemaakt waarin de ‘door te schuiven BTW’ is opgenomen.
B het opstellen van dit overzicht wordt rekening gehouden met de aard van de BTW en de mogel kheid
om deze BTW via het btw-compensatiefonds te verwerken b de participanten. De huidige
transparantiemethode is opgenomen in paragraaf 3,2 van het besluit van de Staatsecretaris van
Financiën van 24 december 2020, nr. 2020-249875, Stcrt. 2020, nr. 62965.



Kasstroomoverzicht

Het opgenomen kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode.



Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen

Voor de uitvoering van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen in de (semi)publieke sector
(WNT) heeft de stichting zich gehouden aan de Beleidsregel toepassing WNT en deze als normenkader b
het opmaken van deze jaarrekening gehanteerd.




                                                      21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>Toelichting op de balans na resultaatbestemming per 31 december


    A. Vaste Activa
                                                                     2024           2023

  A.I Materiële vaste activa
   (voor het verloop van de aanschaf- en boekwaarden zie tabel hierna)
    Bos- en heidebezit                                                      €0              €0
    Gebouwen                                                            € 5.544      € 159.502
    Materieel beheer                                                 € 373.560       € 294.027
    Vervoermiddelen                                                  € 208.653        € 217.181
    Inventaris                                                              €0              €0
    Automatisering                                                     € 20.548       € 20.039
    Vrijwilligers                                                           €0              €0
    Niet aan bedrijfsuitvoering dienstbare materiële vaste activa    € 120.562        € 138.710

                                                                     € 728.867      € 829.459

    Het verloop van de activa is als volgt te specificeren:
    Boekwaarde per 1 januari                                         € 829.459       € 760.548
    Bij: Investeringen                                               € 289.394       € 200.704
    Af: Desinvesteringen                                             € 247.248          € 5.550
        Afschrijvingen                                               € 142.738       € 126.243

    Boekwaarde per 31 december                                       € 728.867      € 829.459

    Toelichting bezit GNR:
    Oppervlakte per 1 januari (oppervlakte in ha, a, ca)             2861.17.86     2859.49.70
    Correctie kadastrale metingen *1                                   -0.91.23         1.78.39
    Mutatie bij                                                         5.33.35            8.10
    Mutatie af                                                         4.45.04            18.33

    Oppervlakte per 31 december *2                                   2861.14.94      2861.17.86

Materieel beheer
In 2024 is de tractor vervangen en z n een stobbenfrees, trilblok en lier aangeschaft.

Vervoermiddelen
In 2024 is een dienstauto vervangen.
Eén van de twee elektrische motoren is, als gevolg van een ongeval, vroegt dig vervangen. Met de
ontvangen verzekeringsuitkering is de restant boekwaarde afgeboekt. De aanschafwaarde van het
vervangende exemplaar is geactiveerd.

Automatisering
Betreft de reguliere jaarl ks vervanging van afgeschreven laptops en desktoppen, investering ruim
€ 12.600.

Oppervlakte
*1 In verband met een nauwkeuriger administratie in afstemming met het kadaster, is in 2024 gebleken
dat het feitel k areaal aan gronden in eigendom, uitgeven in erfpacht, in erfpacht genomen en gedeeld
eigendom kleiner was dan de hier jaarl ks gepubliceerde c fers. Deze afname is derhalve administratief.
*2 Naast het in ons bezit z nde areaal, beheren we ook nog gronden in bezit van anderen. De oppervlakte
hiervan bedraagt ca. 58 hectare.



                                                           23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>Speci catie Materiële Vaste Activa
Toelichting op de balans na resultaatbestemming per 31 december

Bedragen afgerond op 1€
                                      Gebouwen       Materieel       Vervoer-        Inventaris       Automati-      Vrijwilligers    Niet aan bedrijfs-    Totaal
                                                      beheer         middelen                          sering                        voering dienstbaar

Aanschafwaarde per 1 januari 2024      € 442.348       € 484.603      € 396.691          € 13.369       € 156.429         € 15.736            € 327.634    € 1.836.809
Investeringen 2024                            €0       € 207.560       € 69.211               €0         € 12.623              €0                   €0      € 289.394
Desinvesteringen 2024                  € -218.035      € -132.418     € -54.978               €0              €0               €0                   €0      € -405.431
                                                                                                                                                                   €0
Aanschafwaarde per 31 december 2023     € 224.313      € 559.745      € 410.924          € 13.369       € 169.052         € 15.736            € 327.634    € 1.720.772



Afschrijvingen per 1 januari 2024       € 282.846       € 190.576     € 179.509          € 13.369       € 136.390         € 15.736            € 188.924    € 1.007.350
Afschrijvingen 2024                        € 6.015       € 46.719     € 59.742                €0          € 12.115             €0              € 18.148      € 142.738
Correctie desinvesteringen              € -70.093        € -51.110    € -36.981               €0              €0               €0                   €0      € -158.183

                                        € 218.769       € 186.185     € 202.271          € 13.369       € 148.504         € 15.736            € 207.072      € 991.905

Boekwaarde per 1 januari 2024           € 159.502      € 294.027       € 217.181             €0         € 20.039               €0              € 138.710    € 829.459

Boekwaarde per 31 december 2024             5.544        373.560       208.653                    0       20.548                 0              120.562       728.867




                                                                                24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>    B. Vlottende Activa



                                                 2024              2023
   B.I Vorderingen overlopende activa
     Debiteuren                              € 260.964             € 80.349
     Nog te ontvangen subsidies             € 1.072.269          € 1.072.269
     Vorderingen op Steunstichting              € 7.303             € 93.737
     Overige vlottende activa                  € 82.550             € 21.084
     Belastingen                                    €0                   €0

                                            € 1.423.086          € 1.267.439

Speci catie debiteuren
Van het totaalbedrag van € 260.964 stond op 3 februari 2025 nog een bedrag van b na € 5.400 open. Het
betreft een drietal facturen inzake huur en pachten.

Speci catie nog te ontvangen subsidies

                                                   2024               2023

     SNL Subsidie *1                             € 1.072.269        € 1.072.269

                                                 € 1.072.269        € 1.072.269

*1 het bedrag is op 10 januari 2025 ontvangen.

Vordering op de Steunstichting
Het GNR nanciert de uitgaven voor projecten en kosten van de Steunstichting voor. Periodiek wordt,
afhankel k van met name de gedane uitgaven voor projecten, met de Steunstichting verrekend. Op 23
januari 2025 is het bedrag ontvangen.

Speci catie overige vlottende activa

                                                 2024              2023

     Vooruitbetaalde posten                      € 31.224               € 15
     Overige te ontvangen posten                 € 50.851          € 20.594
     Waarborgsommen                                € 475              € 475

                                                 € 82.550          € 21.084

Vooruitbetaalde posten
Het saldo van de post vooruitbetaalde bedragen betreft voornamel k betaalde verzekeringspremies voor
het dienstjaar 2025.

Overige te ontvangen posten
Dit betreft de te ontvangen rente 2024 van de bedr fsspaarrekening.

Alle opgenomen vorderingen, met uitzondering van de betaalde waarborgsommen, hebben een loopt d
van korter dan 1 jaar.




                                                            25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>                                               2024          2023
  B.II Liquide middelen
    Rabobank                                 € 3.387.145    € 1.703.910
    Kas                                          € 8.467        € 8.720

                                             € 3.395.612    € 1.712.630



Met de Rabobank is een rekeningcourantovereenkomst, met een kredietfaciliteit tot € 250.000
afgesloten. Ten behoeve van de kredietfaciliteit is een hypothecaire zekerheidsstelling tot maximaal
€ 500.000 ten gunste van de bank afgegeven. De zekerheidstelling rust op de panden aan de Nieuwe
Meentweg 2 en de Infoschuurruimte aan de Naarderweg 103a te Hilversum.



   B.III Onderhanden werk projecten
Onder deze post worden alle projecten verantwoord die nog niet z n afgerond. De ontvangen dekking
bestaat uit b dragen van de Stichting Steun Goois Natuurreservaat en uit (vooruit) ontvangen
subsidies/b dragen derden/private instellingen. Projecten worden uitgevoerd mits er vooraf voldoende
dekking voor de betreffende projecten is. Indien er gedurende de uitvoering een tekort ontstaat op een
project wordt, indien mogel k, een voorziening voor deze lasten opgenomen, dan wel b de afsluiting van
het project wordt het tekort ten laste gebracht van de exploitatie en eventueel b de
resultaatbestemming ten laste van het bestemmingsfonds Extra investeringen/projecten (NPL/private
gelden).

De post onderhanden projecten bestaat uit een debetsaldo van € 1.110 866 en een creditsaldo van
€ 738.977. Per saldo € 371.889.

Het creditsaldo wordt voornamel k veroorzaakt door het feit dat voor een aantal projecten de toegezegde
subsidies/b drage van particuliere fondsen/ voor een deel (als voorschot) al is ontvangen in 2024 en
voorgaande jaren en het overgrote deel van de projectkosten pas in de komende jaren zal worden
uitgegeven.

Zo is er in totaal ruim € 321.000 aan fondsen geworven voor o.a.de nieuwbouw van ’t Laer Plan
Huydecoopersweg en het Voetstappenpad.

Voor een nadere speci catie van deze saldi wordt verwezen naar b lage 3.

                                               2024          2023

    Totale lasten t/m 1 januari                € 901.839      € 799.788
    Bij: uitgaven                            € 1.388.268    € 1.100.298
    Af: afgeronde projecten                    € 370.707      € 998.247

    Totale lasten t/m 31 december            € 1.919.400     € 901.839

    Ontvangen dekking t/m 1 januari            € 836.592     € 940.200
    Bij: ontvangen dekking                   € 1.081.616     € 850.065
    Af: afgeronde projecten                    € 370.697     € 953.673

    Ontvangen dekking t/m 31 december        € 1.547.511     € 836.592

    Saldo per 31 december (lasten-dekking)     € 371.889      € 65.247




                                                       26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>    C. Eigen Vermogen



    C.I Kapitaal                          2024             2023

    Stichtingskapitaal                     € 272            € 272

                                           € 272            € 272

Stichtingskapitaal
Dest ds b de oprichting van de stichting is door de toenmalige acht participanten, als startkapitaal per
participant . 100,- ingelegd, in totaal . 800. Door de uittreding van twee participanten in 2021 is het
stichtingskapitaal afgenomen naar .600, z nde € 272. Daarvan is € 90 ingebracht door de huidige
gemeente Gooise Meren (als gevolg van de in deze gemeente opgegane oude participanten Bussum en
Naarden).



    C.II Algemene reserves                         Stand per          Storting           Onttrekking      Stand per
                                                   1-1-2024            2024                 2024         31-12-2024

    Egalisatiereserve Algemeen                       € 172.309             € 33.487          € 60.000       € 145.796

                                                     € 172.309             € 33.487          € 60.000       € 145.796

Egalisatiereserve Algemeen
Zoals in de waarderingsgrondslagen is vermeld mag de Egalisatiereserve maximaal 10% bedragen van de
totale jaarl kse participantenb dragen. Op basis van de b dragen 2024 bedraagt het plafond ruim
€ 351.900. De totale uitgaven in 2024 (exclusief reserve mutaties) bedroegen ruim € 7,1 miljoen. Het
vastgesteld plafond bedraagt daarmee 4,9 % van de totale uitgaven en wordt daarmee als toereikend
beschouwd, om mogel ke risico's van negatieve jaarrekening resultaten te egaliseren. De werkel ke stand
per 31-12-2024 bedraagt ca 4,1% van de participantenb dragen 2024 en ca 2,0% van de werkel ke
uitgaven 2024.

