<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>JAARREKENING 2017                                                             Veiligheidsregio Noord-Holland Noord

Tijdigheid
Is de jaarrekening op tijd (voor 15 april) ontvangen?                         Ja, jaarrekening en aanbiedingsbrief zijn op 13 april toegestuurd.

Accountantsverklaringen
Is de verklaring aanwezig (ja /nee) en welke soort verklaring?                Ja, er is een goedkeurende verklaring afgegeven (blz. 87 ev.).

Weerstandsvermogen
Hoogte algemene reserve t.o.v. richtlijn maximaal 2,5% van de lasten in       De algemene reserve bedraagt ultimo 2017 € 1,502 mln. (zie                blz.   44,   ex.
uitgangspunten GMR’s.                                                         resultaatbestemming) en is daarmee 2,31% van het totale lastenniveau.

                                                                              Met de voorgestelde resultaatbestemming groeit de algemene reserve tot 2,38% van het
                                                                              totale lastenniveau.
Risico’s
Conclusies over wel/niet voordoen van risico’s uit de risicoparagraaf zoals   Er wordt in de paragraaf Weerstandsvermogen geen directe relatie gelegd met de risico’s
eerder opgenomen in begroting.                                                zoals eerder opgenomen in de begroting. Vanwege het (lange) tijdsbestek tussen het
                                                                              opstellen van begroting en jaarrekening worden de gesignaleerde risico’s wel
                                                                              geactualiseerd in de jaarrekening.
Resultaatbestemming
Het resultaat wordt toegevoegd c.q. onttrokken aan de Algemene reserve        De voorgestelde resultaatbestemming is opgenomen in de aanbiedingsbrief van
Toetsen en kort beschrijven of de resultaatbestemming voldoet aan de          jaarstukken 2017 en begroting 2019. De resultaatbestemming voldoet aan de vastgestelde
vastgestelde uitgangspunten.                                                  uitgangspunten, zoals aanvulling algemene reserve tot maximaal 2,5%.
Als een tekort verhaald moet worden op de gemeenten is dan een                Er is geen sprake van een tekort in 2017.
overzicht met het bedrag per gemeente opgenomen?

Bezuinigingsopgave
Is van de bezuinigingsopgave (2016 taakstelling ter grootte van de            De bezuinigingsdoelstelling 2017 is behaald. De invulling 2017 is gerapporteerd in de 2e
indexering), de gerealiseerde bezuiniging en de invulling hiervan apart       bestuursrapportage 2017 (zie overzicht bijlage 6) en niet nogmaals opgenomen in de
opgenomen?                                                                    jaarstukken 2017.
Aanvullende informatie is onderstaande aanwezig?
- overzicht van inwoners per gemeente                                         Ja. De verdeelsleutel is niet o.b.v. inwoners, maar op basis van de parameters van het
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>JAARREKENING 2017                                                             Veiligheidsregio Noord-Holland Noord

- overzicht van % (verdeelsleutel) bijdragen per gemeente                     gemeentefonds. Verdeelsleutel van de gemeentelijke bijdrage is hetzelfde als de
- overzicht opbouw loon- en prijsontwikkeling                                 verdeelsleutel van hoe de gemeenten de inkomsten in het gemeentefonds ontvangen.

Beleidsverantwoording
Is aangegeven of de in begroting opgenomen werkzaamheden/                     Ja, in de programmaverantwoording (onderdeel ‘wat hebben we gerealiseerd’) is
beleidsdoelen ook zijn uitgevoerd cq de beleidsdoelstellingen zijn gehaald?   opgenomen of speerpunten gerealiseerd zijn.
(afwijkingen vermelden)

Investeringen
Is er een overzicht of paragraaf met stand van zaken van de in dat jaar       Ja, zie bijlage 5.4 (blz. 96).
geplande investeringen? Uitgevoerd cq doorgeschoven cq duurder of
goedkoper?

Schuldpositie
Is de totale schuldpositie inzichtelijk opgenomen?                            Ja, zie bijlage 5.5 (blz. 98) voor leningenoverzicht.

