<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                     Centraal
                     Afvalverwijderingsbedrijf
                     Westfriesland
                     te Hoorn

                     Begroting 2017

                     Alkmaar, 15 maart 2016




                     Ondertekening;


                     …………………, V. Reus, voorzitter.


                     …………………, W. Bosma, secretaris.




Begroting 2017 CAW                                    Paraaf:
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave begroting 2017

                                              Bladzijde

Beleidsbegroting
  Programmaplan CAW                                 3
  Paragrafen                                      4-5

Financiële begroting
  Inleiding                                           6
  Programmabegroting 2017                             7
  Toelichting op de programmabegroting 2017      8 - 10
  Financiële positie                                 11
  Raming EMU-saldo                                   12
  Financiële kengetallen                             13

Bijlagen
  Bijlage 1: Kostenverdeelstaat 2017                14
  Bijlage 2: Meerjarenbegroting 2017 - 2021         15




Begroting 2017 CAW                                        Paraaf:
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre> Beleidsbegroting

 Programmaplan CAW

 Programma

 Binnen het CAW onderscheiden we één programma; CAW.

 Omschrijving

 Het CAW is de voortzetting van de gemeenschappelijke regeling waarbinnen tot en met 2003 het afvalbeheer
 binnen de regio Westfriesland werd uitgevoerd. Per 1 januari 2004 zijn de operationele activiteiten van het CAW
 overgegaan naar HVC. HVC heeft op een aantal zaken na, de activa en passiva van het ‘oude’ CAW over-
 genomen. Achtergebleven zijn een aantal gronden, een aantal af te wikkelen vorderingen met betrekking tot de
 afvalstoffenheffing en een deelneming in HVC.

 Doelen

 Het doel van het CAW kan als volgt geformuleerd worden:

 Het doel van het CAW is met ingang van 2004 uitvoering te geven aan de omschreven taken en bevoegdheden
 zoals deze zijn opgenomen in de per 1 januari 2004 gewijzigde gemeenschappelijke regeling.

 Activiteiten

 In 2017 worden binnen de gemeenschappelijke regeling CAW de volgende activiteiten uitgevoerd;
 - beheer van de voormalige stortplaats te Westwoud.
 - uitoefening van de rechten en plichten zoals verbonden aan het aandeelhouderschap in NV HVC.
 - uitvoering van de taken en bevoegdheden in het kader van de gemeenschappelijke regeling.

 Middelen

 Baten en lasten van het CAW.

 Hieronder is alvast een overzicht weergegeven van het totaal van baten en lasten uit de programmabegroting van
 deze financiële begroting. Een nadere detailering van de baten en lasten is verderop in deze financiële begroting
 opgenomen.

(* € 1.000)                             Begroting 2017           Begroting 2016       Jaarrekening 2015

 Totaal lasten                                    3.209                    1.432                    1.849

 Totaal baten                                     3.244                    1.470                    1.875

 Resultaat                                           35                       38                       26




Begroting 2017 CAW                                              3                                                    Paraaf:
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre> Paragrafen

 Paragraaf "Weerstandsvermogen"

 In deze paragraaf geven we inzicht in de omvang van de buffers die aanwezig zijn om financiële
 tegenvallers op te kunnen vangen. Het CAW en de onderliggende diensten zijn gemeenschappelijke
 regelingen waarvoor de gemeenten uiteindelijk het weerstandsvermogen vormen. Hiermee is de
 relevantie van deze paragraaf wellicht iets minder dan door de wetgever wordt beoogd. Hieronder
 geven we een overzicht van de per 31 december 2015 aanwezige reserves en voorzieningen,
 alsmede van de risico’s, die per programma te onderscheiden zijn.

 Reserves
 Algemene reserve 1 januari 2015                                        € 154.734
 Uitkering aan deelnemende gemeenten in 2015                            € 129.734-
 Resultaat 2015                                                          € 25.934
 Algemene reserve 31 december 2015                                       € 50.934

 Voorzieningen
 Voorziening nazorg stortplaats te Westwoud                           € 1.903.781
                                                                      € 1.903.781

 Totaal weerstandvermogen 31 december 2015                            € 1.954.715

 Risico’s CAW
 - Ondersteuning
    Met ingang van 2006 wordt de bestuurlijke en administratieve ondersteuning door HVC verzorgd.

 - Stortplaats Westwoud
    Na de verkoop aan HVC zijn de gronden waarop de voormalige stortplaats te Westwoud gevestigd
    was, bij het CAW achtergebleven. De voorziening in verband met de nazorg van deze stortplaats is
    eveneens bij het CAW achtergebleven en bedroeg op het moment van verkoop € 2.197.427. Uit
    onderzoek van Bodemzorg is gebleken, dat de huidige omvang van deze voorziening toereikend is
    mits aan een gefaseerde aanpak gewerkt gaat worden, die zal leiden tot vermindering en uiteindelijk
    tot beëindiging van de beheersmaatregelen op de voormalige stortplaats te Westwoud. In dit kader
    heeft ingenieursbureau Tauw een rapport uitgebracht met conclusies en aanbevelingen. De beheers-
    maatregelen worden thans conform dit rapport uitgevoerd.

 - Garantstelling HVC
    Overeenkomstig artikel 9 van de Ballotage-Overeenkomst staan de aandeelhouders van NV HVC
    garant voor de rente en de aflossing van de leningen van NV HVC.

   De deelnemende gemeenten staan gezamenlijk garant voor de betaling van rente en aflossing van
   de door het lichaam gesloten leningen en van de sommen, welke het lichaam in rekening-courant op-
   neemt, alsmede van door anderen aangegane leningen die door het lichaam worden gegarandeerd,
   naar verhouding van het inwoneraantal op 1 januari, voorafgaande aan het jaar, waarin voor de
   eerste maal de rente en de aflossing is verschuldigd, uitgedrukt in een veelvoud van 1000 naar boven
   afgerond en zoals gepubliceerd door het Centraal Bureau voor de Statistiek.