    C.III Bestemmingsreserves              Stand per            Storting       Onttrekking        Stand per
                                            1-1-2024             2024             2024            31-12-2024

  a. Reserve Natuurbeheer                   € 1.022.308           € 219.300       € 229.400        € 1.012.208
  b. Reserve gebouwd vastgoed               € 1.214.944        € 2.063.000          € 63.722       € 3.214.223
  c. Reserve vervanging materieel RPV         € 162.624            € 11.420        € 90.500          € 83.544
  d. Beleid en communicatie/draagvlak *       € 259.296                  €0         € 69.332         € 189.964

                                            € 2.659.172        € 2.293.720            € 452.953   € 4.499.938

ad a. Reserve Natuurbeheer
De storting betreft de opbrengst bosbeheermaatregelen 2024, vr gevallen saldo van de voorziening
baggeren en de besparing onderhoud terreinbebording 2024. De aanwending betreft voornamel k de
jaarkosten van de t del k regiobeheerder/projecttoezicht, eigen aandeel in het project Terreinbebording
en overheveling van het saldo voor afdekking projectrisico’s naar het nieuw ingestelde Bestemmingsfonds
Extra investeringen/projecten (NPL en private gelden).conform de Notitie Reserves en Fondsen
(bestuursvergadering december 2024).

ad b. Reserve gebouwd vastgoed
In 2024 z n twee voormalige dienstwoningen verkocht, de netto opbrengst van deze transacties is aan

                                                      27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>deze reserve toegevoegd.
De onttrekking betreft de laatste term n voor de aanschaf van zonnepanelen en de kosten voor het
onderzoek naar de (ver)nieuwbouw van het kantoor.
Het saldo in de reserve zal de komende jaren gebruikt worden om het kernvastgoedbezit van het GNR,
conform de vastgoedvisie, te verduurzamen/renoveren/vernieuwen.

ad c. Reserve vervanging materieel voormalige R wielpadenvereniging
B de overdracht van het beheer van de etspaden aan het GNR is besloten om voor de vervanging van het
materieel een jaarl ks bedrag ten laste van de exploitatie in de bestemmingreserve materieel v/m RPV te
storten. De storting betreft het jaarl ks te reserveren bedrag voor vervanging. In 2024 is ter vervanging
van de holder een smalspoor trekker met b komend materieel aangeschaft. Het restant saldo is bestemd
voor de vervanging van de dienstauto in de nab e toekomst.

ad d. Beleid en communicatie/draagvlak (voormalige Reserve toekomstige investeringen GNR)
B de vaststelling van de notitie Reserves en fondsen in december 2024 is besloten de bestemmings-
reserve Toekomstige investeringen GNR te hernoemen naar de bestemmingsreserve Beleid en
communicatie/draagvlak.
De aanwending betreft de dekking van de kosten voor afwikkeling van het dienstverband van een
medewerker en de kosten van de actualisatie van de visie voor dagrecreatie- en parkeerterreinen.



    C.IV Bestemmingsfondsen                                    Stand per     Storting     Onttrekking   Stand per
                                                                1-1-2024      2024           2024       31-12-2024

  a. Exploitatie Infoschuur                                      € 26.344       € 9.360           €0       € 35.704
  b. Verwerving, 1e inrichting en onderhoud verweving            € 133.966    € 125.014           €0      € 258.980
  c. Natuurontwikkeling/bosverrijking                             € 19.458    € 10.000       € 29.458            €0
  d. Extra investeringen/projecten (NPL/private gelden)                €0     € 101.646          € 10      € 101.635

                                                                 € 179.768   € 246.020       € 29.468     € 396.319


ad a. Egalisatiefonds exploitatie infoschuur
In het voorjaar van 2013 is een overeenkomst afgesloten met betrekking tot de gezamenl ke exploitatie
met een aantal 'groene groeperingen' van de Infoschuur. De deelnemers betalen naar rato van gebruik hun
aandeel in de kosten (inclusief toekomstig onderhoud). Exploitatie overschotten of tekorten worden ten
laste van dit fonds gebracht. B ontbinding van de overeenkomst komt een eventueel saldo weer ten
goede van de deelnemende part en in de overeenkomst. De storting betreft het jaarl ks te reserveren
bedrag voor lang cyclisch onderhoud ad € 3.100 en het exploitatie overschot 2024. Van het saldo per 31
december is ruim € 20.300 beschikbaar voor onderhoud, het restant betreft het egalisatiedeel voor de
exploitatie.

ad b. Bestemmingsfonds verwerving, inrichting en onderhoud verworven terreinen
In 2021 is van een giftgever een bedrag ontvangen om de aankoop en instandhouding van het Kocherbos
mede mogel k te maken. De aankoop is in 2022 gerealiseerd. Naar aanleiding van het jubileum symposium
b het 90 jarig bestaan, is de oproep gedaan om een fonds voor aankoop van terreinen in te stellen. Naar
aanleiding daarvan is in de bestuursvergadering van december 2022 besloten, dit fonds een breder kader
te geven dan alleen voor de aankoop van het Kocherbos. In 2024 is een bedrag van € 121.664 aan
erfstellingen/legaten ontvangen en daarnaast is voor een bedrag van € 3.350 aan particuliere giften (o.a.
middle donors) ontvangen voor de aankoop, inrichting en onderhoud van te verwerven natuurterreinen.

ad c. Bestemmingsfonds natuurontwikkeling/bosverr king (is opgeheven per 31-12-2024)
In 2021 is door een particuliere giftgever een periodieke schenking van € 10.000 per jaar, gedurende 5 jaar,
toegezegd. Dit bedrag dient besteed te worden aan bosverr kingsprojecten. Bedragen die in enig jaar niet
besteed z n kunnen toegevoegd worden aan een volgende jaar. Na 5 jaar zal de eindafrekening opgesteld
worden. Jaarl ks ontvangt de giftgever een verantwoording over de gemaakte kosten. B de vaststelling


                                                          28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>van de notitie Reserves en Fondsen in 2024 is besloten het saldo per ultimo 2024 toe te voegen aan het
nieuw ingestelde bestemmingsfonds Extra investeringen/projecten (NPL en private gelden). In 2024 is het
jaarl kse bedrag van € 10.000 nog toegevoegd aan dit bestemmingsfonds en de gemaakte kosten in 2024
ruim € 2.712 z n onttrokken aan dit fonds. Per saldo een toename in 2024 met ruim € 8.200. Naast de
particuliere giftgever heeft ook een bedr f eind 2021 een bedrag van € 12.500 gedoneerd voor een nog
nader vast te stellen natuurontwikkelingsproject. In januari 2024 is de poel in het natuurgebied Anna’s
Hoeve vergroot. De hiermee gepaard gaande kosten z n in 2024 gedekt door voornoemde gift.
Het over gehevelde saldo, ruim € 14.265, betreft daarmee volledig het project bosverr king. Na a oop van
2025 wordt zal de eindafrekening worden opgemaakt en gedeeld met de schenker.

ad d. Bestemmingsfonds Extra investeringen en projecten (NPL/private gelden)
B de vaststelling van de notitie Reserves en Fondsen in december 2024 is besloten een nieuw
bestemmingsfonds in te stellen voor toekomstige b dragen van de NPL (via LandschappenNL) en
geworven fondsen voor nog op te starten projecten. In 2024 is een deel van het saldo van de
bestemmingsreserve Natuurbeheer naar dit fonds overgeheveld (zie ook hiervoor b de
bestemmingsreserves) en het saldo van het bestemmingsfonds natuurontwikkeling/bosverr king.
Daarnaast is een bedrag van € 10.400 in dit fonds gestort in verband met de ingezamelde gelden voor de
aanleg van een mindervaliden natuurpad.



    D. Voorzieningen


    D.I Voorziening baggeren                 Stand per       Storting     Aanwending     Stand per
                                              1-1-2024        2024           2024        31-12-2024

    Baggeren                                    € 83.420             €0      € 83.420            €0



    D.II Voorziening WW verplichtingen       Stand per       Storting     Aanwending     Stand per
                                              1-1-2024        2024           2024        31-12-2024


    WW-verplichtingen                           € 192.230       € 6.631             €0      € 198.861

D.I Voorziening baggeren
In 2024 is een bedrag van ruim € 21.615 voor het uitbaggeren van poelen/waterpart en op de golfbaan op
het sportpark Crailo rechtstreeks ten laste van de voorziening gebracht. Lopende het dienstjaar 2024 is
geconcludeerd dat het baggeren van waterpart en regulier onderdeel uitmaakt van de jaarl kse
onderhoud beheercycli. Als gevolg daarvan wordt de voorziening in 2024 opgeheven en is het saldo
vr gevallen ten gunste van de exploitatie.
B de resultaatbestemming van 2024 wordt voorgesteld dit bedrag voor éénmalige projectmatige aanpak
van wateren toe te voegen aan de bestemmingsreserve Natuurbeheer.

D.II Voorziening WW verplichtingen
De stichting is in het kader van de werkeloosheidswet eigen risicodrager. WW-uitkeringen komen volledig
ten laste van de stichting. In de CAO z n afspraken gemaakt over de reparatie van het derde WW-jaar. De
voorziening dient voor de afdekking van deze latente verplichtingen. Per 31 december 2024 maken er geen
medewerkers aanspraak op WW-rechten. In 2019 is in het kader van risicoafdekking de minimumstand van
deze voorziening vastgesteld op driemaal de jaarl ks bespaarde WW-premie ten opzichte van de te
betalen UFO premie. Vanwege de loonst gingen de afgelopen jaren is ter indexatie een bedrag ten laste
van de exploitatie toegevoegd aan deze reserve.



                                                   29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>    E. Kortlopende schulden
Alle kortlopende schulden hebben een loopt d van korter dan 1 jaar, met uitzondering van de aanslagen
voor waterschapsbelasting. Tegen deze aanslagen z n bezwaren ingediend en als gevolg hiervan staan
deze aanslagen langer open dan 1 jaar..

    E.I Crediteuren
Het saldo overige crediteuren heeft betrekking op facturen ontvangen in 2024, welke ultimo boekjaar nog
niet betaald waren. Per 2 februari 2025 staat nog een bedrag van € 43.893. Het betreft een zevental
facturen, waarvan twee aanslagen Waterschapslasten tot een totaalbedrag van € 32.650.

Speci catie crediteuren



                                                                                      2024            2023

    Belastingdienst loonbelasting en premies december/13e periode                           €0              €0
    APG groep pensioenpremies cs december                                              € 44.061       € 43.095
    Overige crediteuren                                                               € 283.448       € 167.718

                                                                                      € 327.509       € 210.813




    E.II Overloop verlofrechten

                                                Stand per           Storting     Onttrekking      Stand per
                                                 1-1-2024            2024           2024          31-12-2024

    Verlofrechten                                   € 126.901         € 61.170         € 71.743       € 116.327

De storting betreft de tegenwaarde van het aangekochte bovenwettel k verlof in 2024. De onttrekking
geeft de tegenwaarde van het opgenomen bovenwettel k verlof. Per 31 december 2024 is er een totale
verlofvoorraad van 3.400 uur (ultimo 2023 was dit 4.081 uur). De totale voorraad per 31/12/2024 is
gewaardeerd op € 116.327 (bedrag is inclusief werkgeverslasten). Per saldo een afname van ruim € 10.500
welke ten laste van de exploitatie is gebracht.



    E.III Overige schulden en overlopende passiva                         2024            2023

    Belastingen, omzetbelasting 4e kwartaal                                 € 6.267             €0
    Ontvangen waarborgsommen                                               € 29.838        € 35.838
    Nog te betalen bedragen                                               € 189.076       € 196.998
    Vooruit ontvangen bedragen                                              € 3.983         € 9.773
    Afwikkeling medewerkers 13e periode                                     € 2.767         € 4.909

                                                                          € 231.930       € 247.518




                                                      30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>Ontvangen waarborgsommen
In verband met de verkoop van een aantal, t del k in de vr e sector verhuurde, woningen z n de daarvoor
ontvangen waarborgsommen in 2024, aan de t del ke huurders terugbetaald.

