<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Werk

Saam

westfriesland

Aan het college van burgemeester en wethouders
van de Westfriese gemeenten

Ons kenmerk : DB/MD/14834
Datum : 25 april 2017

Betreft: Concept jaarrapportage WerkSaam Westfriesland 2016

Geacht college,

Bijgaand ontvangt u de concept jaarrapportage 2016 van WerkSaam Westfriesland. De
jaarrekening is een onderdeel van de jaarrapportage. Deze is opgesteld in
overeenstemming met het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en
Gemeenten.

De jaarrekening is door een externe accountant gecontroleerd en voorzien van een
controleverklaring. Deze controleverklaring is opgenomen in de jaarrapportage. Hierin is
naast de gebruikelijke getrouwheidsverklaring, ook een oordeel gegeven over de
rechtmatige totstandkoming van de jaarrekening.

Uiteindelijk is een resultaat na bestemming gerealiseerd ad € 468.000.

Resumerend stellen wij aan het algemeen bestuur voor:

a. De jaarrapportage 2016 conform het aangeboden concept vast te stellen.

b. Het gerealiseerde resultaat ad € 468.000 toe te voegen aan de “bestemmingsreserve
ter vermindering bijdrage gemeenten”.

Wij verzoeken u via uw vertegenwoordigers in het algemeen bestuur in te stemmen met
bovenvermeld voorstel tijdens de vergadering van 6 juli 2017. Tevens vragen wij u de

concept jaarrapportage 2016 beschikbaar te stellen aan de griffier opdat de
jaarrapportage aan de raad van uw gemeente kan worden aangeboden.

Om de ingebrachte zienswijze zorgvuldig mee te laten wegen in de besluitvorming
verzoeken wij u vriendelijk om de reactie van de gemeenteraad uiterlijk 20 juni 2017
schriftelijk aan ons kenbaar te maken.

