<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Aanbiedingsbrief
 Wij bieden u hierbij een bijzondere begroting aan. Voor het eerst in jaren zijn in deze begroting geen
ingrijpende bijstellingen, noodzakelijk om de begroting sluitend te maken, opgenomen. Door de in de
septembercirculaire aangekondigde bijstellingen en de ontwikkeling van het accres van de algemene
uitkering zijn er vanaf 2022 voor de komende jaren positieve mutaties van ca. EUR 500.000 – EUR
650.000 in de meerjarenbegroting opgenomen.

Ondanks dit goede nieuws blijft de financiële situatie van Landsmeer zorgwekkend. Dat heeft een
aantal oorzaken.

De stand van de algemene reserve (ca. EUR 1 mio) is (te) laag. In de afgelopen jaren hebben
negatieve jaarrekeningsaldi en uitnames uit de reserve om de begroting sluitend te krijgen de
algemene reserve uitgehold. Een ondergrens is wel bereikt en hoewel er voor 2025 een verbetering
richting een stand van ca. EUR 1,5 mio in 2025 is begroot, blijft het een kwetsbare positie.

De provincie beoordeelt de begrotingen van gemeenten o.a. op het structurele begrotingssaldi voor
de komende 4 jaar. Deze begroting laat zien dat het structurele begrotingssaldo in 2025 positief is,
maar niet voor de jaren 2022, 2023 en 2024. Daarmee blijft de gemeente vooralsnog onder
repressief toezicht van de provincie staan, maar hier is wel werk aan de winkel.

Uw raad heeft voor de begrotingsjaren 2021 - 2024 besloten om een kapitaallastenlimiet van EUR
300.000,- in te stellen. Om binnen deze limiet te blijven zijn er meerdere projecten naar achteren
geschoven. Het hanteren van deze limiet is een noodzakelijke, maar geen toekomstbestendige
oplossing. Het doorschuiven van projecten betekent immers dat bepaalde investeringen worden
doorgeschoven. Om de risico’s van dit uitstel te beperken wordt voorgesteld om in 2025 te beginnen
met het verhogen van de investeringen. Op deze wijze blijven de risico’s van het vier jaar lang
hanteren van de limiet beperkt. Dit heeft tot gevolg dat de kapitaallasten vanaf 2026 hoger zullen
kunnen uitvallen.

Tenslotte zijn de consequenties voor Landsmeer van de herverdeling van het gemeentefonds van
2023 nog onbekend. Een andere verdeling van het rijksgeld over de gemeenten – zo’n EUR 30 miljard
per jaar – is nodig omdat duidelijk is dat in de huidige opzet sommige gemeenten te veel en andere
gemeenten te weinig krijgen. Er wordt over deze herverdeling al jaren gesteggeld tussen BZK en de
VNG en ondanks meerdere pogingen is er nog steeds geen overeenkomst. Het is dus nog niet
duidelijk of Landsmeer een winnaar of verliezer zal zijn en wat de financiële consequenties zullen
zijn. Dit kan grote gevolgen hebben voor de meerjarenbegroting.

Met deze onzekerheden in het achterhoofd stellen wij voor in de begroting 2022 een buffer op te
nemen voor een bedrag van EUR 230.000 zijnde ca. 1% van de begroting van Landsmeer. De buffer
maakt de begroting robuuster doordat het de gemeente in staat stelt eventuele negatieve
bijstellingen van de algemene uitkering in de loop van 2022 op te vangen zonder dat tussentijds het
beleid moet worden aangepast of dat de algemene reserve verder zal worden uitgehold. Deze buffer
is niet bedoeld om “gewone” bijstellingen te dekken, die zullen conform het door uw raad
vastgestelde begrotingsbeleid, gedekt moeten worden binnen het betrokken begrotingsprogramma.

Op 8 juli heeft uw raad de perspectiefnota 2022 alleen ter kennisgeving aangenomen. Reden
hiervoor was onder meer dat de perspectiefnota op een aantal punten nog niet helder genoeg was.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Daarnaast was nog een verdiepingsslag nodig om in beeld te brengen wat de werkelijke meerjarige
kosten zijn voor de domeinen (sociaal – fysiek) en andere organisatieonderdelen (dienstverlening –
ondersteuning – bedrijfsvoering).

Nadere analyse, verdieping en actualisatie heeft plaatsgevonden op een aantal thema’s. De analyse
had vooral tot doel om de begroting robuuster te maken, waardoor we beter binnen de kaders
kunnen blijven van de door uw raad vastgestelde begroting. De daaruit voortvloeiende bijstellingen
maken de begroting niet alleen robuuster maar ook gedegener en realistischer.

Op het terrein van Personeel en Organisatie heeft een totaal-analyse plaatsgevonden. Dat betekent
dat de formatiecijfers zijn gecheckt, de werkelijke loonkosten in beeld zijn gebracht en alle budgetten
onder de loep zijn genomen. Tevens is de systematiek van dekking van de personeels-en
organisatielasten bekeken. Hiermee is de basis voor wat betreft personeelslasten en
organisatiekosten weer op orde.

Op het brede terrein van de lokale overheids-ICT is een aantal zaken in beeld gebracht op het gebied
van informatiebeveiliging en privacy-wetgeving. De aandacht hiervoor komt voort uit bijvoorbeeld
hacks die bij (lokale) overheidsorganisaties hebben plaatsgevonden. Daarnaast vergt de privacy-
wetgeving ook voor de gemeenten de nodige bewustwording en aanpassingen in de bedrijfsvoering.
Verder treedt een verandering op in onze ICT-samenwerking met Dimpact waardoor een tweetal
grote software-pakketten op een andere leest moeten worden geschoeid. Het betreft hier het pakket
voor de afdeling burgerzaken en ons zaaksysteem voor de hele organisatie; twee pakketten die
noodzakelijk zijn voor de continuiteit van onze bedrijfsvoering.

Geconstateerd is dat er momenteel geen budget is voor onvoorziene uitgaven in de openbare ruimte
die noodzakelijk zijn vanwege een calamiteit of veiligheidsrisico. Voorgesteld wordt om een
structureel budget voor dergelijke kosten op te nemen om te voorkomen dat deze kosten als nadeel
in de jaarrekening moeten worden gemeld.

Nutsbedrijven betalen een vergoeding als zij straatwerk van de gemeente moeten openbreken om
werkzaamheden uit te voeren. Deze vergoeding is gebaseerd op de kosten die deze werkzaamheden
voor ons met zich mee brengen. Door een omissie staan in de begroting op dit budget hogere
inkomsten dan kosten opgenomen. Voorgesteld wordt om dit weer met elkaar in overeenstemming
te brengen (inkomsten en kosten gelijk).

Er heeft een eerste inspectie plaatsgevonden van de onderhoudstoestand van onze gemeentelijke
gebouwen. Wij voorzien dat er voor de komende jaren extra middelen benodigd zijn om het
onderhoudsniveau op een adequaat niveau te houden.

Voor de OZB ligt er nu een meer robuuste en toekomstbestendige wijze van berekening. Onder
andere heeft een actualisatie van de prijsindexcijfers en een nacalculatie plaatsgevonden. Door deze
opbrengsten in een stelpost loon- en prijsstijgingen en in een stelpost oninbare vorderingen te
storten is er in de begroting dekking voor loon- en prijsstijgingen en voorkomen we dat de
opbrengsten OZB te laag berekend zijn.

Deze begroting 2022 is een relatief beleidsarme begroting, althans in de zin dat er geen opvallend
nieuw beleid wordt voorgesteld. Dit past bij een begroting die straks de begroting van een nieuwe
gemeenteraad wordt. In aanvulling daarop maken we u er wel op attent dat de nieuwe

                                                  2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>gemeenteraad de wettelijke mogelijkheid heeft tot het aanstellen van (een) extra wethouder(s). De
kosten die dat met zich meebrengt zijn derhalve niet meegenomen in deze begroting. Door de
begroting robuuster te maken stellen we de nieuwe raad in staat eigen keuzes te maken gebaseerd
op solide financiële uitgangspunten en hoewel ook nog kwetsbaar, op een hoopvol financieel
perspectief.




                                                3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave
   Aanbiedingsbrief..................................................................................................................................1
Algemeen.................................................................................................................................................3
Inhoudsopgave ........................................................................................................................................3
   Samenvatting.......................................................................................................................................4
   Leeswijzer ..........................................................................................................................................10
Programma's..........................................................................................................................................12
   Algemeen Bestuur .............................................................................................................................13
   Integrale Veiligheid............................................................................................................................23
   Ruimtelijk Domein .............................................................................................................................31
   Sociaal Domein ..................................................................................................................................51
   Financiën ...........................................................................................................................................69
Paragrafen .............................................................................................................................................80
   Lokale heffingen ................................................................................................................................81
   Weerstandsvermogen .......................................................................................................................85
   Onderhoud kapitaalgoederen ...........................................................................................................94
   Financiering .......................................................................................................................................98
   Bedrijfsvoering.................................................................................................................................106
   Verbonden partijen .........................................................................................................................112
   Grondbeleid.....................................................................................................................................120
Financiën .............................................................................................................................................122
   Financiële positie .............................................................................................................................122
   Meerjaren investeringsplan.............................................................................................................129
   Bijlage Meerjareninvesteringsplanning ...........................................................................................129
Bijlagen ................................................................................................................................................135
   Taakvelden.......................................................................................................................................135
   Waarderingsgrondslagen.................................................................................................................137
   Algemeen.........................................................................................................................................137
   Balans ..............................................................................................................................................138
   Afkortingen en begrippen................................................................................................................140




                                                                             4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Samenvatting
Voor u ligt de programmabegroting 2022-2025. De basis voor deze programmabegroting is het
collegeprogramma 2018-2022 "Samen handen uit de mouwen".

De programma’s zijn in zowel inhoudelijk als financieel opzicht overzichtelijk door het opnemen van
speerpunten per programma. Deze zijn gebaseerd op het collegeakkoord en de door uw raad
vastgestelde beleidsnota's. Per programma zijn op product-activiteit niveau de meerjaren baten en
lasten inzichtelijk, alsmede de toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves.

Overzicht structureel en incidenteel begrotingssaldo
Bedragen * €1.000
                                                             2022        2023       2024        2025
Incidenteel begrotingssaldo                                         67          2          38      112
Structureel begrotingssaldo                                       -67       -127      -181             24
Saldo begroting 2022-2025                                           0       -126      -143         135

In de tabel zijn structureel en incidenteel saldo separaat weergegeven. De beoordeling voor de
goedkeuring door de provincie wordt gebaseerd op het structurele saldo, waarbij wordt
meegewogen dat de algemene reserve niet grotendeels ter dekking van het incidentele saldo wordt
gebracht. Dat betekent dat niet alleen naar de structurele begrotingssaldi moet worden gekeken,
maar dat ook de incidentele saldi zullen moeten worden aangepakt om te voorkomen dat deze ten
laste van de algemene reserve komen.

Het “saldo begroting 2022-2025” is de eindconclusie van het proces van de totstandkoming van de
begroting. In het vervolg van deze samenvatting nemen we u mee in het verloop van het saldo sinds
de Perspectiefnota 2022. De organisatie heeft na de Perspectiefnota 2022 een verdiepingsslag
gemaakt op verschillende onderdelen hetgeen geresulteerd heeft in het stuk Contouren Begroting
2022. De Contouren Begroting 2022 is tijdens de raadsvergadering van 30 september 2021 echter
van de agenda gehaald vanwege de positieve uitwerking van de september circulaire. De financiële
gevolgen van de verdiepingsslag zijn derhalve niet vastgesteld door de raad en vind u, financieel en
tekstueel uitgelegd, terug in deze programmabegroting bij de verschillende programma’s.

Het totaalsaldo is in 2022 en 2025 positief, en laat voor de jaren 2023 en 2024 een tekort zien.

Personeelsbegroting: Vanaf de Perspectiefnota 2022 heeft er een intensieve verdieping
plaatsgevonden op de personeelslasten. Dit heeft geresulteerd in een nieuwe toekomstbestendige
personeelsbegroting, welke gebaseerd is op de realiteit. De personeelslasten worden aan
verschillende producten en programma’s toegerekend. In de begroting 2022 treft u daarom 2 posten
aan bij verschillende programma’s. Dit betreft het vervangen van de oude personeelsbegroting en
het wijzigen naar de nieuwe personeelsbegroting. De omschrijving is bij alle posten hetzelfde en
financieel geduid. Het betreft hier dus het vervangen van de oude personeelsbegroting voor de
nieuwe personeelsbegroting, waarbij tevens rekening is gehouden met een actuelere toerekening
van deze kosten.




                                                   5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Totaaloverzicht verloop begrotingssaldo
*1000                                                   2022     2022     2024      2025
Primaire begroting                                      -392       42       45        45
Mutaties Berap I                                        -132     -133     -133      -133
Mutaties Berap II                                          6       46       66        86
Begrotingssaldo na Berap I en II                        -518      -45      -22        -2
Begroting 2022- 2025
Nieuw beleid                                              20       20        20        20
Bestaand beleid                                         -266     -500      -502      -701
Autonome ontwikkelingen                                  765      399       361       818
Totaal gevolgen begroting 2022 - 2025                    519      -80      -121       137
Begrotingssaldo 2022                                       0     -126      -143       135


Toelichting bij de tabel:

Primaire begroting, mutaties Berap I en II

De basis van de berekeningen is de primaire begroting, de financiële stand van zaken van begin 2022.
Daaraan worden de mutaties van de eerste en tweede bestuursrapportage (Berap I en II)
toegevoegd.

Begrotingssaldo perspectiefnota

Begin juli is de perspectiefnota 2022 besproken in de raad tijdens een commissievergadering. In
vervolg hierop heeft de raad op 8 juli 2021 de perspectiefnota 2022 ter kennisgeving aangenomen.
Reden hiervoor was onder meer dat de perspectiefnota op een aantal punten nog niet helder genoeg
was. Daarnaast was nog een verdiepingsslag nodig om in beeld te brengen wat de werkelijk te
verwachte meerjarige kosten zijn voor de domeinen (sociaal – fysiek) en andere
organisatieonderdelen (dienstverlening – ondersteuning – bedrijfsvoering).
De raad heeft het college dan ook opdracht gegeven om benodigde bijstellingen en alternatieven
nader uit te werken, zowel financieel als inhoudelijk en in september een voorstel voor te leggen (ter
besluitvorming) aan de raad. Tijdens het zomerreces is gewerkt aan een verdieping en zijn alle kosten
en budgetten nauwgezet in beeld gebracht. Deze verdieping heeft geresulteerd in de contouren voor
de meerjarenbegroting 2022 – 2025.
Vanwege de positieve uitwerking van de september circulaire op de meerjarenbegroting, is tijdens de
raadsvergadering van 30 september 2021 besloten om de Contouren Begroting 2022 niet verder te
behandelen en daarmee ook niet vast te stellen.

Structurele doorwerkingen BerapI en II

De eerste en tweede bestuursrapportage (Berap I en II) beschrijft de financiële ontwikkeling van het
lopende jaar 2021. Deze ontwikkeling heeft deels gevolgen voor de financiën in de komende jaren.
De structurele doorrekening van de financiële ontwikkelingen naar de toekomst heeft een positief
effect op het saldo.

De verklaring hiervoor is voornamelijk gelegen in de financiële ontwikkelingen in het sociaal domein.

                                                  6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>September circulaire

Op basis van de septembercirculaire 2021 is de hoogte van de algemene uitkering berekend voor de
jaren 2022 tot en met 2025.

Vervolgens zijn de resultaten vergeleken met de ramingen voor de jaren 2022-2025, welke zijn
gebaseerd op de meicirculaire 2021 met een eventuele bijstelling van de beginstand.

De algemene uitkering kent mutaties waar ook uitgavenbudgetten tegenover staan en het vrij
besteedbare deel. Hier wordt ingegaan op alleen het vrije deel, vanwege het positieve resultaat
hiervan op het begrotingssaldo.

Mutatie algemene uitkering (vrij besteedbaar deel)

In onderstaand overzicht worden de belangrijkste oorzaken van deze mutatie inzichtelijk gemaakt.

 Verklaren effect op algemene uitkering               2022    2023       2024       2025
 Ontwikkeling uitkeringsbasis                           46      45         40         42
 Hoeveelheidverschillen                                239     164        169        174
 Ontwikkeling accres                                   304     342        350        398
 Lagere apparaatskosten/opschalingskorting             140       0          0          0
 Bijstelling beginstand begroting                      -97     -44        -23         -4
 Totaal van de mutaties                                632     507        536        610


Ontwikkeling uitkeringsbasis

Door de bijstellingen van de aantallen vindt er bij iedere circulaire een aanpassing van de
uitkeringsfactor plaats. Er is sprake van mutaties van de landelijke aantallen inwoners, woonruimten,
leerlingen, uitkeringsgerechtigden, WOZ-waarden enzovoort. Omdat het te verdelen totaalbedrag
gelijk blijft, zal bij een stijging van de aantallen de uitkeringsfactor dalen.

De ontwikkeling van de rijksvolumina bij de maatstaven geven aanleiding de uitkeringsfactor te
verhogen.

Hoeveelheidsverschillen

Naast de mutaties in de algemene uitkering die worden veroorzaakt door wijzigingen in de
maatstafgewichten en de wegingsfactoren als gevolg van beleidsmatige maatregelen, wordt een deel
van de mutatie veroorzaakt door mutaties in de door de gebruiker ingebrachte basisgegevens.

Dit leidt voor Landsmeer tot een voordeel.

Ontwikkeling accres

De voeding van het gemeentefonds als gevolg van de methode ‘samen de trap op en samen de trap
af’ wordt het accres genoemd.

In deze circulaire zijn de accressen in alle jaren vanaf 2022 opwaarts bijgesteld. Dat is voor 2022
€ 583 miljoen, 2023 € 67 miljoen, 2024 € 16 miljoen, 2025 € 91 miljoen en 2026 € 103 miljoen. Deze
bedragen werken structureel en cumulatief door.

In alle jaren zijn de hogere accressen volgens de circulaire het gevolg van hogere loon- en
prijsontwikkeling dan tot nu toe aangenomen. Ook in de jaren na 2022 is het accres opwaarts


                                                  7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>bijgesteld als gevolg van uitgaven klimaatmaatregelen, compenseren gedupeerden van de
kinderopvangtoeslag, zorg en de EU-afdrachten.

Lagere apparaatskosten/opschalingskorting

Het kabinet heeft besloten de oploop van de opschalingskorting voor gemeenten in het jaar 2022
incidenteel te schrappen. Dit leidt tot een verhoging van de algemene uitkering van het
gemeentefonds van € 270 miljoen in 2022.

De opschalingskorting is vanaf 2015 meerjarig ingeboekt tot een eindbedrag van € 975 miljoen.
Eerder werd voor de jaren 2020 en 2021 de korting al incidenteel teruggeboekt voor € 70 en € 90
miljoen. Daar wordt nu jaar 2022 aan toegevoegd tot een bedrag van € 110 miljoen. Deze bedragen
cumuleren tot € 270 miljoen. Volgens huidige inzichten wordt dit laatste bedrag overigens weer aan
de korting 2023 toegevoegd om weer aan het structurele bedrag te komen.

Autonome begrotingsmutaties

Een aantal ontwikkelingen sinds het opstellen van de perspectiefnota leidt er toe dat het saldo wordt
beïnvloed. Dit is mede het gevolg van de verdiepingsslag die het college heeft uitgevoerd. In deze
mutaties zijn verschillende posten verwerkt welke zijn terug te vinden in de verschillende
programma’s. Ook de stijging van de salariskosten en de pensioenen als gevolg van de op handen
zijnde CAO, maar ook als gevolg van de verdiepingsslag, is hierin verwerkt. In de paragraaf
bedrijfsvoering wordt dit laatste toegelicht.

Als nieuw beleid zijn precario voor boten (her)ingevoerd.

In 2022 wordt het terugdringen van gevaar en overlast van te hard varende boten een nieuw
speerpunt. De handhaving van de regels voor het varen vergt een projectmatige aanpak. Met de
politie worden gecoördineerde acties voorbereid. Registratie van boten is noodzakelijk om op te
kunnen treden. Hierin moet tijd geïnvesteerd worden om het overzicht op te bouwen. Ook overlast
van bootwrakken kan aangepakt worden wanneer registratie plaatsvindt. Er is een extra budget
geraamd om de noodzakelijke externe kosten te dekken, hiermee kan op piekmomenten extra inzet
van toezichthouders worden georganiseerd. Om de kosten te dekken, wordt precario voor het
gebruik van gemeentewater (her)ingevoerd.

In de begroting is buiten precario geen ander nieuw beleid opgenomen. Vastgesteld beleid is het
uitgangspunt, maar ook het toekomstbestendig begroten is een van de belangrijkste uitgangspunten.
In de programma’s zijn de effecten beschreven.




                                                  8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Overzicht saldo verdeeld over de programma’s
De totaalbedragen die in het overzicht begrotingssaldo staan, zijn in onderstaande tabel verdeeld
over de programma’s. Toelichting daarbij is bij de diverse programma’s opgenomen.

Bedragen * € 1.000                    Rekening Begroting Begroting              Meerjarenraming
                                        2020        2021         2022        2023        2024        2025
1    Algemeen bestuur                    -2.206         -2.142    -2.080      -2.218      -2.141      -2.165
2    Integrale veiligheid                -1.212         -1.382    -1.325      -1.347      -1.357      -1.362
3    Ruimtelijk domein                   -6.229         -7.237    -6.453      -6.060      -6.426      -6.562
4    Sociaal domein                     -14.497     -12.037      -10.865     -10.651     -10.652     -10.635
5    Financiën                           -4.645         -4.152    -5.420      -5.250      -5.342      -5.400
     Totaal lasten                      -28.789     -26.948      -26.143     -25.525     -25.919     -26.123
1    Algemeen bestuur                       134         231          152         153         153         153
2    Integrale veiligheid                      66          73           99      100         100         100
3    Ruimtelijk domein                    3.391          4.196     3.815       3.578       3.624       3.675
4    Sociaal domein                       5.705          3.100     2.346       2.370       2.370       2.370
5    Financiën                           16.676         18.454    19.561      19.218     19.475      19.897
     Totaal baten                        25.971         26.053    25.972     25.419      25.722      26.195
     Saldo voor mutaties reserves        -2.817           -895      -171       -106        -197          72
     Toevoegingen reserves                 -794           -160           0      -27              0          0
     Onttrekkingen reserves               2.072          1.358       172             7          54       63
     Saldo reserves                       1.279          1.199       172        -20             54       63
     Saldo na mutaties reserves          -1.539           304            1     -126        -143         135

Overzicht saldo conform de indeling 2022
Voor de vergelijkbaarheid vindt u in deze tabel de opbouw, zoals die vorig jaar is aangeboden. In
bovenstaande tabel met het verloop in 2022 hebben we u in het proces meegenomen.

Bedragen * €1.000
Omschrijving                                                     2022        2023        2024        2025
Primaire begroting                                                 -392             42          45          45
1e Berap 2021                                                      -132        -133        -133        -133
2e Berap 2021                                                           6           46          66          86
Tussentotaal                                                       -518         -45         -22             -2
Begroting 2022 - 2025
Nieuw beleid                                                            20          20          20          20
Bestaand beleid                                                    -266        -500        -502        -701
Autonome ontwikkelingen                                             765         399         361         818
Totaal gevolgen begroting 2022 - 2025                               519         -80        -121         137
Totaal                                                                  0      -126        -143         135


                                                    9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>Ontwikkeling algemene reserve

In deze begroting heeft het college opnieuw aandacht geschonken aan instandhouding dan wel
toename van de algemene reserve in de begrotingsperiode 2022-2025. Dit door een zo gunstig
mogelijk begrotingssaldo te effectueren, maar ook door in de komende begrotingsperiode geen
uitnamen uit de algemene reserve voor intensivering van bestaand of nieuw beleid aan uw raad voor
te stellen.

In de paragraaf weerstandsvermogen is te zien dat de algemene reserve onder druk staat. Het
college benadrukt met klem het belang van instandhouding c.q. toename van de algemene reserve
als buffer voor het opvangen budgetoverschrijdingen en als fundament voor de solvabiliteit
(kredietwaardigheid) van de gemeente, namelijk het vermogen om aan de financiële verplichtingen
te kunnen blijven voldoen.



Investeringen 2022-2025

Uw raad heeft voor de begrotingsjaren 2021 tot en met 2024 besloten om een kapitaallastenlimiet
van 300.000,- in te stellen. Op basis van dit limiet heeft uw raad op 25-3-2021 de MIP 2021-2024
vastgesteld. Bij vaststelling van de MIP heeft uw raad ook besloten om een reserve in te stellen,
waardoor er ruimte ontstaat om flexibeler te handelen. Het is immers niet mogelijk om ieder jaar
exact op de vastgestelde kapitaallastenlimiet uit te komen.

Om binnen de limiet te blijven zijn er meerdere projecten naar achteren geschoven. Zoals toen ook al
aan uw raad gemeld is, is het hanteren van deze limiet geen toekomstbestendige oplossing. Het
doorschuiven van projecten betekent dat noodzakelijk werk wordt doorgeschoven waarbij de risico’s
alleen maar toenemen. Voor de jaren 2022-2025 is de verwachting dat we uitkomen met de jaarlijkse
kapitaallasten van 300.000,- en de schommelingen kunnen opvangen door de door uw raad
ingestelde reserve. Hierbij moet wel opgemerkt worden dat de reserve ultimo 2025 leeg zal zijn.




Leeswijzer
De begroting bestaat uit de volgende onderdelen; Algemeen, programma's, paragrafen, financiën en
de bijlagen. Hieronder worden deze verder toegelicht.

De financiële cijfers in tabellen staan altijd weergegeven in hele euro’s tenzij anders vermeld. Lasten
staan negatief weergegeven en baten positief. Staat er bij de verschillenkolom een negatief bedrag
dan is dat nadelig (meer uitgegeven of minder ontvangen).
Bij een aantal mutaties wordt het begrip "Budgettair neutraal" gebruikt. Dat betekent dat een
mutatie in totaal geen geld kost of oplevert. Deze duiding geeft helderheid als een budgettair
neutrale mutatie over meerdere programma's impact heeft. Door aan de toelichting toe te voegen
dat de mutatie budgettair neutraal is, dan weet u als lezer dat een en ander neutraal gedekt is.

Algemeen
Onder algemeen vindt u de financiële samenvatting van de begroting 2022 - 2025 en deze leeswijzer.


                                                  10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>Programma's
Per beleidsprogramma is het volgende opgenomen:
 Algemeen: bestaat uit de portefeuillehouder en de missie van het programma
 Speerpunten: hier zijn de speerpunten opgenomen met hun omschrijving. Vervolgens wordt het
  beoogde effect dat wordt nagestreefd beschreven aan de hand van de vraag; 'Wat willen we
  bereiken?' Vervolgens volgen de activiteiten die worden omschreven aan de hand van de vraag;
  ‘Wat gaan we daarvoor doen?’
 Financiën: hier is onder 'Wat mag het kosten' per product-activiteit aangegeven welke lasten en
  baten in meerjarig perspectief zijn opgenomen en op programma niveau de toevoegingen en
  onttrekkingen aan de reserve(s).
 Beleidsindicatoren: hier zijn de verschillende (verplichte) BBV indicatoren opgenomen met de
  laatst bekende gegevens.
 Beleidsstukken: Onder dit kopje staan de huidig geldende beleidsstukken behorende bij het
  programma.
 Verbonden partijen: Hier vindt u de informatie over de verbonden partijen behorende bij het
  programma.

Paragrafen
In paragrafen staan onder meer de door het BBV verplicht gestelde paragrafen. Deze paragrafen
geven een gebundelde verantwoording over bepaalde thema’s. Het betreft de paragrafen; lokale
heffingen, weerstandsvermogen, onderhoud kapitaalgoederen, financiering, bedrijfsvoering,
verbonden partijen en grondbeleid.

Financiën
Hoofdstuk Financiën bestaat uit de volgende onderdelen:

   Financiële positie
   Overzicht baten en lasten
   Algemene dekkingsmiddelen
   Incidentele baten en lasten
   Overzicht reserves
   Overzicht voorzieningen
   Meerjaren InvesteringsPlan

Bijlagen
Het laatste deel van de begroting toont de bijlagen. Hierin wordt onder andere inzicht gegeven in de
taakvelden, waarderingsgrondslagen, afkortingen en begrippen, subsidies, EMU-saldo.




                                                 11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>Programma's
Algemeen Bestuur
Portefeuillehouder
Burgemeester L. de Lange

Wethouder M. Elfferich (Bestuurlijke toekomst)

Missie
Binnen het bestuurlijk stelsel vervullen de gemeenteraad en het college van Burgemeester en
Wethouders hun rol. De rekenkamer en ombudsman leveren een bijdrage aan de verbetering van het
openbaar bestuur en het dorp. Dit door respectievelijk kritisch mee te kijken naar het beleid van de
gemeentelijke organisatie en aanspreekbaar te zijn bij klachten hierover.
Het programma Algemeen Bestuur gaat over het samenspel tussen inwoners, ondernemers en de
gemeente. Binnen dit programma zijn dan ook de belangrijkste thema's dienstverlening,
communicatie/participatie en samenwerking.

De gemeente gaat over de dienstverlening. Het organiseren van de gemeentelijke dienstverlening
aan inwoners en ondernemers stemmen we dan ook zoveel mogelijk af op de gebruikers. Goede
voorbeelden hiervan zijn de digitalisering van de dienstverlening en het gebruiken van digitale
communicatiekanalen.

Bij het opstellen en uitvoeren van beleid, projecten blijft de hoofdvraag wat de inwoners en
ondernemers belangrijk vinden en welke bijdrage zij kunnen leveren aan de realisatie van hun
(ideale) leefomgeving. Hiervoor wordt de term participatie veelal gebruikt.

Waar gemeenten elkaar nodig hebben zoeken ze de samenwerking. Dit vindt plaats in de Metropool-
regio Amsterdam en de regio Zaanstreek-Waterland. Daarnaast zoekt Landsmeer de samenwerking
met andere gemeenten om de bestuurskracht te verbeteren. Dit is het bestuurlijke toekomst
vraagstuk.




                                                 12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>Speerpunten
Bestuurlijke toekomst
Omschrijving speerpunt
Op 23 mei 2019 heeft de gemeenteraad van Landsmeer besloten om een bestuurlijke fusie na te
streven, in ieder geval met Waterland en zo mogelijk ook met Oostzaan en Wormerland. Hierna zijn
met deze gemeenten verkennende gesprekken gevoerd. Hieruit blijkt dat een bestuurlijke fusie met
de gemeente Waterland, Oostzaan en Wormerland vooralsnog niet mogelijk is vanwege de wens
van deze gemeenten om zelfstandig te blijven. In juni 2020 heeft de raad gesproken over de stand
van zaken van de Bestuurlijke Toekomst omdatgeen uitvoering kan worden gegeven aan het besluit
van 23 mei 2019. Hierna heeft het college een ‘hulpvraag’ aan de provincie verzonden en is
gesproken met de provincie (september 2020). De provincie heeft in vervolg op dit gesprek een
afvaardiging van de acht colleges uitgenodigd voor overleg (december 2020). Tijdens dit overleg is
de stand van zaken van de regionale samenwerking Zaanstreek-Waterland besproken. Ook zijn
beelden uitgewisseld over de toekomst, de positie van de individuele gemeenten en het ontwikkelen
van een bestuurlijke visie op de regio. Geconstateerd is dat het proces om te komen tot een
bestuurlijke visie op de regio, gezamenlijk moet worden opgepakt met alle gemeenteraden, colleges
en de provincie. Het overleg hierover met de regiogemeenten moet nog plaatsvinden.In april 2021
heeft de raad opnieuw gesproken over de bestuurlijke toekomst en de (on)mogelijkheden. Om alle
fusie mogelijkheden te kunnen onderzoeken heeft de raad vervolgens besloten om oriënterende
gesprekken te voeren met de colleges van Purmerend en Amsterdam over de mogelijkheden van
een bestuurlijke fusie. In het 4e kwartaal van 2021 wordt de bestuurlijke toekomst van Landsmeer
opnieuw in de raad besproken.

Wat willen we bereiken?
Een (Intentie)besluit tot een bestuurlijke fusie.

Wat gaan we daar voor doen?
- Indien er sprake is van een bestuurlijk fusiebesluit, het in gezamenlijkheid met de fusiepartner(s),
starten van de voorbereidingen van een herindeling, conform de Wet ahri.

Participatie
Omschrijving speerpunt
De gemeente wil inwoners stimuleren om te participeren en om zelf met initiatieven te komen.
Participatie loopt als rode draad door het collegeprogramma 2018-2022 heen. Vroegtijdig
samenwerken vergroot de kwaliteit van oplossingen en zorgt ervoor dat verschillende
perspectieven, kennis en creativiteit direct op tafel komen. Participatie is maatwerk. Daarvoor wil de
gemeente meer in gesprek gaan met haar inwoners.

Wat willen we bereiken?
Inwoners, ondernemers en verenigingen participeren meer bij onderwerpen die gaan over hun
eigen leefomgeving of belang.

Wat gaan we daar voor doen?




                                                    13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>- Vanwege corona lag in 2021 de uitwerking van vormen van samenwerking (zoals werkateliers,
klankbordgroepen, denktanks etc.) stil. Nu de coronamaatregelen minder ambtelijke inzet gaan
vragen en ook weer meer ruimte voor bijeenkomsten geven, wordt in 2022 onderzocht welke vormen
van participatie voor de gemeente Landsmeer passend zijn bij de verschillende projecten en
ontwikkelingen, in relatie tot de mogelijkheden ten aanzien van budget en de gemeentelijke
organisatie. Er wordt op onderdelen aansluiting gezocht bij het traject van de Omgevingswet.
- Het herinrichtingproject Havenzathe, dat vorig jaar als pilot liep, was een kostbaar proces.
Dergelijke bijeenkomsten zijn voorlopig financieel niet haalbaar, tenzij de kosten voor participatie zijn
opgenomen in het projectbudget, zoals bijvoorbeeld bij de ontwikkeling van de Omgevingsvisie.
Gebleken is in de afgelopen tijd dat enquêtes veel informatie kunnen opleveren. Deze kunnen
verspreid worden via de social media kanalen van de gemeente en via de digitale nieuwsbrief. Om
ook de minder digitale inwoners te bereiken worden waar mogelijk Kompas en bewonersbrieven
ingezet. Op deze manier zullen we met de beperkte middelen die beschikbaar zijn er toch het meest
optimale uit halen.
- Ook in samenwerking met dienstverlening is het interactiever inzetten van verschillende social
media (Facebook, Twitter en sinds kort ook Instagram) onderdeel van het participatiever werken van
de gemeente met inwoners. Via het programma Coosto kan de gemeente makkelijk en snel reageren
op vragen en klachten van inwoners die binnenkomen via bijvoorbeeld Facebook.

Dienstverlening
Omschrijving speerpunt
De gemeentelijke dienstverlening blijft in beweging en wordt steeds digitaler. Het goed vastleggen,
beschermen en gebruiken en beschikbaar stellen van informatie blijft daarbij essentieel. We willen
die informatie voor de inwoners veilig, toegankelijk en beschikbaar hebben, zodat zij vanaf iedere
willekeurige plek en op ieder willekeurig moment daarvan gebruik kunnen maken. Door in 2022 op
afspraak te werken én het gebruik van de digitale producten en diensten te stimuleren, blijft sprake
van persoonlijke dienstverlening. Inwoners worden geholpen op het tijdstip dat zij zelf uitkiezen en
er zijn geen wachttijden meer. Op de website, via regelmatige communicatie-uitingen en bij het
maken van een afspraak, wat zowel digitaal als via telefoon mogelijk is, zal zoveel mogelijk
geprobeerd worden de inwoners te wijzen op de digitale diensten en producten. Dit wordt ook wel
het stimuleren van selfservice genoemd. Selfservice sluit aan bij een grote groep mensen die
gewend zijn aan het digitaal regelen van hun zaken en dit ook profileren boven het noodzakelijke
fysieke contact via de baliefunctie. Digitalisering van werkprocessen, informatie en gegevens en de
bescherming ervan blijft in 2022 een cruciale voorwaarde van onze digitale dienstverlening. Dit
vereist verdere inzet en doorontwikkeling op basis van de huidige wet- en regelgeving.

Wat willen we bereiken?
Inwoners/klanten meer gebruik laten maken van de digitale gemeentelijke producten en diensten.

