<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Raadsvoorstel

Raadsvergadering                18-06-2020
Agenda punt                     9
                                                                              Gemeente Landsmeer
Voorstelnummer                  2020-40
Datum B&W vergadering:



Aan de raad,

Onderwerp:
Jaarstukken Recreatieschap Twiske-Waterland

Voorgesteld raadsbesluit / c.q. beslispunten:
l. Een positieve zienswijze naar varen te brengen ten aanzien van de Jaarrekeningen 2019,
Begrotingswijziging 2020 en Programmabegroting 2021 van Recreatieschap Twiske-Waterland.
2. Het college van Burgemeester en Wethouders van de gemeente Landsmeer op te dragen om het
bestuur van Recreatieschap Twiske-Waterland middels bijgaande brief te informeren.



lnleiding:
Het recreatiegebied het Twiske is vanaf 2012 samengegaan met Landschap Waterland tot een groat
Recreatieschap Twiske-Waterland. De financiële administratie van het Twiske en Waterland worden
ieder jaar aangeboden aan de deelnemers in de gemeenschappelijke regeling van Recreatieschap
Twiske-Waterla nd.

Omdat Twiske en Waterland vroeger aparte gemeenschappelijke regelingen waren hadden beide
onderdelen hun eigen begroting. In 2019 heeft het bestuur besloten om de begroting samen te
voegen. Voor 2020 en 2021 wordt dan oak een gezamenlijke begroting gepresenteerd. Omdat de
twee gebieden in 2019 nag wel een aparte begroting hadden zijn twee aparte jaarrekeningen
opgesteld.

Conform de Wet Gemeenschappelijke Regelingen nodigt het Dagelijks Bestuur van het
Recreatieschap Twiske-Waterland participanten uit om een zienswijze naar varen te brengen.

Argumenten en afweging:
Jaarrekening 2019 voor onderdeel Twiske
Het reguliere programma van Het Twiske sluit met een positief saldo dat ca€ 18.000 hager is dan
begroot. De lasten waren hager dan de begroting, voornamelijk door een eenmalige toevoeging van
€ 200.000 aan de voorziening groat onderhoud conform de BBV regelgeving. De baten zijn hager,
voornamelijk door meer inkomsten uit het betaald parkeren (ca €70.000) en hagere inkomsten uit
huren en erfpachten (ca €65.000).

Het incidentele programma van Het Twiske sluit met een onderschrijding van ca€ 137.000.
Het incidentele programma bestand uit twee delen. De lasten voor projecten zijn lager dan begroot.
Het gereserveerde budget voor terreinverbetering vaneen evenementencamping van €75.000 werd
niet benut. De baten zijn hager door het ontvangen van de financiële bijdragen van de provincie en
het hoogheemraadschap (€ 100.000) voor de uitvoering van het project 'Verbetering
Zwemwaterkwaliteit Speelsloot en het Vennegatstrand'.

De risico's die zieh kunnen voordoen bij het Twiske zijn in 2019 geïnventariseerd en gekwantificeerd.
De kwantificering van de risico's heeft geleid tot een gewenst weerstandsvermogen van€ 470.000.
De huidige omvang van het fonds voldoet dus ruimschoots om de berekende risico's afte dekken.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2019 voor onderdeel Waterland
Het reguliere programma van Waterland met een positief saldo dat ca€ 83.000 hager is dan begroot.
De lasten waren lager dan begroot, voornamelijk door lagere inzet personeel.

Het incidentele programma van Waterland sluit met een onderschrijding van ca € 19.000.
Het incidentele programma heeft lagere lasten omdat het project voor het vernieuwen van de kaart
voor het sloepennetwerk grotendeels in 2020 wordt uitgevoerd. De voorbereidende werkzaamheden
zijn in 2019 opgestart.

De risico's die zieh kunnen voordoen bij Landschap Waterland zijn in 2019 geïnventariseerd en
gekwantificeerd. Het berekende gewenste weerstandsvermogen bedraagt € 90.000,-. De huidige
reserves (weerstandscapaciteit) liggen boven het gewenste berekende niveau.
Accountantsverklaring


Begrotingswijzigingen 2020 Recreatieschap Twiske-Waterland
De belangrijkste wijzigingen in de programmabegroting hebben betrekking op programma l.
Ontwikkeling en inrichting en programma 2. Beheer en onderhoud.

Programma l. Ontwikkeling en inrichting
Hagere lasten van€ 53.378. Dit betreft een eenmalige extra inspanning van het routebureau om de
routenetwerken in Waterland uit te breiden. Daarnaast schuift er budget door voor het aanpassen
van de kaart voor het sloepennetwerk uit 2019.

Programma 2. Beheer en onde rho ud
Hagere lasten van € 20.232. Dit betreft hagere inzet voor communicatie in 2020 met als doel
intensiever contact te onderhouden met de gebruikers en stakeholders van het recreatieschap en
met name meer aandacht te besteden aan de natuurwaarden van Twiske-Waterland. De extra inzet
wordt gedekt door structureel hagere inkomsten (zie volgende alinea).
Hagere baten van€ 68.915. De baten van het recreatieschap zijn hager omdat de begroting is
bijgesteld op basis van de daadwerkelijke ontvangen baten uit betaald parkeren en evenementen
van de afgelopen jaren. Ook de inkomsten uit de verhuur van restaurant De Appel zijn begroot.