Hoogachtend /
Het dagelijks bestuur,

de, voorzitter,

ul DS)
AJ. de Jong —

Dampten

KA
BTW: bso © IBAN NL33BNGHO285010980 = KVK 37148710

26-1624 NR Hoorn

Postbus 566 « 1620 AN Hoorn

T0229-258758
nfo@werksaamwf.nl
www.werksaamwf.nl

</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Jaarrapportage 2016</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Voorwoord
In deze jaarrekening blikken wij terug op 2016. Twee jaar WerkSaam Westfriesland,
twee jaar samen hard werken en twee jaar vooruitgang. Dat durf ik met een gerust hart
te zeggen, want er is al heel veel bereikt in de uitvoering van de Participatiewet in onze
regio!
Was 2015 vooral het jaar van het fusieproces, zo was 2016 vooral het jaar van
bestendigen en verbeteren. Verbeteren van de werkprocessen, verbeteren van de
bedrijfsresultaten en verbeteren van de uitstroom.
WerkSaam heeft in 2016 de 1000e plaatsing in betaald werk gerealiseerd. De vele
plaatsingen zijn mogelijk dank zij een uitstekend werkgeversnetwerk. Samen met het
UWV maakt WerkSaam deel uit van het Werkgeversservicepunt, onderdeel van de
arbeidsmarktregio Noord-Holland Noord.
Wist u dat onze arbeidsmarktregio tot de vijf best presterende arbeidsmarktregio’s
behoort?
De bedrijfsresultaten over 2016 zijn positief. In 2016 realiseerden wij 584 plaatsingen in
werk. In 2016 is het Werkgeversservicepunt stevig op de kaart gezet en hielp het
Mobiliteitscentrum steeds meer werkzoekenden. Zonder afspraak was iedereen iedere
week met vragen welkom bij het WerkSaam Café. We hebben samen met het RMC, de
praktijkscholen en het UWV extra aandacht voor jongeren; zij kunnen terecht bij het
Jongerenloket. En, niet onbelangrijk: iedere maand is er sprake van tijdige en correcte
betalingen van uitkeringen en salarissen.
Terugkijkend op 2016 zagen we ook dat ons cliëntenbestand, ondanks de aantrekkende
economie en de vele plaatsingen, met 5,8% toenam. Een steeds groter aantal mensen
doet helaas nog een beroep op bijstand. De voorspelling is, dat dit zeker tot 2021
doorgaat. Daarom is het zo belangrijk om door te gaan op de ingeslagen weg en vast te
houden aan onze visie: WerkSaam gelooft erin dat werken loont en gaat ervoor dat
iedereen meedoet. Dat is waar het in de Participatiewet om gaat! We houden vast aan
onze koers, iedere gewerkte dag is er één.
A.J. de Jong,
voorzitter dagelijks bestuur
                                                                                           2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave
Voorwoord .......................................................................................................... 2
Inhoudsopgave ................................................................................................... 3
Jaarverslag
      Jaarverslag in één oogopslag ........................................................................ 5
      Samenvatting ............................................................................................. 6
      Inleiding ..................................................................................................... 8
      Leeswijzer .................................................................................................. 9
      Re-integratie ..............................................................................................10
              Inleiding ..........................................................................................10
              Wat hebben we bereikt? ....................................................................10
              Wat heeft het gekost? .......................................................................16
      Inkomen ...................................................................................................18
              Inleiding ..........................................................................................18
              Wat hebben we bereikt? ....................................................................18
              Wat heeft het gekost? .......................................................................23
      Bedrijfsvoering ...........................................................................................25
              Inleiding ..........................................................................................25
              Wat hebben we bereikt? ....................................................................25
              Wat heeft het gekost? .......................................................................26
      Plus, extra en overige taken ........................................................................29
              Inleiding ..........................................................................................29
              Wat hebben we bereikt? ....................................................................29
              Wat heeft het gekost? .......................................................................31
      Paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing........................................33
      Paragraaf onderhoud kapitaalgoederen .........................................................38
      Paragraaf financiering .................................................................................39
      Paragraaf verbonden partijen .......................................................................41
      Paragraaf bedrijfsvoering .............................................................................42
                                                                                                                        3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Jaarrekening .....................................................................................................49
       Balans per 31 december 2016 ......................................................................49
       Overzicht van baten en lasten .....................................................................51
       Toelichting .................................................................................................52
                Grondslagen voor waardering en resultaat bepaling ..............................54
                Toelichting op de balans ...................................................................56
                Toelichting op de baten en lasten .......................................................62
                Analyse begrotingsrechtmatigheid ......................................................63
                Specifieke WerkSaam onderwerpen ....................................................63
                Algemene dekkingsmiddelen en voorzien .............................................65
                Incidentele baten en lasten ................................................................66
                Wet normering bezoldiging topinkomens publieke en semipublieke sector
                (WNT) .............................................................................................66
                Verantwoordingsinformatie Sisa .........................................................68
                Controle verklaring van de onafhankelijke accountant ...........................71
                Vaststelling algemeen bestuur ............................................................75
Bijlagen .............................................................................................................76
       Overzicht van investeringen .........................................................................77
       Verloopoverzicht materiële vaste activa met economisch nut ...........................77
       Overzicht mutaties reserves per programma ..................................................78
       Organigram ...............................................................................................79
       Lijst van Afkortingen ...................................................................................80
       WSW realisatie 2016 ...................................................................................81
       Overzicht per gemeente ..............................................................................82
       Verloopoverzicht cliënten-debiteuren ............................................................88
                                                                                                                         4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>5</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Samenvatting
In dit jaarverslag geven we met stoplichten aan of we ons doel
hebben gehaald (groen) bijna gehaald (oranje) of niet gehaald
(rood).
In dit hoofdstuk geven wij een samenvatting, waarbij in de
tekst dezelfde kleuren aangeven of het doel behaald is.
Cliënten                      Werk(gevers)                  Organisatie
Inkomen                       Cliënten aan het werk         Financiën
3.336                         584 plaatsingen op            Geen overschrijding van het
uitkeringsgerechtigden        betaald werk bij              re-integratiebudget .
                              werkgevers
Inzet om uitkeringen te
voorkomen is gelukt (44%      9 beschut werk-plekken        Teveel verstrekte of ten
voor 27+’ers en 33% voor      gerealiseerd (voor cliënten   onrechte verstrekte
jongeren tot 27 jaar).        met een indicatie Beschut     uitkeringen worden
                              Werk).                        teruggevorderd of verhaald.
Van alle beëindigingen is
7% door de inzet van          25 cliënten zijn als          1% besparen op de
handhaving.                   zelfstandig ondernemer aan    bedrijfskosten ten opzichte
                              het werk.                     van 2015.
Re-integratie                 Opdrachten                    Organisatie
85% van de cliënten heeft
een plan van aanpak (re-      Het aandeel van de            De kwaliteit is toegenomen,
integratieplan).              commerciële activiteiten      er zijn 11,8% minder
                              bedraagt ten minste           gegronde bezwaarschriften
100% van de cliënten is       € 6.179.000 Er is voldoende   ten opzichte van 2015.
ingedeeld op de
                              werk binnengehaald voor
participatieladder (hoe
                              onze Wsw-medewerkers om       Het ziekteverzuim voor de
actief de cliënt nu is) en
85% op de doelladder (wat     uit te voeren. Daarnaast      staf bedraagt 4,5% en voor
de cliënt binnen een jaar                                   het Wsw-personeel 10,7%.
                              hebben we voldoende leer-
zou kunnen bereiken).
                              werktrajecten gedaan voor
                              onze cliënten.
                                                                                        6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>Financieel
Programma                     Baten – lasten         Begroot najaarsnota
                              2016                   2016
Re-integratie                         +    424.000                      Nihil
Inkomen:
BUIG                                   - 1.616.000               -2.415.000
BBZ                                      1.065.000                  -121.000
Saldo                                     -551.000               -2.536.000
Bedrijfsvoering:
Bedrijfsresultaat                      - 2.127.000               -2.433.000
Incidentele baten/lasten                 + 267.000                      Nihil
Mutatie reserves                      + 2.326.000                 2.433.000
Saldo                                    + 468.000                      Nihil
Extra taken van individuele gemeenten
Deelname aan de gebiedsteams      Extra re-integratieopdracht voor inwoners
van de gemeente Hoorn naar        van Hoorn succesvol uitgevoerd.
tevredenheid.
Debiteurenbeheer bijzondere       Aanvullende uitkeringen voor jongeren
bijstand is voor drie gemeenten   zijn toegekend (voor zeven gemeenten).
uitgevoerd. Twee gemeenten
hebben van deze dienst
afgezien en twee gemeenten
gaan hier vanaf 2017 gebruik
van maken.
                                                                              7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Inleiding
Een jaarrekening is een goed moment om terug kijken. Wat ging er het
afgelopen jaar goed, wat lukte minder of niet en hoe staan wij er nu
voor?
Wie zijn wij?
WerkSaam Westfriesland voert de Participatiewet, de IOAW, de IOAZ, de Bbz en de
aanpak van laaggeletterdheid uit. Met als belangrijkste doel iedereen die kán werken, te
begeleiden naar werk. Dit betekent ook mensen helpen die moeite hebben met lezen en
schrijven; een vaardigheid die nodig is om mee te kunnen (blijven) doen.
Om onze cliënten aan werk te helpen, moeten wij aan twee kanten werk verrichten. Aan
de ene kant de werkgever (banen) en aan de andere kant de werkzoekende die dit niet
altijd alleen lukt. Wij zijn dé arbeidsbemiddelaar voor Westfriesland.
Wij hebben onze cliënten in beeld. Hierdoor kunnen wij maatwerk leveren op het gebied
van arbeidsbemiddeling, arbeidsontwikkeling en (tijdelijke) inkomensondersteuning.
Werk is de beste en kortste weg naar werk.
Om dit bereiken, werken wij samen met werkgevers en opdrachtgevers. Onze partners,
zoals het UWV, het Regionaal Platform Arbeidsmarktbeleid Noord-Holland Noord, het
Taalhuis Westfriesland, het ROC Kop van Noord-Holland, RMC, Stichting Leerzaam,
zorginstellingen en gebiedsteams vormen daarbij een onmisbare schakel.
Wat waren onze doelen voor 2016?
WerkSaam wilde – binnen het budget – meer mensen aan het werk krijgen dan in 2015
(uitstroom) en minder mensen op weg naar een uitkering (instroom). Kortom, betere
resultaten, waardoor onze uitgaven daalden.
Dit gaat niet vanzelf. De arbeidsmarkt verandert en de economie herstelt zich
voorzichtig. Een daling van het aantal mensen in de bijstand is niet in beeld. Ook door
landelijke maatregelen, die ook voor WerkSaam nadelig uitpakken.
                                                                                         8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>Leeswijzer
De volgende hoofdstukken gaan in op de diverse programma’s. Dit zijn: Re-integratie,
Inkomen, Bedrijfsvoering en Plus, extra en overige taken.
Drie vragen staan hierbij steeds centraal:
•       Wat hebben wij gedaan?
•       Wat hebben wij bereikt?
•       Wat heeft het gekost?
Ook gaan wij in op verschillen met de Begroting en Najaarsnota 2016.
Dan volgt een aantal verplichte onderdelen conform het besluit Begroting en
Verantwoording:
de algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien, de paragrafen weerstandsvermogen en
risicobeheersing, onderhoud kapitaalgoederen, financiering, verbonden partijen en
bedrijfsvoering. Met als afsluiting de cijfermatige jaarrekening 2016.
Tot slot zijn er de bijlagen met een lijst met afkortingen en een overzicht met de opbouw
van de financiële bijdragen per gemeente.
                                                                                          9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>Programma’s
Re-integratie
Inleiding
WerkSaam heeft als doel om iedereen die kán werken, te begeleiden naar werk. Hiervoor
zetten wij diverse re-integratie-instrumenten in. Om onze cliënten aan werk te helpen,
moeten wij aan twee kanten werk verrichten. Aan de ene kant de werkgever (banen) en
aan de andere kant de werkzoekende/cliënt.
In dit hoofdstuk staat wat wij in 2016 hebben gedaan.
Wat hebben we bereikt?
Plaatsingen op werk 584 personen:
Een plaatsing is een kandidaat (cliënt of Wsw’er) die een
arbeidscontract heeft voor minimaal drie maanden. In 2015
realiseerden wij 502 plaatsingen. De begroting 2016 vermeldt als
doel: 10% meer dan het aantal plaatsingen in 2015. Ons doel voor
2016 was dus 552. Met 584 plaatsingen in 2016 lukte dat
ruimschoots.
                                                                                       10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>Dit resultaat bereikten wij door:
     A. Goede werkgeversbenadering
     B. Goede ondersteuning van werkzoekenden
A. Goede werkgeversbenadering
Wij gingen verder met het versterken van de verbinding met onze werkgevers. Wij willen
hiermee banen creëren en doen een appel op werkgevers om maatschappelijk
verantwoord te ondernemen.
Samen met het UWV in het Werkgeversservicepunt Noord-Holland Noord (WSP NHN)
bedienen wij de werkgever. Werkgevers, die met ons in zee willen gaan, hebben zelf niet
altijd een beeld van wat er mogelijk is binnen hun eigen bedrijf. WerkSaam helpt
werkgevers dan met een onderzoek (bedrijfsscan), waardoor zij inzicht krijgen in de
mogelijkheden. Voor minder productieve medewerkers kunnen werkgevers
loonkostensubsidie krijgen. De werkgever betaalt dan het productieve deel en krijgt
loonkostensubsidie voor het niet-productieve gedeelte.
MVO
                       Werkgevers kunnen hun sociale hart laten zien door
                       werkzoekenden met een afstand tot de arbeidsmarkt een kans te
                       bieden. Bedrijven die dit willen en doen, heten Smaakmakers. Het
                       Werkgeversservicepunt brengt met Smaakmakers de concrete
                       (werk)mogelijkheden in kaart en zoekt daarvoor geschikte
                       kandidaten. Al twaalf aansprekende Westfriese bedrijven gingen
                       voor. Bedrijven die werk maken van hun sociale betrokkenheid. En
                       die de mogelijkheden pakken om te denken in kansen.
                                                                                        11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>Werkgevers die nog een stapje verder gaan en hun ondernemende hart echt laten
spreken, kunnen MVO Westfriesland Proud Partner worden. Je wordt Proud Partner als je
óf minimaal 5% aan mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt in dienst hebt óf
minimaal 5% aan diensten en leveringen afneemt van personeel uit deze doelgroep. MVO
Westfriesland Proud Partnerschap draagt bij aan de doelstellingen van de werkgever op
het gebied van maatschappelijk verantwoord ondernemen. MVO Westfriesland heeft in
totaal 23 Proud Partners.
B. Cliënten goed begeleiden
Alleen werkgevers vinden, die cliënten een kans willen geven, is niet voldoende. Ook de
cliënten moeten klaar zijn om aan het werk te gaan. WerkSaam maakt met elke cliënt
een plan van aanpak. Afhankelijk van de kansen en belemmeringen van de cliënt, bieden
wij diverse hulpmiddelen aan. Zo laten wij cliënten concrete werkervaring opdoen (bij
werkgevers of intern bij WerkSaam). Wij bieden bijvoorbeeld sollicitatietrainingen en
vakgerichte opleidingen (in een aantal gevallen met baangarantie). Wij vergoeden
onkosten zoals reiskosten en kinderopvangkosten aan cliënten.
Geen overschrijding van het re-integratiebudget
Het budget dat WerkSaam ontvangt voor re-integratie is niet helemaal
uitgegeven. We stuurden goed op de uitgaven en de gemeenten krijgen
het overgebleven budget terug.
95% van de cliënten beschikt over een plan van aanpak
85% van de cliënten waar WerkSaam verantwoordelijk voor is (dus niet
de zorgcliënten), heeft een plan van aanpak.
15% heeft dus nog geen plan van aanpak. Er is een achterstand in het
opstellen hiervan. Een deel van de cliënten was in november/december
ingestroomd en hadden op 31 december 2016 dus nog geen
geregistreerd plan van aanpak.
                                                                                        12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>95% van de cliënten is ingedeeld op de participatieladder en
doelladder
100% van de cliënten is ingedeeld op de participatieladder.
De doelladder is bij 85% van alle cliënten ingevuld. In juli was dit voor
44% van de cliënten nog niet zo. Dit leidde tot een inhaalactie.
Toelichting
De participatieladder geeft aan hoe actief de cliënt is. De
participatieladder heeft zes treden. Dat ziet er zo uit:
Bijvoorbeeld: een cliënt doet vrijwilligerswerk (trede 4).
De doelladder
De doelladder kent net als de participatieladder ook zes treden, net als
in het vorige plaatje van de participatieladder. De doelladder geeft aan
naar welke trede een cliënt binnen een jaar kan stijgen.
Bijvoorbeeld: de verwachting is dat de cliënt binnen een jaar betaald kan
werken (trede 6).
                                                                          13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>Minimaal negen beschut werk-plekken (fte) in 2016.
Er zijn negen personen ingestroomd in Beschut Werk, we hebben het
doel niet volledig behaald. Ten opzichte van de rest van Nederland horen
we bij de top.
Beschut Werk is werk voor mensen die vanwege hun beperking een hoge
mate van begeleiding of aanpassing van de werkplek nodig hebben. De
voorziening is juist bedoeld voor mensen, die met deze ondersteuning
wel in staat zijn om betaald werk te verrichten. Beschut Werk is alleen
mogelijk met een indicatie Beschut Werk van het UWV. De begroting is
op dit punt in de najaarsnota bijgesteld, gezien de invulling op dat
moment. Het doel voor Beschut Werk is teruggebracht tot negen fte’s.
Aanpak jeugdwerkloosheid
Jongerenloket
Medio 2015 startte WerkSaam met een Jongerenloket (JoLo). Hierbij trokken wij samen
met het RMC, het UWV en de Stichting Leerzaam (praktijkscholen in Westfriesland) op
om kwetsbare jongeren te helpen bij het vinden en het behouden van werk.
Met het JoLo wil WerkSaam aan de voorkant zorgen dat het vangnet van de bijstand niet
in beeld komt. De door het JoLo behaalde resultaten zijn goed. Naast het voorkomen van
instroom in de bijstand, zette het JoLo 55 ZoWh@t-trajecten in die resulteerden in 27
plaatsingen van vooral jongeren zonder een startkwalificatie. Hierbij gebruikte het JoLo
loonkostensubsidie en andere mogelijkheden (subsidiecalculator) om jongeren voor
werkgevers aantrekkelijk te maken. ZoWh@t-trajecten zijn door de Westfriese
praktijkscholen speciaal ontwikkeld voor kwetsbare jongeren.
Jeugd Werkt!
Het succesvolle Actieplan Jeugdwerkgelegenheid 2.0 kreeg eind 2015 een regionaal
vervolg onder de naam Jeugd Werkt!. Dit project, uitgevoerd door het JoLo, creëert
kansen voor jongeren zonder startkwalificatie om de overstap van school naar werk te
maken en loopt tot 1 juli 2017. Het doel is om jongeren te plaatsen bij (kleinere)
werkgevers, bijvoorbeeld door het verstrekken van een werkgeversvoucher (max.
€ 2.000 per plaatsing). Jeugd Werkt! loopt van november 2015 tot juli 2017. In 2016
gingen in Westfriesland elf jongeren met een voucher bij een werkgever aan de slag.
                                                                                         14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>Aanvullende bestuurlijke afspraken
De ministers Asscher en Bussemaker nodigden in april 2016 het RPA uit om afspraken te
maken voor jongeren tot 27 jaar zonder startkwalificatie. Doel: een sluitend vangnet op
weg naar werk. Dit verzoek richtte zich op de coördinerend wethouder Jeugdwerkloosheid
van deze arbeidsregio (gemeente Alkmaar) en de wethouder van de contactgemeente
RMC (gemeente Hoorn).
Een grote groep jongeren (66.000, opgave CBS) dreigt tussen de wal en het schip
terecht te komen. Zij zitten niet op school en hebben geen werk of uitkering. Den Haag
wilde deze jongeren in beeld krijgen, om vervolgens te kijken welk perspectief er voor
deze jongeren bestaat.
UWV (WW en Wajong), jeugdzorg, gemeenten (bijstand) en RMC (schoolverlaters)
brachten dit vervolgens per arbeidsmarktregio in beeld. De gekozen insteek heeft als
groot voordeel dat in cijfers duidelijk wordt wat er op partijen afkomt. Met als resultaat
regionale ambities voor de periode 1 juli 2016 tot 1 juli 2017 om deze jongeren toe te
leiden naar werk.
Voor Westfriesland gaat het onder andere om 302 jongeren met een bijstandsuitkering.
Van deze groep is 248 geschikt voor het matchen op werk. Onze ambitie is om 60% (148
jongeren) aan werk te helpen. In 2016 lukte dat voor 37 jongeren.
Dit aantal blijft achter bij de ambities. Dit komt enerzijds omdat er in 2016 veel
onduidelijkheid was over voordelen voor werkgevers als zij een jongere in dienst nemen.
De regeling waarbij een werkgever een tegemoetkoming van € 7.000,- kon krijgen is
afgeschaft. Werkgevers kunnen nu alleen gebruik maken van de voucher van € 2.000,-.
Daarnaast is pas in de loop van 2016 duidelijk geworden dat jongeren via de
praktijkroute aanspraak kunnen gaan maken op de banenafspraak.
Anderzijds heeft het jongerenloket zich in 2016 vooral ingezet op het voorkomen van
instroom van jongeren in de bijstand, vooral ook voor de kwetsbare jongeren. Dit was
succesvol, maar dat neemt niet weg dat er in de eerste helft van 2017 extra geïnvesteerd
moet worden in de aanpak van jongeren om de ambitie waar te maken.
Aanpak laaggeletterdheid
Volwasseneneducatie (aanpak laaggeletterdheid) is een taak die WerkSaam voor de
regiogemeenten uitvoert. Taal is de sleutel tot de samenleving. Alle gemeenten (18) in
onze arbeidsmarktregio (Noord-Holland Noord) werken samen om hun inwoners (18 jaar
                                                                                           15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>en ouder) beter te leren lezen en schrijven. Dit vindt plaats met inzet van gezamenlijk
educatiebudget dat het Rijk aan de gemeente Alkmaar voor deze arbeidsmarktregio
beschikbaar stelt. De regiogemeenten ontvangen geen eigen educatiebudget. Daarom
staan er voor educatie ook geen bedragen in dit jaarverslag. Maar er gebeurt wel degelijk
wat.
ROC De Kop
Vanuit dit educatiebudget konden onze inwoners gebruik maken van verschillende
taaltrajecten die het ROC De Kop verzorgde in Hoorn en Enkhuizen. In 2016 volgden 278
cursisten uit de zeven regiogemeenten een taaltraject, gezamenlijk ingekocht bij het
ROC. Cursisten meldden zich zelf of via bekenden of hun werkgever aan. Ook vond
verwijzing door WerkSaam plaats.
Taalhuis Westfriesland en de Taalmeter
WerkSaam gebruikt de Taalmeter om laaggeletterdheid op te sporen bij Westfriezen op
weg naar bijstand. Wij zetten ons in om deze laaggeletterden door te verwijzen naar het
Taalhuis Westfriesland, een initiatief van WerkSaam en het Vrijwilligerspunt Hoorn. Het
Taalhuis komt vervolgens met een individueel taalaanbod. Dit kan een taalaanbod zijn bij
het ROC of een taalaanbod (Samenspraak, Taalmaatjes, conversatieles, VoorleesExpres)
bij andere plaatselijke taalaanbieders.
Door de inzet van het Taalhuis startten dit jaar 155 taaltrajecten. Daarnaast verzorgde
het Taalhuis trainingen voor vrijwilligers: 55 vrijwilligers tot taaltrainer met de methode
van de Stichting Lezen & Schrijven en 25 vrijwilligers met een training gericht op de
omgang en communicatie met anderstaligen.
Wat heeft het gekost?
 Bedragen in * € 1.000              Primitieve Voorjaars- Najaarsnota     Realisatie   Verschil :
                                    begroting  nota 2016          2016         2016   Realisatie -
                                         2016                                        Najaarsnota
 Ontvangen re-integratie gelden 90%      3.472      3.472         3.094        2.962         -132
 Ontvangen Couleur locale                    0          0           344           52         -292
 Baten                                  3.472      3.472         3.438        3.014         -424
 Trajectkosten extern                     -289        -27          -692         -718          -26
 Couleur locale                           -347       -347          -344          -52          292
 Trajectkosten intern                   -1.779     -1.779        -1.779       -1.779           -1
 Re-integratie kosten beschut werk        -252       -253           -77          -13           64
 Dekking WSW Kosten                       -804     -1.066          -547         -451           96
 Lasten                                -3.472     -3.472        -3.438       -3.014          424
 Totaal Programma Re-integratie              0          0             0            0            0
                                                                                                   16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>Toelichting afwijkingen
Lasten
Couleur locale
Gemeenten hebben de mogelijkheid om 10% van hun re-integratiebudget naar eigen
inzicht in te zetten. In 2016 ging het om diverse initiatieven van de Westfriese
gemeenten, bijvoorbeeld extra inzet/begeleiding voor vergunninghouders, kwetsbare
jongeren etc. De invulling hiervan vond voor een klein deel in 2016 plaats en wordt in
2017 verder opgepakt.
Beschut Werk
Dit gaat om de begeleidingskosten van de mensen die een dienstverband hebben voor
Beschut Werk. De kosten zijn lager dan begroot doordat:
    -   De werknemers minder uren werken dan verwacht.
    -   Zij niet het hele jaar in dienst waren (instroom gedurende het jaar).
Tekort Wsw
In de begroting is opgenomen dat er een tekort zou zijn op de uitgaven voor de Wsw.
In 2016 is een hoger aantal Wsw-medewerkers uitgestroomd dan begroot. Verder zijn de
kosten voor transitievergoedingen lager uitgevallen dan begroot. Hierdoor was het tekort
minder groot ten opzichte van de begroting.
Baten
De middelen die niet zijn besteed zijn teruggegaan naar de gemeenten.
                                                                                         17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>Inkomen
Inleiding
WerkSaam Westfriesland betaalt tijdig en correct de uitkeringen van cliënten. Het
uitgangspunt is dat iedereen meedoet naar vermogen. Waar nodig vullen we de
inkomens aan tot de voor hen maximale hoogte van de uitkering.
WerkSaam Westfriesland heeft de ambitie om de uitgaven voor uitkeringen terug te
dringen.
In dit hoofdstuk leest u over de:
       Inkomensvoorziening BUIG (Wet Bundeling van Uitkeringen Inkomensvoorziening
        aan Gemeenten)
       Inkomensvoorziening Wsw (Wet sociale werkvoorziening) en Beschut Werk
       Handhaving
Wat hebben we bereikt?
In dit hoofdstuk staat wat wij in 2016 hebben gedaan.
Eind 2016: 3.250 uitkeringsgerechtigden
Door het beperken van de instroom en het vergroten van de uitstroom
(zie hoofdstuk re-integratie) brengen we de uitkeringskosten omlaag. In
2016 zijn, dankzij enorme inzet, 1.378 cliënten uitgestroomd. Ten
opzichte van het landelijke beeld doet WerkSaam het op dit gebied heel
goed. De instroom was in 2016 bijzonder hoog (1.547). Dit komt onder
andere door de komst van vergunninghouders, versnelde doorstroom
vanuit de WW en instroom ex-Wajong en ex-Wsw. Het aantal cliënten
komt eind 2016 op 3.336. Hierdoor behaalden wij ons doel niet.
                                                                                    18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>Daarnaast blijven mensen langer in de uitkering door de verhoging van
de AOW-leeftijd.
Beperken instroom:
Realiseren van preventiequote van 20% voor
uitkeringsgerechtigden vanaf 27 jaar
Door goede voorlichting en controle voorafgaand en tijdens de aanvraag
van een uitkering, beperkt WerkSaam de instroom in de uitkering.
Hierdoor komen alleen de mensen in aanmerking voor een uitkering die
hier ook recht op hebben. Dit noemen wij preventiequote. De
preventiequote van de aanvragen van uitkeringsgerechtigden vanaf 27 is
in 2016 44%. We behaalden het doel ruimschoots.
                                                                       19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>Realiseren van preventiequote van 30% voor
uitkeringsgerechtigden jonger dan 27 jaar
Met jongeren bekeken we binnen het Jongerenloket of er sprake was van
een scholingsplicht of een directe kans op de arbeidsmarkt. WerkSaam
begeleidde ze naar school of (tijdelijk) werk. De preventiequote van
jongeren onder 27 jaar kwam hierdoor in 2016 op 33%. Dit doel is
behaald.
Door preventief te handelen, gaan wij oneigenlijk gebruik en misbruik
van uitkeringen tegen. Voorkomen van instroom is veel efficiënter dan
het bestrijden van fraude in de uitkeringsperiode.
WerkSaam voert dagelijks rechtmatigheidscontroles uit. Bij elke mutatie
controleren we of de (hoogte) van de uitkering nog steeds goed is. In
2016 voerden we geen heronderzoeksplannen uit. In 2017 gaan wij dit
wel doen.
                                                                        20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>Stimuleren zelfstandig ondernemerschap
Gelijke inspanning als in 2015: uitstroom cliënten was toen 24.
Zelfstandig ondernemen biedt kansen om niet (langer) afhankelijk te zijn
van een uitkering. WerkSaam ondersteunt startende ondernemers.
De kennis van Bbz is in huis en de consulenten adviseren de coaches en
dragen deze kennis waar nodig over. Daardoor kunnen zij cliënten beter
adviseren over de mogelijkheden en kansen als zelfstandige. In 2016
stroomden 25 uitkeringsgerechtigden uit als zelfstandige. Daarmee is het
doel behaald.
Meer plaatsingen voor mensen uit de doelgroep van de
Participatiewet met arbeidsvermogen die niet het wettelijk
minimumloon kunnen verdienen
WerkSaam ondersteunt bedrijfsleven en overheid om de plaatsingen
vanuit de banenafspraak voor elkaar te krijgen. Van de 55 trajecten zijn
er 27 gerealiseerd, maar dit aantal is vanwege de overgang naar Stekker
4 (matchingssysteem van het UWV) niet volledig. Regionaal hebben wij
de doelen wel behaald.
In alle regiogemeenten teveel verstrekte of ten onrechte
verstrekte uitkeringen terugvorderen of verhalen
Alle ten onrechte verstrekte uitkeringen vorderden wij terug. Het
uitgangspunt is dat de cliënt de ten onrechte of teveel verstrekte
uitkering direct terug betaalt. Als dit niet gaat, dan treffen wij een
betalingsregeling. Vertrekpunt is daarbij de financiële situatie van de
cliënt.
                                                                         21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>Voor incasso van de teveel of ten onrechte verstrekte uitkeringen is 85%
(van 4.783 debiteuren in totaal) in beeld. Dit houdt in dat we regelmatig
de financiële situatie van (ex)cliënten controleren en daarop de
betalingsregeling aanpassen.
Handhaving
Beëindigingen ten onrechte verstrekte uitkeringen (5%)
In 2016 controleerden wij streng op rechtmatigheid. Dit doen we onder
andere door goede voorlichting, het screenen van alle nieuwe aanvragen
en het opsporen van fraude na meldingen. Waar nodig gaan we op
huisbezoek.
In 2016 beëindigden wij bijna 1378 uitkeringen. Zeven procent in
verband met fraude. Het doel is behaald.
Afbouw Wsw
Sinds de komst van de Participatiewet is instroom van de Wsw niet meer
mogelijk en het aantal personen dat in de Wsw werkt, zal gestaag
afnemen totdat er in de structurele situatie vanaf ongeveer 2050
niemand meer in de Wsw werkt.
Vanaf 1 januari 2015 zijn gemeenten en Sw-bedrijven dus gestart met
de geleidelijke afbouw van de Wsw. Door natuurlijk verloop, zoals
pensionering en overlijden, neemt de huidige Wsw-populatie over de tijd
in omvang af. Landelijk gezien stroomt ongeveer 3-5% van het Wsw-
bestand uit. In Westfriesland was dit in 2016 6%.
                                                                          22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>Wat heeft het gekost?
 Bedragen in * € 1.000               Primitieve    Voorjaars- Najaarsnota   Realisatie   Verschil :
                                     begroting     nota 2016          2016       2016   Realisatie -
                                           2016                                        Najaarsnota
 BUIG
 Ontvangen eigen bijdrage BUIG             1.067         1.179        2.416     1.616          -800
 Ontvangen rijksbijdrage BUIG            39.779        42.125       42.296     42.296             0
 Ontvangen terug ontvangsten                 682           682          997     1.043            46
 Baten                                  41.527        43.986       45.710     44.956          -754
 BBZ starters                               -215          -215         -215       -377         -162
 IOAW uitkeringslasten                    -1.498        -2.484       -2.600    -2.538            62
 IOAZ uitkeringslasten                      -253          -253         -253       -215           38
 Kosten Beschut werk                        -489          -488         -148        -50           98
 Loonkostensubsidie                            0          -176         -176       -123           53
 WWB uitkeringslasten                   -39.073       -40.369      -42.317    -41.651           665
 Lasten                                -41.527       -43.986      -45.710    -44.956           754
 BUIG                                          0             0            0          0            0
 BBZ
 Ontvangen eigen bijdrage BBZ                 62           121          121    -1.065        -1.187
 Ontvangen rijksbijdrage BBZ                 902           842          842        963          121
 Ontvangen terugontvangsten BBZ              441           441          441        889          448
 Baten                                    1.404         1.404        1.404        787         -618
 BBZ Kapitaalverstrekking                   -753          -753         -753       -447          306
 BBZ Levensonderhoud                        -467          -467         -467       -194          273
 BBZ onderzoekskosten                       -185          -185         -185       -146           39
 Lasten                                  -1.405        -1.405       -1.405       -787          618
 BBZ                                           0             0            0          0            0
 WSW
 Dekking WSW kosten uit re-
                                             804         1.066          547        450          -96
 integratiebudget
 Ontvangen rijksbijdrage WSW             15.138        15.138       15.620     15.616            -4
 Baten                                  15.942        16.204       16.166     16.066          -100
 WSW personeelskosten                   -15.942       -16.204      -16.166    -16.066           100
 Lasten                                -15.942       -16.204      -16.166    -16.066           100
 WSW                                           0             0            0          0            0
 Totaal Programma Inkomen                      0             0            0          0            0
Toelichting afwijkingen
BUIG
Lasten
Op het totaal van de BUIG zijn de lasten 754.000 lager dan begroot. Op onderdelen
binnen de BUIG zijn de afwijkingen wat groter;
             Meer startende zelfstandigen hebben zich aangemeld voor een aanvraag
              ondersteuning levensonderhoud dan begroot.
             De IOAW en IOAZ zijn geraamd met een gemiddeld landelijk bedrag. In
              Westfriesland wijkt dit positief af.
             Er zijn in 2016 minder mensen aan het werk gegaan met loonkostensubsidie
              dan verwacht.
                                                                                                     23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>          De algemene bijstand hebben wij in 2016 nog geraamd met een gemiddeld
           landelijk bedrag en een iets hoger gemiddeld aantal uitkeringsgerechtigden
           dan daadwerkelijk is gerealiseerd.
Baten
Op het totaal van de BUIG zijn de baten 754.000 lager dan begroot. De afwijkingen op
onderdelen binnen de BUIG worden hieronder toegelicht;
       Doordat de terugontvangsten en de lasten positiever uitvallen, hoeven gemeenten
        minder bij te dragen dan begroot.
       De terugontvangsten zijn door de onze inspanning hoger dan begroot.
BBZ
Lasten
De lasten van de BBZ zijn lager dan begroot. Zelfstandigen hebben in 2016 minder een
beroep hoeven doen op ondersteuning in levensonderhoud en kapitaalverstrekking.
Baten
Doordat de lasten lager zijn, wordt er ook minder bijdrage gevraagd van de gemeenten.
De terugontvangsten zijn fors hoger dan begroot. De baten zijn per saldo dus evenredig
lager.
Wsw
Lasten
De lasten van de Wsw zijn lager dan begroot. Dit is het resultaat van een hogere
uitstroom en een lagere transitievergoeding dan begroot.
Baten
Het verschil tussen de rijksbijdrage Wsw en lasten is negatief. Dit verschil wordt uit het
re-integratie budget gedekt. Door de lagere lasten en de aangepaste hogere rijksbijdrage
hoeft er minder gedekt te worden uit het re-integratiebudget.
                                                                                           24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>Bedrijfsvoering
Inleiding
Het hoofdstuk bedrijfsvoering gaat over de kosten die samenhangen met de uitvoering
van de programma’s re-integratie en inkomen met inbegrip van de werkinfrastructuur die
WerkSaam gebruikt voor de arbeidsontwikkeling van mensen. Ook de opbrengsten van
de commerciële activiteiten staan in dit hoofdstuk vermeld.
Wat hebben we bereikt?
In dit hoofdstuk staat wat wij in 2016 hebben gedaan.
1% besparen op de overige bedrijfslasten ten opzichte van 2015
Dit doel is behaald.
WerkSaam is kostenbewust en werkt voortdurend aan verbetering van
processen. We zijn in 2016 gestart met Lean. Lean is een methode om
klantvriendelijk en efficiënt te werken. In een keer goed en zonder
verspillingen werkt kostenbesparend.
10% minder gegronde bezwaarschriften ten opzichte van 2015
                                  Dit doel is behaald.
                                  Er zijn 11,8% minder gegronde
                                  bezwaarschriften. De medewerkers die de
                                  bezwaarschriften behandelen bespreken
                                  de uitkomsten van de bezwaarzaken met
                                  de uitvoerende medewerkers.
                                                                                       25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>Ook hebben zij cursus gegeven over wet- en regelgeving. Hierdoor
verbeterde de kwaliteit van de besluitvorming.
Het aandeel van de commerciële activiteiten bedraagt ten minste
€ 6.179.000
Dit doel is behaald.
De extern geplaatste Wsw’ers behielden hun werk.
Voor de intern geplaatste Wsw’ers is er een breed werkaanbod. Er waren
zoveel opdrachten, dat er over het gehele jaar verspreid voor iedereen
voldoende werk was.
Ook de zeven gemeenten leverden voldoende werk.
Wat heeft het gekost?
 Bedragen in * € 1.000              Primitieve  Voorjaars- Najaarsnota   Realisatie   Verschil :
                                    begroting   nota 2016          2016       2016   Realisatie -
                                          2016                                      Najaarsnota
 Netto bijdrage gemeenten
                                          5.363       6.066        6.066      6.066            0
 uitvoeringskosten
 Toegevoegde waarde                       6.275       6.402        6.179      6.181            2
 Doorbelasting kosten re-integratie       1.779       1.779        1.779      1.779            0
 Doorbelasting Interne Loonkosten
                                            129         187          187        294          107
 Plus taken
 Baten                                 13.545      14.433       14.211     14.320           109
 Personeelskosten                      -11.607     -12.234      -12.425    -12.411            14
 Inhuur derden                             -100        -194         -174       -135           39
 Opleidingen                               -174        -199         -226       -217            9
 Overige bedrijfslasten                  -2.675      -2.797       -2.937     -2.873           64
 Afschrijvingen                            -892        -902         -882       -757          125
 Rente                                        5          -5            0         -1           -1
 Afrekening Bonus Malus                       0           0            0        -51          -51
 Lasten                               -15.443     -16.331      -16.644    -16.445           199
 Totaal Programma
                                        -1.898      -1.898       -2.433     -2.125          308
 Bedrijfsvoering
                                                                                                  26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>Toelichting afwijkingen
Lasten
Personeelslasten
De personeelslasten zijn hoger dan geraamd vanwege de invoering van het Individuele
Keuze Budget (IKB). Hierdoor moest het vakantiegeld van juni tot en met december
2016 ten laste komen van het resultaat van 2016. Hier is in de begroting geen rekening
mee gehouden. Daarnaast is er meer personeel ingezet voor de plustaken hetgeen
resulteert in hogere baten.
Afschrijvingen