Wat gaan we daar voor doen?
- We werken op afspraak op een door de inwoners zelf, telefonisch of digitaal, te kiezen tijdstip. We
kunnen daardoor onze diensten persoonlijk verlenen, er zijn geen wachttijden en we werken efficiënt.
- We gaan verder met het aanbieden en stimuleren van het gebruik van e-formulieren en digitale
producten en diensten via website en communicatiecampagnes.
- Randvoorwaardelijk aan dienstverlening geven we o.a. aandacht aan zaak-en procesgericht
werken, gegevensmanagement, ICT en privacy en informatiebeveiliging.

Regionale samenwerking

                                                   14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>Omschrijving speerpunt
De gemeente Landsmeer maakt onderdeel uit van de Metropoolregio Amsterdam (MRA), deelregio
Zaanstreek-Waterland. In deze deelregio wordt door de gemeenten al jarenlang actief
samengewerkt. De samenwerking binnen de MRA Zaanstreek-Waterland is in oktober 2017
vastgelegd in het document: Zaanstreek-Waterland. Een gezamenlijke visie &
samenwerkingsagenda. De belangrijkste overkoepelende samenwerkingsthema's waar prioriteit aan
is gegeven zijn: Woningbouw, Landschap, Recreatie & Toerisme, Bereikbaarheid en Duurzaamheid.

Wat willen we bereiken?
In samenwerking realiseren van de resultaten die zijn afgesproken in de MRA-agenda en de
samenwerkingsagenda / propositie Zaanstreek-Waterland.

Wat gaan we daar voor doen?
- We werken bestuurlijk en ambtelijk mee aan de projecten en de te behalen resultaten.

Wat mag het kosten?




                                                15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>Bedragen * € 1.000       Rekening       Begroting        begroting voor     Mutatie         Begroting                Meerjarenraming
Algemeen bestuur          2020            2021               2022            2022             2022          2023          2024          2025
1.01 Gemeenteraad                -707            -564               -506              -11            -517          -524          -528          -532
1.02 Burgerzaken                 -556            -681               -642               -9            -651          -768          -679          -691
1.03 Dagelijks bestuur           -929            -877               -855              -36            -891          -905          -913          -921
1.04 Rekenkamer                   -13             -20                -21               0              -21           -21           -21           -21
     Totaal lasten            -2.206         -2.142              -2.024               -57        -2.080       -2.218         -2.141       -2.165
1.01 Gemeenteraad                  0              0                   0                 0             0            0              0            0
1.02 Burgerzaken                 134             151                174               -23            151           152           152           152
1.03 Dagelijks bestuur              0               80                1                0                1            1             1             1
1.04 Rekenkamer                     0               0                 0                0                0            0             0             0
      Totaal baten               134             231                175               -23            152           153           153           153
      Saldo                   -2.072         -1.911              -1.849               -80        -1.928       -2.065         -1.989       -2.012




                                                                       16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>Bedragen * € 1.000
Omschrijving                                                2022        2023        2024        2025
1.01     Gemeenteraad
Bestaand beleid
-Terugdraaien oude personeelsbegroting 2021-2024                163        163        163          163
-Nieuwe personeelsbegroting 2022-2025                          -174       -178        -182        -186
Totaal                                                          -11        -15         -19         -23
1.02     Burgerzaken
Bestaand beleid
-Aanpassing secretarieleges                                     -31        -32         -32         -32
-Bijstelling onderhoud Basis Registratie Personen (BRP)         -11        -10         -10         -10
-Aanbesteding/implementatie i-Burgerzaken                          0      -105             -6          -6
-Terugdraaien oude personeelsbegroting 2021-2024                493        493        493          493
-Nieuwe personeelsbegroting 2022-2025                          -483       -494        -505        -516
Totaal                                                          -32       -149         -61         -72
1.03     Dagelijks bestuur
Bestaand beleid
-Terugdraaien oude personeelsbegroting 2021-2024                319        319        319          319
-Nieuwe personeelsbegroting 2022-2025                          -362       -370        -378        -386
-Terugdraaien storting wethouderspensioen oud                      50          50      50              50
-Nieuwe storting wethouderspensioenen                           -44        -44         -44         -44
Totaal                                                          -36        -44         -52         -60

1.01     Gemeenteraad
Bestaand beleid
Terugdraaien oude personeelsbegroting 2021-2024
Op basis van nieuwe berekeningen van de personeelsbegroting vindt er een bijstelling plaats. De nieuwe
systematiek van toerekening vindt per programma en product plaats en de subsaldi zijn hierdoor
doorgerekend. De nieuwe reeks vervangt de oude reeks. Dit betreft de meerjarige uitwerking, vanaf
2022.

Nieuwe personeelsbegroting 2022-2025
Op basis van nieuwe berekeningen van de personeelsbegroting vindt er een bijstelling plaats. De nieuwe
systematiek van toerekening vindt per programma en product plaats en de subsaldi zijn hierdoor
doorgerekend. De nieuwe reeks vervangt de oude reeks. Dit betreft de meerjarige uitwerking, vanaf
2022.

1.02     Burgerzaken
Bestaand beleid
Aanpassing secretarieleges
In Berap 1 2021 al genoemd en incidenteel verwerkt, nadere verdieping heeft opgeleverd dat het in de
Berap I 2021 structureel had moeten worden opgenomen. De zogenaamde paspoortdip (vanaf 2014 is
een paspoort 10 jaar geldig) is nu correct verwerkt in de begroting. Tevens neemt het aantal aanvragen
Verklaring Omtrent Gedrag af doordat bedrijven en instelling dit via de digitale weg rechtstreeks kunnen
                                                  17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>aanvragen bij Justitie. Door nadere analyse hebben we nu ook zicht gekregen op het structurele effect.
Vanaf 2025 zal de vraag naar paspoorten weer toenemen.

Bijstelling onderhoud Basis Registratie Personen (BRP)
De verhoging van de kosten van onderhoud BRP software was niet verwerkt in eerdere begrotingen en
is nu gecorrigeerd.

Aanbesteding/implementatie i-Burgerzaken
Door een koerswijziging van Dimpact en het aflopen van de overeenkomst van Dimpact met leverancier
PinkRoccade voor de applicatie i-Burgerzaken (Burgerzaken Module) komt er per 2023 een einde aan de
ondersteuning van deze applicatie. Het gevolg is dat de dienstverlening van de digitale loketten stopt.
De applicatie moet daarom opnieuw worden aanbesteed om tijdig te zijn vervangen. Voor de
aanbesteding, aanschaf en implementatie van i-Burgerzaken moet budget in de begroting worden
opgenomen. Het huidige budget blijft gedurende de aanbesteding, aanschaf en implementatie nodig om
de huidige applicatie te bekostigen. Het is belangrijk om tijdig met dit traject te starten in verband met
de aanbestedingsduur, selectie en keuze, aanschaf, implementatie, inrichting, testen, medewerkers
opleiden etc. Over de jaren 2022 t/m 2025 is er reeds € 138.000 structureel in de begroting opgenomen.

Terugdraaien oude personeelsbegroting 2021-2024
Op basis van nieuwe berekeningen van de personeelsbegroting vindt er een bijstelling plaats. De nieuwe
systematiek van toerekening vindt per programma en product plaats en de subsaldi zijn hierdoor
doorgerekend. De nieuwe reeks vervangt de oude reeks. Dit betreft de meerjarige uitwerking, vanaf
2022.

Nieuwe personeelsbegroting 2022-2025
Op basis van nieuwe berekeningen van de personeelsbegroting vindt er een bijstelling plaats. De nieuwe
systematiek van toerekening vindt per programma en product plaats en de subsaldi zijn hierdoor
doorgerekend. De nieuwe reeks vervangt de oude reeks. Dit betreft de meerjarige uitwerking, vanaf
2022.

1.03    Dagelijks bestuur
Bestaand beleid
Terugdraaien oude personeelsbegroting 2021-2024
Op basis van nieuwe berekeningen van de personeelsbegroting vindt er een bijstelling plaats. De nieuwe
systematiek van toerekening vindt per programma en product plaats en de subsaldi zijn hierdoor
doorgerekend. De nieuwe reeks vervangt de oude reeks. Dit betreft de meerjarige uitwerking, vanaf
2022.

Nieuwe personeelsbegroting 2022-2025
Op basis van nieuwe berekeningen van de personeelsbegroting vindt er een bijstelling plaats. De nieuwe
systematiek van toerekening vindt per programma en product plaats en de subsaldi zijn hierdoor
doorgerekend. De nieuwe reeks vervangt de oude reeks. Dit betreft de meerjarige uitwerking, vanaf
2022.

Terugdraaien storting wethouderspensioen oud
Op basis van nieuwe berekeningen van de pensioenbeheerder vindt er een bijstelling plaats. De oude
reeks stortingen wordt hiermee tenietgedaan en vervangen door een nieuwe reeks. Reeds in de 2e
Berap 2021 is melding gemaakt dat op basis van de nieuwe berekeningen van de pensioenbeheerder er
een bijstelling plaatsvind voor 2021. Door het hanteren van een hogere rekenrente heeft dit in 2021
geleid tot een vrijval uit de reserve. Ook meerjarig heeft dit financieel een structurele vrijval tot gevolg.
De oude stortingen zijn tegen geboekt, waarna de nieuwe storting is op geboekt.


                                                     18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>Nieuwe storting wethouderspensioenen
Op basis van nieuwe berekeningen van de pensioenbeheerder vindt er een bijstelling plaats. De oude
reeks stortingen wordt hiermee tenietgedaan en vervangen door een nieuwe reeks. Reeds in de 2e
Berap 2021 is melding gemaakt dat op basis van de nieuwe berekeningen van de pensioenbeheerder er
een bijstelling plaatsvind voor 2021 . Door het hanteren van een hogere rekenrente heeft dit in 2021
geleid tot een vrijval uit de reserve. Ook meerjarig heeft dit financieel een structurele vrijval tot gevolg.
De oude stortingen zijn tegen geboekt, waarna de nieuwe storting is op geboekt.

Beleidsindicatoren
Dit programma heeft geen beleidsindicatoren.

Beleidsstukken
Bij dit programma horen de volgende beleidsstukken:

 Coalitieprogramma ‘2018-2022 Samen verder’.
 Collegeprogramma 2018-2022 ‘Samen handen uit de mouwen’.
 MRA-Agenda 2020-2024
 Zaanstreek-Waterland: Een gezamenlijke visie & samenwerkingsagenda
Propositie Zaanstreek-Waterland: Hollandser dan Hollands




                                                     19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>Verbonden partijen

Gemeenschappelijke regelingen
Bedragen * € 1.000
Naam verbonden partij        Waterlands Archief
Vestigingsplaats             Purmerend
Website                      www.waterlandsarchief.nl

Bestuurlijk belang           Het Waterlands archief ontvangt een jaarlijkse bijdrage.
Doel openbaar belang         De belangrijkste doelstelling van het Waterlands Archief is het
                             duurzaam beheren en beschikbaar stellen van overheidsinformatie
                             die als zodanig is gewaardeerd zodat toekomstige generaties het
                             archief kunnen blijven raadplegen. Hiermee voldoet de gemeente
                             aan de bepalingen van de Archiefwet.
Ontwikkelingen               Het archief oriënteert zich op haar rol, bijvoorbeeld in relatie tot
                             ontwikkelingen als Big Data, een opgave binnen de MRA. Het
                             Waterlands Archief is bezig met een eerste opzet voor de realisatie
                             van een E-depot (digitaal statisch archief).
Risico's                     Digitalisering is een belangrijke maar ook kostbare opgave. Ook de
                             Omgevingswet stelt eisen t.a.v. het WA.
Gemeentelijke bijdrage       128
Financiële gegevens          Begindatum       Bedrag            Einddatum         Bedrag
Eigen vermogen               1-1-2022         182               31-12-2022        97
Vreemd vermogen              1-1-2022         50                31-12-2022        73
Financieel resultaat
endvbend
Overige verbonden partijen
Bedragen * € 1.000
Naam verbonden partij        Metropoolregio Amsterdam
Vestigingsplaats             Amsterdam
Website                      www.metropoolregioamsterdam.nl/

Bestuurlijk belang           De Metropoolregio Amsterdam is het gemeenschappelijke platform
                             voor afstemming tussen de colleges van de overheden over de
                             bestaande bestuurlijke grenzen.
Doel openbaar belang         Binnen de Metropoolregio Amsterdam werken de MRA-partners; 2
                             provincies, 33 gemeenten en de Vervoerregio Amsterdam vanuit een
                             gedeelde visie aan een krachtige, innovatieve economie, snellere
                             verbindingen en voldoende en aantrekkelijke ruimte voor wonen,
                             werken en recreëren
Ontwikkelingen               In 2020 is een nieuw MRA agenda vastgesteld. Deze heeft een
                             looptijd van 2020 tot en met 2024. De gemeentelijke bijdragen in
                             2021 is €1,53 per inwoner.
Risico's
Gemeentelijke bijdrage       18
Financiële gegevens          Begindatum       Bedrag            Einddatum         Bedrag

                                                 20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>Eigen vermogen             1-1-2020         0               31-12-2020      0
Vreemd vermogen            1-1-2020         0               31-12-2020      0
Financieel resultaat
endvbend
Vennootschappen en coöperaties
Bedragen * € 1.000
Naam verbonden partij      Alliander N.V.
Vestigingsplaats           Amsterdam
Website                    www.alliander.com/nl

Bestuurlijk belang         De gemeente Landsmeer beschikt over een minderheidsbelang in de
                           aandelen en is hierdoor afhankelijk van een meerderheid in de
                           aandeelhoudersvergadering.
Doel openbaar belang       Alliander zorgt ervoor dat klanten de juiste energiekeuzes kunnen
                           maken. Voor zichzelf en voor de totale energievoorziening. Zodat
                           iedereen onder gelijke condities toegang heeft tot betrouwbare,
                           betaalbare en duurzame energie.
Ontwikkelingen             In de provincie Noord-Holland gebeurt veel op het gebied van
                           klimaat en energie. De provincie heeft een grote nieuwbouwopgave,
                           datacenters willen zich er vestigen en de glastuinbouw kan niet
                           zonder betrouwbare energielevering. Er is bovendien veel ruimte
                           voor duurzame opwek. Alliander is bezig het versterken van de
                           kapitaalpositie
Risico's
Gemeentelijke bijdrage     0
Financiële gegevens        Begindatum       Bedrag          Einddatum       Bedrag
Eigen vermogen             1-1-2020         4.224.000       31-12-2020      4.328.000
Vreemd vermogen            1-1-2020         4.567.000       31-12-2020      5.094.000
Financieel resultaat       224.000
endvbend




                                                21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>Integrale Veiligheid
Portefeuillehouder
Burgemeester L de Lange

Missie
Veiligheid is niet alleen een overheidstaak. Samen met inwoners en ondernemers zorgen we dagelijks
voor een veiligere leefomgeving. De werkwijze is beschreven in het meerjaren integraal veiligheidsbeleid
2019-2023. De prioriteiten en projecten zijn beschreven in het jaarlijkse uitvoeringsprogramma
Openbare orde en veiligheid.
Grotere thema's die landelijke aandacht krijgen, zoals bestrijding van drugspanden, ondermijning,
krijgen ook in Landsmeer aandacht. We spreken hier van een grotere overheidsopgave, waarbij alle
(veiligheids)partners samenwerken ter bevordering van een veiligere samenleving.
Na ruim anderhalf jaar hebben we nog steeds te maken met het Coronavirus. De impact van Covid19 is
groot. Deze zal ook in 2022 nog zijn weerslag hebben. Fysiek, economisch, sociaal en emotioneel. In
2022 zullen de effecten beter zichtbaar en benoembaar zijn.
Veiligheid begint bij het voorkomen van incidenten, branden, rampen en crises en het vervolgens
beperken van letsel en schade bij incidenten, rampen en crises. De Covid-19 crisis heeft duidelijk
gemaakt dat een crisis van deze omvang en snel, flexibel en langdurig handelen van vele partijen vraagt.
Het betekent ook dat keuzes gemaakt worden en andere onderwerpen minder aandacht krijgen.

Speerpunten
Openbare orde & Veiligheid
Omschrijving speerpunt
De burgemeester, het college en de gemeenteraad van Landsmeer werken aan een veilige, leefbare
en gezonde samenleving voor inwoners, ondernemers en bezoekers. Het bereiken van zowel fysieke
als sociale veiligheid moet worden gerealiseerd door middel van integraal samenwerken van
partners, preventief optreden en door gebiedsgericht aan het werk te gaan. Het voorkomen van
woninginbraken en jeugdoverlast zijn thema’s waar aan wordt gewerkt.

Wat willen we bereiken?
Minder woninginbraken dan de voorgaande jaren.

Wat gaan we daar voor doen?
- Politie zet in op de aanpak van mobiel banditisme (rondtrekkende criminele bendes) en op het
versterken van de heterdaadkracht (het vermogen om kort na het delict de dader te pakken).
- Politie werkt gebiedsgericht. Dit betekent dat zogenaamde ‘hotspots’ tijdens de surveillance vaker
worden bezocht. Gemeentelijke handhaving kan hierbij ondersteunen.
- De inwoners worden het gehele jaar door geïnformeerd over het voorkomen van woninginbraken
via de gemeentelijke communicatiekanalen zoals; Facebook, Kompas en de gemeentelijke website.
- Het voorkomen van woninginbraken is in de week van de veiligheid het thema waar aandacht voor
wordt gevraagd via verschillende activiteiten.
- Whats app-buurtpreventie in kaart brengen en stimuleren.
Wat willen we bereiken?
Verminderen van overlast door het samenkomen van jongeren in de openbare ruimte.

Wat gaan we daar voor doen?
- Het jongerenwerk dusdanig positioneren dat zij goed contact met de Landsmeerse jeugd hebben.

                                                   22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>- Uitvoeren handhavingsacties wanneer de overlast blijft toenemen.
- Het Jeugd Netwerk Overleg (JNO) gebruiken om signalen te delen met de veiligheidspartners en een
gezamenlijke aanpak op te stellen.
- Communiceren hoe en op welke wijze inwoners jeugdoverlast kunnen melden.

Ondermijning
Omschrijving speerpunt
Onder ondermijning verstaan we de beïnvloeding door de onderwereld van de bovenwereld. In
regionaal verband en met alle partners in het domein worden projecten opgepakt om hierop grip te
ontwikkelen. We analyseren de lokale situatie en stemmen de inzet van onze middelen daarop af. In
een uitvoeringsprogramma legt het college dit begin 2022 vast.

Wat willen we bereiken?
Voorkomen van ondermijnende activiteiten.

Wat gaan we daar voor doen?
- Uitvoeringsprogramma 2022 vaststellen en uitvoeren.
- Beleid ontwikkelen en controles houden op de voor Landsmeer spelende onderwerpen
- Uitvoering geven aan het vastgestelde Bibob beleid.
- Deelnemen in de regionale, integrale aanpak van ondermijning

Handhaving
Omschrijving speerpunt
Onder Handhaving verstaan we de door de gemeente ontplooide activiteiten die gericht zijn op de
goede naleving van de vigerende wet- en regelgeving met betrekking tot bouwactiviteiten en de
openbare ruimte. Het doel van deze wet- en regelgeving is het zodanig reguleren van activiteiten dat
de inwoners zich veilig kunnen bewegen in de schone buitenruimte van Landsmeer. In 2022 wordt
het terugdringen van gevaar en overlast van te hard varende boten een nieuw speerpunt. De
handhaving van de regels voor het varen vergt een projectmatige aanpak. Met de politie worden
gecoördineerde acties voorbereid. Registratie van boten is noodzakelijk om op te kunnen treden.
Hierin moet tijd geïnvesteerd worden om het overzicht op te bouwen. Ook overlast van
bootwrakken kan aangepakt worden wanneer registratie plaatsvindt. Er is een extra budget
geraamd om de noodzakelijke externe kosten te dekken, hiermee kan op piekmomenten extra inzet
van toezichthouders worden georganiseerd. Om de kosten te dekken, wordt precario voor het
gebruik van gemeentewater (her)ingevoerd.

Wat willen we bereiken?
Een schone en veilige 'buitenruimte' voor de inwoners van Landsmeer.

Wat gaan we daar voor doen?
- Uitvoering van de taken opgenomen in het Uitvoeringsprogramma Handhaving WABO, APV en
Bijzondere wetten van de gemeente Landsmeer.
- Bewoners regelmatig informeren via sociale media wat de handhavers hebben gedaan ter
bevordering van een schone en veilige openbare ruimte.
- Afhandelen van de klachten en meldingen van inwoners inzake de openbare ruimte.
- Bewoners regelmatig informeren via de gemeentelijke website en sociale media over de
gemeentelijke en landelijke regelgeving.

                                                  23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>- Projectmatige aanpak vaaroverlast, hierbij wordt zowel het vaargedrag op het water als de
wildgroei van bootjes en bootwrakken in het openbare water aangepakt.

Wat mag het kosten?




                                                  24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>Bedragen * € 1.000          Rekening        Begroting        begroting voor        Mutatie       Begroting                 Meerjarenraming
Integrale veiligheid         2020             2021               2022               2022           2022           2023          2024         2025
2.01 Integrale veiligheid        -1.212          -1.382              -1.333                  8        -1.325         -1.347        -1.357       -1.362
     Totaal lasten               -1.212          -1.382              -1.333                  8        -1.325        -1.347         -1.357      -1.362
2.01 Integrale veiligheid            66              73                  99                  0            99           100            100         100
       Totaal baten                    66               73              99                   0               99          100           100          100
       Saldo                     -1.147          -1.309              -1.234                  8        -1.226        -1.247         -1.256      -1.261




                                                                              25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>Bedragen * € 1.000
Omschrijving                                               2022       2023        2024     2025
2.01     Integrale veiligheid
Bestaand beleid
-Verhogen Handhavingsbudget                                    -13        -13        -13       -13
-Terugdraaien oude personeelsbegroting 2021-2024               434        434       434        434
-Nieuwe personeelsbegroting 2022-2025                         -414       -423       -432      -442
Totaal                                                            8          -1      -11       -20

2.01     Integrale veiligheid
Bestaand beleid
Verhogen Handhavingsbudget
In de afgelopen jaren is de handhavingscapaciteit verhoogd naar 2 FTE. Hierbij komen additionele
kosten, zoals een extra aansluiting op het C2000 netwerk (de porto), een extra licentie voor Brickyard
(de applicatie om bekeuringen te schrijven), een extra licentie voor de RDW-GBA koppeling (zodat de
BOA’s op straat kentekens kunnen natrekken) en kledingkosten. Om deze kosten te dekken, wordt het
budget met € 2.700,- verhoogd.In 2020 is het budget van € 10.000,- voor inhuur van extra
toezichthouders bezuinigd. Om de vaaroverlast aan te pakken en piekmomenten zoals evenementen en
vuurwerkacties rond oud en nieuw te kunnen ondersteunen, is het budget voor 2022 weer toegevoegd.
De opbrengst van precario op bootjes kan deze kosten dekken.

Terugdraaien oude personeelsbegroting 2021-2024
Op basis van nieuwe berekeningen van de personeelsbegroting vindt er een bijstelling plaats. De nieuwe
systematiek van toerekening vindt per programma en product plaats en de subsaldi zijn hierdoor
doorgerekend. De nieuwe reeks vervangt de oude reeks. Dit betreft de meerjarige uitwerking, vanaf
2022.

Nieuwe personeelsbegroting 2022-2025
Op basis van nieuwe berekeningen van de personeelsbegroting vindt er een bijstelling plaats. De nieuwe
systematiek van toerekening vindt per programma en product plaats en de subsaldi zijn hierdoor
doorgerekend. De nieuwe reeks vervangt de oude reeks. Dit betreft de meerjarige uitwerking, vanaf
2022.

Beleidsindicatoren




                                                  26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>      Indicator             Eenheid                 Periode                  Bron                  Waarde               Benchmark          Waarde
                         Aantal per 10.000
Verwijzingen Halt                                             2020            Bureau Halt                      10            Nederland                 11
                                 jongeren
                                      Het aantal verwijzingen naar Halt, per 10.000 inwoners in de leeftijd van 12-17 jaar
                          Aantal per 1.000
Winkeldiefstallen                                             2020                     CBS                    1,3            Nederland                  2
                                 inwoners
                                                       Het aantal winkeldiefstallen, per 1.000 inwoners
                          Aantal per 1.000
Gewelds-misdrijven                                            2020                     CBS                      3            Nederland                 4,6
                                 inwoners
 Het aantal geweldmismisdrijven per 1.000 inwoners. Voorbeelden van geweldsmisdrijven zijn seksuele misdrijven, levensdelicten zoals moord en doodslag en
                                           dood en lichamelijk letsel door schuld (bedreiging, mishandeling, etc.)

Diefstallen uit           Aantal per 1.000
                                                              2020                     CBS                    2,6            Nederland                 1,8
woning                           inwoners

                                                   Het aantal diefstallen uit woningen, per 1.000 inwoners
Vernielingen en
                          Aantal per 1.000
beschadigingen (in de                                         2020                     CBS                    6,5            Nederland                 6,2
                                 inwoners
openbare ruimte)
                             Hieronder vallen brandstichting, alle vormen van vernieling en misdrijven tegen de openbare orde




                                                                             27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>Beleidsstukken
Bij dit programma horen de volgende beleidsstukken:

   Meerjaren Integraal Veiligheidsbeleid 2019-2023.
   Bibob Beleidslijn 2019.
   Uitvoeringsprogramma OOV, Handhaving, WABO, APV en bijzondere wetten 2021.
   Damoclesbeleid gemeente Landsmeer 2018
   Evenementenbeleid 2020
   Nota integrale handhaving 2020
   Algemene Plaatselijke Verordening gemeente Landsmeer 2021
   Beleid verwijderen voorwerpen uit de openbare ruimte 2019
   Integraal Horecabeleid Gemeente Landsmeer 2014
   Sanctiebeleid Drank- en Horeca 2014
   Drank- en Horecaverordening gemeente Landsmeer 2014
   Terrassenbeleid 1998
   Handhaving- en preventieplan DHW 2014




                                               28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>Verbonden partijen

Gemeenschappelijke regelingen
Bedragen * € 1.000
Naam verbonden partij      Veiligheidsregio Zaanstreek-Waterland
Vestigingsplaats           Zaandam
Website                    www.veiligheidsregiozaanstreekwaterland.nl

Bestuurlijk belang         Jaarlijkse bijdrage en vertegenwoordiging in bestuur door de
                           burgemeester.
Doel openbaar belang       Hoogwaardig kwaliteitsniveau van voorbereiding op en bestrijding
                           van incidenten, crises en rampen in regio.
Ontwikkelingen             Focus in het beleidsplan is de doorontwikkeling van de organisatie
                           ivm de veranderende samenleving. Tevens ontwikkeling tot een
                           netwerkorganisatie. Ook de voorbereiding op de invoering van de
                           Omgevingswet is een belangrijke opgave
Risico's                   Professionalisering, wetswijzigingen kunnen leiden tot een
                           verhoogde bijdrage.

Gemeentelijke bijdrage     803
Financiële gegevens        Begindatum       Bedrag           Einddatum         Bedrag
Eigen vermogen             1-1-2022         691              31-12-2022        691
Vreemd vermogen            1-1-2022         19.632           31-12-2022        19.663
Financieel resultaat       155
endvbend




                                             29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>Ruimtelijk Domein
Portefeuillehouder
Wethouder E. Heinrich

Wethouder M. Elfferich (Milieu en Duurzaamheid, Plaatselijk Openbaar Groen, Landschap &
Veenweidegebied, Afvalverwerking en Reiniging)

Missie
Investeren in een robuuste, aantrekkelijke en duurzame leefomgeving

We investeren in een leefomgeving, waar het voor inwoners, maatschappelijk organisaties en
bedrijven goed is om te wonen, werken en recreëren. We houden het woon- en vestigingsklimaat in
onze gemeente op peil. Met beperkte financiële middelen proberen we onze assets zo goed mogelijk
te onderhouden. We ontwikkelen en benutten de kernkwaliteiten van onze gemeente en
(her)gebruiken grondstoffen efficiënt.

Bij de investeringen in het ruimtelijk domein spelen verschillende ontwikkelingen een rol. Hiervan
springt de komst van de nieuwe Omgevingswet, inwerkingtreding 1 juli 2022, het meest in het oog.
Deze nieuwe wet vraagt een andere rol van het gemeentebestuur. De nieuwe Omgevingswet
benadert de fysieke leefomgeving integraal. De wet moet de afwegingsruimte van het bestuur
vergroten en besluitvorming over projecten in de fysieke leefomgeving versnellen en verbeteren.
Daarnaast maakt de wet het omgevingsrecht makkelijker. We bereiden ons momenteel voor op de
komst van de Omgevingswet en laten de implementatie de komende jaren aansluiten bij alle lopende
initiatieven in onze organisatie.

Speerpunten
Een schone, hele en veilige openbare ruimte
Omschrijving speerpunt
De openbare ruimte is de woonkamer van alle Landsmeerders. De gemeente draagt zorg voor een
schone, hele en veilige openbare ruimte, zodat de Landsmeerders hier optimaal gebruik van kunnen
maken. De openbare ruimte wordt degelijk onderhouden. Onderhoud draagt bij aan de
aantrekkelijkheid van onze gemeente en nodigt uit om in de openbare ruimte te bewegen, te
werken, te verblijven en te recreëren. De openbare ruimte houdt rekening met de natuur en het
milieu en draagt zo bij aan een duurzame samenleving.

Wat willen we bereiken?
Een vlotte en veilige afwikkeling van het verkeer.

Wat gaan we daar voor doen?
- Een integrale aanpak bij uitvoering van infrastructuurprojecten, waaronder herinrichting
Havenzathe.
- De inrichting komt overeen met de functie en het gebruik.
Wat willen we bereiken?
Een zo klimaat adaptief mogelijke openbare ruimte.


                                                     30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>Wat gaan we daar voor doen?
- Bij inrichtingsvraagstukken worden klimaat adaptieve oplossingen meegenomen.
Wat willen we bereiken?
Onderhoud van de openbare ruimte conform het ambitieniveau A-B voor wegen en B-C voor groen
en B-C voor straatreiniging.

Wat gaan we daar voor doen?
- Uitvoeren van onderhoud in openbare ruimte conform de vastgestelde planning en norm.
- Vervanging en uitbreiding van areaal in de openbare ruimte conform het MIP 2022-2025.
- Het openbaar groen wordt onderhouden conform het vastgestelde beleidsplan (planning november
2021). Het onderhoudsbudget is niet toereikend om op de lange termijn dit ambitieniveau te
handhaven.

Een gezonde en veilige leefomgeving
Omschrijving speerpunt
De gemeente heeft als taak om te zorgen voor de afvoer van afvalstoffen en een deugdelijk riool. Er
wordt in toenemende mate, onder druk van de klimaatverandering, gekeken naar mogelijkheden
om functies van de openbare ruimte te verbinden voor een optimaal resultaat. Een
toekomstbestendige inrichting van de openbare ruimte, gebouwde omgeving en infrastructuur, die
ruimte geeft voor de ontwikkelingen op gebied van onder meer energietransitie, bereikbaarheid,
groen en ontspanning, circulaire economie en klimaatadaptatie.

Wat willen we bereiken?
De afvalinzameling en -verwerking organiseren op een efficiënte en duurzame wijze waarbij getracht
wordt de kostenstijging voor de inwoner te beperken en de last op het milieu te verminderen.

Wat gaan we daar voor doen?
- Inzamelen en aanbesteden op basis van het in 2021 vastgestelde beleidsplan afval en grondstoffen
2021-2026
- De milieustraat op efficiënte wijze (laten) beheren.
- De communicatie naar inwoners toe verbeteren zodat zij beter weten waarom en hoe afval
(gescheiden) ingezameld en verwerkt wordt.
- De specifieke doelen voor de komende vijf jaar zijn: - Jaarlijkse afvalbeheerkosten in 2026 zijn
maximaal € 1,31 miljoen per jaar.- Na 2026 lopen de jaarlijkse afvalbeheerkosten niet verder op.
Waardoor het niet nodig moet zijn om de ASH (substantieel) te verhogen. - Reduceren van de
hoeveelheid restafval die meetelt voor de VANG-doelstelling met 35% ten opzichten van de 243
kilogram in 2019. In 2026 is de hoeveelheid restafval maximaal 158 kilogram per inwoner. - Het
scheidingspercentage voor huishoudelijk afval is in 2026 tenminste 66%.- Tenminste 85% van de
gescheiden ingezamelde afvalstromen wordt aangebonden voor recycling of hergebruik.- Tenminste
90% van de inwoners is in 2026 bewust bezig met (eigen) afvalscheiding.
Wat willen we bereiken?
De milieutaken worden conform wet- en regelgeving uitgevoerd.

Wat gaan we daar voor doen?




                                                   31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>- De Omgevingsdienst IJmond geeft uitvoering aan het milieuprogramma. Ter voorbereiding op de
decentralisatie bodemtaken en de Bruidsschat wordt in samenwerking met de Omgevingsdienst
IJmond actief deelgenomen aan bijeenkomsten in het kader van de zogenaamde ‘’Warme
overdracht’’ en de Bruidsschat ontleed en vertaald naar lokaal niveau.
Wat willen we bereiken?
Doelmatige inzameling, berging, transport en/of lokale zuivering van afvalwater, hemelwater
(regenwater) en grondwater.

Wat gaan we daar voor doen?
- Het inspecteren en onderhouden van de riolering, sloten en beschoeiingen.
- Het tijdig vervangen van riolering en beschoeiingen en baggeren van sloten (conform
beheerplannen), zoals herinrichting Havenzathe fase 2 en Meervalweg
- In 2022 wordt het stedelijk water overgedragen aan het HHNK. Inzet is om zoveel mogelijk wateren
(niet alleen stedelijk) over te dragen aan het HHNK.
- Er worden voor de burger functionele groene voorzieningen ingericht voor de opvang van
hemelwater waarmee zowel de grondwaterstand wordt gereguleerd als overtollig water wordt
gebufferd. Op wateroverlastgevoelige locaties wordt de bovengrond zodanig ingericht dat extreme
neerslaghoeveelheden bovengronds worden afgeleid naar plaatsen waar het water geen kwaad kan.
Wat willen we bereiken?
Een aantrekkelijke groene buitenruimte

Wat gaan we daar voor doen?
- Uitvoering geven aan het nieuwe Beleidsplan Groenbeheer (planning vaststelling november 2021).
Het vasthouden van de huidige beeldkwaliteit staat daarbij centraal.
Wat willen we bereiken?
Landsmeer voldoet aan de wettelijke verplichtingen op het gebied van duurzaamheid.

Wat gaan we daar voor doen?
- Landsmeer is aangesloten bij Manifest duurzaam inkopen.
- Het opstellen van wijkuitvoeringsplannen voor de warmtetransitie conform de Transistievisie
Warmte.
- Bijdrage leveren aan de totstandkoming van de RES 2.0.
Wat willen we bereiken?
Stimuleren van buitenspelen door kinderen een aantrekkelijke speelruimte te bieden.

Wat gaan we daar voor doen?
- Uitvoeren van het Beleidsplan Samen Beter Buiten Spelen 2021-2026 en het bijbehorende
Uitvoeringsprogramma. De volgende speelplaatsen worden opgeknapt in 2022 gelijk met de
herinrichting van Havenzathe: Drakenstein (24), Doornenburg (20), Zwaansburg (19). Ook wordt er
getracht plek te vinden voor een kleine speeltuin in Landsmeer Noord (NW1) op verzoek van de
inwoners.

Landsmeer is economisch krachtig en toeristisch aantrekkelijk
Omschrijving speerpunt


                                                32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>In Landsmeer is voor zowel gevestigde als nieuwe bedrijven en ZZP’ers ruimte voor
ondernemerschap. Landsmeer is door zijn centrale ligging aantrekkelijk voor toeristen en bezoekers.

Wat willen we bereiken?
Behoud en groei van werkgelegenheid.

Wat gaan we daar voor doen?
- Individueel contact met bedrijven (door middel van bedrijfsbezoeken).
- Samenwerking tussen gemeenten en bedrijven in regio Zaanstreek-Waterland.
- Op de gemeentelijke website is relevante informatie voor ondernemers te vinden, zoals een
verwijzing naar het digitale Startersloket.
Wat willen we bereiken?
Bevorderen groei van recreatie en toerisme.

Wat gaan we daar voor doen?
- Vergroten samenwerking op het gebied van recreatie en toerisme binnen MRA en regio Zaanstreek-
Waterland.
- Versterking van het netwerk van ondernemers in recreatie en toerisme lokaal en regionaal.
- Productontwikkeling faciliteren.
- Professionele marketing en promotie.
Wat willen we bereiken?
Groei van het aantal zelfstandigen.

Wat gaan we daar voor doen?
- Bijeenkomsten organiseren voor starters en zelfstandigen.

