<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Raadsvoorstel
Raadsvergadering: 09 juni 2016
Agendapunt:
Voorstelnummer: 2016-39
Landsmeer,

Onderwerp:
Financiële stukken recreatieschap Twiske en Landschap Waterland

Voorgesteld raadsbesluit / c.q. beslispunten:
1. een positieve zienswijze op de jaarrekeningen 2015 Landschap Waterland en Het Twiske
vast te stellen.

2. een positieve zienswijze op de begrotingswijzigingen 2016 Landschap Waterland en Het
Twiske vast te stellen.

3. een positieve zienswijze op de ontwerpbegroting 2017 Landschap Waterland en Het
Twiske vast te stellen.

Inleiding:
Het Dagelijks Bestuur van het recreatieschap Twiske-Waterland heeft, conform de
gemeenschappelijke regeling Twiske-Waterland en de WGR, de jaarrekeningen 2015, de
begrotingswijziging 2016 en de programmabegrotingen 2017 van Twiske en Landschap
Waterland aangeboden. Deze jaarstukken zijn op 7 april 2016 voorlopig vastgesteld door het
dagelijks bestuur. Het College adviseert u geen of een positieve zienswijze in te dienen.

In 2014 is besloten de financien van de twee schappen gescheiden te houden tot 1 januari
2017. Dit besluit was ingegeven door de precaire situatie van het Twiske-deel van het schap
ten tijde van de samenvoeging van de schappen en totstandkoming van gemeenschappelijke
regeling Twiske-Waterland in 2013. Het schapbestuur verzoekt de Raad kenbaar te maken
onder welke voorwaarde samenvoeging van de financien

Wettelijke grondslag en/of kader:
Artikelen 25, lid 2 en 26, lid 2 van de gemeenschappelijke regeling
Wet gemeenschappelijke regelingen

Beoogd effect van het besluit:
Beoordeling van de financiele gang van zaken van het recreatieschap Twiske-Waterland en
het effect voor gemeente Landsmeer alsmede input leveren in relatie tot de financiële
samenvoeging van de regeling.

Argumenten:
Twiske:

- Jaarrekening Twiske 2015
Het programma is conform begroting uitgevoerd. Het resultaat in 2015 is uitgekomen op een
negatief saldo van € 87.037,-. Het verschil tussen de begroting 2015 en de jaarrekening
bedraagt € 629.031,- (positief). De lasten zijn lager omdat veel projecten doorschuiven naar
2016. De kosten van de systemen van betaald parkeren en diverse reguliere posten zijn
lager dan begroot. Er zijn minder inkomsten vanwege het wegvallen van het evenement
Welcome to the Future door een storm. Er is een eenmalig opbrengst uit een vergoeding van
de Raphaelstichting en van Liander Infrastructuur.
De inhaalslag voor vervanging en groot onderhoud zit in een laatste fase. Voor de inhaalslag
worden - zoals in 2011 afgesproken - middelen onttrokken uit de algemene reserve. De
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>stand van de algemene reserve en bestemmingsreserves eind 2015 is € 2.481.406,-. Het
gewenste weerstandsvermogen van € 460.000,- voldoet ruimschoots aan de huidige omvang
van het vermogen.

In 2015 is veel aandacht besteed aan de herijking van de visie. Het schap zal - na de brand -
de uitkering van de verzekering gebruiken voor herbouw van de gebouwen bij Twiske Poort
vooruitlopend op de werving van een nieuwe ondernemer. De werving van en derde groot
festival is ingezet. De exploitatie van boerderij de Marsen verloopt goed en heeft zich
ontwikkeld als publiekstrekker.

De inhaalslag groot onderhoud en vervangingen heeft een jaar vertraging opgelopen, maar
zit in een laatste fase. Er wordt nog gewerkt aan de verhardingen. Door de stormen van deze
zomer is veel schade ontstaan aan bomen (vooral populieren) en de soortenkeuze bij
vervanging is gericht op duurzaam bosbeheer.
Het recreatieseizoen is goed verlopen. Het Twiske werd - ondanks het mindere zomerweer -
in 2015 bezocht door bijna 1,3 miljoen bezoekers, een lichte daling ten opzichte van 2014.