Een aantal geplande investeringen is in 2016 niet gerealiseerd. Dit heeft tot lagere
afschrijvingslasten geleid.
                                                                                       27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>28</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>Plus, extra en overige taken
Inleiding
In de gemeenschappelijke regeling staat wat WerkSaam doet voor de gemeenten. Re-
integratie en inkomensverstrekking zijn de basistaken. Daarnaast kunnen individuele
gemeenten plustaken en extra taken afspreken over werk en inkomen.
Wat hebben we bereikt?
In dit hoofdstuk staat wat wij in 2016 hebben gedaan.
De bijzondere bijstand voeren de gemeenten zelf uit. Toch vertrouwen de gemeenten uit
praktische overwegingen twee onderdelen van de bijzondere bijstand aan WerkSaam toe.
Aanvullende uitkering voor jongeren toekennen
De algemene bijstandsuitkering voor jongeren tot 21 jaar is laag. Soms
is een aanvulling voor levensonderhoud nodig. Het doel voor 2016 was
het verstrekken van de juiste aanvulling voor jongeren uit alle
gemeenten. Dit is gelukt.
                                                                                      29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>Debiteurenbeheer bijzondere bijstand
WerkSaam voert het debiteurenbeheer (terug- en invordering)
bijzondere bijstand uit voor de gemeenten, met uitzondering van
Koggenland. De uitvoering verloopt zoals is afgesproken met de
gemeenten.
Deelname aan de gebiedsteams van de gemeente Hoorn
In de loop van 2016 veranderden de afspraken met de gemeente Hoorn
over de inzet van medewerkers van WerkSaam bij de gebiedsteams. De
samenwerking verloopt naar tevredenheid.
Extra re-integratie voor inwoners van Hoorn
De gemeente Hoorn stelde extra geld beschikbaar voor de re-integratie
van jongeren, zelfstandigen, niet-uitkeringsgerechtigden en 45-55
jarigen. Deze trajecten besteedden wij uit of de uitvoering vond in eigen
beheer plaats.
Veel trajecten verliepen succesvol, waarna de gemeente Hoorn heeft
besloten om door te gaan met deze trajecten.
                                                                          30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>Wat heeft het gekost?
 Bedragen in * € 1.000        Primitieve Voorjaars- Najaarsnota Realisatie      Verschil :
                              begroting nota 2016             2016     2016 Realisatie -
                                   2016                                       Najaarsnota
 Baten PT Incidentele baten             20         20           473       419         -54
 Baten PT BB i.h.k.v. BBZ                0          0             40       23         -17
 Baten PT Verstrekking
                                         0          0           184       234          50
 aanvullende norm jongeren
 Baten PT Inzet in wijkteams
                                      109         109           113       165          52
 gemeenten
 Baten PT Ontvangsten BB                 0          0           153       154            1
 Baten                                129        129            963      996           33
 Lasten PT Incidentele lasten          -20        -20          -473      -419          54
 Lasten PT BB i.h.k.v. BBZ               0          0            -40      -23          17
 Lasten PT Verstrekking
                                         0          0          -184      -234         -50
 aanvullende norm jongeren
 Lasten PT Inzet in wijkteams
                                     -109        -109          -113      -165         -52
 gemeenten
 Lasten PT Ontvangsten BB                0          0          -153      -154          -1
 Lasten                             -129        -129          -963      -996          -33
 Totaal Programma Plus,
                                         0          0              0        0           0
 extra en overige taken
Toelichting afwijkingen
Extra inzet re-integratiemiddelen gemeente Hoorn
Lasten
Trajecten pas worden afgerekend als het traject is afgesloten. Een deel van de trajecten
wordt pas in 2017 afgerond, daardoor is in 2016 niet het volledige bedrag benut en zal
dit bedrag worden doorgeschoven naar 2017.
Baten
Omdat de lasten één op één worden doorbelast aan de gemeente zijn de baten even
hoog.
Verstrekking aanvullende norm op de uitkering levensonderhoud voor jongeren
Lasten
De Participatiewet kent lagere bijstandsnormen voor jongeren. Gemeenten hebben in
beleidsregels vastgelegd dat zij in een aantal situaties die normen aanvult.
Er zijn meer aanvullingen verstrekt dan begroot, meer jongeren hebben een beroep
gedaan op deze regeling.
Baten
Omdat de lasten één op één worden doorbelast aan de Westfriese gemeenten zijn de
baten even hoog.
                                                                                           31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>Deelname aan de gebiedsteams van de gemeente Hoorn
Lasten
Er is inzet aan uren geweest conform het door de gemeente Hoorn beschikbaar gestelde
bedrag. Het aantal uren was minder dan vorig jaar, maar in goed wederzijds overleg zijn
de uren zeer efficiënt ingezet, waarbij de kennis van het domein werk en inkomen zijn
meerwaarde in de gebiedsteams heeft bewezen.
Baten
Omdat de lasten één op één worden doorbelast aan de Westfriese gemeenten zijn de
baten even laag.
Algemene dekkingsmiddelen en voorzien
WerkSaam reserveert middelen als de kosten hoger uitvallen dan de inkomsten. Net als
in 2015 moesten wij deze middelen in 2016 aanspreken. Meer informatie staat in de
toelichting op de jaarrekening.
In de begroting 2016 staat een bedrag van € 100.000 voor onvoorziene kosten. De
onvoorziene kosten bedroegen in 2016 € 30.000 .
                                                                                        32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>Paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing
Inleiding
Deze paragraaf beschrijft in welke mate wij financiële risico’s op kunnen vangen op korte
en lange termijn. Het gaat er om dat wij een buffer (=weerstandsvermogen) hebben
zodat wij onze meerjarenplannen zonder problemen kunnen uitvoeren. De omvang van
de buffer is afhankelijk van de actuele risico’s die wij lopen. De algemene reserve wordt
als buffer hiervoor gebruikt.
De algemene reserve mag maximaal 2,5% van de lasten bedragen. Dit percentage is als
richtlijn vastgesteld door de gemeenten in Noord-Holland Noord. De Westfriese
gemeenten volgen deze richtlijn. WerkSaam heeft met de deelnemende gemeenten
afgesproken dat een hoger weerstandsvermogen mogelijk is als dit uit een risicoanalyse
blijkt.
Naast de algemene reserve kennen we ook een aantal bestemmingsreserves. In deze
reserves hebben wij geld opzij gezet voor een speciaal doel.
In de tabel op pagina 58 wordt weergegeven wat de omvang is van onze reserves.
Daarnaast is te zien wat het verloop is geweest van die reserves in 2016.
Weerstandsvermogen
Wij hebben op dit moment voldoende weerstandsvermogen om de bij ons bekende
risico’s op te vangen. Het weerstandsvermogen is de verhouding tussen de benodigde en
beschikbare weerstandscapaciteit.
                                                                                          33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>Aanwezige weerstandscapaciteit en gewenste minimale omvang weerstandsvermogen
De verhouding tussen de weerstandscapaciteit en de financiële risico’s, en daarmee het
weerstandsvermogen wordt uitgedrukt in een verhoudingscijfer (ratio), die de uitkomst is
van de volgende formule:
Ratio weerstandsvermogen = beschikbare weerstandscapaciteit : benodigde
weerstandscapaciteit
Voor de beoordeling van dit verhoudingscijfer gebruikt WerkSaam de waarderingstabel
van het Nederlands Adviesbureau voor Risicomanagement (samengesteld in
samenwerking met de Universiteit in Twente).
Waardering                    Ratio weerstandsvermogen                         Betekenis
............................................................................................................................
. .......................
A                                            > 2,0                             Uitstekend
B                                       1,4 < x < 2,0                          Ruim voldoende
C                                       1,0 < x < 1,4                          Voldoende
D                                       0,8 < x < 1,0                          Matig
E                                       0,6 < x < 0,8                          Onvoldoende
F                                            < 0,6                             Ruim onvoldoende
WerkSaam streeft naar een gezond weerstandsvermogen. Dit betekent dat op basis van
de gehanteerde waarderingstabel minimaal sprake moet zijn van factor 1.
Uitgaande van het weerstandsvermogen 2016 ziet de huidige weerstandscapaciteit er als
volgt uit:
       Weerstandscapaciteit ultimo 2016 (bedragen x € 1.000)
 Stand algemene reserve                                                            2.164
 Nog te bestemmen resultaat 2016                                                      468
 Beschikbare weerstandscapaciteit
 excl. het nog te bestemmen resultaat                                              2.164
 Benodigde weerstandcapaciteit                                                     1.455
 Ratio                                                                               1,49
Qua waardering komt de weerstandscapaciteit van WerkSaam Westfriesland uit op “ruim
voldoende”.
                                                                                                                             34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre> De benodigde weerstandscapaciteit wordt als volgt berekend:
                            Berekening t.b.v. het weerstandsvermogen
                                                Benodigd
Risico's            kans    impact            weerstands-   Toelichting
                                               vermogen
                                                            Maximaal twee maanden van 6 mlj.
Voorfinanciering
                      0%    € 12.000.000          nihil     per maand. Dit risico heeft zich niet
kosten
                                                            voorgedaan
Taakstelling re-                                            Complexiteit uitputting re-integratie
integratie           15%    €  3.816.000      €   572.000   budget. Daarnaast ontbreekt een
budget                                                      verplichtingen administratie
Commerciële                                                 Risico op het wegvallen van grote
                     15%    €  1.900.000      €   285.000
activiteiten                                                klanten
Commerciële                                                 Risico op de overige klanten (niet
                      5%    €  2.000.000      €   100.000
activiteiten                                                zijnde de gemeenten)
                                                            Gevolgen van het sociaal akkoord,
                                                            hogere of lagere instroom waardoor
Kosten                                                      aanpassing personeelsbestand. Dit
                      3%    € 16.586.000       € 498.000
bedrijfsvoering                                             bezien over een periode van vier
                                                            jaar betreffende de bedrijfsvoering
                                                            kosten.
Totaal:                                     €   1.455.000
 Het risico van de voorfinancieringskosten is bij de actualisatie van de risico’s op nihil
 gesteld. De afgelopen twee jaar is gebleken dat dit risico zich niet heeft voorgedaan en
 gemeenten een consequent betalingsritme hebben.
 Risico’s WerkSaam
 De gemeenten beslissen om de middelen van het Rijk niet
 volledig over te dragen aan WerkSaam.
 Dit risico deed zich niet voor.
                                                                                                  35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>Tijdige betaling van voorschotten aan WerkSaam door de
deelnemende gemeenten.
Dit risico deed zich niet voor.
Minder omzet en minder winst uit commerciële activiteiten om
overheadkosten te betalen.
Dit risico deed zich in 2016 in lichte mate voor.
Invoering vennootschapsbelastingplicht per 1 januari 2016.
De belastingdienst heeft inmiddels een uitspraak gedaan op ons verzoek
voor vrijstelling. WerkSaam dient jaarlijks vast te stellen of er sprake
van winst(streven) is. Is dit het geval dan dient WerkSaam een verzoek
aan de belastingdienst in te dienen tot het doen van aangifte
vennootschapsbelasting en belasting over de fiscale winst af te dragen.
Aansprakelijkheid deelnemende gemeenten
De deelnemende gemeenten staan garant voor alle financiële verplichtingen van
WerkSaam. Zij moeten zorgen voor voldoende financiële middelen. Dit staat in artikel 33
van de gemeenschappelijke regeling.
                                                                                        36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>Kengetallen BBV
Met de kengetallen willen we inzicht geven in de financiële positie van WerkSaam. Er zijn
(nog) geen landelijke richtlijnen bepaald over de hoogte van de kengetallen. Een
kengetal is een getalsverhouding die vergelijking tussen vergelijkbare organisaties
eenvoudig maakt. De kengetallen lichten we eerst toe. Vervolgens presteren we de
uitkomsten per kengetal voor de jaren 2015 en 2016 opgenomen in een tabel.
1. Netto schuldquote en de netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte
leningen
De netto schuldquote geeft inzicht in de hoogte van de schuldenlast ten opzichte van de
eigen middelen. Normaal gesproken is het een indicatie in welke mate de rentelasten en
aflossingen op de exploitatie drukken. In het geval van WerkSaam is er geen sprake van
rentelasten of aflossingen. In dit geval geeft het veranderende percentage aan dat de
totale vlottende passiva is verminderd ten opzichte van 2015.
2. De solvabiliteitsratio
De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin WerkSaam in staat is aan haar
financiële verplichtingen te voldoen. Dit is de verhouding tussen het eigen vermogen en
het vreemd vermogen. Hoe hoger de solvabiliteitsratio, hoe groter de weerbaarheid. Het
percentage is verhoogd met dezelfde aanleiding als hierboven genoemd.
3. Structurele exploitatieruimte
Met dit kengetal wordt aangegeven welke structurele ruimte WerkSaam heeft om de
eigen lasten te dragen. Duidelijk wordt welke stijging van de baten of structurele daling
van de lasten daarvoor nodig is. Doordat de totale baten in 2016 sterker zijn gestegen
dan de vaste lasten is dit percentage in 2016 gestegen.
 Kengetallen BBV                                          2015         2016
 Netto schuldquote
 Zonder correctie doorgeleende gelden                      -6%          -3%
 Met correctie doorgeleende gelden                         -6%          -3%
 Solvabiliteitsratio                                       93%          91%
 Structurele exploitatieruimte                              5%           9%
                                                                                          37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>Paragraaf onderhoud kapitaalgoederen
Inleiding
In deze paragraaf informeren wij u over ons bedrijfspand, Dampten 26 in Hoorn. Dit
bedrijfspand is het enige onroerend goed in eigendom van WerkSaam.
Ontwikkelingen
In 2016 zijn er geen grote veranderingen geweest aan ons bedrijfspand. Wij hebben een
nieuw “meer jaren onderhoudsplan” (MJOP) voor het normale onderhoud. Daarin staat
wat wanneer moet gebeuren om het pand in goede staat te houden. Daarnaast voeren
wij jaarlijks controles uit, bijvoorbeeld een inspectie van het dak en het pand buitenom.
Voor grote onderhoudswerkzaamheden reserveren wij elk jaar een bedrag. Dit bedrag is
in de begroting en in de jaarcijfers 2016 verwerkt. Het jaarlijks te reserveren bedrag is
naar aanleiding van het nieuwe beheersplan iets verlaagd.
                                                                                          38
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>Paragraaf financiering
Inleiding
Deze paragraaf laat het financiële reilen en zeilen van WerkSaam zien. Het gaat hier over
financiële risico’s. De financiële risico’s voor WerkSaam zijn laag.
Beheersen financiële risico’s
Wij beperken de financiële risico’s door voorzichtig met de beschikbare financiële
middelen om te gaan. Belangrijke normen voor de beheersing van de financiële risico’s
zijn de kasgeldlimiet en de renterisiconorm.
De kasgeldlimiet is een bedrag d at wij kunnen lenen op basis van de begrote lasten. Het
gaat hier om leningen met een looptijd korter dan een jaar. Bij leningen met een looptijd
langer dan een jaar kijken we naar de renterisiconorm.
De renterisiconorm is opgesteld met als doel de rentegevoeligheid van de portefeuille van
leningen met een looptijd van een jaar of langer te beperken. Dit komt er op neer dat het
renterisico in een bepaald jaar niet meer mag bedragen dan een wettelijk bepaald
percentage van het begrotingstotaal.
Wij maken geen gebruik van externe financiering. Hierdoor lopen wij geen financierings-
risico’s.
Financiering van de investeringsuitgaven
In 2016 zijn alle investeringen met eigen middelen gefinancierd.
Kasstromen
De bevoorschotting vanuit de gemeente voor diverse uitgaven vond tijdig plaats.
Incidenteel maken wij gebruik van het rekeningcourantkrediet. Bij de Bank Nederlandse
Gemeenten mag WerkSaam 5,8 miljoen als tijdelijk krediet gebruiken.
                                                                                          39
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>Overzicht EMU-saldo
EMU Saldo (x € 1.000)
                            Onderdeel                               Bedrag
Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan en onttrekking uit reserves.         € -1.858
Afschrijvingen ten laste van de exploitatie.                                 € 757
Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de
                                                                             € 195
exploitatie.
Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans
                                                                            € -903
worden geactiveerd.
Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese Unie en -
overigen, die niet op de exploitatie zijn verantwoord en niet al in            €0
mindering zijn gebracht bij post 4.
Desinvesteringen in (im)materiële vaste activa: Baten uit
desinvesteringen in (im)materiële vaste activa (tegen                        € 154
verkoopprijs), voor zover niet op exploitatie verantwoord.
Lasten op balanspost Voorzieningen voor zover deze transacties
                                                                            € -143
met derden betreffen.
Lasten i.v.m. transacties met derden, die niet via de onder post
genoemde exploitaties lopen, maar rechtstreeks ten laste van de                nvt
reserves (inclusief fondsen en dergelijke) worden gebracht
Verwachte boekwinst op exploitatie bij verkoop aandelen.                       €0
Berekend EMU-saldo                                                       € -1.798
                                                                                   40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>       Paragraaf verbonden partijen
       Inleiding
       Verbonden partijen zijn rechtspersonen waarin WerkSaam een bestuurlijk en een
       financieel belang heeft. Bijvoorbeeld door een plaats in het bestuur, stemrecht of door
       het verstrekken van budget. De verbonden partijen helpen WerkSaam om haar eigen
       doelen te realiseren.
       WerkSaam kent twee verbonden partijen, WerkSaam Verloning B.V. en Westfriese
       Hoveniers B.V. Deze partijen stellen WerkSaam in staat om mensen met een afstand tot
       de arbeidsmarkt bij reguliere werkgevers te plaatsen.
       WerkSaam Verloning B.V.
       WerkSaam is volledig eigenaar van WerkSaam Verloning B.V. Deze partij biedt
       verloningsmogelijkheden aan.
       Westfriese Hoveniers B.V.
       WerkSaam is voor 50% eigenaar van Westfriese Hoveniers B.V. Deze partij biedt
       groenvoorzieningswerkzaamheden aan en onderhoudt bedrijfsgroen voor diverse
       organisaties, bedrijven en gemeenten. De hieronder opgenomen bedragen zij de laatst
       vastgestelde gegevens.
Overzicht van Verbonden Partijen (bedragen x € 1.000)
                                                      Verande-                                      Resul-
Naam            Plaats   Openbaar belang   Deelname               VV     EV     VV        EV
                                                      ringen                                        taat
(programma)              (doel)            verplicht?             1-1-15 1-1-15  31-12-15  31-12-15   2015
WerkSaam
                         Verloning en re-  Autonome   Jaarcijfers
Verloning B.V.  Hoorn                                                264     48       603       119      71
                         integratiebedrijf keuze      2015
(prog.3)
Westfriese               Plaatsen van
                                           Autonome   Jaarcijfers
Hoveniers B.V.  Waarland mensen in de                                110    102        40       159      57
                                           keuze      2015
(prog.1)                 arbeidsmarkt.
       VV= vreemd vermogen
       EV= eigen vermogen
                                                                                                            41
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>Paragraaf bedrijfsvoering
Inleiding
In dit hoofdstuk krijgt u een kijkje in de keuken van WerkSaam. Wij vertellen iets over
onze huisvesting en ons personeel.
Huisvesting
In 2016 werkten wij vanuit één locatie, Dampten 26 in Hoorn. Daarmee is het
beleidsvoornemen om vanuit één locatie te werken gerealiseerd. Maar ook op andere
locaties hebben wij incidenteel diensten geleverd. Voorbeelden: WerkSaam Café in Stede
Broec en de deelname in de wijkteams in Hoorn.
Personeel
Wij kennen gesubsidieerde en niet-gesubsidieerde medewerkers. Gesubsidieerde
medewerkers zijn personen met een Wsw-indicatie of een indicatie Beschut Werk
waarvoor WerkSaam Wsw-subsidie ontvangt.
Vanaf 1 januari 2015 geeft het UWV geen nieuwe indicaties af voor de Wsw. Dit betekent
dat het aantal Wsw’ers langzaam afneemt. Dit geldt ook voor WerkSaam. Het Rijk
schatte deze afname op ongeveer 3-6% per jaar. In 2016 daalde het aantal fte’s met
6%.
In 2016 hebben wij voor negen personen een Beschut Werk-plek gecreëerd. Het aantal
Beschut Werk-plekken loopt achter ten opzichte van de doelstelling van het Rijk en
WerkSaam. De doelstelling voor 2016 was om voor 32 fte een Beschut Werk-plek te
creëren. De definitie voor een Beschut Werk-plek is een aangepaste werkplek voor
gemiddeld 31 uur per week.
De blijvende stijging van het aantal uitkeringsgerechtigden leidde in 2016 tot een
toename van het aantal fte niet-gesubsidieerde medewerkers. Deze ontwikkeling is
                                                                                        42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>meegenomen in de begroting voor 2016. De begroting vermeldt 200 fte. In 2016
bedroeg het aantal fte 198. De doelstelling van WerkSaam is om het aantal niet
gesubsidieerde medewerkers relatief niet sterker te laten stijgen dan de toename van het
aantal uitkeringsgerechtigden nodig maakt.
Ziekteverzuim
Ziekteverzuim staf: max 4%
Ziekteverzuim Wsw-personeel: max 10,6%
Het verzuim voor de staf bedraagt 4,5%
Het verzuim voor het Wsw-personeel bedraagt 10,7%
Wij hebben een aantal langdurig zieken, waardoor het
verzuimpercentage bij de staf hoog ligt. Ook de seizoensgriep zorgde
voor veel verzuim.
Het doel voor het Wsw-personeel is bijna behaald. Dit percentage ligt
lager dan het landelijk gemiddelde.
Medezeggenschap
Ondernemingsraad
De OR had in 2016 een bezetting van negen leden en was als volgt samengesteld:
Peter Smit (voorzitter)                           Arbeidsbemiddeling
Harmen Mentink (secretaris)                       Beleid en Juridische Zaken
Jan-Willem Elders (vicevoorzitter)                Planning & Control
Karel van Dijk                                    Digitalisering
Chantal de Gast                                   Planning & Control
Ted Ipenburg                                      Verpakken
Loes Cnossen                                      Verpakken
Jaritha Terpstra                                  Human Resources
Minette Visser                                    Afdeling Poort
Paulien Tichelaar (ambtelijk secretaris)
De OR heeft positief geadviseerd ten aanzien van onderstaande aanvragen:
1.      Directiestatuut
2.      Verloning
                                                                                         43
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>De OR   heeft ingestemd met onderstaande verzoeken:
3.      Invulling verzuimbegeleiding
4.      Aanstelling vertrouwenspersoon
5.      Fietsregeling
6.      Overeenkomst bedrijfsarts
7.      Overeenkomst arbeidsdeskundige
8.      Aansluiting Landelijke klachtencommissie
9.      Paritaire toetsingscommissie
10.     Melding vermoeden misstand
11.     Organisatiewijziging
De OR heeft niet ingestemd met onderstaand verzoek:
12.     Regeling (privé)gebruik mobiele telefoon
Hoor- en Adviescommissie en Geschillencommissie
Bezwaarschriften
Deze onafhankelijke commissie behandelt de bezwaar-en geschilschriften van onze
medewerkers. De commissie brengt advies uit aan ons dagelijks bestuur.
De commissie bestaat uit:
       De heer mr. ing. F.A.J. Groenendijk (voorzitter en secretaris)
       de heer T. Druijf
       mevrouw M. van der Poel
       de heer mr. P.J.M. van der Linde
In totaal maakten 33 niet-gesubsidieerde medewerkers bezwaar tegen hun
functiebeschrijving en/of –waardering. Het ging hierbij om 14 verschillende functies. In
de “Regeling functiewaardering en -beschrijving” was een bepaling opgenomen dat het
niet mogelijk was om een bezwaar in te dienen tegen de functiebeschrijving, maar
uitsluitend tegen de waardering van de functie. De commissie heeft ons bestuur erop
gewezen dat dit juridisch niet mag. Dit heeft geleid tot een wijziging van de regeling.
De commissie verklaarde zes bezwaarschriften niet-ontvankelijk omdat de
bezwaarschriften niet voldeden aan de eisen van de Algemene wet bestuursrecht.
Twee bezwaarschriften zijn niet-ontvankelijk verklaard omdat deze te laat waren
ingediend en de bezwaarmakers daar geen geldige reden voor konden opgeven.
Zeven bezwaarschriften (drie functies) zijn aangehouden in afwachting van een
aanpassing van de functiebeschrijving en zijn vervolgens ingetrokken.
                                                                                         44
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>De overige 18 bezwaarschriften (negen functies) zijn ongegrond verklaard.
Vertrouwenspersoon
Alle medewerkers van WerkSaam kunnen ongewenst gedrag melden bij de
vertrouwenspersonen. De vertrouwenspersoon ondersteunt de melder en helpt bij het
verminderen en het beëindigen van het als ongewenst ervaren gedrag.
De vertrouwenspersonen zijn:
Ton Druijf (extern)
Bas van Velzen (intern)
Greet Hoeksema (intern)
Ria Visser (extern, inmiddels gestopt en per 15-2-17 opgevolgd door Ingrid
Miggelenbrink)
Er zijn diverse gesprekken gevoerd. De volgende onderwerpen kwamen aan de orde:
       Pesten (6x)
       Gevoel niet gehoord/gezien te worden door leidinggevende (7x)
       Moeite met een collega (5x)
       Hart luchten (8x)
       Seksuele intimidatie (3x)
       Privé problemen die een negatieve invloed op het werk hadden (1x)
Eén maal per kwartaal voert de algemeen directeur een gesprek met de
vertrouwenspersonen om kennis te nemen van hun bevindingen. Er wordt geëvalueerd of
er sprake is van incidenten of van structurele zaken. Van dit laatste is tot op heden geen
sprake.
Cliëntenraad
De cliëntenraad geeft gevraagd of ongevraagd advies aan ons dagelijks bestuur over het
beleid van WerkSaam.
De cliëntenraad bestaat uit:
       Henk Verreijen (onafhankelijk voorzitter)
       John Jones
       Janny Meijer
       Jürgen Potrafke
       Linda Reuvers (vice-voorzitter)
                                                                                           45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>     Cindy Samson
     Frits Samuels
     Marjola Schoneveld
     Ineke Schoon (tot juni)
     Bas Walraven
     Cor Schoens (vanaf februari)
     Zaihira Zerp
     Sylvia van de Klundert (vanaf november)
     Geert Veldhuis (vanaf november)
In 2016 bracht de Raad advies uit over:
     De uitbesteding (Wsw-)vervoer aan de gemeente Hoorn.
     WerkSaam gaat Digitaal.
     Het heronderzoeksplan Participatiewet.
     De gewijzigde beleidsregel verlagen uitkering.
     Uitstel heronderzoeksplan Participatiewet bij zorgcliënten.
     De gewijzigde beleidsregel verhaal, terug- en invordering en kwijtschelding.
     De gewijzigde re-integratieverordening.
     De bevindingen uit de bezoeken aan de groenploegen door de Raad.
     De beleidsregel bestuurlijke boete en verrekening bij recidive.
     De gewijzigde beleidsregel inkomstenvrijlating (februari).
     De gewijzigde beleidsregel inkomstenvrijlating (augustus).
     De gewijzigde afstemmingsverordening.
                                                                                   46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>Klachten en incidenten
                                               t/m 1 e      t/m 2 e   t/m 3 e    t/m 4e
Klachten
                                              Kwartaal     Kwartaal  Kwartaal   kwartaal
Klachten betreffen voornamelijk bejegening       22           30         39         48
Afgehandeld                                      13           24         30         43
In behandeling                                    6            4          9          5
Waarvan termijn verlopen                          2            2          5          5
Vervallen                                         1            3          4          4
In 2016 zijn 52 klachten ontvangen. vier klachten zijn niet ontvankelijk verklaard. Dit
betreffen klachten, die gericht zijn tegen een besluit waar tegen bezwaar/
beroepsmogelijkheid openstaat, klachten met betrekking tot beleid of over materie gaan
waarvoor WerkSaam Westfriesland niet bevoegd is.
De overige klachten (48) betroffen voor een deel bejegening, voor een deel zijn het
inhoudelijke klachten of beide.
De klager ontvangt binnen vijf dagen een ontvangstbevestiging met hierin opgenomen de
termijn van de afhandeling van de klacht. De klachten worden voorgelegd aan de
klachtenbehandelaar. Een klachtenbehandelaar is de leidinggevende van de betrokken
afdeling. De meeste klachten worden binnen de termijn van zes weken afgehandeld.
                                                                                         47
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>48</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>Jaarrekening
Balans per 31 december 2016
                                     Balans - Activa (Bedragen x € 1.000)
                                                                              31-12-2016 31-12-2015
Vaste activa
Materiële vaste activa
Investeringen met een economisch nut
-Overige investeringen met een economisch nut                                      7.190      7.171
Financiële vaste activa
Kapitaalverstrekkingen aan:
-Deelnemingen                                                                         27         27
Leningen aan:
-Overige verbonden partijen
                                                                                      27         27
Totaal vaste activa                                                               7.217      7.197
Vlottende activa
Voorraden:
Grond en hulpstoffen:
-Grond en hulpstoffen                                                                  -          -
Uitzettingen met rentetypische looptijd korter dan één jaar:
-Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan
één jaar                                                                           7.564     11.568
-Vorderingen op openbare lichamen                                                    255        564
-Overige vorderingen                                                               2.121      1.068
                                                                                   9.940     13.200
Liquide middelen:
Kassaldi                                                                               -          1
Bank- en girosaldi                                                                    92        150
                                                                                      92        151
Overlopende activa
Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde
bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen                            233        552
Totaal vlottende activa
                                                                                  10.265    13.903
Totaal activa
                                                                                 17.481     21.099
                                                                                                    49
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>Balans per 31 december 2016
                                  Balans - Passiva (Bedragen x € 1.000)
                                                                     31-12-2016 31-12-2015
Vaste passiva
Eigen vermogen
-Algemene reserve                                                         2.164      2.879
-Bestemmingsreserves                                                      5.682      6.156
-Resultaat na bestemming                                                    468      1.137
                                                                          8.314     10.172
Voorzieningen
-Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's                   333        403
-Egalisatievoorzieningen                                                  1.167      1.045
                                                                          1.500      1.448
Vaste schulden met een rentetypische looptijd van
één jaar of langer
Onderhandse lening van:
-Binnenlandse banken en overige financiële instellingen                       -          -
Totaal vaste passiva                                                      9.814     11.620
Vlottende passiva
Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd
korter dan één jaar.
-Overige schulden                                                         7.650      9.434
Overlopende passiva
-Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die               -         21
 in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen
-Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende
 begrotingsjaren komen                                                       18         24
                                                                             18         45
Totaal vlottende passiva
                                                                         7.667      9.479
Totaal passiva
                                                                        17.481     21.099
                                                                                           50
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>Overzicht van baten en lasten
Bedragen in € 1.000          Primitieve   Voorjaars- Najaarsnota Realisatie    Verschil :
                              begroting   nota 2016        2016        2016   Realisatie -
                                    2016                                     Najaarsnota
Re-integratie
Baten                              3.472        3.472      3.438      3.013          -425
Lasten                            -3.472       -3.472     -3.438     -3.013           425
Saldo                                   0           0          0           0             0
Inkomen
Baten                            59.335       62.293      63.280    61.809         -1.472
Lasten                          -59.335      -62.293     -63.280   -61.809          1.472
Saldo                                   0           0          0           0             0
Bedrijfsvoering
Baten                            13.546       14.433      14.211    14.320            109
Lasten                          -15.444      -16.331     -16.644   -16.445            199
Saldo                             -1.898       -1.898     -2.433     -2.125           308
Plus, extra en overige taken
Baten                                 129         963        963         996            33
Lasten                               -129        -963       -963        -996           -33
Saldo                                   0           0          0           0             0
Bedrijfsresultaat
Baten                             76.482       81.161     81.892     80.138         -1.754
Lasten                           -78.380      -83.059    -84.325    -82.263          2.065
Saldo                              -1.898       -1.898    -2.433      -2.125           311
Exploitatieresultaat
Mutaties reserves                  1.898        1.898      2.433      2.326          -107
Incidentele baten/lasten                0           0          0         267          267
Saldo                              1.898        1.898      2.433      2.593           159
Saldo                                   0           0          0        468           468
                                                                                           51
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>Toelichting
Hieronder kunt u op hoofdlijnen het financieel beeld van het tweede bestaansjaar van
WerkSaam lezen.
Programma re-integratie
Het ingezette beleid en de activiteiten in 2016 leiden in dit programma tot een positief
resultaat. Het saldo zal, conform de afspraken zoals vastgelegd in de
Gemeenschappelijke Regeling, naar de Westfriese gemeenten terugvloeien. Door
toepassing van het solidariteitsprincipe profiteren alle gemeenten van dit batig saldo.
Programma inkomen
In 2016 heeft zich een aantal ontwikkelingen voorgedaan:
    -   Groei van het aantal uitkeringsgerechtigden.
    -   Positieve bijstelling van het BUIG budget door het Rijk.
De groei van het aantal uitkeringsgerechtigden is lager uitgevallen dan begroot. Ook de
gemiddelde lasten zijn lager ten opzichte van het gebudgetteerde landelijke gemiddelde.
Deze ontwikkelingen in combinatie met de positieve bijstelling van het BUIG budget
leiden tot een lagere bijdrage van de gemeenten per saldo. Dit beeld kan per gemeente
afwijken.
De lasten van de BBZ zijn lager dan begroot. Zelfstandigen hebben in 2016 minder een
beroep hoeven doen op ondersteuning in levensonderhoud en kapitaalverstrekking. De
terugontvangsten zijn fors hoger dan begroot. Door de lagere lasten en de meevaller bij
de terugontvangsten is per saldo een positief resultaat bij de Bbz gerealiseerd. Dit beeld
kan per gemeente afwijken.
Het subsidieresultaat (het verschil tussen de subsidie en de personeelskosten) van de
Wsw laat een licht negatief resultaat zien. Dit wordt vooral veroorzaakt door de extra
verlaging van het subsidiebedrag per fte in 2016. Het tekort is in 2016 opgevangen
binnen het participatiebudget. De plannen van het Rijk om de Wsw-subsidie structureel
te verlagen met ca. € 500 per fte per jaar zal de komende jaren een zeer grote druk op
het participatiebudget leggen. Het risico dat er onvoldoende financiële ruimte over blijft
voor re-integratie activiteiten wordt steeds groter.
                                                                                           52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>Er is binnen dit programma door de Westfriese gemeenten gekozen om voor de BUIG en
Bbz het solidariteitsprincipe niet toe te passen. Het saldo van dit programma wordt per
individuele gemeente afgerekend.
Programma bedrijfsvoering
De ontwikkeling van baten en lasten is in 2016 positief. Ondanks een zwaarder
takenpakket, als gevolg van een hoger aantal uitkeringsgerechtigden dan begroot en
extra inspanningen, wordt een batig saldo binnen dit programma gerealiseerd. Het
positieve saldo is mede te verklaren door incidentele baten. Hierbij kunnen wij denken
aan boekwinsten op verkochte activa en diverse meevallers uit 2015. Volgens de
Gemeenschappelijke Regeling zal het algemeen bestuur een beslissing over de
bestemming van het batig saldo nemen. Net als bij het programma re-integratie wordt
ook bij dit programma het solidariteitsprincipe toegepast bij de verdeling van het saldo.
Programma extra, plus en overige taken
In 2016 is een aantal activiteiten uitgevoerd. De activiteiten worden tegen integrale
kostprijs uitgevoerd. Er is hier geen sprake van een resultaat.
                                                                                          53
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre>Grondslagen voor waardering en resultaat bepaling
Inleiding
De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting
en verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft.
Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening
De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van
historische kosten. Tenzij bij het betreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en
passiva opgenomen tegen nominale waarden.
De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten
worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun
oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het
opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.
Personele lasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop zij betrekking hebben. Als
gevolg van het formele verbod voor het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van
jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, worden
sommige personeelslasten echter toegekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt. Daarbij
moet worden gedacht aan overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken en dergelijke.
Gedurende het jaar worden wijzigingen in de begroting aangebracht. In 2016 zijn wijzigingen aangebracht
op de primitieve begroting door de voorjaarsnota en de najaarsnota.
Materiële vaste activa
De waardering van de materiële vaste activa is gebaseerd op de historische kostprijs c.q.
aanschafprijs verminderd met de afschrijvingen. Afschrijving vindt plaats op basis van
een vast percentage van de historische kostprijs. De methode van afschrijven is lineair.
De restwaarde wordt op nihil gesteld. Op grond wordt niet afgeschreven.
De afschrijvingspercentages bedragen (volgens verordening artikel 212):
                                                                               %                   jaren
Gronden en terreinen                                                              0                    0
Voorzieningen aan terreinen                                                      10                   10
Bedrijfsgebouwen                                                                2,5                   40
Renovatie, restauratie en aankoop bedrijfsgebouw                                  5                   20
Tijdelijke bedrijfsgebouwen                                                       5                   20
Technische installaties in bedrijfsgebouwen                                    6,67                   15
Installaties (kantoormeubilair, telefooninstall., BMI)                           10                   10
Productiemachines: (personenauto's, aanhangers,
 lichte motorvoertuigen, kleine productiemachines,
zware transportmiddelen.)                                                        20                    5
Automatiseringsapparatuur                                                        25                    4
Financiële vaste activa
Leningen zijn opgenomen tegen de nominale waarde. Participaties in het aandelenkapitaal van
de B.V. zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van de aandelen. Indien de waarde van de aandelen
onverhoopt structureel mocht dalen tot onder de verkrijgingsprijs zal afwaardering plaatsvinden. Tot
                                                                                                         54
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 56 ======================================================================