   Volgens de prognose van HVC bedraagt de stand van de gegarandeerde leningen ultimo 2016;
   € 615 miljoen. Op basis van deze stand en het huidige, relatieve aandelenbelang in NV HVC van
   het CAW zal de garantstellingprovisie ongeveer € 710.000 bedragen.

 Paragraaf "Financiering"

 De treasuryfunctie ondersteunt de uitvoering van het programma. De treasuryfunctie omvat de finan-
 ciering van het beleid en het uitzetten van geldmiddelen die niet direct nodig zijn.
 Het treasurystatuut geldt sinds 15 oktober 2001. Het statuut is het kader voor de uitvoering van de
 functie. De belangrijkste punten, naast de voorschriften uit hoofde van de wet FIDO (Wet Financiering
 Decentrale Overheden), van dit kader zijn;
 - gelden worden alleen uitgezet bij banken met tenminste een A-rating.
 - het aantrekken van leningen geschiedt door offerte aan te vragen bij tenminste 2 financiële instellingen.
 - onze organisatie maakt geen gebruik van derivaten.

 Na de invoering van de Wet verplicht schatkistbankieren in december 2013 kan het CAW zijn 'overtollige'
 gelden alleen nog bij het ministerie van Financiën uitzetten.




Begroting 2017 CAW                                               4                                             Paraaf:
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre> Ontwikkelingen
 De korte rente (looptijd < 1 jaar) en de lange rente (looptijd > 1 jaar) zijn de laatste jaren vrij stabiel. De
 verwachtingen zijn dat deze situatie zich komend jaar zal voorzetten. De korte rente is als regel lager
 dan de lange rente. Op grond hiervan zullen wij onze financieringsbehoefte dekken met kort geld voor
 zover dat binnen de wettelijke normen van het kasgeldlimiet is toegestaan. Als gevolg van het achter-
 blijven van de voorziening inzake de nazorg van de voormalige stortplaats te Westwoud, is een aan-
 zienlijk bedrag op de lopende rekening aanwezig. Als duidelijk wordt, dat de nazorg een verantwoor-
 delijkheid van het CAW zal blijven, is te overwegen om dit bedrag voor langere tijd weg te zetten.

 Risicobeheer; Kasgeldlimiet en Rente-risiconorm
 Ter beperking van het renterisico heeft de wetgever de hoogte van de netto vlottende schuld voor
 gemeenschappelijke regelingen gemaximaliseerd op 8,2% van de begrote lasten, het zogenoemde
 kasgeldlimiet. Overschrijding hiervan leidt tot aantrekken van geld met een looptijd > 1 jaar. Ter be-
 perking van het renterisico heeft de wetgever de renterisiconorm gemaximaliseerd op 20% van de
 vaste schuld. Dit betekent dat het totaal aan herfinancieringen en renteherzieningen op de vaste
 schuld in enig jaar beperkt is tot 20% van de vaste schuld. Aangezien er geen vaste schuld aanwezig
 is, is dit thans niet van belang voor het CAW.

 Financieringsbehoefte en leningenportefeuille
 Op grond van de begrotingen en de ruimte onder het kasgeldlimiet valt niet te verwachten, dat er in
 2017 leningen behoeven te worden aangetrokken.

 Paragraaf "Bedrijfsvoering"

 De bedrijfsvoering heeft zowel de ambtelijke als de bestuurlijke organisatie als reikwijdte. De deelnemers
 aan de gemeenschappelijke regeling verwachten dat de gemeentelijke bijdragen en overige financierings-
 bronnen rechtmatig, doelmatig en doeltreffend besteed worden en dat de organisatie betrouwbaar en
 transparant is. Door middel van het doorvoeren van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies
 en gemeenten voor het CAW hebben wij reeds een positieve bijdrage gegeven aan de duidelijkheid en
 openheid van het beleid.

 Bestuurlijke organisatie
 Gemeenschappelijke regelingen dienen te begroten en te rapporteren volgens het Besluit Begroting
 en Verantwoording provincies en gemeenten. Ook geldt voor gemeenschappelijke regelingen het
 verplichte gebruik van de verordeningen 212 en 213. Deze verordeningen zijn voor het CAW in 2005
 vastgesteld.

 Ambtelijke organisatie
 Het CAW heeft geen personeel meer in dienst. Ondersteuning wordt in 2017 geleverd door personeel
 van HVC.

 Paragraaf "Onderhoud kapitaalgoederen"

 Het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten heeft in oorsprong niet direct
 betrekking op gemeenschappelijke regelingen. Voor een aantal paragrafen is dit besluit minder van
 toepassing op deze regelingen en dus ook op het CAW.

 De paragraaf Onderhoud Kapitaalgoederen is een dergelijke paragraaf. Het CAW heeft na de verkoop
 van activa en passiva aan HVC een aanzienlijk beperktere hoeveelheid kapitaalgoederen in bezit dan
 een gemeente. Aangezien de organisatie wel degelijk beschikt over kapitaalgoederen, hebben wij
 gemeend hier toch aandacht aan te besteden.

 In de financiële begroting bestaan de kapitaalgoederen uit gronden en een pompgebouw op de locatie
 van de voormalige stortplaats te Westwoud.




Begroting 2017 CAW                                                    5                                            Paraaf:
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre> Financiële begroting
 Inleiding

 In de beleidsbegroting is een uiteenzetting gegeven van het programma CAW voor 2017.
 Hierbij is het totaal van de baten en lasten weergegeven. In de financiële begroting geven
 we een overzicht van de te onderscheiden kosten- en opbrengstensoorten en zal tevens
 een beknopte analyse gegeven worden van de meest opvallende verschillen tussen
 enerzijds de begroting over 2017 en de begroting over 2016 en anderzijds de begroting
 over 2017 en de jaarrekening 2015.


