<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Postbus 566
1620 AN HOORN
Telefoon: 0229 25 87 58




       Jaarstukken 2013
Management Team:

mr. drs. J.C. Meijers     Algemeen directeur
R.J. Dissels              Manager Personele Dienstverlening
ing. M. de Haas           Manager Leer-werkbedrijven
A.G.M. Oonk MA            Manager Human Resources
drs. E. Papadopoulos RA   Manager Planning & Control
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave




VOORWOORD


JAARVERSLAG


Programmaverantwoording
                                                       Pagina
 1.   Algemeen                                         1
 2.   Bestuur
 3.   Directieverslag
 4.   Leer-werkbedrijven                               6
 5.   Personele dienstverlening                        7
 6.   HRM                                              8
 7.   KAM                                              10
 8.   Marketing & Sales
 9.   Ondernemingsraad                                 11
10.   Financiële verslaglegging                        12


Paragrafen                                             13


JAARREKENING


Balans                                                 17

Programmarekening                                      19

Grondslagen voor waarderingen en resultaatbepalingen   20

Toelichting op de balans                               23

Toelichting op de programmarekening                    28

SiSa verantwoordingsinformatie WSW over 2013           34

Overige gegevens                                       36

Controleverklaring


BIJLAGEN:

Organogram
Lijst van afkortingen/begrippen
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Voorwoord

2013 Stond bij de zeven West-Friese gemeenten en bij Op/maat in het teken van de voorbereiding op de
nieuwe Participatiewet. Deze wet betekent ingrijpende wijzingen in de wereld van de sociale zekerheid:
meer taken en verantwoordelijkheden voor de gemeenten die bovendien hand in hand gaan met
beduidend minder budget. Meer doen met minder geld is het nieuwe motto en dat gaat niet vanzelf.

Ook Op/maat als Wsw-bedrijf van de West-Friese gemeenten heeft hier last van. Toch zijn de schouders
eronder gezet en is opnieuw een knappe prestatie neergezet. Uiteindelijk sluit Op/maat 2013 af met een
positief resultaat.

Graag bedank ik iedereen bij Op/maat voor zijn of haar bijdrage, omdat het behaalde resultaat
perspectief biedt voor de nabije toekomst. Een toekomst die er beduidend anders uit gaat zien.

De West-Friese gemeenten én Op/maat zetten zich samen in om vanaf 1 januari 2015 te kunnen starten
met een nieuwe organisatie, de Werkorganisatie West-Friesland. Beschut werken maakt onderdeel uit
van die werkorganisatie.

De periode die voor ons ligt, betekent ook met enige weemoed afscheid nemen van Op/maat als
zelfstandig regionaal Wsw-bedrijf. Op/maat is een solide bedrijf, waardoor de nieuwe Werkorganisatie
West-Friesland zonder financiële problemen van start kan gaan.




A.S. Ruppert
voorzitter dagelijks bestuur
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>JAARVERSLAG



    2013
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Programmaverantwoording                           2. Bestuur

1. Algemeen                                       Het aantal deelnemende gemeenten aan de
                                                  gemeenschappelijke regeling Op/maat is in
Op/maat is hét leer-werkbedrijf in de regio       2013 niet gewijzigd.
West-Friesland.

Doelstelling
De doelstelling van Op/maat is werk bieden
aan mensen die om wat voor reden dan ook
niet zelfstandig aan de slag kunnen op de
arbeidsmarkt. Het werk bij Op/maat is gericht
op de ontwikkeling van kennis en vaardig-
heden naar de mogelijkheden van mensen,
met het doel hen te begeleiden naar de
arbeidsmarkt.
Uitgangspunt is plaatsing in het reguliere
bedrijfsleven en bij uitzondering in onze eigen
leer-werkbedrijven.

In opdracht van de zeven West-Friese              Samenstelling van het algemeen- en dagelijks
gemeenten geeft Op/maat uitvoering aan de         bestuur per 31 december 2013:
Wet sociale werkvoorziening.
                                                  de heer D. te Grotenhuis        Drechterland
                                                  de heer M. Olierook             Enkhuizen
Missie                                            de heer A.S. Ruppert            Hoorn
Op/maat ontwikkelt en begeleidt mensen met        de heer W. Bijman               Koggenland
een afstand tot de arbeidsmarkt succesvol         de heer D. Kuipers              Medemblik
naar werk.                                        mevrouw E. Deutekom .           Opmeer
                                                  mevrouw A.A.C. Groot            Stede Broec

Visie
Op/maat is gespecialiseerd in arbeids-            3. Directieverslag
ontwikkeling en re-integratie van mensen die
niet in staat zijn op eigen kracht werk te        Inleiding
vinden.                                           In het regeerakkoord van het kabinet Rutte II is
Hiervoor wordt de eigen infrastructuur gebruikt   vastgelegd dat de Wet Werken naar Vermogen
of kunnen samenwerkingsverbanden met be-          wordt vervangen door de Participatiewet. In de
drijven en instellingen worden ingezet.           loop van 2013 zijn de contouren van de wet
Op/maat is, als onderdeel van de West-Friese      duidelijk geworden. Het sociaal akkoord van
gemeenten, een maatschappelijke onder-            april 2013 heeft forse impact gehad op de
neming met een bedrijfseconomisch verant-         Participatiewet. De uitwerking van het sociaal
woorde exploitatie.                               akkoord wordt besproken in de Werkkamer. De
De kernwaarden van Op/maat zijn:                  bedoeling is dat het wetsontwerp in het
trots, samenwerking, plezier, ondernemend,        voorjaar van 2014 in de Kamers wordt
openheid en respect.                              behandeld.

                                                  De belangrijkste veranderingen zijn:
                                                  · Gemeenten voeren de Participatiewet uit.
                                                  · De Wsw, Wwb en de Wajong worden
                                                     samengevoegd in de Participatiewet (in
                                                     februari 2014 is besloten dat de huidige
                                                     Wajongers buiten de Participatiewet
                                                     blijven).
                                                  · De bestaande re-integratiebudgetten en de
                                                     Wsw-subsidie worden samengevoegd in
                                                     één Participatiebudget. Het Participatie-
                                                     budget maakt deel uit van het “sociaal
                                                     deelfonds” waarin ook de budgetten voor
                                                     de jeugdzorg en WMO terechtkomen. Met
                                                     het fonds kunnen gemeenten hun sociaal

                                                                                                 1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>    beleid vormgeven zonder financiële            mensen dat een beroep kan doen op de Wsw
    “schotten”                                    (sluiting toegang per 1 januari 2015).
·   Op het Participatiebudget wordt op termijn
    1,3 miljard bezuinigd. Het subsidiebedrag     De taakstelling voor de West-Friese gemeen-
    per Wsw’er daalt op termijn naar € 22.700     ten is voor 2013 met ca. 1 se toegenomen
    (was in 2010 € 27.080).                       t.o.v. 2012.
·   De instroom in de Wsw stopt per 1 januari
    2015. De rechten voor de huidige Wsw’ers      Samenwerking gemeenten: voorbereiding
    worden gerespecteerd.                         Werkorganisatie West-Friesland
·   Op termijn is er geld om 30.000 beschutte     De regio West-Friesland heeft een keuze
    werkplekken       te   behouden     (o.b.v.   gemaakt voor de vorming van een Werk-
    arbeidsovereenkomst).                         organisatie West-Friesland, waarin Op/maat
·   Gemeenten compenseren werkgevers met          zal opgaan.
    loonkostensubsidie, als iemand niet in
    staat is het minimumloon te verdienen.        Vanuit de gedachte dat we samen sterker zijn
·   Sociale partners stellen zich garant voor     dan ieder van de partijen afzonderlijk, is er
    125.000       banen      (100.000      voor   vanuit de zeven West-Friese gemeenten en
    marktpartijen, 25.000 voor de overheid).      Op/maat hard gewerkt aan de planvorming
    Het quotum is voorlopig van de baan. Er       voor de nieuwe organisatie. Dit plan op
    wordt wel een Quotumwet voorbereid die        hoofdlijnen is vastgelegd in de Blauwdruk
    in werking treedt als de doelstelling van     Werkorganisatie West-Friesland. Begin 2013 is
    125.000 banen niet wordt gehaald.             deze Blauwdruk door alle colleges van B&W
·   In de Werkkamer is afgesproken dat de         goedgekeurd en hebben alle gemeenteraden
    baangaranties de eerste jaren met             de kaders vastgesteld voor de Werkorganisatie
    voorrang naar mensen gaan met een             West-Friesland, waarbij is toegezegd dat voor
    Wajonguitkering of Wsw indicatie.             de definitieve besluitvorming een nadere
·   In de Werkkamer is afgesproken dat het        financiële onderbouwing van de uitvoerings-
    UWV een indicatie afgeeft of mensen voor      kosten, een verdeelsleutel en inzicht in de
    een baangarantie in aanmerking komen.         frictie- en desintegratiekosten wordt aange-
                                                  boden. De gemeenteraden hebben opdracht
·   De Werkkamer maakt afspraken over
                                                  gegeven      tot   het    starten  van     de
    invulling, taakomschrijving en aansturing
                                                  voorbereidingsfase.
    van de 35 Werkbedrijven. Gemeenten
    hebben de lead in de Werkbedrijven.
                                                  Op 11 april 2013 werd het Sociaal Akkoord
                                                  gesloten tussen werkgevers, werknemers en
In 2013 zijn de voorbereidingen voor de vor-
                                                  het kabinet. Nadat de gevolgen van het Sociaal
ming van de Werkorganisatie West-Friesland
                                                  Akkoord duidelijk werden, besloten de colleges
in volle vaart voortgezet. De Werkorganisatie
                                                  van de West-Friese gemeenten dat zou
West-Friesland beoogt de taken die volgen uit
                                                  worden doorgegaan met de voorbereidingen
de Participatiewet in te vullen voor de zeven
                                                  van de Werkorganisatie, waarbij geen
West-Friese gemeenten en Op/maat.
                                                  onomkeerbare stappen zouden worden gezet.
Subsidie en beleid
                                                  Vanaf juni 2013 is onder leiding van Frank van
Ook in 2013 werd de bijdrage van het Rijk voor
                                                  Nijkerken van Arena Consulting en in nauwe
de Wsw op het aangepaste niveau van 2011
                                                  samenwerking tussen gemeenten en Op/maat
beschikbaar gesteld. Zoals ook in 2011 en
                                                  in een projectopzet gewerkt aan een
2012 betekende dit een negatieve balans in
                                                  bedrijfsplan dat inzicht       geeft in de
het subsidieresultaat (het verschil tussen de
                                                  samenwerkings-, organisatie- en financiële
loonkosten van onze Wsw-medewerkers en de
                                                  aspecten, die een rol spelen in de definitieve
ontvangen Rijksbijdrage).
                                                  besluitvorming over de oprichting van de
                                                  Werkorganisatie. Vanuit Op/maat is door alle
Voor 2013 is door extra bezuinigingen een
                                                  MT leden een bijdrage geleverd aan de
budget neutrale exploitatie begroot.
                                                  totstandkoming van dit bedrijfsplan. De leden
                                                  van het bestuur en de ondernemingsraad zijn
Op basis van de contouren van de
                                                  nauw betrokken bij de planvorming.
Participatiewet, moeten wij er van uitgaan dat
                                                  Dit bedrijfsplan is in december 2013 afgerond.
in de komende jaren een verdere bezuiniging
                                                  De      besluitvorming     in   colleges    en
op de Rijksbijdrage zal plaatsvinden. Deze
                                                  gemeenteraden (alsook dagelijks bestuur en
bezuiniging bestaat enerzijds uit een verdere
                                                  algemeen bestuur van Op/maat) vindt in de
reductie van de bijdrage per se, maar
                                                  eerste maanden van 2014 plaats.
anderzijds uit een reductie van het aantal


                                                                                              2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Naast de uitwerking van het bedrijfsplan is          Bedrijfsopbrengsten en –kosten
binnen het project ook gewerkt aan de
voorbereiding van de start van de                   * milj.€
                                                                                           € 80.000
Werkorganisatie West-Friesland, waarbij de
voorwaarde, dat geen onomkeerbare stappen                                                                          afschrijving

worden gezet, is gerespecteerd.                                                                  bedrijfskosten
                                                      20       toegevoegde
                                                                  waarde                           loonkosten
                                                                                                    ambtelijk
Omdat de kosten van het project ten laste
komen van een projectkostenbudget dat werd
gevuld uit de reserves van Op/maat, is
Op/maat in veel gevallen ook formeel op-              10                       € -/- 284.000
drachtgever namens het samenwerkings-                            subsidie                          loonkosten
verband.                                                           Wsw                                SW



Bedrijfsresultaten
In het begin van het boekjaar is Op/maat met
een aantal financiële tegenvallers (ca. €                       inkomsten                             uitgaven
240.000) geconfronteerd. Deze tegenvallers
waren niet begroot, aangezien ze tijdens het
opstellen van de begroting 2013 niet bekend          Al enige jaren is de bijdrage die het Rijk aan de
waren. De tegenvallers hebben betrekking op          gemeenten verstrekt niet voldoende om de
de loonkosten van Sw-personeel voortvloeiend         personeelskosten van de doelgroep WSW te
uit Cao-afspraken.                                   dekken. Ook in 2013 is er sprake van een
Als gevolg hiervan zijn in 2013 extra                negatief budgetresultaat. De resultaten uit
kostenbezuinigingen ingezet.                         bedrijfsvoering worden aangesproken om het
De tegenvallers van het eerste kwartaal zijn in      budgetresultaat te compenseren. Omdat de
het vierde kwartaal van 2013 goed gemaakt            resultaten uit bedrijfsvoering noodzakelijk zijn
door enerzijds een verhoging van de                  om alle andere uitvoeringskosten (personeels-
rijkssubsidie (ca. € 112.000) in september en        kosten staf, facilitaire kosten, etc.) te dekken,
anderzijds een substantiële premieteruggave          ontstaat een toenemende druk op de
van de belastingdienst (ca. € 96.000) per 31         bedrijfsvoering.
december 2013 (belastingplan 2014). Verder
zijn nog een paar andere meevallers in 2013
geweest.                                                                               Budgetresultaat

Door al deze ontwikkelingen is uiteindelijk het
                                                                17600                                                                        0
behaalde resultaat veel positiever beëindigd                    17400                                                                        -100