Kengetallen financiële positie                                                Ja, zie paragraaf 2.8 (blz. 47)
Is de basisset kengetallen opgenomen die inzicht geeft in de financiële
positie van de GR?

EMU-saldo
Is de berekening van het EMU-saldo in paragraaf Treasury opgenomen            Ja, zie overzicht ‘EMU saldo’ in de paragraaf 2.10 (blz. 53).
(a.g.v. wet HOF)
Het EMU-saldo van de GR-en tellen mee in het saldo van de lagere
overheden/ deelnemende gemeenten. Het EMU-saldo van de GR wordt
naar rato meegenomen in de berekening van de deelnemende gemeenten.

Is er nog verrekening nodig van de toegekende loonindexatie i.v.m.            Ja, over 2017 is een nacalculatie m.b.t. de loonindexatie van toepassing. Zie bijlage 5.3
afwijkingen op loonontwikkeling conform 1.3?                                  (blz. 95).
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>JAARREKENING 2017     Veiligheidsregio Noord-Holland Noord

Overige opmerkingen



Advies
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>BEGROTING 2019                                                              Veiligheidsregio Noord-Holland Noord

Tijdigheid
Is de begroting op tijd (voor 15 april) ontvangen?                          Ja, begroting en aanbiedingsbrief zijn op 13 april toegestuurd.

Indexering gemeentelijke bijdrage
Zijn de berekening en de uitgangspunten van deze berekening, gesplitst in   Ja, zie bijlage 4.2 (blz.54).
loon en prijsindexering, opgenomen?
Is door deelnemers verzocht om gebruik te maken van artikel 2
verzoek tot ombuiging of bezuiniging?                                       In 2018 wordt het laatste deel van de opgelegde bezuinigingsopdracht uit 2015 (totaal 7,4
Zo ja, opnemen door welke deelnemer(s) en argumentatie betreffende wel      mln.) ingevuld. Voor 2018 betreft het invulling van € 0,9 mln. aan bezuinigingen. Aanvullend
niet overnemen opnemen in begroting.                                        is door deelnemers niet gevraagd om nieuwe ombuigingen / bezuinigingen voor 2019.

Nieuw beleid
Is noodzaak onderbouwd in relatie tot de doelstellingen van de              In de commissie Jeugd en Sociale Veiligheid van juli en september 2017 en het algemeen
gemeenschappelijke regeling en hoe wordt het gedekt?                        bestuur van 8 december 2017 is voorgesteld om de taken in het kader van CTER onder te
(zie uitgangspunten voor onderwerpen die in ieder geval voor zienswijze     brengen bij Veiligheidshuis Noord-Holland Noord. De kosten voor de genoemde structurele
moeten worden voorgelegd)                                                   nieuwe taken in het kader van CTER worden geraamd op € 70.000 per jaar. Om deze taken
                                                                            uit te kunnen voeren, dient de gemeentelijke bijdrage voor eenzelfde bedrag te worden
                                                                            aangepast. In het algemeen bestuur van 8 december 2017 is besloten deze
                                                                            begrotingswijziging gelijk te laten lopen met de reguliere zienswijzen met betrekking tot de
                                                                            jaarrekening 2017 en begroting 2019. Uiteindelijke besluitvorming vindt dan plaats in het
                                                                            algemeen bestuur van juli 2018. Dit betreft dan een bijstelling van de begroting met ingang
                                                                            van 2018. Middels de raadsbrief wordt de raad een zienswijze gevraagd.
Bezuinigingsopgave
Als van toepassing: Is de bezuinigingsopgave opgenomen en is                Geen bezuinigingsopgave van toepassing voor 2019.
aangegeven hoe deze wordt ingevuld?
Bijdrage per inwoner
Is er een overzicht van de bijdrage per gemeente en het aantal inwoners     Ja, zie bijlage 4.2 (blz. 54).
per deelnemende gemeente met peildatum opgenomen?
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>BEGROTING 2019                                                                 Veiligheidsregio Noord-Holland Noord

Is de bijdrage van de gemeenten in de begroting van de regeling
gesplitst naar taakvelden (zonder afsplitsing van de overhead)?                Ja, zie bijlage 4.2 (blz. 54).



