<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                                                                      °P/ma

                                                                                                        Bestuur
Aan het college van                                                         Postbus 566 1620 A N H o o r n
burgemeester en wethouders
                                                                                        D a m p t e n 26 H o o r n
van de zeven West-Friese gemeenten
                                                                                  Telefoon (0229) 25 87 58

                                                                                         Fax (0229) 25 87 35

                                                                        E-mail s ^ c r e ^ f a a ^ o g ^ a ^ f n l

                                                                                     Web www.opmaatwf.nl




Ons kenmerk : DB/JCM/14117
Uw kenmerk :
Datum       : 7 april 2014



Betreft: Concept jaarstukken Op/maat 2013


Geacht college,

Bijgaand ontvangt u in tweevoud de concept jaarstukken 2013 van Op/maat. De jaarrekening
is een onderdeel van het jaarverslag, dat is opgenomen in de jaarstukken. Deze is opgesteld
in overeenstemming met het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten.

De jaarrekening is door een externe accountant gecontroleerd en voorzien van een
controleverklaring. Deze controleverklaring is opgenomen in het jaarverslag. Hierin is naast
de gebruikelijke getrouwheidsverklaring, ook een oordeel gegeven over de rechtmatige
totstandkoming van de jaarrekening.
De rapportage van de externe accountant, Deloitte, inzake de controle van de jaarrekening
2013 vindt u bijgevoegd.

De taakstelling van de West-Friese gemeenten voor 2013 (639 se) is nagenoeg gelijk aan
2012 (640 se). Het subsidiebedrag is in 2013 verhoogd van €25.939 naar €26.103 per se.

Het exploitatieresultaat na bestemming over 2013 bedraagt € 80.000. Dit resultaat ad
€ 80.000 is opgebouwd uit een aantal componenten:

Allereerst het bedrijfsresultaat (vóór incidentele baten en lasten) ad € 140.000 negatief. Dit
resultaat is € 4.000 positiever dan begroot (€ 144.000 negatief).
Doordat een aantal uitgaven/kosten die op het bedrijfsresultaat drukken, maar volgens
afspraken met de West-Friese gemeenten door bestemmingsreserves worden bekostigd,
wordt een onzuiver beeld over het bedrijfsresultaat gepresenteerd. De onttrekkingen van
reserves die hiermee gemoeid zijn, bedragen € 324.000 (2012: € 368.000). Het
genormaliseerde bedrijfsresultaat bedraagt derhalve € 184.000 positief (2012: € 12.000).
Door verslaggevingregels worden alle mutaties van bestemmingsreserves na het resultaat
voor bestemming gepresenteerd.




 Wilskracht                                      INVESTORS                                           KvK nr. 37148710
 werkt!                                  \   /   IN PEOPLE                                 BTW nr. NL001516735B01
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>                                                                                           ®
                                                                          0
                                                                              P     /ma

De onttrekkingen aan de reserves belopen (per saldo) een bedrag van € 324.000. Het gaat
hier om onttrekkingen aan de reeds in voorgaande jaren gevormde reserves nieuwbouw (€
134.000) en interieur (€ 15.000), in totaal € 149.000. Verder is door de West-Friese
gemeenten de bestemmingsreserve extern plaatsen en wachttijd/-lijst voor
€ 49.000 aangesproken en heeft Op/maat voor dit bedrag diverse werkzaamheden
uitgevoerd. Van de in 2012 gevormde reserve transitie Op/maat is € 171.000 ontrokken voor
de financiering van de kosten van externe bureaus, belast met het bedrijfsplan en
ondersteuning bij de voorbereiding van de Werkorganisatie.

Van de reserve schommelingen taakstelling is een bedrag ad € 81.000 onttrokken in verband
met een overrealisatie van circa 3,1 se. Het bestuur heeft in 2012 al besloten deze reserve
aan te vullen tot een totaal van € 163.000. De aanvulling ad € 82.000 vindt plaats ten laste
van de algemene reserve.

Uiteindelijk is een resultaat na bestemming gerealiseerd ad € 80.000. Dit is € 76.000 hoger
dan begroot.

 Resumerend stellen wij u voor:
 a. de jaarrekening en het jaarverslag 2013 conform het aangeboden concept vast te stellen;
 b. het resultaat na bestemming ad € 80.000 toe te voegen aan de algemene reserve.

Wij verzoeken u via uw vertegenwoordiger in het algemeen bestuur in te stemmen met
bovenvermeld voorstel. Tevens vragen wij u het concept jaarverslag 2013 beschikbaar te
stellen aan de griffier opdat het jaarverslag aan de raad van uw gemeente kan worden
aangeboden. Zij krijgen de gelegenheid hun zienswijze in te dienen, bij voorkeur voor 1 juni
2014. Deze mogelijkheid tot het indienen van een zienswijze is niet opgenomen in de
gemeenschappelijke regeling van Op/maat, maar dit is een uitgangspunt van "De Hoornse
Tien".
Hierbij merken wij op dat de algemeen directeur van Op/maat desgewenst graag bereid is
nadere toelichting te verstrekken.

Hoorn, 3 april 2014

Het dagelijks bestuur,

de secretaris,,..^.          de vooriitter,




Bijl.: 2


                                              2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>