                                                                                                                                                    overschot / tekort
dan begroot.                                                    17200                                                                        -200
                                                                17000                                                                        -300
                                                                16800                                                                        -400
Eind 2013 waren 317 fte zelfstandig buiten                      16600                                                                        -500

Op/maat werkzaam, ofwel 51% van het totaal                      16400                                                                        -600
                                                                16200                                                                        -700
aantal fte.                                                     16000                                                                        -800
                                                                             2010               2011               2012            2013
                                                  WSW-budget                 17112             16785              16593           16681
De resultaten op het terrein van re-integratie    personeelskosten SW        17307             17520              17038           16965
                                                  overschot/tekort           -195              -735               -445            -284
en arbeidsdiagnostiek die Op/maat en
Werkpartner West-Friesland B.V. in 2013                                                                  jaren

hebben beoogd te behalen, zijn niet
gerealiseerd. Dat had voor Op/maat tot gevolg        Toekomstverwachtingen
dat er minder mensen uit andere doelgroepen          Omdat slechts de contouren van de
werkzaam waren in de leer-werkbedrijven dan          Participatiewet bekend zijn en nog veel
was voorzien.                                        belangrijke zaken in wetgeving moeten worden
                                                     uitgewerkt, is het lastig om een goede
                                                     inschatting van de toekomst-verwachtingen te
                                                     maken.
                                                     Het is duidelijk dat de bijdragen die gemeenten
                                                     ontvangen voor de bekostiging van WSW
                                                     loonkosten niet toereikend zullen zijn. Naar
                                                     verwachting zal in de nabije toekomst sprake
                                                     zijn van oplopende exploitatietekorten binnen
                                                     de WSW. In het meerjarenbeleid is voor de
                                                     periode tot en met 2014 voorzien in een


                                                                                                                                         3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>bekostiging vanuit het weerstandsvermogen          loopwarenhuizen in de regio Zaanstreek-
van Op/maat.                                       Waterland.
Voor de langere termijn en mede door de
komst van de Werkorganisatie West-Friesland        Groen/maat bedrijfsgroen
is nieuw beleid noodzakelijk.                      De succesvolle jarenlange samenwerking met
                                                   Stoop Groenvoorziening te Waarland heeft
Samenwerkingsverbanden                             geleid tot de oprichting van Groen/maat
                                                   bedrijfsgroen (Westfriese Hoveniers B.V.).
Werkpartner West-Friesland B.V.                    Hiertoe     is   gezamenlijk  een  besloten
Op 1 januari 2011 is Werkpartner West-             vennootschap opgericht, waarin Op/maat voor
Friesland B.V. van start gegaan. Alle aandelen     50% deelneemt. Groen/maat ging in maart van
van deze B.V. zijn in handen van de                start. In 2013 waren vijftien mensen vanuit
Gemeenschappelijke Regeling Op/maat, waar-         Op/maat op basis van detachering werkzaam
door de B.V. kan worden gekarakteriseerd als       binnen Groen/maat. Groen/maat behaalde een
een privaatrechtelijke organisatie met een         positief resultaat in 2012.
publiekrechtelijk karakter. Werkpartner West-
Friesland B.V. richt zich op de verloning en re-   Met het oprichten van deze vennootschap is
integratie van andere doelgroepen dan de           tevens de kwaliteit van de uitvoering van
Wsw.                                               opdrachten uit de private markt veilig gesteld.
                                                   De opdrachten t.b.v. de West-Friese gemeen-
Omdat de markt voor re-integratie in 2013 zich     ten worden in principe uitgevoerd door het leer-
negatief ontwikkelde, zijn de resultaten           werkbedrijf Buitenruimteservice van Op/maat.
beperkt. Daarnaast vervult Werkpartner een
belangrijke rol in de verloning van personeel.
Zowel in de verloning van stafmedewerkers
t.b.v. Op/maat als de verloning van re-
integranten maakt Werkpartner een forse groei
door. Overall werd het jaar 2013 afgesloten
met een positief resultaat.

                                                   Brancheorganisatie
                                                   Op/maat was ook in 2013 lid van branche-
                                                   organisatie Cedris, de Algemene Werkgevers-
                                                   vereniging Nederland (AWVN) en Locus.
                                                   De algemeen directeur van Op/maat partici-
                                                   peert in de bestuurscommissie Besturing en
Stichting Noppes West-Friesland                    Bekostiging van Cedris.
Sinds 2008 neemt Op/maat met Baanstede
Purmerend en HVC Inzameling deel in het            In februari 2013 heeft een collegiale toetsing
bestuur van de stichting Noppes West-              plaatsgevonden, waarin werd onderzocht of
Friesland. Deze stichting exploiteert een          Op/maat voldoet aan de branchecode van
kringloopwarenhuis op het bedrijventerrein in      Cedris. Op/maat voldeed op alle fronten aan
Zwaag en een tweede vestiging in                   de branchecode en behaalde de maximale
Grootebroek. Onze deelname in Noppes               score.
vergroot de mogelijkheden ten aanzien van de
ontwikkeling en externe plaatsing van mensen
met een afstand tot de arbeidsmarkt.

Bij de Stichting Noppes West-Friesland waren
in 2013 12,1 fte medewerkers vanuit Op/maat
gedetacheerd en 32,7 fte in begeleid werken        Communicatie
werkzaam.                                          Via de “Nieuwsbrief Op/maat”, zijn de
                                                   (gemeente)bestuurders, relaties en mede-
De Stichting Noppes West-Friesland behaalde        werkers ieder half jaar geïnformeerd over onze
een positief resultaat in 2012. In de              activiteiten. Hiernaast kregen de medewerkers
bestuursvergadering van 16 mei 2013 zijn de        een aparte versie die meer gericht is op
ontwikkelingen van Noppes toegelicht.              onderwerpen waar hun interesse naar uitgaat.
                                                   De uitgave van december is door onze eigen
Tevens maakt Op/maat, evenals Baanstede en         afdeling Documentservice geprint en zoveel
HVC Inzameling, deel uit van het bestuur van       mogelijk exemplaren zijn door de medewerkers
de stichting Noppes Waterland-Zaanstreek.          van Businesspost verspreid.
Deze stichting exploiteert een viertal kring-

                                                                                                 4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>                                                 Bijzonderheden
                                                 Er heeft een review plaatsgevonden om te
                                                 bezien of Op/maat nog steeds voldoet aan de
                                                 voorwaarden om zich als Investor in People te
                                                 kwalificeren. De certificering is op basis van
                                                 deze review verlengd.

                                                 In samenwerking met zes West-Friese
                                                 gemeenten en het UWV is Op/maat gestart
                                                 met     het   werkgeversservicepunt   West-
                                                 Friesland. Vooruitlopend op de start van de
                                                 Werkorganisatie West-Friesland wordt de
                                                 matching tot stand gebracht tussen vacatures
Om het imago van Op/maat te versterken is        bij werkgevers en kandidaten vanuit WWB,
een algemeen linkedin- en twitteraccount         Wajong, WW en Wsw.
aangemaakt. Tevens is een persoonlijk
account voor relevante staf- en leidinggevende   Met de gemeente Hoorn is een overeenkomst
medewerkers gemaakt. Het gebruik van             gesloten voor de levering van post en
sociale media is met name ingezet voor de        kopieerwerk. Hoorn is de eerste gemeente die
werving van personeel.                           de eigen printafdeling overdraagt aan Op/maat.

Over de ontwikkelingen binnen en buiten          Met alle gemeenten (wethouder en hoofd
Op/maat worden medewerkers periodiek             sociale zaken) is in 2013 overleg gevoerd over
geïnformeerd middels een nieuwsbrief. In         de mogelijkheden van dienstverlening vanuit
eenvoudige taal vertelt Aad van Op/maat over     Op/maat     (arbeidsdiagnostiek,     deelname
belangrijke ontwikkelingen.                      werkgeversservicepunt, opdoen werkervaring
De vorming van de Werkorganisatie West-          met behoud van uitkering, etc.). Met name de
Friesland was een belangrijk item in 2013.       gemeenten Enkhuizen en Medemblik werken
                                                 eind 2013 nauw samen met Op/maat op de
Voor staf en leiding werden periodieke           genoemde terreinen.
informatiebijeenkomsten georganiseerd over
de ontwikkelingen rond de vorming van de         Op verzoek van de gemeente Hoorn worden
Werkorganisatie    West-Friesland  en    de      de trainingsfaciliteiten t.b.v. Action (TOF) op
Participatiewet.                                 een andere wijze ingevuld. Dit is conform de
Ter versterking van het imago worden de          werkwijze zoals Op/maat die al uitvoert t.b.v.
persberichten    van    Op/maat   standaard      andere gemeenten.
afgesloten met de volgende tekst:                Met Action zijn afspraken gemaakt om vanuit
                                                 Op/maat invulling te bieden aan een aangepast
Op/maat                                          opleidingstraject voor orderpickers. Doel is om
Onder het motto Wilskracht Werkt! ontwikkelt     ook mensen met een afstand tot de
Op/maat mensen met een (grote) afstand tot       arbeidsmarkt op te leiden en plaatsingskansen
de arbeidsmarkt succesvol naar werk. Werk        te bieden.
wordt gezien als re-integratiemiddel en
mensen worden getraind in werknemers-            Op 20 september 2013 heeft staatssecretaris
vaardigheden. Hiertoe zet Op/maat individuele    Klijnsma een werkbezoek gebracht aan
en doelgerichte leer-werktrajecten op. Binnen    Noppes en Op/maat. Naast de gesprekken met
de eigen leer-werkbedrijven of bij leer-         medewerkers stond het overleg met de West-
werkplekken van externe werkgevers. Het          Friese bestuurders over de plannen voor de
uiteindelijke doel is zoveel mogelijk mensen     Werkorganisatie West-Friesland centraal.
aan werk helpen bij reguliere bedrijven, waar
verdere groei in arbeidsontwikkeling mogelijk    In juni heeft de SP van de gemeente Hoorn
is. Op/maat is dé partner voor iedere            een zwartboek uitgebracht met klachten van
organisatie die binnen het eigen MVO-beleid      medewerkers van Op/maat. Het management-
invulling wil geven aan de factor people.        team van Op/maat heeft de genoemde
                                                 aandachtspunten uit het zwartboek opgepakt
                                                 en blijft werken aan een prettig en veilig
                                                 werkklimaat bij Op/maat. Tevens is besloten
                                                 een interne vertrouwenspersoon aan te stellen
                                                 en de klachtenprocedure te verbeteren.

                                                 In het najaar van 2013 is het MVO team van
                                                 Op/maat van start gegaan. Verschillende

                                                                                              5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>medewerkers van Op/maat zetten zich in om           uitstroom minder mensen beschikbaar dan
werkgevers die zich willen profileren als           begroot. Ook zagen we de hoeveelheid werk
maatschappelijk verantwoord ondernemer op           van gemeenten afnemen. Bezuinigingen die
het onderdeel “people” van dienst te kunnen         gemeenten in het groen doorvoeren, treffen
zijn.                                               ook Op/maat.
                                                    Mobiele ploegen zijn ingezet en hiermee wordt
                                                    een flexibelere inzet geboden en wordt een
4. Leer-werkbedrijven                               intensievere begeleiding gegeven aan onze
                                                    medewerkers. Hierdoor sluit een en ander
Ontwikkelingen                                      beter aan op de arbeidsmarkt en de vraag van
Voor de leer-werkbedrijven was 2013 een jaar        de opdrachtgever. Vooralsnog zijn de
waarin ambitieuze doelen zijn gesteld. Achteraf     resultaten positief.
bezien waren sommige doelen te ambitieus, de
omzet- en resultaatverwachting zijn namelijk        Het leer-werkbedrijf Verpakken heeft nog
niet behaald.                                       steeds de focus op de dienstverlening van het
Op het gebied van arbeidsontwikkeling en            om- en verpakken van voedingsmiddelen. De
doorstroom is beter gepresteerd dan begroot.        markt was zeer grillig en veeleisend. Dat vroeg
Doelstelling was 13 fte te laten doorstromen,       van ons een grote mate van flexibiliteit die
het resultaat is ruim 41 fte. Dit resultaat is      Op/maat (nog) niet altijd kan leveren.
mede       behaald     door      de    intensieve   De begrote omzet met de groep re-integranten
samenwerking met Personele Dienstverlening.         is vanwege het lagere aantal productieve uren
Er is gekozen om re-integranten bij één             niet behaald. Ook het aanbieden van leer-
afdeling te laten instromen om vervolgens, na       werkplekken voor WWB’ers heeft niet tot de
een bepaalde periode, het re-integratieplan uit     begrote instroom geleid. Om pieken in de
te voeren op de best passende afdeling of           productie op te vangen moesten uitzend-
werkplek. Deze centrale sturing heeft geleid tot    krachten worden ingezet.
een betere afstemming tussen de consulenten
van Werkpartner en de medewerkers van de
leer-werkbedrijven. Het aantal re-integranten,
dat binnen de leer-werkbedrijven actief was, is
redelijk stabiel gebleven t.o.v. 2012. Het aantal
beschikbare werkuren per re-integrant is sterk
gedaald.

In 2013 is een beroep gedaan op onze
gemeenten om meer kandidaten met behoud
van uitkering in te zetten op een leer-werkplek.
We hebben geconstateerd dat het moeizaam
blijkt dit op te starten. Naast het feit dat het
veel tijd heeft gevergd, is ook de afstemming       De financiële resultaten van het leer-
van cruciaal belang om te komen tot een             werkbedrijf Schoonmaak waren zeer ambitieus
gelijke verwachting.                                ingezet. Deze ambitie hebben we niet waar
                                                    kunnen maken. De markt, die vanwege de
                                                    crisis onder kostprijs projecten aanneemt, en
                                                    de lange voorbereiding die aan gunningen
                                                    vooraf gaat, hebben niet de verwachte
                                                    omzetgroei gebracht. Ondanks de tegen-
                                                    vallende omzet is het resultaat in verhouding
                                                    beter dan begroot. De mogelijkheden tot
                                                    ontwikkeling in combinatie met de financiële
                                                    resultaten maken dat dit leer-werkbedrijf zeer
                                                    interessant is om verder te blijven uitbouwen.
                                                    Schoonmaakactiviteiten zijn afgelopen jaar
                                                    wederom door externe bureaus beoordeeld als
                                                    bovengemiddeld goed tot zeer goed.
Voor het leer-werkbedrijf Buitenruimteservice is
het weer van grote invloed op het resultaat.        BusinessPost, de postafdeling van Op/maat, is
Afgelopen jaar was het weer zeer goed. Dat          vanuit de nieuw ingerichte plek binnen ons
betekent dat wij onze contracten konden             bedrijfspand uitgegroeid tot een professionele
uitvoeren met de beschikbare medewerkers. Er        dienstverlener. De afdeling heeft een
waren bij Buitenruimteservice vanwege               aanzienlijke omzetgroei gemaakt met een
                                                    indrukwekkend resultaat. Het aantal klanten is
                                                                                                 6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>gegroeid, maar met name de vulling van de         in de economie en ze gaan nog niet over op
posttassen. Er wordt gewerkt met modellen         het aannemen van medewerkers op de eigen
waarbij de klant geheel wordt ontzorgd en dit     loonlijst.
lijkt goed aan te slaan. Onze dienstverlening
wordt zeer goed gewaardeerd.