Behoud en versterking van ruimtelijke kwaliteit
Omschrijving speerpunt
Het zorgen voor randvoorwaarden voor een aantrekkelijk woon-, werk- en leefmilieu waarin de
kwaliteit van de omgeving en leefgebied en participatie van gebruikers ervan centraal staan.

Wat willen we bereiken?
Een in 2022 vastgestelde omgevingsvisie.

Wat gaan we daar voor doen?
- Uitvoeren van het vastgesteld actieplan omgevingsvisie met de daarin beschreven activiteiten.
Wat willen we bereiken?
Een passend kwalitatief en kwantitatief woningaanbod realiseren.

Wat gaan we daar voor doen?
- Met toepassing van de “onbekende toekomst” procedure wordt de kans vergroot op het tot stand
komen van particuliere binnenstedelijke ontwikkelingen.



                                                 33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>- Nieuwe ontwikkelingen worden getoetst aan het vastgestelde kader voor woningbouw (planning
vaststelling gemeenteraad september 2021)
- Woningbouwprojecten die naar verwachting het meeste financieel rendement opleveren, worden
als eerste opgepakt.
Wat willen we bereiken?
Gebruik van gemeentegrond op orde houden.

Wat gaan we daar voor doen?
- In kaart brengen waar gemeentegrond in eigendom is genomen en of deze grond kan worden
verkocht.
- Afhandelen van verzoeken tot aankoop gemeentegrond.
Wat willen we bereiken?
Het bevorderen van veilige, ruimtelijke kwalitatieve en bouwkundig verantwoorde gebouwen.

Wat gaan we daar voor doen?
- Het uitvoeren van het uitvoeringsprogramma van de Wabo
- Het monitoren van de dienstverlening van vergunningverlening door middel van enquêtes. De
resultaten van deze enquête worden verwerkt in de jaarlijkse evaluatie van het
uitvoeringsprogramma.
- De kwaliteit van het uitvoeringsprogramma bewaken door het doorlopen en aanpassen van de
jaarlijkse beleidscyclus (en daarmee eventueel het Wabobeleidsplan 2020).
Wat willen we bereiken?
Het implementeren van de Omgevingswet.

Wat gaan we daar voor doen?
- De beleidscyclus wordt aangepast aan de vereisten onder de Omgevingswet.
- Aansluiting op het Digitaal Stelsel Omgevingswet (DSO) realiseren en er wordt gewerkt in het
nieuwe zaaksysteem voor VTH-taken. Voor de meest voorkomende vergunningaanvragen worden
toepasbare regels opgesteld voor in de vergunningencheck in het DSO.
- Vergunningverlening, toezicht en handhaving zijn volledig ingericht voor het in werking treden van
de Omgevingswet.
Wat willen we bereiken?
Het zorgen voor randvoorwaarden voor een aantrekkelijk woon-, werk- en leefmilieu waarin de
kwaliteit van de omgeving en leefgebied en participatie van gebruikers ervan centraal staan.

Wat gaan we daar voor doen?
- Het vigerende monumentenbeleid op basis van vrijwilligheid wordt voortgezet

Wat mag het kosten?




                                                 34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>Bedragen * € 1.000           Rekening        Begroting        begroting voor    Mutatie         Begroting                 Meerjarenraming
Ruimtelijk domein             2020             2021               2022           2022             2022           2023          2024          2025
3.01 Afvalstoffen                 -1.523          -1.744              -1.398            -125         -1.523         -1.528        -1.584       -1.641
3.02 Begraven                        -130             -149               -143              8             -135           -137          -138          -140
3.03 Duurzaamheid                    -411             -324               -307              0             -307           -315          -323          -323
3.04 Economie & Recreatie            -123             -177               -172              9             -163           -166          -167          -169
3.05 Groenvoorzieningen              -401             -445               -417              -5            -422           -446          -454          -459
3.06 Grondexploitatie                   -3            -666               -182              0             -182             -4            0             0
3.07 Omgevingsvergunningen           -528             -664               -616             38             -579           -590          -602          -613

3.08 Openbare ruimte              -1.616          -1.426              -1.401              15         -1.386         -1.431        -1.504       -1.553
3.09 Ruimtelijke ordening            -532             -708               -562             -99            -661           -526          -534          -542
3.10 Volkshuisvesting                 -80              -67                -63              5              -58            -59           -60           -61
3.11 Water en riolering              -882             -866            -1.051              13         -1.038             -859      -1.060       -1.062
     Totaal lasten                -6.229          -7.237              -6.312            -141         -6.453        -6.060         -6.426       -6.562
3.01 Afvalstoffen                  1.378           1.730               1.708             155          1.863         1.862          1.912        1.963
3.02 Begraven                        176              149                151               0             151            153           153           153
3.03 Duurzaamheid                       31               0                 0               0                0             0             0             0
3.04 Economie & Recreatie               17               19               19               0                19           19            19            19
3.05 Groenvoorzieningen                 0                2                 2               0                2             2             2             2
3.06 Grondexploitatie                   0             666                182               0             182              4             0             0
3.07 Omgevingsvergunningen           214              276                278               0             278            201           201           201

3.08 Openbare ruimte                 381              166                168              -54            113            114           114           114
3.09 Ruimtelijke ordening               17               28               29               0                29           29            29            29



                                                                           35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>3.10 Volkshuisvesting           39        6        6     0        6         6        6        6
3.11 Water en riolering      1.137    1.155    1.171     0    1.171     1.188    1.188    1.188
      Totaal baten           3.391    4.196    3.715    100   3.815    3.578    3.624    3.675
      Saldo                  -2.838   -3.040   -2.598   -41   -2.639   -2.481   -2.802   -2.886
      Toevoeging reserves         0        0        0     0        0        0        0        0
      Onttrekking reserves     247      375      159     6      165        0        0        0
      Saldo reserves           247      375      159     6      165        0        0        0

      Saldo na mutaties
                             -2.591   -2.665       0     0    -2.474   -2.481   -2.802   -2.886
      reserves




                                                  36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>Bedragen * € 1.000
Omschrijving                                           2022        2023        2024       2025
3.01     Afvalstoffen
Bestaand beleid
-Verwerking afvalbeleidsplan 2022-2026 nascheiding        -16             -2      17             36
PMD
-Terugdraaien oude personeelsbegroting 2021-2024          275         275        275         275
-Nieuwe personeelsbegroting 2022-2025                    -245        -251        -256       -262
-Budget neutrale tegenboeking van de post Verwerking          16          2       -17        -36
afvalbeleidsplan 2022-2026 nascheiding PMD
Totaal                                                        30          25      19             13
3.02     Begraven
Bestaand beleid
-Terugdraaien oude personeelsbegroting 2021-2024              77          77      77             77
-Nieuwe personeelsbegroting 2022-2025                     -69         -70         -72        -73
Totaal                                                        8           7           5          4
3.04     Economie & Recreatie
Bestaand beleid
-Terugdraaien oude personeelsbegroting 2021-2024              75          75      75             75
-Nieuwe personeelsbegroting 2022-2025                     -66         -67         -69        -70
Totaal                                                        9           7           6          4
3.05     Groenvoorzieningen
Bestaand beleid
-Calamiteit-/Veiligheidsbudget                            -28         -40         -40        -40
-Terugdraaien oude personeelsbegroting 2021-2024          196         196        196         196
-Nieuwe personeelsbegroting 2022-2025                    -173        -176        -180       -184
Totaal                                                        -5      -20         -24        -28
3.07     Omgevingsvergunningen
Bestaand beleid
-Hogere beheerkosten ICT Omgevingswet                     -30         -30         -30        -30
-Lagere opbrengst leges omgevingsvergunningen                 0       -80         -80        -80
-Terugdraaien oude personeelsbegroting 2021-2024          565         565        565         565
-Nieuwe personeelsbegroting 2022-2025                    -498        -509        -520       -531
Totaal                                                        38      -53         -65        -76
3.08     Openbare ruimte
Bestaand beleid
-Nutsvoorzieningen                                        -54         -56         -56        -56
-Verhoging kosten energie en gas                          -25         -25         -25        -25
-Terugdraaien oude personeelsbegroting 2021-2024          333         333        333         333

                                                37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>-Nieuwe personeelsbegroting 2022-2025                    -293   -300   -306   -313
-Bijstelling onttrekking reserve Mobiliteit               -64     0      0      0
Totaal                                                   -104    -48    -54    -61
3.09     Ruimtelijke ordening
Bestaand beleid
-Correctie Bestemmingsreserve Uitvoeringsprogramma         0     75     75     75
Omgevingswet
-Terugdraaien oude personeelsbegroting 2021-2024         376    376    376    376
-Nieuwe personeelsbegroting 2022-2025                    -365   -373   -381   -390
-Bijstelling onttrekking reserve bestemmingsplannen      -110     0      0      0
Totaal                                                    -99    78     70     62
3.10     Volkshuisvesting
Bestaand beleid
-Terugdraaien oude personeelsbegroting 2021-2024          42     42     42     42
-Nieuwe personeelsbegroting 2022-2025                     -37    -38    -38    -39
Totaal                                                     5      4      3      2
3.11     Water en riolering
Bestaand beleid
-Storting uit hoofde van gemeentelijk rioleringsplan.     96     -91   104    147
-Indexering opbrengst rioolheffing                        23     31     55     80
-Budget neutrale tegenboeking van de post Storting uit    -96    91    -104   -147
hoofde van gemeentelijk rioleringsplan
-Budget neutrale tegenboeking van de post Indexering      -23    -31    -55    -80
opbrengst rioolheffing
-Terugdraaien oude personeelsbegroting 2021-2024         131    131    131    131
-Nieuwe personeelsbegroting 2022-2025                    -118   -121   -124   -126
Totaal                                                    13     10      7      5
3.12     Reserves
Bestaand beleid
-Bijstelling onttrekking reserve bestemmingsplannen      110      0      0      0
-Bijstelling onttrekking reserve Omgevingswet             -40     0      0      0
Totaal                                                    70      0      0      0




                                                   38
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>3.01   Afvalstoffen
Bestaand beleid
Terugdraaien oude personeelsbegroting 2021-2024
Op basis van nieuwe berekeningen van de personeelsbegroting vindt er een bijstelling plaats. De nieuwe
systematiek van toerekening vindt per programma en product plaats en de subsaldi zijn hierdoor
doorgerekend. De nieuwe reeks vervangt de oude reeks. Dit betreft de meerjarige uitwerking, vanaf
2022.

Nieuwe personeelsbegroting 2022-2025
Op basis van nieuwe berekeningen van de personeelsbegroting vindt er een bijstelling plaats. De nieuwe
systematiek van toerekening vindt per programma en product plaats en de subsaldi zijn hierdoor
doorgerekend. De nieuwe reeks vervangt de oude reeks. Dit betreft de meerjarige uitwerking, vanaf
2022.

Verwerking afvalbeleidsplan 2022-2026 nascheiding PMD
Het gros van de huidige afvalinzameling en afvalverwerking contracten is inmiddels afgelopen. De
invoering van het nieuwe beleidsplan en het aangaan van nieuwe contracten heeft wegens Corona
vertraging opgelopen de afgelopen jaren. Door deze uitzonderlijke omstandigheden hebben we tot nu
toe de contracten kunnen verlengen gebruik makend van een uitzondering in de aanbestedingswet. Om
nieuwe contracten aan te gaan is extern advies nodig bij de aanbesteding en inrichting hiervan. Ook
moeten er andere voorbereidingen worden getroffen voor de implementatie op zeer korte termijn
waarvoor het krediet is vastgesteld. Dit krediet is noodzakelijk voor de afvalinzameling en
afvalverwerking voor na Q2. In maart 2021 zijn verschillende scenario’s met uw raad besproken en
heeft u gekozen voor Scenario 2 – nascheiding PMD. Het afvalbeleidsplan is een op een in de begroting
verwerkt. De kosten en opbrengsten sluiten nu een op een aan met het plan en de onderliggende
tariefberekening. Alleen btw en overhead zijn extracomptabel toegerekend. Mutaties in het financiële
systeem hebben betrekking op wijzigingen nieuw afvalplan versus oude begroting.

Budget neutrale tegenboeking van de post Verwerking afvalbeleidsplan 2022-2026 nascheiding PMD
Dit betreft een budget neutrale tegenboeking van de post Verwerking afvalbeleidsplan 2022-2026
nascheiding PMD, in verband met het gesloten systeem van afval.

3.02   Begraven
Bestaand beleid
Terugdraaien oude personeelsbegroting 2021-2024
Op basis van nieuwe berekeningen van de personeelsbegroting vindt er een bijstelling plaats. De nieuwe
systematiek van toerekening vindt per programma en product plaats en de subsaldi zijn hierdoor
doorgerekend. De nieuwe reeks vervangt de oude reeks. Dit betreft de meerjarige uitwerking, vanaf
2022.

Nieuwe personeelsbegroting 2022-2025
Op basis van nieuwe berekeningen van de personeelsbegroting vindt er een bijstelling plaats. De nieuwe
systematiek van toerekening vindt per programma en product plaats en de subsaldi zijn hierdoor
doorgerekend. De nieuwe reeks vervangt de oude reeks. Dit betreft de meerjarige uitwerking, vanaf
2022.




                                                 39
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>3.04   Economie & Recreatie
Bestaand beleid
Terugdraaien oude personeelsbegroting 2021-2024
Op basis van nieuwe berekeningen van de personeelsbegroting vindt er een bijstelling plaats. De nieuwe
systematiek van toerekening vindt per programma en product plaats en de subsaldi zijn hierdoor
doorgerekend. De nieuwe reeks vervangt de oude reeks. Dit betreft de meerjarige uitwerking, vanaf
2022.

Nieuwe personeelsbegroting 2022-2025
Op basis van nieuwe berekeningen van de personeelsbegroting vindt er een bijstelling plaats. De nieuwe
systematiek van toerekening vindt per programma en product plaats en de subsaldi zijn hierdoor
doorgerekend. De nieuwe reeks vervangt de oude reeks. Dit betreft de meerjarige uitwerking, vanaf
2022.

3.05   Groenvoorzieningen
Bestaand beleid
Calamiteit-/Veiligheidsbudget
Geconstateerd is dat er momenteel geen budget is voor onvoorziene uitgaven in de openbare ruimte die
noodzakelijk zijn vanwege een calamiteit of veiligheidsrisico. Hoewel de specifieke kostenpost nog
onvoorzien is, valt wel te voorzien dat we jaarlijks kosten hebben. Voorbeelden hiervan zijn
stormschade bij groen (denk aan bomen die door storm gekapt moeten worden), vandalisme bij
speelvoorzieningen, extra bestrijding eikenprocessierups en verzakkingen van de beschoeiing.
Voorgesteld wordt om een structureel budget van € 40.000,- voor dergelijke kosten op te nemen. Dit
budget kan dus niet ingezet worden voor werkzaamheden die benodigd zijn om een bepaald
kwaliteitsbeeld te realiseren maar louter voor kosten die noodzakelijk zijn om de veiligheid te
waarborgen. In de risicoparagraaf is een kostenpost van € 100.000,- met een kans van 40% vanwege
extreme weersomstandigheden. Een gedeelte van dit veiligheidsbudget komt overeen met het doel van
de opgenomen post in de risicoparagraaf. Er wordt desondanks voorgesteld om dit nieuwe budget in de
exploitatie op te nemen omdat er jaarlijks al kosten gemaakt worden. Voor jaarlijkse kosten is de
risicoparagraaf niet het juiste instrument. De vrijval weerstandsreserve zal als incidentele dekking
worden gebruikt om calamiteiten op te vangen.

Terugdraaien oude personeelsbegroting 2021-2024
Op basis van nieuwe berekeningen van de personeelsbegroting vindt er een bijstelling plaats. De nieuwe
systematiek van toerekening vindt per programma en product plaats en de subsaldi zijn hierdoor
doorgerekend. De nieuwe reeks vervangt de oude reeks. Dit betreft de meerjarige uitwerking, vanaf
2022.

Nieuwe personeelsbegroting 2022-2025
Op basis van nieuwe berekeningen van de personeelsbegroting vindt er een bijstelling plaats. De nieuwe
systematiek van toerekening vindt per programma en product plaats en de subsaldi zijn hierdoor
doorgerekend. De nieuwe reeks vervangt de oude reeks. Dit betreft de meerjarige uitwerking, vanaf
2022.

3.07   Omgevingsvergunningen
Bestaand beleid
Hogere beheerkosten ICT Omgevingswet
In 2020 en 2021 zijn de kosten voor de aanschaf van software en de aansluiting op het Digitaal Stelsel
Omgevingswet (DSO) betaald uit de bestemmingsreserve voor het programma Omgevingswet. Vanaf
2022 moet, boven op het structureel in de begroting opgenomen budget van € 12.000 voor beheer en
onderhoud van de software, € 30.000 extra in de begroting worden opgenomen.

                                                   40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>Lagere opbrengst leges omgevingsvergunningen
Er wordt rekening gehouden met de invoering van de Wet Kwaliteitsborging voor het bouwen (Wkb)
gelijktijdig met de inwerkingtreding van de Omgevingswet per 01-07-2022. Dat betekent dat minder
omgevingsvergunningen vereist zijn. Per datum inwerkingtreding, dienen we een nieuwe
legesverordening op basis van een geactualiseerde kostenberekening vast te stellen. De opbrengst van
de leges kan met € 80.000 per jaar dalen met ingang van 2023. Vanwege de onzekerheid van de datum,
de kostenberekening en het aantal aanvragen voor het in werking treden, wordt in 2022 geen bedrag
geraamd.

Terugdraaien oude personeelsbegroting 2021-2024
Op basis van nieuwe berekeningen van de personeelsbegroting vindt er een bijstelling plaats. De nieuwe
systematiek van toerekening vindt per programma en product plaats en de subsaldi zijn hierdoor
doorgerekend. De nieuwe reeks vervangt de oude reeks. Dit betreft de meerjarige uitwerking, vanaf
2022.

Nieuwe personeelsbegroting 2022-2025
Op basis van nieuwe berekeningen van de personeelsbegroting vindt er een bijstelling plaats. De nieuwe
systematiek van toerekening vindt per programma en product plaats en de subsaldi zijn hierdoor
doorgerekend. De nieuwe reeks vervangt de oude reeks. Dit betreft de meerjarige uitwerking, vanaf
2022.

3.08   Openbare ruimte
Bestaand beleid
Nutsvoorzieningen
Nutsbedrijven betalen een vergoeding als zij straatwerk van de gemeente moeten openbreken om
werkzaamheden uit te voeren. Deze vergoeding is gebaseerd op de kosten die deze werkzaamheden
voor ons met zich mee brengen. Door een omissie staat in de begroting op dit budget hogere inkomsten
dan kosten opgenomen. Voorgesteld wordt om dit weer met elkaar in overeenstemming te brengen
(inkomsten en kosten gelijk). Bij veel werkzaamheden heeft de gemeente veel kosten en bij weinig
werkzaamheden dus ook weinig kosten. Concreet betekent dit dat voor 2022 op budget
“Nutsvoorzieningen” de inkomsten en de uitgaven op € 100.000,- worden geraamd. Voor de hoogte van
inkomsten en dus ook uitgaven is een analyse gemaakt van de voorgaande jaren. Het blijft wel een
inschatting omdat de hoogte van beide bedragen dus afhankelijk is van het aantal keer dat een
nutsbedrijf werkzaamheden moet verrichten in de openbare ruimte.

Terugdraaien oude personeelsbegroting 2021-2024
Op basis van nieuwe berekeningen van de personeelsbegroting vindt er een bijstelling plaats. De nieuwe
systematiek van toerekening vindt per programma en product plaats en de subsaldi zijn hierdoor
doorgerekend. De nieuwe reeks vervangt de oude reeks. Dit betreft de meerjarige uitwerking, vanaf
2022.

Nieuwe personeelsbegroting 2022-2025
Op basis van nieuwe berekeningen van de personeelsbegroting vindt er een bijstelling plaats. De nieuwe
systematiek van toerekening vindt per programma en product plaats en de subsaldi zijn hierdoor
doorgerekend. De nieuwe reeks vervangt de oude reeks. Dit betreft de meerjarige uitwerking, vanaf
2022.

Bijstelling onttrekking reserve Mobiliteit
De onttrekking uit de reserve Mobiliteit is in lijn gebracht met de begroting 2022. De reserves en
voorzieningen worden jaarlijks geactualiseerd en bijgesteld waar nodig. Dit leidt hier tot een bijstelling.




                                                     41
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>Verhoging kosten energie en gas
Het huidig contract loopt in 2022 af waarbij de kosten van energie en gas vanaf 2022 structureel fors
gaan stijgen waarbij de prijsstijgingen nog niet exact zijn aan te geven in verband met de marktwerking.

3.09   Ruimtelijke ordening
Bestaand beleid
Correctie Bestemmingsreserve Uitvoeringsprogramma Omgevingswet
Deze bestemmingsreserve had een looptijd van 4 jaar (2019 t/m 2022). Ten onrechte is ook in de jaren
2023 en verder een onttrekking van jaarlijks € 75.000 opgenomen. Dat wordt hiermee gecorrigeerd. Als
er na 2022 nog middelen in de reserve beschikbaar zijn kunnen die nog worden ingezet.

Terugdraaien oude personeelsbegroting 2021-2024
Op basis van nieuwe berekeningen van de personeelsbegroting vindt er een bijstelling plaats. De nieuwe
systematiek van toerekening vindt per programma en product plaats en de subsaldi zijn hierdoor
doorgerekend. De nieuwe reeks vervangt de oude reeks. Dit betreft de meerjarige uitwerking, vanaf
2022.

Nieuwe personeelsbegroting 2022-2025
Op basis van nieuwe berekeningen van de personeelsbegroting vindt er een bijstelling plaats. De nieuwe
systematiek van toerekening vindt per programma en product plaats en de subsaldi zijn hierdoor
doorgerekend. De nieuwe reeks vervangt de oude reeks. Dit betreft de meerjarige uitwerking, vanaf
2022.

Bijstelling onttrekking reserve bestemmingsplannen
De onttrekking uit de reserve bestemmingsplannen is in lijn gebracht met de begroting 2022. De
reserves en voorzieningen worden jaarlijks geactualiseerd en bijgesteld waar nodig. Dit leidt hier tot een
bijstelling.

3.10   Volkshuisvesting
Bestaand beleid
Terugdraaien oude personeelsbegroting 2021-2024
Op basis van nieuwe berekeningen van de personeelsbegroting vindt er een bijstelling plaats. De nieuwe
systematiek van toerekening vindt per programma en product plaats en de subsaldi zijn hierdoor
doorgerekend. De nieuwe reeks vervangt de oude reeks. Dit betreft de meerjarige uitwerking, vanaf
2022.

Nieuwe personeelsbegroting 2022-2025
Op basis van nieuwe berekeningen van de personeelsbegroting vindt er een bijstelling plaats. De nieuwe
systematiek van toerekening vindt per programma en product plaats en de subsaldi zijn hierdoor
doorgerekend. De nieuwe reeks vervangt de oude reeks. Dit betreft de meerjarige uitwerking, vanaf
2022.

3.11   Water en riolering
Bestaand beleid
Terugdraaien oude personeelsbegroting 2021-2024
Op basis van nieuwe berekeningen van de personeelsbegroting vindt er een bijstelling plaats. De nieuwe
systematiek van toerekening vindt per programma en product plaats en de subsaldi zijn hierdoor
doorgerekend. De nieuwe reeks vervangt de oude reeks. Dit betreft de meerjarige uitwerking, vanaf
2022.



                                                   42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>Nieuwe personeelsbegroting 2022-2025
Op basis van nieuwe berekeningen van de personeelsbegroting vindt er een bijstelling plaats. De nieuwe
systematiek van toerekening vindt per programma en product plaats en de subsaldi zijn hierdoor
doorgerekend. De nieuwe reeks vervangt de oude reeks. Dit betreft de meerjarige uitwerking, vanaf
2022.

Storting uit hoofde van gemeentelijk rioleringsplan.
De storting uit hoofde van gemeentelijk rioleringsplan is om pieken en dalen op te vangen binnen de
rioleringsprojecten en financieel wordt de storting of onttrekking uit de voorziening egalisatie riolering
gefinancierd. Het rioleringsplan is een op een in de begroting verwerkt. De kosten en opbrengsten
sluiten nu een op een aan met het plan en de onderliggende tariefberekening. Alleen btw en overhead
zijn extracomptabel toegerekend. Mutaties in het financiële systeem hebben betrekking op wijzigingen
nieuw rioleringsplan versus oude begroting.

Indexering opbrengst rioolheffing
De opbrengst van de rioolheffing wordt jaarlijks met 2% geïndexeerd.

Budget neutrale tegenboeking van de post Storting uit hoofde van gemeentelijk rioleringsplan
Dit betreft een budget neutrale tegenboeking van de post Storting uit hoofde van gemeentelijk
rioleringsplan, in verband met het gesloten systeem van riolering.

Budget neutrale tegenboeking van de post Indexering opbrengst rioolheffing
Dit betreft een budget neutrale tegenboeking van de post Indexering opbrengst rioolheffing, in verband
met het gesloten systeem van riolering.

3.12   Reserves
Bestaand beleid
Bijstelling onttrekking reserve Omgevingswet
De onttrekking uit de reserve Omgevingswet is in lijn gebracht met de begroting 2022. De reserves en
voorzieningen worden jaarlijks geactualiseerd en bijgesteld waar nodig. Dit leidt hier tot een bijstelling.

Bijstelling onttrekking reserve bestemmingsplannen
De onttrekking uit de reserve bestemmingsplannen is in lijn gebracht met de begroting 2022. De
reserves en voorzieningen worden jaarlijks geactualiseerd en bijgesteld waar nodig. Dit leidt hier tot een
bijstelling.

Beleidsindicatoren




                                                     43
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>      Indicator              Eenheid                Periode                  Bron                  Waarde               Benchmark           Waarde
                                                                          CBS BAG / LISA -
Functiemenging                             %                  2020         bewerking ABF                     43,7             Nederland               53,2
                                                                                Research
  De functie-mengingsindex (FMI) weerspiegelt de verhouding tussen banen en woningen, en varieert tussen 0 (alleen wonen) en 100 (alleen werken). Bij een
                                                    waarde van 50 zijn er evenveel woningen als banen
                            Aantal per 1.000
Vestigingen (van              inwoners in de
                                                              2020                    LISA                  244,5             Nederland              158,4
bedrijven)            leeftijd van 15 t/m 64
                                         jaar
                                     Het aantal vestigingen van bedrijven, per 1.000 inwoners in de leeftijd van 15-64 jaar
Omvang
huishoudelijk                   Kg/inwoner                    2018                     CBS                    197             Nederland                171
restafval
                                                      De hoeveelheid restafval per bewoner per jaar (kg)
Hernieuwbare
                                           %                  2019                    RWS                     9,8             Nederland               20,1
elektriciteit
                             Hernieuwbare elektriciteit is de elektriciteit die is opgewekt uit wind, waterkracht, zon of biomassa




                                                                             44
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>Beleidsstukken
Bij dit programma horen de volgende beleidsstukken:

Beleidsuitgangspunten Wegbeheer gemeente Landsmeer (beleidsvisie op wegbeheer; raadsbesluit
18 mei 2017).

   Beheerplan Wegen 2018-2022.
   Beleidsplan Openbare Verlichting 2020-2028.
   Beheerplan Civiele Kunstwerken 2020-2024 (nog niet vastgesteld).
   Mobiliteitsvisie 2018-2022.
   Waterplan Landsmeer 2016-2026.
   Beschoeiingenbeheerplan.
   Gemeentelijk rioleringsplan 2018-2023 "Samen water ruimte geven".
   Verordening aansluitvoorwaarden riolering Landsmeer 2012.
   Verordening afvoer hemelwater en grondwater Landsmeer.
   Algemene Begraafplaats Beheerverordening 2020.
   Beleidskader VTH en VTH-strategie.
   Toekomstvisie 2025.
   Economische Visie Zaanstreek-Waterland 2018-2022.
   Groenbeleidsplan 2009-2019.
   Bomenverordening 2010 “Groene Kaart”.
   Speelbeleidsplan Samen Beter Buiten Spelen 2017-2022.
   Diverse bestemmingsplannen voor gehele grondgebied.
   Woonvisie Landsmeer 2016-2024.
   Huisvestingsverordening 2020.
   Verordening Starterleningen 2017.
   Welstandsnota 2012.
   Wabobeleidsplan 2020.
   Bouwverordening 2012.
   Beheerplan onderhoud gemeentelijke gebouwen 2012-2021.
   Archeologie beleid 2011.
   Erfgoedverordening 2010.
   Verordening op de monumentencommissie 2005.
   Duurzaamheidsvisie 2018-2024.
   Beleidsplan Afval en Grondstoffen 2021-2026
   Standplaatsenbeleid 2012
   Marktverordening / marktreglement 2019




                                               45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>Verbonden partijen

Gemeenschappelijke regelingen
Bedragen * € 1.000
Naam verbonden partij        Recreatieschap het Twiske - Waterland
Vestigingsplaats             Oostzaan
Website                      www.twiske-waterland.nl

Bestuurlijk belang           De gemeente wordt in het bestuur vertegenwoordigd door
                             wethouder E. Heinrich
Doel openbaar belang         Betreft een samenwerkingsverband van de regio Zawa, Amsterdam
                             en de provincie NH tbv de bevordering van recreatie in het landschap
                             in balans met natuurwaarden.
Ontwikkelingen
Risico's                     Geen
Gemeentelijke bijdrage       41
Financiële gegevens          Begindatum       Bedrag           Einddatum        Bedrag
Eigen vermogen               1-1-2020         4.900            31-12-2020       4.971
Vreemd vermogen              1-1-2020         310              31-12-2020       180
Financieel resultaat         72
endvbend
Overige verbonden partijen
Bedragen * € 1.000
Naam verbonden partij        Vervoerregio Amsterdam
Vestigingsplaats             Amsterdam
Website                      www.vervoerregio.nl

Bestuurlijk belang           De Vervoerregio is een samenwerkingsverband van vijftien
                             gemeenten op het gebied van verkeer en openbaar vervoer. Om op
                             een goede manier te overleggen en besluiten te nemen zijn er
                             diverse (bestuurs)vormen van overleg: De regioraad waarin wij
                             vertegenwoordigd zijn door een raadslid uit Landsmeer, het dagelijks
                             bestuur bestaande uit drie wethouders uit de regio,
                             portefeuillehoudersoverleggen waarin de wethouder uit Landsmeer
                             plaatsneemt en commissies.
Doel openbaar belang         Goede verbindingen tussen bestemmingen zijn belangrijk zodat
                             mensen zich snel via openbaar vervoer, fiets of auto comfortabel
                             kunnen verplaatsen. De Vervoerregio is opdrachtgever van het
                             openbaar vervoer per bus, tram en metro.




                                              46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>Ontwikkelingen           De mobiliteit in de Amsterdamse regio verandert. Het aantal
                         inwoners, arbeidsplaatsen en bezoekers groeit. Dit leidt tot meer
                         auto’s, openbaar vervoer, (e-) fietsen, goederenvervoer en
                         luchtverkeer. Nieuwe locaties moeten ontsloten worden. Steeds
                         meer mensen maken gebruik van het openbaar vervoer en de fiets.
                         Auto’s worden slimmer en schoner en we krijgen met nieuwe
                         technologische oplossingen te maken. Het complexe regionale
                         verkeer- en vervoersysteem moet op de nieuwe ontwikkelingen
                         aansluiten en verder worden versterkt. De Vervoerregio wil zorgen
                         voor effectieve oplossingen van de mobiliteitsopgaven. We richten
                         ons hierbij op meer mogelijkheden voor fiets- en OV-gebruik, het
                         verbeteren van het vervoer over de weg, smart mobility en het
                         stimuleren van emissievrij vervoer.
Risico's                 Geen
Gemeentelijke bijdrage   0
Financiële gegevens      Begindatum       Bedrag           Einddatum         Bedrag
Eigen vermogen           1-1-2022         363              31-12-2022        423
Vreemd vermogen          1-1-2022         113.141          31-12-2022        134.903
Financieel resultaat     60
endvbend
Bedragen * € 1.000
Naam verbonden partij    Omgevingsdienst IJmond
Vestigingsplaats         Beverwijk
Website                  www.odijmond.nl

Bestuurlijk belang       De gemeente wordt in het bestuur vertegenwoordigd door
                         wethouder Elfferich.
Doel openbaar belang     Door bundeling van specialismen realiseert OD IJmond namens onze
                         gemeenten en provincie, een grotere efficiëntie en een hogere
                         kwaliteit van onze werkzaamheden. Het geeft ons ook de
                         mogelijkheid om gemeente overstijgende projecten breed op te
                         pakken. Belangrijk, want milieu stopt niet bij de grenzen van een
                         gemeente. Denk hierbij aan thema's als mobiliteit en luchtkwaliteit.




                                           47
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>Ontwikkelingen           Wij voeren namens vijftien gemeenten en de provincie Noord-
                         Holland diverse milieutaken uit. Denk hierbij aan thema’s als energie,
                         duurzaamheid, luchtkwaliteit, kwaliteit van de bodem, geluid,
                         veiligheid en flora & fauna. Bovenal verlenen wij vergunningen en
                         zien wij er bij bedrijven op toe dat zij voldoen aan actuele wet- en
                         regelgeving op het gebied van milieu. Indien nodig treden wij
                         handhavend op. Dat kan via een waarschuwing, maar we zijn ook
                         gemandateerd om bedrijven een sanctie op te leggen. Daarnaast
                         adviseren wij inwoners over de mogelijkheden van energiebesparing
                         en behandelen wij klachten over zaken als geluid- en geuroverlast,
                         bodemverontreiniging en illegale lozingen. Afgelopen jaren zijn daar
                         steeds meer taken bijgekomen. Zo voeren wij op dit moment voor
                         een aantal gemeenten ook taken uit op het gebied van bouw- en
                         woningtoezicht, brandveiligheid, drank en horeca, asbest en
                         Algemene Plaatselijke Verordening. Voor de gemeente Zandvoort
                         voeren wij de complete bouw- en woningtoezichttaak uit. Dat
                         betekent dat inwoners en ondernemers bij ons terecht kunnen voor
                         de afhandeling van de aanvraag omgevingsvergunning.
Risico's                 Risico's zijn in beeld en verwerkt in de risico analyse. Er is voldoende
                         weerstandscapaciteit.

Gemeentelijke bijdrage   85
Financiële gegevens      Begindatum        Bedrag            Einddatum         Bedrag
Eigen vermogen           1-1-2022          354               31-12-2022        812
Vreemd vermogen          1-1-2022          7.890             31-12-2022        7.804
Financieel resultaat     -32
endvbend




                                           48
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>Sociaal Domein
Portefeuillehouder
Wethouder M. Elfferich
Wethouder E. Heinrich (Sport)

Missie
Het sociaal domein faciliteert de sociale basisvoorzieningen. Ook biedt het, als een inwoner niet
(meer) zelfredzaam is en het ook met het eigen informele netwerk niet mogelijk is, ondersteuning op
diverse levensgebieden. De gemeente zet zich er samen met andere organisaties voor in dat
kinderen zich ontwikkelen tot gezonde jongeren en zelfstandige volwassenen, dat volwassenen
zelfstandig kunnen functioneren en senioren vitaal en zelfredzaam blijven.

Speerpunten
Sport en Cultuur
Omschrijving speerpunt
Sport en Cultuur zijn belangrijke pijlers voor een vitale Landsmeerse samenleving en dragen bij aan
de economische ontwikkeling van de gemeente en de sociaal-maatschappelijke ontwikkeling van
haar inwoners. Het doel is dat Landsmeerders actief en/of passief participeren in de samenleving.
Het verstrekken van subsidies aan verenigingen is een belangrijk instrument om het aanbod van en
de deelname aan sport & cultuur te bevorderen.

Wat willen we bereiken?
Landsmeer heeft een gevarieerd, samenhangend, herkenbaar en goed toegankelijk cultuuraanbod.

Wat gaan we daar voor doen?
- In 2020 is de nota 'Van cultuurvisie naar cultuurplatform' vastgesteld. Om de samenwerking tussen
cultuuraanbieders te versterken is begin 2021 een startbijeenkomst Cultuurplatform georganiseerd,
met afgevaardigden van verschillende culturele verenigingen en andere betrokkenen. Een
initiatiefgroep met 5 leden bereidt de formele start van het Cultuurplatform voor. Een jaar na start
van het Cultuurplatform zullen we dit evalueren.
Wat willen we bereiken?
Landsmeerders maken optimaal gebruik van het sportaanbod.