Weerstandsvermogen
Wordt er inzicht gegeven in de hoogte en doelstellingen van de                 Ja, doelstellingen zijn opgenomen in de nota reserves en voorzieningen. Voor zover
bestemmingsreserves en de algemene reserve met een meerjarig overzicht         onttrekkingen en toevoegingen nu al bekend zijn, zijn deze opgenomen.
van uitnamen c.q. toevoegingen?

Risicoparagraaf
Is er een beschrijving van de risico’s en de totale omvang van alle risico’s   Ja, in de paragraaf weerstandsvermogen (blz. 33 e.v.) is een overzicht van risico’s inclusief
in euro’s opgenomen met uitsplitsing van het bedrag per deelnemende            kwantificering opgenomen. Aanvullend wordt in deze paragraaf geconstateerd dat de VR in
gemeente? Dit zodat de gemeenten dit mee kunnen nemen in de                    staat is de benoemde risico’s financieel te dragen. Er is geen splitsing gemaakt naar
berekening van hun benodigd weerstandsvermogen?                                deelnemende gemeenten.

Meerjarenraming
Is er een sluitende meerjarenraming?                                           Ja, zie paragraaf 3.3 (blz. 48) en bijlage 4.4 (blz. 57)
Wettelijke taken per gemeente
Is er een bijlage opgenomen waarin per gemeente staat vermeld welke            In bijlage 4.2 wordt de gevraagde gemeentelijke bijdrage per gemeente gesplitst naar
taken, conform de uitgangspunten bij de instelling van de betreffende GMR,     taakveld. In de achterliggende programma’s is toegelicht welke speerpunten in 2019
worden verricht met de bijbehorende kosten?                                    worden opgepakt.

Plus taken per gemeente
Als van toepassing: Is er een bijlage waarin per gemeente staat vermeld        Plustaken zijn begroot bij het programma brandweer. De inkomsten zijn op totaal niveau
welke extra taken, met bijbehorend kosten, er worden uitgevoerd?               ruw te begroten, maar per gemeente is de onderverdeling niet te geven aangezien deze
                                                                               afhankelijk zijn van de vraag per gemeente (verschilt per jaar).
Investeringen
Is er een overzicht of paragraaf met meerjarig investerings-overzicht?         Ja, zie hiervoor par 3.5 (blz. 51) voor periode 2019-2022) en bijlage 4.4 (blz. 57) voor
                                                                               specificatie 2019.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>BEGROTING 2019                                                            Veiligheidsregio Noord-Holland Noord

Schuldpositie
Is de totale schuldpositie inzichtelijk opgenomen?                        De ontwikkelingen in de vaste schulden zijn inzichtelijk middels de meerjarenbalans (zie blz.
                                                                          50). Een toelichting op de financieringsbehoefte en ontwikkelingen leningenportefeuille
                                                                          wordt gegeven in de par. 2.11 Financiering (blz. 40 e.v.).
Kengetallen financiële positie
Is de basisset kengetallen opgenomen die inzicht geeft in de financiële   Ja, zie het overzicht ‘kengetallen         financiële positie’ (blz. 36) in de par. 2.9
positie van de GR?                                                        Weerstandsvermogen.

EMU-saldo
Is de berekening van het EMU-saldo in paragraaf Treasury opgenomen        Ja, zie het overzicht ‘EMU saldo’ (blz. 42) in par. 2.11.4 .
(a.g.v. wet HOF)
Het EMU-saldo van de GR-en tellen mee in het saldo van de lagere
overheden/ deelnemende gemeenten. Het EMU-saldo van de GR wordt
naar rato meegenomen in de berekening van de deelnemende gemeenten.

Opmerkingen

Advies
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>