- Begrotingswijziging 2016
De gewijzigde begroting komt uit op een negatief saldo van € 320.407,-.Ten opzichte van de
eerder vastgestelde begroting voor 2016 is dat een wijziging van € 169.951,- (negatief).
De belangrijkste wijziging is het doorschuiven van groot onderhoud verhardingen uit 2015. Er
is een structurele bezuiniging doorgevoerd van € 52.000,- door minder inzet uren van
Recreatie Noord Holland.
Het tekort op de exploitatie zal onttrokken worden aan de algemene reserve en
bestemmingsreserves. De stand van de reserves is eind 2016 begroot op
€ 2.160.999,-.
In deze begrotingswijziging zijn verschillende bezuinigingen doorgevoerd op het
gebiedsbeheer waarmee er structureel € 50.000,- wordt bespaard. Er resteert dan nog een
gat van € 50.000,- dat met verdere bezuinigingen en minimaal 1 succesvolle werving kan
worden gedicht. Vanaf 2018 zijn er naar verwachting geen onttrekkingen uit de algemene
reserves meer noodzakelijk zijn voor de reguliere exploitatie.

De programma accenten in 2016 zijn:
• Opstellen uitvoeringsplan bij de herijkte visie;
• Zoeken kandidaat ondernemer Twiske Poort;
• Zoeken kandidaat ondernemer voor het Kure Jan Strand;
* Bestendiging van de relatie met de Marsen
• Voorbereidingen van het eventueel samengaan van de financiele administratie van
Twiske en Waterland vanaf 1 januari 2017.

- Programmabegroting 2017
De begroting van 2017 komt uit op een negatief saldo van € 117.363,-.
De stand van de algemene reserve en bestemmingsreserve eind 2017 is ca. € 2 mln.
In 2017 is de inhaalslag groot onderhoud van de bruggen en verhardingen gerealiseerd en
zal het schap invulling geven aan het Kure Jan strand, Twiske Poort en uitbreiding van de
exploitatie van paviljoen de Does. Er wordt voortgegaan met de bezuinigingsopgave en
vergroten van het verdienvermogen om de begroting in 2018 in evenwicht te brengen.
Daarvoor is het uitvoeringsprogramma Twiske richtinggevend. Na de begrotingswijziging van
2016 nog een opgave van € 50.000,- voor begrotingsevenwicht.

- Meerjarenperspectief
In de meerjarenbegroting zijn de opbrengsten uit de verwachte extra inkomsten uit de
werving niet opgenomen. De realisatie van deze plannen is voor het Schap van belang om
het exploitatietekort terug te brengen naar neutraal. Dit is ook voorwaardelijk om te kunnen
besluiten tot samenvoeging van de boekhoudingen van de voormalige schappen Het Twiske
en Landschap Waterland.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>- Resumerend:
Het lijkt erop dat het schap zich er van bewust is dat een andere manier van werken en
communiceren noodzakelijk is en dat er ook echt gewerkt wordt aan het terugbrengen van
het tekort. Dat is wel zichtbaar in de begrotingen. Bijvoorbeeld door de tekstuele toelichting
en door het terugbrengen van personeelskosten bij gebiedsbeheer en inzet op
communicatie.
De ingezette aanpak bestaande herijking van de visie, het atelier alsmede de actievere
houding in de werving van ondernemers, dient ter realisatie van die doelstelling van de
doelstelling om eind 2017 een sluitende begroting te realiseren.

Waterland:

- Jaarrekening 2015
Het resultaat in 2015 is uitgekomen op een negatief saldo van € 14.229,-. Het verschil tussen
de begroting 2015 en de jaarrekening bedraagt € 173.291,- (positief). De lagere lasten zijn
ontstaan door vooruit schuiven van groot onderhoud, goedkoper uitvoeren van de laatste
fase van het project elektrisch varen en minder uitgaven voor de afronding en beheer van het
Sloepennetwerk en wandelroutenetwerk. In 2015 zijn hogere baten verkregen door extra
opdrachten van de gemeenten Zeevang en Alkmaar.
De stand van de algemene reserve en bestemmingsreserves eind 2015 is € 1.817.229,-
Het jaar heeft in het teken gestaan van drie grote projecten, te weten de realisatie van het
Sloepennetwerk Laag Holland dat in juni 2015 is geopend, de realisatie van het
wandelroutenetwerk en het meekoppelen van recreatievoorzieningen op de Markermeerdijk.
Het plan voor de Markermeerdijk om de dijkversterking te combineren met nieuwe
recreatieve voorzieningen verkeert nog in een fase van onderzoek. Bij Beetskoog is een
nieuw boerenlandpad gerealiseerd.