<pre>dusver is een dergelijke afwaardering gelukkig niet noodzakelijk gebleken. De actuele waarde ligt
ruim boven de verkrijgingsprijs.
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
De uitzettingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde.
Indien nodig wordt voor dubieuze vorderingen een voorziening getroffen. De grondslag voor de voorziening
dubieuze debiteuren is een dynamische bepaling met een statische toetsing.
In 2016 is conform de voorschriften ook de uitzetting bij de Schatkist hier ondergebracht en niet meer
gepresenteerd onder de liquide middelen.
Liquide middelen
De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde.
Onder de liquide middelen zijn de kassaldi en de tegoeden op de bankrekeningen opgenomen
exclusief de gelden die bij 's Rijks schatkist zijn gestald.
Voor zover de liquide middelen niet ter vrije beschikking staan, wordt dit toegelicht.
Voorzieningen
Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's worden gewaardeerd op het nominale bedrag
van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbaar verlies.
De onderhoudsegalisatievoorziening stoelt op een meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud
aan de kapitaalgoederen. Dit onderhoud is erop gericht om ons bedrijfspand in goede staat te houden.
Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
De kortlopende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar en overlopende passiva
zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.
Overzicht van baten en lasten
Bij WerkSaam Westfriesland is sprake van vier programma's.
                                                                                                       55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 56 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 57 ======================================================================