Wat gaan we daar voor doen?
- In juni 2020 is het lokale sportakkoord Landsmeer “Sport en Bewegen Sterk en Zichtbaar” tussen de
gemeente en haar lokale sport- en welzijns organisaties tot stand gekomen. Doel van dit akkoord is
dat een gezonde leefstijl voor alle Landsmeerders gemakkelijk en gewoon wordt.
- Een pijler uit het sportakkoord is om de sport- en beweeginfrastructuur toekomstbestendig te
maken. Vanuit de sportverenigingen is de behoefte aangegeven om het sportpark
toekomstbestendig te maken. Het sportpark moet hiermee plek bieden aan zoveel mogelijk
doelgroepen en een diversiteit aan beweegvormen. Samen met het kernteam, de sportadviesraad
en de sportaanbieders wordt hiervoor een plan uitgewerkt.

Onderwijs en jeugd
Omschrijving speerpunt


                                                 49
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>Wij willen Landsmeerse jeugdigen vroegtijdig ondersteunen in hun ontwikkelingsproces naar
volwassenheid, in aanvulling op wat in de thuissituatie en het onderwijs wordt geboden. Als
gemeente ondersteunen we jeugdigen en hun gezinnen door te investeren in preventie, advies en
lichte vormen van ondersteuning. Landsmeer wil voor de komende jaren de basis verder versterken
om Landsmeerse jeugdigen zo gezond, gelukkig en veilig mogelijk te laten opgroeien en
opvoedvragen zoveel mogelijk te normaliseren.

Wat willen we bereiken?
Doorgaande leer- en ontwikkellijn voor kinderen en jongeren

Wat gaan we daar voor doen?
- We zorgen voor een overzichtelijke monitoring van gegevens en resultaten voor VVE en basisschool
kinderen.
- We stimuleren de taalvaardigheid van kinderen en hun ouders. Dit doen we samen met partners als
Middelpunt, peuter- en kinderopvang, bibliotheek en het onderwijs.
- We zetten verder in op een goede verbinding tussen kinderopvang, onderwijs, jeugdhulp,
jeugdgezondheidszorg en andere partners.
- We vergroten de ouderbetrokkenheid binnen het aanbod voor- en vroegschoolse educatie in de
kinderopvang en het basisonderwijs.
- We zorgen ervoor dat zo min mogelijk leerlingen de school verlaten zonder startkwalificatie.
Wat willen we bereiken?
Gemeenten hebben een zorgplicht ten aanzien van de huisvesting van scholen. We hebben inzicht in
de kwaliteit en duurzaamheid van de schoolgebouwen in Landsmeer.

Wat gaan we daar voor doen?
- Bij huisvesting en onderhoud van scholen is een stabiele, meerjarige financiering van belang. Er
wordt in 2022 een Integraal Huisvestingsplan (IHP) uitgewerkt om noodzakelijke investeringen in
onderwijsgebouwen voor de kortere en lange termijn in beeld te brengen en te borgen.
Wat willen we bereiken?
Jeugdigen en ouders maken gebruik van ons lokale preventieve aanbod om gebruik van
specialistische maatwerkvoorzieningen te voorkomen.

Wat gaan we daar voor doen?
- We monitoren en verbeteren onze preventieve voorzieningen.
Wat willen we bereiken?
Kinderen in Landsmeer weten wat nodig is om gezond te leven en krijgen de kans om gezond te
leven in een omgeving die hen daartoe stimuleert. Kinderen en jongeren in de kinderopvang of
onderwijs die extra hulp nodig hebben krijgen snel de juiste hulp

Wat gaan we daar voor doen?
- We organiseren integrale Vroeghulp vanaf de Peuteropvang in samenwerking met partners om te
zorgen dat in een zo vroeg mogelijk stadium hulp wordt verleend aan kinderen met meervoudige,
complexe vragen op meerdere ontwikkelings- en levensgebieden en aan hun ouders.
- We zetten ons samen met partners in de kinderopvang, het onderwijs en de GGD in om de
gezondheidsverschillen te verminderen. In het bijzonder voor kwetsbare kinderen en jongeren, vanaf
2 t/m de basisschoolleeftijd, omdat op jonge leeftijd de meeste gezondheidswinst is te behalen.

                                                  50
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>- We verkennen de JOGG-aanpak; Jongeren Op Gezond Gewicht. De aanpak is erop gericht dat
jongeren lekker in hun vel zitten, voldoende bewegen en gezond eten en drinken.
- We continueren het project Gezond Opgroeien. De aanpak bestaat uit twee pijlers: een gezonde
leefomgeving voor elk kind en passende ondersteuning voor kinderen/gezinnen met risico op
obesitas.
- De juiste hulp die in samenhang wordt aangeboden wordt zoveel mogelijk in de juiste omgeving
ingezet. Het is gericht op een zo groot mogelijke deelname van het kind of de jongere aan de
samenleving.
Wat willen we bereiken?
Laagdrempelige opvoedondersteuning.

Wat gaan we daar voor doen?
- We gaan inzetten op het versterken van de pedagogische basiscompetenties van (mede)opvoeders
door samen te werken met scholen, kinderopvang, peuterspeelzalen en schoolmaatschappelijk werk.
- We gaan (telefonische) consulten, cursussen en trainingen rondom opvoeden en (v)echtscheiding
aanbieden aan ouders die daar behoefte aan hebben.
Wat willen we bereiken?
Mogelijkheden voor alle jongeren vanaf 12 jaar om maatschappelijk mee te doen.

Wat gaan we daar voor doen?
- Jongeren betrekken bij beleidsvorming en -uitvoering. In 2021 verkennen we de vormen waarop we
jongeren kunnen bereiken teneinde hun vragen en behoeften beter in beeld te krijgen.
- Met inzet van het jongerenwerk en andere lokale partners de maatschappelijke participatie van
jongeren vergroten.
Wat willen we bereiken?
Ter bevordering van de fysieke en mentale gezondheid van kinderen zetten we in op de versterking
van de verbinding met bewegen, sport en cultuur.

Wat gaan we daar voor doen?
- We stimuleren het bewegen voor kinderen vanaf 2 jaar, beginnend bij de peuteropvang.
- Alle kinderen maken binnen- of buitenschools kennis met sport en cultuur in Landsmeer.

Basis maatschappelijke ondersteuning
Omschrijving speerpunt
Het motto van de Wet maatschappelijke ondersteuning is meedoen. De gemeente zorgt voor goede
sociale basisvoorzieningen om te zorgen dat alle inwoners naar vermogen kunnen meedoen. We
versterken het sociaal kapitaal aan vrijwilligers en investeren op specifieke thema’s en doelgroepen.
We gaan ons er voor inzetten dat nog meer inwoners mee kunnen doen door Landsmeer
dementievriendelijk te maken, in te zetten op geschikte woonruimte voor iedereen, eenzaamheid
aan te pakken, mantelzorgers te ondersteunen en vrijwilligers te koesteren.

Wat willen we bereiken?
Dementievriendelijke gemeente.

Wat gaan we daar voor doen?

                                                 51
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>- Vanaf 2022 worden er trainingen aan inwoners aangeboden om de kennis te vergroten over
(omgaan met) dementie. We streven er naar dat tenminste 70% van de medewerkers/vrijwilligers
een training over (omgaan met) dementie heeft gevolgd.
Wat willen we bereiken?
Gemotiveerde, actieve vrijwilligers die zich gewaardeerd en gesteund voelen; Organisaties die
voldoende toegerust zijn om hun vrijwilligers te begeleiden

Wat gaan we daar voor doen?
- We verhelderen de behoeften op het gebied van vrijwilligersbeleid door in gesprek te gaan met
partners. Aan de orde komen de waardering van vrijwilligerswerk en het stimuleren van
vrijwilligerswerk.
Wat willen we bereiken?
Langer zelfstandig blijven wonen.

Wat gaan we daar voor doen?
- Om uitstroom uit beschermd wonen en opvang mogelijk te maken heeft de gemeente voor 2021
zogenaamde zorgprestatie afspraken gemaakt met de woningcorporaties over het beschikbaar
stellen van vrijgekomen woningen en afstemming bevorderen tussen corporaties en zorgaanbieders
over ambulante begeleiding. Deze afspraken worden in 2022 gemonitord.
Wat willen we bereiken?
Meer mantelzorgers weten de weg naar ondersteuning te vinden, minder mantelzorgers voelen zich
overbelast en ondersteuning is aangepast aan de behoeften van de mantelzorger.

Wat gaan we daar voor doen?
- Eind 2021 evalueren we de (extra) inzet van mantelzorgondersteuning. Voor 2022 wordt op basis
hiervan een nieuw plan gemaakt;
- Respijtzorg is een gedeelde verantwoordelijkheid van zorgverzekeraars en de gemeente. We
onderzoeken de mogelijkheden om diverse vormen van respijtzorg te verbeteren.
Wat willen we bereiken?
Verminderen van eenzaamheid.

Wat gaan we daar voor doen?
- De gemeente Landsmeer blijft haar aanpak toetsen aan het landelijke actieprogramma Eén tegen
eenzaamheid waarbij we ons in 2019 hebben aangesloten.
- In de werkgroep Eén tegen eenzaamheid werken we samen met partners aan initiatieven om
eenzaamheid te verminderen, het taboe op eenzaamheid te doorbreken en het vanzelfsprekend
omzien naar elkaar als “nieuw normaal”. We blijven zoeken naar vormen waarbij we ook jongeren
kunnen bereiken.
- In het najaar 2021 is in Landsmeer het Contactpunt Eenzaamheid van start gegaan. In de
voorbereiding hebben we gebruik gemaakt van de expertise en ervaringen van het landelijke
actieprogramma. Het steunpunt eenzaamheid is niet alleen meldpunt maar draagt ook bij aan het
bespreekbaar en zichtbaar maken van het thema eenzaamheid. Iedereen in het dorp wordt daarbij
betrokken en er zal aandacht zijn voor jongeren.
- In najaar 2021 is het Sociaal Buurtrestaurant Resto VanHarte gestart in de Zoete Inval. In 2022
wordt deze pilot geëvalueerd en bekeken of en in welke vorm dit initiatief kan worden gecontinueerd.


                                                52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>Armoede en schulden
Omschrijving speerpunt
Armoede en schulden vormen een groeiend probleem in onze samenleving. Leven in armoede en
het hebben van schulden zorgen voor schaamte, stress en depressie. De gemeente Landsmeer biedt
daarom inkomensondersteuning aan wie dat nodig heeft. Ook vinden we het belangrijk
schuldsituaties zo vroeg mogelijk op te sporen en op te lossen om problematische schulden te
voorkomen.

Wat willen we bereiken?
Iedereen naar vermogen mee laten doen aan de samenleving, ook de mensen met een laag inkomen
en/of schulden. Mensen met schulden willen wij sneller ondersteunen door preventie en
vroegsignalering om problematische schulden te voorkomen.

Wat gaan we daar voor doen?
- Er wordt voldoende gebruik gemaakt van de regelingen door de doelgroep. Wij geven bekendheid
aan onze dienstverlening met o.a. voorlichtingsdagen, themabijeenkomsten, via de website en de
ketenpartners.
- Wij optimaliseren de diverse minima regelingen.
- Het proces voor preventie en vroegsignalering is recent ingericht en zijn wij verder aan het
optimaliseren, hierdoor kunnen wij mensen sneller helpen en problematische schulden voorkomen.
- We hebben oog voor mensen die niet in staat zijn om zelf de verantwoordelijkheid te nemen.

Werk en inkomen
Omschrijving speerpunt
Financiële zelfredzaamheid is belangrijk om te kunnen participeren in de samenleving. Werk is één
van de manieren om de financiële zelfredzaamheid te verhogen. Naast inkomen geeft werk ritme,
structuur en zelfvertrouwen. Ook voor mensen voor wie het vinden van betaald werk minder
vanzelfsprekend is, bijvoorbeeld mensen met een beperking of chronische ziekte, heeft werk een
positief effect op de mentale en fysieke gezondheid. Het aantal bijstandsgerechtigden in Landsmeer
is tegen de economische trend in de afgelopen jaren toegenomen, als gevolg van de toename van
het aantal statushouders.

Wat willen we bereiken?
Bijstandsgerechtigden begeleiden naar werk of sociale activering.

Wat gaan we daar voor doen?
- Samen met de gemeente Waterland uitvoering geven aan de Participatiewet Landsmeer.
- Gemeenten zullen in samenwerking met het UWV en overige sociale partners gezamenlijk alle
kansen moeten grijpen om mensen zonder werk te begeleiden naar (het behouden van) werk. Het
gaat dan niet alleen om mensen die werk zoeken in loondienst maar ook om zelfstandigen. Hiervoor
is het versterken van de regionale samenwerking binnen het arbeidsmarktbeleid hard nodig. Vanuit
dit kader werken we verder aan een intensievere regionale samenwerking.Verder heeft de regio
vanuit het Rijk een nieuwe verantwoordelijkheid erbij gekregen namelijk dienstverlening op het
gebied van werk naar werk.




                                                53
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>- Uitgangspunt is werken naar vermogen en streven naar een duurzame arbeidsrelatie, waarmee
bedoeld wordt dat mensen aan het werk blijven en niet terugkeren in de bijstand. We investeren
daarom in (zorg) trajecten, scholing en begeleiding op de werkplek (nazorg) om de overgang van
bijstand naar werk soepel te laten verlopen.
Wat willen we bereiken?
Nieuwkomers begeleiden naar werk of studie en ondertussen inburgeren (o.a. de Nederlandse taal
leren).

Wat gaan we daar voor doen?
- Vanaf 1 januari 2022 is de gemeente verantwoordelijk voor de uitvoering van de Wet Inburgering.
In het nieuwe inburgeringsstelsel geldt een hogere norm voor het taalniveau dan voorheen en
worden taallessen gecombineerd met (vrijwilligers)werk of stage. Naast de taaltrajecten gaan alle
statushouders actiever kennismaken met de lokale arbeidsmarkt. Ook komen ze meer en vaker in de
praktijk in aanraking met Nederlandse kernwaarden zoals gelijkheid en vrijheid van meningsuiting.

- Conform de nieuwe wetgeving gaat de gemeente de statushouders die bijstand ontvangen
ontzorgen. We gaan voor deze groep de eerste zes maanden de huur, zorgverzekering en rekeningen
voor gas, water en licht rechtstreeks vanuit de bijstand betalen. Deze begeleiding moet zorgen voor
rust en stabiliteit bij het begin van de inburgering. Hier staat tegenover dat statushouders die zich
onvoldoende inzetten, vaker en sneller dan in het huidige stelsel, te maken krijgen met sancties, zoals
een boete.

Toegang en maatwerkvoorzieningen
Omschrijving speerpunt
Toegang: Het Middelpunt heeft een centrale rol als toegangspoort naar ondersteuning en als
knooppunt voor informatie en advies. Toch weten nog niet alle inwoners het Middelpunt te vinden.
Bekendheid bij inwoners over de dienstverlening van het Middelpunt moet worden vergroot. Het
gaat om aanmelding, maar ook over welke informatie je er kunt halen en welke hulpverleners je er
treft. Het Middelpunt moet nog meer het letterlijke middelpunt van Landsmeer worden;
laagdrempelig, met een open uitstraling. Maatwerkvoorzieningen jeugd: Wanneer er problemen zijn
bij het opvoeden en opgroeien en de lichte ondersteuning niet toereikend is, kan specialistische
jeugdhulp worden ingezet. Dit kan bestaan uit diverse vormen van hulp: ambulante hulp,
begeleiding, dagbesteding, kortdurende dagbehandeling en verzorging en ondersteuning voor
jeugdigen en ouders. Met de regio Zaanstreek-Waterland en Amsterdam-Amstelland kopen we de
specialistische jeugdzorg in. De contracten met de aanbieders worden per regio afgesloten. De
kosten zijn in 2018 en 2019 behoorlijk toegenomen. Maatwerkvoorzieningen wmo: De Wet
maatschappelijke ondersteuning bepaalt dat de gemeente voorzieningen moet treffen voor een
inwoner die beperkingen ondervindt in zijn zelfredzaamheid en maatschappelijke participatie. Een
maatwerkvoorziening is een voorziening die op de behoeften, persoonskenmerken en
mogelijkheden van de inwoner is afgestemd. Enkele voorbeelden van maatwerkvoorzieningen zijn:
aanvullend openbaar vervoer, hulpmiddelen en woningaanpassingen, hulp bij het huishouden,
begeleiding, dagbesteding en respijtzorg.

Wat willen we bereiken?
De inwoners van Landsmeer laten weten bij een (hulp)vraag of zorgbehoefte waar en wanneer ze
terecht kunnen.

Wat gaan we daar voor doen?


                                                  54
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre>- We zorgen dat de informatievoorziening op de geactualiseerde website van de gemeente
Landsmeer up to date blijft. Er is een communicatieplan om de bekendheid van het Middelpunt bij
zowel de inwoners als de partners vast te houden en te vergroten.
Wat willen we bereiken?
Inwoners ondersteuning op maat bieden als het niet meer zelf of met het netwerk lukt, zodat een
inwoner nog zoveel mogelijk kan meedoen aan de samenleving. We willen dit voor de gemeente
Landsmeer betaalbaar houden.

Wat gaan we daar voor doen?
- We willen de uitgaven voor WMO-maatwerkvoorzieningen beheersbaar houden. We volgen de
landelijke ontwikkelingen en kijken in regionaal verband naar de mogelijkheden.
- We willen de uitgaven voor Jeugd-maatwerkvoorzieningen beheersbaar houden. We volgen de
landelijke ontwikkelingen en kijken in regionaal verband naar de mogelijkheden.
- In regionaal verband werken we aan het verbeteren van de hulp aan jeugdigen.

Zorg en Veiligheid
Omschrijving speerpunt
De decentralisaties in het sociaal domein hebben tot doel te zorgen voor ondersteuning van de
inwoners volgens het principe ‘één gezin, één plan, één regisseur’. In situaties waarbij onveiligheid
optreedt voor inwoners, is zorg altijd deel van de oplossing. Dit vraagt om een afgestemde
benadering in de ondersteuning aan inwoners. Op het niveau van de gemeente en op het niveau van
de regio. Daarin spelen diverse ketenpartners een rol, elk vanuit hun eigen expertise en opdracht.
Om tot een betere netwerkaanpak Zorg & Veiligheid te komen is het nodig de ketens van Zorg en
Veiligheid in Zaanstreek-Waterland dichter bij elkaar te brengen. Om deze reden is een
lokaal/regionaal project gestart onder de naam Allen voor één. Samen met regiogemeenten en
ketenpartners geven we invulling aan de implementatie van de nieuwe Wet verplichte GGZ die per 1
januari 2020 is ingegaan. Ook werken we samen aan de doorontwikkeling van het Zorg- en
Veiligheidshuis, Veilig Thuis en het project Geweld Hoort Nergens Thuis.

Wat willen we bereiken?
Er is een regionaal vangnet voor mensen met complexe problemen op het snijvlak van zorg en
veiligheid.

Wat gaan we daar voor doen?
- Regionaal bundelen we de krachten om huiselijk geweld en kindermishandeling aan te pakken.

- Regionaal werken samen in Zorg- en Veiligheidshuis, in het project Geweld Hoort Nergens Thuis,
rond Personen met onbegrepen gedrag en de Wet verplichte GGZ en Mensenhandel.

Wat mag het kosten?




                                                 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 56 ======================================================================

<pre>Bedragen * € 1.000           Rekening        Begroting        begroting voor     Mutatie         Begroting                 Meerjarenraming
Sociaal domein                2020             2021               2022            2022             2022           2023          2024          2025
4.01 Basis jeugd                     -963         -1.199              -1.189               -35        -1.225         -1.170        -1.170        -1.175
4.02 Basis sport/cultuur          -1.383          -1.407              -1.201                9         -1.192         -1.202        -1.203        -1.180
4.03 Basis volwassenen            -1.064          -1.226              -1.084               21         -1.062             -978          -986          -994
4.04 Maatwerk jeugd               -2.868          -2.268              -2.407               17         -2.389         -2.305        -2.311        -2.298
4.06 Maatwerk participatie        -6.425          -4.255              -3.295               -20        -3.316         -3.300        -3.269        -3.272
4.07 Maatwerk WMO                 -1.479          -1.388              -1.386                7         -1.379         -1.397        -1.414        -1.417
4.08 Toegang                         -315             -292               -323              21             -302           -298          -298          -299
     Totaal lasten               -14.497         -12.037             -10.884               20        -10.865       -10.651        -10.652      -10.635
4.01 Basis jeugd                     107             110                 111                0            111           112            112          112
4.02 Basis sport/cultuur             156              183                176                0             176            178           178           178
4.03 Basis volwassenen                  5                0                 0                0                0             0             0             0
4.04 Maatwerk jeugd                     0                2                 2                0                2             2             2             2
4.06 Maatwerk participatie        5.390            2.747               2.000                0          2.000         2.020          2.020        2.020
4.07 Maatwerk WMO                       37               48               48                0                48           48            48            48
4.08 Toegang                            11               9                10                0                10           10            10            10
      Totaal baten                5.705            3.100              2.346                 0          2.346         2.370          2.370        2.370
      Saldo                       -8.792          -8.937              -8.538               20         -8.518        -8.281         -8.283       -8.266
      Toevoeging reserves            -21               0                   0                0              0             0              0            0
      Onttrekking reserves           113              165                  0                0                0             0             0             0
      Saldo reserves                    91            165                  0                0                0             0             0             0

      Saldo na mutaties
                                  -8.700          -8.772                   0                0         -8.518        -8.281         -8.283       -8.266
      reserves


                                                                            56
</pre>

====================================================================== Einde pagina 56 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 57 ======================================================================

<pre>Bedragen * € 1.000
Omschrijving                                       2022        2023        2024       2025
4.01     Basis jeugd
Bestaand beleid
-GGD gemeentelijke bijdrage                           -37         -37         -37        -37
-Schoolmaatschappelijk werk                           -15         -15         -15        -15
-Terugdraaien oude personeelsbegroting 2021-2024      289         289        289         289
-Nieuwe personeelsbegroting 2022-2025                -273        -279        -285       -291
Totaal                                                -35         -41         -48        -54
4.02     Basis sport/cultuur
Bestaand beleid
-Terugdraaien oude personeelsbegroting 2021-2024      138         138        138         138
-Nieuwe personeelsbegroting 2022-2025                -129        -132        -135       -138
Totaal                                                    9           6           3          0
4.03     Basis volwassenen
Bestaand beleid
-Terugdraaien oude personeelsbegroting 2021-2024      369         369        369         369
-Nieuwe personeelsbegroting 2022-2025                -348        -356        -364       -372
Totaal                                                    21          14          6          -2
4.04     Maatwerk jeugd
Bestaand beleid
-Terugdraaien oude personeelsbegroting 2021-2024      300         300        300         300
-Nieuwe personeelsbegroting 2022-2025                -283        -289        -295       -302
Totaal                                                    17          11          5          -2
4.06     Maatwerk participatie
Bestaand beleid
-Schuldhulpverlening                                  -10         -10         -10        -10
-Armoedebeleid                                        -20         -20         -20        -20
-Terugdraaien oude personeelsbegroting 2021-2024      171         171        171         171
-Nieuwe personeelsbegroting 2022-2025                -161        -164        -168       -172
Totaal                                                -20         -24         -27        -31
4.07     Maatwerk WMO
Bestaand beleid
-Terugdraaien oude personeelsbegroting 2021-2024      123         123        123         123
-Nieuwe personeelsbegroting 2022-2025                -116        -119        -121       -124
Totaal                                                    7           5           2          -1
4.08     Toegang
Bestaand beleid


                                              57
</pre>

====================================================================== Einde pagina 57 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 58 ======================================================================

<pre>-Middelpunt ICT                                                 20        20         20         20
-Terugdraaien oude personeelsbegroting 2021-2024                12        12         12         12
-Nieuwe personeelsbegroting 2022-2025                          -12        -12       -12        -12
Totaal                                                          21        20         20         20

4.01     Basis jeugd
Bestaand beleid
GGD gemeentelijke bijdrage
Op basis van de inmiddeels vastgestelde begroting 2022 van de GGD komt naar voren dat er meer lasten
gemaakt worden voor salaris, infectieziektebestrijding, jeugdgezondheidszorg, kantoorautomatisering
en suïcidepreventie.

Schoolmaatschappelijk werk
Wordt opnieuw ingekocht en het vooronderzoek bevestigt ons dat het oorspronkelijk begrote bedrag
ontoereikend is.

Terugdraaien oude personeelsbegroting 2021-2024
Op basis van nieuwe berekeningen van de personeelsbegroting vindt er een bijstelling plaats. De nieuwe
systematiek van toerekening vindt per programma en product plaats en de subsaldi zijn hierdoor
doorgerekend. De nieuwe reeks vervangt de oude reeks. Dit betreft de meerjarige uitwerking, vanaf
2022.

Nieuwe personeelsbegroting 2022-2025
Op basis van nieuwe berekeningen van de personeelsbegroting vindt er een bijstelling plaats. De nieuwe
systematiek van toerekening vindt per programma en product plaats en de subsaldi zijn hierdoor
doorgerekend. De nieuwe reeks vervangt de oude reeks. Dit betreft de meerjarige uitwerking, vanaf
2022.

4.02     Basis sport/cultuur
Bestaand beleid
Terugdraaien oude personeelsbegroting 2021-2024
Op basis van nieuwe berekeningen van de personeelsbegroting vindt er een bijstelling plaats. De nieuwe
systematiek van toerekening vindt per programma en product plaats en de subsaldi zijn hierdoor
doorgerekend. De nieuwe reeks vervangt de oude reeks. Dit betreft de meerjarige uitwerking, vanaf
2022.

Nieuwe personeelsbegroting 2022-2025
Op basis van nieuwe berekeningen van de personeelsbegroting vindt er een bijstelling plaats. De nieuwe
systematiek van toerekening vindt per programma en product plaats en de subsaldi zijn hierdoor
doorgerekend. De nieuwe reeks vervangt de oude reeks. Dit betreft de meerjarige uitwerking, vanaf
2022.

4.03     Basis volwassenen
Bestaand beleid
Terugdraaien oude personeelsbegroting 2021-2024
Op basis van nieuwe berekeningen van de personeelsbegroting vindt er een bijstelling plaats. De nieuwe
systematiek van toerekening vindt per programma en product plaats en de subsaldi zijn hierdoor
doorgerekend. De nieuwe reeks vervangt de oude reeks. Dit betreft de meerjarige uitwerking, vanaf
2022.

                                                 58
</pre>

====================================================================== Einde pagina 58 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 59 ======================================================================

<pre>Nieuwe personeelsbegroting 2022-2025
Op basis van nieuwe berekeningen van de personeelsbegroting vindt er een bijstelling plaats. De nieuwe
systematiek van toerekening vindt per programma en product plaats en de subsaldi zijn hierdoor
doorgerekend. De nieuwe reeks vervangt de oude reeks. Dit betreft de meerjarige uitwerking, vanaf
2022.

4.04   Maatwerk jeugd
Bestaand beleid
Terugdraaien oude personeelsbegroting 2021-2024
Op basis van nieuwe berekeningen van de personeelsbegroting vindt er een bijstelling plaats. De nieuwe
systematiek van toerekening vindt per programma en product plaats en de subsaldi zijn hierdoor
doorgerekend. De nieuwe reeks vervangt de oude reeks. Dit betreft de meerjarige uitwerking, vanaf
2022.

Nieuwe personeelsbegroting 2022-2025
Op basis van nieuwe berekeningen van de personeelsbegroting vindt er een bijstelling plaats. De nieuwe
systematiek van toerekening vindt per programma en product plaats en de subsaldi zijn hierdoor
doorgerekend. De nieuwe reeks vervangt de oude reeks. Dit betreft de meerjarige uitwerking, vanaf
2022.

4.06   Maatwerk participatie
Bestaand beleid
Schuldhulpverlening
In juli 2021 is door de raad het beleidsplan Armoedebeleid en Schuldhulpverlening 2021 vastgesteld met
een uitgebreide toelichting betreffende de wijzigingen in (extra) taken conform nieuwe wetgeving.

Armoedebeleid
In juli 2021 is door de raad het beleidsplan Armoedebeleid en Schuldhulpverlening 2021 vastgesteld. Er
wordt meer dan begroot gebruik gemaakt van de (openeinde) armoederegelingen en we verwachten
dat dit zo zal blijven.

Terugdraaien oude personeelsbegroting 2021-2024
Op basis van nieuwe berekeningen van de personeelsbegroting vindt er een bijstelling plaats. De nieuwe
systematiek van toerekening vindt per programma en product plaats en de subsaldi zijn hierdoor
doorgerekend. De nieuwe reeks vervangt de oude reeks. Dit betreft de meerjarige uitwerking, vanaf
2022.

Nieuwe personeelsbegroting 2022-2025
Op basis van nieuwe berekeningen van de personeelsbegroting vindt er een bijstelling plaats. De nieuwe
systematiek van toerekening vindt per programma en product plaats en de subsaldi zijn hierdoor
doorgerekend. De nieuwe reeks vervangt de oude reeks. Dit betreft de meerjarige uitwerking, vanaf
2022.

4.07   Maatwerk WMO
Bestaand beleid
Terugdraaien oude personeelsbegroting 2021-2024
Op basis van nieuwe berekeningen van de personeelsbegroting vindt er een bijstelling plaats. De nieuwe
systematiek van toerekening vindt per programma en product plaats en de subsaldi zijn hierdoor
doorgerekend. De nieuwe reeks vervangt de oude reeks. Dit betreft de meerjarige uitwerking, vanaf
2022.


                                                  59
</pre>

====================================================================== Einde pagina 59 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 60 ======================================================================

<pre>Nieuwe personeelsbegroting 2022-2025
Op basis van nieuwe berekeningen van de personeelsbegroting vindt er een bijstelling plaats. De nieuwe
systematiek van toerekening vindt per programma en product plaats en de subsaldi zijn hierdoor
doorgerekend. De nieuwe reeks vervangt de oude reeks. Dit betreft de meerjarige uitwerking, vanaf
2022.

4.08   Toegang
Bestaand beleid
Middelpunt ICT
De kosten van de ondersteunende software voor de werkzaamheden van het Middelpunt zijn
structureel lager dan begroot.

Terugdraaien oude personeelsbegroting 2021-2024
Op basis van nieuwe berekeningen van de personeelsbegroting vindt er een bijstelling plaats. De nieuwe
systematiek van toerekening vindt per programma en product plaats en de subsaldi zijn hierdoor
doorgerekend. De nieuwe reeks vervangt de oude reeks. Dit betreft de meerjarige uitwerking, vanaf
2022.

Nieuwe personeelsbegroting 2022-2025
Op basis van nieuwe berekeningen van de personeelsbegroting vindt er een bijstelling plaats. De nieuwe
systematiek van toerekening vindt per programma en product plaats en de subsaldi zijn hierdoor
doorgerekend. De nieuwe reeks vervangt de oude reeks. Dit betreft de meerjarige uitwerking, vanaf
2022.

Beleidsindicatoren




                                                 60
</pre>

====================================================================== Einde pagina 60 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 61 ======================================================================

<pre>        Indicator              Eenheid                 Periode                  Bron                  Waarde                Benchmark                Waarde
                             Aantal per 1.000
Absoluut verzuim                                                 2019                    DUO                      1,8             Nederland                     2,4
                                   leerlingen
Hiervan is sprake als een leerplichtige jongere tussen de 5 en 16 jaar of een jongere van 16 of 17 jaar die valt onder de kwalificatieplicht niet is ingeschreven op
                                                  een school en ook niet vrijgesteld is van de inschrijvingsplicht.
                             Aantal per 1.000
Relatief verzuim                                                 2019           DUO/Ingrado                        47             Nederland                      26
                                   leerlingen
                                Het aantal leerplichtigen dat wel staat ingeschreven op een school, maar ongeoorloofd afwezig is.
Vroegtijdig                 % deelnemers aan
schoolverlaters totaal        het VO en MBO                      2019           DUO/Ingrado                       1,2             Nederland                     1,7
(VO + MBO)                         onderwijs
           Het percentage van het totaal aantal leerlingen (12 - 23 jaar) dat voortijdig, dat wil zeggen zonder de startkwalificatie, het onderwijs verlaat

                                                                      Gezondheids-monitor
                                                                          volwassenen (en
Voldoende bewegen                             %                  2020                                      52 en (38)             Nederland               50 en (36)
                                                                        ouderen), GGD’en,
                                                                             CBS en RIVM

                             Het percentage t.o.v. bevolking van 19 jaar en ouder dat niet minstens één keer per week aan sport doet.
                              Aantal per 1.000
Banen                           inwoners in de                   2020                     LISA                   449              Nederland                     679
                           leeftijd 15 – 64 jaar
 Onder een baan wordt een vervulde positie verstaan. Dit betreffen zowel fulltimers, parttimers als uitzendkrachten. De indicator betreft het aantal banen per
                                                  1.000 inwoners in de leeftijd van 15 tot en met 65 jaar.

Jongeren met een
                          % 12 t/m 21 jarigen                    2019                CBS Jeugd                      1             Nederland                       1
delict voor de rechter

                                      Het percentage jongeren (12 - 21 jaar) dat met een delict voor de rechter is verschenen


                                                                                61
</pre>

====================================================================== Einde pagina 61 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 62 ======================================================================

<pre>                          % kinderen tot 18
Kinderen in armoede                                          2019                CBS Jeugd                      4            Nederland                      6
                                       jaar

                                                 Het percentage kinderen tot 18 jaar in een uitkeringsgezin
Netto arbeids-                                                                     CBS -
                                          %                  2020                                             68,4           Nederland               68,4
participatie                                                            Arbeidsdeelname
                                        % van de werkzame beroepsbevolking ten opzichte van de beroepsbevolking
Personen met een        Per 1.000 inwoners
                                                             2020 CBS - Participatiewet                   164,4              Nederland              466,5
bijstandsuitkering        18 jaar en ouder
 Het aantal personen met een uitkering op grond van de Wet werk en bijstand (WWB, t/m 2014) en de Participatiewet (vanaf 2015). De uitkeringen (leefgeld)
                                         aan personen in een instelling, de elders verzorgden, zijn niet inbegrepen.
Re-integratie            per 10.000 inw.15-
                                                             2020 CBS - Participatiewet                        4,7           Nederland                 13
voorzieningen                          65jr
                                   Het aantal re-integratievoorzieningen, per 1.000 inwoners in de leeftijd van 15-64 jaar
                                                                                     CBS -
Jongeren met            % van alle jongeren
                                                             2020       Beleidsinformatie                      8,2           Nederland               10,3
jeugdhulp                        tot 18 jaar
                                                                                    Jeugd
                                Het percentage jongeren tot 18 jaar met jeugdhulp ten opzichte van alle jongeren tot 18 jaar
                                                                                     CBS -
Jongeren met            % van alle jongeren
                                                             2020       Beleidsinformatie                       8            Nederland                 11
jeugdbescherming                 tot 18 jaar
                                                                                    Jeugd
                     Het percentage jongeren tot 18 jaar met een jeugdbeschermingsmaatregel ten opzichte van alle jongeren tot 18 jaar
Wmo-cliënten met
                                                                     CBS - Monitor Sociaal
een maatwerk           Per 10.000 inwoners        1e halfjaar 2020                                            550            Nederland                650
                                                                            Domein WMO
arrangement
Aantal per 1.000 inwoners in de betreffende bevolkingsgroep. Een maatwerk-arrangement is een vorm van specialistische ondersteuning binnen het kader van
                     de Wmo. Voor de Wmo-gegevens geldt dat het referentie-gemiddelde gebaseerd is op 327 deelnemende gemeente


                                                                            62
</pre>

====================================================================== Einde pagina 62 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 63 ======================================================================

<pre>63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 63 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 64 ======================================================================

<pre>Beleidsstukken
Bij dit programma horen de volgende beleidsstukken:

·      Meerjarenbeleidplan sociaal domein (2019-2023)

·      Nota Harmonisatie Kinderopvang en Peuterspeelzalen (2017)

·      Subsidiebeleidskader Sociaal Domein (2016)

·      Beleidsplan armoedebestrijding en schuldhulp (2021-2024)

·      Uitvoering Participatiewet Landsmeer (2016)



Verordeningen participatie:

·      Re-integratieverordening/gewijzigde re-integratieverordening (2018)

·      Verordening individuele studietoeslag (2015)

·      Verordening individuele inkomenstoeslag (2015)

·      Verordening tegenprestatie (2015)

·      Verordening loonkostensubsidie (2018)

·      Verordening persoonsgebonden budget begeleid werken Wet sociale werkvoorziening (2019)



Verordeningen jeugd & onderwijs:

·      Verordening leerlingenvervoer (2014)

·      Verordening onderwijshuisvesting (2017)

·      Verordening jeugdhulp gemeente Landsmeer (2022)



Verordeningen WMO:

·      Verordening maatschappelijke ondersteuning (2019)



Overige verordeningen:

·      Algemene Subsidieverordening gemeente Landsmeer (2016)

·      Verordening adviesraad sociaal domein (2018)




                                                 64
</pre>

====================================================================== Einde pagina 64 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 65 ======================================================================

<pre>Verbonden partijen

Gemeenschappelijke regelingen
Bedragen * € 1.000
Naam verbonden partij      GGD Zaanstreek-Waterland
Vestigingsplaats           Zaandam
Website                    www.ggdzw.nl

Bestuurlijk belang         Jaarlijkse bijdrage en gemeentelijke vertegenwoordiging in het
                           Algemeen Bestuur in het kader van primaire ziektepreventie, jeugd
                           en ouderenzorg en infectieziekten.
Doel openbaar belang       Primaire Ziektepreventie en leveren van een bijdrage aan de publieke
                           gezondheidszorg.
Ontwikkelingen             De GGD werkt meer samen met de gemeentes om invulling te geven
                           aan haar taken.
Risico's                   Als zich in de regio calamiteiten voordoen, die een bedreiging
                           vormen voor de volksgezondheid (bijvoorbeeld uitbraak
                           infectieziekte) of in het kader van de rampenbestrijding inzet vragen
                           van de GGD, zullen hieruit kosten voortvloeien.