                                                  Omzetgroei van detacheren is, op basis van
                                                  bovenstaande resultaten, opnieuw boven
                                                  begroting uitgekomen en hiermee is ook de
Toekomstige ontwikkelingen                        sociale begroting (meer medewerkers actief in
In de toekomst zullen de leer-werkbedrijven       het bedrijfsleven) ruim gehaald. Hiernaast
zich blijven richten op dienstverlenende          hebben wij uitval van medewerkers kunnen
activiteiten. Met name de leer-werkbedrijven      opvangen binnen ons bestaande netwerk van
Schoonmaak en Post worden nog verder              werkgevers.
uitgebouwd. Deze werksoorten passen bij onze
strategie om meer leer-werkplekken voor           Partnerschap met het bedrijfsleven
andere doelgroepen te bieden. Om dit te           Personele Dienstverlening is er goed in
realiseren wordt op deze werksoorten extra        geslaagd de bestaande partnerschappen met
acquisitie       gevoerd     en      interne      werkgevers te verstevigen en nieuwe
opleidingstrajecten aan geboden om te             werkgevers aan ons te binden. Door in te
voorzien      in de    extra instroom van         spelen op de flexbehoefte, en mee te veren
medewerkers.                                      met de ontwikkelingen bij de bedrijven, zijn wij
                                                  nu vaste partner voor een aantal bedrijven als
                                                  het gaat om personele vraagstukken.
5. Personele dienstverlening
                                                  Samenwerking in Werkgeversservicepunt
Doorgaan met het creëren van Werk door            West Friesland
Wilskracht heeft in 2013 voor de afdeling         In 2013 hebben wij ons aangesloten bij de pilot
Personele dienstverlening opnieuw zijn kracht     waarin wij gezamenlijk optrekken met de
bewezen.                                          gemeenten in West-Friesland en het UWV in
De economie in Nederland heeft in 2013 nog        het gezamenlijk benaderen van werkgevers
niet echt tekenen van herstel laten zien en       voor de brede doelgroep. Dit is voor Personele
werkgevers zijn nog steeds huiverig om            dienstverlening nodig om de werkgevers te
medewerkers in vaste dienst te nemen. De          kunnen blijven bedienen. Opvallend is te zien
arbeidsmarkt leert ons dat we maar moeten         dat er nog steeds baanopeningen zijn te
wennen        aan   deze    werkelijkheid  van    vinden voor medewerkers aan de onderkant
flexibilisering. Personele dienstverlening pakt   van de arbeidsmarkt.
hierin wel de aangeboden kansen op en benut
deze       baanopeningen     voor     de   Sw-
medewerkers.

Detacheren en Begeleid Werken
In 2013 is Personele dienstverlening erin
geslaagd om 300 medewerkers (stand ultimo
december) te detacheren bij werkgevers in de
regio. Eind december hadden 74 personen een
dienstverband op basis van begeleid werken.
Bij detacheren wordt een groei ten opzichte
van 2012 geconstateerd, terwijl begeleid
werken niet verder is gegroeid. Blijkbaar
hebben werkgevers nog niet echt vertrouwen

                                                                                                7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>         Personele dienstverlening is in 2013 verder                   Methodiek voor arbeidsontwikkeling
         uitgegroeid tot een anker van Op/maat en is                   Het    Dariuz      instrumentarium,   dat    ter
         wat ons betreft met gepaste trots niet meer                   ondersteuning       dient  van    de   arbeids-
         weg te denken in West Friesland.                              ontwikkeling van WSW-medewerkers en re-
                                                                       integratiecliënten is goed ingebed in de
         6. HRM                                                        organisatie. In het overzicht hieronder zijn de
                                                                       aantallen     uitgevoerde     assessments      –
         Kerngegevens                                                  diagnoses - loonwaardemetingen weergeven
                                                                       voor 2012 en 2013.
                                                                                                        2013 2012
            WSW                                                        Assessments                      413    470
                                       2013      2012       2011       Diagnoses                        194    169
            Taakstelling in                                            Loonwaardemetingen                  5     16
                                       639        640        652
            se’s
            Gerealiseerd in                                            Met behulp van de rapportages van de
                                       642        644        656       diagnoses en assessments kan er een plan
            se’s
            Staf en leiding                                            opgesteld worden voor de arbeidsontwikkeling
                                                                       van de medewerkers.
            Aantal fte’s               63         62          55
                                                                       In samenwerking met de AM-groep is de
            Verhouding WSW
                                       10,1      10,4       11,7       licentie-overeenkomst met Dariuz voor een
            : staf/leiding
                                                                       periode van 5 jaar gecontinueerd.
         Ontwikkeling wachtlijst                                       Scholing en opleiding
         De taakstelling van de West-Friese gemeenten                  In het afgelopen jaar hebben 344 medewerkers
         voor 2013 is nagenoeg gelijk aan 2012 . Door                  van Op/maat een opleiding of training gevolgd.
         de relatief hoge uitstroom in 2013 zijn er veel               Vakinhoudelijk zijn acht medewerkers ge-
         mensen van de wachtlijst geplaatst.         De                slaagd voor hun MBO- 1 niveau diploma voor
         stijging van het aantal 1ste indicaties,                      algemeen medewerker of groenvoorziening.
         afgegeven door het UWV, heeft ervoor                          Daarnaast zijn drie medewerkers geslaagd
         gezorgd dat de wachtlijst desondanks groter is                voor de opleiding tot voorman op MBO- 2
         geworden in 2013.                                             Niveau.
         Zie onderstaande tabel voor een overzicht van
         de wachtlijst per gemeente:


               Aantal personen per 31-12-2013 / 2012
                  Wachtlijst             WPS*              Flexpool
Gemeente        2013      2012      2013      2012           2013
Drechterland      2         2            1         1           4
Enkhuizen         6         14           1         4           2
Hoorn             50        30          14         7          21
Koggenland        6         4            5         2           0
Medemblik         16        6            6         1          10
Opmeer            0         1            0         0           0
Stede Broec       6         4            2         2           0
                                                                       Alle voormannen hebben een aantal trainingen
Totaal            86        61          29         17         37
                                                                       gevolgd om meer te weten over wat bij
         *  WPS = Sociale Activering     Flexpool = leren-werken met   medewerkers zoal verwacht kan worden.
         behoud van uitkering                                          Welke psychische beperkingen, vormen van
                                                                       agressie en geweld, misbruik van alcohol en
         Door de stijging van het aantal personen op de                drugs     spelen een rol in de dagelijkse
         wachtlijst is ook het aantal mensen met een                   begeleiding en hoe kun je dat aanpakken. Het
         WPS traject gestegen, namelijk van 17 naar                    beleid dat hiervoor is opgesteld bij Op/maat is
         29. Deze trajecten zijn ter voorbereiding op het              eveneens aan de orde gekomen.
         verkrijgen van een WSW-dienstverband. Een
         aantal gemeenten uit West-Friesland maakt nu                  De teamleiders zijn getraind in het voeren van
         ook gebruik van de mogelijkheid om cliënten                   gesprekken, waaronder het beoordelings-
         met     behoud     van      uitkering   in   het              gesprek aan het einde van het jaar met de
         Leerwerkbedrijf te plaatsen.                                  voorlieden.



                                                                                                                     8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>Verder zijn individuele opleidingen en               Herindicaties
trainingen als midden-management, contract-          UWV heeft in 2013 voor Op/maat 164
management en opleidingen op HR gebied               personen geherindiceerd. Daarvan bleven er
gevolgd. Bijscholing BHV en het up-to-date           155 personen tot de doelgroep behoren en 9
houden van de diagnose en assessment                 personen werden tot de ondergrens gerekend.
vaardigheden van Dariuz zijn jaarlijks
terugkerende trainingen.                             De verdeling van de arbeidshandicap categorie
                                                     is als volgt:
Ziekteverzuim                                        Matig: 136 personen
Het ziekteverzuim van de Wsw-medewerkers             Ernstig: 19 personen
gemeten middels het Arboconvenant systeem
is in 2013 lichtelijk gedaald van 12% naar           De verdeling van de handicapcode (hoofd-
11,2%. Voor staf en leiding is het                   grond van de herindicatie) is als volgt:
ziekteverzuim gestegen van 2,7% naar 5,3%.           Lichamelijk:   17 personen
Op/maat heeft in 2013 een verzuim-                   Psychisch:     64 personen
reductieprogramma       voor     de     Wsw-         Verstandelijk: 74 personen
medewerkers uitgevoerd. Streven was om het
verzuim van 12% met 10% naar beneden te              Ook wordt door UWV bij elke herindicatie
brengen tot 10,8%. Daar zijn we gedeeltelijk in      opnieuw bekeken of een Begeleid Werken-
geslaagd.                                            indicatie zinvol kan zijn. Van de 155
                                                     herindicaties die tot de doelgroep zijn gerekend
                                                     hebben 120 personen een positief advies voor
                                                     begeleid werken gekregen. De overige 35
                                                     personen kwamen hiervoor niet in aanmerking.

                                                     Vertrouwenspersonen
                                                     De heer E.S. Ottens en mevrouw M.J.P. van
                                                     Kampen-Nouwen hebben in 2013 als
                                                     vertrouwenspersoon         voor        Op/maat
                                                     gefunctioneerd.
                                                     De vertrouwenspersonen zijn in 2013 veelal
                                                     benaderd     voor     kwesties     die    privé
                                                     aangelegenheden      betroffen,   werkkleding,
Wsw-indicatie                                        misverstanden, etc. Daarnaast speelt bij de
                                                     medewerkers vooral de onzekerheid over de
Nieuwe indicaties                                    nieuwe wet- en regelgeving (Participatiewet).
In 2013 is het aantal eerste indicaties              Uit andere gesprekken blijkt dat men heel goed
afgegeven door het UWV gestegen van 47               weet wat er gaat gebeuren maar wil men het
naar 63. Van deze eerste indicaties waren er         gevoel van onrust even delen
58 met de code matig en 5 met de code
ernstig. De verdeling van de handicapcodes           De vertrouwenspersonen merken aan het
over de 63 indicaties is als volgt: 7 lichamelijke   einde van het jaar het volgende op:
beperking, 27 psychische beperking en 29             ‘De conclusie kan dan ook niet anders zijn dan
verstandelijke beperking. Van de 63 indicaties       dat de organisatie zelf in staat is om op een
waren er 50 met een indicatie begeleid werken        zodanige wijze met voorkomende problemen in
(BW). De stijgende lijn van de afgelopen jaren       de onderlinge relaties om te gaan, dat er
wordt hiermee onderbroken. Zie onderstaande          nauwelijks     op    de    vertrouwenspersoon
tabel.                                               teruggevallen behoeft te worden. Een pluim
                                                     dus.’
                 Indicatie begeleid
                                                     en
     Jaar
                      werken
                                              %      “De contacten met P&O medewerkers over
     2008        13 (van 56)               23,2%     individuele medewerkers          en ook de
                                                     werkleiding zijn goed. Ik krijg goede feedback
     2009         41 (van 84)              48,8%     over medewerker in kwestie en ook de
     2010         34 (van 66)              51,5%     gesprekken die ik voer in bijzijn van
     2011         52 (van 75)              69,3%     medewerker en werkleiding, verlopen goed.”
     2012         40 (van 47)              85,1%     Geschillencommissie en Hoor- en Advies-
     2013         50 (van de 63)           79,4%     commissie Bezwaarschriften
                                                     Er zijn in 2013 geen geschil- en/of
                                                     bezwaarschriften ontvangen.