<pre>Toelichting op de balans
 Toelichting op de balans per 31 december 2016
 (Bedragen x EUR 1.000)
 Activa
 Vaste activa
 Materiële vaste activa
 Investeringen met een economisch nut
 De investeringen met een economisch nut kunnen als volgt worden onderverdeeld:
                                Boekwaarde per 31-12                                   2016         2015
  Gronden en terreinen
                                                                                         1.237         1.251
  Bedrijfsgebouwen
                                                                                         3.703         3.784
  Vervoermiddelen
                                                                                           719           629
  Mach. App. Install., machines, apparaten
                                                                                           204           143
  Mach. App. Install., installaties
                                                                                           422           413
  Overige MVA, inventaris
                                                                                           371           345
  Overige MVA, automatisering
                                                                                           535           605
  Boekwaarde per 31 december                                                            7.190         7.171
 Het onderstaand overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de overige investeringen met
 economisch nut weer:
                                                                                      Afwaar-
                                                      Invester- Desinvest- Afschrijv- waarder-
                                          Boekwaarde    ingen    eringen     ingen     ingen   Boekwaarde
 Gronden en terreinen                           1.251       -          -         14                  1.237
 Bedrijfsgebouwen                               3.784        48        -        130                  3.703
 Vervoermiddelen                                  629      419        114       215                    719
 Mach. App. Install., machines, apparaten
                                                  143      131          10       60                    204
 Mach. App. Install., installaties                413        77        -         68                    422
 Overige MVA, inventaris                          345        79          1       53                    371
 Overige MVA, automatisering                      605      149           2      216                    535
 Totaal                                        7.171       903        127       757          0      7.190
                                                                                                           56
</pre>

====================================================================== Einde pagina 57 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 58 ======================================================================

<pre>Financiële vaste activa
                      Boekwaarde per 31-12                         2016     2015
 Kapitaalverstrekkingen aan:
 -deelnemingen                                                          27        27
 Totaal:                                                                27        27
Uitzettingen korter dan één jaar
                      Stand per 31 december                        2016     2015
 Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd
 korter dan één jaar                                                 7.564    11.568
 Vorderingen op openbare lichamen                                      255       564
 Overige vorderingen                                                 2.121     1.068
 Totaal:                                                             9.940   13.200
         Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren
 Drempelbedrag                                                                  584
 Kwartaalcijfers op dagbasis
 buiten 's Rijks schatkist
 aangehouden middelen                      1e              2e       3e      4e
 Rabo                                        16.565         17.981   22.430   36.726
 BNG                                        -75.209         49.094   -7.928   47.391
 Totaal                                    -58.644         67.075   14.502   84.117
                                                                                    57
</pre>

====================================================================== Einde pagina 58 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 59 ======================================================================

<pre>Liquide middelen
                               Stand per 31 december                                         2016          2015
 Kassaldi                                                                                        0            1
 Banksaldi                                                                                      92         150
 Totaal:                                                                                        92         151
Overlopende activa
                               Stand per 31 december                                         2016          2015
 Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten                     233          552
 laste van volgende begrotingsjaren komen
 Totaal:                                                                                     233           552
Passiva
Eigen vermogen
Het verloop in 2016 wordt in onderstaand overzicht weergegeven:
                               Bestemming
                               resultaat                                 Vermindering
                     Boek- vorig                                         i.v.m. afschr. Resultaat Boek-
                     waarde boekjaar         Toevoeging Onttrekking op activa            boekjaar waarde
   (Bedragen x €       1-1-                                                                        31-12-
        1.000)        2016                                                                         2016
 Algemene reserves      2.879          1.137                     -1.852                              2.164
 Bestemmingsreserve
 ter vermindering
 bijdrage gemeenten     1.750                       1.852        -2.213                              1.389
 Bestemmingsreserve
 huisvesting            4.041                                                       -149             3.892
 Bestemmingsreserve
 verlofrisico             202                                       -20                                182
 Bestemmingsreserve
 sectorplan regio
 NHN                      159                                                                          159
 Bestemmingsreserve
 transitie Op/maat          4                                        -4                                  0
 Bestemmingsres.
 MAX. WW                                               60                                               60
 Gerealiseerd
 resultaat              1.137         -1.137                                                   468     468
 Totaal:             10.172                0      1.912        -4.089              -149       468   8.314
                                                                                                             58
</pre>

====================================================================== Einde pagina 59 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 60 ======================================================================

<pre>Bestemmingsreserves ter vermindering van de gemeentelijke bijdrage
Het doel van deze reserve is de verlaging van de gemeentelijke bijdrage voor de bedrijfsvoering.
Bestemmingsreserve huisvesting en interieur nieuwbouw
Deze bestemmingreserve zijn gevormd tijdens het realiseren van het gebouw op Dampten 26. Het beoogde
doel is om de afschrijvingskosten jaarlijks te compenseren door een vrijval vanuit deze bestemmingsreserve.
Bestemmingsreserve verlofrisico
Deze bestemmingsreserve is gevormd voor het verlofrisico dat WerkSaam loopt met zijn gedetacheerde
medewerkers. Voorheen was hier een verplichting voor opgenomen. Omdat deze commerciële benadering niet
goed past binnen de BBV is nu voor een bestemmingsreserve gekozen.
Onder verlofrisico wordt verstaan het door WerkSaam niet beïnvloedbare verlof van de gedetacheerde en
niet het verlof van de ambtenaren die gedetacheerde begeleiden.
Deze reserve wordt met ingang van 2016 in 10 jaar afgebouwd.
Bestemmingreserve sectorplan regio NHN
Deze bestemmingsreserve is gevormd om:
a. activiteiten gericht op Wsw'ers of de nieuwe doelgroep van de Participatiewet;
b. activiteiten gericht op bevordering en ontwikkeling van expertise van de medewerkers van WerkSaam;
c. activiteiten gericht op de transformatie/innovatie van de infrastructuur.
Bestemmingsreserve pilot Max WW
Met bestemmingsreserve is beoogd om een project te financieren ter vermindering van de instroom uit de WW.
Dit project wordt in samenwerking met de UWV uitgevoerd.
Gerealiseerde resultaat
Het gerealiseerde resultaat van het verslagjaar bedraagt € 458.000.
Voorzieningen
Het verloop van de voorzieningen in 2016 wordt in onderstaand overzicht weergegeven:
                                      Boekwaarde      Toevoeging     Vrijval  Aanwending     Boekwaarde
      (Bedragen x € 1.000)
                                       1-1-2016                                               31-12-2016
 Onderhoudsegalisatievoorziening              1.045             124                       2          1.167
 Voorziening spaarverlof                        275              71                      13            333
 Voorziening
                                                128                        85            43              0
 vaststellingsoverenkomsten
 Totaal voorzieningen voor
 verplichtingen verliezen en                    403              71        85            56            333
 risico's
 Totaal voorzieningen                         1.448            195         85            58         1.500
                                                                                                       59
</pre>

====================================================================== Einde pagina 60 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 61 ======================================================================

<pre>Egalisatievoorzieningen
Hieronder is opgenomen een voorziening voor groot onderhoud ten behoeve van het bedrijfspand te Hoorn.
In 2016 is een nieuw beheersplan opgesteld door een externe en gespecialiseerde partij dat als basis dient
voor de voorziening.
Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's
Deze voorziening wordt onder meer gevormd voor toekomstige verplichtingen die WerkSaam is aangegaan
met een aantal personeelsleden. Personeelsleden kunnen met behoud van salaris een lange periode
vrij nemen of eerder stoppen met werken door gebruik te maken van de opgespaarde verlofdagen.
Vanaf 2010 is deze voorziening mogelijk geworden omdat de afspraken betreffende het gespaarde
verlof-saldo in het personeelsdossier zijn vastgelegd.
Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer
WerkSaam heeft geen vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer.
Vlottende passiva
Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
                               Stand per 31 december                                2016          2015
 Overige schulden
 Af te dragen BTW                                                                         0              559
 Loonheffing staf en WSW                                                                806            1.584
 Crediteuren                                                                          1.790            2.347
 Rekening courant gemeenten                                                               0              757
 Loonheffingen uitkeringen                                                            1.635            1.552
 Betalingen uitkeringen                                                               2.765            2.421
 Overige                                                                                654              214
 Totaal                                                                              7.650           9.434
Overlopende passiva
                               Stand per 31 december                                2016          2015
 Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend
 begrotingsjaar tot betaling komen                                                        0               21
 Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen      18               24
 Totaal                                                                                 18               45
                                                                                                         60
</pre>

====================================================================== Einde pagina 61 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 62 ======================================================================

<pre>Niet in de balans opgenomen belangrijke financiële verplichtingen
Huurverplichtingen
Ultimo 2016 zijn er huurverplichtingen voor één pand:
Per 1 januari 2015 is een huurcontract afgesloten voor de kantoorruimte gelegen aan het Dampten
24 A / B te Hoorn. De overeenkomst is aangegaan voor de duur van vijf jaar met stilzwijgende
verlenging van vijf jaar, waarbij een opzegtermijn geldt van 12 maanden.
De huur kan alleen opgezegd worden na vijf of tien jaar. Er is aanvullend een eenmalige
"breakoptie" afgesproken na drie jaar met een opzegtermijn van zes maanden.
De huurverplichting is op jaarbasis € 120.000,= en wordt voor het eerst per 1 januari 2016
geïndexeerd.
 Vakantiegeld en -dagen
 Per 31 december 2016 bedraagt het gemiddelde aantal opgebouwde vakantiedagen per fte 8
 (2015: 6,2).
 De verplichting wegens opgebouwde vakantierechten kan worden omgerekend naar een bedrag van
 € 828.724 (2015: € 613.654).
 Het vakantiegeldrecht dat is opgebouwd in de periode juni 2016 tot en met december 2016, betreffende
 de Wsw, dat wordt uitbetaald in mei 2017, bedraagt € 818.744.
 Overige
 Kredietfaciliteit
 De kredietfaciliteit bij de Bank Nederlandse Gemeenten bedroeg per 31 december 2016 € 5.800.000.
                                                                                                      61
</pre>