Gemeentelijke bijdrage     476
Financiële gegevens        Begindatum       Bedrag           Einddatum        Bedrag
Eigen vermogen             1-1-2022         860              31-12-2022       868
Vreemd vermogen            1-1-2022         7.151            31-12-2022       7.195
Financieel resultaat
endvbend




                                            65
</pre>

====================================================================== Einde pagina 65 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 66 ======================================================================

<pre>Financiën
Portefeuillehouder
Wethouder E. Heinrich

Missie
Het programma financiën en algemene dekkingsmiddelen is het laatste programma van de
programmabegroting. Algemene dekkingsmiddelen zijn middelen die geen vooraf bepaald
bestedingsdoel hebben. Naast de algemene dekkingsmiddelen worden in dit programma baten en
lasten verantwoord welke niet zijn onder te brengen in andere programma's. Voor het grootste deel
bestaat dit programma uit belastingen (lokale heffingen) waarvan de besteding niet gebonden is,
uitkering uit het gemeentefonds en overige baten en lasten. Naast 'Treasury' wordt in dit programma
ook het door het BBV verplicht onderdeel 'Overhead' verantwoord. Onder overhead wordt dat deel
van de personeelsbegroting verstaan wat aan door BBV gedefinieerde overheadtaken toe moet
worden gerekend.

Wat mag het kosten?




                                                66
</pre>

====================================================================== Einde pagina 66 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 67 ======================================================================

<pre>Bedragen * € 1.000           Rekening        Begroting        begroting voor     Mutatie         Begroting                 Meerjarenraming
Financiën                     2020             2021               2022            2022             2022           2023          2024          2025
5.01 Overhead                     -4.401          -3.983              -4.059             -896         -4.955         -4.798        -4.775        -4.831
5.02 Algemene uitkering                 0                0                 0                0                0                           0             0
5.03 Onroerende-                     -132             -134               -133               -3            -136           -136          -137          -137
     zaakbelastingen
5.04 Overige belastingen                39               0                 0                0                0                           0             0
5.05 Overige uitgaven en             -153                7                -94            -191             -285           -270          -385          -386
     inkomsten
5.06 Treasury                           2              -41                -45               0              -45            -45           -45           -45
     Totaal lasten                -4.645          -4.152              -4.330         -1.090           -5.420        -5.250         -5.342       -5.400
5.01 Overhead                         49              35                  35              0               35            36             36           36
5.02 Algemene uitkering          14.199           15.600             14.668           1.347           16.015        15.822         16.079       16.501
5.03 Onroerende-                  1.995            2.390               2.896               196         3.093         3.127          3.127        3.127
     zaakbelastingen
5.04 Overige belastingen                17               41               97                8             105            105           105           105
5.05 Overige uitgaven en             256              294                 71               145            216             31            31            31
     inkomsten
5.06 Treasury                        160                 94               97                0                97           97            97            97
      Totaal baten               16.676           18.454             17.864           1.696           19.561        19.218         19.475       19.897
      Saldo                      12.031           14.302             13.534                606        14.140        13.969         14.133       14.498
      Toevoeging reserves          -773             -160                  0                  0             0           -27              0            0
      Onttrekking reserves        1.713               819                  7                0                7             7            54            63
      Saldo reserves                 940              659                  7                0                7           -20            54            63

      Saldo na mutaties
                                 12.971           14.961                   0                0         14.147        13.949         14.187       14.561
      reserves


                                                                            67
</pre>

====================================================================== Einde pagina 67 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 68 ======================================================================

<pre>68
</pre>

====================================================================== Einde pagina 68 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 69 ======================================================================

<pre>Bedragen * € 1.000
Omschrijving                                              2022        2023        2024       2025
5.01     Overhead
Bestaand beleid
-Onderhoud kapitaalgoederen (gemeentelijke                  -100        -100        -100       -100
gebouwen)
-Terugdraaien oude personeelsbegroting 2021-2024           1.913       2.070       2.230      2.395
-Aanschaf/implementatie Mobile Device                        -30         -15         -15        -15
Managementsysteem (MDM)
-Inzet programma ‘Verhoging digitale weerbaarheid’           -15         -10         -10        -10
-Jaarlijks ICT infrastructuur in kaart brengen               -10         -10         -10        -10
(configuratiemanagement)
-Aanbesteding/implementatie Zaaksysteem                      -65        -105         -15        -15
-Verlagen budget inhuur calamiteiten automatisering              16          16      16             16
-Bezuiniging Bedrijfsvoering                                     26          0           0          0
-Nieuwe personeelsbegroting 2022-2025                     -2.249      -2.303      -2.359     -2.416
-Toepassen continuïteits-en crisismanagement                 -12         -12         -12        -12
-Realisatie DPIA’s (Data Protection Impact Assessments)      -17         -17         -17        -17
en risicoanalyses
-Personeel en Organisatie                                   -241        -398        -558       -723
-Opzeggen van het abonnement met Naris                           11          11      11             11
-Heroverweging Management formatie vanaf 2022                107         107        107         107
inzetten
-Buffer van circa 1% van de begroting van Landsmeer         -230             0           0          0
Totaal                                                      -896        -767        -732       -789
5.02     Algemene uitkering
Autonome ontwikkelingen
-Verwerking mei-circulaire                                   144         -97        -163        220
-Verwerking september-circulaire                             633         508        536         610
Totaal                                                       777         411        373         830
Bestaand beleid
-Extra rijksbijdrage jeugdhulp                               570         475        445         410
Totaal                                                       570         475        445         410
5.03     Onroerende-zaakbelastingen
Bestaand beleid
-Actualisatie berekening OZB + indexering OZB                196         196        196         196
opgelopen naar 5,3%
-Terugdraaien oude personeelsbegroting 2021-2024                 22          22      22             22
-Nieuwe personeelsbegroting 2022-2025                        -24         -25         -26        -26


                                                 69
</pre>

====================================================================== Einde pagina 69 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 70 ======================================================================

<pre>Totaal                                                          193        193        192        192
5.04     Overige belastingen
Autonome ontwikkelingen
-Vervallen precariobelasting op kabels en leidingen              -12        -12       -12        -12
Totaal                                                           -12        -12       -12        -12
Nieuw beleid
-Precario voor boten (her)invoeren                               20         20         20         20
Totaal                                                           20         20         20         20
5.05     Overige uitgaven en inkomsten
Bestaand beleid
-Extra grondverkoop                                             145           0         0          0
-Stelpost Loon- & prijsstijgingen - Storting stelpost          -153       -153       -153       -153
-Stelpost oninbare vorderingen OZB                               -43        -43       -43        -43
-Terugdraaien oude personeelsbegroting 2021-2024                 39         39         39         39
-Nieuwe personeelsbegroting 2022-2025                            -35        -36       -36        -37
Totaal                                                           -46      -192       -193       -194

5.01     Overhead
Bestaand beleid
Aanschaf/implementatie Mobile Device Managementsysteem (MDM)
Om ‘mobile devices’ die door de medewerkers gebruikt worden bij het thuiswerken veilig te beheren en
op afstand te configureren is het noodzakelijk om een Mobile Device Management (MDM) systeem aan
te schaffen. Hiermee wordt het o.a. mogelijk om ‘op afstand’ software op bijvoorbeeld laptops, mobiele
telefoons en iPads te beheren. Dit zorgt, in geval van thuiswerken, voor een efficiëntere ondersteuning
van de medewerkers en verhoogt de efficiëntie van de IT infrastructuur. Dit omdat er niet voor elk
mobiel apparaat individueel een softwarepakket geüpdatet hoeft te worden.

Toepassen continuïteits-en crisismanagement
Continuïteits-en crisismanagement zijn essentieel voor de digitale veiligheid van de organisatie. Een
organisatie moet weten hoe te handelen tijdens een crisissituatie. Dit kan middels de opstelling van een
continuïteitsstrategie en de uitvoering van crisisscenario’s.

Inzet programma ‘Verhoging digitale weerbaarheid’
Er wordt meegewerkt aan het landelijke programma ‘Verhogen digitale weerbaarheid’ van de VNG en
de daaruit voorvloeiende (deel)projecten. Een digitaal weerbare gemeente kan potentiële incidenten
vroegtijdig signaleren en de gevolgen ervan beperken, omdat de juiste maatregelen zijn getroffen. Als
de basis mede door de implementatie van de Baseline Informatiebeveiliging Overheid (BIO) op orde is,
verhoogt dit de digitale weerbaarheid van de gemeente. De VNG heeft een programma opgesteld voor
gemeenten en deelprojecten uiteengezet om hen zodoende hierbij te helpen en de Baseline
Informatiebeveiliging Overheid (BIO) aldus verder te implementeren. De BIO is het landelijke
normenkader voor informatiebeveiliging binnen alle overheidsinstanties en is ook een onderdeel van de
ENSIA audit. De implementatie van de Baseline Informatiebeveiliging Overheid is een wettelijke
verplichting vanuit het Rijk en daar moet de gemeente Landsmeer zoals alle andere overheidsinstanties
aan voldoen. Eén van de VNG deelprojecten van dit programma is een dienst (SIEM/SOC oplossing) van
het programma GGI veilig. GGI heeft de doelstelling om de digitale weerbaarheid en de ICT


                                                        70
</pre>

====================================================================== Einde pagina 70 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 71 ======================================================================

<pre>infrastructuur van de gemeenten veilig te maken. De gemeente Landsmeer heeft zich hiervoor in
augustus 2018 bij de VNG aangemeld maar geen uitvoering aan gegeven.

Realisatie DPIA’s (Data Protection Impact Assessments) en risicoanalyses
Het uitvoeren van DPIA’s en risicoanalyses is essentieel voor de waarborging van een veilige
informatievoorziening en om de werkprocessen en/of systemen zo compliant en beveiligd mogelijk in te
richten. De uitvoering van risicoanalyses blijft een verantwoordelijkheid van de proceseigenaren en is
vanuit de Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG) zelfs verplicht bij risicovolle
werkprocessen. Er zijn ongeveer dertig werkprocessen waar de uitvoering van risicoanalyses nodig zijn.
Het advies van de Functionaris Gegevensbescherming is om ongeveer zeven DPIA’s per jaar uit te
voeren. De uitvoering van risicoanalyses is arbeidsintensief en vraagt om ondersteuning, bijvoorbeeld
door een externe partij.

Jaarlijks ICT infrastructuur in kaart brengen (configuratiemanagement)
Configuratiemanagement is een randvoorwaarde om goed ICT beheer uit te kunnen blijven voeren. Als
het inzicht/overzicht ontbreekt in hardware en software in de organisatie kan ‘schaduw-IT’ ontstaan.
Dat betekent dat apparatuur en programmatuur zonder expliciete organisatorische goedkeuring kan
worden gebruikt, waardoor onbekende personen, apparaten of kwetsbaarheden schade kunnen
aanrichten binnen het netwerk en de gemeentelijke organisatie. Om dit te vermijden moet er
inzicht/overzicht zijn in hardware en software van de organisatie. Op basis van een ‘foto’ van de ICT
infrastructuur kunnen kwetsbaarheden en risico’s van de gemeente worden bepaald. De
Informatiebeveiligingsdienst (IBD) adviseert om zo’n ICT foto periodiek te maken zodat er door hen
advies kan worden geleverd over mogelijke kwetsbaarheden en risico’s.

Onderhoud kapitaalgoederen (gemeentelijke gebouwen)
In juli 2021 heeft een externe partij visuele inspecties met betrekking tot de staat van het onderhoud
uitgevoerd op alle gemeentelijke objecten. De vorige keer dat dit gebeurde was in 2016. Op basis van
deze inspecties is er op 17 augustus j.l. per object een MJOP aangeleverd voor de periode 2022 en
verder. De MJOP geeft specifiek aan wat de huidige staat van het onderhoud is en welke kosten aan
reparaties of herstel verbonden zijn. Op het ogenblik worden de conclusies in de MJOP’s vergeleken met
de huidige onderhoudsvoorzieningen om het juiste beeld te krijgen. Op basis van de vergelijkingen
kunnen keuzes gaan worden gemaakt. In verband met achterstallig onderhoud en werkzaamheden die
direct in 2022 opgepakt dienen te worden hebben we € 100.000 geraamd om veilige situaties binnen
het MJOP te garanderen. Er zal bij een aantal gebouwen nog nader onderzoek moeten plaatsvinden
waarbij we deze op dit moment financieel nog niet kunnen kwantificeren.

Aanbesteding/implementatie Zaaksysteem
Door een koerswijziging van Dimpact en het aflopen van de overeenkomst van Dimpact met leverancier
Atos voor het zaaksysteem e-Suite komt er per 2023 een einde aan de ondersteuning van de software
door Dimpact. Het zaaksysteem zal dan opnieuw moeten worden aanbesteed om tijdig te gaan worden
vervangen. Voor de aanbesteding, aanschaf en implementatie van het zaaksysteem moet budget in de
begroting worden opgenomen. Het bestaande budget blijft gedurende de aanbesteding en
implementatie nodig om het huidige zaaksysteem te bekostigen. Het is belangrijk om tijdig met dit
traject te starten in verband met de aanbestedingsduur, selectie en keuze, aanschaf, implementatie,
inrichting, testen en medewerkers opleiden etc. Over de jaren 2022 t/m 2025 is er reeds € 138.000
structureel in de begroting opgenomen.

Personeel en Organisatie
Personeel en Organisatie: terug naar de werkelijkheid. In de afgelopen periode zijn alle kosten van de
personeelsformatie in beeld gebracht en geanalyseerd. In het verleden werd begroot op basis van de
werkelijke personeelskosten (loonsom). Enkele jaren geleden is vanwege bezuinigingsvraagstukken deze
systematiek noodgedwongen verlaten. Uiteindelijk is voor 2021 nog maar 93% geraamd van de
maximale loonkosten. De gedachte hierbij was dat als vacatures niet direct worden ingevuld, de onder-

                                                  71
</pre>

====================================================================== Einde pagina 71 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 72 ======================================================================

<pre>uitputting ingezet kan worden voor de dekking van de werkelijke loonkosten. Gebleken is dat deze
systematiek niet houdbaar is omdat het budget benodigd is voor inhuur om de continuïteit van de
bedrijfsvoering zoveel mogelijk te waarborgen. In deze contouren begroting 2022 zijn we daarom
uitgegaan een realistische begroting met een raming op basis van 98% van de maximale loonkosten.
Hierbij is ook rekening gehouden met een structurele indexatie van 2,2% en een incidentele
pensioenpremie verhoging van 0,6%.In het meerjarig perspectief stijgen de personeelslasten t.o.v. 2021,
terwijl de formatie met bijna 6 fte is gedaald. De stijging wordt veroorzaakt doordat de loonkosten op
98% zijn begroot en doordat de jaarlijkse loonkostenstijging, vanuit de Cao-Gemeenten en de
werkgeverspremies, structureel meerjarig zijn opgenomen.

Verlagen budget inhuur calamiteiten automatisering
Bij nader onderzoek op de besteding van de afgelopen 3 jaar is gebleken dat het budget inhuur bij
calamiteiten op het gebied van automatisering structureel verlaagd kan worden.

Bezuiniging Bedrijfsvoering
In totaal is er op de bedrijfsvoering nog een bezuiniging gerealiseerd van € 26.000.

Terugdraaien oude personeelsbegroting 2021-2024
Op basis van nieuwe berekeningen van de personeelsbegroting vindt er een bijstelling plaats. De nieuwe
systematiek van toerekening vindt per programma en product plaats en de subsaldi zijn hierdoor
doorgerekend. De nieuwe reeks vervangt de oude reeks. Dit betreft de meerjarige uitwerking, vanaf
2022.

Nieuwe personeelsbegroting 2022-2025
Op basis van nieuwe berekeningen van de personeelsbegroting vindt er een bijstelling plaats. De nieuwe
systematiek van toerekening vindt per programma en product plaats en de subsaldi zijn hierdoor
doorgerekend. De nieuwe reeks vervangt de oude reeks. Dit betreft de meerjarige uitwerking, vanaf
2022.

Opzeggen van het abonnement met Naris
Opzeggen van het abonnement met Naris en zelf de risico analyse uitvoeren. Jaarlijkse abonnement ad €
9.050,- en de verdiepende sessie met het MT ad € 1.550,- (totaal 10.500,- structureel). De afdeling
financiën kan voortborduren op de kennis die is opgedaan de afgelopen jaren en daarmee zelf een
risico-analyse uitvoeren binnen de eigen middelen.

Heroverweging Management formatie vanaf 2022 inzetten
Heroverweging Management formatie ad € 107.000,- structureel vanaf 2022 inzetten. Door het
management anders in te richten is het verantwoord om een formatieplaats te laten vervallen vanaf
2022.

Buffer van circa 1% van de begroting van Landsmeer
Met de financiele onzekerheden in het achterhoofd stellen wij voor in de begroting 2022 een buffer op
te nemen voor een bedrag van EUR 230.000 zijnde ca. 1% van de begroting van Landsmeer. De buffer
maakt de begroting robuuster doordat het de gemeente in staat stelt eventuele negatieve bijstellingen
van de algemene uitkering in de loop van 2022 op te vangen zonder dat tussentijds het beleid moet
worden aangepast of dat de algemene reserve verder zal worden uitgehold. Deze buffer is niet bedoeld
om “gewone” bijstellingen te dekken, die zullen conform het door uw raad vastgestelde
begrotingsbeleid, gedekt moeten worden binnen het betrokken begrotingsprogramma.




                                                    72
</pre>

====================================================================== Einde pagina 72 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 73 ======================================================================

<pre>5.02   Algemene uitkering
Autonome ontwikkelingen
Verwerking mei-circulaire
De mei-circulaire is meerjarig verwerkt. Net na het bekend worden van de circulaire is er tussen de VNG
en het Rijk een akkoord gesloten over financiële compensatie voor de tekorten op jeugdzorg vanaf 2022.
Dit betreft een macro bedrag van € 1.314 miljoen voor alle gemeenten en wordt bij de
septembercirculaire verwerkt. Aan de compensatie is tevens een hervormingsagenda met
beheersmaatregelen gekoppeld. Deze agenda wordt in 2021 opgeleverd. Medio juni worden gesprekken
gevoerd tussen VNG, BZK en het Interprovinciaal Overleg (IPO) om een pragmatische oplossing te vinden
hoe het financieel structureel perspectief invulling kan krijgen. Op het moment dat er een nieuw
regeerakkoord tot stand komt, komt er definitief uitsluitsel over het structurele perspectief. De
volgende bedragen voor beleidsuitvoering zijn opgenomen in afwachting van beleidsvoorstellen en
besluitvorming op basis van extra gelden in de circulaire:
Thema/jaar            2022 2023       2024       2025
Inburgering               7       3         2         1
Combinatiefunct.         0       55      55        55
Wet Open Overheid 90           100     110        121

Verwerking september-circulaire
Op basis van de septembercirculaire 2021 is de hoogte van de algemene uitkering berekend voor de
jaren 2022 tot en met 2025. Vervolgens zijn de resultaten vergeleken met de ramingen voor de jaren
2022-2025, welke zijn gebaseerd op de meicirculaire 2021 met een eventuele bijstelling van de
beginstand. De algemene uitkering kent mutaties waar uitgavenbudgetten tegenover staan en het vrij
besteedbare deel. Deze mutatie is het vrij besteedbare deel. In het overzicht in de “Samenvatting “ van
deze begroting zijn de belangrijkste oorzaken van deze mutatie inzichtelijk gemaakt.

Bestaand beleid
Extra rijksbijdrage jeugdhulp
Er is meer duidelijk geworden over de extra middelen die beschikbaar worden gesteld met betrekking
tot de jeugdhulp. Tussen het Rijk, IPO en de VNG is afgesproken dat gemeenten in hun
meerjarenraming, voor de jaarschijven 2023 tot en met 2025, rekening mogen houden met 75% van de
bedragen, die structureel nodig zijn volgens de Commissie van Wijzen. Het nieuwe kabinet zal met
definitieve cijfers komen.

5.03   Onroerende-zaakbelastingen
Bestaand beleid
Actualisatie berekening OZB + indexering OZB opgelopen naar 5,3%
Op basis van de prijsindexcijfers van lonen en materialen blijkt dat vanaf 2018 structureel een te lage
indexering van de opbrengsten OZB is toegepast c.q. niet is verwerkt in de tarieven. Dit loopt op van
1,1% in 2018 tot cumulatief 5,3% in 2022. De daarmee samenhangende opbrengsten voor
onroerendezaakbelasting zijn daardoor te laag berekent en er is daarom onvoldoende ruimte in de
begroting om loon- en prijsstijgingen te dekken. Het college stelt daarom voor om in de tarieven OZB
2022 met terugwerkende kracht vanaf 2018 de niet verwerkte indexering alsnog te verwerken en vanaf
2022 het berekent samengesteld prijsindexcijfer uit de septembercirculaire te hanteren.

Terugdraaien oude personeelsbegroting 2021-2024
Op basis van nieuwe berekeningen van de personeelsbegroting vindt er een bijstelling plaats. De nieuwe
systematiek van toerekening vindt per programma en product plaats en de subsaldi zijn hierdoor
doorgerekend. De nieuwe reeks vervangt de oude reeks. Dit betreft de meerjarige uitwerking, vanaf
2022.


                                                   73
</pre>

====================================================================== Einde pagina 73 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 74 ======================================================================

<pre>Nieuwe personeelsbegroting 2022-2025
Op basis van nieuwe berekeningen van de personeelsbegroting vindt er een bijstelling plaats. De nieuwe
systematiek van toerekening vindt per programma en product plaats en de subsaldi zijn hierdoor
doorgerekend. De nieuwe reeks vervangt de oude reeks. Dit betreft de meerjarige uitwerking, vanaf
2022.

5.04   Overige belastingen
Autonome ontwikkelingen
Vervallen precariobelasting op kabels en leidingen
Met ingang van 1 januari 2022 vervalt de mogelijkheid om precario op kabels en leidingen te heffen. Dit
is op basis van regelgeving vanuit het Rijk. Hiermee vervalt een jaarlijkse opbrengst van € 12.000.

Nieuw beleid
Precario voor boten (her)invoeren
In 2022 wordt het terugdringen van gevaar en overlast van te hard varende boten een nieuw speerpunt.
De handhaving van de regels voor het varen vergt een projectmatige aanpak. Met de politie worden
gecoördineerde acties voorbereid. Registratie van boten is noodzakelijk om op te kunnen treden. Hierin
moet tijd geïnvesteerd worden om het overzicht op te bouwen. Ook overlast van bootwrakken kan
aangepakt worden wanneer registratie plaatsvindt. Er is een extra budget geraamd om de noodzakelijke
externe kosten te dekken, hiermee kan op piekmomenten extra inzet van toezichthouders worden
georganiseerd. Om de kosten te dekken, wordt precario voor het gebruik van gemeentewater
(her)ingevoerd.

5.05   Overige uitgaven en inkomsten
Bestaand beleid
Extra grondverkoop
We ontvangen verzoeken voor het aankopen van strookjes gemeentegroen, die op basis van het
geldende groenbeleid niet kunnen worden toegestaan. De groenkaart en groenbeleid worden bij
vaststelling in 2021 zo voorgesteld dat verkoop wel mogelijk wordt. Gezien de opbrengst in 2020 en2021
van circa € 100.000 extra, ramen we in 2022 een iets hoger bedrag.

Stelpost Loon- & prijsstijgingen - Storting stelpost
De actualisatie berekening van de OZB levert een baat op van € 196K (zie bovenstaande tabel en uitleg).
Het college stelt voor om dit bedrag te verdelen in 2 stelposten, om zo toekomstige loon- en
prijsstijgingen op te kunnen vangen. € 153K wordt in de stelpost loon- en prijsstijgingen gestort en € 43K
wordt opgenomen voor compensatie van vermindering en oninbaarheid (stelpost oninbare vorderingen
OZB).

Stelpost oninbare vorderingen OZB
Op basis van nacalculatie stelt het college voor om met ingang van 2022 de vermindering/oninbaarheid
in het tarief op te nemen van het gemiddelde van de laatst bekende voorcalculaties van drie voorgaande
jaren. Dat betekent een bedrag van € 43.272 welke wordt opgenomen voor compensatie van
vermindering en oninbaarheid.

Terugdraaien oude personeelsbegroting 2021-2024
Op basis van nieuwe berekeningen van de personeelsbegroting vindt er een bijstelling plaats. De nieuwe
systematiek van toerekening vindt per programma en product plaats en de subsaldi zijn hierdoor
doorgerekend. De nieuwe reeks vervangt de oude reeks. Dit betreft de meerjarige uitwerking, vanaf
2022.



                                                   74
</pre>

====================================================================== Einde pagina 74 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 75 ======================================================================

<pre>Nieuwe personeelsbegroting 2022-2025
Op basis van nieuwe berekeningen van de personeelsbegroting vindt er een bijstelling plaats. De nieuwe
systematiek van toerekening vindt per programma en product plaats en de subsaldi zijn hierdoor
doorgerekend. De nieuwe reeks vervangt de oude reeks. Dit betreft de meerjarige uitwerking, vanaf
2022.

Beleidsindicatoren




                                                 75
</pre>

====================================================================== Einde pagina 75 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 76 ======================================================================

<pre>     Indicator               Eenheid                Periode                  Bron                 Waarde               Benchmark             Waarde
                                                                       CBS - Statistiek
Gemiddelde WOZ
                               Duizend euro                   2021 Waarde Onroerende                         455             Nederland                290
waarde
                                                                                Zaken
                                                          De gemiddelde WOZ waarde van woningen
                                                                           Basisregistratie
Nieuw gebouwde              Aantal per 1.000
                                                              2019            adressen en                      7             Nederland                 9,2
woningen                          woningen
                                                                                gebouwen
                                                 Het aantal nieuw gebouwde woningen, per 1.000 woningen
                                                                         CBS - bevolkings-
Demografische druk                         %                  2021                                            82             Nederland                70,1
                                                                                 statistiek
                     De som van het aantal personen van 0 tot 15 jaar en 65 jaar of ouder in verhouding tot de personen van 15 tot 65 jaar
Gemeentelijke
woonlasten
                                    In Euro’s                 2021                  COELO                    870             Nederland                733
eenpersoons
huishouden
                           Het gemiddelde totaalbedrag in euro's per jaar dat een éénpersoonshuishouden betaalt aan woonlasten
Gemeentelijke
woonlasten
                                    In Euro’s                 2021                  COELO                    962             Nederland                810
meerpersoons
huishouden
                           Het gemiddelde totaalbedrag in euro's per jaar dat een meerpersoonshuishouden betaalt aan woonlasten




                                                                            76
</pre>

====================================================================== Einde pagina 76 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 77 ======================================================================

<pre>Beleidsstukken
Bij het programma financiën behoren geen geldende beleidsstukken of verordeningen.

Verbonden partijen

Gemeenschappelijke regelingen
Bedragen * € 1.000
Naam verbonden partij        Ombudsman metropoolregio
Vestigingsplaats             Amsterdam
Website                      https://www.ombudsmanmetropool.nl/

Bestuurlijk belang           Deze gemeenschappelijke regeling is van overeenkomstige
                             toepassing op gedragingen van organen van privaatrechtelijke
                             rechtspersonen, die een voorheen gemeentelijke taak vervullen of
                             mede vervullen. Het daartoe bevoegde bestuursorgaan moet een
                             daartoe strekkend besluit hebben genomen. Deze regeling is
                             aangegaan om op een effectieve en efficiënte wijze vorm en inhoud
                             te geven aan de door de Gemeentewet aan de raad gegeven
                             mogelijkheid om voor de behandeling van verzoekschriften een
                             gezamenlijke ombudsman in te stellen.
Doel openbaar belang         Wanneer inwoners niet tevreden zijn met de dienstverlening van
                             (een van) de gemeenten die bij ons zijn aangesloten – bijvoorbeeld
                             omdat ook na bezwaar een boete gehandhaafd blijft, een uitkering
                             wordt stop gezet of omdat niet naar een inwoner wordt geluisterd –
                             dan kan de inwoner een klacht indienen.
Ontwikkelingen               De ombudsman voert ten minste jaarlijks overleg met een
                             vertegenwoordiging van de raden en daarnaast ten minste jaarlijks
                             met het voltallige presidium van de Gemeenteraad van Amsterdam
                             van de Gemeenteraad van Amsterdam.
Risico's                     Eventuele financiële consequenties worden in onderling overleg
                             tussen de verzoekende deelnemer en de ombudsman vastgesteld en
                             komen alleen voor rekening van de deelnemer.

Gemeentelijke bijdrage       1
Financiële gegevens          Begindatum       Bedrag          Einddatum        Bedrag
Eigen vermogen               1-1-2019         227             31-12-2019       204
Vreemd vermogen              1-1-2019         329             31-12-2019       449
Financieel resultaat         -23
endvbend
Vennootschappen en coöperaties
Bedragen * € 1.000
Naam verbonden partij        BNG
Vestigingsplaats             Den Haag
Website                      www.bngbank.nl



                                              77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 77 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 78 ======================================================================

<pre>Bestuurlijk belang       De gemeente Landsmeer heeft zeggenschap in de BNG via het
                         stemrecht op de 24.453 aandelen die zij bezit (een stem per aandeel
                         van nominaal € 2,50) op het totaal van 55.690.720 geplaatste
                         aandelen (aandeel gemeente Landsmeer: 0,04%).
Doel openbaar belang     BNG Bank is betrokken partner voor een duurzamer Nederland. De
                         bank ondersteunt overheidsbeleid en draagt duurzaam bij aan het
                         laag houden van de kosten van maatschappelijke voorzieningen voor
                         de burger. Er wordt krediet verstrekt tegen lage tarieven aan of
                         onder garantie van Nederlandse overheden.
Ontwikkelingen           Gedurende het begrotingsjaar hebben zich geen veranderingen
                         voorgedaan in de belangen van aandeelhouders in BNG Bank. (Hierbij
                         is het gevolg van een eventuele gemeentelijke samenvoeging buiten
                         beschouwing gelaten.)
Risico's                 Gezien de onvoorspelbare bewegingen op de financiële markten en
                         de doorwerking van Corona kan het resultaat fluctueren en zijn
                         prognoses en outlooks minder zeker. Over 2020 werd tov 2019
                         evenwel meer winst gemaakt: respectievelijk 221 miljoen in 2020 tov
                         163 miljoen in 2019.

Gemeentelijke bijdrage   0
Financiële gegevens      Begindatum      Bedrag           Einddatum        Bedrag
Eigen vermogen           1-1-2020        4.887.000        31-12-2020       5.097.000
Vreemd vermogen          1-1-2020        144.802.000      31-12-2020       160.359.000
Financieel resultaat     221.000
endvbend




                                          78
</pre>

====================================================================== Einde pagina 78 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 79 ======================================================================

<pre>Paragrafen
Lokale heffingen
Algemeen
De paragraaf lokale heffingen heeft betrekking op zowel de heffingen waarvan de besteding is
gebonden als waarvan de besteding ongebonden is. De belangrijkste heffingen van de gemeente zijn
onroerende zaakbelastingen, afvalstoffenheffing en rioolheffing.

De lokale heffingen, die gerekend worden tot de algemene dekkingsmiddelen (ongebonden
heffingen), zijn de roerende en onroerende zaakbelastingen (OZB). Daarnaast zijn er heffingen die
niet tot de algemene dekkingsmiddelen horen (gebonden heffingen). De belangrijkste daarvan zijn de
afvalstoffenheffing en de rioolheffing.

Geraamde inkomsten
Onderstaand wordt een totaaloverzicht gegeven van de geraamde opbrengsten heffingen en leges in
2022 t/m 2025.

Bedragen x €1.000
Totaal programma                         2022            2023           2024            2025
Afvalstoffenheffing                           1.863          1.862           1.912          1.963
Leges burgerzaken                               151             152            152             152
Leges omgevingsvergunningen                     252             174            174             174
Marktgelden                                      10             10              10             10
Onroerende zaakbelasting                      3.089          3.123           3.123          3.123
Precariobelasting                                29             29              29             29
Rioolheffing                                  1.171          1.188           1.188          1.188
Roerende zaakbelasting                            3               3              3               3
Toeristenbelasting                               71             72              72             72
Saldo baten                                   6.640          6.613           6.663          6.714

Kostendekkendheid
Uitgangspunten tarievenbeleid
Het streven is om tot 100% kostendekkendheid voor alle leges en heffingen te komen. Dit met
uitzondering van de lijkbezorgingsrechten en marktgelden, waarbij de raad heeft aangegeven niet te
streven naar 100% kostendekkendheid. Het uitgangspunt voor de overige heffingen is dat deze
trendmatig worden opgehoogd.




                                                79
</pre>

====================================================================== Einde pagina 79 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 80 ======================================================================

<pre>Afvalstoffenheffing                                     Begroting 2022
Opbrengsten                                                       1.863.007
Onttrekking voorziening                                                    -
Uitgaven                                                          1.301.854
Storting voorziening                                                100.000
Compensabele BTW                                                    229.291
Toegerekende overhead                                               230.315
Dekkingspercentage                                                    100%

Uitgangspunt bij de bepaling van de afvalstoffenheffing is dat deze 100% kostendekkend moet zijn.
De laatste jaarcijfers laten zien dat de uitgaven en opbrengsten op dit vlak niet meer in evenwicht
zijn. Ultimo 2019 is de egalisatievoorziening afvalstoffenheffing leeg.

In 2021 is er eer stijging te zien van uitgaven met betrekking tot inzameling en verwerking van afval
welke deels is toe te rekenen aan Covid-19. Deze stijging kan niet door de egalisatievoorziening
worden opgevangen.

Door een verdere stijging van de kosten voor inzameling en verwerking van huishoudelijk afval en
toerekening van de personele lasten is een stijging van het tarief met 24% nodig om deze met ingang
van 2022 100% kostendekkend te laten zijn. In 2022 en verder leidt dit tot een overschot op de
heffing met dito storting in de egalisatievoorziening om schommelingen in het tarief te voorkomen.



Rioolheffing                                            Begroting 2022
Opbrengsten                                                       1.194.879
Onttrekking voorziening                                                    -
Uitgaven                                                            784.679
Storting voorziening                                                 89.525
Compensabele BTW                                                    299.252
Toegerekende overhead                                                21.423
Dekkingspercentage                                                    100%

Voor de rioolheffing hanteert de gemeente het uitgangspunt van 100% kostendekkendheid. De
totale baten rioolrecht. De overheadkosten worden toegerekend aan de totale lasten van de
overhead te delen door de totale lasten (exclusief overhead) van de begroting). De uitkomst hiervan
is het percentage aan overheadkosten dat aan de directe kosten wordt toegerekend.




                                                  80
</pre>

====================================================================== Einde pagina 80 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 81 ======================================================================

<pre>Lijkbezorgingsrechten                                 Begroting 2022
Opbrengsten                                                      151.110
Onttrekking voorziening                                                  -
Uitgaven                                                         133.552
Storting voorziening                                               1.375
Toegerekende overhead                                             25.973
Dekkingspercentage                                                     94%

De lijkbezorgingsrechten is één van de heffingen waarvan de raad aangeeft dat hier het principe van 100%
kostendekkendheid niet gehanteerd wordt. De overheadkosten worden toegerekend aan de totale lasten van de
overhead te delen door de totale lasten (exclusief overhead) van de begroting). De uitkomst hiervan is het
percentage aan overheadkosten dat aan de directe kosten wordt toegerekend.