Speci catie nog te betalen bedragen

    Nadere specificatie nog te betalen bedragen                      2024          2023

    Vrijwilligersvergoedingen 2023/2022 2e halfjaar                   € 9.500       € 9.000
    Ontvangen facturen 2024 in januari 2025                           € 14.810      € 16.658
    Waterschapslasten 2024/2023/2022(aanslagen nog op te leggen)     € 40.373      € 49.500
    Raming/restant verplichtingen lasten gerelateerd aan 2024/2023   € 124.261     € 91.864
    Raming afrekening SIM subsidie 2019-2023                               €0      € 29.857
    Bankkosten 4e kw 2024/2023                                           € 132          € 118

                                                                     € 189.076     € 196.998

Speci catie vooruit ontvangen bedragen

    Nadere specificatie vooruitontvangen bedragen                    2024          2023

    Huren en diverse kleine betalingen                                 € 3.983      € 9.773
    Overige voorschot facturen voor leveringen in 2025                     €0           €0

                                                                      € 3.983       € 9.773




Verplichtingen niet uit de balans bl kend
Personele verplichtingen
De stichting is een zogenaamd "eigen risicodrager" voor de uitkeringen op grond van de
werkloosheidswet. Dit houdt in dat in het kader van de werkloosheidswet de wettel ke uitkeringen aan
een voormalig personeelslid volledig ten laste komen van de stichting. De duur van de periode is
afhankel k van het totale arbeidsverleden van de voormalig medewerker. De uitkeringen komen ten laste
van de exploitatie van de betreffende jaren. Voor de latente verplichtingen is een voorziening getroffen.
Per 31 december 2024 z n er geen medewerkers die aanspraak maken op een WW-uitkering.

In de provinciale cao is bepaald dat een zieke werknemer gedurende maximaal twee jaar (en over die twee
jaar maximaal 170% van het laatste jaarsalaris) recht heeft op doorbetaling van salaris. De
doorbetalingsverplichting is door de stichting niet herverzekerd. Uitkeringen komen in het betreffende
jaar ten laste van de exploitatie.

Per 31 december 2024 is sprake van één langdurig ziektegeval waarvoor een doorbetalingsverplichting
geldt.



Projecten
Per 31 december 2024 heeft het GNR 16 projecten (in 2023 17) actief in uitvoering (zie b lage 3). Deze
projecten worden met b dragen van derden en de Stichting Steun Goois Natuurreservaat ge nancierd.
Zowel de toekomstige uitgaven, als wel de toegezegde b dragen z n niet in de balans van het GNR
opgenomen. Per 31 december is door de Steunstichting bedrag van € 3.798.500 voor nog lopende
projecten als b drage toegezegd en heeft het GNR de verplichting op zich genomen, deze projecten uit te
voeren.


                                                     31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>Toelichting op de staat van baten en lasten


                                                                        Gewijzigde
Lasten                                                  Realisatie      Begroting       Realisatie
                                                          2024            2024            2023
B.1 Personeelslasten

Loonkosten eigen personeel
Salarissen en toelagen                                    € 2.491.914    € 2.495.620     € 2.332.919
Werkgeversbijdragen                                          € 12.231        € 11.420       € 11.098
                                                          € 2.504.146    € 2.507.040     € 2.344.017
Sociale lasten
Premies ABP/Loyalis/VUT fonds                              € 346.953      € 452.030       € 353.804
Overige sociale lasten                                     € 352.722      € 282.420       € 313.528
                                                           € 699.675      € 734.450        € 667.332

totale loonkosten                                         € 3.203.821    € 3.241.490     € 3.011.349
waarvan doorberekend aan projecten                         -€ 173.405     -€ 184.270       -€ 76.180

                                                         € 3.030.416    € 3.057.220      € 2.935.169

Inhuur uitzendkrachten/gedetacheerd personeel               € 121.417       € 110.140       € 32.802
waarvan doorberekend aan projecten                                €0              €0             €0
                                                            € 121.417      € 110.140       € 32.802

Overige personeelskosten

Reiskosten woon-werk                                        € 16.662       € 36.000         € 15.466
Studiekosten                                                € 68.543       € 65.000         € 72.874
Dienstkleding                                                € 11.666       € 11.500        € 30.866
Kosten voormalig personeel                                        €0             €0              €0
Overige algemene personeelskosten/frictie kosten            € 92.414        € 16.160        € 32.246
Reis-/verblijf-/representatiekosten                         € 30.453       € 19.500              €0

Totaal overige personeelskosten                            € 219.738       € 148.160       € 151.452

B.1 Totaal personeelskosten                              € 3.371.571     € 3.315.520     € 3.119.423

B.2 Afschrijvingen op vaste activa

Gebouwen                                                    € 22.831        € 29.548        € 28.181
Inventarissen                                                € 1.332          € 1.332        € 1.332
Machines en werktuigen                                      € 46.719        € 50.330        € 33.656
Vervoermiddelen                                             € 59.742        € 65.315         € 51.714
Automatisering                                               € 12.115       € 13.530        € 11.360

B.2 Totale afschrijvingslasten                             € 142.738      € 160.055       € 126.243




                                                   33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>                                                                              Gewijzigde
Lasten                                                        Realisatie      Begroting        Realisatie
                                                                2024            2024             2023
B.3 Overige bedrijfsvoeringskosten excl.afschrijvingen

Automatisering                                                   € 135.280        € 145.470       € 132.256
Huisvestingskosten                                               € 112.865        € 108.750       € 107.581
Kantoorkosten                                                     € 40.012         € 55.990       € 48.522
Telefoonkosten                                                    € 19.608        € 20.340         € 26.815

B.3 Totaal overige bedrijfsvoeringskosten excl.afschr.         € 307.764         € 330.550        € 315.173

B.4 Algemene organisatie kosten

Algemene bestuurskosten/beleidsadviezen (incl.SOK)                € 25.712         € 24.440       € 33.543
Accountant                                                         € 35.911        € 33.460       € 20.169
Juridisch advies                                                  € 54.855         € 68.620       € 76.432
Reis-, verblijf- en representatiekosten                            € 3.959          € 2.560       € 37.135
Organisatie                                                        € 4.261          € 2.560        € 3.153
Bedrijfsgezondheidsdienst                                              €0               €0             €0
Excursies                                                           € 2.511         € 3.450        € 1.903
Overige kosten                                                         €0               €0         € 9.262

B.4 Totaal algemene organisatiekosten                           € 127.209        € 135.090        € 181.598

B.5 Beheerlasten

Natuurbeheer                                                     € 626.156       € 876.245       € 604.806
Recreatie                                                        € 523.776       € 542.225       € 346.155
Gebiedsontwikkeling                                                € 30.911       € 40.830         € 10.724
Communicatie, voorlichting, educatie en draagvlak                € 251.988       € 279.455       € 285.986
Gebouwen en terreinen derden gebruik                             € 225.569       € 249.410        € 197.992
Voertuigen en machines                                            € 119.946       € 69.765        € 129.135
Exploitatie infoschuur                                             € 11.885       € 18.960         € 16.092

B.5 Totaal beheerlasten                                        € 1.790.231     € 2.076.890      € 1.590.891

B.6 Projecten

Werk derden                                                     € 1.214.863      € 1.531.145    € 1.038.845
Advies en onderzoekskosten                                              €0               €0              €0
Materialen                                                              €0               €0              €0
Communicatie en pr                                                      €0               €0              €0
Overige uitgaven                                                        €0               €0              €0
Doorbelaste personeelskosten projecten                           € 173.405        € 184.270         € 76.180

B.6 Totale projectlasten                                      € 1.388.268        € 1.715.415    € 1.115.025

Totale lasten                                                  € 7.127.781      € 7.733.520    € 6.448.353




                                                         34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>                                                                            Gewijzigde
Baten                                                       Realisatie      Begroting       Realisatie
                                                              2024            2024            2023
B.7 Eigen opbrengsten

Huren en pachten                                               € 399.242        € 374.995     € 396.496
Opbrengst 't Laer                                                  € 894            € 740      € 22.223
Opbrengst Infoschuur                                             € 15.771        € 13.740      € 22.139
Beheer voor derden                                              € 48.543         € 47.280      € 50.753
Overige eigen inkomsten                                        € 237.194        € 184.290     € 235.075
Fondsenwerving                                                 € 203.289        € 133.020     € 156.255
Algemene bate vrijval voorziening baggeren                      € 61.805              €0       € 20.594
Rente opbrengsten                                               € 50.829        € 44.000            €0

B.7 Totaal eigen opbrengsten                                  € 1.017.567      € 798.065      € 903.536

B.8 Subsidies en bijdragen van derden

Subsidie Natuur- en Landschapsbeheer                         € 1.072.269      € 1.072.270    € 1.066.315
BRIM/SIM subsidie                                               € 10.266          € 8.700        € 9.457
Overige subsidies                                               € 63.647        € 60.000       € 60.000
Bijdrage Steunstichting                                         € 114.152       € 118.900      € 119.585

B.8 Totaal subsidies en bijdragen van derden                 € 1.260.334      € 1.259.870   € 1.255.357

B.9 Bijzondere baten

Opbrengst verkopen gebouwd vastgoed                          € 2.086.831      € 2.068.000     € 935.067

B.9 Totaal bijzondere baten                                  € 2.086.831     € 2.068.000      € 935.067

B.10 Projecten

Bijdragen Steunstichting                                      € 281.000        € 955.546      € 718.600
Subsidies rijk, provincie, eu incl ILG                        € 300.000         € 178.369      € 35.000
Bijdragen van participanten                                          €0               €0             €0
Fondsenwerving                                                € 321.094               €0        € 19.895
Bijdragen van derden                                            € 65.769              €0       € 39.500
Overige inkomsten                                                    €0               €0             €0
Mutaties onderhanden werk                                     € 306.642        € 505.000      € 205.659

B.10 Totale projectbaten                                     € 1.274.504      € 1.638.915    € 1.018.654

B.11 Participantenbijdragen

Provincie Noord-Holland                                              €0               €0      € 859.490
Gemeente Amsterdam                                             € 312.570        € 312.570      € 312.570
Gooise gemeenten                                             € 3.206.780      € 3.206.780    € 2.147.020

B.11 Totale participantenbijdragen                          € 3.519.350       € 3.519.350   € 3.319.080



Totale baten                                                 € 9.158.586     € 9.284.200    € 7.431.694

Negatief/positief resultaat voor resultaatbestemming        € 2.030.806       € 1.550.680     € 983.341


                                                       35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>                                                                                 Gewijzigde
                                                                 Realisatie      Begroting       Realisatie
                                                                   2024            2024            2023

Negatief/positief resultaat voor resultaatbestemming             € 2.030.806       € 1.550.680     € 983.341

Resultaatbestemming
* storting egalisatie reserve natuurbeheer                         -€ 219.300      -€ 105.400     -€ 235.940
* onttrekking egalisatie reserve natuurbeheer                       € 172.822       € 299.900        € 109.167
* storting reserve vervanging materieel v/m RPV                     -€ 11.420        -€ 11.420       -€ 11.150
* onttrekking reserve vervanging materieel v/m RPV                  € 90.500          € 91.000             €0
* storting reserve gebouwd vastgoed                              -€ 2.063.000    -€ 2.050.000     -€ 940.000
* onttrekking reserve gebouwd vastgoed                              € 43.300         € 63.000        € 32.822
* storting fonds exploitatie infoschuur                              -€ 9.360              €0        -€ 11.268
* onttrekking fonds exploitatie infoschuur                                €0               €0              €0
* storting egalisatie reserve algemeen                                    €0               €0              €0
* onttrekking egalisatie reserve algemeen                            € 60.000        € 117.240        € 61.265
* storting reserve beleid en communicatie/draagvlak                        €0              €0              €0
* onttrekking reserve beleid en communicatie/draagvlak               € 69.332        € 30.000         € 10.575
* storting fonds verwerving, inrichting en onderhoud               -€ 125.014              €0         -€ 7.876
* onttrekking fonds verwerving, inrichting en onderhoud                    €0         € 15.000             €0
* storting fonds natuurontwikkeling/bosverrijking                   -€ 10.000              €0       -€ 10.000
* onttrekking fonds natuurontwikkeling/bosverrijking                  € 15.212             €0         € 13.265
* storting fonds extra investeringen/projecten (NPL/private
bijdragen)                                                          -€ 10.400             €0              €0
* onttrekking fonds extra investeringen/projecten (NPL/private
bijdragen)                                                               € 10             €0              €0

Resultaat na reserve mutaties                                       € 33.487              €0        -€ 5.800


Het resultaat na reserve mutaties wordt onttrokken dan wel toegevoegd aan de egalisatiereserve
algemeen.




                                                       36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>Overige mededelingen


Gebeurtenissen na balansdatum
Er hebben geen belangr ke gebeurtenissen na balansdatum plaatsgevonden.