                                                                                                   9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>Samenstelling van de Geschillencommissie en       aantal grote risico’s niet meer van toepassing.
de Hoor- en Adviescommissie Bezwaar-              Om de kans op beroepsziekten verder omlaag
schriften in het verslagjaar:                     te brengen zal de komende periode in het
de heer mr. ing. F.A.J. Groenendijk, voorzitter   teken staan van ergonomische en fysieke
en secretaris                                     belasting.
de heer drs. A.A.C. Witte, lid                    Er hebben het afgelopen jaar ook weer
de heer T. Druijf (namens OR), lid                regelmatig overleggen met de arbo-commissie
de heer J.P.M. Groot, plaatsvervangend            van de OR plaatsgevonden.
voorzitter/plaatsvervangend lid.
                                                  BHV
Organigram                                        Op/maat beschikt over een zeer gemotiveerde
                                                  en goed opgeleide groep Bedrijfshulpverleners.
Voor de organisatie ultimo 2013, zie bijlage 1    De BHV-organisatie is toegerust om eerste
                                                  hulp te verlenen bij allerlei ongevallen. Voor
                                                  een eventuele ontruiming staat er een
7. KAM                                            deskundige groep mensen gereed. De
                                                  opleiding en de herhalingen van de BHV’ers
Kwaliteit                                         hebben ook in 2013 volgens schema
Op/maat heeft tijdens de externe audit door       plaatsgevonden. Hiernaast worden jaarlijks
DNV in mei 2013 het certificaat voor de           diverse oefeningen georganiseerd om kennis
voedselveiligheidsnorm ISO 22000 weten te         en vaardigheden op peil te houden.
consolideren. Een aantal opmerkingen van de
auditeur is naar tevredenheid beantwoord.
Bij het ontwikkelen en behouden van een           8. Marketing en sales
kwaliteitssysteem hoort het voortdurend
verbeteren. We zullen dus continue inspanning     Algemeen
moeten verrichten om de certificering voor het    Ter versterking van de positionering van
komende jaar weer veilig te stellen. Uiteraard    Op/maat als leer-werkbedrijf is de actie om
wordt ook van de betrokken medewerkers een        grote werkgevers in West-Friesland te inte-
behoorlijke inspanning gevraagd. In het           resseren voor groepsdetachering ook in 2013
afgelopen jaar is vooral gewerkt aan het          voortgezet.
ontwikkelen van een beter functionerende
schoonmaak van de Food ruimtes. Hiervoor          Sales
zijn afspraken gemaakt over een nauwere           Sales voor de leer-werkbedrijven heeft zich
samenwerking tussen de afdeling Food en het       geconcentreerd op behoud en uitbreiding van
leer-werkbedrijf Schoonmaak.                      werkzaamheden voor Verpakken. Dit betreft
                                                  met name het verpakken van Food
Arbo                                              gerelateerde artikelen. Dit heeft geresulteerd in
De arbo rondes en acties die voor 2013 waren      een goed gevulde orderportefeuille en
gepland       zijn geheel volgens schema          daardoor een drastische verlaging van
uitgevoerd. Bevindingen uit de arbo-rondes        inproductieve uren.
hadden veelal te maken met gedrag, dit is
direct met de betrokkenen en/óf hun               Tevens is er veel aandacht geweest voor het
leidinggevende besproken.                         realiseren van meer opdrachten in de
In 2013 zijn vrijwel alle groenlocaties door de   dienstverlenende      sectoren      Post       en
preventiemedewerker, de KAM-coördinator en        Schoonmaak. Deze diensten zijn vaak voor
een vertegenwoordiger van de OR bezocht.          langere perioden gegund, waardoor het
Van deze bezoeken zijn fotoreportages             contact in eerste instantie blijft bij het laten
gemaakt en besproken met de bedrijfsleider.       kennismaken met de voordelen van onze
Deze heeft op zijn beurt de zaken in de           dienstverlening. Hierdoor krijgen wij inzicht in
reguliere werkoverleggen besproken.               wanneer      overeenkomsten       aflopen      en
De inspectie SZW had voor 2013 aan-               anticiperen hierop. Tevens zijn wij voor de
gekondigd naar aanleiding van bevindingen uit     Schoonmaak een actie gestart om meer
vroegere jaren een grote controle actie uit te    bekendheid te krijgen bij regionale bedrijven.
voeren. Op/maat is niet bezocht. De fact-sheet    Ondanks dat er vaak niet direct gegund kan
die de inspectie SZW heeft opgesteld naar         worden, hebben we onze dienstverlening op
aanleiding van de bezoeken aan de collega’s       Schoonmaak en Post fors kunnen uitbreiden.
geeft een aantal misstanden en te verbeteren
situaties weer. Deze zijn over het geheel
genomen niet op Op/maat van toepassing.
Door het sluiten van de afdeling Metaal is een

                                                                                                10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>9. Ondernemingsraad                                Instemmingsverzoeken en adviesaanvragen
                                                   De OR heeft in 2013 tien instemmings-
Algemeen                                           verzoeken en drie adviesaanvragen be-
                                                   handeld.
De Ondernemingsraad (OR) begon dit jaar met
een bezetting van twaalf leden. Er was één         De OR heeft ingestemd met de volgende
vacature. Voor 2 maart 2013 waren                  verzoeken:
verkiezingen gepland. In verband met de
geplande start van de Werkorganisatie West-        · Inzet Mobiele Ploegen BRS
Friesland (WOWF) per 1 januari 2014, is na         · Regeling Ploegentoeslag
overleg met bestuurder en na goedkeuring van       · Procedure Bijzondere gebeurtenis en
bestuurder, vakbonden en achterban, de               uitkering
zittingsduur van de OR in een kleinere             · RI&E en Plan van Aanpak Foodruimte
bezetting met een jaar verlengd. Voor de           · Alcohol-, drugs- en medicijnbeleid
verlenging is gekozen, omdat het inwerken van      · Vertrouwenspersoon
nieuwe OR-leden tijd vergt, zeker in een           · Verplichte verlofdagen 2014
transitiejaar. De zittingsduur zou bovendien       · Tegemoetkoming bij aanvullende zorgver-
maar van korte duur zijn, namelijk tot 1 januari     zekering
2014. Voor de kleinere bezetting is gekozen,
omdat een aantal leden aangaf zich niet            De OR heeft positief geadviseerd ten aanzien
beschikbaar te stellen voor een verlenging van     van de volgende aanvragen:
de zittingsduur van de OR.
                                                   · Inhuren extern projectleider
Twee OR-leden (Peter Smit en Margreet              · Vervolgopdracht extern projectleider
Jansen) hebben met ingang van januari 2013
namens de OR van Op/maat zitting genomen           De OR heeft niet ingestemd met het volgende
in de Bijzondere Ondernemingsraad WOWF             verzoek:
(BOR),     die   is    opgericht   om    de
                                                   · Aanvulling instemmingsverzoek tegemoet-
medezeggenschap op weg naar de WOWF
                                                      koming bij aanvullende zorgverzekering
vorm te geven. In de BOR zijn de
                                                      (betreffende een beperking in termijn)
ondernemingsraden van de zeven West-Friese
gemeenten en Op/maat vertegenwoordigd. De
                                                   De OR heeft het volgende instemmingsverzoek
BOR krijgt in het traject naar de WOWF             niet als zodanig behandeld:
voorgenomen besluiten ter advisering en
                                                   · Instemmingsverzoek flexibele werktijden
instemming voorgelegd die te maken hebben
                                                      senior management en specialistenfuncties
met de nieuwe organisatie. De OR heeft het
                                                      (betreffende toepassing van een bestaande
instemmings- en adviesrecht voor deze
                                                      regeling)
besluiten aangaande de WOWF overgedragen
aan de BOR. De OR denkt op de achtergrond
                                                   De OR heeft (mondeling) negatief geadviseerd
mee en roept indien nodig een commissie
                                                   ten aanzien van de volgende aanvraag:
bijeen, bestaande uit medewerkers van
Op/maat. Aanspreekpunt voor de BOR zijn            · Werkkostenregeling en benutten fiscaal
                                                      vrije ruimte in 2013
WOR-bestuurders J.C. Meijers (Op/maat) en J.
                                                      (deze aanvraag zou leiden tot ongelijke
Harms (Stede Broec). De start van de WOWF
                                                      financiële gevolgen voor de medewerkers.
is inmiddels vooruitgeschoven naar 1 januari
2015.                                                 De aanvraag is ingetrokken)

Ultimo 2013 was de OR als volgt samen-
gesteld:

Peter Smit (voorzitter)                    PD
Margreet Jansen (secretaris)              PD
Anja Baars                               BRS
Gerard Sterkeboer (vice-voorzitter) Verpakken
Ted Ipenburg                        Verpakken
Bouke Bakker                 Techniek/Facilitair
Monique van Veen                          Staf
Paulien Tichelaar (ambtelijk secretaris)




                                                                                            11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>10. Financiële verslaglegging                           aangesproken en heeft Op/maat voor dit
                                                        bedrag diverse werkzaamheden uitgevoerd.
Grondslagen voor waardering en                          Van de in 2012 gevormde reserve transitie
resultaatbepaling                                       Op/maat is € 171.000 ontrokken voor de
                                                        financiering van de kosten van externe
                                                        adviesbureaus, belast met het bedrijfsplan en
Bij diverse posten van de balans en de
                                                        ondersteuning bij de besluitvorming van de
exploitatierekening is   een    toelichting
                                                        Werkorganisatie.
opgenomen. Voor zover niet anders vermeld
vindt waardering tegen nominale waarde
                                                        Op/maat heeft in 2013 3,1 se uit eigen
plaats.
                                                        middelen gefinancierd boven de individuele
                                                        taakstelling van de verschillende gemeenten.
                                                        Dit drukt in eerste instantie het bedrijfsresultaat
Resultaat
                                                        (voor mutaties reserves) ten opzichte van de
Programmaverantwoording Op/maat:
                                                        begroting. In verband hiermee is van de
                                                        reserve schommelingen taakstelling een
                              Realisatie   Realisatie
                                2013         2012       bedrag ad € 81.000 onttrokken.
 Totaal baten                  23.703       24.661      Het bestuur heeft in 2013 al besloten deze
 Totaal lasten                -24.051      -24.532      reserve aan te vullen tot een totaal van
 Mutaties reserves                324          354      € 163.000. De aanvulling ad € 82.000 vindt ten
 Resultaat na bestemming           80          483      laste van de algemene reserve plaats.

                                                        Op/maat fungeert, sinds 2008, als “clearing”
                                                        organisatie voor de West-Friese gemeenten.
Het exploitatieresultaat na bestemming over
                                                        Dit houdt in dat de door de deelnemende
2013 bedraagt € 80.000.
                                                        gemeenten ontvangen subsidie in het kader
                                                        van de WSW over het verslagjaar in eerste
Het bedrijfsresultaat over 2013 vóór incidentele
baten en lasten ad € 140.000 negatief is                instantie    volledig    aan   Op/maat     is
€ 4.000 beter dan begroot (€ 144.000 negatief)          overgedragen. Op/maat heeft vervolgens
                                                        subsidie     aan     andere  SW-organisaties
en € 216.000 hoger dan in 2012
(€ 356.000 negatief).                                   doorbetaald. Dit voor inwoners van West-
Doordat een aantal uitgaven/kosten die op het           Friese gemeenten die bij een andere SW-
bedrijfsresultaat    drukken   maar     volgens         organisatie een arbeidsovereenkomst hebben
                                                        en daar werkzaam zijn of via de andere SW-
afspraken met de West-Friese gemeenten door
                                                        organisatie in het kader van Begeleid werken
bestemmingsreserves worden bekostigd, wordt
                                                        zijn geplaatst.
een onzuiver beeld over het bedrijfsresultaat
gepresenteerd. De onttrekkingen van reserves
die hiermee gemoeid zijn, bedragen € 324.000            Door de modernisering van de Wsw is elke
                                                        gemeente afzonderlijk verantwoordelijk voor de
(2012: € 368.000). Het genormaliseerde
bedrijfsresultaat bedraagt derhalve € 184.000           invulling van haar taakstelling. Voorheen werd
positief (2012: -€ 2.000).                              de mogelijkheid voor uitruil van taakstelling
Door verslaggevingregels worden alle mutaties           tussen partijen door het Ministerie achteraf
van bestemmingsreserves na het resultaat                geboden. In de huidige wetgeving moet uitruil
voor bestemming gepresenteerd.                          echter vooraf in het betreffende verslagjaar
                                                        plaatsvinden. De West-Friese gemeenten
Het bedrijfsresultaat vóór bestemming ad                hebben ook in 2013 vóór 1 september uitruil
€ 244.000 negatief is € 100.000 beter dan               gepleegd. Het hiermee gemoeide bedrag is €
                                                        232.000 (8,9 se). Door een goede beheersing
begroot (€ 344.000 negatief) en € 373.000
                                                        van de instroom uit de wachtlijst en optimale
lager dan in 2012 (€ 129.000). De ontwikkeling
ten opzichte van 2012 wordt voornamelijk door           uitruil probeert Op/maat te voorkomen dat
de boekwinst van afgestoten materiële vaste             Wsw-budget onbenut wordt gelaten. In de
activa (met boekwinst) in 2012 verklaard.               praktijk blijkt dat beheersing mede afhankelijk
                                                        is van informatie die andere partijen wel/niet
De onttrekkingen aan de reserves belopen (per           tijdig verstrekken. Verhuizingen spelen hier
saldo) een bedrag van € 324.000. Het gaat hier          vooral een cruciale rol. Over 2013 zal slechts
om onttrekkingen aan de reeds in voorgaande             € 1.000 door de West-Friese gemeenten aan
jaren    gevormde     reserves    nieuwbouw             het Rijk terug moeten worden betaald. Zonder
(€ 134.000) en interieur (€ 15.000), in totaal          uitruil zou een bedrag ad € 166.000 terug
                                                        moeten worden betaald. Uitruil heeft een
€ 149.000. Verder is door de West-Friese
                                                        voordeel ad € 165.000 opgeleverd.
gemeenten de bestemmingsreserve extern
plaatsen en wachttijd/-lijst voor € 49.000