====================================================================== Einde pagina 62 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 63 ======================================================================

<pre>Toelichting op de baten en lasten
Binnen de programma´s zijn de baten en lasten toegelicht. Het saldo voor verrekening
met de reserve bedraagt € 1.858. Daar stond een aantal geplande onttrekkingen uit de
reserves tegenover. De volgende bedragen zijn vrijgevallen in 2016:
Bestemmingsreserve vermindering bijdrage                                  € 1.750.000
Deze reserve benutte WerkSaam om de gemeentelijke bijdragen voor 2015 en 2016 met
€ 1.750.000 per jaar te verlagen.
Bestemmingsreserve vermindering bijdrage                                  € 463.000
Deze reserve benutte WerkSaam om schommelingen in de bedrijfsvoering op te vangen.
Bestemmingsreserve verlofrisico                                           € 20.000
Door de afbouw van de Wsw-gedetacheerden neemt de omvang van deze reserve af.
Bestemmingsreserve Huisvestingslasten                                     € 149.000
Afschrijving vindt plaatst ten laste van de exploitatie. Hier tegenover staat jaarlijks een
onttrekking aan de bestemmingsreserve.
Bestemmingsreserve transitie Wsw                                          € 4.000
Dit betreft een restant bedrag.
Daarnaast is er een nieuwe bestemmingsreserve gevormd genaamd Max WW ad.
€ 60.000.
Incidentele baten en lasten
In 2016 zijn een aantal incidentele baten en lasten gerealiseerd. De belangrijkste baten
betreft boekwinsten op verkochte activa, een ESF subsidieontvangst uit een aanvraag in
2013 en diverse meevallers uit 2015.
                                                                                            62
</pre>

====================================================================== Einde pagina 63 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 64 ======================================================================

<pre>Analyse begrotingsrechtmatigheid
De in de programmarekening opgenomen afwijkingen ten opzichte van de begroting zijn
getoetst op rechtmatigheid. In onderstaande tabel zijn de begrotingsoverschrijdingen
weergegeven.
                                                              Programma
                            Inkomen                               Plustaken
 Afwijking                 BBZ starters                           Verstrekking aanvullende norm jongeren
 Overschrijding             -162.000                               - 50.000
 Passend in beleid         Ja                                     Ja
 Direct gerelateerde
 inkomsten
 Passen in beleid, tijdige
 rapportage niet mogelijk
 Onrechtmatig
                           De BBZ starters is onderdeel van de    Gemeenten hebben in beleidsregels
                           BUIG en dus een open-einde regeling.   vastgelegd dat zij in een aantal situaties
 Toelichting               Hierdoor zijn overschrijdingen op dit  de normen van jongeren aanvult in de
                           onderdeel niet onrechtmatig en         vorm van bijzondere bijstand. Dit is een
                           passend binnen het beleid.             open einde regeling.
Er zijn geen onrechtmatige overschrijdingen in 2016.
Specifieke WerkSaam onderwerpen
Gemeentelijke opdrachtverlening (bonus/malus regeling)
De rekening vermeldt een toegevoegde waarde die bestaat uit de omzet minus de directe
kosten van de omzet uit commerciële activiteiten bij gemeenten en bedrijven. In 2016
bedraagt de opdrachtsom van gemeenten 3,3 miljoen (45% van de totale begrote
omzet).
Het realiseren van opdrachten uit commerciële activiteiten:
   levert toegevoegde waarde op die de apparaatskosten voor een deel dekt;
   genereert werkzaamheden waarmee cliënten uit de doelgroep tijdelijke werkervaring
    kunnen opdoen;
   resulteert in Beschut Werk mogelijkheden voor cliënten die niet regulier plaatsbaar
    zijn.
De omvang van gemeentelijke opdrachten fluctueert. Minder opdrachtvolume resulteert
in een lagere dekking voor apparaatskosten. Dat betekent uiteindelijk dat alle gemeenten
                                                                                                          63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 64 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 65 ======================================================================

<pre>via de verdeelsleutel een hogere bijdrage betalen. Om te voorkomen dat alle gemeenten
het effect voelen van een lager opdrachtvolume van één gemeente, is onderling een
minimale omzet afgesproken.
Op het moment dat een gemeente in een jaar onder het afgesproken minimum belandt,
verrekent WerkSaam het nadelige verschil met die gemeente zonder dat de overige
gemeenten daar financiële pijn van ondervinden.
                           Gemeentelijke opdrachtverlening
 (bedragen in €)
                    Normbedrag       Realisatie     Verschil    Bonus/Malus
 Drechterland             306.240       323.063       16.823             5.036
 Enkhuizen                291.322       475.758     184.436             55.209
 Hoorn                  1.139.274     1.016.239    -123.035            -61.518
 Koggenland               354.717       356.100        1.383               414
 Medemblik                690.223       654.490      -35.733                  0
 Opmeer                   178.945       273.948       95.003            28.439
 Stede Broec              339.279       416.795       77.516            23.205
 Totaal                3.300.000     3.516.393     216.393             50.785
De gemeente Hoorn heeft veel inspanningen verricht in het kader van de bonus/malus
regeling. Dit leidde tot een behoorlijke groei in de omzet. Niet alle omzet telde mee in de
bonus/malus waardoor helaas een relatief klein malus bedrag ontstond. De gemeente
Medemblik betaalt geen malus omdat er voldoende werk is aangeboden echter kon deze
niet volledig worden uitgevoerd.
Verdeelsleutels
Voor de bijdrage in de kosten van de Westfriese gemeenten hanteert WerkSaam de
volgende verdeelsleutels:
                                                                                            64
</pre>

====================================================================== Einde pagina 65 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 66 ======================================================================

<pre>Programma                       Verdeelsleutel
Re-integratie
Re-integratie activiteiten      Ingebracht participatiebudget uit de integratie-uitkering
                                sociaal domein
Inkomen
BUIG, Bbz                       Werkelijke baten en lasten (geen verdeelsleutel)
Wsw                             Wsw-budget uit de integratie-uitkering sociaal domein
Bedrijfsvoering
Apparaatskosten                 50% aantal cliënten WWB, 25% aantal inwoners en 25%
                                uitvoeringskosten
Dekking uit
bestemmingsreserve
vermindering bijdrage
(€ 1.750.000)                   Wsw-taakstelling
Overige dekking uit             50% aantal cliënten WWB, 25% aantal inwoners en 25%
bestemmingsreserves             uitvoeringskosten
Plus, extra en overige taken
Uitvoeringskosten               Doorbelasting werkelijke kosten
Algemene dekkingsmiddelen en voorzien
WerkSaam reserveert middelen als de kosten hoger uitvallen dan de inkomsten. Net als
in 2015 moesten wij deze middelen in 2016 aanspreken. Meer informatie staat in de
toelichting op de jaarrekening.
In de begroting 2016 staat een bedrag van € 100.000 voor onvoorziene kosten. De
onvoorziene kosten bedroegen in 2016 € 30.000.
                                                                                          65
</pre>

====================================================================== Einde pagina 66 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 67 ======================================================================

<pre>Incidentele baten en lasten
                                                                   Geraamde baten                      Geraamde lasten Werkelijke
Programma         Omschrijving                                                        Werkelijke Baten
                                                                   (na wijziging)                      (na wijziging)  lasten
Bedrijfsvoering   afrekening 2015 van Desom                                       -             61.000
Re-integratie     Creditfactuur SV land, No show project                          -             10.290
Bedrijfsvoering   Mutatie algemene bestemmingsreserve                                        1.852.000
Bedrijfsvoering   Mutatie bestemmingsreserve MAX WW                                             60.236
Bedrijfsvoering   Afrekening WSW                                                                41.628
Bedrijfsvoering   Mutatie bestemmingreserve gemeentelijke bijdrage                                                        1.852.000
Bedrijfsvoering   Facture 0215 arbeidsbemiddeling                                                                            17.933
Bedrijfsvoering   Boekresultaat op verkochte activa (                                         -116.756
Wet normering bezoldiging topinkomens publieke en semipublieke
sector (WNT)
WNT-verantwoording 2016 WerkSaam Westfriesland
Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en
semipublieke sector (WNT) ingegaan. Deze verantwoording is opgesteld op basis van de
volgende op WerkSaam Westfriesland van toepassing zijnde regelgeving: Het algemeen
WNT-maximum.
Het bezoldigingsmaximum in 2016 voor WerkSaam Westfriesland is € 179.000. Het
weergegeven individuele WNT-maximum is berekend naar rato van de omvang (en voor
topfunctionarissen tevens de duur) van het dienstverband, waarbij voor de berekening de
omvang van het dienstverband nooit groter kan zijn dan 1,0 fte. Het bestuur van
WerkSaam Westfriesland ontvangt geen vergoeding.
                                             Dagelijks Bestuur
 Dhr. D. te Grotenhuis                 Vice-voorzitter                      Drechterland
 Dhr. M. Olierook                      Secretaris                           Enkhuizen
 Mevr. A.J. de Jong                    Voorzitter                           Hoorn
 Mevr. C.M. van de Pol                 Loco-penningmeester                  Koggenland
 Dhr. H.P.F. Nederpelt                 Penningmeester                       Medemblik
 Dhr. R.A.H.P. Heijtink                Lid                                  Opmeer
 Dhr. B. Nootebos                      Loco-secretaris                      Stede Broec
                                                                                                                              66
</pre>

====================================================================== Einde pagina 67 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 68 ======================================================================

<pre>                     Algemeen Bestuur (samen met het dagelijks bestuur)
 Dhr. G. Besseling                  Lid            Drechterland
 Dhr. J. Baas                       Lid            Enkhuizen
 Dhr. B.A. Tap                      Lid            Hoorn
 Dhr. W.P.J. Bijman                 Lid            Koggenland
 Mw. A. van langen-Visbeek          Lid            Medemblik
 Mw. E. Deutekom-Muntjewerff        Lid            Opmeer
 Dhr. N. Slagter                    Lid            Stede Broec
Bezoldiging topfunctionarissen
bedragen x € 1                              M.J. Dölle
Functie(s)                                   Directeur
Duur dienstverband in 2016                  1/1 - 31/12
Omvang dienstverband (in fte)                   1,0
Gewezen topfunctionaris?                        nee
Echte of fictieve dienstbetrekking?          Ja (echt)
    Zo niet, langer dan 6 maanden
    binnen 18 maanden werkzaam?                n.v.t.
Individueel WNT-maximum                      179.000
Bezoldiging
Beloning                                      113.642
Belastbare onkostenvergoedingen                   -
Beloningen betaalbaar op termijn               14.560
Subtotaal                                     128.202
-/- Onverschuldigd betaald bedrag                 -
Totaal bezoldiging                           128.202
Motivering indien overschrijding: zie            1)
Gegevens 2015
Duur dienstverband in                       1/1 – 31/12
Omvang dienstverband (in fte)                   1,0
Bezoldiging 2015
Beloning                                      103.623
Belastbare onkostenvergoedingen                   -
Beloningen betaalbaar op termijn               14.961
Totaal bezoldiging 2015                      118.584
Individueel WNT-maximum                       178.000
Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT
Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die
in 2016 een bezoldiging boven het individuele WNT-maximum hebben ontvangen. Er zijn
in 2016 geen ontslaguitkeringen betaald aan overige functionarissen die op grond van de
WNT dienen te worden vermeld, of die in eerdere jaren op grond van de WOPT of de WNT
vermeld zijn of hadden moeten worden.
                                                                                        67
</pre>

====================================================================== Einde pagina 68 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 69 ======================================================================

<pre>Verantwoordingsinformatie Sisa
De Sisa-bijlage is opgesteld overeenkomstig de invulwijzer Sisa 2016, versie 10 januari
2017. In paragraaf 5.4 van deze invulwijzer is vermeld dat fraudevorderingen in
afwijking van overige vorderingen als netto baten moeten worden verantwoord. Omdat
het juridisch en economisch eigendom van de cliëntdebiteuren bij de deelnemende
gemeenten is gebleven, zijn de vorderingen op cliëntdebiteuren voor rekening en risico
van de deelnemende gemeenten. Voorts dragen de deelnemende gemeenten ook het
risico op inbaarheid (voorziening) van de vorderingen. Op basis van vorenstaande zijn de
overige vorderingen als baten geboekt op het moment dat het bedrag is ontvangen,
zijnde het moment dat de prestatie (het innen van de vordering namens de gemeente)
van WerkSaam Westfriesland heeft plaatsgevonden.
                                                                                         68
</pre>

====================================================================== Einde pagina 69 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 70 ======================================================================

<pre>                                 SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2016 op grond van              artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 10 januari 2017
SZW G2B Gebundelde uitkering      Hieronder per regel één             Besteding (jaar T) algemene      Baten (jaar T) algemene           Besteding (jaar T) IOAW           Baten (jaar T) IOAW (exclusief    Besteding (jaar T) IOAZ
        op grond van artikel 69   gemeente(code) selecteren en bijstand                                bijstand (exclusief Rijk)                                           Rijk)
        Participatiewet_deel      in de kolommen ernaast de
        openbaar lichaam 2016     verantwoordingsinformatie voor Deel openbaar lichaam                 Deel openbaar lichaam             Deel openbaar lichaam             Deel openbaar lichaam
                                  die gemeente invullen                                                                                                                                                      Deel openbaar lichaam
        Openbaar lichaam                                              I.1 Participatiewet (PW)         I.1 Participatiewet (PW)          I.2 Wet inkomensvoorziening       I.2 Wet inkomensvoorziening
        o.g.v. Wgr (SiSa tussen                                                                                                          oudere en gedeeltelijk            oudere en gedeeltelijk            I.3 Wet inkomensvoorziening
        medeoverheden)                                                                                                                   arbeidsongeschikte werkloze       arbeidsongeschikte werkloze       oudere en gedeeltelijk
                                                                                                                                         werknemers (IOAW)                 werknemers (IOAW)                 arbeidsongeschikte gewezen
        Het openbaar lichaam                                                                                                                                                                                 zelfstandigen (IOAZ)
        verantwoordt hier per
        gemeente over het deel
        van de regeling dat in
        (jaar T) door het
        openbaar lichaam is
        uitgevoerd.
                                                   Aard controle R                     Aard controle R                   Aard controle R                   Aard controle R                   Aard controle R                  Aard controle R
                                        Indicatornummer: G2B / 01           Indicatornummer: G2B / 02        Indicatornummer: G2B / 03         Indicatornummer: G2B / 04          Indicatornummer: G2B / 05        Indicatornummer: G2B / 06
                                1 060498 Gemeente                     € 2.095.621                      € 50.857                          € 133.631                         € 1.670                           €0
                                  Drechterland
                                2 060388 Gemeente Enkhuizen           € 4.543.913                      € 234.327                         € 173.879                         €0                                € 31.776
                                3 060405 Gemeente Hoorn               € 21.592.919                     € 621.257                         € 1.098.309                       € 18.836                          € 86.622
                                4 061598 Gemeente Koggenland          € 2.336.680                      € 59.948                          € 79.901                          € 1.166                           € 800
                                5 060420 Gemeente Medemblik € 6.220.076                                € 253.324                         € 709.562                         € 14.827                          € 43.484
                                6 060432 Gemeente Opmeer              € 1.429.901                      € 55.689                          € 86.318                          € 1.784                           € 1.482
                                7 060532 Gemeente Stede Broec € 3.432.322                              € 95.071                          € 256.301                         € 2.238                           € 48.548
                                  Hieronder verschijnt de             Baten (jaar T) IOAZ (exclusief   Besteding (jaar T) Bbz 2004       Baten (jaar T) Bbz 2004           Baten (jaar T) WWIK (exclusief
                                  gemeente(code) conform de           Rijk)                            levensonderhoud beginnende        levensonderhoud beginnende        Rijk)
                                  keuzes gemaakt bij G2B / 01                                          zelfstandigen                     zelfstandigen
                                  In de kolommen hiernaast de         Deel openbaar lichaam            Deel openbaar lichaam             Deel openbaar lichaam             Deel openbaar lichaam
                                  verantwoordingsinformatie voor
                                  die gemeente invullen               I.3 Wet inkomensvoorziening      I.4 Besluit bijstandverlening     I.4 Besluit bijstandverlening     I.6 Wet werk en inkomen
                                                                      oudere en gedeeltelijk           zelfstandigen 2004                zelfstandigen 2004                kunstenaars (WWIK)
                                                                      arbeidsongeschikte gewezen       (levensonderhoud beginnende       (levensonderhoud beginnende
                                                                      zelfstandigen (IOAZ)             zelfstandigen) (Bbz 2004)         zelfstandigen) (Bbz 2004)
                                                 Aard controle n.v.t.                  Aard controle R                   Aard controle R                   Aard controle R                   Aard controle R
                                        Indicatornummer: G2B / 07           Indicatornummer: G2B / 08        Indicatornummer: G2B / 09         Indicatornummer: G2B / 10          Indicatornummer: G2B / 11
                                1 060498 Gemeente                     €0                               € 17.713                          €0                                €0
                                  Drechterland
                                2 060388 Gemeente Enkhuizen           €0                               € 35.813                          €0                                €0
                                3 060405 Gemeente Hoorn               €0                               € 232.802                         €0                                €0
                                4 061598 Gemeente Koggenland          €0                               €0                                €0                                €0
                                5 060420 Gemeente Medemblik € 3.293                                    € 75.391                          €0                                €0
                                6 060432 Gemeente Opmeer              €0                               €0                                €0                                €0
                                7 060532 Gemeente Stede Broec € 2.085                                  € 14.895                          €0                                €0
                                                                                                                                                                                                                                              69
</pre>

====================================================================== Einde pagina 70 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 71 ======================================================================