 De programmabegroting

 Het overzicht van baten en lasten geeft inzicht in de baten en lasten van het CAW over 2017.

 Het overzicht bevat;
 - het programma van de baten en lasten alsmede de raming van het saldo.
 - het overzicht van de geraamde dekkingsmiddelen.
 - het geraamde resultaat voor bestemming.
 - de beoogde toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves.


 De financiële positie

 De financiële positie geeft inzicht in de financiële positie van de diensten en geeft een
 toelichting hierop.

 Het bevat;
 - een raming voor het begrotingsjaar van de financiële gevolgen van het beleid.
 - de financiering.
 - de stand van zaken en het verloop van de reserves.
 - de stand van zaken en het verloop van de voorzieningen.

 De toelichting geeft de gronden waarop de ramingen zijn gebaseerd en een inzicht in de
 belangrijkste ontwikkelingen ten opzichte van de uiteenzetting van de financiële positie van
 het vorige begrotingsjaar.




Begroting 2017 CAW                                                 6                            Paraaf:
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre> Programmabegroting 2017

 Binnen de programmabegroting is het CAW als één programma behandeld zonder dat hiervoor
 aparte subprogramma's en/of producten gedefinieerd zijn. De totale lasten en baten laten het
 volgende beeld zien:

 LASTEN                                                              Begroting      Begroting   Jaarrekening
 (in Euro's)   Omschrijving                                              2017           2016           2015

               Rente en afschrijvingen

               Rente                                                    2.600             -           2.533
               Afschrijvingen op geactiveerde uitgaven                  4.488           4.488         4.488
                                                                        7.088           4.488         7.021

               Energie                                                     -              -             -

               Overige goederen en diensten

               Overige financieringskosten                                -               -             -
               Huisvestingskosten                                         250             250             70
               Bedrijfskosten                                             -               -             -
               Bestuur, beheer en administratie                        15.000          15.000        15.000
               Bureau- en algemene kosten                               2.000           2.000        10.925
                                                                       17.250          17.250        25.995

               Overige inkomensoverdrachten

               Garantstellingprovisie en dividenduitkering HVC
               aan gemeenten                                           710.000        700.000       688.166
               Verwerking afvalstromen (zoals kunststoffen)          2.474.500        710.000     1.127.557
                                                                     3.184.500      1.410.000     1.815.723


               Totaal lasten                                         3.208.838      1.431.738     1.848.738


 BATEN                                                               Begroting      Begroting   Jaarrekening
 (in Euro's)   Omschrijving                                              2017           2016           2015

               Rente en afschrijvingen

               Rente                                                       -              -                 32

               Huren en pachten                                        22.131          21.996        21.990

               Overige goederen en diensten

               Diverse opbrengsten                                         -              -             -

               Overige inkomensoverdrachten

               Garantstellingprovisie en dividenduitkering van
               HVC                                                     710.000        700.000       688.166
               Vergoeding verwerking afvalstromen (Nedvang)          2.474.500        710.000     1.127.557
               Kostenbesparing inzameling HVC                           37.163         37.666        36.927
                                                                     3.221.663      1.447.666     1.852.650


               Totaal baten                                          3.243.793      1.469.662     1.874.672




               Resultaat voor resultaatbestemming                      34.955          37.924        25.934

               Toevoeging aan algemene reserve                         35.955          37.924        25.934
               Onttrekking aan algemene reserve                           -               -             -

               Resultaat na resultaatbestemming                            -              -             -




Begroting 2017 CAW                                               7                                     Paraaf:
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre> Toelichting op de programmabegroting 2017

Algemeen

Bij het opstellen van de begroting voor 2017 is rekening gehouden met de uitgangspunten voor het opstellen
van de begroting 2016 alsmede de jaarrekening 2015.

De deelnemende gemeenten hebben onder andere middels de brief van de gemeente Koggenland, gedateerd
2 augustus 2010 met kenmerk 10.02587, de doelstelling uitgesproken om in 2012 en verder een kostenreductie
van 10% te realiseren. Deze doelstelling is voor wat betreft het CAW gerealiseerd. Dit als gevolg van de gedane
investeringen in het waterbeheersysteem van de voormalige stortplaats te Westwoud en door het gereed komen
van de onderzoeken naar het beheer van de voormalige stortplaats te Westwoud.

Bodemzorg heeft in 2011 in opdracht van het CAW een onderzoek uitgevoerd naar de langjarige ontwikkeling van
de beheerskosten in verhouding tot het niveau van de voorziening voor de nazorg van de voormalige stortplaats
te Westwoud. Bij het opstellen van de jaarstukken 2011 is rekening gehouden met een nazorgduur van 30 jaar,
het meest waarschijnlijke scenario. De voorziening ad. € 2.145.536 werd toen door Bodemzorg als voldoende
beschouwd onder voorwaarde, dat het CAW aan een gefaseerde aanpak werkt, die leidt tot vermindering en
uiteindelijk tot beëindiging van de beheersmaatregelen op de voormalige stortplaats te Westwoud. In dit kader
heeft ingenieursbureau Tauw een rapport uitgebracht met conclusies en aanbevelingen.

In 2013 zijn een aantal investeringen in het waterbeheersysteem gedaan (hoofdzakelijk achterstallig onderhoud)
ten einde het beheer van de voormalige stortplaats te Westwoud te optimaliseren en de nazorgtermijn van 30 jaar
zeker te stellen binnen het budget van de huidige voorziening. Enerzijds wordt het waterbeheersysteem op een
aantal gebieden materieel versterkt en anderzijds wordt het waterbeheersysteem voorzien van controlemogelijk-
heden om de instandhouding van de installatie te waarborgen en de kwaliteit van het percolaat en afvalwater te
monitoren. Deze maatregelen hebben geleid tot een verlaging van de Waterschapsbelastingen, waardoor de
beheerskosten binnen de grenzen van de voorziening zullen blijven.