- Begrotingswijziging 2016
De gewijzigde begroting komt uit op een negatief saldo van € 119.492,-. Ten opzichte van de
eerder vastgestelde begroting voor 2016 is dat een wijziging van
€ 131.523,- (negatief).
De belangrijkste wijziging is de uitvoering van het fietspad in het Purmerbos en de opgang
naar de Purmerdijk, als onderdeel van het nieuwe fietspad tussen het Purmerbos en Edam.
De aanleg en planning hangt samen met de dijkversterking, uitgevoerd door het
Hoogheemraadschap. Ook wordt een nieuwe kanoroute in het Wormer- en Jisperveld in
beheer genomen.

De programma accenten Waterland in 2016 zijn:
• Beheer en onderhoud Sloepennetwerk Laag Holland;
• Beheer en onderhoud boerenlandpaden;
• Afronden wandelrouteknooppuntennetwerk en in beheer nemen;
• In beheer nemen voorzieningen elektrisch varen;
• Uitvoering project fietspad Purmerbos en recreatieve verbinding Purmerbos – Edam;
• Voorbereiding meekoppelproject dijkverzwaring Markermeerdijk.

- Programmabegroting 2017
De begroting van 2017 komt uit op een positief saldo van € 19.746,-.
De stand van de reserves eind 2017 is ca. € 1,7 mln. De bestemmingsreserve voor de
Markermeerdijk is € 203.346,-.
Ook in 2017 zal er een bijdrage zijn aan de inbreng van het meekoppelproject dijkversterking
Markermeerdijk. Er wordt een vervolg gegeven aan het Uitvoeringsprogramma Landschap
Waterland. Verder zal het programma accent liggen op beheer en onderhoud van de
recreatieve infrastructuur.

- Meerjarenperspectief
Voor de komende jaren zal het project Meekoppelen Recreatiepaden Markermeerdijk een
belangrijke rol spelen. De Raad is al enige tijd geleden separaat ingelicht over dit project. Dit
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>ingewikkelde project wordt getrokken door het Hoogheemraadschap Hollands
Noorderkwartier samen met de aannemer in een zogenaamde Alliantie. Deze partijen zijn
thans doende om een definitief ontwerp te realiseren. Er is nog niet op alle dijkvakken
duidelijkheid welke vorm van dijkversterking zal worden toegepast. De provincie Noord-
Holland is bevoegd gezag in de goedkeuring van het uiteindelijke ontwerp.
Gekoppeld aan die vervanging, is aan diverse partijen gelegenheid gegeven te bezien welke
recreatieve meekoppelkansen bestaan in relatie tot de dijk. Een van de elementen in het
plan zijn de wandel- en fietspaden op of langs de nieuwe dijk. Verder zal, mede op verzoek
van diverse gemeenten, worden bezien welke extra landschappelijke en recreatieve
voorzieningen kunnen worden meegekoppeld.

Op het Waterlandse deel van het recreatieschap is een beroep gedaan ivm het t.z.t. mede
financieren van de beheerkosten van de te realiseren wandel-/fietspaden op en langs de dijk.
Het recreatieschap heeft zich hierover in beginsel positief uitgelaten, doch pas al duidelijk is
hoe de dijk er qua ontwerp uit zal zien en over welk deel van de dijk een pad zal (kunnen)
worden aangelegd, zal de omvang van de beheerkosten duidelijk kunnen worden.