                                               37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>WNT-verantwoording 2024 Stichting Goois Natuurreservaat
De WNT is van toepassing op Stichting Goois Natuurreservaat. Het voor Stichting Goois Natuurreservaat
toepassel ke bezoldigingsmaximum is in 2024 € 233.000, op basis van het Algemeen
Bezoldigingsmaximum.

1. Bezoldiging topfunctionarissen

1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende
                                                        e
topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13 maand van de functievervulling

Gegevens 2024
                                                             C.W. Kos C.J. Kersbergen
Functiegegevens                                              Directeur-rentmeester

Aanvang en einde functievervulling in 2024                   1/1 - 30/4      1/5 - 31/12
Omvang dienstverband                                         1,0 fte         1,0 fte
Dienstbetrekking?                                            Ja, vast dienstverband
Bezoldiging
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen                  € 122.441        € 89.062
Beloningen betaalbaar op termijn                                  € 19.821      € 10.724
Subtotaal                                                     € 142.262        € 99.786


Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum                 € 233.000        € 155.333


-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag
                                                           N.v.t.               N.v.t.


Bezoldiging                                                   € 142.262        € 99.786


Overschrijdingsbedrag en reden:                                   N.v.t.        N.v.t.
Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betalingN.v.t.               N.v.t.


Gegevens 2023
                                                             C.W. Kos
Functiegegevens                                              Directeur-rentmeester
Aanvang en einde functievervulling in 2023                   01-01 – 31-12
Omvang dienstverband                                         1,0 fte
Dienstbetrekking?                                            Ja
Bezoldiging
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen                  € 136.033
Beloningen betaalbaar op termijn                                  € 21.221
Subtotaal                                                     € 157.253


Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum                 € 223.000

Bezoldiging                                                   € 157.253

Nb wegens doorbetalingsverplichtingen (tot 1 juli 2025) op grond van de CAO, z n de totale kosten voor 2024 van de
per 1 mei teruggetreden directeur-rentmeester opgenomen. Deze lasten z n deels gecompenseerd door een door de
stichting hiervoor ontvangen uitkering.



                                                        38
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>Overige gegevens


Bestemming van een eventueel jaarrekening saldo.
De nanciering van de stichting is geregeld in de samenwerkingsovereenkomst tussen de v f
participanten van december 2023.

In de overeenkomst is in artikel 1 lid 5 de bestemming van het jaarrekeningsaldo geregeld
Tekst artikel 1 lid 5
Teneinde tegenvallers binnen de begroting op te kunnen vangen, is het GNR toegestaan om een egalisatiefonds in te
stellen, waarin eventuele exploitatieoverschotten kunnen worden gestort, met dien verstande dat aan bedoeld
egalisatiefonds een plafond wordt verbonden van maximaal 10% van de jaarl ks totaal begrote
participantenb dragen. Eventueel bespaarde rente van de in het egalisatiefonds beschikbare gelden zal aan dit fonds
worden toegevoegd




Bestuurssamenstelling:
Bestuursleden

Participanten              Stem- Leden                            Plaatsvervangende leden
                         verhouding

Blaricum                      1      J.M.G. Ongering - Lanphen    A.M. Kennis

Gooise Meren                  3      H.M. Bellaart                H.B. Boudewijnse

Hilversum                     4                                   N.G.T. van Voorden

Huizen                        2      R.G. Boom                    N. Meijer

Laren                         1      J.G. van Midden              N.L. Rood

Voorzitter                    1      C.J.G. Dosker                geen

Ongebonden bestuurslid I      1      J. van den Bor               geen

Ongebonden bestuurslid II     1      R. van den Berg              geen

directeur-rentmeester         -
ir. C.J. Kersbergen

Hilversum 3 maart 2025




                                                       39
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>             CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT



Aan: het bestuur van Stichting Goois Natuurreservaat

Verklaring betreffende de jaarrekening
Wij hebben de jaarrekening 2024 van Stichting Goois Natuurreservaat te Hilversum gecontroleerd.
Naar ons oordeel geeft de in dit rapport opgenomen jaarrekening een getrouw beeld van de grootte
en de samenstelling van het vermogen van Stichting Goois Natuurreservaat op 31 december 2024
en van het resultaat over 2024 in overeenstemming met de in Nederland geldende Richtlijnen voor




De jaarrekening bestaat uit:
   de balans per 31 december 2024;
   de staat van baten en lasten over 2024;
   de toelichting met een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving
   en andere toelichtingen.

De basis voor ons oordeel
Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens het Nederlands recht, waaronder ook de Nederlandse
controlestandaarden en het Controleprotocol Wet normering topinkomens (Wnt) 2024 vallen. Onze

                                                              Wij zijn onafhankelijk van Stichting
Goois Natuurreservaat zoals vereist in de Verordening inzake de onafhankelijkheid van accountants
bij assurance opdrachten (ViO) en andere voor de opdracht relevante onafhankelijkheidsregels in
Nederland. Verder hebben wij voldaan aan de Verordening gedrags- en beroepsregels accountants.

Wij vinden dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor
ons oordeel.

Naleving anticumulatiebepaling WNT niet gecontroleerd
In overeenstemming met het Controleprotocol Wnt 2024 hebben wij de anticumulatiebepaling,
bedoeld in artikel 1.6a Wnt en artikel 5, eerste lid, onderdelen n en o, Uitvoeringsregeling Wnt, niet
gecontroleerd. Dit betekent dat wij niet hebben gecontroleerd of er wel of niet sprake is van een
normoverschrijding door een leidinggevende topfunctionaris vanwege eventuele dienstbetrekkingen
als leidinggevende topfunctionaris bij andere Wnt-plichtige instellingen, alsmede of de in dit kader
vereiste toelichting juist en volledig is.

Verklaring over de in het jaarverslag 2024 opgenomen andere informatie
Naast de jaarrekening en onze controleverklaring daarbij, omvat het jaarverslag andere informatie
die bestaat uit:
- het Financieel verslag;
- de overige gegevens inclusief bijlagen.




                     ETL Assurance & Overheidsaccountants B.V. is een onderdeel van IPA-ACON Holding B.V.
  Henk Schijvenaarstraat 1 | Postbus 6222 |2001 HE HAARLEM | Telefoon 023 531 95 39 | info@ipa-acon.nl | www.ipa-acon.nl
                                   KvK nr. 34081093 | Rabobank IBAN NL58 RABO 0350 0877 25
                                                           41
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>Op grond van onderstaande werkzaamheden zijn wij van mening dat de andere informatie met de
jaarrekening verenigbaar is en geen materiële afwijkingen bevat. Wij hebben de andere informatie
gelezen en hebben op basis van onze kennis en ons begrip, verkregen vanuit de controle of
anderszins, overwogen of de andere informatie materiele afwijkingen bevat. Met onze
werkzaamheden hebben wij voldaan aan de vereisten van onze beroepsgroep; deze
werkzaamheden hebben niet dezelfde diepgang als onze controlewerkzaamheden bij de
jaarrekening. Het bestuur is verantwoordelijk voor het opstellen van de andere informatie, waaronder
het bestuursverslag, in overeenstemming met de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving Kleine
organisaties zonder winststreven (RJk C1).

Beschrijving van verantwoordelijkheden met betrekking tot de jaarrekening

Verantwoordelijkheden van het bestuur voor de jaarrekening
Het bestuur is verantwoordelijk voor het opmaken en getrouw weergeven van de jaarrekening in
overeenstemming met RJk C1 en de Beleidsregels toepassing Wnt. In dit kader is het bestuur
verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing die het bestuur noodzakelijk acht om het
opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg
van fouten of fraude.

Bij het opmaken van de jaarrekening moet het bestuur afwegen of de stichting in staat is om haar
werkzaamheden in continuïteit voort te zetten. Op grond van genoemd verslaggevingsstelsel moet
het bestuur de jaarrekening opmaken op basis van de continuïteitsveronderstelling, tenzij het bestuur
het voornemen heeft om de stichting te liquideren of de bedrijfsactiviteiten te beëindigen of als
beëindiging het enige realistische alternatief is. Het bestuur moet gebeurtenissen en
omstandigheden waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de stichting haar bedrijfsactiviteiten
in continuïteit kan voorzetten, toelichten in de jaarrekening.

Het bestuur is verantwoordelijk voor het uitoefenen van toezicht op het proces van financiële
verslaglegging van de stichting.

Verantwoordelijkheid van de accountant
Onze verantwoordelijkheid is het zodanig plannen en uitvoeren van een controleopdracht dat wij
daarmee voldoende en geschikte controle-informatie verkrijgen voor het door ons af te geven
oordeel. Onze controle is uitgevoerd met een hoge mate maar geen absolute mate van zekerheid
waardoor het mogelijk is dat wij tijdens onze controle niet alle materiele fouten en fraude ontdekken.

Afwijkingen kunnen ontstaan als gevolg van fraude of fouten en zijn materieel indien redelijkerwijs
kan worden verwacht dat deze, afzonderlijk of gezamenlijk, van invloed kunnen zijn op de
economische beslissing die gebruikers op basis van deze jaarrekening nemen. De materialiteit
beïnvloedt de aard, timing en omvang van onze controle werkzaamheden en de evaluatie van het
effect van onderkende afwijking op ons oordeel. Wij hebben deze accountantscontrole professioneel
kritisch uitgevoerd en hebben waar relevant professionele oordeelsvorming toegepast in
overeenstemming met de Nederlandse controlestandaarden, het Controleprotocol Wnt 2024,
ethische voorschriften en de onafhankelijkheidseisen.
Onze controle bestond onder andere uit:




                     ETL Assurance & Overheidsaccountants B.V. is een onderdeel van IPA-ACON Holding B.V.
  Henk Schijvenaarstraat 1 | Postbus 6222 |2001 HE HAARLEM | Telefoon 023 531 95 39 | info@ipa-acon.nl | www.ipa-acon.nl
                                   KvK nr. 34081093 | Rabobank IBAN NL58 RABO 0350 0877 25
                                                           42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>   van controlewerkzaamheden en het verkrijgen van controle-informatie die voldoende en geschikt
   is als basis voor ons oordeel.
   Bij fraude is het risico dat een afwijking van materieel belang niet ontdekt wordt groter dan bij
   fouten. Bij fraude kan sprake zijn van samenspanning, valsheid in geschrifte, het opzettelijk
   nalaten transacties vast te leggen, het opzettelijk verkeerd voorstellen van zaken of het
   doorbreken van interne beheersing;
   het verkrijgen van inzicht in de interne beheersing die relevant is voor de controle met als doel
   controlewerkzaamheden te selecteren die passend zijn in de omstandigheden. Deze
   werkzaamheden hebben niet als doel om een oordeel uit te spreken over de effectiviteit van de
   interne beheersing van de stichting;
   het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor de financiële
   verslaggeving, en het evalueren van de redelijkheid van schattingen door het bestuur en de
   toelichting die daarover in de jaarrekening staan;
   het vaststellen dat de door het bestuur gehanteerde continuïteitsveronderstelling aanvaardbaar
   is. Tevens het op basis van de verkregen controle-informatie vaststellen of er gebeurtenissen en
   omstandigheden zijn waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de onderneming haar
   bedrijfsactiviteiten in continuïteit kan voortzetten. Als wij concluderen dat er een onzekerheid van
   materieel belang bestaat, zijn wij verplicht om aandacht in onze controleverklaring te vestigen op
   de relevante gerelateerde toelichting in de jaarrekening . Als de toelichtingen inadequaat zijn,
   moeten wij onze verklaring aanpassen. Onze conclusies zijn gebaseerd op de controle-informatie
   die verkregen is tot de datum van onze controleverklaring. Toekomstige gebeurtenissen of
   omstandigheden kunnen er echter toe leiden dat een onderneming haar continuïteit niet langer
   kan handhaven;
   het evalueren van de presentatie, structuur en inhoud van de jaarrekening en de daarin
   opgenomen toelichtingen; en
   het evalueren of de jaarrekening een getrouw beeld geeft van de onderliggende transacties en
   gebeurtenissen.