Dienstverlening vallend onder de fysieke leef-        Begroting 2022
/omgevingsvergunning
Opbrengsten                                                      279.939
Uitgaven                                                         582.189
Toegerekende overhead                                            112.071
Dekkingspercentage                                                     40%

De lasten die in de begroting worden gepresenteerd onder taakveld 8.1 Ruimtelijke ordening en 8.3
Wonen en bouwen worden voor 99% toegerekend aan de leges dienstverlening vallend onder de
fysieke leef-/ omgevingsvergunning. De dienstverlening heeft betrekking op de
omgevingsvergunningen.

De overheadkosten worden toegerekend door de totale lasten van de overhead te delen door de
totale lasten (exclusief overhead) van de begroting. De uitkomst hiervan is het percentage aan
overheadkosten dat aan de directe kosten wordt toegerekend.

Dienstverlening vallend onder de fysieke leef-        Begroting 2022
/omgevingsvergunning
Opbrengsten                                                      279.939
Uitgaven                                                         582.189
Toegerekende overhead                                            112.071
Dekkingspercentage                                                     40%

De lasten die in de begroting worden gepresenteerd onder taakveld 8.1 Ruimtelijke ordening en 8.3
Wonen en bouwen worden voor 1% toegerekend aan de leges dienstverlening vallend onder de
Europese dienstenrichtlijn. De dienstverlening heeft betrekking op de omgevingsvergunningen. De
dienstverlening heeft betrekking op vergunningen voor de drank- en horecawet, evenementen e.d.

De overheadkosten worden toegerekend door de totale lasten van de overhead te delen door de
totale lasten (exclusief overhead) van de begroting. De uitkomst hiervan is het percentage aan
overheadkosten dat aan de directe kosten wordt toegerekend.


                                                 81
</pre>

====================================================================== Einde pagina 81 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 82 ======================================================================

<pre>Lokale lastendruk
De onroerende zaakbelasting behoort, tezamen met de afvalstoffenheffing en de rioolheffing tot de
gemeentelijke woonlasten. Bij de berekening van de gemiddelde woonlasten is als uitgangspunt
gehanteerd een woning met een WOZ-waarde van € 500.000,- en bewoond door een huishouden
van 3 of meer personen.

De stijging van de OZB komt neer op een totale stijging van 24% vanaf 2022. Hierin is de in te lopen
indexering van afgelopen jaren ter hoogte van 5,3 % opgenomen. Voor woningen met een
gemiddelde WOZ-waarde van € 300.000 komt de OZB in 2022 op € 298,31 en voor een woningen
met een gemiddelde waarde van € 500.000 vanaf 2022 ongeveer op € 400,95. Bij de OZB-tarieven
wordt een voorbehoud gemaakt ten aanzien de werkelijke stijging van de WOZ waarden. De
definitieve opgave van de WOZ waarden door de uitvoerder is immers van invloed op de
totstandkoming van het tarief.

Uitgangspunt bij de bepaling van de afvalstoffenheffing is dat deze 100% kostendekkend moet zijn.
De laatste jaarcijfers laten zien dat de uitgaven en opbrengsten op dit vlak niet meer in evenwicht
zijn. In deze begroting zijn de uitgaven en inkomsten met betrekking tot het door u raad nieuw
vastgesteld afvalbeleidsplan opgenomen. Ten opzichte van 2021 stijgt het tarief van deze heffing met
25,5%. Naast het feit dat deze stijging wordt veroorzaakt door de landelijke trend van stijgende
kosten van afvalinzameling en verwerking wordt de stijging veroorzaakt door de kapitaallasten met
betrekking tot de te realiseren investeringen, verwerken van kwijtschelding en oninbaarheid en een
toevoeging aan de egalisatiereserve.

De tariefstijging voor de rioolheffing bedraagt ten opzichte van 2021 1,8%, conform het Verbreed
gemeentelijk rioleringsplan 2018-2023.

          Woonlasten per huishouden
                Omschrijving                                2021                    2022
Gemiddelde woningwaarde                                            500.000                 500.000
OZB eigenaren                                                       400,95                  497,18
Afvalstoffenheffing                                                 367,95                  461,78
Rioolheffing                                                        230,23                  234,37
Totaal                                                              999,13                 1193,33

Kwijtscheldingsbeleid
Voor mensen met de laagste inkomens bestaat de mogelijkheid van een gehele of gedeeltelijke
kwijtschelding van de afvalstoffenheffing. Dit is het geval als aan de voorwaarden voor kwijtschelding
van de Invorderingswet is voldaan.

Kwijtschelding                                         Begroting 2022
Gemeentelijke belastingen                                            50.750




                                                 82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 82 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 83 ======================================================================

<pre>Weerstandsvermogen
Algemeen
Artikel 11 van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) verplicht
overheden tot een risicomanagementbeleid waarin de beschikbare en de benodigde
weerstandscapaciteit een rol spelen. De beschikbare weerstandscapaciteit is het geheel van
middelen en mogelijkheden om onvoorziene gebeurtenissen op te vangen. De belangrijkste bron
voor beschikbare weerstandscapaciteit is de Algemene Reserve.

De benodigde weerstandscapaciteit wordt bepaald door het resterend risico. Dat is het risico
waaraan de gemeente na het treffen van beheersmaatregelen nog is blootgesteld en dat
redelijkerwijs niet in de programmabegrotingen kan worden opgevangen.

Voor het resterend risico moet binnen de gemeentebegroting dekking aanwezig zijn.

De hoogte van de dekking komt tot uiting in het weerstandsvermogen. Het weerstandsvermogen is
de verhouding tussen:

 De beschikbare weerstandscapaciteit waarmee de financiële gevolgen van resterende risico’s op
  het jaarrekeningresultaat gedekt kunnen worden;
 De benodigde weerstandscapaciteit voor resterende risico’s waarvoor dekking niet meer
  redelijkerwijs binnen de programmabegroting is op te nemen.

Op grond van het risicomanagementbeleid moet de Algemene Reserve voldoende zijn om negatieve
jaarrekeningresultaten als gevolg van resterende risico’s te dekken.


Risicoprofiel
Om de risico's van Gemeente Landsmeer in kaart te brengen is in samenwerking met de teammanagers
een risicoprofiel opgesteld. Dit risicoprofiel is tot stand gekomen met behulp van een workshop
ondersteund door NARIS. In totaal zijn 38 risico's in beeld gebracht. In het onderstaande overzicht
vindt u de tien belangrijkste risico’s die de grootste bijdrage leveren aan de berekende benodigde
weerstandscapaciteit.

  Invloed op                                                                      Kans   Maximum
 weerstands-                          Risicogebeurtenis                         optreden financieel
   vermogen                                                                                gevolg

      18,33% Lagere dan geraamde uitkering uit het gemeentefonds                     50%        € 200.000

      13,39% juridische procedures                                                   10%       € 1.000.000

                Onverwachte (extra) overschrijding van budget voor inhuur,
        9,13%                                                                                   € 100.000
                calamiteit                                                           50%

                Uitvoeren van meer dan geplande werkzaamheden in de
        7,39%                                                                                   € 100.000
                openbare ruimte als gevolg van (extreme) weersomstandigheden         40%




                                                 83
</pre>

====================================================================== Einde pagina 83 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 84 ======================================================================

<pre>                Niet (volledig) realiseren van de geraamde grondopbrengsten
        7,37%                                                                                € 600.000
                voor het Breekproject                                               10%

              extra kosten bodemsanering bij uitvoering gemeentelijke
        7,36% projecten en projecten derden (nutsvoorzieningen) of waar                      € 194.343
              gemeente verantwoordelijk wordt gesteld                               19%

                onderhoud en vervangingsinvesteringen kapitaalgoederen
        7,33%                                                                                € 400.000
                openbare ruimte                                                     10%

        7,13% verkeerd materiaal gebruik bij oeverherstel sportpark                 30%      € 130.000

                Extra voorzieningen WMO (incidentele grote en dure
        4,60%                                                                                € 100.000
                voorzieningen)                                                      25%

              hoger aantal personen jeugdhulpverlening (duurdere
        2,72% verblijfstrajecten) dan geraamd                                       10%      € 150.000

        2,20% extra uitgaven vaststellingsovereenkomsten VSO                        30%       € 40.000

        1,85% Niet realiseren geraamde inkomsten bouwleges                          20%       € 50.000

              Vertraagde uitvoering van projecten die zijn opgenomen in het
        1,84% investeringsschema/beheerprogramma                                    20%       € 50.000

              Toenemende uitvoeringskosten door vertraging Breekoever fase
        1,82% 3 zijn niet meer op te vangen binnen het saldo van het project        40%       € 25.000

              Vertraagde uitvoering van projecten die zijn opgenomen in het
        1,82% investeringsschema/beheerprogramma                                    20%       € 50.000



Op basis van de ingevoerde risico's is een risicosimulatie uitgevoerd. De risicosimulatie wordt
toegepast omdat het reserveren van het maximale bedrag (€ 1,7 mln. - zie tabel 1) ongewenst is. De
risico's zullen immers niet allemaal tegelijk en in hun maximale omvang optreden. Figuur 1 en de
bijhorende tabel tonen de resultaten van de risicosimulatie.

Uit de grafiek en de bijbehorende tabel volgt dat 90% zeker is dat alle risico's kunnen worden
afgedekt met een bedrag van € 0,53 mln. (benodigde weerstandscapaciteit). Hoe hoger dit bedrag
hoe hoger de dekking in de reserve weerstandsvermogen moet zijn. Daarbij komt dat de dekking van
de reserve weerstandsvermogen gefinancierd wordt uit de algemene reserve. Dit zijn
communicerende vaten.




                                                84
</pre>

====================================================================== Einde pagina 84 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 85 ======================================================================

<pre>Risico                                            Kans       Financieel gevolg     Invloed
Niet (volledig) realiseren van de geraamde
                                                  50%            € 600.000          43%
grondopbrengsten voor het Breekproject
Lagere dan geraamde uitkering uit het
                                                  50%            € 200.000          11%
gemeentefonds
Schadeclaim ivm weigering vergunning              10%           € 1.000.000          8%

Hogere dan geraamde kosten voor realisatie
                                                  50%            € 100.000           5%
van maatregelen uit het dienstverleningsplan

Onverwachte overschrijding van budget voor
                                                  50%            € 100.000           5%
inhuur
Bodemverontreiniging bij uitvoering projecten
in de openbare ruimte waarmee geen rekening       20%            € 200.000           4%
is gehouden
Uitvoeren van meer dan geplande
werkzaamheden in de openbare ruimte
                                                  40%            € 100.000           4%
als gevolg van (extreme)
weersomstandigheden
Verkeerd materiaalgebruik bij oeverherstel        30%            € 130.000           4%
Extra uitgaven vaststellingsovereenkomsten        30%            € 75.000            2%

Gemeentelijke bijdrage bij een bodemsanering
                                                  10%            € 200.000           2%
waarvan de vervuiler niet bekend is.


Op basis van de ingevoerde risico's is een risicosimulatie uitgevoerd. De risicosimulatie wordt
toegepast omdat het reserveren van het maximale bedrag (€ 2,7 mln. - zie tabel 1) ongewenst is. De
risico's zullen immers niet allemaal tegelijk en in hun maximale omvang optreden. Figuur 1 en de
bijhorende tabel tonen de resultaten van de risicosimulatie.



                                                85
</pre>

====================================================================== Einde pagina 85 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 86 ======================================================================

<pre>Uit de grafiek en de bijbehorende tabel volgt dat 90% zeker is dat alle risico's kunnen worden
afgedekt met een bedrag van € 0,84 mln. (benodigde weerstandscapaciteit).




Zekerheids-percentage           Bedrag

         10%                   € 131.823
         25%                   € 226.493
         50%                   € 420.615
         75%                   € 674.048
         80%                   € 719.691
         90%                   € 835.140
         95%                   € 936.418
         99%                  € 1.248.448




       Statistiek               Waarde
       Minimum                     €0
      Gemiddeld                € 464.343
  Standaard deviatie           € 283.027
  Absolute maximum            € 1.931.058
      Trekkingen                100.000




Weerstandscapaciteit
De mate waarin Landsmeer in staat is om deze risico’s op te vangen wordt de ‘beschikbare
weerstandscapaciteit’ genoemd. De beschikbare weerstandscapaciteit is in het BBV omschreven als
‘de middelen en mogelijkheden waarover de gemeente beschikt of kan beschikken om niet begrote
kosten te dekken’. De belangrijkste component van de beschikbare weerstandscapaciteit is de
Algemene Reserve. Daarnaast is de ongebruikte belastingcapaciteit een element in de beschikbare
weerstandscapaciteit. Wanneer de benodigde weerstandscapaciteit wordt gedeeld door de
beschikbare weerstandscapaciteit wordt duidelijk wat de weerstandsratio is. De gemeenteraad heeft
in 2019 bepaald dat er gestuurd moet worden op een weerstandsratio aan de bovenkant van de
bandbreedte 1.4 - 2.0 met als kwalificatie ruim voldoende."

Om die reden is in 2021 bij de eerste bestuursrapportage besloten om het voor de risico's te dekken
deel afgezet tegen de ondergrens van de vastgestelde bandbreedte in een apart hiervoor ingesteld
reserve weerstandsvermogen te storten. De omvang hiervan bedraagt € 835.000 x factor 1.4 = €
1.169.000.

Van het onderstaand bedrag in de algemene reserve ad € 1.256.529 is na aftrek van de reservering
voor het weerstandsvermogen een bedrag van € 87.529 vrij beschikbaar.



                                                 86
</pre>

====================================================================== Einde pagina 86 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 87 ======================================================================

<pre>Omschrijving                                Bedrag
Algemene reserve                              312.000
Stille reserves                               762.000
Jaarresultaat                              -1.539.000
Onvoorziene uitgaven                           50.000
Belastingcapaciteit                           602.941
Totale weerstandscapaciteit                   187.941

Relatie benodigde en beschikbare weerstandscapaciteit
Om te bepalen of het weerstandsvermogen toereikend is, dient de relatie te worden gelegd tussen
de financieel gekwantificeerde risico's en de daarbij gewenste weerstandscapaciteit en de
beschikbare weerstandscapaciteit. De relatie tussen beide componenten wordt in onderstaande
figuur weergegeven.




De benodigde weerstandscapaciteit die uit de risicosimulatie voortvloeit kan worden afgezet tegen
de beschikbare weerstandscapaciteit. De uitkomst van die berekening vormt het
weerstandsvermogen.



Rekensom

                               Beschikbare weerstandscapaciteit        € 2,71 mln.
Ratio weerstandsvermogen =                                         =               = 3,24
                                Benodigde weerstandscapaciteit         € 0,84mln.




                                                87
</pre>

====================================================================== Einde pagina 87 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 88 ======================================================================

<pre>Weerstandsnorm
Waarderings-
                 Ratio               Betekenis
cijfer
A                > 2.0               uitstekend
B                1.4-2.0          ruim voldoende
C                1.0-1.4             voldoende
D                0.8-1.0               matig
E                0.6-0.8           onvoldoende
F                < 0.6           ruim onvoldoende

De ratio van de gemeente Landsmeer valt in klasse A. Het weerstandsvermogen is met een ratio van
3,24 daarom als “uitstekend” te kwalificeren.

Kengetallen




                                                  88
</pre>

====================================================================== Einde pagina 88 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 89 ======================================================================

<pre>Kengetallen
                                             Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting

                                              2020      2021      2022      2023      2024      2025
Netto schuldquote                              60%       78%       90%       86%       98%      94%
Netto schuldquote voor verstrekte leningen     60%       78%       90%       86%       98%      94%
Solvabiliteitsrisico                           30%       6%        5%        4%        5%        5%
Structurele exploitatieruimte                  -1%       -4%       0%        2%        2%        0%
Grondexploitatie                               3%        5%        0%        0%        0%        0%
Belastingcapaciteit                           113%      119%      120%      120%      120%      123%




                                                                      89
</pre>

====================================================================== Einde pagina 89 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 90 ======================================================================

<pre>Kengetallen kunnen vooral in onderlinge samenhang informatie geven. Van belang is te kijken naar
ontwikkelingen en trends over een langere periode, evenals naar het onderliggende risicoprofiel. Op
basis van de cijfers bij de begroting 2022-2025 kunnen we concluderen dat de gemeente in deze
begroting met uitzondering van de solvabiliteitsratio aan de gestelde normen voldoet. De netto
schuldquote loopt in deze begrotingsperiode op van 90% in 2022 tot 94% in 2025 en blijft daarmee
onder de VNG-norm van 100% (kwalificatie voldoende).

Netto schuldquote

De netto schuldquote wordt berekend door de netto schuld conform Besluit begroting en
verantwoording provincies en gemeenten (BBV) te delen door het begrotingstotaal. Om inzicht te
verkrijgen in hoeverre er sprake is van doorlenen wordt de netto schuldquote weergegeven zonder en
met correctie voor verstrekte leningen. In de VNG-uitgave Houdbare gemeentefinanciën wordt een
schuld lager dan 100% van het begrotingstotaal als voldoende bestempeld en een schuld hoger dan
130% van het begrotingstotaal als onvoldoende. De netto schuldquote van de gemeente Landsmeer
voor 2022 is met 90% volgens de VNG-norm voldoende.

Solvabiliteitsratio

De solvabiliteitsratio wordt berekend door het eigen vermogen te delen door het balanstotaal. De
solvabiliteitsratio is een maatstaf voor kredietwaardigheid. De VNG-uitgave Houdbare
gemeentefinanciën bestempelt een solvabiliteitsratio hoger dan 30% als voldoende en lager dan 20% als
onvoldoende. De solvabiliteitsratio van de gemeente Landsmeer is voor 2022 met 5% volgens de VNG-
norm onvoldoende.

De dalende trend bij de solvabiliteitsratio wordt veroorzaakt door enerzijds de afname van de
algemene- en bestemmingsreserves en anderzijds de omvang van het investeringsvolume in het
MeerJarenInvesteringsplan 2022-2025 waardoor gedurende deze begrotingsperiode extra externe
middelen(vreemd vermogen) moeten worden aangetrokken.

Structurele exploitatieruimte
De structurele exploitatieruimte is een maatstaf voor het verschil tussen structurele baten en lasten
waarbij rekening gehouden moet worden met beperkingen en verruimingen van de exploitatie door
toevoeging en onttrekking aan reserves. De maatstaf geeft aan welke ruimte de gemeente heeft om
haar lasten te dragen. Het percentage geeft aan hoeveel de lasten nog kunnen stijgen dan wel de baten
kunnen dalen, voordat de gemeente de lasten niet meer volledig kan dragen. Er is geen VNG- norm voor
het niveau van dit kengetal, maar een negatief percentage geeft aan dat de begroting of jaarrekening
niet sluit. De structurele exploitatieruimte is 0% negatief.

Grondexploitatie
Dit percentage geeft informatie over de boekwaarde van Niet in exploitatie genomen gronden (NIEGG)
en Bouwgronden in exploitatie (BIE) in verhouding tot de totale gemeentelijke baten. Er is geen VNG-
norm voor de hoogte van deze ratio. In de regel geldt: hoe lager de ratio des te minder investeringen in
grondexploitaties er hoeven te worden terugverdiend en daarmee hoe lager het financiële risico voor de
gemeente. Omdat naar verwachting vanaf 2022 er geen grondexploitaties meer zijn is het kengetal hier
"0" omdat geen investeringen hoeven worden terugverdiend.




                                                  90
</pre>

====================================================================== Einde pagina 90 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 91 ======================================================================

<pre>Belastingcapaciteit (t.o.v. landelijk gemiddelde)
De belastingcapaciteit wordt bepaald aan de hand van de hoogte van de gemiddelde lasten per
meerpersoonshuishouden voor OZB, rioolheffing en reinigingsheffing ten opzichte van het landelijk
gemiddelde. De gemiddelde lasten per meerpersoonshuishouden in Landsmeer stijgen vanaf 2022 ten
opzichte van begroting 2021 van € 999,13 naar € 1.193,33. De gemiddelde lasten per
meerpersoonshuishouden in Nederland bedragen in 2021 € 811.

De belastingcapaciteit geeft inzicht in de mate waarin bij het voordoen van een financiële tegenvaller in
het volgende begrotingsjaar kan worden opgevangen of ruimte is voor nieuw beleid. Om deze ruimte
weer te kunnen geven is een ijkpunt nodig. In dit geval landelijk gemiddelde tarieven.




                                                   91
</pre>

====================================================================== Einde pagina 91 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 92 ======================================================================

<pre>Onderhoud kapitaalgoederen
Algemeen
Deze paragraaf beschrijft het onderhoudsniveau van onze kapitaalgoederen. Dit volgens artikel 9 en 12
van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV).
Ook geven we aan of er sprake van achterstallig onderhoud is. Kapitaalgoederen vormen het gezicht van
de gemeente. Het zijn goederen die regelmatig onderhoud nodig hebben. Met onderhoud bedoelen we:
uitvoeren van preventieve of correctieve maatregelen om een object binnen de levensduur in goede
staat te houden of te brengen. Die goede staat is een vooraf vastgesteld kwaliteitsniveau. Bij de
onderhoudskosten onderscheiden we:

       Klein onderhoud (ook wel dagelijks onderhoud genoemd);

       Groot onderhoud.


Bij klein onderhoud gaat het om nodige periodieke kosten om het object in goede staat te houden
binnen een vooraf vastgesteld kwaliteitsniveau. Voorbeelden zijn reinigen van rioolstelsels en periodiek
onderhoud aan elektrische installaties. Kosten van groot onderhoud ontstaan na een langere
gebruiksperiode van een object. Ze zijn vaak ingrijpend en gaan om een groot of belangrijk deel van het
object.
Ten behoeve van het onderhoud en vervanging van de verschillende soorten kapitaalgoederen gelden
onderstaande beleidsnota’s:

Beleidsnota                                      Periode                          Vastgest. Actualis.
Riolering            Gem.rio.pl. 'Samen water ruimte geven" 2018-2023             21-12-17      2023
Water/beschoeiingen Beheerplan oevers 2008-2018                                   30-09-08      2021
                     Waterplan Landsmeer 2016-2026                                21-12-16      2026
Openbare verlichting Beleidsplan openbare verlichting 2020-2028                   18-06-20      2028
Groen                Groenbeleidsplan Landsmeer 2009-2019                         31-03-09      2021
Kunstwerken          Beheerplan bruggen 2014-2018                                 19-03-15      2022
Gebouwen             Onderhoudspl.gemeentelijke gebouwen 2016-2025                10-11-16      2020
Speelruimteplan      Speelbeheerplan Landsmeer 2017-2022                          20-04-17      2022
Wegen                Beheerplan wegen 2018-2022                                   18-05-17      2021

Wegen, kunstwerken en openbare verlichting
Voor het beheer en onderhoud van het gemeentelijke wegennet is het beheerplan in 2017
geactualiseerd. Voor o.a. het wegbeheer beschikt de gemeente sinds 2014 over beheersysteem Kikker,
waarin weg inspecties kunnen worden ingelezen en het beheer kan worden gepland en actueel
gehouden. Door 2-jaarlijks inspecties uit te voeren, is er actueel inzicht in de kwaliteit van het areaal.

Eind 2021 wordt een nieuw beheerplan wegen vastgesteld op basis van de uitgevoerde inspectie.

De kunstwerken worden conform het beheerplan kunstwerken onderhouden en beheerd. In 2022 wordt
er een nieuw beheerplan opgesteld.

In 2020 is het beleidsplan Openbare verlichting geactualiseerd en vastgesteld door de raad d.d.18 juni
2020. Het beleidsplan in combinatie met het beheerplan verschaft inzicht in de maatregelen die worden
                                                   92
</pre>

====================================================================== Einde pagina 92 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 93 ======================================================================

<pre>uitgevoerd om de bestaande openbare verlichting in stand te houden en om voor toekomstige
uitbreidingen en renovaties een leidraad (materiaalkeuze) voor inrichting en beheer beschikbaar te
hebben. Doel is om binnen 5 jaar alle verlichting te vervangen voor led-verlichting.

Rioleringen
Eind 2017 is het “verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP) 2018-2023” voor een beleidsperiode van 6
jaar vastgesteld. In dit plan is geanticipeerd op de gevolgen van de klimatologische veranderingen voor
het rioleringsbeheer van de gemeente. Meer neerslag en zwaardere extreme buien moeten worden
verwacht en de gemeente moet zich daarop voorbereiden. Dientengevolge wordt de inrichting van de
openbare ruimte nadrukkelijker betrokken bij het rioleringsbeheer. De inrichting van de openbare
ruimte wordt, waar nodig, aangepast om de gevolgen van de toenemende neerslag in de toekomst het
hoofd te bieden.

Dit plan is het eerste regionale GRP van de gemeente. Landsmeer is één van de zeven gemeenten die
deelnemen binnen het convenant Samenwerking Waterketen Zaanstreek – Waterland met het HHNK.
Dit langjarige samenwerkingsverband vloeit voort uit de verplichtingen en opgaven in het vigerende
nationale Bestuursakkoord Water 2011. Het nieuwe GRP bevat, naast een regionale visie en strategie,
ook gemeentelijke paragrafen, waarin de Landsmeerse opgaven in de riolering zijn beschreven met de
financiële consequenties ervan.

In het verbreed GRP 2018-2023 is beschreven wat rioolbeheer in de toekomst gaat betekenen voor
Landsmeer en welke kosten te verwachten zijn bij de ambities die in het plan zijn vastgesteld. Het
onderhoud en het doen van nieuwe investeringen evenals renovatie- en vervangingsinvesteringen zullen
jaarlijks conform de kaders van het GRP plaatsvinden. In het Meerjaren InvesteringsPlan (MIP) worden
bedragen opgenomen om het GRP uit te voeren. Elk jaar wordt opnieuw afgewogen welke maatregelen
getroffen moeten worden en wat de consequenties zijn van de te maken keuzes. Daar worden
investeringen in aanpassingen van de openbare ruimte nadrukkelijk bij betrokken. Door de invoering
van de kapitaallastenlimiet voor de jaren 2021-2024 treedt een vertraging op in de uitvoering van de
projecten. Bij de vervanging van een riolering komen niet alle kosten voor de herinrichting ten laste van
de rioolheffing. Deze vertraging maakt dat het risico op incidentele kosten (bijv. noodreparaties)
toeneemt.

Net als voor het GRP is in 2021 in Zaanstreek Waterland verband een uitvoeringsagenda
klimaatadaptatie opgesteld met een lokaal en regionaal deel. Deze uitvoeringsagenda is in 2021 ook
vastgesteld en dient de aanpak van wateroverlast, hittestress, droogte en de gevolgen van
overstromingen te versnellen en intensiveren.

Gerelateerd aan het GRP en de uitvoeringsagenda wordt het grondwaterbeleidsplan opgesteld.

Water
In december 2016 heeft de raad een nieuw Waterplan Landsmeer vastgesteld dat is opgesteld i.s.m. het
Hoogheemraadschap Hollands-Noorderkwartier (HHNK). Dit plan is vastgesteld voor een
uitvoeringsperiode van 10 jaar (tot en met 2026).

Op 28 april 2014 is een intentieovereenkomst getekend tussen de gemeente en HHNK voor overname
van het beheer van het stedelijke oppervlaktewater. De opgave is met wederzijdse instemming gesplitst
in een overeenkomst voor het deel binnen de bebouwde kom en het deel buiten de bebouwde kom.
Nadat het vanuit de kant van Hooogheemraadschap een tijd stil is geweest is het proces in 2020 weer


                                                   93
</pre>

====================================================================== Einde pagina 93 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 94 ======================================================================

<pre>opgestart. De planning is dat in 2022 de overdracht van het stedelijk water naar het HHNK wordt
afgerond.

De gemeente moet depotcapaciteit voor bagger beschikbaar stellen of tot nieuwe afspraken komen met
het hoogheemraadschap en de provincie Noord-Holland voor de van gemeentelijke bagger. Het
Waterplan Landsmeer voorziet op dit moment in een aantal locaties. De bestaande locaties Lombok en
nabij de Violierweg en een nieuwe grotere locatie ten zuiden van Luijendijk-Zuid die als weilanddepot
via een transportleiding bereikbaar is.

Gebouwen
Met betrekking tot het beheer en onderhoud van de gemeentelijke gebouwen heeft de gemeente
Landsmeer een Meer Jaren Onderhoudsplan (MJOP). Het MJOP heeft betrekking op het bouwkundige
binnen- en buitenonderhoud, het terreinonderhoud en het onderhoud van de gebouw gebonden
installaties. Jaarlijks worden de onderhoudswerkzaamheden bepaald, mede in relatie tot het actuele
gebruik en eventuele toekomstige ontwikkelingen. Er heeft in 2021 een nieuwe fysieke inspectie door
een externe partij plaatsgevonden van de onderhoudstoestand van al onze gemeentelijke gebouwen.
Aan de hand van die inspectie is voorzien dat er voor de komende jaren extra middelen benodigd zijn
om het onderhoudsniveau op een adequaat niveau te houden. Een nadere analyse van het
inspectierapport volgt nog en zal met de hiermee gepaard gaande financiële effecten en
keuzemogelijkheden aan uw raad worden voorgelegd. Vooruitlopend hierop voorzien wij nu al een
onvoldoende dotatie in de voorzieningen.



Openbaar groen en speelvoorzieningen
Met betrekking tot een planmatige aanpak van onderhoud en financiële planning van de
speelvoorzieningen heeft de gemeente in april 2017 een speelruimtebeleidsplan en het uitvoeringsplan
vastgesteld. Het beleidsplan geeft invulling aan de visie op spelen en de verdeling van (formele)
speelruimte over de gemeente. Het uitvoeringsplan geeft invulling aan het beheer en onderhoud van de
speelruimte en de bijbehorende kosten. Het onderhoudsbudget is gesplitst in en regulier
onderhoudsbudget en een investeringsoverzicht voor (groot) onderhoud en vervanging welke onderdeel
is van het Meerjaren investeringsprogramma (MIP).

In 2009 is het groenbeleidsplan vastgesteld door de raad. Het groenbeleidsplan is een omschrijving van
het openbaar groen van de gemeente op het gebied van kwaliteit, beheer en onderhoud. Door middel
van kaarten zijn diverse groenstructuren in beeld gebracht. Eind 2021 wordt het nieuwe groenbeleid
aan uw raad voorgelegd. Duidelijk is dat de doorgevoerde bezuinigingen negatieve gevolgen hebben
voor het kwaliteitsbeeld van het groen.

In 2007 is het bomenbeheerplan vastgesteld door de raad. Het bomenbeheerplan is geschreven om het
belang van bomen te benadrukken en voorwaarden te stellen aan beheer en onderhoud van de bomen
in Landsmeer. Eind 2021 wordt een nieuw beleidsplan groen aan uw raad voorgelegd, bomenbeheer zal
hierin integraal worden behandeld.

In aanvulling hierop is een monumentale bomenlijst opgesteld. Deze bomenlijst is als bijlage aan de APV
toegevoegd. In het geactualiseerde groenbeleid wordt het groenbeleid alsmede het bomenbeleid
geactualiseerd, waardoor er één document ontstaat dat kaderstellend is voor de hele groene
buitenruimte.


                                                  94
</pre>

====================================================================== Einde pagina 94 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 95 ======================================================================

<pre>Financiering
Algemeen
De treasuryfunctie ondersteunt de uitvoering van de programma’s. De treasuryfunctie omvat de
financiering van beleid en het uitzetten van geldmiddelen die niet direct nodig zijn. De uitvoering ervan
vereist snelle beslissingen in een complexer geworden geld- en kapitaalmarkt.
Er zijn aan de uitvoering van de treasuryfunctie budgettaire gevolgen verbonden, onder meer
afhankelijk van het risicoprofiel. Onder de treasuryfunctie valt niet het (garanderen van) verstrekken van
leningen aan derden. Deze activiteiten vallen onder het desbetreffende programma.

Het beleid van de gemeente Landsmeer voor de treasuryfunctie is vastgelegd in het treasurystatuut. Het
treasurystatuut is in 2019 geactualiseerd. Het statuut is het kader voor de uitvoering van de
treasuryfunctie. De belangrijkste punten, naast de voorschriften afkomstig uit de wet Fido (Wet
Financiering Decentrale Overheden), zijn:

       Gelden worden alleen uitgezet bij banken met ten minste een zogenoemde A-rating

       Het aantrekken van leningen geschiedt door een offerte aan te vragen bij ten minste drie
        financiële instellingen, waaronder de Bank Nederlandse Gemeenten (BNG).

Algemene ontwikkelingen
De uitbraak van het coronavirus Covid-19 leidt dit jaar tot een geleidelijk economisch herstel. In de
meeste westerse landen lijkt het virus onder controle te zijn. De overheden zijn overgegaan tot een
geleidelijke versoepeling van de beperkende maatregelen. Regels met betrekking tot afstand houden en
hygiëne blijven evenwel in de meeste landen van kracht. De bedrijvigheid zal in de loop van het jaar
aantrekken. Een volledig economisch herstel is echter pas mogelijk, indien iedereen gevaccineerd is. In
sectoren als de horeca, het toerisme en de luchtvaart zal de activiteit nog lange tijd op een lager niveau
blijven.

De verwachting is dat de Nederlandse economie een gematigd herstel van de conjunctuur zal laten zien.
Het bbp kan volgend jaar toenemen. De inflatie daalt vooral door het wegvallen van het prijsopdrijvend
effect van de indirecte belastingverhogingen. In 2022 loopt de consumptieprijsstijging naar verwachting
licht op.

De langetermijn rentetarieven zijn laag. De rente voor een 10-jaars staatslening is momenteel, medio
september 2021, bedraagt minus 0,37%. De lange rentetarieven blijven op een zeer laag niveau, voor
2022 is de prognose een percentage van minus 0,29%.


Geprognosticeerde balans
Het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) schrijft voor dat er een geprognosticeerde balans in de
Begroting wordt opgenomen. Van belang is dat vanuit de Balans het EMU-saldo kan worden afgeleid.
Het EMU-saldo wordt berekend vanuit de mutaties van de financiële activa en de vaste en vlottende
schuld. Dit EMU-saldo kunt u vinden bij de bijlagen.




                                                    95
</pre>

====================================================================== Einde pagina 95 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 96 ======================================================================

<pre>Bedragen x € 1.000
Activa                                                        31-12-2020    31-12-2021    31-12-2022       31-12-2023       31-12-2024       31-12-2025
(im) Materiële vaste activa                                        23.785        26.094        25.809           28.896           28.834           28.916
Financiële vaste activa: Kapitaalverstrekkingen                       139           139           139              139              139              139
Financiële vaste activa: Leningen                                     217           183           149              115               81               47
Financiële vaste activa: Uitzettingen > 1 jaar
Totaal Vaste Activa                                                24.141        26.416        26.097           29.150           29.054           29.102

Voorraden: Onderhanden werk & Overige grond- en hulpstoffen         1.254         1.254                0                0                0                0
Voorraden: Gereed product en handelsgoederen
Uitzettingen <1 jaar                                                1.650         1.350         1.350            1.350            1.350            1.350
Liquide middelen                                                      100           100           100              100              100              100
Overlopende activa                                                  2.000         1.800         1.800            1.800            1.800            1.800
Totaal Vlottende Activa                                             5.004         4.504         3.250            3.250            3.250            3.250

Totaal Activa                                                      29.145        30.920        29.347           32.400           32.304           32.352


Passiva                                                       31-12-2020 31-12-2021 31-12-2022 31-12-2023 31-12-2024 31-12-2025
Eigen vermogen                                                       3.132      2.002      1.411      1.453      1.498      1.498
Voorzieningen                                                        4.512      4.547      4.302      4.483      4.140      4.112
Vaste schuld                                                       15.017     17.917     17.195     20.012     20.370     20.170
Totaal Vaste Passiva                                               22.661     24.466     22.908     25.948     26.008     25.780

Vlottende schuld                                                    5.984         5.954         5.939            5.952            5.796            6.072
Overlopende passiva                                                   500           500           500              500              500              500
Totaal Vlottende Passiva                                            6.484         6.454         6.439            6.452            6.296            6.572



                                                                     96
</pre>

====================================================================== Einde pagina 96 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 97 ======================================================================

<pre>Totaal Passiva   29.145   30.920   29.347   32.400   32.304   32.352




                   97
</pre>

====================================================================== Einde pagina 97 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 98 ======================================================================

<pre>Risicobeheer, de kasgeldlimiet en renterisiconorm
De begrenzing van de renterisico’s op de gemeentelijke kortlopende middelen (zowel opgenomen als
uitgezet) vindt plaats door het vaststellen van een kasgeldlimiet. Dit is geconcretiseerd in de vorm van
een maximum percentage van het begrotingstotaal dat gedurende enig jaar met kortlopende middelen
mag worden gefinancierd.

