<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>JAARREKENING 2018                                                             Veiligheidsregio Noord-Holland Noord

Wat was de opdracht (welke inhoudelijke en financiële kaders waren er?)       De hoofdopdracht (inhoudelijk en financieel) zie pagina 12 tot en met 14. Uitwerking van de
                                                                              hoofdopdracht per programma (inhoudelijk en financieel) zie hoofdstuk 2, paragraaf 2.1 tot
                                                                              en met 2.7.
Is het in 2018 gelukt om de opdracht binnen deze kaders te realiseren?        Ja, in de programmaverantwoording (onderdeel ‘wat hebben we gerealiseerd’) is
(toelichting op afwijkingen, zoals een evt. over-/onderbesteding, oorzaken
                                                                              opgenomen of speerpunten gerealiseerd zijn.
en maatschappelijke effecten)

Wat is het rekeningresultaat en wat is het voorstel m.b.t. de bestemming      Het rekeningresultaat is € 521.000 positief. De voorgestelde resultaatbestemming is
van het resultaat?                                                            opgenomen in de aanbiedingsbrief van jaarstukken 2018 en begroting 2020.
Tijdigheid
Is de jaarrekening op tijd (voor 15 april) ontvangen?                         Ja, jaarrekening en aanbiedingsbrief zijn op 11 april 2019 toegestuurd.

Accountantsverklaringen
Is de verklaring aanwezig (ja /nee) en welke soort verklaring?                Ja, er is een goedkeurende verklaring afgegeven (blz. 72 ev.).

Weerstandsvermogen
Hoogte algemene reserve t.o.v. richtlijn maximaal 2,5% van de lasten in       De algemene reserve bedraagt ultimo 2018 € 1,552 mln. (zie                   blz.   29,   ex.
uitgangspunten GMR’s.                                                         resultaatbestemming) en is daarmee 2,30% van het totale lastenniveau.

                                                                              Met de voorgestelde resultaatbestemming groeit de algemene reserve tot 2,5% van het
                                                                              totale lastenniveau.
Risico’s
Conclusies over wel/niet voordoen van risico’s uit de risicoparagraaf zoals   Er wordt in de paragraaf Weerstandsvermogen geen directe relatie gelegd met de risico’s
eerder opgenomen in begroting.                                                zoals eerder opgenomen in de begroting. Vanwege het (lange) tijdsbestek tussen het
                                                                              opstellen van begroting en jaarrekening worden de gesignaleerde risico’s geactualiseerd in
                                                                              de jaarrekening.
Resultaatbestemming
Het resultaat wordt toegevoegd c.q. onttrokken aan de Algemene reserve        De voorgestelde resultaatbestemming is opgenomen in de aanbiedingsbrief van
Toetsen en kort beschrijven of de resultaatbestemming voldoet aan de          jaarstukken 2018 en begroting 2020. De resultaatbestemming voldoet aan de vastgestelde
vastgestelde uitgangspunten.                                                  uitgangspunten, waaronder het afgesproken peil van 2,5% van onze lasten.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>JAARREKENING 2018                                                             Veiligheidsregio Noord-Holland Noord

Als een tekort verhaald moet worden op de gemeenten is dan een                Er is geen sprake van een tekort in 2018.
overzicht met het bedrag per gemeente opgenomen?
Bezuinigingsopgave
Is de bezuinigingsopgave de gerealiseerd.                                     De bezuinigingsopgave 2015 tot en met 2018 € 7.400.000 is gerealiseerd.
Bijdrage gemeenten                                                            Ja, blz. 81. De verdeelsleutel is niet o.b.v. inwoners, maar op basis van de parameters van
Overzicht bijdrage gemeente met % (verdeelsleutel) bijdragen per              het gemeentefonds. Verdeelsleutel van de gemeentelijke bijdrage is hetzelfde als de
gemeente aanwezig?                                                            verdeelsleutel van hoe de gemeenten de inkomsten in het gemeentefonds ontvangen.
Beleidsverantwoording
Is aangegeven of de in begroting opgenomen werkzaamheden/                     Ja, in de programmaverantwoording (onderdeel ‘wat hebben we gerealiseerd’) is
beleidsdoelen ook zijn uitgevoerd cq de beleidsdoelstellingen zijn gehaald?   opgenomen of speerpunten gerealiseerd zijn.
(afwijkingen vermelden)

Investeringen
Is er een overzicht of paragraaf met stand van zaken van de in dat jaar       Ja, zie bijlage 5.4 (blz. 82).
geplande investeringen? Uitgevoerd cq doorgeschoven cq duurder of
goedkoper?