Gevolgen voor de participanten
De wijzigingen in de begroting hebben geen financiële gevolgen voor de participanten.
De participantenbijdrage van Landsmeer voor 2020 bedraagt € 40.251,-

In het najaar van 2020 legt het recreatieschap een lange termijn financiële planning voor aan het
bestuur. In deze planning worden opties gepresenteerd over hoe het recreatieschap om kan gaan
met het overschot op de begroting. Hierbij wordt rekening gehouden met de kosten voor het
uitvoeren van het uitvoeringsprogramma bij het ambitiedocument en andere toekomstige financiële
verplichtingen voor het recreatieschap.

Programmabegrotingen 2021 Twiske-Waterland
Gezien de ambities van Recreatieschap Twiske-Waterland gaat het Recreatieschap het volgende
doen:
•      Opstellen en implementeren uitvoeringsprogramma in samenwerking met de gemeenten
•      Deelname aan gebiedsprocessen zoals Amsterdam Wetlands en de MRA.
•      En samen met andere Noord-Hollandse recreatieschappen wordt ingezet op:
       Aanscherpen planning & controlcyclus.
       Vernieuwen risicoanalyse.
       Begroting conform het Besluit Begroten en Verantwoorden (BBV).
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>B2.   Jaarrekening 2019 voor onderdeel Twiske
B3.   Jaarrekening 2019 voor onderdeel Waterland
B4.   Begrotingswijziging 2020 Recreatieschap Twiske-Waterland
BS.   Programmabegroting 2021 Twiske-Waterland
B6.   Zienswijze

U wordt uitgenodigd tot besluitvorming over te gaan.



Het college,




de gemeente e     etaris
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>De belangrijkste risico's voor Twiske-Waterland zijn:
• Onduidelijke en veranderende regelgeving; hier wordt gedoeld op (onduidelijke) regelgeving
omtrent PAS, NNN (Natuurnetwerk Nederland) en Natura 2000.
• Het niet doorgaan van de uitgifte in ondererfpacht van De Marsen; dit heeft een negatief effect op
de meerjarenexploitatie, omdat het Recreatieschap erfpacht inkomsten mis gaat lopen en te maken
krijgt met een toename van beheerkosten.
• Onzekerheid over ontwikkelingen door verande rende maatschappelijke perceptie; de oorzaak is
een verschillende visie op de rol en taken van het Recreatieschap en het gebied als Natura 20 00
gebied.
• Voor 2021 mogelijke gevolgen van de maatregelen tegen verspreiding van het corona (covid-19)
virus


Zoals afgesproken in de gemeenschappelijke regeling wordt de participantenbijdrage jaarlijks
geïndexeerd. De programmabegroting geeft verder geen aanleiding om de participantenbijdragen te
verhogen. Voor gemeente Landsmeer bedraagt de participantenbijdrage in 2021 €41.298,-


Risico's:
n.v.t.

Financiële aspecten:
Uit de controleverklaring van de onafhankelijke accountant geven de in de jaarstukken opgenomen
jaarrekeningen een getrouw bee Id van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten
over 2019 als van de activa en passiva van de gemeenschappelijke regeling Recreatieschap Twiske-
Waterland.
Naar het oordeel van de accountant zijn de stukken in overeenstemming met het Besluit Begroting
en Verantwoording (BBV) provincies en gemeenten.
De jaarstukken zijn afgestemd met onze financiële adviseur, die geen opmerkelijke za ken
constateert.

Duurzaamheid:
n.v.t.

Uitkomsten advies en inspraak:
Uit de controleverklaring van de onafhankelijke accountant geven de in de jaarstukken opgenomen
jaarrekeningen een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten
over 2019 als van de activa en passiva van de gemeenschappelijke regeling Recreatieschap Twiske-
Waterland.

Communicatie:
n.v.t.

Publiekssamenvatting:
De Provincie en gemeenten Landsmeer, Amsterdam, Zaanstad, Purmerend, Beemster, Edam-
Volendam, Waterland, Wormerland en Oostzaan zijn participant in het Recreatieschap Twiske-
Waterland. Jaarlijks betalen de participanten een participantenbijdrage dat besteed wordt aan
beheer, onderhoud en exploitatie van het Twiske en Waterland. De jaarrekeningen over 2019 zijn
door het dagelijks bestuur in haar vergadering van 9 aprii 2020 voorlopig vastgesteld. Samen met de
begrotingswijziging 2020 en programmabegroting 2021 zijn de stukken aangeboden aan de staten en
raden van de participanten, zodat eventuele bezwaren met betrekking tot de jaarstukken kenbaar
gemaakt kunnen worden.
Het algemeen bestuur neemt op 25 juni 2020 een besluiten om de jaarstukken vast te stellen.

Bijlagen:
Bl. Aanbiedingsbrief
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>    Raadsbesluit
    Datum raadsvergadering: 18-06-2020
    Registratienummer:      2020-40                                      Gemeente Landsmeer


    Onderwerp: Jaarstukken Recreatieschap Twiske-Waterland


    De raad van de gemeente Landsmeer


    Gelezen het raadsvoorstel van het college, voorstelnummer: 2020-40

    Gehoord de behandeling in de oordeelsvormende sessie van de raad van: 11-06-2020



    Besluit:

    1. Een positieve zienswijze naar voren te brengen ten aanzien van de Jaarrekeningen 2019,
    Begrotingswijziging 2020 en Programmabegroting 2021 van Recreatieschap Twiske­
    Waterland.

    2. Het college van Burgemeester en Wethouders van de gemeente Landsmeer op te dragen
    om het bestuur van Recreatieschap Twiske-Waterland middels bijgaande brief te informeren.




    De raad van de gemeente Landsmeer

    De griffier                             De voorzitter




(
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre></pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>