                                                                                                        12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>Toekomst                                            en subsidiebedrag sterk toenemen. Over een
In het verleden is een bestemmingsreserve           periode van 6 jaar, met ingang van 2015, zal
gevormd om schommelingen in de taakstelling         het subsidiebedrag jaarlijks met ca. € 500
op te vangen. Ultimo 2012 was de stand              worden verlaagd. De Wet minimumloon (WML)
€ 162.000. In 2013 is hiervan € 81.000 gebruikt     heeft een licht positief effect op deze
voor de overrealisatie van 3,1 se. In 2013 is       ontwikkeling, maar de bezuinigingen op de
door het bestuur besloten om deze                   subsidie kunnen slechts voor een klein deel
bestemmingsreserve weer aan te vullen vanuit        worden opgevangen.
het exploitatieresultaat en/of de algemene
reserve. Met deze reserve kan Op/maat een           Al een reeks van jaren leveren de gemeenten
overrealisatie van circa 6 se financieren in        geen financiële bijdrage meer aan Op/maat.
2014.                                               De gevolgen van de financiële crisis gevolgd
Door het zeer strenge bezuinigingsbeleid van        door zware bezuinigingen van het Rijk zijn
het Rijk en de invoering van de Participatiewet     steeds meer voelbaar. Door het gezonde
zal de optimalisatie van de taakstelling en de      financiële beleid is onze organisatie in staat
hieraan gekoppelde subsidie in de toekomst          tegenvallers op korte en middellange termijn
nog moeilijker worden. 2014 Is het laatste jaar     op te vangen. De weerstandscapaciteit van
waarin het Rijk Wsw-subsidie geoormerkt aan         Op/maat zal hierdoor echter afnemen. Op de
de gemeenten verstrekt.                             lange termijn is de onzekerheid groot en de
Vanaf het jaar 2015, na de invoering van de         gevolgen van de bezuinigingen zijn niet te
nieuwe Participatiewet, maakt de Wsw-               overzien. De West-Friese gemeenten kunnen
subsidie deel uit een grotere financiële stroom,    als stakeholders, maar ook als afnemers van
namelijk het participatiebudget. Dit is een         diensten van Op/maat, een positieve bijdrage
budget voor een bredere doelgroep dan de            blijven leveren. Ondanks het streven van
Wsw. Bij het opstellen van dit jaarverslag is het   Op/maat om geen financiële bijdrage van de
nog niet bekend hoe de allocatie van het            deelnemende gemeenten te vragen, kan de
participatiebudget zal plaatsvinden. Allocatie      situatie in de toekomst ander beleid
kan invloed hebben op het beleid met                noodzakelijk maken.
betrekking tot invulling van taakstelling in 2014
en verder. Overrealisatie, niet gedekt door de      Paragrafen
reserve, zal direct invloed op het resultaat
hebben.                                             1. Weerstandsvermogen
                                                    Volgens artikel 11 van het Besluit Begroting en
In 2013 is van de bestemmingsreserve                Verantwoording        (BBV)     bestaat      het
wachttijd/-lijst een bedrag ad € 49.000             weerstandsvermogen uit de relatie tussen:
onttrokken. Na deze onttrekking/toevoeging          a. de     weerstandscapaciteit,     zijnde    de
blijft nog        € 100.000 over in de                  middelen en mogelijkheden waarover
bestemmingsreserve wachttijd/-lijst en re-              Op/maat beschikt of kan beschikken om
integratie SW-geïndiceerden. Deze middelen              niet begrote kosten te dekken;
zijn bedoeld voor de financiering van WPS-          b. alle risico’s waarvoor geen maatregelen
trajecten in 2014.                                      zijn getroffen en die van materiële
                                                        betekenis kunnen zijn in relatie tot de
Het doel van de in 2012 gevormde                        financiële positie.
bestemmingsreserve transitie Op/maat is om
startkosten ten behoeve van de nieuw op te
richten    Werkorganisatie    West-Friesland,       Weerstandscapaciteit
waarin Op/maat volledig opgaat, te kunnen           Het totaal van het eigen vermogen bedraagt
bekostigen. In 2013 is een bedrag ad                per balansdatum € 11.484.000 bij een
€ 171.000 van deze reserve onttrokken en            balanstotaal van    € 14.275.000. De zoge-
€ 847.000 toegevoegd ten laste van de               naamde solvabiliteitsratio (verhouding eigen
algemene reserve. Ultimo 2013 bedraagt het          vermogen ten opzichte van het totale
saldo van deze reserve € 969.000.                   vermogen) bedraagt derhalve 80,0%. Over het
                                                    algemeen wordt 50% als een gezonde
De loonkosten SW (werkzaam in door Op/maat          verhouding gezien. De vermogenssituatie bij
georganiseerde activiteiten of gedetacheerd)        Op/maat kan daarom als zeer gezond worden
blijven de Wsw-subsidie overschrijden. In 2011      gekenschetst.
was het subsidiebedrag per se voor het eerst        Rekeninghoudend met de niet in de balans
verlaagd van € 27.080 naar € 25.758. In 2013        opgenomen      vakantiegeldverplichting    ad
is het subsidiebedrag met € 172 per se              € 703.000 en de niet opgenomen verplichting
verhoogd ten opzichte van 2012. Door de             wegens opgebouwde vakantierechten per
bezuinigingen van het Rijk de komende jaren         balansdatum ad € 683.000 ligt de solvabiliteit
zal het negatieve verschil tussen de loonkosten     met 69,8% op een zeer gezond niveau.
                                                                                                 13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>Risico’s                                              capaciteit. Uitgangspunt is de vermogensstand
De bezuinigingen van het Rijk leiden tot              ultimo 2007, te weten € 10,8 miljoen.
verhoogde financiële (budget)risico’s. De
gevolgen hiervan zijn in te delen in direct en        2. Voorzieningen
indirect.                                             De egalisatievoorziening groot onderhoud van
De directe gevolgen vloeien voort uit de korting      het bedrijfspand te Hoorn vormt het grootste
op de subsidie. Hierdoor zal het negatieve            deel van deze post. Onderhoudsuitgaven
subsidieresultaat sterk toenemen de komende           worden jaarlijks beoordeeld en indien van
jaren.                                                toepassing ten laste van deze voorziening
De indirecte gevolgen vloeien voort uit de            gebracht.
opdrachten die de deelnemende gemeenten
aan Op/maat verstrekken. Ook de gemeenten             3. Onderhoud kapitaalgoederen
worden        echter      met        bezuinigingen    Ten aanzien van het bedrijfsgebouw te Hoorn
geconfronteerd. Dit kan leiden tot kwantitatief       is er een onderhoudsplan, dat door de
en/of kwalitatief minder opdrachtvolume               Vereniging van Eigenaren Dampten 24-26 is
(omzet) richting Op/maat en derhalve tot lagere       opgesteld. Het gaat hierbij om jaarlijkse,
resultaten.                                           routinematige     controles    (inspectie   en
Op/maat wordt verder gekenmerkt door een              onderhoud van het dak, inspectie van het pand
diversiteit aan voornamelijk dienstverlenende         buitenom etc.). Naast dit plan is in 2009 een
activiteiten. Hierdoor wordt ondernemersrisico        gedetailleerd onderhoudsplan opgesteld door
gelopen. Risico’s uit de normale bedrijfsvoering      een extern bouwkundig bureau. Dit plan geeft
zijn, voor zover noodzakelijk, verzekerd en/of        inzicht in het toekomstige regulier en groot
voorzien. De diversiteit in activiteiten levert een   onderhoud      alsmede      in     vervangings-
verantwoorde spreiding van het onder-                 investeringen. Voor groot onderhoud wordt op
nemersrisico. Het risico is als gemiddeld te          basis van de externe rapportage een
kwalificeren.                                         voorziening op de balans gevormd. Jaarlijks
Door nieuwe CAO-afspraken van Wsw kunnen              vindt een dotatie plaats aan deze voorziening.
de loonkosten in de toekomst toenemen. Over           De grotere machines en vervoermiddelen
verdere loonstijgingen in de toekomst is op dit       worden jaarlijks geïnspec-teerd. Hiervoor zijn
moment geen inzicht. Loonstijgingen leveren           onderhoudscontracten afgesloten.
derhalve een financieel risico op. Het risico is
als gemiddeld te kwalificeren.                        4. Financiering
                                                      In december 2001 is door het algemeen
Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien               bestuur het treasurystatuut vastgesteld. Hierin
Bij Op/maat is er geen sprake van algemene            is vastgelegd op welke wijze invulling wordt
dekkingsmiddelen. Er wordt ook geen bedrag            gegeven aan de treasuryfunctie binnen
voor onvoorziene lasten begroot. Bij de               Op/maat. In de praktijk wordt een zeer
investeringsbegroting 2013 is wel een post ad         defensief treasurybeleid gevoerd.
€ 55.000 voor onvoorziene investeringen               De betaalde rente inzake de langlopende
opgenomen. Deze post is in 2013 gebruikt.             schulden in 2013 beliep een bedrag van
                                                      € 3.000. Het gemiddelde rentepercentage
Aansprakelijkheid deelnemende gemeenten               bedroeg 5,5%.
Op basis van de gemeenschappelijke regeling,          De leningen zijn in 2013 volledig afgelost. Door
artikel 52, lid 1, hebben de deelnemende              de invoering van het Schatkistbankieren in
gemeenten de verplichting om eventuele                2013 was het gunstig om het restant bedrag af
nadelige exploitatiesaldi en bestuurs- en             te lossen ondanks een renteboete ad € 13.499.
beheerskosten van Op/maat te betalen. Sinds           In 2014 zal er vooralsnog geen beroep
het jaar 2000 heeft Op/maat geen aanspraak            behoeven te worden gedaan op aanvullende
gemaakt op een gemeentelijke bijdrage.                langlopende financiering.
Op/maat wist ook in 2013 een positief resultaat       De gerealiseerde renteopbrengst over het
te realiseren. In het beleidsplan WSW 2010-           saldo liquide middelen bedroeg in 2012
2013 is de afspraak gemaakt dat Op/maat               gemiddeld 1,4%. De renteopbrengst bedroeg
eventuele exploitatietekorten eerst aan haar          € 65.000. Door de invoering van het
reserves zal onttrekken. Pas als de reserves          Schatkistbankieren in 2013 is rentederving
niet toereikend zijn, zullen de gemeenten voor        ontstaan. De renteopbrengsten zullen in 2014
de eventuele tekorten worden aangesproken.            volledig vervallen.
De huidige beleid blijft in 2014 ongewijzigd.         De kasgeldlimiet voor          2013 bedroeg
                                                      € 1.946.000. Deze is in 2013 niet
Beleid weerstandsvermogen                             overschreden; ook het renterisico is binnen de
Het beleid van Op/maat is gericht op het              norm gebleven. Beide gegevens worden
handhaven van de huidige weerstands-                  gerapporteerd aan de Provincie Noord-
                                                      Holland.

                                                                                                   14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>    Overzicht kasgeldlimiet 2013                                                         5. Bedrijfsvoering
                                                                                         Voor     een     verantwoording  over    de
Omschrijving (bedragen
                            e             e               e                 e
                                                                                         bedrijfsvoering van Op/maat verwijzen wij u
x EUR 1.000,=)             1 kw.         2 kw.           3 kw.          4 kw.            naar het algemene gedeelte van het
Omvang begroting per
                                                                                         jaarverslag.
1 januari 2013
Grondslag= nettoomzet,
subsidie WSW en ove-                                                                     6. Verbonden partijen
rige bedrijfsopbreng-
                                                                                         Op/maat      was    in     het    verslagjaar
sten)                      23.731        23.731           23.731        23.731
1. Toegestane                                                                            vertegenwoordigd in de besturen van de
kasgeldlimiet                                                                            Stichting Noppes West-Friesland en de
In procenten van de                                                                      Stichting Noppes Zaanstreek-Waterland. De
grondslag                          8,2           8,2             8,2               8,2   algemeen directeur bekleedt de functie van
In een bedrag                   1.946         1.946           1.946             1.946
2. Omvang vlottende
                                                                                         voorzitter van het stichtingsbestuur Noppes
korte schuld                                                                             West-Friesland en penningmeester van het
Opgenomen gelden                                                                         bestuur van de Stichting Noppes Zaanstreek-
korter dan 1 jaar                   0               0             0                 0    Waterland.
Overige geldleningen,
niet zijnde vaste schuld            0               0             0                 0
Totaal vlottende korte                                                                   In 2012 heeft Op/maat samen met L. en J.
schuld                              0               0             0                 0    Stoop Groenvoorziening B.V. te Waarland de
3. Vlottende middelen                                                                    vennootschap Groen/maat B.V. opgericht.
Tegoeden in rekening-                                                                    Op/maat heeft een 50% belang in deze
courant                           -48            41            221               229
                                                                                         vennootschap.
Overige uitstaande
gelden korter dan 1 jaar        5.637         5.551           5.728             5.734
Totaal vlottende                                                                         Visie op de verbonden partijen: Op/maat is
middelen                        5.589         5.592           5.949             5.963    gespecialiseerd in arbeidsontwikkeling en re-
4. Toets kasgeldlimiet                                                                   integratie van mensen die niet in staat zijn op
Totaal netto vlottende
schuld (nvs)                -5.589        -5.592          -5.949            -5.963
                                                                                         eigen kracht werk te vinden. Hiervoor wordt de
(vlottende korte schuld                                                                  eigen infrastructuur gebruikt of kunnen
minus vlottende                                                                          samenwerkingsverbanden met bedrijven en
middelen)                                                                                instellingen worden ingezet.
Ruimte (totaal nvs                                                                       De beleidsvoornemens met de verbonden
minus kasgeldlimiet)            7.535         7.538           7.895             7.909
                                                                                         partijen liggen in lijn met de visie van Op/maat.

    Renterisiconorm 2010-2013
                                                                                         Opgemaakt d.d. 3 april 2014
Omschrijving (bedragen x EUR
1.000,=)                                 2010           2011     2012            2013
                                                                                         mr. drs. J.C. Meijers,
Basisgegevens renterisico                                                                Algemeen directeur
1a. Renteherziening op vaste
schuld o/g                                      0         0            0             0
1b. Renteherziening op vaste
schuld u/g                                      0         0            0             0
2. Netto renteherziening op vaste
schuld (1a+1b)                                  0         0            0             0
3a. Nieuw aangetrokken vaste
schuld                                          0         0            0             0
                                                                                         drs. E. Papadopoulos RA,
3b. Nieuw verstrekte langlopende                                                         Manager Planning & Control
leningen                                        0         0            0             0

4. Netto nieuw aangetrokken                     0         0            0             0
vaste schuld (3a+3b)
5. Betaalde aflossingen                       49          49           49         100
                                                                                         Vastgesteld in de vergadering          van   het
6. Herfinanciering                              0         0            0             0
7. Renterisico op vaste schuld                                                           algemeen bestuur d.d. 19 juni 2014
(2+6)                                           0         0            0             0
Renterisiconorm
8. Stand van de vaste schuld per                                                         de voorzitter,                   de secretaris,
1 januari                                 246           197       149             100    A.S. Ruppert                     A.A.C. Groot
9. Het bij Ministeriële regeling
vastgesteld %                                 20          20           20          20
10. Renterisiconorm                           49          39           39          20
Ruimte (10-7)                                 49          39           39          20



                                                                                                                                       15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>JAARREKENING



    2013
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>Balans
Balans per 31 december 2013 met vergelijkende cijfers per 31-12-2012
(Bedragen x EUR 1.000,=)

                                                                31-12-2013      31-12-2012

Vaste activa
Materiële vaste activa
Investeringen met een economisch nut
-Overige investeringen met een economisch nut                           6.800       7.086

Financiële vaste activa
Kapitaalverstrekkingen aan:
-Deelnemingen                                                             27           27
Leningen aan:
-Overige verbonden partijen                                              138          138
                                                                         165          165

Totaal vaste activa                                                     6.965       7.252

Vlottende activa
Voorraden:
Grond en hulpstoffen:
-Grond en hulpstoffen                                                       -           6