Risicofactoren / kanttekeningen:
Twiske:
Het groot onderhoud voor bepaalde onderdelen is afgelopen jaar doorgeschoven naar
volgend jaar, mede door personeelsgebrek. Omdat het onderhoud ten laste komt van de
exploitatie laat de jaarrekening een minder groot tekort zien. De verbeterde exploitatie van
het gebied moet uiteindelijk zorgen voor een financieel gezond schap.

Waterland:
onzekerheid t.a.v. de beheerskosten t.a.v. de wandel- en fietspaden op en langs de
Markermeerdijk.

Afwegingen
De recreatieschappen in Noord- Holland houden sinds 2006 jaarlijks de ‘Recreatiemonitor’,
waarbij onder meer bezoekersaantallen en tevredenheid worden gemeten. Gemeente
Amsterdam houdt met intervallen van 5-10 jaar het ‘Grote Groen Onderzoek’, de laatste
enquête stamt uit 2013 en had betrekking op de zomer 2012.
Het beeld komt naar voren dat er meer Amsterdammers dichter bij huis recreëren, maar dat
het bezoek aan het Twiske onverminderd populair blijft. Uit gegevens van de
recreatiemonitor blijkt dat er, over een langere periode gemeten, een licht stijgende lijn is van
de bezoekersaantallen. Het Twiske werd in 2015 bezocht door 1,27 miljoen bezoekers.
In de MRA krijgt recreatie en toerisme veel aandacht. Er wordt ook een separate actie-
agenda opgesteld. In Zaanstreek-Waterland geniet dit onderwerp ook grote belangstelling bij
alle gemeenten. Het uitbouwen van de recreatieve mogelijkheden in de noordvleugel van de
MRA, mede ter ontlasting van de druk op Amsterdam, biedt kansen voor de gebieden van
het recreatieschap.

U wordt voorgesteld om randvoorwaarden te formuleren die van belang worden geacht voor
de financiële samenvoeging van de schappen. De uitkomsten worden verwerkt in de
zienswijze.

Uitkomsten advies en inspraak:
nvt

Financiële gevolgen:
De participantenbijdrage is binnen bestaand budget. De accountant van het Recreatieschap
Twiske-Waterland heeft een goedgekeurde verklaring afgegeven voor de jaarrekeningen.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Publiekssamenvatting:
Gemeente Landsmeer is, net als andere omliggende gemeenten, participant in het
Recreatieschap Twiske-Waterland. Jaarlijks betaalt de gemeente daarvoor een
participantenbijdrage die onder andere besteed wordt aan onderhoud, beheer en exploitatie
van het Twiske en het Landschap Waterland. De jaarrekeningen van 2015 van het Twiske en
Waterland zijn door de accountant goedgekeurd en door het dagelijks bestuur van het
recreatieschap vastgesteld. Nu zijn die stukken, samen met de begrotingswijziging 2016 en
de programmabegroting 2017 voorgelegd aan de raden van de gemeenten die participeren
zodat zij daarop hun zienswijze kunnen geven. Het college adviseert de gemeenteraad van
Landsmeer om een positieve zienswijze in te dienen.

Communicatie:
Het college draagt, na raadsbehandeling, zorg voor verzending van de zienswijze in een
brief aan het Algemeen Bestuur.

Uitvoering:
Op basis van art. 35 van de Wet gemeenschappelijke regelingen dient de begroting van de
gemeenschappelijke regeling voor een zienswijze te worden aangeboden aan de raden van
de deelnemende gemeenten. Het college draagt, na raadsbehandeling, zorg voor verzending
van de zienswijze in een brief aan het Algemeen Bestuur.


Evalueren:
nvt

Stukken:
    1) meegestuurd:          achttal documenten:
1- Brief Recreatieschap Twiske-Waterland
2- Jaarrekening Het Twiske 2015
3- Jaarrekening Landschap Waterland 2015
4- Begrotingswijziging Het Twiske 2016
5- Begrotingswijziging Landschap Waterland 2016
6- Programmabegroting Het Twiske 2017
7- Programmabegroting Landschap Waterland 2017
8- Accountantsverklaring

2) ter inzage gelegd nvt


Afdelingshoofd:
Rene Dekker


U wordt uitgenodigd tot besluitvorming over te gaan.


Het college,




de gemeentesecretaris                                   de burgemeester,
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>