Wij communiceren met het bestuur onder andere over de geplande reikwijdte en timing van de
controle en over de significante bevindingen die uit onze controle naar voren zijn gekomen,
waaronder eventuele significante tekortkomingen in de interne beheersing. Wij bevestigen aan het
bestuur dat wij de relevante ethische voorschriften over onafhankelijkheid hebben nageleefd. Wij
communiceren ook met het bestuur over alle relaties en andere zaken die redelijkerwijs onze
onafhankelijkheid kunnen beïnvloeden en over de daarmee verband houdende maatregelen om
onze onafhankelijkheid te waarborgen.

Haarlem, 9 april 2025
ETL Assurance & Overheidsaccountants B.V.




mr. drs. J.C. Olij RA



                     ETL Assurance & Overheidsaccountants B.V. is een onderdeel van IPA-ACON Holding B.V.
  Henk Schijvenaarstraat 1 | Postbus 6222 |2001 HE HAARLEM | Telefoon 023 531 95 39 | info@ipa-acon.nl | www.ipa-acon.nl
                                   KvK nr. 34081093 | Rabobank IBAN NL58 RABO 0350 0877 25
                                                           43
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>44
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>B lagen 202 4




      45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>B lage I Opgaaf doorschuif BTW 202 4
B brief van 8 januari 2003, kenmerk 1939270/krou/btwcf heeft de belastingdienst meegedeeld, dat voor
het Goois Natuurreservaat de transparantieregeling van toepassing is. Als gevolg hiervan kan de door de
stichting betaalde btw worden doorgeschoven naar de participanten. De participanten kunnen de
doorgeschoven btw verrekenen via het btw-compensatiefonds.

De huidige transparantiemethode is opgenomen in paragraaf 3,2 van het besluit van de Staatsecretaris
van Financiën van 24 december 2020, nr. 2020-249875, Stcrt. 2020, nr. 62965.




    Opgaaf doorschuif BTW 2024 Goois Natuurreservaat.                                        doorschuif BTW
                                                                                                   bedrag

   Betaalde BTW, exploitatie                                                                        364.821
   Betaalde BTW, projecten                                                                          208.698
                                                                                    Totaal          573.519

   Participanten               Bijdrage GNR 2024 verstrekte subsidies      totaal percentage       verdeling
                                                            projecten

   Gemeente Blaricum                     182.770                          182.770       5,70%        32.688
   Gemeente Gooise Meren                 883.000                          883.000      27,54%       157.921
   Gemeente Hilversum                  1.365.970                        1.365.970      42,60%       244.297
   Gemeente Huizen                       603.660                          603.660      18,82%       107.962
   Gemeente Laren                        171.380                          171.380       5,34%        30.651

   Totaal                              3.206.780                 -      3.206.780      100,00%      573.519




                                                    47
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>48
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>Bijlage II, projectenoverzicht
bedragen in afgeronde €
                                                                                       Gemaakte kosten                                                              Ontvangen dekking                                                 Saldo onderhanden werk
                                                             raming       realisatie    gerealiseerde   t.g.v.     realisatie      raming       realisatie    gerealiseerde ontvangsten 2024         t.l.v      realisatie    onderhanden t.g.v./t.l.v. onderhanden
         Project                                            uitgaven         t/m          uitgaven     reserve        t/m        inkomsten         t/m       St.Steun    subsidies particulier/    reserve         t/m         projecten     reserve     projecten
         omschrijving                                         totaal      1-1-2024          2024                  31-12-2024        totaal      1-1-2024                            verm.fonds                 31-12-2024       1-1-2024                 31-12-2024
         Projecten Natuurbeheer en recreatie
         Onderdeel A: onderhanden projecten per 31-12-2024
 40401                                                         € 42.300
         Voorbereidingskosten Herinrichting (dag)recreatieterreinen         € 10.575         € 39.332                € 49.907       € 42.300      € 10.575                                          € 39.332      € 49.907              €0        €0              €0
 40900   Natuurverbinding Hoorneboeg                        € 1.714.000   € 245.075         € 240.584               € 485.659    € 1.714.000    € 182.000    € -141.800                                           € 40.200       € -63.075        €0      € -445.459
 40901   Verwerving compensatiegronden A27 Huydecopersweg     € 427.078          €0                                        €0      € 427.078      € 53.966                                                         € 53.966       € 53.966        €0         € 53.966
 40902   Natuurverbinding Laarderhoogt                        € 654.000    € 122.181                                 € 122.181     € 654.000    € 120.000                                                        € 120.000         € -2.181       €0         € -2.181
 40903   Inrichting plan Huydecopersweg                              €0    € 39.500                                  € 39.500              €0    € 39.500                   € 65.769    € 14.244                  € 119.513             €0        €0         € 80.013
 40907   Hilversums Wasmeer (waterparel)                      € 450.000      € 8.132                                   € 8.132    € 450.000      € 20.000                 € 250.000                              € 270.000         € 11.868       €0       € 261.868
 40915   Natuurherstel Programma Natuur (provincie)         € 1.400.000   € 258.399          € 352.099              € 610.498    € 1.400.000           €0                                                               €0      € -258.399        €0      € -610.498
 40952   Recreatiemonitor                                      € 50.000          €0                                        €0       € 50.000           €0                                                               €0              €0        €0              €0
 40954   Toerit Fietstunnel N525                              € 225.000    € 33.450           € 16.972               € 50.423     € 225.000            €0                                                               €0       € -33.450        €0       € -50.423
 40964   Voetstappenpad                                        € 83.000          €0           € 42.267               € 42.267        € 83.000    € 35.000                               € 32.220                  € 67.220        € 35.000        €0        € 24.953
 40974   Terreinbebording                                     € 616.000     € 18.338         € 173.500               € 191.838     € 616.000      € 18.165    € 119.000                            € 54.000       € 191.165          € -173       €0           € -673

         Onderdeel B: afgesloten projecten per 31-12-2024
 40918 Toelopen Natuurbrug Zanderij Crailo                   € 320.000       € 11.118        € 349.193              € 360.310     € 320.000       € 11.000   € 299.300     € 50.000                              € 360.300           € -118     € -10            €0


         sub-totaal Projecten Natuurbeheer en recreatie      € 5.981.378 € 746.770          € 1.213.948      €0    € 1.960.717    € 5.981.378 € 490.207      € 276.500     € 365.769    € 46.464    € 93.332    € 1.272.271     € -256.563      € -10     € -688.436

         Projecten Communicatie, voorlichting, educatie en draagvlak
         Onderdeel A: onderhanden projecten per 31-12-2024
 40971   Speelbos Sijsjesberg                                € 65.000      € 28.334                                  € 28.334       € 65.000 € 90.000                                                             € 90.000        € 61.666        €0        € 61.666
 40975   Educatievisie uitvoeringsprogramma                 € 200.000      € 70.400           € 80.244              € 150.645     € 200.000 € 200.000                                    € 8.600                 € 208.600       € 129.600        €0        € 57.955
 40976   Vrijwilligerskleding                                € 50.000      € 40.525             € 6.119             € 46.644        € 50.000  € 40.514         € 4.500                                            € 45.014            € -11       €0        € -1.630
 40977   Nieuwbouw groepsverblijf 't Laer                 € 1.963.000       € 15.989          € 67.535               € 83.524    € 1.963.000  € 16.050                                 € 266.030                 € 282.080             € 61       €0       € 198.556

         Onderdeel B: afgesloten projecten per 31-12-2024


         sub-totaal Projecten Communicatie etc              € 2.278.000   € 155.248          € 153.899       €0     € 309.147    € 2.278.000    € 346.564      € 4.500          €0     € 274.630         €0      € 625.694        € 191.316       €0       € 316.547

         Projecten gebouwen en terreinen derden gebruik
         Onderdeel A: onderhanden projecten per 31-12-2024


         Onderdeel B: afgesloten projecten per 31-12-2024

         sub-totaal Projecten gebouwen etc                          €0           €0                €0        €0           €0             €0            €0          €0           €0           €0          €0            €0              €0         €0             €0


         Projecten organisatie GNR
         Onderdeel A: onderhanden projecten per 31-12-2024
 40981 Voorbereidingskrediet (her)huisvesting kantoor         € 34.500      € 14.727         € 20.422                € 35.149       € 34.500      € 14.727                                         € 20.422        € 35.149            €0         €0             €0

         Onderdeel B: afgesloten projecten per 31-12-2024

         sub-totaal Projecten organisatie GNR                  € 34.500     € 14.727         € 20.422        €0      € 35.149       € 34.500      € 14.727         €0           €0           €0    € 20.422        € 35.149            €0         €0             €0


         Totaal generaal alle projecten 2024                € 8.293.878 € 916.745         € 1.388.268        € 0 € 2.305.013     € 8.293.878 € 851.498       € 281.000    € 365.769    € 321.094   € 113.753   € 1.933.114      € -65.247       € -10     € -371.889




                                                                                                                                   49
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>     Bijlage III STAAT VAN LASTEN EN BATEN FUNCTIONELE INDELING

     LASTEN                                                   Jaar-          Werk-            Jaar-
                                                            rekening        begroting       rekening
                                                              2024            2024            2023
I    Natuurbeheer en recreatie (inclusief vastgoed)
     Personeelskosten Team Beheer                            € 1.537.754     € 1.451.220     € 1.414.193
     Vervoermiddelen, machines en materieel                   € 265.034        € 218.910     € 246.679
 1   Natuurbeheer algemeen                                     € 118.945      € 108.470        € 119.299
 2   Bosbeheer                                                 € 69.400        € 156.790      € 142.766
 3   Heidebeheer                                                € 32.307        € 63.190       € 17.403
 4   Begrazing                                                € 282.797       € 321.260       € 219.356
 5   Grasland beheer                                            € 30.584       € 56.200         € 49.110
 6   Akkerbeheer                                                € 14.735       € 49.480         € 37.168
 7   Wateren                                                     € 11.822       € 17.240        € 6.443
 8   Archeologische elementen                                    € 3.624        € 13.580        € 18.915
 9   Tuinen, erven en hagen                                      € 4.054         € 4.300        € 4.253
10   Beheer wegen                                                € 9.222       € 30.720          € 8.265
11   Gebouwen natuurbeheer                                      € 39.230        € 33.485        € 4.884
12   Faunabeheer                                                  € 3.813       € 16.200        € 4.287
13   Toegangsvoorzieningen                                     € 198.676       € 191.080       € 46.766
14   Dagrecreatie (terreinen)                                   € 70.676      € 100.335       € 104.045
15   Fietspaden                                               € 208.234       € 219.420       € 170.148
16   Ruiterregeling                                                 € 905        € 2.560           € 906
17   Verblijfsrecreatie                                         € 39.945         € 15.315       € 16.614
18   Toezicht en handhaving                                      € 12.481      € 20.790         € 14.878
19   Verwerving en verkrijging                                   € 18.989       € 19.000         € 4.686
20   Natuurbescherming                                          € 13.722        € 21.830        € 15.950
21   Exploitatie gebouwen derden gebruik                      € 219.422       € 239.585       € 206.116
22   Sportpark Crailoo                                           € 18.126        € 21.140       € 9.027
23   Overig gebruik derden terreinen                              € -325              €0          € -466

     Totaal beheer                                          € 3.224.171     € 3.392.100     € 2.881.690

II Projecten
   Personeelskosten Team projecten                             € 239.711     € 243.470        € 223.675
1 Projecten natuurbeheer                                     € 1.150.999     € 1.187.099      € 324.832
2 Projecten recreatie                                          € 85.449         € 78.787      € 603.842
3 Projecten communicatie, educatie, voorlichting en draagvlak € 153.899       € 245.486        € 77.322
4 Projecten bestuur en bestuursondersteuning                   € 20.422         € 19.773        € 14.727
5 Projecten gebouwen & terreinen derden gebruik                      €0              €0        € 57.233

     Totaal projecten                                       € 1.650.479     € 1.774.615     € 1.301.630




                                                      50
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>     Bijlage III STAAT VAN LASTEN EN BATEN FUNCTIONELE INDELING

     BATEN                                                    Jaar-         Werk-           Jaar-
                                                            rekening       begroting      rekening
                                                              2024           2024           2023
I    Natuurbeheer en recreatie (inclusief vastgoed)