De verwachting is, dat er in 2017 ongeveer € 20.000 aan energie- en bedrijfskosten ten laste van de voorziening
nazorg stortplaats Westwoud zal worden gebracht.

Door het invoeren van de Wet verplicht schatkistbankieren kan het CAW zijn 'overtollige' gelden alleen nog bij
het ministerie van Financiën uitzetten. De rente, die van het ministerie van Financiën hiervoor wordt ontvangen,
is dermate laag, dat er in 2017 bijna geen rente-opbrengsten zullen zijn. De kosten van het schatkistbankieren
daarentegen zullen aanzienlijk blijven.

Voor 2017 wordt een uitkering van HVC verwacht uit hoofde van garantstellingprovisie. Op basis van het besluit
in de aandeelhoudersvergadering van NV HVC van december 2015 met betrekking tot het dividendbeleid zal er
naar verwachting over 2016 geen dividend worden uitgekeerd.

In onderstaande overzichten worden de verschillen verklaard tussen enerzijds de begroting 2017 en de
begroting 2016 en anderzijds de begroting 2017 en de jaarrekening 2015.

Begroot resultaat 2016                                                                                                      37.924

Verschillen:
 • Voorheen werden de rente-opbrengsten en de bankkosten gesaldeerd gepresenteerd in zowel de begroting
   als in de jaarrekening. Door het bijna wegvallen van de rente-opbrengsten zijn de rente-opbrengsten volgens
   eerdergenoemde methode door de bankkosten negatief geworden. Dit heeft weer tot gevolg, dat de rente-
   opbrengsten zowel anders in de begroting als in de jaarrekening gepresenteerd moeten worden.                    2.600-
 • De huuropbrengsten zijn hoger door de jaarlijkse indexering van de huurovereenkomst, die met de Stichting
   Golfbaan Westwoud is afgesloten.                                                                                 100
 • Actualiseren van het bedrag van de korting op de dienstverlening wegens verminderde inzameling rond de
   kerstdagen op basis van de korting, die in 2015 is gegeven plus jaarlijkse indexering conform de index op het
   inzameltarief volgens de uitvoeringsovereenkomst.                                                                500-
                                                                                                                             3.000-

Overige kleine verschillen                                                                                                     32

Begroot resultaat 2017                                                                                                      34.955




Begroting 2017 CAW                                                  8                                                           Paraaf:
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Resultaat jaarrekening 2015                                                                                              25.934

Verschillen:
 • De werkelijke huisvestingskosten van de voormalige stortplaats te Westwoud zijn lager dan het gehanteerde,
   vaste budget hiervoor.                                                                                         200-
 • Voor publicaties, die in het kader van de gemeenschappelijke regeling CAW in de media worden geplaatst,
   is een vast budget ad. € 2.000 opgenomen. Hierbij is het niet vanzelfsprekend, dat deze kosten in enig jaar
   daadwerkelijk worden uitgegeven. Verder heeft er in 2015 een afgeronde evaluatie plaats gevonden door
   ingenieursbureau Tauw inzake monitoring beheersplan voormalige stortplaats te Westwoud ad. € 10.925.          8.900
 • De huuropbrengsten zijn hoger door de jaarlijkse indexering van de huurovereenkomst, die met de Stichting
   Golfbaan Westwoud is afgesloten.                                                                               100
 • Jaarlijkse stijging van de korting op de dienstverlening wegens verminderde inzameling rond de kerstdagen
   conform de index op het inzameltarief volgens de uitvoeringsovereenkomst.                                      200
                                                                                                                          9.000

Overige kleine verschillen                                                                                                  22

Begroot resultaat 2017                                                                                                   34.955


Baten

Rente en afschrijvingen

De rente en afschrijvingen worden berekend over de waarde van de vaste activa.


Huren en pachten

Dit betreft de verhuur van het terrein en de gebouwen op de voormalige stortplaats te Westwoud aan
Stichting Golfbaan Westwoud.


Overige inkomensoverdrachten / Garantstellingprovisie en dividenduitkering HVC aan gemeenten

Overeenkomstig artikel 9 van de Ballotage-Overeenkomst staan de aandeelhouders van de NV HVC
garant voor de rente en de aflossing van de leningen van de NV HVC. In het door de aandeelhouders
van de NV HVC vastgesteld strategisch plan is deze hoofdelijke garantstelling genuanceerd tot rente-
en aflossingsbetalingen van (her)financiering van (her)investeringen in verbrandingsactiviteiten. De
deelnemende gemeenten staan gezamenlijk garant voor de betaling van rente en aflossing van de
door het lichaam gesloten leningen en van de sommen, welke het lichaam in rekening-courant op-
neemt, alsmede van door anderen aangegane leningen die door het lichaam worden gegarandeerd,
naar verhouding van het inwoneraantal op 1 januari, voorafgaande aan het jaar, waarin voor de eerste
maal de rente en de aflossing is verschuldigd, uitgedrukt in een veelvoud van 1000 naar boven afgerond
en zoals gepubliceerd door het Centraal Bureau voor de Statistiek.

De aandeelhouders van de NV HVC hebben in het strategisch plan afgesproken dat jaarlijks een garant-
stellingprovisie van 1% over de gegarandeerde leningen per 1 januari van het betreffende boekjaar wordt
uitgekeerd. De stand van de gegarandeerde leningen per 1 januari 2017 volgens de prognose van HVC
bedraagt € 615 miljoen. De totale garantstellingprovisie bedraagt derhalve € 6.150.000. Hiervan zal ver-
moedelijk ongeveer € 710.000 naar het CAW gaan op basis van de 338 aandelen A, die het CAW in bezit
heeft.

In de aandeelhoudersvergadering van NV HVC van december 2015 hebben de aandeelhouders inge-
stemd met een gewijzigd dividendbeleid. Op basis hiervan wordt er de komende jaren geen dividend
uitgekeerd, maar wordt het dividend toegevoegd aan het eigen vermogen van HVC.