Kasgeldlimiet
De kasgeldlimiet heeft betrekking op leningen met een looptijd tot maximaal 1 jaar en de rente-
risiconorm op geldleningen met een looptijd vanaf 1 jaar. Het doel van deze normen afkomstig uit de
wet Fido is te voorkomen dat bij herfinanciering van de leningen bij (aanzienlijke) hogere rente grote
schokken optreden in de hoogte van de rente die de gemeente moet betalen. De normen beperken de
budgettaire risico’s.
Het niveau van de korte leningen, de kasgeldlimiet is gelimiteerd op 8,5% van het bedrag van de
begroting. De rente-risiconorm houdt in dat maximaal 20% van het begrotingstotaal per jaar afgelost
kan worden. De norm beoogt een evenwichtige opbouw van de leningen in de tijd.

De maximale toegestane kortlopende schuld was € 2.086.000 conform de Wet Financiering Decentrale
Overheden (Wet Fido). In onderstaande tabel wordt de voor 2021 geldende kasgeldlimiet afgezet tegen
de ontwikkeling van de netto vlottende schuld. Er is nog ruimte ad € 311.000.




                                                   98
</pre>

====================================================================== Einde pagina 98 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 99 ======================================================================

<pre>   Kasgeldlimiet                              1e kw     2e kw     3e kw       4e kw
   (bedragen x € 1.000)                       2022      2022      2022        2022
   Omvang begroting per 1 januari              25.971    25.971    25.971      25.971
1. Toegestane kasgeldlimiet
   In procenten van de grondslag                 8,5%      8,5%      8,5%        8,5%
   In bedragen                                  2.207     2.207     2.207       2.207
2. Omvang vlottende schuld
   Opgenomen gelden < 1 jaar
   Schuld in rekening courant                  -2.000    -2.000    -2.000      -2.000
   Gestorte gelden door derden < 1 jaar
   Overige geldleningen (geen vaste schuld)
   Totaal vlottende schuld                     -2.000    -2.000    -2.000      -2.000
3. Vlottende middelen
   Omvang liquide middelen
   Contante gelden in kas
   Tegoeden in rekening-courant                  225       225          225      225
   Overige uitstaande gelden < 1 jaar
   Totaal liquide middelen                       225       225          225      225
   Toets kasgeldlimiet
   Toegestane kasgeldlimiet (1)                 2.207     2.207     2.207       2.207
4. Totaal netto vlottende schuld (2-3)         -1.775    -1.775    -1.775      -1.775
   Ruimte (+)/Overschrijding (-); (1-4)          432       432          432      432




                                                                   99
</pre>

====================================================================== Einde pagina 99 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 100 ======================================================================

<pre>Renterisiconorm
In de volgende tabel wordt de rente-risiconorm afgezet tegen de feitelijke situatie.
Hieruit blijkt dat de gemeente binnen de norm is gebleven.




                                                 100
</pre>

====================================================================== Einde pagina 100 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 101 ======================================================================

<pre>   Renterisiconorm                            Begroting Begroting Begroting Begroting
   (bedragen x € 1.000)                         2022      2023      2024      2025
1. Renteherzieningen                                  0         0         0         0
2. Aflossingen                                    3.888     4.095     3.171     2.500
3. Renterisico (1+2)                              3.888     4.095     3.171     2.500
4. Renterisiconorm                                5.194     5.194     5.194     5.194
5a Ruimte onder risiconorm (als 4 > 3)            1.020      814      1.737     2.694
5b Overschrijding renterisiconorm (als 3>4)          0         0          0        0
   Berekening Renterisiconorm
   Begrotingstotaal                              25.971    25.971    25.971    25.971
   Percentage                                      20%       20%       20%       20%
   Renterisiconorm                                5.194     5.194     5.194     5.194




                                                                    101
</pre>

====================================================================== Einde pagina 101 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 102 ======================================================================

<pre>Financieringsbehoefte en leningenportefeuille
Dit overzicht geeft inzicht in de samenstelling, de grootte en de rentegevoeligheid van de opgenomen
geldleningen. Per jaar wordt gekeken welke geldleningen in aanmerking komen voor vervroegde
aflossing en aan de hand van de dan geldende kapitaalmarktrente wordt een beslissing genomen.
In 2022 zal volgens verwachting een lening worden aangetrokken van € 4.000.000

Mutaties in leningenportefeuille            Bedrag       Gem.
(bedragen x € 1.000)                                     Rente


Stand per 1 januari 2022                      19.650        0,03%
-Nieuwe leningen                               4.000
-Reguliere aflossingen                        -3.888
-Vervroegde aflossingen                            0
-Renteaanpassingen (oud %)
-Renteaanpassingen (nieuw %)
Stand per 31 december                         19.762 Gem.




                                                 102
</pre>

====================================================================== Einde pagina 102 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 103 ======================================================================

<pre>Bedrijfsvoering
Algemeen
De gemeentelijke organisatie is volop in beweging. Externe ontwikkelingen, zoals
participatiesamenleving en de overheveling van taken naar gemeenten, vragen om flexibelere
organisaties. Gemeenten zitten midden in deze verandering, die zich in eerste instantie richt op de
organisatie van het primaire proces. De veranderingen hebben echter ook fundamentele gevolgen voor
de wijze waarop een gemeente de bedrijfsvoering vormgeeft, vooral voor de ondersteuning die gewenst
is vanuit de organisatie. Van een ondersteunende rol van de bedrijfsvoeringsfuncties vindt een kentering
plaats naar de meewerkende rol van deze functies, of soms zelfs van een strategische rol.
Bedrijfsvoering wordt zichtbaarder, zo ook bij de gemeente Landsmeer. Gemeentes staan ook steeds
meer voor grote financiële uitdagingen om de begroting sluitend te krijgen. Daarbij is het belang van
toekomstbestendig begroten een speerpunt binnen de gemeente, en een van de pijlers geworden van
de organisatie.

De paragraaf Bedrijfsvoering beschrijft de stand van zaken en beleidsvoornemens ten aanzien van de
organisatie . Het college maakt met deze beschrijving inzichtelijk dat er, doelmatig, doeltreffend en
klantgericht wordt gewerkt aan de uitvoering van de programma’s.

De paragraaf Bedrijfsvoering bevat de volgende onderdelen:

       ICT

       Personeel

       Financiën

       Overige ontwikkelingen

Ambtelijke samenwerking


ICT
Informatievoorziening en digitalisering blijven jaarlijks in ontwikkeling. Het blijft daarbij essentieel dat
de gemeente ook in 2022 kan blijven voldoen aan de (wettelijke) eisen die hier aan gesteld worden.
Landsmeer moet hiervoor de nodige stappen zetten en ondersteuning blijven bieden. Dit leidt tot
nieuwe en andere inspanningen.

In 2021 heeft Landsmeer noodzakelijkerwijs de aanwezige ICT hardware (incl. ‘mobile devices’)
geïnventariseerd en geregistreerd. Hierna zal vervanging van de hardware gericht moeten worden
ingezet. Om een goed overzicht te verkrijgen van alle aanwezige software, systemen, koppelingen, etc.
is het noodzakelijk om de ICT infrastructuur in kaart te gaan brengen via configuratiemanagement. Dit is
het proces voor het registreren en bijhouden van ICT apparatuur i.c.m. IT componenten. Deze zijn beide
continu aan verandering onderhevig en moeten bijgehouden worden.

Om ervoor te zorgen dat diverse mobiele apparatuur veilig kan worden geconfigureerd volgens een
generieke set van applicaties, functies en of bedrijfsbeleid is het noodzakelijk om een nieuw Mobile
Device Management (MDM) systeem aan te schaffen en in te richten. Hiermee wordt het o.a. mogelijk
om ‘op afstand’ software op bijvoorbeeld laptops te installeren. Dit verhoogt aan de ene kant de
efficiëntie van de IT infrastructuur, omdat er niet voor elk mobiel apparaat individueel een
                                                     103
</pre>

====================================================================== Einde pagina 103 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 104 ======================================================================

<pre>softwarepakket geüpdatet hoeft te worden. En aan de andere kant zorgt dit, in geval van thuiswerken,
voor een efficiëntere ondersteuning van de medewerkers.

Bij doorontwikkeling van ICT is het belangrijk dat de o.a. flexibiliteit, uitwisselbaarheid met mogelijke
ketenpartners en leveranciers gewaarborgd blijft.

Informatiebeveiliging en Privacy
Gemeenten zijn verantwoordelijk voor de kwaliteit van hun informatieveiligheid. Dit onderwerp staat bij
Landsmeer hoog op de agenda. Om deze reden worden er meerdere onderwerpen en projecten
opgepakt om de informatieveiligheid verder te bevorderen binnen de organisatie.

Een ISMS tooling (t.b.v. kwaliteit- en risicomanagement) is aangeschaft en inmiddels geïmplementeerd,
dit ten behoeve van de waarborging van alle werkprocessen betreffende informatiebeveiligings- en
privacyaspecten. Momenteel vindt er een nulmeting plaats. De uitkomsten van deze nulmeting zullen
als informatiebron fungeren voor de verdere implementatie van informatiebeveiliging en privacy binnen
de organisatie, voor de jaren 2021 en 2022.

Een bewustwordingscampagne (Awaretrain) ten behoeve van Informatiebeveiliging en Privacy is onlangs
gestart voor de medewerkers. Dit pakket is in 2020 aangeschaft en wordt tot het einde van 2021
gefaseerd uitgerold. Er worden diverse onderwerpen aangekaart, zoals bijvoorbeeld het herkennen van
phishingmails en de betekenis van ‘social engineering'. In 2022 zal bewustwording binnen de organisatie
worden voortgezet. Zo wordt er momenteel nagedacht over de uitrol van een crisisgame in 2022. Het is
immers een cruciale maar ook doorlopend onderwerp als het gaat om informatieveiligheid en
gegevensbescherming.

Een belangrijk aandachtspunt voor de komende tijd is risico-en contractmanagement. Er zal procedureel
gezien meer aandacht worden besteed aan risicomanagement en contractmanagement voor ICT
diensten en samenwerkingsverbanden met andere overheidsinstanties en organisaties (samenwerking
tussen Inkoop, Informatievoorziening, ICT, Informatiebeveiliging en Privacy).
Het register van verwerkingen voldeed in 2020 nog niet geheel aan de voorwaarden die de AVG eraan
stelt. Aangezien het register een overzicht geeft van alle processen waarin persoonsgegevens worden
gebruikt, en inzicht geeft in hoe met die persoonsgegevens wordt omgegaan, is het van belang om in
2021 dit register in orde te maken. Hier wordt momenteel aan gewerkt en zal in 2022 worden
voortgezet.

Er wordt gewerkt aan het landelijke programma ‘Verhogen digitale weerbaarheid’ van de VNG en de
daaruit voorvloeiende (deel)projecten. Zo wordt er dit jaar nog samengewerkt met de
Informatiebeveiligingsdienst voor de inzet van een tool, en worden er gesprekken gevoerd met KPN om
een risicoanalyse uit te voeren voor GGI veilig.

De gemeente kan voor een aantal gegevensverwerkingen verplicht zijn om een risicoanalyse uit te
voeren (een zgn. ‘Data Protection Impact Assessment’ of DPIA). Hier valt nog veel te behalen voor de
komende jaren.
Het is niet alleen wettelijk verplicht in sommige gevallen een DPIA uit te voeren, het is ook wenselijk om
zo mogelijke risico’s in beeld te krijgen en maatregelen te treffen om iets te doen aan geconstateerde
risico’s. Inmiddels is er inzichtelijk gemaakt welke DPIA’s uitgevoerd dienen te worden, en is er


                                                    104
</pre>

====================================================================== Einde pagina 104 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 105 ======================================================================

<pre>begonnen aan een procedure hiervoor. Het uitvoeren van DPIA’s is echter een tijdrovende traject, en te
weinig mankracht hiervoor zal de werkzaamheden kunnen vertragen.

Er wordt gewerkt aan een plan de campagne voor de WPG (Wet Politie Gegevens) audit die wettelijk
verplicht is dit jaar. Deze audit zal naar verwachting in 2022 plaatsvinden.

De opstelling van beleid en diverse procedures rond Informatiebeveiliging en Privacy zal, zoals
voorgaande jaren, ook worden opgesteld. Zo zal de ‘Procedure Incidentmanagement’ binnenkort
worden vastgesteld en het ‘Privacy beleidskader’ worden herzien.


Personeel
Doorontwikkeling Organisatie

Het is een uitdaging om met elkaar de doorontwikkeling van onze organisatie weer op koers te zetten;
met de basisvariant voldoen we krap aan de minimale eisen van de wet en regelgeving en zeilen we
nog steeds aan het scherpst van de wind ; de druk op de ambtelijke organisatie blijft groot door een
steeds verder toenemende kwetsbaarheid, wat op haar beurt weer kan leiden tot zorgen over de
continuiteit.

 Toch gaan we natuurlijk door met de verdere ontwikkeling van onze organisatie. Inmiddels zijn we met
elkaar op weg om op sommige punten de basis weer op orde te brengen. We hebben de
personeelsasten onder de loep genomen en de daarbij behorende dekkinsgwijzen geanalyseerd en het
realistisch begroten hierbij als uitgangspunt genomen. Dit heeft ook geleid tot een objectieve analyse
van het formatieverloop vanaf 2018 (vanuit zowel de structurele als incidentele invalshoek). Hieruit is
naar voren gekomen dat een groot deel van de tijdelijke formatie inmiddels is weggevallen en een klein
deel in de huidige vaste formatie is gevloeid met de daarbij behorende structurele taken.

In 2022 staat er een aantal zaken op onze ontwikkelagenda. Het betreft onder andere:

    -   De afronding van de inplementatie van HR-21 (de nieuwe gemeentelijke functiebeschrijvings- en
        waarderingssystematiek)
    -   Het vormgeven van het hybride werken (na corona); gedeeltelijk thuis en gedeeltelijk op
        kantoor zal een soort ‘nieuw normaal’worden; de verbinding tussen collega’s behouden, blijft
        hierbij een belangrijk uitgangspunt.
    -   Het versterken van ons team financien en het implementeren van een strakke P&C cyclus; zowel
        vanuit procesmatige als inhoudelijke invalshoek.
    -   De verdere ontwikkeling van onze organisatie vormgeven vanuit kwaliteitsdenken, integraal
        werken, eigenaarschap en het verder ontwikkelen van onze medewerkers.
    -   De verbinding leggen met onze buurgemeenten om te onderzoeken wat we op personeel
        organisatie voor elkaar kunnen betekenen.
    -   Het opstellen van opleidings- en ontwikkelplan voor onze medewerkers en een begeleidingsplan
        voor nieuwe medewerkers.


Een belangrijk vraagstuk in 2022 voor onze organisatie is het volgende; hoe blijven wij als gemeente
Landsmeer een aantrekkelijke werkgever? In de huidige arbeidsmarkt is het niet makkelijk om ervaren
mensen binnen te halen. Voor ons is dat belangrijk omdat wij onervaren mensen moeilijk op inhoud
kunnen begeleiden en ontwikkelen. Wij hebben namelijk veel 1 pitters. Wij gaan hiermee als organisatie
aan de slag om toch ook te laten zien dat het werken voor een kleine gemeente uitdagend en
afwisselend is, onder andere door het brede scala aan werkzaamheden. En ook bij dit vraagstuk zullen
                                                  105
</pre>

====================================================================== Einde pagina 105 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 106 ======================================================================

<pre>we de verbinding zoeken met onze buurgemeenten, mocht het in een uiterst geval niet lukken om
vacatures ingevuld te krijgen.

Tenslotte blijft de communicatie en dienstverlening van onze organisatie naar onze inwoners een
blijvend punt van aandacht.

Personeelslasten

Op het moment van opstellen van deze begroting zijn de onderhandelingen over een nieuwe CAO nog
niet afgerond. Dit betekent dat eventuele wijzigingen en gevolgen van de nieuw vast te stellen CAO pas
in de Berap I 2022 kunnen worden verwerkt.

In 2022 verwacht ABP een stijging van de pensioenpremie voor ouderdoms- en nabestaandenpensioen.
Het gaat om een stijging van 1,5 procentpunt van 25,9% naar 27,4%. Het definitieve besluit over de
premie van 2022 wordt eind november 2022 genomen, na advies van het verantwoordingsorgaan van
ABP.

De afgelopen jaren is de druk om de begroting sluitend te krijgen elk jaar toegenomen.
Dekkingsmogelijkheden zijn daarbij voor een groot deel binnen het ambtelijk apparaat gezocht en
doorgevoerd. De afgelopen jaren is, om tot een sluitende begroting te komen de basis van de
personeelsbegroting (begroten op 100%) steeds iets losgelaten cq afgeschaald. Onder de druk van het
sluitend krijgen van de begroting is in de personeelsbegroting 2021 weer een lager percentage
gehanteerd dan het jaar daarvoor. Er is geconstateerd dat dit heeft geleid tot een personeelsbegroting
die geen recht doet aan de realiteit, en daarmee zorgt voor een te krappe (personeels)begroting. Om
toekomstbestendig te begroten kan er niet onder 98% van de maximale loonsom begroot worden. In de
huidige begroting 2022 is hier dan ook rekening mee gehouden en is gerekend met 98% van de
maximale loonsom.

Toekomstbestendig begroten op personeelslasten omvat meer dan enkel de personeelsbegroting. Het
omvat ook rekening houden met de kosten van stagiares, het eigenriscoschap van de gemeente (bij
ziekte en WW), en het FUWA traject voor hogere inschaling door de overstap naar HR21.
Personeelslasten waarvoor budget moet worden opgenomen om de aansluiting bij de realiteit te
kunnen borgen.

Met het vervallen van groot deel van de tijdelijke formatie (met als basis het personeelsplan uit de
Perspectiefnota 2019) vanaf 2022 en als gevolg van de reeds eerder genomen beslissing om in te
krimpen naar een basis variant van het personeelsplan 2021 (zie Begroting 2021) is er vanaf 2022 een
forse inkrimping in formatie zichtbaar. De formatieanalyse vanaf 2018 geeft het benodigde inzicht in het
verloop van de formatie vanuit zowel structurele als incidentele formatie-invalshoek. Vanuit het
personeelsplan perspectiefnota 2019 is 3,77 fte tijdelijke formatie in deze personeelsbegroting
structureel opgenomen.

Vanaf de Perspectiefnota 2022 heeft er een intensieve verdieping plaatsgevonden op de
personeelslasten. Dit heeft geresulteerd in een nieuwe toekomstbestendige personeelsbegroting, welke
gebaseerd is op de realiteit. De personeelslasten worden aan verschillende producten en programma’s
toegerekend. In de begroting 2022 treft u daarom 2 posten aan bij verschillende programma’s. Dit
betreft de vervangen van de oude personeelsbegroting en het wijzigen naar de nieuwe
personeelsbegroting. De omschrijving is bij alle posten hetzelfde en financieel geduid. Het betreft hier


                                                  106
</pre>

====================================================================== Einde pagina 106 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 107 ======================================================================

<pre>dus het vervangen van de oude personeelsbegroting voor de nieuwe personeelsbegroting, waarbij
tevens rekening is gehouden met een actuelere toerekening van deze kosten.

Betaaltermijn
Landsmeer streeft naar een score van 90% als het gaat om tijdige betalingen en richt zich op een
gemiddelde betaaltermijn van <30 dagen.



                                                          2019                      2020

Percentage betalingen binnen 30 dagen                    71,9%                      71,5%

Percentage betalingen >30 dagen                          28,0%                      28,5%

Gemiddelde betaaltermijn in dagen                         30,7                       29,6



Voor het sneller afhandelen van facturen is de afdeling financiën continu bezig om de afhandeling van
de stroom aan facturen steeds beter in te richten en de processen te optimaliseren. Waarbij de
gemiddelde betaaltermijn in dagen inmiddels onder het streven van 30 dagen is gekomen. Hier zal
continu verder op in gezet worden.



Overige ontwikkelingen
De wet inzake de rechtmatigheidsverantwoording is vertraagd en daarmee zal er over het boekjaar 2021
nog geen rechtmatigheidsverklaring door het College zelf ter verantwoording aan de raad worden
voorgelegd. Met ingang van boekjaar 2022 zal het College wel zelf verantwoording af leggen aan de
Raad over het rechtmatig tot stand komen van de jaarrekening. Deze verantwoording gaat onderdeel
uitmaken van de jaarrekening 2022 van de gemeente en als zodanig object van onderzoek worden voor
de accountant in zijn opdracht om een getrouwheidsoordeel bij de jaarrekening af te geven. Voor de
jaarrekening 2021 zal de accountant nog de rechtmatigheidsverantwoording afleggen. Het door de raad
in 2021 vastgestelde Controleprotocol 2021 en het Normenkader 2021 zal de basis zijn van een pilot-
jaar rechtmatigheidsverantwoording voor de jaarrekening 2021.

Social Media worden steeds belangrijker. Daarom gaan wij 2022 weer verder op de ingeslagen weg, het
actiever én interactiever opereren op Facebook en invoering van een nieuwe website. Ook werken we
verder aan de digitale gemeentelijke nieuwsbief voor inwoners. Tevens wordt steeds meer regelgeving
en beleid via de website en een digitale nieuwsbrief kenbaar gemaakt aan de inwoners en
belanghebbenden binnen de gemeente Landsmeer.

Op 16 april jl. verscheen de Kaderbrief Financieel Toezicht 2022 van de Provincie Noord Holland aan uw
raad met actuele onderwerpen die van belang zijn bij het opstellen van de begroting 2022. Deze brief
geeft op hoofdlijnen een aantal adviezen bij onderwerpen als duurzaamheid, ontwikkelingen BBV,
Omgevingswet- en visie. Indien van toepassing zijn deze adviezen meegenomen bij het opstellen van de
begroting.



                                                  107
</pre>

====================================================================== Einde pagina 107 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 108 ======================================================================

<pre>Verbonden partijen
Algemeen
In deze paragraaf geven we, volgens het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten
(BBV), een overzicht van alle verbonden partijen van de gemeente en van de financiële aspecten ervan.
In de programma’s staat informatie over de betrokkenheid van verbonden partijen bij het halen van de
doelstellingen.

Een verbonden partij is een rechtspersoon waarin we een financieel belang én een bestuurlijk belang
hebben. Het gaat hierbij om:

 Privaatrechtelijke rechtspersonen (vennootschappen, stichtingen en verenigingen);
 Publiekrechtelijke rechtspersonen (gemeenschappelijke regelingen).

Voor de betekenis van de begrippen ‘bestuurlijk belang’ en ‘financieel belang’ sluiten we aan bij de
definities zoals in het BBV staan. En in de bijbehorende circulaires en toelichtingen daarop. Er is een
financieel belang als we:

 een aan een verbonden partij ter beschikking gesteld bedrag bij faillissement niet kunnen verhalen;
 aansprakelijk zijn wanneer de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt. Dit kan onder meer
  het geval zijn wanneer we:
 aandeelhouder zijn;
 aan een gemeenschappelijke regeling deelnemen;
 een garantie hebben afgegeven;
 een lening hebben verstrekt.

Een bestuurlijk belang betekent dat we zeggenschap hebben in de rechtspersoon, hetzij uit hoofde van
vertegenwoordiging in het bestuur, hetzij uit hoofde van stemrecht. Er is een bestuurlijk belang als een
wethouder, raadslid of ambtenaar van de gemeente namens de gemeente in het bestuur van de
verbonden partij plaatsneemt, of namens de gemeente stemt. Bij zitting in een toezichthoudend orgaan
is geen sprake van vertegenwoordiging in het bestuur. Wanneer we in een toezichthoudend orgaan
echter een besluitvormende stem hebben, stelt het BBV dit gelijk aan vertegenwoordiging in het
bestuur. Er is dan wel een bestuurlijk belang. Wanneer er alleen een adviserend lidmaatschap is in een
toezichthoudend orgaan, dan bestaat er volgens de definitie van het BBV geen bestuurlijk belang. Bij
alleen een benoemingsrecht of voordrachtsrecht voor het bestuur is er strikt genomen geen sprake van
een verbonden partij.




                                                    108
</pre>

====================================================================== Einde pagina 108 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 109 ======================================================================

<pre>Alle bedragen hieronder zijn x €1.000.



Gemeenschappelijke regelingen
Bedragen * € 1.000
Naam verbonden partij         Waterlands Archief
Vestigingsplaats              Purmerend
Website                       www.waterlandsarchief.nl

Bestuurlijk belang            Het Waterlands archief ontvangt een jaarlijkse bijdrage.
Doel openbaar belang          De belangrijkste doelstelling van het Waterlands Archief is het
                              duurzaam beheren en beschikbaar stellen van overheidsinformatie
                              die als zodanig is gewaardeerd zodat toekomstige generaties het
                              archief kunnen blijven raadplegen. Hiermee voldoet de gemeente
                              aan de bepalingen van de Archiefwet.
Ontwikkelingen                Het archief oriënteert zich op haar rol, bijvoorbeeld in relatie tot
                              ontwikkelingen als Big Data, een opgave binnen de MRA. Het
                              Waterlands Archief is bezig met een eerste opzet voor de realisatie
                              van een E-depot (digitaal statisch archief).
Risico's                      Digitalisering is een belangrijke maar ook kostbare opgave. Ook de
                              Omgevingswet stelt eisen t.a.v. het WA.
Gemeentelijke bijdrage        128
Financiële gegevens           Begindatum       Bedrag            Einddatum         Bedrag
Eigen vermogen                1-1-2022         182               31-12-2022        97
Vreemd vermogen               1-1-2022         50                31-12-2022        73
Financieel resultaat          0
endvbend
Bedragen * € 1.000
Naam verbonden partij         Veiligheidsregio Zaanstreek-Waterland
Vestigingsplaats              Zaandam
Website                       www.veiligheidsregiozaanstreekwaterland.nl

Bestuurlijk belang            Jaarlijkse bijdrage en vertegenwoordiging in bestuur door de
                              burgemeester.
Doel openbaar belang          Hoogwaardig kwaliteitsniveau van voorbereiding op en bestrijding
                              van incidenten, crises en rampen in regio.
Ontwikkelingen                Focus in het beleidsplan is de doorontwikkeling van de organisatie
                              ivm de veranderende samenleving. Tevens ontwikkeling tot een
                              netwerkorganisatie. Ook de voorbereiding op de invoering van de
                              Omgevingswet is een belangrijke opgave
Risico's                      Professionalisering, wetswijzigingen kunnen leiden tot een
                              verhoogde bijdrage.

Gemeentelijke bijdrage        803
Financiële gegevens           Begindatum       Bedrag            Einddatum         Bedrag
Eigen vermogen                1-1-2022         691               31-12-2022        691

                                                 109
</pre>

====================================================================== Einde pagina 109 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 110 ======================================================================

<pre>Vreemd vermogen          1-1-2022         19.632           31-12-2022       19.663
Financieel resultaat     155
endvbend
Bedragen * € 1.000
Naam verbonden partij    Recreatieschap het Twiske - Waterland
Vestigingsplaats         Oostzaan
Website                  www.twiske-waterland.nl

Bestuurlijk belang       De gemeente wordt in het bestuur vertegenwoordigd door
                         wethouder E. Heinrich
Doel openbaar belang     Betreft een samenwerkingsverband van de regio Zawa, Amsterdam
                         en de provincie NH tbv de bevordering van recreatie in het landschap
                         in balans met natuurwaarden.
Ontwikkelingen
Risico's                 Geen
Gemeentelijke bijdrage   41
Financiële gegevens      Begindatum       Bedrag           Einddatum        Bedrag
Eigen vermogen           1-1-2020         4.900            31-12-2020       4.971
Vreemd vermogen          1-1-2020         310              31-12-2020       180
Financieel resultaat     72
endvbend
Bedragen * € 1.000
Naam verbonden partij    GGD Zaanstreek-Waterland
Vestigingsplaats         Zaandam
Website                  www.ggdzw.nl

Bestuurlijk belang       Jaarlijkse bijdrage en gemeentelijke vertegenwoordiging in het
                         Algemeen Bestuur in het kader van primaire ziektepreventie, jeugd
                         en ouderenzorg en infectieziekten.
Doel openbaar belang     Primaire Ziektepreventie en leveren van een bijdrage aan de publieke
                         gezondheidszorg.
Ontwikkelingen           De GGD werkt meer samen met de gemeentes om invulling te geven
                         aan haar taken.
Risico's                 Als zich in de regio calamiteiten voordoen, die een bedreiging
                         vormen voor de volksgezondheid (bijvoorbeeld uitbraak
                         infectieziekte) of in het kader van de rampenbestrijding inzet vragen
                         van de GGD, zullen hieruit kosten voortvloeien.


Gemeentelijke bijdrage   476
Financiële gegevens      Begindatum       Bedrag           Einddatum        Bedrag
Eigen vermogen           1-1-2022         860              31-12-2022       868
Vreemd vermogen          1-1-2022         7.151            31-12-2022       7.195
Financieel resultaat     0
endvbend
                                           110
</pre>

====================================================================== Einde pagina 110 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 111 ======================================================================

<pre>Bedragen * € 1.000
Naam verbonden partij    Ombudsman metropoolregio
Vestigingsplaats         Amsterdam
Website                  https://www.ombudsmanmetropool.nl/

Bestuurlijk belang       Deze gemeenschappelijke regeling is van overeenkomstige
                         toepassing op gedragingen van organen van privaatrechtelijke
                         rechtspersonen, die een voorheen gemeentelijke taak vervullen of
                         mede vervullen. Het daartoe bevoegde bestuursorgaan moet een
                         daartoe strekkend besluit hebben genomen. Deze regeling is
                         aangegaan om op een effectieve en efficiënte wijze vorm en inhoud
                         te geven aan de door de Gemeentewet aan de raad gegeven
                         mogelijkheid om voor de behandeling van verzoekschriften een
                         gezamenlijke ombudsman in te stellen.
Doel openbaar belang     Wanneer inwoners niet tevreden zijn met de dienstverlening van
                         (een van) de gemeenten die bij ons zijn aangesloten – bijvoorbeeld
                         omdat ook na bezwaar een boete gehandhaafd blijft, een uitkering
                         wordt stop gezet of omdat niet naar een inwoner wordt geluisterd –
                         dan kan de inwoner een klacht indienen.
Ontwikkelingen           De ombudsman voert ten minste jaarlijks overleg met een
                         vertegenwoordiging van de raden en daarnaast ten minste jaarlijks
                         met het voltallige presidium van de Gemeenteraad van Amsterdam
                         van de Gemeenteraad van Amsterdam.
Risico's                 Eventuele financiële consequenties worden in onderling overleg
                         tussen de verzoekende deelnemer en de ombudsman vastgesteld en
                         komen alleen voor rekening van de deelnemer.

Gemeentelijke bijdrage   1
Financiële gegevens      Begindatum       Bedrag          Einddatum        Bedrag
Eigen vermogen           1-1-2019         227             31-12-2019       204
Vreemd vermogen          1-1-2019         329             31-12-2019       449
Financieel resultaat     -23
endvbend

Vennootschappen en coöperaties
Bedragen * € 1.000
Naam verbonden partij    Alliander N.V.
Vestigingsplaats         Amsterdam
Website                  www.alliander.com/nl

Bestuurlijk belang       De gemeente Landsmeer beschikt over een minderheidsbelang in de
                         aandelen en is hierdoor afhankelijk van een meerderheid in de
                         aandeelhoudersvergadering.
Doel openbaar belang     Alliander zorgt ervoor dat klanten de juiste energiekeuzes kunnen
                         maken. Voor zichzelf en voor de totale energievoorziening. Zodat
                         iedereen onder gelijke condities toegang heeft tot betrouwbare,
                         betaalbare en duurzame energie.


                                           111
</pre>

====================================================================== Einde pagina 111 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 112 ======================================================================

<pre>Ontwikkelingen           In de provincie Noord-Holland gebeurt veel op het gebied van
                         klimaat en energie. De provincie heeft een grote nieuwbouwopgave,
                         datacenters willen zich er vestigen en de glastuinbouw kan niet
                         zonder betrouwbare energielevering. Er is bovendien veel ruimte
                         voor duurzame opwek. Alliander is bezig het versterken van de
                         kapitaalpositie
Risico's
Gemeentelijke bijdrage
Financiële gegevens      Begindatum       Bedrag          Einddatum        Bedrag
Eigen vermogen           1-1-2020         4.224.000       31-12-2020       4.328.000
Vreemd vermogen          1-1-2020         4.567.000       31-12-2020       5.094.000
Financieel resultaat     224.000
endvbend
Bedragen * € 1.000
Naam verbonden partij    BNG
Vestigingsplaats         Den Haag
Website                  www.bngbank.nl

Bestuurlijk belang       De gemeente Landsmeer heeft zeggenschap in de BNG via het
                         stemrecht op de 24.453 aandelen die zij bezit (een stem per aandeel
                         van nominaal € 2,50) op het totaal van 55.690.720 geplaatste
                         aandelen (aandeel gemeente Landsmeer: 0,04%).
Doel openbaar belang     BNG Bank is betrokken partner voor een duurzamer Nederland. De
                         bank ondersteunt overheidsbeleid en draagt duurzaam bij aan het
                         laag houden van de kosten van maatschappelijke voorzieningen voor
                         de burger. Er wordt krediet verstrekt tegen lage tarieven aan of
                         onder garantie van Nederlandse overheden.
Ontwikkelingen           Gedurende het begrotingsjaar hebben zich geen veranderingen
                         voorgedaan in de belangen van aandeelhouders in BNG Bank. (Hierbij
                         is het gevolg van een eventuele gemeentelijke samenvoeging buiten
                         beschouwing gelaten.)
Risico's                 Gezien de onvoorspelbare bewegingen op de financiële markten en
                         de doorwerking van Corona kan het resultaat fluctueren en zijn
                         prognoses en outlooks minder zeker. Over 2020 werd tov 2019
                         evenwel meer winst gemaakt: respectievelijk 221 miljoen in 2020 tov
                         163 miljoen in 2019.

Gemeentelijke bijdrage
Financiële gegevens      Begindatum       Bedrag          Einddatum        Bedrag
Eigen vermogen           1-1-2020         4.887.000       31-12-2020       5.097.000
Vreemd vermogen          1-1-2020         144.802.000     31-12-2020       160.359.000
Financieel resultaat     221.000
endvbend




                                           112
</pre>

====================================================================== Einde pagina 112 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 113 ======================================================================

<pre>Overige verbonden partijen
Bedragen * € 1.000
Naam verbonden partij    Metropoolregio Amsterdam
Vestigingsplaats         Amsterdam
Website                  www.metropoolregioamsterdam.nl/

Bestuurlijk belang       De Metropoolregio Amsterdam is het gemeenschappelijke platform
                         voor afstemming tussen de colleges van de overheden over de
                         bestaande bestuurlijke grenzen.
Doel openbaar belang     Binnen de Metropoolregio Amsterdam werken de MRA-partners; 2
                         provincies, 33 gemeenten en de Vervoerregio Amsterdam vanuit een
                         gedeelde visie aan een krachtige, innovatieve economie, snellere
                         verbindingen en voldoende en aantrekkelijke ruimte voor wonen,
                         werken en recreëren
Ontwikkelingen           In 2020 is een nieuw MRA agenda vastgesteld. Deze heeft een
                         looptijd van 2020 tot en met 2024. De gemeentelijke bijdragen in
                         2021 is €1,53 per inwoner.
Risico's
Gemeentelijke bijdrage   18
Financiële gegevens      Begindatum       Bedrag           Einddatum        Bedrag
Eigen vermogen           1-1-2020         0                31-12-2020       0
Vreemd vermogen          1-1-2020         0                31-12-2020       0
Financieel resultaat     0
endvbend
Bedragen * € 1.000
Naam verbonden partij    Vervoerregio Amsterdam
Vestigingsplaats         Amsterdam
Website                  www.vervoerregio.nl

Bestuurlijk belang       De Vervoerregio is een samenwerkingsverband van vijftien
                         gemeenten op het gebied van verkeer en openbaar vervoer. Om op
                         een goede manier te overleggen en besluiten te nemen zijn er
                         diverse (bestuurs)vormen van overleg: De regioraad waarin wij
                         vertegenwoordigd zijn door een raadslid uit Landsmeer, het dagelijks
                         bestuur bestaande uit drie wethouders uit de regio,
                         portefeuillehoudersoverleggen waarin de wethouder uit Landsmeer
                         plaatsneemt en commissies.
Doel openbaar belang     Goede verbindingen tussen bestemmingen zijn belangrijk zodat
                         mensen zich snel via openbaar vervoer, fiets of auto comfortabel
                         kunnen verplaatsen. De Vervoerregio is opdrachtgever van het
                         openbaar vervoer per bus, tram en metro.