<pre>                              Hieronder verschijnt de             Besteding (jaar T)               Baten (jaar T)
                              gemeente(code) conform de           Loonkostensubsidie o.g.v. art.   Loonkostensubsidie o.g.v. art.
                              keuzes gemaakt bij G2B / 01         10d Participatiewet              10d Participatiewet (excl. Rijk)
                              In de kolommen hiernaast de         Deel openbaar lichaam
                              verantwoordingsinformatie voor                                       Deel openbaar lichaam
                              die gemeente invullen               I.7 Participatiewet (PW)
                                                                                                   I.7 Participatiewet (PW)
                                             Aard controle n.v.t.                  Aard controle R                  Aard controle R
                                    Indicatornummer: G2B / 12           Indicatornummer: G2B / 13        Indicatornummer: G2B / 14
                            1 060498 Gemeente                     € 20.451                         €0
                              Drechterland
                            2 060388 Gemeente Enkhuizen € 1.910                                    €0
                            3 060405 Gemeente Hoorn               € 79.865                         €0
                            4 061598 Gemeente Koggenland € 6.579                                   €0
                            5 060420 Gemeente Medemblik € 43.806                                   €0
                            6 060432 Gemeente Opmeer              € 7.228                          €0
                            7 060532 Gemeente Stede Broec € 13.314                                 €0
SZW G3B Besluit               Hieronder per regel één             Besteding (jaar T)               Besteding (jaar T)               Baten (jaar T) levensonderhoud Baten (jaar T)                        Besteding (jaar T) aan
        bijstandverlening     gemeente(code) selecteren en levensonderhoud gevestigde              kapitaalverstrekking (exclusief  gevestigde zelfstandigen          kapitaalverstrekking (exclusief    onderzoek als bedoeld in
        zelfstandigen 2004    in de kolommen ernaast de           zelfstandigen (exclusief Bob)    Bob)                             (exclusief Bob) (exclusief Rijk) Bob) (exclusief Rijk)               artikel 56 Bbz 2004 (exclusief
        (exclusief            verantwoordingsinformatie voor                                                                                                                                             Bob)
        levensonderhoud       die gemeente invullen
        beginnende                           Aard controle n.v.t.                  Aard controle R                  Aard controle R                   Aard controle R                    Aard controle R                  Aard controle R
        zelfstandigen)_deel         Indicatornummer: G3B / 01           Indicatornummer: G3B / 02        Indicatornummer: G3B / 03        Indicatornummer: G3B / 04          Indicatornummer: G3B / 05         Indicatornummer: G3B / 06
                            1 060498 Gemeente                     € 39.431                         € 17.842                         € 42.143                          €0                                 € 2.573
                              Drechterland
                            2 060388 Gemeente Enkhuizen           € 11.230                         € 52.968                         € 3.149                           € 152.192                          €0
                            3 060405 Gemeente Hoorn               € 55.352                         € 248.004                        €0                                € 171.926                          € 90.842
                            4 061598 Gemeente Koggenland          € 2.946                          € 9.768                          €0                                € 21.457                           € 8.306
                            5 060420 Gemeente Medemblik € 77.015                                   € 102.255                        €0                                € 138.484                          € 26.791
                            6 060432 Gemeente Opmeer              € 1.354                          €0                               €0                                € 11.699                           € 6.773
                            7 060532 Gemeente Stede Broec € 6.176                                  € 16.498                         €0                                € 15.977                           € 10.498
                              Hieronder verschijnt de             Besteding (jaar T) Bob           Baten (jaar T) Bob (exclusief    Besteding (jaar T) aan
                              gemeente(code) conform de                                            Rijk)                            uitvoeringskosten Bob als
                              keuzes gemaakt bij G3B / 01                                                                           bedoeld in artikel 56 Bbz 2004
                              In de kolommen hiernaast de
                              verantwoordingsinformatie voor
                              die gemeente invullen
                                             Aard controle n.v.t.                  Aard controle R                  Aard controle R                   Aard controle R
                                    Indicatornummer: G3B / 07           Indicatornummer: G3B / 08        Indicatornummer: G3B / 09        Indicatornummer: G3B / 10
                            1 060498 Gemeente                     €0                               €0                               €0
                              Drechterland
                            2 060388 Gemeente Enkhuizen           €0                               €0                               €0
                            3 060405 Gemeente Hoorn               €0                               €0                               €0
                            4 061598 Gemeente Koggenland          €0                               €0                               €0
                            5 060420 Gemeente Medemblik € 0                                        €0                               €0
                            6 060432 Gemeente Opmeer              €0                               €0                               €0
                            7 060532 Gemeente Stede Broec € 0                                      €0
                                                                                                                                                                                                                                          70
</pre>

====================================================================== Einde pagina 71 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 72 ======================================================================

<pre>Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
Aan: het algemeen bestuur van de gemeenschappelijke regeling WerkSaam Westfriesland
A. Verklaring over de in de jaarrapportage opgenomen jaarrekening 2016
Ons oordeel
Wij hebben de jaarrekening 2016 van de gemeenschappelijke regeling WerkSaam
Westfriesland te Hoorn gecontroleerd.
Naar ons oordeel:
   geeft de in de jaarstukken opgenomen jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en
    de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2016 als van de activa en passiva
    van WerkSaam Westfriesland op 31 december 2016 in overeenstemming met het Besluit
    begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV);
   zijn de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties over
    2016 in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand gekomen in
    overeenstemming met de begroting en met de in de relevante wet- en regelgeving
    opgenomen bepalingen, waaronder interne verordeningen van de gemeenschappelijke
    regeling, zoals opgenomen in het normenkader van WerkSaam Westfriesland van 10
    december 2015.
De jaarrekening bestaat uit:
1   de balans per 31 december 2016;
2   het overzicht van baten en lasten over 2016;
3   de toelichting met een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële
    verslaggeving en andere toelichtingen; en
4   de SiSa-bijlage met de verantwoordingsinformatie over specifieke uitkeringen.
De basis voor ons oordeel
Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens het Nederlands recht, waaronder ook de
Nederlandse controlestandaarden, het Besluit accountantscontrole decentrale overheden
(Bado), en de Regeling Controleprotocol Wet normering bezoldiging topfunctionarissen
publieke en semipublieke sector (WNT) 2016 vallen. Onze verantwoordelijkheden op grond
hiervan zijn beschreven in de sectie ‘Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de
jaarrekening’.
Wij zijn onafhankelijk van WerkSaam Westfriesland zoals vereist in de Verordening inzake
de onafhankelijkheid van accountants bij assurance-opdrachten (ViO) en andere voor de
opdracht relevante onafhankelijkheidsregels in Nederland. Verder hebben wij voldaan aan de
Verordening gedrags- en beroepsregels accountants (VGBA).
Wij vinden dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis
voor ons oordeel.
                                                                                            71
</pre>

====================================================================== Einde pagina 72 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 73 ======================================================================

<pre>Materialiteit
Op basis van onze professionele oordeelsvorming hebben wij de materialiteit voor
de jaarrekening als geheel bepaald op EUR 830.000, waarbij de bij onze controle toegepaste
goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onzekerheden 3% van de totale
lasten inclusief toevoegingen aan reserves, zoals voorgeschreven in artikel 2 lid 1 Bado.
Wij houden ook rekening met afwijkingen en/of mogelijke afwijkingen die naar onze mening
voor de gebruikers van de jaarrekening om kwalitatieve redenen materieel zijn, zoals ook
bedoeld in artikel 3 Bado.
Wij zijn met het algemeen bestuur overeengekomen dat wij aan het algemeen bestuur
tijdens onze controle geconstateerde afwijkingen boven de EUR 40.000 rapporteren alsmede
kleinere afwijkingen die naar onze mening om kwalitatieve of WNT-redenen relevant zijn.
B. Verklaring over de in de jaarrapportage opgenomen andere informatie
Naast de jaarrekening en onze controleverklaring daarbij, omvatten de jaarstukken andere
informatie, die bestaat uit:
      Voorwoord
      Jaarverslag, waaronder de programmaverantwoording en de paragrafen;
      Bijlagen
Op grond van onderstaande werkzaamheden zijn wij van mening dat de andere informatie
met de jaarrekening verenigbaar is en geen materiële afwijkingen bevat.
Wij hebben de andere informatie gelezen en hebben op basis van onze kennis en ons
begrip, verkregen vanuit de jaarrekeningcontrole of anderszins, overwogen of de andere
informatie materiële afwijkingen bevat.
Met onze werkzaamheden hebben wij voldaan aan de vereisten in de Wet
gemeenschappelijke regelingen, artikel 213 van de Gemeentewet en de Nederlandse
Standaard 720. Deze werkzaamheden hebben niet dezelfde diepgang als onze
controlewerkzaamheden bij de jaarrekening.
Het dagelijks bestuur is verantwoordelijk voor het opstellen van de andere informatie.
C. Beschrijving van verantwoordelijkheden met betrekking tot de jaarrekening
Verantwoordelijkheden van het dagelijks en algemeen bestuur voor de jaarrekening
Het dagelijks bestuur is verantwoordelijk voor het opmaken en getrouw weergeven van de
jaarrekening in overeenstemming met het BBV. Het dagelijks bestuur is ook verantwoordelijk
voor het rechtmatig tot stand komen van de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten
alsmede de balansmutaties, in overeenstemming met de begroting en met de in de relevante
wet- en regelgeving opgenomen bepalingen, waaronder interne verordeningen van de
gemeenschappelijke regeling, zoals opgenomen in het normenkader van WerkSaam
Westfriesland van 10 december 2015.
                                                                                           72
</pre>

====================================================================== Einde pagina 73 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 74 ======================================================================

<pre>In dit kader is het dagelijks bestuur tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne
beheersing die het dagelijks bestuur noodzakelijk acht om het opmaken van de
jaarrekening en de naleving van die relevante wet- en regelgeving mogelijk te maken zonder
afwijkingen van materieel belang als gevolg van fouten of fraude.
Bij het opmaken van de jaarrekening moet het dagelijks bestuur afwegen of de
gemeenschappelijke regeling in staat is om haar werkzaamheden in continuïteit voort te
zetten. Het dagelijks bestuur moet de jaarrekening opmaken op basis van de
continuïteitsveronderstelling, tenzij het dagelijks bestuur het voornemen heeft om de
gemeenschappelijke regeling te liquideren of de activiteiten te beëindigen of als beëindiging
het enige realistische alternatief is. Het dagelijks bestuur moet gebeurtenissen en
omstandigheden waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de gemeenschappelijke
regeling haar activiteiten in continuïteit kan voortzetten, toelichten in de jaarrekening.
Het algemeen bestuur is als kader stellend en controlerend orgaan op grond van de Wet
Gemeenschappelijke regelingen verantwoordelijk voor het uitoefenen van toezicht op het
proces van financiële verslaggeving van de gemeenschappelijke regeling.
Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening
Onze verantwoordelijkheid is het zodanig plannen en uitvoeren van een controleopdracht dat
wij daarmee voldoende en geschikte controle-informatie verkrijgen voor het door ons af te
geven oordeel.
Onze controle is uitgevoerd met een hoge mate maar geen absolute mate van zekerheid
waardoor het mogelijk is dat wij tijdens onze controle niet alle materiële fouten en fraude
ontdekken.
Afwijkingen kunnen ontstaan als gevolg van fouten of fraude en zijn materieel indien
redelijkerwijs kan worden verwacht dat deze, afzonderlijk of gezamenlijk, van invloed kunnen
zijn op de economische beslissingen die gebruikers op basis van deze jaarrekening nemen.
De materialiteit beïnvloedt de aard, timing en omvang van onze controlewerkzaamheden en
de evaluatie van het effect van onderkende afwijkingen op ons oordeel.
Wij hebben deze accountantscontrole professioneel kritisch uitgevoerd en hebben waar
relevant professionele oordeelsvorming toegepast in overeenstemming met de Nederlandse
controlestandaarden, het Bado, de Regeling Controleprotocol WNT 2016, ethische
voorschriften en de onafhankelijkheidseisen. Onze controle bestond onder andere uit:
 het identificeren en inschatten van de risico’s dat de jaarrekening afwijkingen van
     materieel belang bevat als gevolg van fouten of fraude dan wel het niet rechtmatig tot
     stand komen van baten en lasten alsmede de balansmutaties, het in reactie op deze
     risico’s bepalen en uitvoeren van controlewerkzaamheden en het verkrijgen van controle-
     informatie die voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Bij fraude is het risico
     dat een afwijking van materieel belang niet ontdekt wordt groter dan bij fouten. Bij fraude
     kan sprake zijn van samenspanning, valsheid in geschrifte, het opzettelijk nalaten
     transacties vast te leggen, het opzettelijk verkeerd voorstellen van zaken of het
     doorbreken van de interne beheersing;
 het verkrijgen van inzicht in de interne beheersing die relevant is voor de controle met als
     doel controlewerkzaamheden te selecteren die passend zijn in de omstandigheden. Deze
     werkzaamheden hebben niet als doel om een oordeel uit te spreken over de effectiviteit
     van de interne beheersing van de gemeenschappelijke regeling;
 het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële
     verslaggeving, de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en het evalueren van de
     redelijkheid van schattingen door het dagelijks bestuur en de toelichtingen die daarover
     in de jaarrekening staan;
                                                                                                  73
</pre>

====================================================================== Einde pagina 74 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 75 ======================================================================

<pre>    het vaststellen dat de door het dagelijks bestuur gehanteerde
     continuïteitsveronderstelling aanvaardbaar is. Tevens het op basis van de verkregen
     controle-informatie vaststellen of er gebeurtenissen en omstandigheden zijn waardoor
     gerede twijfel zou kunnen bestaan of de gemeenschappelijke regeling haar activiteiten in
     continuïteit kan voortzetten. Als wij concluderen dat er een onzekerheid van materieel
     belang bestaat, zijn wij verplicht om in onze controleverklaring de aandacht te vestigen
     op de relevante gerelateerde toelichtingen in de jaarrekening. Als de toelichtingen
     inadequaat zijn, moeten wij onze verklaring aanpassen. Onze conclusies zijn gebaseerd
     op de controle-informatie die verkregen is tot de datum van onze controleverklaring.
     Toekomstige gebeurtenissen of omstandigheden kunnen er echter toe leiden dat een
     organisatie haar continuïteit niet langer kan handhaven;
    het evalueren van de presentatie, structuur en inhoud van de jaarrekening en de daarin
     opgenomen toelichtingen; en
    het evalueren of de jaarrekening een getrouw beeld geeft van de onderliggende
     transacties en gebeurtenissen en of de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten
     alsmede de balansmutaties in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot
     stand zijn gekomen.
Wij communiceren met het algemeen bestuur onder andere over de geplande reikwijdte en
timing van de controle en over de significante bevindingen die uit onze controle naar voren
zijn gekomen, waaronder eventuele significante tekortkomingen in de interne beheersing.
Utrecht, 24 april 2017
KPMG Accountants N.V.
J.L.C. van Sabben RA
                                                                                              74
</pre>

====================================================================== Einde pagina 75 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 76 ======================================================================

<pre>Vaststelling algemeen bestuur
Voorstel tot vaststelling van de jaarrekening
Het algemeen bestuur wordt voorgesteld:
a.     Het jaarverslag 2016 conform het aangeboden concept vast te stellen.
b.     Het gerealiseerde resultaat ad € 468.000 toe te voegen aan de
       “bestemmingsreserve ter vermindering bijdrage gemeenten”.
Vastgesteld in de vergadering van het algemeen bestuur d.d. 6 juli 2017.
De voorzitter,                de directeur
A.J. de Jong                  M.J. Dölle
                                                                            75
</pre>

====================================================================== Einde pagina 76 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 77 ======================================================================

<pre>Bijlagen
         76
</pre>

====================================================================== Einde pagina 77 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 78 ======================================================================

<pre>  Overzicht van investeringen
  (bedragen in €)
Afdeling                                   Omschrijving                         Begroot         Realisatie     Ruimte
Staf & Management                           Diverse ICT               AN/AV       315.000          142.316       172.684
                                    Div. huisvesting en vervoer
                                                                      AN/AV         85.500         201.215      -115.715
                                         algemeen gebruik
Beleid en juridische zaken            Diverse aanschaffingen          AN/AV         40.598          40.598              0
                                    Aanschaffingen/vervangen
Facilitaire dienst totaal                                             AN/AV       124.500           97.371        27.129
                                 vervoersmiddelen en inventaris
BRS totaal                        Vervangen vervoersmiddelen          AN/AV       263.000          245.935        17.065
                                    Magazijn verbeteringen en
Verpakken                                                             AN/AV       153.000           97.967        55.033
                                vervangen inventaris werkruimte
Arbeidsbemiddeling             Diverse werk- en transportmiddelen     AN/AV         78.000          77.124           876
Totaal                                                                         1.059.598          902.526       157.072
  De uitgaven worden rechtmatig gedaan en de noodzaak opnieuw beoordeeld door de
  desbetreffende budgethouders/MT-leden. Een aantal investeringen zijn uitgesteld naar
  2017.
  Verloopoverzicht materiële vaste activa met economisch nut
  (bedragen in € 1.000)
                                                                                                     Afwaar-
                                                                Invester- Desinvest- Afschrijv- waarder-
                                                Boekwaarde        ingen     eringen       ingen       ingen   Boekwaarde
  Gronden en terreinen                                  1.251         -             -          14                    1.237
  Bedrijfsgebouwen                                      3.784         48            -         130                    3.703
  Vervoermiddelen                                         629        419          114         215                      719
  Mach. App. Install., machines, apparaten
                                                          143        131           10          60                      204
  Mach. App. Install., installaties                       413         77            -          68                      422
  Overige MVA, inventaris                                 345         79             1         53                      371
  Overige MVA, automatisering                             605        149             2        216                      535
  Totaal                                               7.171         903         127         757            0       7.190
                                                                                                                       77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 78 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 79 ======================================================================

<pre>Overzicht mutaties reserves per programma
                                     Mutaties reserves per programma
                                             Beginbalans     Onttrekking   Aanvulling  Eindbalans
Re-integratie
n.v.t.                                                 -               -           -           -
Inkomen
n.v.t.                                                 -               -           -           -
Bedrijfsvoering
Alg. reserve                                        2.879          1.852       1.137        2.164
Best. reserve in mind. van bijdrage
gemeenten                                           1.750          2.213       1.852        1.389
Best. reserve huisvesting                           4.041            149           -        3.892
Best. reserve verlofrisico                            202             20           -          182
Bestemmingsreserve sectorplan regio NHN              159                -            -        159
Best. reserve transitie Wsw                              4               4         -             0
Bestemmingsreserve Max WW                                -               -         60          60
Gerealiseerd resultaat                             1.137           1.137          468         468
Plustaken
n.v.t.                                                 -               -           -           -
Totaal                                            10.172           5.375       3.517        8.314
                                                                                                   78
</pre>