Begroting 2017 CAW                                                 9                                                         Paraaf:
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>Overige inkomensoverdrachten / Vergoeding verwerking afvalstromen

Door de Stichting Nedvang wordt een kostenvergoeding verstrekt aan de deelnemende gemeenten in
het CAW voor de inzameling en recycling van kunststoffen, glas en oud papier. De financiële afwikkeling
hiervan vindt plaats via het CAW. De naar verwachting sterke groei van de hoeveelheid ten behoeve van
het hergebruik van gesorteerde (kunststof-)verpakkingen leidt tot een aanzienlijk hogere vergoeding.


Overzicht incidentele baten

In 2017 worden er geen incidentele baten verwacht.


Lasten

Rente en afschrijvingen

De rente en afschrijvingen worden berekend over de waarde van de vaste activa.


Overige inkomensoverdrachten / Garantstellingprovisie en dividenduitkering HVC aan gemeenten

Hieronder wordt de doorbetaling van de garantstellingprovisie en het dividend van HVC aan de
deelnemende gemeenten in het CAW opgenomen.


Overige inkomensoverdrachten / Verwerking afvalstromen

De kosten van de inzameling en recycling van kunststoffen, glas en oud papier in gemeenten, die
in het CAW deelnemen, worden hieronder geadministreerd. De extra inspanningen in het kader van
"Meerwaarde uit afval" leiden tot een toename van de inzamelkosten.


Overzicht incidentele lasten

In 2017 worden er geen incidentele lasten verwacht.




Begroting 2017 CAW                                           10                                           Paraaf:
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre> Financiële positie

Financiering

Er worden geen wijzigingen in de wijze van financiering voorzien. Op grond van de begrotingen en de
ruimte onder het kasgeldlimiet valt niet te verwachten, dat er in 2017 leningen behoeven te worden
aangetrokken. Voorts wordt verwezen naar de paragraaf "Financiering" onder het hoofdstuk Beleids-
begroting.


Reserves en voorzieningen

Voor het overzicht van de reserves en voorzieningen wordt verwezen naar de paragraaf "Weerstands-
vermogen" onder het hoofdstuk Beleidsbegroting. Gezien de beperkte omvang van de activiteiten van
het CAW, beschikt het CAW niet over een reservenotitie, die inzicht geeft in de ontwikkeling van het
weerstandsvermogen.




Begroting 2017 CAW                                           11                                        Paraaf:
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>Raming EMU-saldo


Om het financieringstekort van de totale overheid te kunnen ramen moet de gemeenschappelijke
regeling CAW een meerjarenraming van het EMU-saldo in de begroting tonen. De meerjarenraming
2017 - 2021 van het EMU-saldo van de gemeenschappelijke regeling CAW toont de volgende bedragen:

                                                    2017          2018          2019          2020          2021
   Omschrijving                              (* € 1.000)   (* € 1.000)   (* € 1.000)   (* € 1.000)   (* € 1.000)
1 Saldo van baten en lasten vóór                 34.955        35.548        36.147        36.752        37.363
  toevoeging aan c.q. onttrekking
  uit reserves
2 Afschrijvingen ten laste van de                 4.488         4.488         4.488         4.488         4.488
  exploitatie
3 Bruto dotaties aan de post                          0              0            0             0             0
  voorzieningen ten laste van
  de exploitatie
4 Investeringen in (im)materiële                      0              0            0             0             0
  vaste activa die op de balans
  worden geactiveerd
5 Baten uit bijdragen van andere                      0              0            0             0             0
  overheden, de Europese Unie en
  overigen, die niet op de exploitatie
  zijn verantwoord
6 Baten uit desinvesteringen in                       0              0            0             0             0
  (im)materiële vaste activa (tegen
  verkoopprijs), voor zover niet op
  exploitatie verantwoord
7 Aankoop van grond en de uitgaven                    0              0            0             0             0
  aan bouw-, woonrijp maken e.d. die
  niet op de exploitatie staan
8 Baten bouwgrondexploitatie voor                     0              0            0             0             0
  zover niet in de exploitatie
  verantwoord
9 Lasten op balanspost voorzieningen            -20.000       -20.000       -20.000       -20.000       -20.000
  voor zover deze transacties met
  derden betreffen
10 Lasten i.v.m. transacties met derden,              0              0            0             0             0
   die niet via exploitatie lopen, maar
   rechtstreeks ten laste van de reserves
   worden gebracht
11 De bij verkoop van effecten te                     0              0            0             0             0
   verwachten boekwinst
   Berekend EMU-saldo                            19.443        20.036        20.635        21.240        21.851




Begroting 2017 CAW                                              12                                                 Paraaf:
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>Financiële kengetallen


Kengetallen                           2015    2016    2017    2018    2019    2020    2021

Netto schuldquote                     68,7%   67,5%   67,0%   66,5%   66,0%   65,5%   65,0%

Netto schuldquote gecorrigeerd voor
alle verstrekte leningen              68,7%   67,5%   67,0%   66,5%   66,0%   65,5%   65,0%

Solvabiliteitsrisico                  1,9%    3,0%    3,0%    3,0%    3,0%    3,0%    3,0%

Structurele exploitatieruimte         2,0%    2,0%    2,0%    2,0%    2,0%    2,0%    2,0%




Begroting 2017 CAW                               13                                     Paraaf:
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre> Bijlage 1: Kostenverdeelstaat 2017

                                                              Totaal                                            Kostenplaats Kapitaallasten                            Kostenplaats Algemeen Beheer                       Kostenplaats voormalige stortplaats Westwoud

  LASTEN                                                               Begroting   Begroting   Jaarrekening           Begroting           Begroting   Jaarrekening          Begroting          Begroting   Jaarrekening         Begroting          Begroting        Jaarrekening
 (in Euro's)   Omschrijving                                                2017        2016           2015                2017                2016           2015               2017               2016           2015              2017               2016                2015