Uitzettingen met rentetypische looptijd korter dan één jaar:
-Vorderingen op openbare lichamen                                         310         543
-Overige vorderingen                                                      770         847
                                                                        1.080       1.390

Liquide middelen:
Kassaldi                                                                    2           8
Bank- en girosaldi                                                      5.961       5.902
                                                                        5.963       5.910

Overlopende activa
Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde
bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen                267          262

Totaal vlottende activa                                                 7.310       7.568

Totaal activa                                                          14.275      14.820




                                                                                             17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>Balans
Balans per 31 december 2013 met vergelijkende cijfers per 31-12-2012
(Bedragen x EUR 1.000,=)

                                                                  31-12-2013    31-12-2012

Vaste passiva
Eigen vermogen
-Algemene reserve                                                       5.533       6.007
-Bestemmingsreserves                                                    5.871       5.240
-Resultaat na bestemming                                                   80         483
                                                                       11.484      11.730

Voorzieningen
-Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's                 265         171
-Egalisatievoorzieningen                                                  782         638
                                                                        1.047         809

Vaste schulden met een rentetypische looptijd van
één jaar of langer
Onderhandse lening van:
-Binnenlandse banken en overige financiële instellingen                     -         100

Totaal vaste passiva                                                   12.531      12.639

Vlottende passiva
Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd
korter dan één jaar.
-Overige schulden                                                       1.674       2.037

Overlopende passiva
-Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die           38          116
 in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen
-Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende
 begrotingsjaren komen                                                    32           28
                                                                          70          145

Totaal vlottende passiva
                                                                        1.744       2.181
Totaal passiva
                                                                       14.275      14.820




                                                                                             18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>Programmarekening
(Bedragen x EUR 1.000,=)

Programma WSW                                        2013       2013        2012
                                                realisatie   begroot   realisatie

Netto-omzet                                         6.896      6.899       7.506
Mutatie onderhanden werk                              -32          -         -57
Overige bedrijfsopbrengsten                           127        112          56
Totaal opbrengsten                                  6.990      7.011       7.505

Directe kosten van de omzet                        -1.203       -810      -1.699

Toegevoegde waarde (TW)                             5.787      6.201       5.807

Subsidie WSW                                      16.681      16.719     16.593
Personeelskosten WSW                              16.966      17.078     17.039
Subsidie resultaat                                  -284        -359       -445

Bonus begeleid werken                                 136          -          77
Netto opbrengsten                                   5.638      5.842       5.439

Loonkosten niet-gesubsidieerde werknemers           2.688      2.703       2.763
Loonkosten via Werkpartner                          1.097      1.155         850
Loonkosten overige inleen personeel                   134        105          89
Personeelskosten niet-gesubsidieerd personeel       3.919      3.962       3.702

Afschrijvingen                                        630        606         615
Overige kosten                                      1.278      1.500       1.560
Rente                                                 -48        -83         -82
Overige bedrijfskosten                              1.859      2.023       2.093

Bedrijfs- en financieringskosten                    5.778      5.985       5.795

Bedrijfsresultaat                                    -140       -144        -356

Incidentele baten en lasten                          -104       -200         486

Resultaat voor bestemming                            -244       -344         129

Toevoeging/onttrekking aan reserves                   324       348          354

Resultaat na bestemming                                80         4          483



Kengetallen inzake de exploitatierekening:
Aantal fte's WSW                                   622,8      637,0        625,3
Aantal fte's niet-gesubsidieerd personeel           63,0       62,0         62,0
Verhouding WSW : niet-gesubsidieerd personeel        9,9       10,3         10,1




                                                                                    19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>Grondslagen voor waarderingen en resultaatbepaling.

Inleiding

De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting
en verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft.

Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van
historische kosten. Tenzij bij het betreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en
passiva opgenomen tegen nominale waarden.

De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten
worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun
oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het
opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

Personele lasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop zij betrekking hebben. Als
gevolg van het formele verbod voor het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van
jaarlijks terugkerende arbeidskostengerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, worden
sommige personeelslasten echter toegekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt. Daarbij
moet worden gedacht aan overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken en dergelijke.
Voorts zijn er onder de post "niet gesubsidieerd personeel" kosten gecrediteerd van enkele dienst-
verbanden die geacht worden plaats te vinden bij Werkpartner West-Friesland B.V.

De tendens is dat gedurende het jaar geen wijzigingen in de begroting worden aangebracht. Ook in
2013 is er geen begrotingswijziging geweest.

Materiële vaste activa

De waardering van de materiële vaste activa is gebaseerd op de historische kostprijs c.q.
aanschafprijs verminderd met de afschrijvingen. Afschrijving vindt plaats op basis van
een vast percentage van de historische kostprijs. De methode van afschrijven is lineair.
De restwaarde wordt op nihil gesteld. Op grond wordt niet afgeschreven.


De afschrijvingspercentages bedragen:
                                                              %
Gronden en terreinen                                          0-10
Bedrijfsgebouwen                                               2,5
Mach. App. Install., installaties                             5-10
Mach. App. Install., machines                                10-50
Overige MVA, inventarissen                                   10-20
Vervoermiddelen                                              17-20
Overige MVA, automatisering                                  20-25

Financiële vaste activa

Leningen u/g zijn opgenomen tegen de nominale waarde. Participaties in het aandelenkapitaal van
de B.V. zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van de aandelen. Indien de waarde van de aandelen
onverhoopt structureel mocht dalen tot onder de verkrijgingsprijs zal afwaardering plaatsvinden. Tot
dusver is een dergelijke afwaardering gelukkig niet noodzakelijk gebleken. De actuele waarde ligt
ruim boven de verkrijgingsprijs.




                                                                                                        20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

De uitzettingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde.
Indien nodig wordt voor dubieuze vorderingen een voorziening getroffen. De grondslag voor de voorziening
dubieuze debiteuren is een dynamische bepaling met een statische toetsing.

Liquide middelen

De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde.
Onder de liquide middelen zijn de kassaldi en de tegoeden op de bankrekeningen opgenomen.
Voor zover de liquide middelen niet ter vrije beschikking staan, wordt dit toegelicht.

Voorzieningen

Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's worden gewaardeerd op het nominale bedrag
van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbaar verlies.
De onderhoudsegalisatievoorziening stoelt op een meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud
aan de kapitaalgoederen, waarin rekening is gehouden met de kwaliteitseisen die ter zake geformuleerd zijn.

Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

De kortlopende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar en overlopende passiva
zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.

Programmarekening

Bij Op/maat is sprake van 1 programmarekening. De programmarekening van Op/maat is meer
gedetaillieerd dan het BBV voorschrijft. Op/maat heeft hier bewust voor gekozen. De programma-
rekening komt tegemoet aan de sturingsmechanisme van het bestuur en de verantwoordingsbehoefte
van de deelnemende gemeenten.

Stelselwijziging

Toelichting op de in de jaarekening 2013 vermelde begrotingcijfers 2013 in relatie tot de eerder
vastgestelde begroting 2013 en toelichting op de in de jaarrekening 2013 vermelde vergelijkende
cijfers 2012 in relatie tot de jaarrekening 2012. Op enkele onderdelen wijkt de presentatie van de
begrotingscijfers 2013 in de jaarrekening 2013 af van de vastgestelde begroting over 2013. In de
jaarrekening 2013 is het aggregatieniveau van de toelichting aangepast en enkele posten zijn verschoven.

Conform artikel 4 lid 2 BBV geven we de verschillen aan en zetten we de redenen uiteen die tot de afwijking
hebben geleid. Het betreft hier voornamelijk aanpassingen die het inzicht van de cijfers ten goede komen of
aanpassingen naar aanleiding van toepassing van de BBV richtlijnen.

Hieronder zijn de verschillen toegelicht.

De wijzigingen hebben geen invloed op het vermogen en resultaat. De vergelijkende cijfers zijn tevens
aangepast. De begroting van 2013 is opgesteld inclusief interne omzet om voor verschillende bedrijfsonderde-
len, die voornamelijk interne omzet genereren, sturingsinformatie te kunen samenstellen. In de jaarrekening
2013 is de interne omzet geëlimineerd. Voor 2013 is de begroting zo opgesteld dat de begrote interne omzet
inzichtelijk is en aansluiting met de jaarrekening eenvoudig is te maken.

In de materiële vaste activa heeft een verschuiving in de beginstand plaats gevonden tussen "grond en
terreinen" en "bedrijfsgebouwen". Deze verschuiving betreft een herrubricering van een bestmmingsreserve
die in het verleden op de verkeerde plaats stond.
De indeling van de programmarekening is overgenomen van de begroting 2013. Ten opzichte van 2012
hebben de volgende verschuivingen plaatsgevonden. De post "Omzet overige doelgroepen" is aangepast
naar "Overige bedrijfsopbrengsten". Daarin is de volgende regel van 2012 opgenomen:
"Overige bedrijfsopbrengsten". Verder is er onder de loonkosten niet gesubsidieerd personeel een extra
uitsplitsing aangebracht "loonkosten via Werkpartner" voor de vergelijkende cijfers van 2012. De regel "MBU /
 WPS en bonus begeleid werken" is geworden "Bonus begeleid werken", hetgeen het inhoudelijk al was.


                                                                                                         21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>Incidentele baten                                                                 2013            2013
Programma WSW                                                                 realisatie        begroot
Afdrachtsvermindering LB 2012                                                  10.528              -
Vrijval reservering begeleid werken 2007                                       13.598              -
Uitkering kredietverzekering                                                    7.922              -
Teruggaaf basispremie WAO/WIA                                                  96.449
Verplichting verlofrisico omgezet in bestemmingsreserve                        76.669
Administratieve correctie op afschrijvingskosten                               24.850
Creditering oude factuur Ricoh                                                 30.000
Vrijval reservering transitiekosten                                            11.000               -
Totaal incidentele baten                                                      271.016               -

Incidentele lasten                                                                2013            2013
Programma WSW                                                                 realisatie        begroot
Doorbelaste salariskosten Werkpartner 2012                                     37.918
Boekverlies materiele vaste activa                                              7.729
Transitiekosten Werkorganisatie West-Friesland                                170.524          200.000
Boeterente i.v.m. vervroegd aflossing lening                                   16.297
Kosten vaststellingsovereenkomsten                                             55.858
Kosten WPS trajecten                                                           44.241
Totaal incidentele lasten                                                     332.567          200.000

Definitie incidenteel: Bij een nadere invulling van het begrip incidenteel kan worden gedacht aan baten
en lasten die zich gedurende maximaal drie jaar voordoen.

Bovenstaand overzicht van incidentele baten en lasten heeft geen aansluiting met de gelijknamige
post in de programmarekening. Oorzaak ligt in het feit dat incidentele mutaties bij reserves,
kosten en opbrengsten in de programma rekening verschillende aggregatieniveaus kennen.




                                                                                                          22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>Toelichting op de balans per 31 december 2013
(Bedragen x EUR 1.000,=)

Activa

Vaste activa

Materiële vaste activa
Investeringen met een economisch nut
De investeringen met een economisch nut kunnen als volgt worden onderverdeeld:
Boekwaarde per 31-12                                                                                         2013                     2012

Gronden en terreinen                                                                                        1.249                     1.232
Bedrijfsgebouwen                                                                                            3.941                     4.027
Vervoermiddelen                                                                                               565                       729
Mach. App. Install., machines, apparaten                                                                      191                       255
Mach. App. Install., installaties                                                                             432                       309
Overige MVA, inventaris                                                                                       294                       377
Overige MVA, automatisering                                                                                   129                       157

Boekwaarde per 31 december                                                                                  6.800                     7.086

Het onderstaand overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de overige investeringen met
economisch nut weer:

                                           Boekwaarde        invester-     Desinves-        afschrijv-    Afwaar-         Boekwaarde
                                           1-1-'13           ingen         teringen         ingen         deringen        31-12-'13
Gronden en terreinen                                 1.232            28                0            10                               1.249
Bedrijfsgebouwen                                     4.027            13                0           126             -25               3.941
Vervoermiddelen                                        729            87               14           231               5                 565
Mach. App. Install., machines, apparaten               255             3                2            65                                 191
Mach. App. Install., installaties                      309           173                1            47              2                  432
Overige MVA, inventaris                                377             9                4            88                                 294
Overige MVA, automatisering                            157            64               12            62             18                  129

Totaal                                               7.086           377               33           630              0                6.800




                                                                                                                                23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>Financiële vaste activa

Boekwaarde per 31-12                                                       2013         2012

Kapitaalverstrekkingen aan:
-deelnemingen                                                                27          27

Leningen aan:
-overige verbonden partijen                                                 138         138


Totaal:                                                                     165         165

Vlottende activa

Voorraden

Stand per 31 december                                                      2013         2012

Grond- en hulpstoffen                                                         -           6

Totaal:                                                                       0           6

Uitzettingen korter dan één jaar

Stand per 31 december                                                      2013         2012

Vorderingen op openbare lichamen                                             310      543
Overige vorderingen                                                          770      847
Totaal:                                                                    1.080    1.390

Liquide middelen

Stand per 31 december                                                      2013         2012

Kassaldi                                                                       2        8
Banksaldi                                                                  5.961    5.902
Totaal:                                                                    5.963    5.910

Overlopende activa

Stand per 31 december                                                      2013         2012

Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten    267         262
laste van volgende begrotingsjaren komen
Totaal:                                                                     267         262




                                                                                   24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>Passiva

Eigen vermogen

Het verloop in 2013 wordt in onderstaand overzicht weergegeven:

                                                                              Bestemming                                 Vermindering
                                                                              resultaat vorig                            i.v.m. afschr. Resultaat
(Bedragen x € 1.000)                                             Boekwaarde   boekjaar          Toevoeging   Onttrekking op activa      boekjaar Boekwaarde
                                                                 1-1-2013                                                                        31-12-2013
Algemene reseves                                                      6.007              483                      -957                                 5.533
Bestemmingsreserve huisvesting                                        4.204                                                     -134                   4.070
Bestemmingsreserve interieur nieuwbouw                                  458                                                      -15                     443
Bestemmingsreserve schommelingen taakstelling                           162                             82         -81                                   163
Bestemmingsreserve wachttijd/-lijst en re-integratie SW-geïnd.          123                             27         -49                                   100
Bestemmingsreserve verlofrisico                                           0                            126           0                                   126
Bestemmingsreserve transitie Op/maat                                    293                            847        -171                                   969
Onbestemd resultaat                                                     483             -483                                                80            80
                                                                     11.730                0         1.082      -1.258          -149        80        11.484



Bestemmingsreserves huisvesting en interieur nieuwbouw
Deze bestemmingsreserves zijn gevormd uit de voordelige exploitatieresultaten van voorgaande jaren, die
samenhangen met de WSW-subsidie. De bestemming heeft conform de voorschriften, in het belang
van de uitvoering van de sociale werkvoorziening, plaatsgevonden. Deze reserve was bestemd voor het destijds
te bouwen nieuwe pand op Dampten 26 te Hoorn. De kosten van het pand zijn geactiveerd en hierop wordt
 jaarlijks afgeschreven ten laste van de exploitatie. Hier tegenover staat een jaarlijkse onttrekking aan de bestem-
mingsreserve. De onttrekkingen aan de bestemmingsreserve komen ten gunste van de programmarekening.