     Vervoermiddelen, machines en materieel                     € 38.627      € 33.500         € 32.174
 1   Natuurbeheer algemeen                                   € 1.096.455     € 986.320     € 1.042.263
 2   Bosbeheer
 3   Heidebeheer                                                € 27.161      € 24.500       € 25.607
 4   Begrazing                                                € 239.009      € 244.030      € 239.687
 5   Grasland beheer
 6   Akkerbeheer                                               € 27.672        € 19.480        € 17.141
 7   Wateren
 8   Archeologische elementen                                   € 10.266       € 8.700         € 9.457
 9   Tuinen, erven en hagen
10   Beheer wegen
11   Gebouwen natuurbeheer                                      € 18.644       € 18.650        € 11.173
12   Faunabeheer                                                                               € 9.495
13   Toegangsvoorzieningen
14   Dagrecreatie (terreinen)                                  € 25.658                       € 13.695
15   Fietspaden                                                    € 785          € 780          € 956
16   Ruiterregeling                                            € 34.089        € 32.910      € 30.902
17   Verblijfsrecreatie                                        € 181.232      € 179.500      € 170.649
18   Toezicht en handhaving                                    € 60.960       € 60.000       € 60.000
19   Verwerving en verkrijging                                  € 2.870        € 4.000          € 9.912
20   Natuurbescherming
21   Exploitatie gebouwen derden gebruik                     € 2.158.856    € 2.138.365    € 1.035.399
22   Sportpark Crailoo                                         € 53.294       € 50.300        € 49.354
23   Overig gebruik derden terreinen                           € 45.768       € 37.000        € 42.912

     Totaal beheer                                          € 4.021.347    € 3.838.035    € 2.800.776

II Projecten
   Personeelskosten Team projecten doorbelasting projecten    € 173.405                      € 76.180
1 Projecten natuurbeheer                                     € 1.061.366    € 1.289.544     € 309.147
2 Projecten recreatie                                          € 27.020        € 76.550     € 587.527
4 Projecten communicatie, educatie, voorlichting en draagvlak € 186.119       € 272.821      € 65.562
5 Projecten bestuur en bestuursondersteuning                         €0             €0            €0
6 Projecten gebouwen & terreinen derden gebruik                      €0             €0       € 56.418

     Totaal projecten                                       € 1.447.909    € 1.638.915    € 1.094.834




                                                      51
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>    LASTEN                                                        Jaar-         Werk-            Jaar-
                                                                rekening       begroting       rekening
                                                                  2024           2024            2023
 III Communicatie, voorlichting, educatie en vrijwilligers
     Personeelskosten BO&E gedeeltelijk dit onderdeel             € 327.437      € 305.840       € 349.428
  1 Communicatie middelen en materialen & fondsenwerving           € 121.888      € 106.190      € 145.842
  2 Website en nieuwsbrieven                                        € 47.871      € 70.550        € 37.753
  3 Publieksactiviteiten, evenementen en excursies                  € 13.431      € 23.800        € 24.769
  4 Vrijwilligers en educatieprogramma                             € 53.558       € 69.555        € 54.749
  5 Gebouwen tbv vrijwilligers                                       € 3.855        € 5.350         € 5.286
  6 Groepsverblijf 't Laer                                          € 16.581       € 12.710       € 22.085
  7 Exploitatie infoschuur                                          € 11.885       € 18.960       € 16.092

    Totaal profilering en draagvlak                              € 596.505       € 612.955      € 656.004

 IV Belangenbehartiging, beleid en participanten
    Personeelskosten directie, controller en team bo&e overig € 1.475.002       € 1.534.890     € 1.219.935
    Automatiserings- en kantoorkosten                            € 201.819       € 226.630       € 214.455
  1 Bestuursondersteuning                                         € 61.623         € 57.900        € 53.712
  2 Organisatie                                                   € 65.371          € 77.190     € 126.905
  3 Gebouwen en huisvestingkosten organisatie                    € 118.409        € 121.040      € 113.484
  4 Participantenbijdragen

    Totaal organisatie en bestuursondersteuning                € 1.922.224     € 2.017.650     € 1.728.491

    Totale lasten exploitatie voor reserve mutaties            € 7.393.378     € 7.797.320     € 6.567.815

    Positief saldo voor resultaatbestemming                    € 2.030.806     € 1.550.680      € 983.341

    Resultaat bestemming per hoofddoel

    Storting (bestemmings)reserves/fondsen
    Natuurbeheer en recreatie (inclusief vastgoed)
    Egalisatie reserve natuurbeheer                               € 219.300      € 105.400      € 235.903
    Reserve gebouwd vastgoed                                    € 2.063.000    € 2.050.000      € 940.000
    Reserve vervanging materieel v/m RPV                            € 11.420       € 11.420        € 11.150
    Fonds verwervingen, 1e inrichting en onderhoud cs              € 125.014                       € 7.876
    Fonds natuurontwikkeling/bosverrijking                         € 10.000                      € 10.000
    Projecten
    Egalisatie reserve natuurbeheer                                                                   € 37
    Reserve gebouwd vastgoed



    Fonds extra investeringen/projecten (NPL/private gelden)       € 10.400
    Communicatie, voorlichting, educatie en vrijwilligers
    Fonds exploitatie infoschuur                                    € 9.360                        € 11.268

    Belangenbehartiging, beleid en participanten
    Algemene egalisatie reserve
    Reserve toekomstige investeringen GNR

    Totaal storting reserves                                   € 2.448.494     € 2.166.820     € 1.216.234

    Positief resultaat na reserve mutaties                        € 33.488             €0

Positieve resultaten worden toegevoegd aan de Algemene Egalisatie Reserve



                                                      52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>    BATEN                                                        Jaar-          Werk-           Jaar-
                                                               rekening        begroting      rekening
                                                                 2024            2024           2023
 III Communicatie, voorlichting, educatie en vrijwilligers
     Personeelskosten BO&E gedeeltelijk dit onderdeel
  1 Communicatie middelen en materialen & fondsenwerving         € 260.278        € 192.360      € 227.611
  2 Website en nieuwsbrieven                                      € 37.300         € 54.570       € 32.512
  3 Publieksactiviteiten, evenementen en excursies                  € 11.791       € 12.060        € 6.954
  4 Vrijwilligers en educatieprogramma
  5 Gebouwen tbv vrijwilligers
  6 Groepsverblijf 't Laer                                           € 894            € 740      € 22.223
  7 Exploitatie infoschuur                                         € 15.771        € 13.740      € 22.139

    Totaal profilering en draagvlak                             € 326.034        € 273.470      € 311.439

 IV Belangenbehartiging, beleid en participanten
    Personeelskosten ontvangen uitkeringen & doorbelasting        € 53.232        € 30.000
    Automatiserings- en kantoorkosten                              € 4.642         € 4.230        € 4.433
  1 Bestuursondersteuning                                         € 50.829        € 44.000       € 20.594
  2 Organisatie                                                      € 841
  3 Gebouwen en huisvestingkosten organisatie
  4 Participantenbijdragen                                      € 3.519.350     € 3.519.350    € 3.319.080

    Totaal organisatie en bestuursondersteuning                € 3.628.894     € 3.597.580    € 3.344.107

    Totale baten exploitatie voor reserve mutaties             € 9.424.184     € 9.348.000    € 7.551.156

    Negatief saldo voor resultaatbestemming

    Resultaat bestemming per hoofddoel

    Onttrekking (bestemmings)reserves/fondsen
    Natuurbeheer en recreatie (inclusief vastgoed)
    Egalisatie reserve natuurbeheer                               € 98.400       € 223.400       € 92.210
    Reserve gebouwd vastgoed                                      € 43.300        € 63.000       € 17.280
    Reserve vervanging materieel v/m RPV                          € 90.500         € 91.000
    Fonds verwervingen, 1e inrichting en onderhoud cs                              € 15.000
    Fonds natuurontwikkeling/bosverrijking                         € 15.212                       € 13.265
    Projecten
    Egalisatie reserve natuurbeheer                               € 54.000        € 54.000       € 16.957
    Reserve gebouwd vastgoed                                      € 20.422        € 22.500       € 15.542
    Reserve beleid en communicatie/draagvlak                      € 39.332                       € 10.575
    Algemene egalisatiereserve                                                                   € 16.265
    Fonds extra investeringen/projecten (NPL/private gelden)           € 10
    Communicatie, voorlichting, educatie en vrijwilligers
    Bestemmingsfonds exploitatie infoschuur
    Algemene egalisatiereserve                                                                   € 20.000
    Belangenbehartiging, beleid en participanten
    Algemene egalisatie reserve                                   € 60.000        € 117.240      € 25.000
    Reserve beleid en communicatie/draagvlak                      € 30.000        € 30.000

    Totaal onttrekking reserves                                  € 451.176       € 616.140     € 227.093

    Negatief resultaat na reserve mutaties                                                      € -5.800

Negatieve resultaten worden onttrokken aan de Algemene Egalisatie Reserve



                                                     53
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>Bijlage IV Toelichting op de staat van baten en lasten functionele indeling

I. Natuurbeheer en recreatie (inclusief vastgoed)
Toelichting afwijkingen > € 10.000 t.o.v. gewijzigde begroting 2024 en jaarrekening 2023                 begroting       rekening
V=voordelig N=nadelig                                                                                      2024            2023
                                                                                                             €              €
Personeelskosten
Ten opzichte van de gewijzigde begroting 2024 laat dit onderdeel een nadeel zien van K€ 86                   -86.500 N      -123.500 N
voornamelijk als gevolg van het feit dat met ingang van 1/1//2024 een nieuwe CAO is
overeengekomen. In de begrotingswijziging is deze stijging meegenomen, maar om administratieve
redenen, aangepast op de personeelskosten van het onderdeel IV, Belangenbehartiging, beleid en
participanten. Op dit onderdeel is als gevolg daarvan een voordeel te signaleren (zie hieronder). De
nieuwe CAO zorgt ook voor de stijging ten opzichte van het rekeningjaar 2023.
Vervoermiddelen, machines en materieel
Het nadeel ten opzichte van de begroting komt voornamelijk dat als gevolg van het langer in gebruik          -41.000 N      -12.000 N
houden van de diverse voertuigen de onderhoudskosten toenemen (hier tegenover staat een
vrijval aan afschrijvingslasten) en in 2024 is, als gevolg van een ongeval, een van de electrische
motoren vervroegd afgeschreven en vervangen.
I.1 Natuurbeheer algemeen
* De werkelijke uitgaven 2024 ten opzichte van de gewijzigde begroting 2023 laten een nadeel zien            100.000 V       54.500 V
van k€ 10. De inkomsten daarentegen laten een voordeel zien van k€ 110. Dit komt voornamelijk door
de niet geraamde opbrengst 2e fase bosbeheermaatregelen en de vrijval van het restant saldo van
de voorziening baggeren, die hier is verantwoord, in totaal k€ 110. Beide bedragen worden via
resultaatbestemming toegevoegd aan de egalisatie reserve Natuurbeheer.
I.2 Bosbeheer
* In 2020 is het VTA project afgerond en is achterstallig onderhoud uitgevoerd, hiervoor zijn destijds        87.300 V       73.300 V
eenmalige middelen ingezet. Vanaf het dienstjaar 2023 wordt het jaarlijks planmatig onderhoud
inclusief VTA controles uitgevoerd. In de planning was 2024 voornamelijk een controle jaar en is er
op beperkte schaal onderhoud uitgevoerd, hetgeen de verschillen verklaard ten opzichte van de
begroting en de rekeningcijfers van vorig jaar.
1.3 Heidebeheer
*in 2024 is minder uitgegeven aan onderhoud van de heidevelden dan geraamd. De totale uitgaven                33.500 V       -13.300 N
waren geraamd op ruim k€ 63, de werkelijke uitgaven bedroegen ruim k€ 32. De uitgaven voor
onderhoud kennen een cyclisch karakter. Voor beheervergoedingen werd alsgevolg van indexatie
ruim k€ 2 meer ontvangen.
I.4 Begrazing
* de totale uitgaven voor begrazing zijn per saldo geraamd in 2024 op k€ 321 (exclusief                      33.400 V        -64.100 N
personeelslasten), de werkelijke uitgaven bedroegen ruim k€ 283. Voornamelijk alsgevolg van
lagere kosten dan geraamd voor onderhoud/vervanging van rasters en het vrijmaaien daarvan, de
vervanging is doorgeschoven naar het dienstjaar 2025. Hier tegenover stonden hogere kosten voor
het onderhoud van de gebouwen (plaatsen van zonnepanelen schaapskooi Laren) en terreinen
(aanpassen verharding rondom schaapskooi Laren). Daarnaast is er meer uitgegeven voor de inhuur
van herderswerkzaamheden. Per saldo een voordeel op de uitgaven van k€ 38. De opbrengsten van
de veeverkopen in 2024 bleven als gevolg van de blauwtong ziekte (in 2024 zijn geen lammeren
geboren en was er geen opbrengst van verkoop) enigszins achter bij de raming, k€5 nadeel. Het
nadeel ten opzichte van de rekening 2023 komt door de hogere lasten in 2024 voor onderhoud van
de gebouwen en terreinen.
I.5 Grasland beheer
* in 2024 zijn de uitgaven voor het onderhoud lager dan geraamd, het jaarlijks onderhoud kent een            25.600 V         18.500 V
cyclisch karakter.
I.6 Akkers en I.7 Wateren
* in 2024 zijn de uitgaven voor het onderhoud lager dan geraamd, het jaarlijks onderhoud kent een            48.300 V        27.500 V
cyclisch karakter. Daarnaast zijn in 2024 de pachtopbrengsten als gevolg van vernieuwing van
contracten en indexering hoger dan geraamd (k€ 7,1 meer).
I.10 Beheer Wegen
* het onderhoud van de (zand)wegen in het gebied, kent een cyclisch karakter. In 2024 zijn er ten             21.500 V        -1.000 N
opzichte van de raming 2024 minder werkzaamheden uitgevoerd. Als gevolg van de grotere
hoeveelheden neerslag is de trend wel dat onze zandwegen intensiever onderhoud nodig zullen
hebben, in de raming is hier al rekening mee gehouden.