               Rente en afschrijvingen

               Rente                                                      2.600         -            2.533                2.600                -            2.533                 -                   -            -                 -                   -                  -
               Afschrijvingen op geactiveerde uitgaven                    4.488       4.488          4.488                  -                  -              -                   -                   -            -               4.488               4.488              4.488
                                                                          7.088       4.488          7.021                2.600                -            2.533                 -                   -            -               4.488               4.488              4.488

               Energie                                                       -           -             -                    -                  -              -                   -                   -            -                 -                   -                  -

               Overige goederen en diensten

               Overige financieringskosten                                  -           -              -                    -                  -              -                   -                  -             -                 -                   -                  -
               Huisvestingskosten                                           250         250              70                 -                  -              -                   -                  -             -                 250                 250                  70
               Bedrijfskosten                                               -           -              -                    -                  -              -                   -                  -             -                 -                   -                  -
               Bestuur, beheer en administratie                          15.000      15.000         15.000                  -                  -              -                15.000             15.000        15.000               -                   -                  -
               Bureau- en algemene kosten                                 2.000       2.000         10.925                  -                  -              -                 2.000              2.000             0               -                   -               10.925
                                                                         17.250      17.250         25.995                  -                  -              -                17.000             17.000        15.000               250                 250             10.995

               Overige inkomensoverdrachten

               Garantstellingprovisie en dividenduitkering
               HVC aan gemeenten                                         710.000     700.000       688.166                  -                  -              -               710.000            700.000       688.166               -                   -                  -
               Verwerking afvalstromen (zoals kunststoffen)            2.474.500     710.000     1.127.557                  -                  -              -             2.474.500            710.000     1.127.557               -                   -                  -
                                                                       3.184.500   1.410.000     1.815.723                  -                  -              -             3.184.500          1.410.000     1.815.723               -                   -                  -


               Voordelig (+/+) / nadelig saldo (-/-)                     34.955      37.924         25.934                2.600-               -            2.501-             20.163             20.666        21.927            17.393              17.258              6.508


               Totaal                                                  3.243.793   1.469.662     1.874.672                  -                  -                  32        3.221.663          1.447.666     1.852.650            22.131              21.996             21.990


  BATEN                                                                Begroting   Begroting   Jaarrekening           Begroting           Begroting   Jaarrekening          Begroting          Begroting   Jaarrekening         Begroting          Begroting        Jaarrekening
 (in Euro's)   Omschrijving                                                2016        2015           2014                2016                2015           2014               2016               2015           2014              2016               2015                2014

               Rente en afschrijvingen

               Rente                                                         -           -                 32               -                  -                  32              -                   -            -                 -                   -                  -

               Huren en pachten                                          22.131      21.996         21.990                  -                  -              -                   -                   -            -              22.131              21.996             21.990

               Overige goederen en diensten

               Diverse opbrengsten                                           -           -             -                    -                  -              -                   -                   -            -                 -                   -                  -

               Overige inkomensoverdrachten

               Garantstellingprovisie en dividenduitkering
               van HVC                                                   710.000     700.000       688.166                  -                  -              -               710.000            700.000       688.166               -                   -                  -
               Vergoeding verwerking afvalstromen (Nedvang)            2.474.500     710.000     1.127.557                  -                  -              -             2.474.500            710.000     1.127.557               -                   -                  -
               Kostenbesparing inzameling HVC                             37.163      37.666        36.927                  -                  -              -                37.163             37.666        36.927               -                   -                  -
                                                                       3.221.663   1.447.666     1.852.650                  -                  -              -             3.221.663          1.447.666     1.852.650               -                   -                  -


               Totaal                                                  3.243.793   1.469.662     1.874.672                  -                  -                  32        3.221.663          1.447.666     1.852.650            22.131              21.996             21.990




Begroting 2017 CAW                                                                                                                        14                                                                                                                                    Paraaf:
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>  Bijlage 2: Meerjarenbegroting 2017 - 2021


  LASTEN                                                      Begroting   Begroting   Begroting   Begroting   Begroting        BATEN                                                        Begroting   Begroting   Begroting   Begroting   Begroting
 (in Euro's)   Omschrijving                                       2017        2018        2019        2020        2021         (in Euro's)   Omschrijving                                       2017        2018        2019        2020        2021

               Rente en afschrijvingen                                                                                                       Rente en afschrijvingen

               Rente                                             2.600       2.600       2.600       2.600       2.600                       Rente                                                -          -           -           -           -
               Afschrijvingen op geactiveerde uitgaven           4.488       4.488       4.488       4.488       4.488
                                                                 7.088       7.088       7.088       7.088       7.088                       Huren en pachten                                 22.131      22.352      22.576      22.801      23.029

               Energie                                              -          -           -           -           -                         Overige goederen en diensten

               Overige goederen en diensten                                                                                                  Diverse opbrengsten                                  -          -           -           -           -

               Overige financieringskosten                         -           -           -           -           -                         Overige inkomensoverdrachten
               Huisvestingskosten                                  250         250         250         250         250
               Bedrijfskosten                                      -           -           -           -           -                         Garantstellingprovisie en dividenduitkering
               Bestuur, beheer en administratie                 15.000      15.000      15.000      15.000      15.000                       van HVC                                          710.000       p.m.        p.m.        p.m.        p.m.
               Bureau- en algemene kosten                        2.000       2.000       2.000       2.000       2.000                       Vergoeding verwerking afvalstromen (Nedvang)   2.474.500       p.m.        p.m.        p.m.        p.m.
                                                                17.250      17.250      17.250      17.250      17.250                       Kostenbesparing inzameling HVC                    37.163     37.534      37.910      38.289      38.672
                                                                                                                                                                                            3.221.663     37.534      37.910      38.289      38.672
               Overige inkomensoverdrachten

               Garantstellingprovisie en dividenduitkering
               HVC aan gemeenten                                710.000       p.m.        p.m.        p.m.        p.m.
               Verwerking afvalstromen (zoals kunststoffen)   2.474.500       p.m.        p.m.        p.m.        p.m.
                                                              3.184.500       p.m.        p.m.        p.m.        p.m.