Schuldpositie
Is de totale schuldpositie inzichtelijk opgenomen?                            Ja, zie bijlage 5.5 (blz. 84) voor leningenoverzicht.

Kengetallen financiële positie                                                Ja, zie paragraaf 2.9 (blz. 31)
Is de basisset kengetallen opgenomen die inzicht geeft in de financiële
positie van de GR?

EMU-saldo
Is de berekening van het EMU-saldo in paragraaf Treasury opgenomen            Ja, zie overzicht ‘EMU saldo’ in de paragraaf 2.11 (blz. 38).
(a.g.v. wet HOF)
Het EMU-saldo van de GR-en tellen mee in het saldo van de lagere
overheden/ deelnemende gemeenten. Het EMU-saldo van de GR wordt
naar rato meegenomen in de berekening van de deelnemende gemeenten.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>JAARREKENING 2018                                                    Veiligheidsregio Noord-Holland Noord



Is er nog verrekening nodig van de toegekende loonindexatie i.v.m.   Nee, in verband met de nieuwe uitgangspunten gemeenschappelijke regelingen is geen
afwijkingen op loonontwikkeling conform 1.3?                         nacalculatie over het boekjaar meer mogelijk.

Overige opmerkingen



Advies
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>BEGROTING 2020                                                              Veiligheidsregio Noord-Holland Noord

Wijkt de begroting af van de kadernota? Zo ja, waarom? En op welke          Nee, de begroting wijkt niet af van de kadernota.
punten?
Welke zienswijzen zijn er ingediend en wat is ermee gebeurd?                In Noord-Holland Noord is afgesproken dat de kadernota ook voor zienswijzen aan de
                                                                            gemeenteraden wordt aangeboden. Op 12 december 2018 heeft het dagelijks bestuur de
                                                                            kadernota aangeboden. Op 1 maart 2019 heeft het algemeen bestuur de kadernota 2020
                                                                            vastgesteld met inachtneming van de zienswijzen van de gemeenteraden. Het bestuur heeft
                                                                            de zienswijzen van een reactie voorzien en verzonden aan de gemeenteraden.

Tijdigheid
Is de begroting op tijd (voor 15 april) ontvangen?                          Ja, begroting en aanbiedingsbrief zijn op 11 april 2019 toegestuurd.

Indexering gemeentelijke bijdrage
Zijn de berekening en de uitgangspunten van deze berekening, gesplitst in   Ja, zie bijlage 4.2 (blz.46).
loon en prijsindexering, opgenomen?
Is door deelnemers verzocht om gebruik te maken van verzoek tot
ombuiging of bezuiniging?                                                   Nee.
Zo ja, opnemen door welke deelnemer(s) en argumentatie betreffende wel
niet overnemen opnemen in begroting.

Nieuw beleid
Is noodzaak onderbouwd in relatie tot de doelstellingen van de              Nee, vooralsnog binnen de lopende begroting, mits geen nieuw beleid wordt afgesproken.
gemeenschappelijke regeling en hoe wordt het gedekt?