Bestemmingsreserve schommelingen taakstelling
Deze bestemmingsreserve is voor het eerst gevormd in 2008 en wordt indien nodig jaarlijks aangevuld vanuit
het exploitatieresultaat en/of de algemene reserve. Met deze reserve wordt door het bestuur beoogd een
stabiel sociaal beleid te voeren ten aanzien van de invulling van de taakstelling. Verder wordt een optimale
benutting van de beschikbare subsidie beoogd door deze middelen in te zetten om onderrealisatie te voorkomen.

Bestemmingsreserve wachttijd/-lijst en re-integratie SW-geïndiceerden
Deze bestemmingsreserve is gevormd in 2009 uit herstructurering van de bestemmingsreserves wachtlijst en
 plaatsen. Het doel is met deze reserves effectiever de problematiek van de wachttijd/-lijst aan te pakken. Doordat
de opbouw en het gebruik van deze reserves per individuele gemeente plaatsvindt, kunnen de individuele West-
Friese gemeenten deze naar eigen behoefte aanwenden. In 2012 heeft het bestuur besloten deze reserve te
herstructureren. De bestemmingreserve wordt ingezet ten behoeve van de financiering van lopende en nieuwe
WPS trajecten in 2014.

Bestemmingsreserve verlofrisico
Deze bestemmingsreserve is gevormd voor het verlofrisico dat Op/maat loopt met zijn gedetacheerde
medewerkers. Voorheen was hier een verplichting voor opgenomen. Omdat deze commeciele benadering niet
goed past binnen de BBV is nu voor een bestemmingsreserve gekozen.

Bestemmingsreserve transitie Op/maat
Deze bestemmingsreserve is gevormd in 2012 door herstructurering van de bestemmingreserve wachttijd/-lijst en
re-integratie SW-geïndiceerden. Het doel van deze bestemmingsreserve is om startkosten ten behoeve van de
nieuw op te richten Werkorganisatie West-Friesland, waarin Op/maat volledig opgaat, te kunnen bekostigen.




                                                                                                                                                 25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>Resultaat na bestemming
Het nog te bestemmen resultaat van het verslagjaar bedraagt € 80.000.

Voorzieningen

Het verloop van de voorzieningen in 2013 wordt in onderstaand overzicht weergegeven:

(Bedragen x € 1.000)                                             Boekwaarde    Toevoeging   Vrijval       Aanwending       Boekwaarde
                                                                 01-01-2013                                                31-12-2013
Onderhoudsegalisatievoorziening                                          638          151                              7            782

Voorziening spaarverlof                                                  171           39                              1            209
Voorziening vaststellingsoverenkomsten                                                 56                                            56
Totaal voorzieningen voor verplichtingen verliezen en risico's           171           95                              1            265

Totaal voorzieningen                                                     809          246             0                8         1.047

Egalisatievoorzieningen
Hieronder is opgenomen een voorziening voor groot onderhoud ten behoeve van het bedrijfspand te Hoorn.
In 2009 is een onderhoudsplan opgesteld dat als basis dient voor de voorziening.

Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's
Deze voorziening wordt gevormd voor toekomstige verplichtingen die Op/maat is aangegaan met een aantal
personeelsleden. Personeelsleden kunnen met behoud van salaris een lange periode vrij nemen of eerder
stoppen met werken door gebruik te maken van de opgespaarde verlofdagen. Vanaf 2010 is deze voorziening
mogelijk geworden omdat de afspraken betreffende het gespaarde verlof-saldo in het personeelsdossier zijn
vastgelegd. De voorziening voor vaststellingsovereenkomsten komt voort uit de verplichtingen van personeel dat
het komende jaar afvloeit.

Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer
Stand per 31 december                                                                                        2013                   2012
Onderhandse lening van:
Binnenlandse banken en overige financiële instellingen
Stand per 1 januari                                                                                            100                  149
Aflossingen                                                                                                   -100                  -49
Totaal                                                                                                           0                  100

In 2013 is € 16.297,27 rente betaald. Dit is inclusief boeterente.
De deelnemende gemeenten hebben zich garant gesteld voor rente en aflossingen.

Vlottende passiva
Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

Stand per 31 december                                                                                        2013                   2012

Overige schulden                                                                                             1.674               2.037
Totaal                                                                                                       1.674               2.037

Overlopende passiva

Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend
begrotingsjaar tot betaling komen                                                                               38                  116
Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren
komen                                                                                                           32                   28
Totaal overlopende passiva                                                                                      70                  145




                                                                                                                               26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>Niet in de balans opgenomen belangrijke financiële verplichtingen

Huurverplichtingen
Utimo 2013 zijn er huurverplichtingen voor één pand:
- Per 1 september 2007 is een huurcontract gesloten voor de bedrijfsruimte gelegen Stede Broecweg 10
  te Bovenkarspel. De overeenkomst is aangegaan voor de duur van één jaar met stilzwijgende verlenging
  waarbij een opzegtermijn geldt van 6 maanden.
Het totaal van de jaarlijkse contractuele verplichtingen per balansdatum bedraagt € 14.500.

Vakantiegeld en -dagen
Vakantiegeld recht dat is opgebouwd in de periode juni 2013 tot en met december 2013 wordt uitbetaald in
mei 2014 en bedraagt € 703.333 (2012: € 755.000).
Per 31 december 2013 bedraagt het gemiddelde aantal opgebouwde vakantiedagen per fte op basis van het
totale personeelsbestand eind december 2013 8,7 (per 31 december 2012 8,9).
De verplichting wegens opgebouwde vakantierechten kan worden omgerekend naar een bedrag van € 682.574
(2012: € 684.015).

Overige

Kredietfaciliteit
De kredietfaciliteit bij de Bank Nederlandse Gemeenten bedroeg per 31 december 2013 € 1.134.450.

Kredietfaciliteit Noppes
Op/maat is met en ten behoeve van stichting Noppes een kredietfaciliteit overeengekomen die maximaal
€ 230.000 groot is.




                                                                                                       27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>Toelichting op de programmarekening 2013
(Bedragen x EUR 1.000,=)

Programma WSW

Algemeen

De begrotingsrechtmatigheid van de uitgaven vormt een belangrijk speerpunt bij deze toelichting.
Op basis van het geformuleerde beleid in de begroting worden de volgende uitgangspunten bij
de realisatie van resultaten (opbrengsten en kosten/uitgaven) gehanteerd:
- behalen van sociale doelstellingen door optimalisatie van invulling van de taakstelling, arbeidsontwikkeling
  en zo veel mogelijk extern plaatsen van WSW-medewerkers;
- sociale doelstellingen realiseren binnen een gezond financieel klimaat. Dit vertaald, betekent het dat
Op/maat streeft naar een positief resultaat na bestemming. Ook in 2013 heeft Op/maat binnen deze
kaders geopereerd. Hieronder worden de ontwikkelingen in 2013 nader uiteengezet.
Maandelijks wordt aan ons dagelijks bestuur gerapporteerd over de ontwikkelingen. Het algemeen
bestuur ontvangt een kwartaalrapportage en is daarmee geïnformeerd ten aanzien van over- en
onderschrijdingen. Het bestuur geeft hiermee ook zijn instemming op de overschrijdingen. Op/maat stelt
naar aanleiding van de rapportages géén begrotingswijzigingen op. Het bestuur is hiermee akkoord. Dit
betekent wel dat in de jaarrekening een aantal lasten, op detailniveu, hoger is dan de primaire begroting
aangeeft. Er zijn geen overschrijdingen op de lasten die op basis van de rechtmatigheidsregels als
"onrechtmatig" gekwalificeerd kunnen worden. In de verordening 212, welke op 20 juni 2013 is
vastgesteld, wordt gesteld dat het bestuur kijkt hoe het resultaat zich verhoudt tot de begroing ten aanzien
van het bedrijfsresultaat, incidentele baten en lasten, resultaat voor bestemming, toevoeging/onttrekking
aan reserves en resultaat na bestemming.
De opbrengsten van activiteiten en toegevoegde waarde waren in 2013 lager dan in 2012 en deze bleven
achter bij de verwachtingen zoals vastgelegd in de begroting 2013. De achterstand ten opzichte van de
begroting wordt enerzijds verklaard door de ambitieuze wijze van het begroten van omzet en toegevoegde
waarde en anderzijds door de naschokken van de financiële en economische crisis. Gemeentelijke
opdrachten voor andere doelgroepen dan de WSW die wel begroot waren, zijn uitgebleven.

De directe kosten van de omzet zijn hoger ten opzichte van de begroting, echter gedaald ten opzichte van 2012.
De verklaring van deze ontwikkeling is dat de kwaliteit van de omzet minder wordt als gevolg van de dalende
productiecapaciteit van de sw-medewerkers en de noodzaak om meer externe krachten in te huren en/of
samenwerkingsverbanden in te schakelen.

Een lichte daling van de WSW-taakstelling in 2013 met een geindexeerd subsidiebedrag per SE's resulteert in
een lichte stijging van het subsidiebedrag. Verder is een bedrag ad ca. € 136.000 aan bonus Begeleid Werken
ontvangen.

De personeelskosten WSW zijn lager t.o.v. de begroting en lager dan in 2012. Dit wordt verklaard
door minder taakstelling en lagere loonkosten van nieuwe instroom.
De personeelskosten niet-gesubsidieerd personeel zijn lager dan begroot. Hier tegenover zijn de loonkosten
derden hoger dan begroot. Ook is er meer inzet van derden nodig doordat sleutelposities in de organisatie
steeds minder door WSW-medewerkers ingevuld kunnen worden.
Dit alles past bij het ingezette beleid voor de transformatie van de organisatie op de korte en middellange
termijn. In zijn totaliteit zijn de kosten van niet-gesubsidieerd personeel binnen de begroting gebleven.

De ontwikkeling van de overige kosten is ook ruim binnen de begrotingsruimte gebleven. Dit heeft deels te
maken met het feit dat kosten verband houdend met de ontwikkeling van het leer-werkbedrijf steeds meer
onder de toegevoegde waarde (directe kosten) tot uitdrukking komen. Een andere belangrijke oorzaak is
de aanpassing van de infrastructuur aan de behoeften van de organisatie. Dit vertaalt zich in lagere overige
kosten. De daling van de rente inkomsten is het gevolg van het overhevelen van onze tegoeden naar het rijk
in verband met het verplichte schatkistbankieren. Daarnaast is de rente verder gedaald.




                                                                                                            28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>veroorzaak door de kosten van de voorbereiding op de nieuwe Werkorganisatie West-Friesland.

De financiering van enkele gemeentelijke opdrachten en van de overrealisatie aan sw-plekken uit de
bestemmingsreserves verklaart de post 'Toevoeging/onttrekking aan reserves', evenals een
vrijval van reserves ten behoeve van de nieuwe Werkorganisatie West-Friesland.

Uiteindelijk is een exploitatieresultaat na bestemming behaald van € 80.000. Dit is hoger dan begroot.

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

Bij Op/maat is er geen sprake van algemene dekkingsmiddelen. Er wordt bij Op/maat géén bedrag voor
onvoorziene lasten begroot.

Toegevoegde waarde

De netto-omzet betreft de opbrengst van geleverde goederen en diensten exclusief de over de omzet geheven
belastingen en onder aftrek van kortingen. De omzet wordt verantwoord in het jaar van oplevering.
Interne leveringen voor zover bedoeld voor doorlevering aan derden zijn geëlimineerd.
De ontwikkeling van de opbrengstwaarde van de productie en toegevoegde waarde (TW) over de jaren
2013 en 2012 is als volgt:

                                                                                2013          2013            2012
                                                                           realisatie      begroot       realisatie

Gerealiseerde opbrengsten                                                       6.896         6.899           7.610
Mutatie onderhande werk                                                           -32             -             -57
Omzet overige bedrijfsopbrengsten                                                 127           112              36
Totaal gerealiseerde opbrengsten                                                6.990         7.011           7.589
Presentatie correctie in verband met verslaggevingregels (BBV)                      -             -            -104
Totaal opbrengsten volgens programmarekening                                    6.990         7.011           7.485

Toegevoegde waarde realisatie                                                   5.787         6.201           5.891
Presentatie correctie in verband met verslaggevingregels (BBV)                      -             -            -104
Toegevoegde waarde volgens onderstaande specificatie                            5.787         6.201           5.787


TW in % gerealiseerde opbrengsten                                                82,8          88,4            77,6

De mutatie in % ten opzichte van het voorgaande jaar kan als volgt worden weergegeven:

Opbrengstwaarde productie                                                        -7,9                           -4,7
Toegevoegde waarde                                                               -1,8                           -3,7

De realisatie van de toegevoegde waarde in 2013 ten opzichte van de begroting is als volgt te specificeren:

                                                                                2013          2013            2012
                                                                           realisatie      begroot       realisatie

Personele dienstverlening                                                      3.064         3.100            2.737
Buitenruimteservice                                                            1.311         1.440            1.670
Facilitaire Dienst                                                               862           966              732
Verpakken                                                                        524           695              641
Stafdiensten                                                                      26             -                7
                                                                               5.787         6.201            5.787

Door een verdere verschuiving van fte's ten gunste van Personele dienstverlening zien we ook een verdere
verschuiving van de toegevoegde waarde. Het leer werkbedrijf BRS en Verpakken hebben fte's ingeleverd.
Het leer-werkbedrijf Facilitair is in 2013 verder gegroeid in toegevoegde waarde met iets minder FTE's.