               Voordelig (+/+) / nadelig saldo (-/-)            34.955      35.548      36.147      36.752      37.363


               Totaal                                         3.243.793     59.886      60.485      61.090      61.701                       Totaal                                         3.243.793     59.886      60.485      61.090      61.701




Begroting 2017 CAW                                                                                                        15                                                                                                                    Paraaf:
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>                        KADERNOTA 2017


            Centraal Afvalverwijderingsbedrijf
                     Westfriesland




Opgesteld door:   CAW
Datum:            maart 2016
Versie:           1.0




                               1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>Vaststelling Kadernota 2017




Vastgesteld door het Algemeen Bestuur op 11 april 2016 te Hoorn




Origineel ondertekend door:



…………………………

V. Reus
Voorzitter




…………………………

W. Bosma
Secretaris




                                                 2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>Kadernota 2017 CAW

1. Inleiding

Voor u ligt de kadernota 2017 van de gemeenschappelijke regeling Centraal Afvalverwijderingsbedrijf
Westfriesland (CAW), waarin vooruitgeblikt wordt naar de ontwikkelingen die gaan spelen in 2017 en de
vertaling van de financiële consequenties daarvan. De gemeenten Drechterland, Enkhuizen, Hoorn,
Koggenland, Medemblik, Opmeer en Stede Broec nemen deel aan het CAW.

CAW is de voortzetting van de gemeenschappelijke regeling waarbinnen tot en met 2003 het afvalbeheer
binnen de regio Westfriesland werd uitgevoerd. Per 1 januari 2004 zijn de operationele activiteiten van
het CAW overgegaan naar HVC. HVC heeft op een aantal zaken na, de activa en passiva van het ‘oude’
CAW overgenomen. Achtergebleven zijn een aantal gronden, een aantal af te wikkelen vorderingen met
betrekking tot de afvalstoffenheffing en een deelneming in HVC. Het doel van het CAW is met ingang van
2004 uitvoering te geven aan de omschreven taken en bevoegdheden zoals deze zijn opgenomen in de
per 1 januari 2012 gewijzigde gemeenschappelijke regeling. In 2017 worden binnen het CAW drie
activiteiten uitgevoerd, te weten het beheer van de voormalige stortplaats Westwoud, uitoefening van de
rechten en plichten zoals verbonden aan het aandeelhouderschap in HVC en de uitvoering van de taken
en bevoegdheden in het kader van de gemeenschappelijke regeling.

In deze kadernota worden de algemene financiële en beleidsmatige kaders voor de begroting 2017
gepresenteerd, overeenkomstig artikel 34b van de Wet gemeenschappelijke regelingen. De kadernota is
geen voortgangsrapportage over 2016 maar richt zich uitsluitend op de uitgangspunten voor het
begrotingsjaar 2017.

De kadernota 2017 zal worden vastgesteld in de vergadering van het Algemeen Bestuur in april 2016, en
vervolgens worden toegezonden aan de deelnemende gemeenten in het CAW. Eveneens zal in april
2016 de begroting 2017 aan de deelnemende gemeenten worden toegezonden voor zienswijzen.



2. Financieel kader

2.1 Wat willen we bereiken?

De algemene doelstellingen van het CAW zijn gedefinieerd in hoofdstuk II van de gemeenschappelijke
regeling.

Hoofdstuk II Taak en bevoegdheden van het lichaam

Artikel 3
1. Het Lichaam wordt ingesteld ten behoeve van het vaststellen en (doen) uitvoeren van het beleid ten
    aanzien van huishoudelijke en andere afvalstoffen, zoals bedoeld in artikel 4.3.1.1 van de Provinciale
    Milieuverordening.
2. Het Lichaam wordt daarbij opgedragen:
    a. verordeningen vast te stellen als bedoeld in artikel 10.23 e.v. van de Wet Milieubeheer;
    b. ter uitvoering van het Alleenrecht Uitvoeringsovereenkomsten aan te gaan;
    c. zorg te dragen voor het (doen) beheren van huishoudelijke en andere afvalstoffen op de wijze
        zoals aangegeven in de Provinciale Milieuverordening en de Regionale Afvalstoffenverordening
        Westfriesland;
    d. het doen stichten, doen beheren en doen exploiteren van verwerkingsinrichtingen, al dan niet in




                                                    3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>      samenwerking met derden, voor zover de stichting, het beheer dan wel de exploitatie ingevolge het
      Provinciaal Milieubeleidsplan dan wel overige publiekrechtelijke regelingen door het Lichaam dient
      te worden verzorgd;
   e. het doen verzorgen van transport van die categorieën afvalstoffen die op grond van het Provinciaal
      Milieubeleidsplan vanuit het samenwerkingsverband moeten worden afgevoerd;4
   f. het doen verzorgen van de inzameling, opslag en verwerking van klein gevaarlijk afval conform de
      daarvoor geldende regelgeving;
   g. het namens de deelnemende gemeenten verlenen van vergunningen voor de inzameling van oud
      papier, karton en textiel;
   h. het doen zorgdragen voor de bestrijding van plaagdieren;
   i. het adviseren van de deelnemende gemeenten aangaande de uitvoering van het gestelde in de
      Wet milieubeheer en op verzoek van een of meer gemeenten aangaande milieutechnische
      vraagstukken, verband houdende met de taakstelling, zoals in dit artikel omschreven;
   j. de uitvoering van andere milieutaken die door de deelnemende gemeenten aan het lichaam
      worden opgedragen.
   k. het ten behoeve van de deelnemende gemeenten participeren in HVC en aan haar gelieerde
      ondernemingen.
   l. het heffen van belastingen als bedoeld in artikel 15.33 van de Wet Milieubeheer met dien
      verstande dat de bevoegdheid tot het opleggen van aanslagen afvalstoffenheffing zich beperkt tot
      feiten die zich hebben voorgedaan vóór 1 januari 2002.
3. De in het tweede lid onder sub 1 bedoelde bevoegdheid wordt opgedragen onder de voorwaarde dat
   HVC wordt aangewezen als inzameldienst als bedoeld in artikel 10.24 Wet Milieubeheer.