Bezuinigingsopgave
Indien van toepassing: Is de bezuinigingsopgave opgenomen en is             Geen bezuinigingsopgave van toepassing voor 2020.
aangegeven hoe deze wordt ingevuld?
Bijdrage per inwoner                                                        Ja, zie bijlage 4.2. (blz. 46). De verdeelsleutel is niet o.b.v. inwoners, maar op basis van de
Is er een overzicht van de bijdrage per gemeente en het aantal inwoners     parameters van het gemeentefonds. Verdeelsleutel van de gemeentelijke bijdrage is
per deelnemende gemeente met peildatum opgenomen?                           hetzelfde als de verdeelsleutel van hoe de gemeenten de inkomsten in het gemeentefonds
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>BEGROTING 2020                                                                 Veiligheidsregio Noord-Holland Noord

                                                                               ontvangen.
Is de bijdrage van de gemeenten in de begroting van de regeling gesplitst
naar taakvelden (zonder afsplitsing van de overhead)?                          Ja, zie bijlage 4.2 (blz. 46).



Weerstandsvermogen
Wordt er inzicht gegeven in de hoogte en doelstellingen van de                 Ja, doelstellingen zijn opgenomen in de nota reserves en voorzieningen. Voor zover
bestemmingsreserves en de algemene reserve met een meerjarig overzicht         onttrekkingen en toevoegingen nu al bekend zijn, zijn deze opgenomen.
van uitnamen c.q. toevoegingen?

Risicoparagraaf
Is er een beschrijving van de risico’s en de totale omvang van alle risico’s   Ja, in de paragraaf weerstandsvermogen (blz. 26 e.v.) is een overzicht van risico’s inclusief
in euro’s opgenomen met uitsplitsing van het bedrag per deelnemende            kwantificering opgenomen. Aanvullend wordt in deze paragraaf geconstateerd dat de VR in
gemeente? Dit zodat de gemeenten dit mee kunnen nemen in de                    staat is de benoemde risico’s financieel te dragen. Er is geen splitsing gemaakt naar
berekening van hun benodigd weerstandsvermogen?                                deelnemende gemeenten.

Meerjarenraming
Is er een sluitende meerjarenraming?                                           Ja, zie paragraaf 3.3 (blz. 40) en bijlage 4.4 (blz. 49)
Wettelijke taken per gemeente
Is er een bijlage opgenomen waarin per gemeente staat vermeld welke            In bijlage 4.2 wordt de gevraagde gemeentelijke bijdrage per gemeente gesplitst naar
taken, conform de uitgangspunten bij de instelling van de betreffende GMR,     taakveld. In de achterliggende programma’s is toegelicht welke speerpunten in 2020
worden verricht met de bijbehorende kosten?                                    worden opgepakt.

Plus taken per gemeente
Als van toepassing: Is er een bijlage waarin per gemeente staat vermeld        Niet van toepassing.
welke extra taken, met bijbehorend kosten, er worden uitgevoerd?
Investeringen
Is er een overzicht of paragraaf met meerjarig investerings-overzicht?         Ja, zie hiervoor par 3.5 (blz. 43) voor periode 2020-2023) en bijlage 4.5 (blz. 52) voor
                                                                               specificatie 2020.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>BEGROTING 2020                                                            Veiligheidsregio Noord-Holland Noord

Schuldpositie
Is de totale schuldpositie inzichtelijk opgenomen?                        De ontwikkelingen in de vaste schulden zijn inzichtelijk middels de meerjarenbalans (zie blz.
                                                                          42). Een toelichting op de financieringsbehoefte en ontwikkelingen leningenportefeuille
                                                                          wordt gegeven in de par. 2.11 Financiering (blz. 32 e.v.).
Kengetallen financiële positie
Is de basisset kengetallen opgenomen die inzicht geeft in de financiële   Ja, zie het overzicht ‘kengetallen financiële positie’ (blz.         28) in de par. 2.9
positie van de GR?                                                        Weerstandsvermogen.

EMU-saldo
Is de berekening van het EMU-saldo in paragraaf Treasury opgenomen        Ja, zie het overzicht ‘EMU saldo’ (blz. 34) in par. 2.11.4 .
(a.g.v. wet HOF)
Het EMU-saldo van de GR-en tellen mee in het saldo van de lagere
overheden/ deelnemende gemeenten. Het EMU-saldo van de GR wordt
naar rato meegenomen in de berekening van de deelnemende gemeenten.

Opmerkingen

Advies
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>