                                                                                                               29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>Een vergelijking tussen enerzijds de toegevoegde waarde (TW) en anderzijds de netto-kosten (NK)
levert het volgende beeld op. De netto-kosten worden hierbij gedefinieerd als de totale kosten, exclusief
de personeelskosten WSW en verminderd met de overige bedrijfsopbrengsten.

Jaar                                                                                             TW               NK
2013                                                                                          10.228            9.278
2012                                                                                          10.323            9.267

Subsidie WSW

Betreft de subsidie als bedoeld in artikel 8 WSW.
De gemiddelde bezetting uitgedrukt in fte's bedraagt voor de jaren:

                                                                                 2013          2013              2012
                                                                            realisatie      begroot         realisatie

Gerealiseerde bezetting SW                                                      565,8         580,0            570,7
Idem, begeleid werken (BW)                                                       57,0          58,0             54,6
Totaal (fte's)                                                                  622,8         638,0            625,3

Gerealiseerd se's (SW + BW)                                                     641,8             -            644,2
Gesubsidieerde bezetting (in se's)                                              638,7         648,6            639,7

De ontwikkeling van de WSW-subsidie per se kan als volgt worden weergegeven.
Bij de personeelskosten SW wordt uitgegaan van de gerealiseerde bezetting SW, exclusief begeleid werken.

                                                                                 2013          2013              2012
                                                                            realisatie      begroot         realisatie

Rijksbudget verslagjaar (x € 1.000)                                            16.681         16.719          16.593
MBU/WPS en Bonus begeleid werken                                                  136               -             77
Aantal door ministerie gebudgetteerde se's                                      638,7          648,6           639,7
Rijksbudget per se (in €)                                                      26.102         25.758          25.939
Mutatie t.o.v. voorgaand jaar in %                                                0,6            -0,7            0,7

Personeelskosten SW (x € 1.000)                                                16.231         16.328          16.347
Aantal fte's SW                                                                 565,8          580,0           570,7
Personeelskosten SW per fte (in €)                                             28.687         28.152          28.643
Mutatie t.o.v. voorgaand jaar in %                                                0,2            -1,7            0,3




                                                                                                              30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>Personeelskosten WSW

                                                                         2013       2013        2012
                                                                    realisatie   begroot   realisatie

Lonen                                                                 12.702     12.524      12.465
Afdrachtkortingen Wet Vermindering Afdrachten                             -52        -73       -115
Subtotaal lonen                                                       12.651     12.451      12.350

Sociale lasten                                                         3.073       3.309      3.245

Reiskosten                                                               231        219           350
Studiekosten                                                              91        115           145
Werkkleding                                                               50         67            48
Bedrijfsgezondheidszorg                                                   43         55            59
Diverse overige kosten                                                    93        113           149
Subtotaal overige kosten                                                 507        568           752

Begeleid werken                                                          725         745        683
Begeleidingskosten externe instanties                                     10          5           9
Subtotaal Begeleid werken                                               734         750        692
                                                                      16.966      17.078     17.039

Kosten niet-gesubsidieerd personeel

                                                                         2013       2013        2012
                                                                    realisatie   begroot   realisatie

Lonen formatie                                                         2.062      1.940       2.176
Dienstverbanden feitelijk uitgevoerd bij Werkpartner W-F B.V.             26-         -         125-

Sociale lasten formatie                                                  520        575           594

Reiskosten minus eigen bijdrage                                           40         47          47
Studiekosten                                                              70         65          32
Diverse overige kosten                                                    21         76          39
Subtotaal overige kosten                                                 132        188         118
Subtotaal lonen formatie                                               2.688      2.703       2.763

Dienstverbanden ingehuurd van Werkpartner W-F B.V.                       811        916           628
Sociale lasten dienstverbanden ingehuurd van Werkpartner W-F B.V.        286        239           222
Subtotaal ingehuurd van Werkpartner W-F B.V.                           1.097      1.155           850

Loonkosten overige inleen personeel                                       134       105            89
Subtotaal loonkosten overige inleen personeel                             134       105            89

Personeelskosten niet-gesubsidieerd personeel                          3.919      3.962       3.702




                                                                                             31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>Afschrijvingen

                                                          2013       2013        2012
                                                     realisatie   begroot   realisatie

Grond en terreinvoorzieningen                               10         9             9
Gebouwen                                                   126       145           145
Vervoermiddelen                                            231       216           208
Machines, apparaten                                         65        49            68
Installaties                                                47        49            41
Automatisering                                              62        47            57
Inventaris                                                  88        91            87
                                                           630       606           615

Overige kosten

                                                          2013       2013        2012
                                                     realisatie   begroot   realisatie

Onderhoud                                                  391        356         435
Energie                                                    251        245         276
Belastingen en verzekeringen                               163        152         161
Huren                                                       87         65         170
Algemene kosten                                            386        682         519
                                                         1.278      1.500       1.560

Rente

                                                          2013       2013        2012
                                                     realisatie   begroot   realisatie

Langlopende leningen o/g, inclusief boeterente             16          7             8
Rekeningen-courant                                        -65        -90           -90
                                                          -48        -83           -82

Incidentele baten en lasten

                                                          2013       2013        2012
                                                     realisatie   begroot   realisatie

Mutatie wachtlijstmiddelen                                   -          -            -
Resultaat i.v.m. boekwinst activa                           -8          -          566
Overige                                                    -96       -200          -80
                                                         -104        -200          486

Mutatie reserves
                                                          2013       2013        2012
                                                     realisatie   begroot   realisatie

Onttrekking bestemmingsreserve wachttijd/ lijst             49          -           599
Toevoeging bestemmingsreserve wachttijd/ lijst/WPS         -27          -          -100
Onttrekking reserve nieuwbouw                              134        134           134
Onttrekking reserve interieur                               15        14             15
Onttrekking bestemmingsreserve algemeen                    956          -             -
Toevoeging bestemmingsreserve transitie Op/maat           -847          -          -496
Toevoeging bestemmingsreserve verlofrisico                -126          -             -
Onttrekking bestemmingsreserve transitie Op/maat           171       200            203
Toev. bestemmingsres. schommelingen taakstelling           -82          -          -117
Onttrekking bestemmingsres. schommelingen taakst.           81          -           116
                                                           324        348           354

                                                                              32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)

De WNT definieert het begrip topfunctionaris als degene die belast is met de dagelijkse leiding of de leden van het
toezichthoudend orgaan. Bij Op/maat is dat de algemeen directeur en de leden van het bestuur. De leden van het
bestuur krijgen van Op/maat geen vergoeding. Het managementteam heeft een klankbordfunctie en geen formele
beslissingsbevoegdheid en wordt in dit verband derhalve buiten beschouwing gelaten. In het bestuur worden de
heren Kok en Vriend opgevolgd door Bijman en Olierook. Mevrouw Groot wordt secretaris.
Naar aanleiding van de brief d.d. 27-2-2014 van minister Plasterk hoeft Op/maat geen informatie
over externe niet-topfunctionarissen in de jaarstukken op te nemen.

Naam:                                                                    Dhr. mr. drs. J.C. Meijers
Beloning:                                                                 € 123.391
Belaste vaste en variabele onkostenvergoeding:                            € 180
Voorziening te behoeve van beloning betaalbaar op termijn:                € 21.176
Functie:                                                                 Algemeen directeur
Duur en omvang van het dienstverband in het boekjaar:                    Voltijd dienstverband voor onbepaalde tijd

A.S. Ruppert                                                             Voorzitter dag./alg. bestuur (Hoorn)
D. te Grotenhuis                                                         Penningm. dag./lid alg. bestuur (Drechterland)
A.A.C. Groot                                                             Secr. dag./lid alg. bestuur (Stede Broec)
D. Kuipers                                                               lid dag./alg. bestuur (Medemblik)
E. Deutekom                                                              lid dag./alg. bestuur (Opmeer)
W. Bijman                                                                lid dag./alg. bestuur (Koggeland)
M. Olierook                                                              lid dag./alg. bestuur (Enkhuizen)




                                                                                                              33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>SISA-verantwoording




                      34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>Departement




                                       Juridische


                                                    Ontvanger
                          Specifieke
                                                                                            SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2013 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa




                                       grondslag
                          uitkering
              Nummer

                                                                                                                                               I N D I C A T O R E N
SZW           G1B      Wet sociale                                   Hieronder per regel één               Het totaal aantal geïndiceerde        Het totaal aantal inwoners dat Het totaal aantal gerealiseerde             Het totaal aantal
                       werkvoorziening                               gemeente(code) selecteren en          inwoners per gemeente dat een         is uitgestroomd uit het        arbeidsplaatsen voor                        gerealiseerde begeleid
                       (Wsw)_deel openbaar                           in de kolommen ernaast de             dienstbetrekking heeft of op de       werknemersbestand in (jaar T), geïndiceerde inwoners in (jaar              werkenplekken voor
                       lichaam 2013                                  verantwoordingsinformatie voor        wachtlijst staat en beschikbaar       uitgedrukt in arbeidsjaren     T), uitgedrukt in arbeidsjaren              geïndiceerde inwoners in (jaar
                                                                     die gemeente invullen                 is om een dienstbetrekking als                                                                                   T), uitgedrukt in arbeidsjaren
                       Wet sociale                                                                         bedoeld in artikel 2, eerste lid,
                       werkvoorziening (Wsw)                                                               of artikel 7 van de wet te
                                                                                                           aanvaarden op 31 december
                       Openbaar lichaam o.g.v.                                                             (jaar T)
                       Wgr (SiSa tussen
                       medeoverheden)

                       Het openbaar lichaam
                       verantwoordt hier per
                       gemeente over het deel
                       van de regeling dat in
                       (jaar T) door het                                            Aard controle n.v.t.                       Aard controle R                      Aard controle R                       Aard controle R                      Aard controle R
                       openbaar lichaam is                                  Indicatornummer: G1B / 01               Indicatornummer: G1B / 02            Indicatornummer: G1B / 03             Indicatornummer: G1B / 04            Indicatornummer: G1B / 05
                                                                 1   0498 (Drechterland)                   70,50                                 4,88                                 56,91                                 11,50
                                                                 2   0388 (Enkhuizen)                      95,25                                 13,89                                75,74                                 8,99
                                                                 3   0405 (Hoorn)                          359,75                                18,23                                248,84                                15,20
                                                                 4   1598 (Koggenland)                     47,50                                 2,59                                 37,32                                 3,57
                                                                 5   0420 (Medemblik)                      141,50                                13,42                                104,54                                7,69
                                                                 6   0432 (Opmeer)                         21,25                                 3,97                                 17,79                                 2,12
                                                                 7   0532 (Stede Broec)                    117,50                                4,12                                 94,19                                 8,16
                                                                 8   0034 (Almere)                                                               0,63
                                                                 9   0106 (Assen)                                                                1,25
                                                                10   0153 (Enschede)                                                                                                  0,25
                                                                11   0166 (Kampen)                                                                                                    0,93
                                                                12   0345 (Veenendaal)                                                                                                0,33
                                                                13   0363 (Amsterdam)                      1,00                                  0,44                                 0,14
                                                                14   0375 (Beverwijk)                      1,00                                  0,89                                 1,00                                  1,00
                                                                15   0398 (Heerhugowaard)                  2,00                                                                       1,00
                                                                16   0400 (Den Helder)                                                           1,00                                 0,08
                                                                17   0441 (Schagen)                                                                                                   1,00
                                                                18   0479 (Zaanstad)                                                             1,00
                                                                19   0599 (Rotterdam)                                                                                                 0,67
                                                                20   0664 (Goes)                                                                                                      1,10
                                                                21   0737 (Tytsjerksteradiel)                                                    0,83
                                                                22   1586 (Oost Gelre)                     1,00
                                                                23   1773 (Olst-Wijhe)                                                           0,44
                                                                24   1911 (Hollands Kroon)                 1,00




                                                                                                                                                                                                                                                                 32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>Overige gegevens


Voorstel tot vaststelling van de jaarrekening

Het algemeen bestuur wordt voorgesteld:

a.   het jaarverslag 2013 conform het aangeboden concept vast te stellen;
b.   het resultaat na bestemming ad € 80.000 toe te voegen aan de algemene reserve.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>Bijlage 1


ORGANIGRAM
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>Bijlage 2


LIJST VAN AFKORTINGEN/BEGRIPPEN


AB                Algemeen bestuur
Arbo              Arbeidsomstandigheden
AWVN              Algemene Werkgeversvereniging Nederland
B&W               Burgemeester en Wethouders
BBV               Besluit Begroting en Verantwoording
BHV               Bedrijfshulpverlening
BRS               Buitenruimteservice
BV                Besloten Vennootschap
BW                Begeleid Werken
CAO               Collectieve arbeidsovereenkomst
CBB               Centraal Bedrijfsbureau
Dariuz            Merknaam van meetinstrumenten, t.w.: diagnose-, assessment- en
                  loonwaardemetingmodule
DB                Dagelijks bestuur
Fte               Fulltime equivalent
GR                Gemeenschappelijke regeling
HRM               Human Resource Management
HVC               Huisvuilcentrale
I&F               Inkoop en Facilitair
IiP               Investors in People
ISO               Norm voor kwaliteitsmanagement (International Organization of
                  Standardization)
KAM               Kwaliteit, Arbo en Milieu
MBO               Middelbaar Beroepsonderwijs
MBU               Met Behoud van Uitkering
MIS               Management informatie systeem
MT                Managementteam
MTO               Medewerkerstevredenheidonderzoek
MVO               Maatschappelijk Verantwoord Ondernemen
NK                Netto-kosten
NVS               Netto vlottende schuld
OR                Ondernemingsraad
P&C               Planning & Control
PD                Personele dienstverlening
Ri&E              Risico inventarisatie en evaluatie
Se                Standaard eenheden
SISA              Single Information, Single Audit
SW                Sociale werkvoorziening
’T SPOOR          (Kernwaarden Op/maat) Trots, Samenwerking, Plezier, Ondernemend,
                  Openheid, Respect)
TW                Toegevoegde waarde
UWV WERKbedrijf   Uitvoeringsinstituut Werknemers Verzekeringen
WF                West-Friesland
WML               Wet minimumloon
WSP               Werkgeversservicepunt
WSW               Wet sociale werkvoorziening
WWnV              Wet Werken naar Vermogen
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>