====================================================================== Einde pagina 79 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 80 ======================================================================

<pre>Organigram
           79
</pre>

====================================================================== Einde pagina 80 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 81 ======================================================================

<pre>Lijst van Afkortingen
AP         Ambtelijk personeel
Arbo       Arbeidsomstandigheden
AV/AN      Investeringen: Aanschaf Vervanging/Aanschaf Nieuw
AWBZ       Algemene wet bijzondere ziektekosten
BUIG       Wet Bundeling Uitkering Inkomensvoorzieningen Gemeenten
BBV        Besluit begroting en verantwoording
Bbz        Besluit Bijstand Zelfstandigen
B.V.       Besloten Vennootschap
BW         Begeleid Werken
CAO        Collectieve arbeidsovereenkomst
DMS        Document Management System
Fte        Fulltime equivalent
GR         Gemeenschappelijke Regeling
HR         Human Resource
HRM        Human Resource Management
IKB        Individueel Keuze Budget
IOAW       Inkomensvoorziening voor Oudere en Gedeeltelijk Arbeidsongeschikte
           Werknemers
IOAZ       Wet inkomensvoorziening Oudere en gedeeltelijk Arbeidsongeschikte
           gewezen Zelfstandigen
KAM        Kwaliteit, Arbo en Milieu
KPI        Kritische Prestatie Indicator
MBU        Met Behoud van Uitkering
MT         Managementteam
Se         Standaard eenheden
SW         Sociale werkvoorziening
SZW        Sociale Zaken en Werkgelegenheid
TW         Toegevoegde waarde
UWV        Uitvoeringsinstituut Werknemers Verzekeringen
Wajong     Wet arbeidsongeschiktheidsvoorziening jonggehandicapten
WML        Wet minimumloon
WP         Werkpartner
WSW        Wet sociale werkvoorziening
WVA        Wet vermindering afdracht loonbelasting en sociale premies
                                                                              80
</pre>

====================================================================== Einde pagina 81 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 82 ======================================================================

<pre>WSW realisatie 2016
          Het totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor WSW geïndiceerde inwoners en niet-inwoners in 2016, uitgedrukt in arbeidsjaren
                                                7150                    7200                    7120                    7010
Unieke nummer                   7180                         7190                    7020                0344 Gem.                   7130
                                                                      Noorder-                 IJmond                                         Totaal
woongemeente(n)               WerkSaam        AM Groep     Baanstede              Pantar/DWI               Utrecht       WNK        Paswerk
                                                                       kwartier                 Werkt
    498 Drechterland                 49,55                                                                                                        49,55
    388 Enkhuizen                    70,28                                               1,00                                                     71,28
    405 Hoorn                       228,30                                                          1,08                                         229,38
   1598 Koggenland                   33,56                       1,00                                                      5,38                   39,94
    420 Medemblik                   101,32                       0,56                                                                            101,88
    432 Opmeer                       16,07                                  0,67                                                                  16,74
    532 Stede Broec                  80,90                                                                                 1,00                   81,90
    375 Beverwijk                     1,00           NVT         NVT        NVT          NVT       NVT          NVT        NVT          NVT        1,00
    398 Heerhugowaard                 1,00                                                                                                         1,00
   1911 Hollands Kroon                0,63                                                                                                         0,63
    888 Beek                          0,22           NVT         NVT        NVT          NVT       NVT          NVT        NVT          NVT        0,22
    737 Tytsjerksteradiel             0,37                                                                                                         0,37
         Purmerend                    1,35                                                                                                         1,35
Totaal                             584,55              -        1,56       0,67          1,00      1,08            -       6,38            -    595,24
                                                                                                                                                        81
</pre>

====================================================================== Einde pagina 82 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 83 ======================================================================

<pre>Overzicht per gemeente
Realisatie 2016                    Drechterland Enkhuizen      Hoorn   Koggenland  Medemblik   Opmeer   Stede Broec     Totaal
Ontvangen re-integratie gelden 90%            78       353      1.805           86        368        63          209      2.962
Ontvangen Couleur locale                       5          0         29           0          11        7             0         52
Baten                                         83       353     1.834            86        379        70          209     3.014
Trajectkosten extern                         -11        -87      -438          -25         -92      -17           -49      -718
Couleur locale                                -5          0        -29           0         -11       -7             0        -52
Trajectkosten intern                         -53      -211     -1.086          -48       -217       -36         -128     -1.779
Re-integratie kosten beschut werk             -2         -1         -5           0          -3       -1            -1        -13
Dekking WSW Kosten                           -12        -54      -275          -13         -56      -10           -32      -451
Lasten                                       -83     -352     -1.834           -86      -379        -70        -209     -3.014
Re-integratie                                  0          0          0           0           0        0             0          0
Ontvangen rijksbijdrage BUIG               1.752     4.650    23.571         1.904      6.292     1.152        2.975    42.296
Ontvangen eigen bijdrage BUIG                466         19    -1.028          472        636       321          730      1.616
Ontvangen terug ontvangsten                   50       118        549           48        165        52            61     1.043
Baten                                     2.267     4.787    23.092         2.425      7.093     1.525        3.766    44.956
WWB uitkeringslasten                      -2.096    -4.544   -21.593        -2.337     -6.220    -1.430       -3.432   -41.651
IOAW uitkeringslasten                       -134      -174     -1.098          -80       -710       -86         -256     -2.538
IOAZ uitkeringslasten                          0        -32        -88          -1         -44       -1           -49      -215
Loonkostensubsidie                           -11         -1        -60          -7         -30       -3           -10      -123
BBZ starters                                 -18        -36      -233            0         -75        0           -15      -377
Kosten Beschut werk                          -10         -1        -19           0         -14       -4            -3        -50
Lasten                                   -2.267    -4.787   -23.092        -2.425     -7.093    -1.525       -3.766   -44.956
BUIG                                           0          0          0           0           0        0             0          0
Ontvangen rijksbijdrage BBZ                  119         43       130          261        230        46          135        963
Ontvangen eigen bijdrage BBZ                -123      -159         -70        -264       -259       -51         -138     -1.065
Ontvangen terugontvangsten BBZ                64       181        334           24        235        13            37       889
Baten                                         60         64       394           21        206         8            33       787
BBZ Levensonderhoud                          -39        -11        -55          -3         -77       -1            -6      -194
BBZ Kapitaalverstrekking                     -18        -53      -248          -10       -102         0           -16      -447
BBZ onderzoekskosten                          -3          0        -91          -8         -27       -7           -10      -146
Lasten                                       -60       -64      -394           -21      -206         -8          -33      -787
BBZ                                            0          0          0           0           0        0             0          0
                                                                                                                                 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 83 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 84 ======================================================================

<pre>Realisatie 2016                    Drechterland Enkhuizen   Hoorn  Koggenland  Medemblik   Opmeer  Stede broec    Totaal
Ontvangen rijksbijdrage WSW                1.300     1.881   5.906       1.155      2.698      440        2.235   15.616
Dekking WSW kosten uit re-
                                              87        67     308          61       -147       15           59       450
integratiebudget
Baten                                     1.387     1.948   6.214       1.217      2.552       456       2.294   16.066
WSW personeelskosten                      -1.387    -1.948  -6.214      -1.217     -2.552     -456       -2.294  -16.066
Lasten                                   -1.387    -1.948  -6.214      -1.217     -2.552     -456       -2.294  -16.066
WSW                                            0         0       0           0           0       0            0          0
Inkomen                                        0         0       0           0           0       0            0          0
Baten                                       629     1.233   6.411         734      1.972       412         785   14.320
Lasten                                     -810    -1.532  -7.206        -846     -2.318     -511       -1.082  -16.447
Bedrijfsvoering                            -181      -299    -795        -111       -346       -99        -297    -2.127
Baten PT Incidentele baten                     0         0     419           0           0       0            0       419
Baten PT BB i.h.k.v. BBZ                       0         0       6           0          13       3            2         23
Baten PT Verstrekking aanvullende
                                               7        14     108          11          35       6           54       234
norm jongeren
Baten PT Inzet in wijkteams
                                               0         0     165           0           0       0            0       165
gemeenten
Baten PT Ontvangsten BB                        8         8     127           0           6       0            4       154
Baten                                         15        21     825          11          54      10           60       996
Lasten PT Incidentele lasten                   0         0    -419           0           0       0            0      -419
Lasten PT BB i.h.k.v. BBZ                      0         0      -6           0         -13      -3           -2        -23
Lasten PT Verstrekking aanvullende
                                              -7       -14    -108         -11         -35      -6          -54      -234
norm jongeren
Lasten PT Inzet in wijkteams
                                               0         0    -165           0           0       0            0      -165
gemeenten
Lasten PT Ontvangsten BB                      -8        -8    -127           0          -6       0           -4      -154
Lasten                                       -15       -21   -825          -11        -54      -10          -60     -996
Plus, extra en overige taken                   0         0       0           0           0       0            0          0
Baten                                       206       298   1.110         146         435       90         308     4.502
Lasten                                         0         0       0           0           0       0            0   -1.910
Exploitatieresultaat                        206       298   1.110         146         435       90         308     2.593
Totaal                                        25        -1     315          36          89      -9           12       468
                                                                                                                           83
</pre>

====================================================================== Einde pagina 84 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 85 ======================================================================

<pre>Cliënten
Drechterland
                       Jan       Feb      Mrt     Apr         Mei        Jun      Jul     Aug        Sep       Okt  Nov  Dec
Beginstand                145      148      151      160         164       153       157     159        154     155  154   152
Instroom                    6         8       11      10           0          7        8        3          6      5    4     4
Uitstroom                   3         5        2        6         11          3        6        8          5      6    6     2
Eindstand                148       151      160     164         153        157      159      154        155     154  152   154
           Begin   Eind     Eind    Eind  Eind   Eind     Eind     Eind    Eind   Eind   Eind     Eind Eind
Regeling
             Jan    jan      feb    mrt    apr    mei      jun      jul     aug    sep    okt     nov     dec
BBZ              3       3       2      2      1      1        1        1       1      0      0       0       0
IOW              9       9       9     10     10      8        8        9       8      8      8       8       8
IOZ              0       0       0      0      0      0        0        0       0      0      0       0       0
WWB            133    136     140     148    153   144       148     149      145    147   146      144    146
Totaal         145   148      151    160    164    153      157      159     154    155    154     152 154
Enkhuizen
                       Jan       Feb      Mrt     Apr         Mei        Jun      Jul     Aug        Sep       Okt  Nov  Dec
Beginstand                349      344      354      357         356       356       353     361        353     350  344   349
Instroom                    9       15        15      17          10          8       16        8        10      10   13     9
Uitstroom                  14         5       12      18          10         11        8       16        13      16    8     6
Eindstand                344       354      357     356         356        353      361      353        350     344  349   352
           Begin   Eind     Eind   Eind   Eind   Eind     Eind    Eind     Eind   Eind   Eind    Eind Eind
Regeling
             Jan   jan      feb     mrt    apr   mei      jun      jul     aug    sep    okt      nov     dec
BBZ              5      5       4       4      4     4         4        3       3      3     4        4       4
IOW             10     11      11      13     13    15        14      13       14     13    14       14      15
IOZ              2      2       2       2      2     2         2        2       2      2     2        2       2
WWB            332   326      337    338    337    335      333      343     334    332    324     329     331
Totaal         349   344     354     357    356   356       353     361      353    350   344      349 352
                                                                                                                               84
</pre>

====================================================================== Einde pagina 85 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 86 ======================================================================

<pre>Hoorn
                           Jan       Feb         Mrt       Apr        Mei      Jun         Jul       Aug       Sep    Okt   Nov  Dec
Beginstand                  1.602     1.631      1.649     1.661      1.665     1.672      1.665      1.646    1.640 1.653 1.672  1.692
Instroom                        61        62         46        45         47       53          46         55      75    55    64     49
Uitstroom                       32        44         34        41         40       60          65         61      62    36    44     23
Eindstand                  1.631     1.649       1.661     1.665      1.672    1.665      1.646       1.640    1.653 1.672 1.692  1.718
           Begin    Eind     Eind    Eind     Eind    Eind    Eind     Eind   Eind     Eind     Eind    Eind   Eind
Regeling
            Jan      jan      feb    mrt      apr      mei     jun      jul   aug      sep      okt     nov     dec
BBZ           18        19       18     19       19      18       16       16     16      15       14      13     11
IOW           69        70       70     75       76      78       77       73     72      76       75      75     77
IOZ             3        3        4       4        4      5        6        6      6        7       7        7      8
WWB        1.512    1.539    1.557   1.563   1.566    1.571   1.566    1.551  1.546    1.555   1.576    1.597  1.622
Totaal     1.602 1.631 1.649 1.661 1.665 1.672 1.665 1.646 1.640 1.653 1.672 1.692 1.718
Koggenland
                           Jan       Feb         Mrt       Apr        Mei      Jun         Jul       Aug       Sep    Okt   Nov  Dec
Beginstand                    159       163         162      166         169      169         169       171      174   181   182    183
Instroom                        10         5         11         7           5        2         10          8      11     5     9      6
Uitstroom                        6         6          7         4           5        2          8          5        4    4     8      6
Eindstand                    163       162         166       169        169       169        171        174      181   182   183    183
                               Ein          Ein                 Ein Ein Ein                       Ein
            Begin     Eind          Eind          Eind Eind                        Eind Eind
Regeling                        d            d                    d      d    d                    d
             Jan      jan           mrt           mei jun                          okt nov
                              feb           apr                  jul aug sep                      dec
BBZ               0       0       0     0      1      1      1      1      1    1      1      1      1
IOW               6       6       6     6      5      5      5      5      5    6      6      6      6
IOZ               0       0       0     0      0      0      0      0      0    0      0      0      0
WWB           153      157     156 160 163 163            163 165 168 174 175 176 176
Totaal        159      163    162 166 169 169 169 171 174 181 182 183 183
                                                                                                                                        85
</pre>

====================================================================== Einde pagina 86 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 87 ======================================================================

<pre>Medemblik
                               Jan         Feb       Mrt        Apr        Mei       Jun         Jul       Aug      Sep     Okt  Nov  Dec
Beginstand                         475       490        490         496       500      502         501       500      503    505  512  516
Instroom                            26        14         24          15        26        15          20       20       20     28   19   23
Uitstroom                           11        14         18          11        24        16          21       17       18     21   15    9
Eindstand                          490       490       496         500       502       501         500       503     505    512   516  530
            Beg Ein                           Ein Ein                   Ein Ein Ein
                         Eind Eind Eind                    Eind Eind                         Eind
Regeling     in    d                           d      d                  d      d     d
                         feb mrt apr                        jul    aug                        dec
            Jan jan                           mei jun                   sep okt nov
BBZ             7    8       8      6      9    11    11      11     10   11      9      9         7
IOW           45    46     45      46     48    48    47      43     45   44    46     44        47
IOZ             3    3       3      3      3     2      2      2      2    3      3      3         4
WWB          420 433      434 441 440 441 441 444 446 447 454 460                               472
Totaal      475 490 490 496 500 502 501 500 503 505 512 516                                    530
Opmeer
                               Jan         Feb       Mrt        Apr        Mei       Jun         Jul       Aug      Sep     Okt  Nov  Dec
Beginstand                         117       121        117         118       114      110         106       105      109    110  109  109
Instroom                              9        1          7           1         1          0          3        5        2      3    4    5
Uitstroom                             5        5          6           5         5          4          4        1        1      4    4    1
Eindstand                          121       117       118         114       110       106         105       109     110    109   109  113
Regeli   Begin    Eind     Eind      Eind     Eind     Eind      Eind    Eind     Eind      Eind      Eind     Eind    Eind
ng        Jan     jan       feb      mrt      apr       mei      jun      jul     aug        sep       okt     nov     dec
IOW           7        7         5        5        4        4         4       4        4          4        4       4       4
IOZ           0        1         1        1        0        0         0       0        0          0        0       0       0
WWB         110     113       111       112     110       106      102     101      105        106      105      105     109
Totaal     117      121      117       118      114      110       106     105      109       110       109      109     113
                                                                                                                                           86
</pre>

====================================================================== Einde pagina 87 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 88 ======================================================================

<pre> Stede Broec
                            Jan        Feb   Mrt      Apr       Mei     Jun      Jul   Aug   Sep   Okt  Nov  Dec
 Beginstand                    258       263    264     266       275      274     277   278   287  291  293  287
 Instroom                        13       10     16       16        11      14      14    16    12   14    5    8
 Uitstroom                        8        9     14        7        12      11      13     7     8   12   11    9
 Eindstand                     263      264    266      275      274       277    278   287   291  293   287  286
           Begin Eind Eind Eind Eind Eind Eind Eind Eind Eind Eind Eind Eind
Regeling
            Jan jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec
BBZ            2     1    1    2     3     3  3     3   3     3     2    2     2
IOW           17    18   17   17    15    17 18    17  18    19   21   20     19
IOZ            2     3    3    3     3     2  2     2   2     3     4    4     4
WWB          237 241 243 244 254 252 254 256 264 266 266 261 261
Totaal       258 263 264 266 275 274 277 278 287 291 293 287 286
                                                                                                                  87
</pre>

====================================================================== Einde pagina 88 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 89 ======================================================================

<pre>Verloopoverzicht cliënten-debiteuren
                                      Op- en          Terug-
    Gemeente        Beginsaldo                                     Eindsaldo
                                   afboekingen     ontvangsten
                     1-1-2016          2016            2016       31-12-2016
Drechterland               603.836          -1.118        122.024        480.693
Enkhuizen                  757.423         259.609        303.464        713.567
Hoorn                    5.399.491       1.096.468        988.040      5.507.919
Koggenland                 897.891        -114.753         70.079        713.059
Medemblik                2.064.720          60.826        370.745      1.754.802
Opmeer                     282.454          55.298         73.111        264.640
Stede Broec                612.009          66.319        101.329        577.000
Totaal                 10.617.823       1.422.649       2.028.791     10.011.680
                                                                                 88
</pre>

====================================================================== Einde pagina 89 =================================================================

<br><br>