                                                                    54
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre>Toelichting afwijkingen > € 10.000 t.o.v. gewijzigde begroting 2024 en jaarrekening 2023                begroting        rekening
V=voordelig N=nadelig                                                                                     2024             2023

I.13 Toegangsvoorzieningen
* in 2024 is een deel van de rasters/hekwerken (niet zijnde veekeringen) vervangen. De totale                -7.600 N       -151.900 N
raming inclusief het normale onderhoud bedroeg ruim k€ 191, de werkelijke kosten waren ruim k€
198,6. Dit geeft gelijk ook het verschil ten opzichte van de rekeningcijfers 2023 weer (er was toen
alleen sprake van normaal onderhoud).
I.14 Dagrecreatie (terreinen)
* de kosten van het legen van de afvalbakken en het opruimen van illegale stortingen laten een               33.400 V        33.400 V
voordeel zien van k€ 13,6. De laatste jaren laten deze kosten een stevige stijging zien en in 2023 is
de post structureel verhoogd, waarbij rekening gehouden is met een verdere stijging van deze
kosten. Met name de kosten van het opruimen van illegale stortingen van gevaarlijk afval
(chemicaliën en asbest) zijn onvoorspelbaar en kunnen sterk variëren.
* als gevolg van ontvangen sponsorbijdragen in 2024 (k€ 26) zijn de lasten van onderhoud en                  25.600 V        12.000 V
vervanging van recreatiemeubilair per saldo lager dan geraamd. Ten opzichte van 2023 is er ook
sprake van meer sponsorbijdragen (k€ 7).
I.15 Fietspaden
* in 2024 is een deel van het materieel vervangen, zo is er een nieuwe smalspoor tractor met                  11.100 V      -38.200 N
toebehoren aangeschaft (totale kosten k€ 90,4). In begin 2024 is een wijziging doorgevoerd in de
werkwijze en wordt, mede als gevolg van de aanschaf van het nieuwe materieel, het dagelijks
onderhoud meer in eigenbeheer uitgevoerd (dit werd in 2023 nog deels uitbesteed), hier stond een
toename van de personeelskosten tegenover, die gedekt wordt uit de besparing op het dagelijks
onderhoud. De vervanging van het materieel verminderd met de besparing op het dagelijks
onderhoud verklaart het nadelig verschil ten opzichte van de jaarrekeningcijfers 2023.
I.17 Verblijfsrecreatie
Als gevolg van het verschuiven van de afrekentermijnen van de nutskosten en het afsluiten van               -22.800 N        -12.700 N
nieuwe verzekeringspolissen, met gewijzigde premie datum, ontstaat hier ten opzichte van de
begroting en het laatste rekeningjaar een nadeel. Vanaf 2025 zal de stichting die de
seizoenscamping exploiteert zelf de contracten voor nutskosten afsluiten en rechtstreeks betalen.
Na het dienstjaar 2025 zullen dit soort verschillen dan niet meer/veel minder voorkomen.
I.23 Exploitatie gebouwen derden gebruik
* op deze post is de raming voor het lang cyclisch onderhoud van de gebouwen opgenomen, in 2024              20.100 V         13.300 V
is die bij de 1e wijziging éénmalig verhoogd met k€ 63 voor de aanschaf van zonnepanelen
(aanwending reserve vastgoed). De werkelijke kosten bedroegen ruim k€ 43. Per saldo een
voordeel van k€ 20.
* als gevolg van de verkoop van een tweetal dienstwoningen (totale opbrengst k€ 2.086,8) laten de            18.800 V       1.110.100 V
opbrengsten in 2024 ten opzichte van de raming een voordeel zien van k€ 18,8 (netto opbrengst
was iets lager ingeschat) en ten opzichte van 2023 ruim k€ 1.110. In 2023 was ook een dienstwoning
daadwerkelijk verkocht en de opbrengst hiervan bedroeg k€ 935. De netto opbrengst over 2024
wordt bij resultaatbestemming toegevoegd aan de bestemmingsreserve Vastgoed.




                                                                     55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 56 ======================================================================

<pre>II. Projecten

Toelichting afwijkingen > € 10.000 t.o.v. gewijzigde begroting 2024 en jaarrekening 2023                begroting       rekening
V=voordelig N=nadelig                                                                                     2024            2023
Dit onderdeel laat afwijkingen zien ten opzichte van de geraamde bedragen 2024 en de werkelijk
gerealiseerde uitgaven in 2023, maar die hebben geen budgettair effect voorzover het projecten
betreft die nog in uitvoering zijn. Het netto effect van uitgaven en inkomsten van die projecten
wordt via de balanspost Onderhandenwerk afgewikkeld. Het saldo van de inkomsten en uitgaven
van afgesloten projecten wordt wel via de exploitatie afgewikkeld en wordt via
resultaatbestemming gestort, dan wel onttrokken aan het bestemmingsfonds Extra
investeringen/projecten (NPL/private gelden). Het saldo van de voormalige reserve bijzondere
projecten is ondergebracht in dit fonds.
Algemeen: Vanaf het dienstjaar 2019 is een aanvang gemaakt met urenverantwoording van het
projectbureau en in 2024 is er voor een totaalbedrag van afgerond k€ 173 toegerekend aan
projecten. Op begrotingsbasis wordt rekening gehouden met het feit dat 20% van de totale lasten
van het projectenbureau niet aan projecten worden toegerekend. Deze 20% komt ten laste van de
exploitatie van het GNR.
De urenverantwoording naar projecten liet een lagere toerekening zien dan geraamd (k€ 184), onder           -11.000 N       97.000 V
andere als gevolg van het doorschuiven c.q. later opstarten van een aantal projecten waarmee in de
oorspronkelijke planning rekening gehouden was. In 2023 werd k€ 76 toegerekend aan projecten.
Algemeen projectramingen: De projectramingen in de begroting 2024 zijn gebaseerd op de
jaarschijf 2024 van het geactualiseerde meerjarig projectenprogramma dat als bijlage is opgenomen
bij de 1e wijziging 2024 en aangepast is bij de 2e wijziging 2024. De uitvoering van een aantal
projecten, zoals bij deze wijzigingen al is vermeld, wordt gefaseerd in uitvoering genomen en deels
doorgeschoven naar latere jaren. Dit heeft tot gevolg dat de projectramingen zoals die na de 2e
begrotingswijziging 2024 zijn opgenomen te hoog waren. Omdat zowel de uitgaven alswel de
inkomsten te hoog geraamd zijn heeft dit, behoudends de hierboven genoemde toerekening van
het projectenbureau, geen directe budgettaire gevolgen in de jaarrekening 2024.
II.1 Projecten natuurbeheer
* Zoals bij de actualisatie van het projectenprogramma in de loop van het dienstjaar 2024 al is
gemeld, is de uitvoering van een aantal projecten herzien en gefaseerd doorgeschoven naar latere
jaren, met name een aantal grote projecten die onder dit onderdeel vallen, t.w. de aanleg van de
Natuurverbinding De Hoorneboeg/Zwaluwenberg, de Waterparel Hilversums Wasmeer en de aanleg
van de verbinding Laarderhoogt. Voor het project Natuurverbinding De Hoorneboeg/Zwaluwenberg
is met de provincie afgesproken dat deze kosten als eerste door de provincie worden
gesubsidieerd en in de loop van 2025 wordt hier een voorschot op ontvangen. Hierop vooruitlopend
is de in vorige dienstjaren ontvangen bijdrage van de Steunstichting voor dit project terugbetaald.
Ten behoeve van het project Natuurherstel Programma Natuur (provinciaal gesubsidieerd) zijn in
2024 de nodige werkzaamheden uitgevoerd. Eind 2024 is de toezegging ontvangen dat
Rijkswaterstaat de bijdrage ad k€ 250 voor het realiseren van de Waterparel Hilversums wasmeer
aan het GNR overmaakt. Daarnaast zijn door particulieren bedragen beschikbaar gesteld voor het
plan Huydecoopersweg. Het verschil in saldo tussen de baten en lasten, is het bedrag dat gestort
dan wel onttrokken wordt aan de reserves en betreft de saldi van in de loop van het jaar afgesloten
projecten (zie ook bijlage 3) en/of uitgaven die worden gedekt via de aanwending van
bestemmingsreserves.
II.2 Projecten recreatie
* Medio 2024 is een begin gemaakt met de vervanging van alle terreinbebording van het GNR,
project loopt door tot medio 2026. Voor de aanleg van het voetstappenpad is een bijdrage
ontvangen van de Stichting Stadsfonds en de Gooise Atletiek Club.Het verschil in saldo tussen de
baten en lasten, is het bedrag dat gestort dan wel onttrokken wordt aan de reserves en betreft de
saldi van in de loop van het jaar afgesloten projecten (zie ook bijlage 3) en/of uitgaven die worden
gedekt via de aanwending van bestemmingsreserves.
II.4 Projecten communicatie, educatie, voorlichting en draagvlak
* Via de Vereniging Vrienden van het Gooi is in 2022 een bijdrage ontvangen van k€ 200 voor de
opzet en implementatie van een educatievisie. In 2024 is hiervan ruim k€ 80 uitgegeven. In dit
bedrag is ook de uitgave opgenome voor de aanschaf van een "educatieve" bakfiets. Hiervoor is een
bijdrage ontvangen van de Lakeland foundation. Voor het jaar 2025 resteert (na aftrek van de
uitgaven 2023 en 2024) nog een bedrag van bijna k€ 58.
* In 2024 zijn de voorbereidende werkzaamheden voor de nieuwbouw van het groepsverblijf 't Laer
opgestart. Zoals flora en fauna onderzoeken, actualisatie bouwplannen en -krediet, aanvraag
sloopvergunning. Naar verwachting kan in het najaar van 2025 met de bouw worden gestart. Naast
de k€ 100 die door een particulier als was toegezegd, zijn in 2024 nog tot een totaal van ruim k€ 166
aan bijdragen van organisaties/particulieren ontvangen (waaronder VVG k€ 50, nog een particulier
k€ 100, vermogenstichting k€ 10 en Rabobank actie clubsupport k€ 3).