Artikel 4
Aan het Algemeen Bestuur van het Lichaam worden toegekend de bevoegdheden, zowel van regeling
als van bestuur, die de wet aan de bestuursorganen van de deelnemende gemeente toekent met
betrekking tot de in artikel 3 genoemde taken, met inbegrip van:
1. de bevoegdheid om in overleg met de deelnemende gemeenten verordeningen vast te stellen, door
   strafbepalingen en/of bestuursdwang te handhaven;
2. de bevoegdheid deel te nemen aan een gemeenschappelijke regeling zoals bedoeld in artikel 93 van
   de Wet gemeenschappelijke regelingen, nadat de raden van de deelnemende gemeenten zijn
   gehoord;
3. de bevoegdheid om privaatrechtelijke overeenkomsten aan te gaan, waaronder ook begrepen
   overeenkomsten ter zake van de verkoop en levering van activa en passiva van het Lichaam

Daarnaast beoogt het orgaan in 2017:
-   Een door het Algemeen Bestuur vastgestelde jaarrekening 2016 op te leveren;
-   Een door het Algemeen Bestuur vastgestelde begroting 2018 op te leveren;
-   Uitvoering te geven aan de door het Dagelijks en Algemeen Bestuur genomen besluiten.


2.2 Wat gaan we daarvoor doen?

CAW wil de belangen van de deelnemende gemeenten zo goed mogelijk behartigen en haar taken zo
goed mogelijk uitvoeren.

Belangen
De belangenbehartiging wordt voorbereid door het contactpersonenoverleg van het CAW, waarin
medewerkers van de deelnemende gemeenten zitting hebben. Zij bereiden de adviezen aan het bestuur
voor. Onderwerpen die het afgelopen jaar zijn behandeld, zijn onder meer het rapport van een aantal
gemeentelijke rekenkamercommissies over het functioneren van HVC (en de deelnemers) alsmede de
voorbereiding van Algemene Vergaderingen van HVC.


                                                   4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>Taken
De taken genoemd in paragraaf 2.1 zijn uitgevoerd. Deze onderwerpen zijn terug te vinden in de
programmabegroting en jaarrekening van de deelnemende gemeenten.

In 2016 zullen de stukken van het CAW met betrekking tot de behartiging van de belangen en de
uitvoering van de taken ten behoeve van het contactpersonenoverleg, het Dagelijks en Algemeen
Bestuur worden voorbereid. De door het Dagelijks en Algemeen Bestuur genomen besluiten zullen
worden uitgevoerd. Tot deze stukken behoren in ieder geval de jaarrekening 2015 en de begroting 2017.


2.3     Wat gaat het kosten?

Garantstellingsprovisie HVC
Overeenkomstig artikel 9 van de Ballotageovereenkomst staan de aandeelhouders van HVC garant voor
de rente en aflossing van de leningen van HVC. In het door de aandeelhouders van HVC vastgesteld
strategisch plan is deze hoofdelijke garantstelling genuanceerd tot rente- en aflossingsbetalingen van
(her)financiering van (her)investeringen in verbrandingsactiviteiten. De deelnemende gemeenten staan
gezamenlijk garant voor de betaling van rente en aflossing van de door het lichaam gesloten leningen en
van de sommen, welke het lichaam in rekening-courant opneemt, alsmede van door anderen aangegane
leningen die door het lichaam worden gegarandeerd, naar verhouding van het inwoneraantal op 1
januari, voorafgaande aan het jaar, waarin voor de eerste maal de rente en de aflossing is verschuldigd,
uitgedrukt in een veelvoud van 1000 naar boven afgerond en zoals gepubliceerd door het Centraal
Bureau voor de Statistiek. De uitbetaling van voornoemde garantstellingsprovisie vindt plaats via het
CAW. Dit betekent dat HVC de provisie betaalt aan het CAW, waarna het CAW zorgdraagt voor betaling
van de provisie vanuit het lichaam naar de deelnemende gemeenten.

Verhuur terrein stortplaats Westwoud aan Stichting Golfbaan Westwoud
Het CAW verhuurt het terrein en gebouwen op de voormalige stortplaats te Westwoud aan Stichting
Golfbaan Westwoud. Deze verhuur zal in 2016 voortgezet worden.

Nedvang
Door de Stichting Nedvang wordt een subsidie verstrekt aan de deelnemende gemeenten voor de
inzameling en recycling van kunststoffen. De financiële afwikkeling hiervan vindt plaats via het CAW.

Kosten gemeenschappelijke regeling
Het secretariaat van het CAW wordt verzorgd door medewerkers van HVC. De lasten voor het
secretariaat worden in rekening gebracht via het lichaam. De lasten voor het secretariaat bestaan uit:
    - Het voeren van het secretariaat (secretaris, ondersteuning, financiën);
    - Accountantscontrole.
De lasten voor het secretariaat worden gezamenlijk gedragen door de deelnemende gemeenten.

Voortzetting financiële beleid 2016
Het financiële beleid in 2017 zal in grote lijnen een voortzetting van het financiële beleid van 2016 zijn.
Als basis daartoe dient de begroting 2016 alsmede de jaarrekening 2015. Daarnaast zal iedere post
binnen voornoemde begroting opnieuw beoordeeld en onderbouwd worden. Dit vormt een gedegen basis
voor de begroting 2017. Verwacht wordt dat de begroting nauw aansluit bij de realiteit, waardoor de
afwijkingen bij de jaarrekening beperkt zullen blijven.




                                                    5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>