                                                                   56
</pre>

====================================================================== Einde pagina 56 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 57 ======================================================================

<pre>III. Communicatie, educatie, voorlichting en vrijwilligers (profilering en draagvlak)

Toelichting afwijkingen > € 10.000 t.o.v. gewijzigde begroting 2024 en jaarrekening 2023              begroting        rekening
V=voordelig N=nadelig                                                                                   2024             2023
Personeelskosten
Ten opzichte van de begroting 2024 laat dit onderdeel een nadeel zien van k€ 21,5. Dit komt               -21.500 N        22.000 V
voornamelijk doordat de verhoging als gevolg van de CAO 2024 geraamd is op de personeelslasten
onder IV Belangenbehartiging, beleid en participanten. Op dit laatste ondereel onstaat daardoor
een voordeel (zie hieronder). Ten opzichte van 2023 ontstaat een voordeel doordat in 2023
gedurende een aantal maanden sprake was van dubbele salarislasten in verband met de overdracht
van werkzaamheden van de vrijwilligerscoördinator.
III.1 en III.2 Communicatie, middelen en materialen & fondsenwerving/Website
* met ingang van 2024 wordt de donateursadministratie in eigenbeheer uitgevoerd, daarvoor werd              7.000 V        13.800 V
de donateursadministratie extern bijgehouden. Hierdoor werd bespaard op externe kosten, een
deel van deze besparing is ingezet om de eigen formatie uit te breiden (1/3 fte) en en een deel om
extra inzet te plegen op fondsenwervende activiteiten. Ook het op een andere wijze vormgeven van
de website heeft tot een kostenbesparing geleid, deze besparing is eveneens ingezet op
fondsenwervende activiteiten. Ten opzichte van de begroting waren de uitgaven k€ 7 lager. Ten
opzichte van 2023 lagen de uitgaven k€ 13,8 lager. De implementatie van de donateursadministratie
heeft in 2023 gedeeltelijk tot dubbele kosten geleid, anders was het voordeel nog groter
uitgevallen.
* Op dit onderdeel was een bedrag begroot van € 246,9 aan opbrengsten, de werkelijke opbrengst             50.700 V        32.700 V
was k€ 297,6, per saldo een voordeel van k€ 50,7. De hogere opbrengsten zijn voornamelijk het
gevolg van hogere opbrengsten fondsenwerving. Via erfenissen en legaten is k€ 121,6 ontvangen,
welke via resultaatbestemming wordt toegevoegd aan het bestemmingsfonds Verwervingen. Een
deel van de fondsenwerving betreft een aantal doelgiften van particulieren en bedrijven voor
diverse natuurprojecten. Deze doelgiften worden via resultaatbestemming toegevoegd aan
daarvoor ingestelde bestemmingsfondsen. De opbrengst van fondsenwerving in 2024 lag ook
hoger dan in 2023.
III.4 Vrijwilligers
* het voordeel is voornamelijk ontstaan door minder dan geraamde uitgaven voor gereedschappen              16.000 V         1.200 V
voor vrijwilligers. De vervangingsvraag ligt al een aantal jaren lager dan geraamd. In de loop van
2025 worden de ramingen geactualiseerd.
III.6 Groepsverblijf 't Laer
* het groepsverblijf is dermate verouderd dat de kosten van exploitatie steeds hoger worden en de          -3.700 N        -15.800 N
opbrengsten van verhuur lager. Gelet op deze gang van zaken en met het oog op de voorgenomen
nieuwbouw wordt met ingang van 2024 het gebouw niet meer structureel verhuurd en zal het in de
loop van 2025 gesloopt worden. In 2023 waren er nog k€ 22 aan huuropbrengsten, die zijn in 2024
weggevallen, dit verklaart het nadeel ten opzichte van 2023.

IV. Belangenbehartiging, beleid en participanten

Personeelskosten
* ten opzichte van de gewijzigde begroting 2024 laat dit onderdeel per saldo een voordeel zien van        106.700 V      -149.000 N
k€ 106,7 (zie de opmerking onder I en III personeelskosten), vanwege het feit dat de gevolgen van
de CAO afspraken 2024 in totaal op dit onderdeel geraamd zijn. De afwijking ten opzichte van 2023
ontstaat deels door de structurele doorwerking van de CAO afspraken uit 2022 en de nieuwe CAO
afspraken 2024. Ter info: ten opzichte van juli 2022 zijn de salarissen gemiddeld met ruim 14%
structureel toegenomen.
Automatisering en kantoorkosten
* de automatisering/ict kosten laten een voordeel zien van k€ 8,8. Voornamelijk als gevolg van het        25.200 V         12.800 V
feit dat er minder incidentele opdrachten voor consultancy uren zijn verstrekt.
* de kantoorkosten laten een voordeel zien van k€ 16,4. Voornamelijk als gevolg van het feit dat de
kosten van de ondersteuning van het salarisbureau minder waren dan geraamd. In de begroting
2025 was hiermee al rekening gehouden.
IV.1 Bestuursondersteuning
* de bestuursleden (zie ‘overige gegevens’ voor de leden welke per 31 december 2024 deel uit
maakten van het bestuur) zijn onbezoldigd.
Mw. drs. C.W. Kos is in 2019 aangesteld als directeur-rentmeester voor 36 uur per week (1,0 fte) in
vaste dienst, per 1 mei 2024 is haar functie overgenomen door Mw. Ir. C.J. Kersbergen. De
bezoldiging van de directeur-rentmeester is vastgesteld op het maximum van schaal 15 van de
Provinciale CAO en blijft daarmee ruim binnen de WNT norm, die voor 2024 k€ 233 bedraagt.
* in 2023 zijn na lange tijd de rentepercentages op spaartegoeden weer positief geworden. De                3.100 V        22.300 V
overtollige liquiditeiten worden weggezet op een bedrijfsspaarrekening bij de huisbankier. In 2024
heeft dit een renteopbrengst gegenereerd van k€ 50,8 (geraamd was k€ 44). Aan de uitgavenkant
waren er extra kosten als gevolg van hogere accountants en jaarverslag kosten. Per saldo een
voordeel van k€ 3,1. Het voordeel ten opzichte van 2023 wordt voornamelijk veroorzaakt door de
hogere rente opbrengsten in 2024.
IV.2 Organisatie cs
* personeelsbestand: gedurende het boekjaar 2024 bedroeg het gemiddeld aantal werknemers bij
de stichting, omgerekend naar volledige mensjaren, 38,3 fte (2023: 36,4).
IV.4 Participantenbijdragen
* als gevolg van de loon en prijsindexaties is de participantenbijdrage in 2024                                   0V      200.300 V



                                                                    57
</pre>

====================================================================== Einde pagina 57 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 58 ======================================================================

<pre>58
</pre>

====================================================================== Einde pagina 58 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 59 ======================================================================

<pre>STAAT VAN BATEN EN LASTEN (RJ 650)                                                                                    bijlage 5



                                                                     Werkelijk                    Begroot
                                                                      2024                         2024

Baten
   Baten van particulieren                                                       517.861                  133.020
   Baten van bedrijven                                                           33.370                         0
   Baten van loterijorganisaties                                                       0                        0
   Baten van subsidies van overheden                                          4.967.437                 4.833.689
   Baten van andere org.zonder winststreven                                      38.920                     5.000
   Baten uit bezit                                                              456.335                   422.975

    Totaal van de geworven baten                                              6.013.923                 5.394.684

    Baten als tegenprestatie voor producten/diensten                           289.469                     231.870
    Overige baten                                                               92.536                     30.000
    Consolidatie Steunstichting                                                390.510                   1.070.216

Bijzondere baten
    Verkoop van activa                                                        2.086.831                 2.068.000

Mutatie onderhanden werk projecten
   Per saldo toe-/afname ohw projecten                                         306.642                   505.000

Totaal van de baten                                                           9.179.911                9.299.770

Lasten
Besteed aan doelstellingen
    Beheer en openstelling gebieden                            3.349.253                   3.501.322
    Verwerving                                                     39.247                     38.345
    Draagvlak, profilering en vrijwilligers                       481.768                   505.342
    Beleid, strategie en belangenbehartiging                     389.406                     546.745
    Instandhouding gebouwen                                       292.171                    301.422
    Projecten                                                   1.492.165                  1.812.900
    Mutatie Onder Handen Werk projecten

Totaal van bestedingen aan doelstellingen                                    6.044.010                  6.706.076

Wervingskosten                                                   179.465                    168.600

Kosten beheer en administratie                                   976.457                     918.413

                                                                              1.155.922                  1.087.013

Totaal van de lasten                                                         7.199.933                 7.793.089

Saldo voor financiële baten en lasten                                       1.979.978                  1.506.681

Resultaat financiële baten en lasten                                             50.829                     44.000

Saldo van baten en lasten voor resultaat bestemming                         2.030.807                  1.550.681




Resultaat bestemming                                           1/1 2024          bij         af        31/12/2024

Continuïteitsreserve:
Algemene Egalisatie reserve                                      172.309         33.487     -60.000         145.796

Bestemmingsreserves:
a. Reserve Natuurbeheer                                        1.022.308       219.300     -229.400     1.012.208
b. Reserve gebouwd vastgoed                                    1.214.944     2.063.000       -63.722    3.214.223
c. Reserve vervanging materieel RPV                              162.624         11.420     -90.500        83.544
d. Reserve beleid en communicatie/draagvlak                      259.296              0      -69.332      189.964

Bestemmingsfondsen:
a. Exploitatie Infoschuur                                         26.344          9.360           0         35.704
b. Verwerving, 1e inrichting en onderhoud verweving              133.966        125.014           0       258.980
c. Natuurontwikkeling/bosverrijking *1                            19.458         10.000     -29.458              0
d. Extra investeringen/projecten (NPL/private gelden)                  0        101.646         -10        101.635

                                                               3.011.248     2.573.227     -542.422     5.042.054

*1 Fonds is per 31/12/2024 opgeheven en het saldo overgebracht naar fonds Extra investeringen/projecten (NPL/private gelden)


                                                                   59
</pre>

====================================================================== Einde pagina 59 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 60 ======================================================================

<pre>60
</pre>

====================================================================== Einde pagina 60 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 61 ======================================================================

<pre>MODEL TOELICHTING BESTEDINGEN (RJ 650)                                                                                                                                                                         bijlage 6

                                                                                                                              Wervingsko                              Beheer en
Bestemming                                 Doelstelling                                                                       sten                                     admini        2024          2024            2023
                                                                        Educatie,                                                                                      stratie
                                                                                      Beleid,
                                            Beheer en                  draagvlak,               Instandhoud
                                                                                    strategie &
                                           openstelling Verwerving     profilering                   ing       Projecten            Eigen
                                                                                     belangen
                                            gebieden                             en              gebouwen                        fondsen-     Gezamen-       Acties
                                                                                    behartiging
                                                                      vrijwilligers                                               werving    lijke acties   derden                  Werkelijk    Begroot        Werkelijk

Verstrekte projectsubsidies en bijdragen                                                                                                                                                     0             0               nb
Afdrachten aan verbonden organisaties                                                                                                                                                        0             0               nb
Aankopen en verwervingen                         50.644      18.989                                                                                                                    69.633         86.707               nb
Uitbesteed werk                               1.288.636                  187.248        13.722      245.818      1.214.863         76.624                                            3.026.911    3.622.835                nb
ICT                                             102.634                   27.991        27.991                       18.661         9.330                                 55.982      242.589       253.579                nb
Personeelskosten                              1.679.369     20.258       259.382       338.515      30.386         253.018          91.012                               776.834    3.448.773     3.397.747                nb
Huisvestingskosten                                   668                                             4.450                                                                46.682        51.800       48.340                nb
Kantoor- en algemene kosten                      113.740                    7.147        9.179                      5.623           2.499                                  91.416     229.604       243.971                nb
Afschrijving                                     113.562                                              11.517                                                               5.544      130.623        139.910               nb


Totaal                                       3.349.253      39.247        481.768     389.406       292.171      1.492.165        179.465              0         0       976.457     7.199.933    7.793.089              0
bedragen in €                                                                                                                                                                          Afrondingsverschillen zijn mogelijk




                                                                                                               61
</pre>

====================================================================== Einde pagina 61 =================================================================

<br><br>