                                              113
</pre>

====================================================================== Einde pagina 113 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 114 ======================================================================

<pre>Ontwikkelingen           De mobiliteit in de Amsterdamse regio verandert. Het aantal
                         inwoners, arbeidsplaatsen en bezoekers groeit. Dit leidt tot meer
                         auto’s, openbaar vervoer, (e-) fietsen, goederenvervoer en
                         luchtverkeer. Nieuwe locaties moeten ontsloten worden. Steeds
                         meer mensen maken gebruik van het openbaar vervoer en de fiets.
                         Auto’s worden slimmer en schoner en we krijgen met nieuwe
                         technologische oplossingen te maken. Het complexe regionale
                         verkeer- en vervoersysteem moet op de nieuwe ontwikkelingen
                         aansluiten en verder worden versterkt. De Vervoerregio wil zorgen
                         voor effectieve oplossingen van de mobiliteitsopgaven. We richten
                         ons hierbij op meer mogelijkheden voor fiets- en OV-gebruik, het
                         verbeteren van het vervoer over de weg, smart mobility en het
                         stimuleren van emissievrij vervoer.
Risico's                 Geen
Gemeentelijke bijdrage
Financiële gegevens      Begindatum       Bedrag           Einddatum         Bedrag
Eigen vermogen           1-1-2022         363              31-12-2022        423
Vreemd vermogen          1-1-2022         113.141          31-12-2022        134.903
Financieel resultaat     60
endvbend
Bedragen * € 1.000
Naam verbonden partij    Omgevingsdienst IJmond
Vestigingsplaats         Beverwijk
Website                  www.odijmond.nl

Bestuurlijk belang       De gemeente wordt in het bestuur vertegenwoordigd door
                         wethouder Elfferich.
Doel openbaar belang     Door bundeling van specialismen realiseert OD IJmond namens onze
                         gemeenten en provincie, een grotere efficiëntie en een hogere
                         kwaliteit van onze werkzaamheden. Het geeft ons ook de
                         mogelijkheid om gemeente overstijgende projecten breed op te
                         pakken. Belangrijk, want milieu stopt niet bij de grenzen van een
                         gemeente. Denk hierbij aan thema's als mobiliteit en luchtkwaliteit.




                                           114
</pre>

====================================================================== Einde pagina 114 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 115 ======================================================================

<pre>Ontwikkelingen           Wij voeren namens vijftien gemeenten en de provincie Noord-
                         Holland diverse milieutaken uit. Denk hierbij aan thema’s als energie,
                         duurzaamheid, luchtkwaliteit, kwaliteit van de bodem, geluid,
                         veiligheid en flora & fauna. Bovenal verlenen wij vergunningen en
                         zien wij er bij bedrijven op toe dat zij voldoen aan actuele wet- en
                         regelgeving op het gebied van milieu. Indien nodig treden wij
                         handhavend op. Dat kan via een waarschuwing, maar we zijn ook
                         gemandateerd om bedrijven een sanctie op te leggen. Daarnaast
                         adviseren wij inwoners over de mogelijkheden van energiebesparing
                         en behandelen wij klachten over zaken als geluid- en geuroverlast,
                         bodemverontreiniging en illegale lozingen. Afgelopen jaren zijn daar
                         steeds meer taken bijgekomen. Zo voeren wij op dit moment voor
                         een aantal gemeenten ook taken uit op het gebied van bouw- en
                         woningtoezicht, brandveiligheid, drank en horeca, asbest en
                         Algemene Plaatselijke Verordening. Voor de gemeente Zandvoort
                         voeren wij de complete bouw- en woningtoezichttaak uit. Dat
                         betekent dat inwoners en ondernemers bij ons terecht kunnen voor
                         de afhandeling van de aanvraag omgevingsvergunning.
Risico's                 Risico's zijn in beeld en verwerkt in de risico analyse. Er is voldoende
                         weerstandscapaciteit.

Gemeentelijke bijdrage   85
Financiële gegevens      Begindatum        Bedrag            Einddatum         Bedrag
Eigen vermogen           1-1-2022          354               31-12-2022        812
Vreemd vermogen          1-1-2022          7.890             31-12-2022        7.804
Financieel resultaat     -32
endvbend




                                            115
</pre>

====================================================================== Einde pagina 115 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 116 ======================================================================

<pre>Grondbeleid
Algemeen
Het gemeentelijk grondbeleid heeft tot doel het realiseren van ruimtelijke plannen en verschaft in het
verlengde daarvan de ruimtelijke voorwaarden voor allerlei gemeentelijke beleidsinspanningen.
Grondbeleid is mede voorwaardenscheppend voor beleid ten aanzien van ruimtelijke ordening en
milieu, verkeer en openbare ruimte, cultuur, sport en recreatie en de economische ontwikkeling. Het
grondbeleid heeft vooral een financiële impact. De eventuele baten en financiële risico’s van het
grondbeleid zijn van belang voor de financiële positie van de gemeente.

Beleid
Er wordt onderscheid gemaakt tussen actief en faciliterend (of passief) grondbeleid. Actief grondbeleid
houdt in dat de gemeente zelf grond verwerft, bouwrijp maakt en/of uitgeeft. Bij faciliterend
grondbeleid stelt de gemeente voorwaarden aan de ontwikkeling van grond in eigendom van een
particulier. Mengvormen van actief en faciliterend grondbeleid zijn ook mogelijk. In Landsmeer is veelal
sprak van faciliterend grondbeleid.

Ruimtelijke ontwikkelingen
Snippergroen
In 2020 is een project snippergroen gestart. Doel van dit project is enerzijds om verjaring en daarmee
verlies van grondeigendom te voorkomen. Anderzijds is het doel om gronden die geen boekwaarde
vertegenwoordigen én niet geschikt zijn voor ontwikkeling en onderhoud door de gemeente, te
verkopen (met inachtneming van de Gronduitgifte en grondprijzenbeleidsnota snippergroen Landsmeer
2016). Het project loopt door in 2022, inkomsten zijn geraamd bij het hoofdstuk fysiek domein.

Ruimtelijke ontwikkelingen
Onderdeel van de Wet ruimtelijke ordening is de Grondexploitatiewet. Deze wet is van toepassing bij de
ontwikkeling van bouwlocaties en voorziet in een heldere basis voor contracten tussen de gemeente en
de marktpartijen op punten als exploitatiekosten, kostenverdeling en kwaliteitseisen. Deze systematiek
wijzigt onder de Omgevingswet. We bereiden ons daarop voor in 2022.

Bij iedere nieuwe ruimtelijke ontwikkeling die mogelijk gemaakt wordt, zal een exploitatieplan moeten
worden vastgesteld of er zal vooraf aan de ontwikkeling een exploitatieovereenkomst met de
ontwikkelaar gesloten moeten worden. Op deze wijze kan er bij ruimtelijke ontwikkelingen gestuurd
worden door de gemeente en worden de te maken (voorbereidings-)kosten verhaald.




                                                  116
</pre>

====================================================================== Einde pagina 116 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 117 ======================================================================

<pre>Grondexploitatie
Luijendijk-Zuid
De overdracht van het beheer van het geluidsscherm aan Rijkswaterstaat wordt in 2022 afgehandeld.
Daarna kan deze grex worden afgesloten.

Breekoever Noord
Het nieuwe bestemmingsplan heeft ter inzage gelegen en zal in 2022 in werking treden waarna
realisatie van grondexploitatie Breekoever (Noordblok) zal aanvangen. Dit project omvat een
woningbouwplan van 18 woningen. Er wordt vooralsnog uitgegaan van een budget neutrale (winst nihil)
exploitatie.

Resort Breeck

In 2021 is de grex geopend voor de realisatie van een resort aan de Scheepsbouwersweg (tegenover
gemeentewerf). In 2022 vindt besluitvorming over de ruimtelijke procedure plaats, waarbij onder
andere het ontwerpbestemmingsplan wordt vastgesteld. Het project loopt conform planning.




                                                117
</pre>

====================================================================== Einde pagina 117 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 118 ======================================================================

<pre>Financiën
Algemeen
In dit hoofdstuk wordt het meerjarige budgettair kader geschetst, inclusief de financiële ontwikkelingen
die hierop van invloed zijn. Dit kader is gebaseerd op de vorige meerjarenbegroting die uw Raad in 2020
heeft vastgesteld en waarop u (via o.a. de bestuursrapportages en tussentijdse raadsvoorstellen)
inmiddels een aantal wijzigingen heeft aangebracht.

In het financieel beeld is rekening gehouden met indexaties en ontwikkeling van tarieven conform de
vastgestelde uitgangspunten. Tevens is rekening gehouden met ons bekende ontwikkelingen, zoals de
ontwikkeling van de algemene uitkering. Verder zijn in dit hoofdstuk de nieuwe budgettaire voorstellen
weergegeven en toegelicht. Deze zijn ook afzonderlijk per programma vermeld.

Financiële positie
In onderstaand overzicht is zichtbaar dat de ontwikkeling van het begrotingssaldo, opgebouwd uit het
saldo primaire begroting, tussentijdse wijziging als gevolg van raadsbesluiten, effecten op het meerjaren
begrotingssaldo uit de eerste bestuursrapportage een negatief beeld geeft van
€ 132.000 in 2022 en gelijk blijft voor de opvolgende jaren t/m 2025. Samengevat wordt het negatief
beeld veroorzaakt door de volgende majeure ontwikkelingen met een meerjarig effect.

Primaire begroting (€ 392.000 nadelig):
    1. Primaire begroting € 392.000 nadelig

1e bestuursrapportage 2021 (in 2021 € 132.000 nadelig):
    1. Verlagen budget rekenkamer € 5.000 voordelig
    2. Verlagen budget monumenten en oudheidkunde € 14.000 voordelig
    3. Verlenging samenwerkingsovereenkomst BAG/BGT € 11.000 nadelig
    4. Hogere kosten inspecties kinderopvang € 10.000 nadelig
    5. Hogere regionale indexatie Wmo € 15.000 nadelig
    6. Hogere kosten software Financien en HRM € 40.000 nadelig
    7. Hogere kosten software t.b.v. Bestuurlijke besluitvorming € 47.000 nadelig
    8. Dividend Alliander € 9.000 voordelig
    9. Vervallen bijdrage veerpont van gemeente Waterland € 37.000 nadelig

2e bestuursrapportage 2021 (in 2021 € 6.000 voordelig):
    1. Bijstandsverlening € 27.000 nadelig
    2. Jeugd € 75.000 voordelig
    3. Jeugd PGB € 55.000 voordelig
    4. Jeugdbescherming € 120.000 nadelig
    5. Kinderopvang net een Sociaal medische indicatie€ 37.000 nadelig
    6. Overige uitgaven diverse taakvelden Sociaal Domein € 20.000 voordelig
    7. WMO PGB € 40.000 voordelig

Bovenstaand zijn samengevat de ontwikkelingen met een groot financieel effect op de begroting


                                                  118
</pre>

====================================================================== Einde pagina 118 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 119 ======================================================================

<pre>weergegeven. In de eerste en de tweede bestuursrapportage 2021 is per programma op mutatie niveau
een toelichting opgenomen.

                                                                   2022            2023         2024         2025
Subtotaal begroting tot en met Berap II                              -518             -45          -22              -2
Nieuw beleid                                                              20              20           20           20
Bestaand beleid                                                      -266            -500         -502         -701
Autonome ontwikkelingen                                               765             399          361          818
Totaal gevolgen begroting 2022                                        519             -80         -121          137
Saldo begroting 2022 - 2025                                                1         -126         -143          135




Wat mag het kosten?
Bedragen * € 1.000                   Rekening Begroting Begroting                     Meerjarenraming
Algemeen bestuur                          2020        2021          2022           2023         2024         2025
1.01 Gemeenteraad                           -707            -564      -517            -524         -528        -532
1.02 Burgerzaken                            -556            -681      -651            -768         -679        -691
1.03 Dagelijks bestuur                      -929            -877      -891            -905         -913        -921
1.04 Rekenkamer                              -13             -20          -21             -21          -21      -21
2.01 Integrale veiligheid                  -1.212      -1.382        -1.325         -1.347       -1.357       -1.362
3.01 Afvalstoffen                          -1.523      -1.744        -1.523         -1.528       -1.584       -1.641
3.02 Begraven                               -130            -149      -135            -137         -138        -140
3.03 Duurzaamheid                           -411            -324      -307            -315         -323        -323
3.04 Economie & Recreatie                   -123            -177      -163            -166         -167        -169
3.05 Groenvoorzieningen                     -401            -445      -422            -446         -454        -459
3.06 Grondexploitatie                            -3         -666      -182                 -4           0            0
3.07 Omgevingsvergunningen                  -528            -664      -579            -590         -602        -613
3.08 Openbare ruimte                       -1.616      -1.426        -1.386         -1.431       -1.504       -1.553
3.09 Ruimtelijke ordening                   -532            -708      -661            -526         -534        -542
3.10 Volkshuisvesting                        -80             -67          -58             -59          -60      -61
3.11 Water en riolering                     -882            -866     -1.038           -859       -1.060       -1.062
4.01 Basis jeugd                            -963       -1.199        -1.225         -1.170       -1.170       -1.175
4.02 Basis sport/cultuur                   -1.383      -1.407        -1.192         -1.202       -1.203       -1.180
4.03 Basis volwassenen                     -1.064      -1.226        -1.062           -978         -986        -994
4.04 Maatwerk jeugd                        -2.868      -2.268        -2.389         -2.305       -2.311       -2.298
4.06 Maatwerk participatie                 -6.425      -4.255        -3.316         -3.300       -3.269       -3.272
4.07 Maatwerk WMO                          -1.479      -1.388        -1.379         -1.397       -1.414       -1.417
4.08 Toegang                                -315            -292      -302            -298         -298        -299
5.01 Overhead                              -4.401      -3.983        -4.955         -4.798       -4.775       -4.831
5.02 Algemene uitkering                          0            0                0                        0            0

                                                      119
</pre>

====================================================================== Einde pagina 119 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 120 ======================================================================

<pre>5.03 Onroerende-zaakbelastingen        -132          -134     -136      -136     -137     -137
5.04 Overige belastingen                 39            0         0                  0        0
5.05 Overige uitgaven en inkomsten     -153            7      -285      -270     -385     -386
5.06 Treasury                             2           -41       -45      -45      -45      -45
     Totaal lasten                   -28.789   -26.948      -26.143   -25.525 -25.919 -26.123
1.01 Gemeenteraad                          0         0            0         0       0       0
1.02 Burgerzaken                        134          151       151       152      152      152
1.03 Dagelijks bestuur                    0           80         1         1        1        1
1.04 Rekenkamer                           0            0         0         0        0        0
2.01 Integrale veiligheid                66           73        99       100      100      100
3.01 Afvalstoffen                     1.378      1.730       1.863     1.862    1.912    1.963
3.02 Begraven                           176          149       151       153      153      153
3.03 Duurzaamheid                        31            0         0         0        0        0
3.04 Economie & Recreatie                17           19        19        19       19       19
3.05 Groenvoorzieningen                   0            2         2         2        2        2
3.06 Grondexploitatie                     0          666       182         4        0        0
3.07 Omgevingsvergunningen              214          276       278       201      201      201
3.08 Openbare ruimte                    381          166       113       114      114      114
3.09 Ruimtelijke ordening                17           28        29        29       29       29
3.10 Volkshuisvesting                    39            6         6         6        6        6
3.11 Water en riolering               1.137      1.155       1.171     1.188    1.188    1.188
4.01 Basis jeugd                        107          110       111       112      112      112
4.02 Basis sport/cultuur                156          183       176       178      178      178
4.03 Basis volwassenen                    5            0         0         0        0        0
4.04 Maatwerk jeugd                       0            2         2         2        2        2
4.06 Maatwerk participatie            5.390      2.747       2.000     2.020    2.020    2.020
4.07 Maatwerk WMO                        37           48        48        48       48       48
4.08 Toegang                             11            9        10        10       10       10
5.01 Overhead                            49           35        35        36       36       36
5.02 Algemene uitkering              14.199     15.600      16.015    15.822   16.079   16.501
5.03 Onroerende-zaakbelastingen       1.995      2.390       3.093     3.127    3.127    3.127
5.04 Overige belastingen                 17           41       105       105      105      105
5.05 Overige uitgaven en inkomsten      256          294       216        31       31       31
5.06 Treasury                           160           94        97        97       97       97
     Totaal baten                    25.971     26.053      25.972    25.419   25.722   26.195
     Saldo                            -2.817         -895     -171      -106     -197      72
     Toevoeging reserves                -794         -160        0       -27        0       0
     Onttrekking reserves             2.072      1.358         172         7      54       63
     Saldo reserves                   1.279      1.199         172       -20      54       63
     Saldo na mutaties reserves       -1.539         304         1      -126     -143     135
                                               120
</pre>

====================================================================== Einde pagina 120 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 121 ======================================================================

<pre>Het besluit begroting en Verantwoording schrijft voor dat afzonderlijk inzicht gegeven wordt in de
ramingen voor overhead, onvoorzien en vennootschapsbelasting. Deze zijn hieronder gepresenteerd.

Overhead
De totaal geraamde lasten voor overhead bedragen € 4.507.000 in 2022. De geraamde baten bedragen
in 2022 € 35.000.


Vennootschapsbelasting
In de begroting worden geen lasten ten behoeve van VPB verwacht de aankomende jaren.

Algemene dekkingsmiddelen

Bedragen * € 1.000                     Begroting                      Meerjarenraming
Omschrijving                              2022               2023              2024           2025
Overige financiele middelen                        48                48                48             48
Overige grondopbrengsten                         178                  -8                -8             -9
Geldleningen+uitzett(=>1 jaar)                     5                   5                5              5
Uitk.gemfonds en SPUK (SiSa!)                16.015            15.822            16.079         16.501
Integratie-uitkering Sociaal D                     0                   0                0              0
Ozb-gebruikers                                   241                244               244             244
Ozb-eigenaren                                 2.713             2.743             2.742          2.742
Roerende woon+bedrijfsruimten                      3                   3                3              3
Toeristenbelasting                                 71                72                72             72
Precariobelasting                                  29                29                29             29
Heffing+invordering gem belast                     4                   4                4              4
Algemene baten en lasten                         -153               -137              -251           -251
Vennootschapsbelasting                             0                   0                0              0
Stelpost onvoorzien                               -94                -94               -94            -94
Totaal algemene dekkingsmiddelen             19.059            18.731            18.872         19.293

Incidentele baten en lasten

Bedragen * € 1.000
Lasten                                         2022             2023             2024          2025
Algemeen bestuur
College van B & W                                   -65               -65               -65           -65
Secretarieleges burgerzaken                             -3             -3                -3            -3
Ruimtelijk domein
Bestemmingsplannen                                 -110                    0              0            0

                                                 121
</pre>

====================================================================== Einde pagina 121 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 122 ======================================================================

<pre>Hotel                                              -182                -4              0                0
Overige ruimtelijke ordening                            40             0               0                0
Riolering                                               5              0               8                8
Wegen algemeen                                      -20                0               0                0
Sociaal domein
Alg maatschap voorzieningen                         -95                0               0                0
Gemeentelijk minimabeleid                           -20                0               0                0
Inhuur SocDom product&3D neutr                          -5             0               0                0
Jeugd- en jongerenwerk                              -50                0               0                0
Jeugdgez zorg/uniform deel                          -15                0               0                0
Sportstimulering                                    -12                0               0                0
Financiën
Algemene baten en lasten                           -291           -413              -413           -413
Bedrijfsvoering                                    -230                0               0                0
HLP Automatisering                                      26             0               0                0
Sociaal beleid                                      -10                0               0                0
Stelpost onvoorzien                                 -25               -25            -25            -25
Totaal lasten                                     -1.062          -511              -498          -498
Baten
Ruimtelijk domein
Hotel                                               182                4               0                0
Inzet reserves prg VROM                             110                0               0                0
Inzet reserves prg Wegen                                20             0               0                0
Financiën
Overige grondopbrengsten                            185                0               0                0
Uitk.gemfonds en SPUK (SiSa!)                       633               508           536            610
Totaal baten                                      1.130           512               536            610
Saldo incidenteel                                       68             2             38            112

Overzicht reserves
Onderstaand vindt u de actuele standen van de reserves na het aannemen van de begroting 2022. De
eerste tabel geeft de primitieve meerjarige beginstanden aan behorende bij de begroting 2022 en de
daarop door de raad goedgekeurde wĳzigingen. Alle onderstaande bedragen zijn * € 1.000.

Bedragen * € 1.000
Naam reserve                            Begin-     2022        2023         2024     2025       Eind-
                                        stand                                                   stand
ALGEMENE RESERVE
Algemene reserve                          1.852         -472      42           45          45    1.511
Saldo algemene reserve                    1.852         -472      42           45          45    1.511
BESTEMMINGSRESERVES

                                                  122
</pre>

====================================================================== Einde pagina 122 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 123 ======================================================================

<pre>Best res actual bestemmingspl               155            -110          0           0           0        45
Best res Inter Bestuurlijk Prg                53             0           0           0           0        53
Best res onderhoud wegen                    297              0           0           0           0       297
Best res Slok gelden                          10             0           0           0           0        10
Best res Sociaal Domein MJB                   27             0           0           0           0        27
Best reserve basisregistraties                   8           0           0           0           0            8
Best reserve Inburgering                         0           0           0           0           0            0
Bestemm res Omgevingswet                    141             -35          0           0           0       106
Bestemm res uitvprg Duurzaamhd                34             0           0           0           0        34
Bestemm res uitvprg Mobiliteit                94            -20          0           0           0        74
Reserve Dekking kapitaallasten              160              0       27          -47         -56          83
Reserve weerstandsvermogen                  740              0           0           0           0       740
Saldo bestemmingsreserves                  1.718           -165      27          -47         -56       1.477
Saldo                                      3.570           -637      69              -2      -12       2.988


Overzicht voorzieningen
Onderstaand vindt u de actuele standen van de voorzieningen na het aannemen van de begroting 2022.
De eerste tabel geeft de primitieve meerjarige beginstanden aan behorende bij de begroting 2022 en de
daarop door de raad goedgekeurde wĳzigingen. Alle onderstaande bedragen zijn * € 1.000.

Bedragen * € 1.000
Naam voorziening                        Begin-        2022        2023        2024        2025        Eind-
                                        stand                                                         stand
Voorzieningen voor egalisatie van kosten
Onderhoudsfds kinderdagverblyf                70             -2          -3      -10         -10          43
Onderhoudsfonds gemeentehuis                543             -19          -6     -277        -277         -36
Onderhoudsfonds gemeentewerf                104             -26      20          -23         -23          53
Onderhoudsfonds I.C.L.                      572            -115      71          54          54          636
Onderhoudsfonds loket WWZ                     41             -5          -6          -5          -5       20
Onderhoudsfonds zwembad                     164             -40      44         -118        -118         -68
Voorzien onderh div openb geb               114             -76          -4      -23         -23         -11
Tussensaldo                                1.606           -284     115         -401        -401         637
Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's
Voorz pensioenen wethouders                1.470             -7          -7          -7      -14       1.435
Voorz. wachtgelden wethouders                    0           0           0           0           0            0
Tussensaldo                                1.470             -7          -7          -7      -14       1.435
Voorzieningen van derden verkregen middelen
Voorz egalisatie afvalstoffenh                   0         100       50          50          50          250
Voorz egalisatie rioolheffing                 92           -191          0      -224        -224        -547
Voorzien klimaat & duurzaam bw                18             0           0           0           0        18


                                                     123
</pre>

====================================================================== Einde pagina 123 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 124 ======================================================================

<pre>Tussensaldo    109           -91   50    -174   -174    -279
Saldo         3.186         -381   159   -582   -589   1.793




                      124
</pre>

====================================================================== Einde pagina 124 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 125 ======================================================================

<pre>Meerjaren investeringsplan
Algemeen
Hierbij presenteren wij u het actuele MIP behorende bij de stand begroting 2022. Het MIP is
onderverdeeld in een overzicht van investeringen exclusief riolering en een overzicht van vervanging
riolering.

Investeringen exclusief riolering
Uw raad heeft voor de begrotingsjaren 2021 tot en met 2024 besloten om een kapitaallastenlimiet van
300.000,- in te stellen. Op basis van dit limiet heeft uw raad op 25-3-2021 de MIP 2021-2024
vastgesteld. Bij vaststelling van de MIP heeft uw raad ook besloten om een reserve in te stellen,
waardoor er ruimte ontstaat om flexibeler te handelen. Het is immers niet mogelijk om ieder jaar exact
op de vastgestelde kapitaallastenlimiet uit te komen.

Om binnen de limiet te blijven zijn er meerdere projecten naar achteren geschoven. Zoals toen ook al
aan uw raad gemeld is, is het hanteren van deze limiet geen toekomstbestendige oplossing. Het
doorschuiven van projecten betekent dat noodzakelijk werk wordt doorgeschoven waarbij de risico’s
alleen maar toenemen. In onderstaande tabel is het jaar 2025 toegevoegd aan de door uw raad
vastgestelde MIP tot en met 2024. Voor de jaren 2022-2025 is de verwachting dat we uitkomen met de
jaarlijkse kapitaallasten van 300.000,- en de schommelingen kunnen opvangen door de door uw raad
ingestelde reserve. Hierbij moet wel opgemerkt worden dat de reserve ultimo 2025 leeg zal zijn.

Om de risico’s van het uitstel te beperken wordt voorgesteld om in 2025 te beginnen met het verhogen
van de investeringen. Op deze wijze blijven de risico’s van het 4 jaar lang hanteren van de limiet
beperkt. Dit heeft tot gevolg dat de kapitaallasten in 2026 hoger zullen uitvallen. Hoewel het jaar 2026
formeel buiten de scope van deze nota valt, willen wij uw raad dit perspectief wel meegeven. Op basis
van de huidige inzichten komen de kapitaallasten in 2026 minimaal 150.000,- boven de limiet uit zoals
die geldt in de jaren 2021 tot en met 2024. Minimale kapitaallasten bedragen in 2026 dus 450.000,-.

In de onderstaande tabel staan de door uw raad vastgestelde MIP 2021-2024 met daaraan toegevoegd
de projecten die op de planning staan voor het jaar. Uw raad stelt bij deze begroting het MIP niet vast.




                                                   125
</pre>

====================================================================== Einde pagina 125 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 126 ======================================================================

<pre>                                                                            Netto       Gevoteerd      Afschr.               Kapitaallasten
Investeringen exclusief riolering                                         Investering    krediet       termijn    2022      2023       2024       2025
Ambtelijke organisatie
Aanschaf electrische auto                                                     25.000       25.000            10     1.803     1.786       1.770      1.753
Camera's raadzaal                                                             56.000                          4    14.490    14.350      14.210    14.070
Dienstverleningsplan: zaakgericht werken                                      98.000       98.000             6    16.340    16.184      16.027    15.871
Verledden verlichting gemeentehuis                                                 -       70.000            10         -         -           -     -
Totaal                                                                       179.000      193.000                  32.633    32.320      32.007    31.694
Groene ruimte
Renovatie natuurgrasveld B-veld Purmerland                                    49.000               -         10     5.366     5.317       5.268     5.219
Speelplan nr.012-021-022 - herinrichting speelplaats Stoutenburg en
Paterspoel                                                                    55.000                         10     6.349     6.290       6.232     6.174
Speelplan nr.024 - herinrichten speelplaats Ilpenstein+Drakenstein en
locatie Noord-West 1                                                          30.000            -            10       150     3.285       3.255     3.225
Speelplan Sportlaan                                                           23.000       23.000            10     3.875     3.839       3.804     3.768
Speelplan, project 2 en 8                                                     90.000       90.000            10     6.274     6.216       6.159     6.101
Speelplan nr.019-020 - herinrichten speelplaats Zwaansburg en
Doornenburg                                                                   32.000                         10      160      3.504       3.472     3.440
Speelplan nr.023 en nw-herinrichting 2e speelplaats Drakenstein locatie
Noord-West 2                                                                  47.000                         10         -       235       5.147     5.100
Speelplan nr 027 - herinrichting speelplaats Radboud                           8.000                         10         -         -          40       876
Speelplan nr 031 - herinrichting speelplaats Rhijnestein                      45.000                         10     4.928     4.883       4.838     4.793
Totaal                                                                       379.000      113.000                  27.102    33.569      38.215    38.696
Infrastructuur
Aanbrengen beschoeiingen volgens oeverbeheerplan (fase 4 + 5)                447.400      447.400            20    18.953    18.793      18.634    18.474
Aanbrengen beschoeiingen volgens oeverbeheerplan (fase 8)                    161.000                         20                                       805
Aanbrengen beschoeiingen volgens oeverbeheerplan (fase 7)                    175.000                         20                                       875


                                                                           126
</pre>

====================================================================== Einde pagina 126 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 127 ======================================================================

<pre>Aanbrengen beschoeiingen volgens oeverbeheerplan (fase 9)                   164.000               20                                 820
Aanpassing kruising IJdoornlaan-Zuideinde                                   200.000               30    8.633    8.567    8.500    8.433
Algemeen voorbereidingskrediet infrastructuur                               100.000     100.000   30        -        -        -        -
Asfalteren Zuideinde 9-21                                                    80.000           -   30    3.453    3.427    3.400    3.373
Fietsdoorsteek Burgweg - ML Kingstraat (Mobiliteitsvisie)                    31.000           -   30        -        -        -      155
Herinr Talingwg-Watersnipl                                                1.151.384   1.151.384   30        -        -        -        -
Herinr. Hazenweg-Patrijzenweg                                               170.000           -   30      677      672      666      661
Herinr. Houtsniplaan                                                        830.798     830.798   30        -        -        -        -
Herinr. Violierweg                                                          754.955     754.955   30   20.118   19.961   19.805   19.648
Herinrichting Aalscholverstraat 33 tm 43                                     31.000           -   30        -        -        -      155
Herinrichting Burg Postweg tussen Kerkebreek en Dorpsstraat                 484.000               30        -        -        -    2.420
Herinrichting Havenzathe fase 1                                            597.000                30   25.743   25.544   25.345   25.146
Herinrichting Havenzathe fase 2                                            597.000            -   30    2.985   25.771   25.572   25.373
Herinrichting Havenzathe fase 3                                            597.000            -   30        -    2.985   25.771   25.572
Herinrichting Havenzathe fase 4                                            597.000            -   30        -        -    2.985   25.771
Herinrichting Havenzathe fase 5                                            597.000            -   30        -        -        -    2.985
Herinrichting Kaaskoper-Roopkoper ev                                       304.000            -   30        -        -        -    1.520
Herinrichting Kamperfoeliestraat-Klaverstraat ev                           470.000            -   30        -        -    2.350   20.288
Herinrichting Meerkoetstraat, Reigerlaan, Lepelaarstraat, Calkoenstraat
tussen Meerkoetstraat en van Beekstraat                                     395.700     395.700   30    4.044    4.013    3.981    3.950
Herinrichting Meervalweg                                                    600.000     600.000   30    7.299   25.032   24.838   24.645
Herprofilering Ijdoornlaan                                                1.288.000   1.288.000   30   55.217   54.788   54.359   53.929
Herstel metselwerk kademuur Zuid en Noortdeinde                              63.000           -   30        -        -        -      315
Herstraten Tormentilstraat e.v. (Wederikstraat en Zonnedauwstraat)        1.027.000           -   30        -    5.135   44.332   43.990
Infra Laadpalen                                                              21.601      12.781   10    1.069    1.060    1.050    1.040
Oeverbeheerplan fase 6                                                      156.000               20        -        -        -      780
verbreding fietspad sportpark - onderdeel herinrichting                     254.000    448.000    30    2.899    2.876    2.853    2.831


                                                                          127
</pre>

====================================================================== Einde pagina 127 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 128 ======================================================================

<pre>Verledden OV (armaturen)                     308.790     308.790    30     1.976     3.041     4.097     5.536
Verledden OV (masten)                        308.790     308.790    30     1.894     2.960     4.142     6.598
Vervangen bruggen 19, 33, 37, 38 en 39       221.000     221.000    40     1.352     1.342     1.332     1.323
Vervanging brug 20 en 42                      65.000           -    40         -         -         -       325
Vervanging brug 36 en 91                      34.000      34.000    40     1.214     1.206     1.197     1.188
Vervanging pontwachtershuisje -- PM                                 40         -         -         -         -
Voorbereidingskrediet Nieuwe Gouw             475.000     100.000   30     3.684     3.655     3.627     3.598
Totaal                                     13.757.418   7.001.598        161.210   210.828   278.836   332.522
Begraafplaatsen
Ruimen 52 algemene graven                     39.000           -    30      827       820       814       807
Totaal                                        39.000           0            827       820       814       807
Onderwijs
Uitbreiding Hoeksteen met een klaslokaal     140.000           -    30      700      6.043     5.997     5.950
Totaal                                       140.000           0            700      6.043     5.997     5.950
Ruimtelijke ordening
Digitaliseren omgevingsvergunningen            30.000      30.000   10     1.790     2.316     2.714     2.689
Totaal                                         30.000      30.000          1.790     2.316     2.714     2.689
Eindtotaal                                 14.524.418   7.337.598        224.261   285.896   358.582   412.358




                                           128
</pre>

====================================================================== Einde pagina 128 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 129 ======================================================================

<pre>Investeringen vervanging riolering
Uit hoofde van het Gemeentelijk rioleringsplan worden uitgaven voor investeringen in riolering ten
laste van de daartoe ingestelde voorziening vervanging riolering gebracht. Bij het niet toereikend zijn
van deze voorzieningen worden de uitgaven onder de post "materiële activa met een economisch nut"
op de balans van de gemeente opgenomen. Over investeringen in riolering wordt niet afgeschreven.




                                                  129
</pre>

====================================================================== Einde pagina 129 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 130 ======================================================================

<pre>                                                                   Netto       Gevoteerd     Uitgaven ten laste van spaarvoorziening verv. riolering
project / werk omschrijving                                     investering     krediet      2022            2023            2024              2025
Milieu/riolering 2019
Digitaliseren rioolhuisaansluitingen en kolkleidingen in GIS-
bestandslaag                                                          22.000        22.000
Persleiding tussen Den Ilp 100 - Den Ilp 97b                          50.000
renovatie hoofdrioolgemalen cf. "OP gemalen 2012-2022" (KvP)         468.000                                                                    468.000
renovatie hoofdverdeelkasten cf. "OP gemalen 2012-2022"
(KvP)                                                                 36.000                                                                      36.000
renovatie minigemalen cf. "OP gemalen 2012-2022" (KvP)               460.000                                                                    460.000
Riolering Havenzathe fase 1                                          894.000
Riolering Havenzathe fase 2                                          894.000             -     894.000
Riolering Havenzathe fase 3                                          894.000             -                     894.000
Riolering Havenzathe fase 4                                          894.000             -                                      894.000
Riolering Havenzathe fase 5                                          894.000             -                                                      894.000
Riolering Hazenwg-Patrijzenwg                                        612.007       561.007
Riolering Houtsniplaan                                               370.500       370.500
Riolering Talingweg-Watersniplaan                                    656.360       656.350
rioolwerk Kaaskoper-Roopkoper e.v.                                   749.000                                                                    749.000
Riolering Kamperfoeliestraat-Klaverstraat ev                         705.000                                                    705.000
Rioolwerk Meerkoetstraat-Reigerlaan-Calkoenstraat tussen
Meerkoetstraat en v Beekstraat                                       984.000       540.333
Rioolwerk Meervalweg                                                 715.000       715.000     681.001

Rioolwerk Tormentilstraat-Wederikstraat en Zonnedauwstraat           688.000             -                     688.000
Verbreding fietspad sportpark - onderdeel riolering                   67.000        67.000
Vervangen riolering kruising Zuideinde-Ijdoornlaan                   970.000
Eindtotaal                                                        12.022.867     2.932.190   1.575.001       1.582.000        1.599.000        2.607.000

                                                                        130
</pre>

====================================================================== Einde pagina 130 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 131 ======================================================================

<pre>131
</pre>

====================================================================== Einde pagina 131 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 132 ======================================================================

<pre>Bijlagen
Taakvelden

Bedragen * € 1.000
Taakveld                             2022          2023          2024          2025
Lasten
0.1 Bestuur                             -1.008        -1.020        -1.024        -1.028
0.10 Mutatie reserves                         0            -27            0             0
0.11 Resultaat vd rek.baten/lasten            -1          126           143           -135
0.2 Burgerzaken                             -660          -777          -688          -700
0.4 Overhead                            -4.695        -4.537        -4.522        -4.578
0.5 Treasury                                 -45           -45           -45           -45
0.61 OZB Woningen                           -121          -122          -122          -123
0.62 OZB niet-woningen                       -14           -14           -14           -15
0.64 Belastingen overig                       0             0             0             0
0.7 Alg.uitk.en overige uitk.gem.f            0             0             0             0
0.8 Overige baten en lasten                 -247          -231          -346          -346
0.9 Vennootschapsbelasting (VpB)              0             0             0             0
1.1 Crisisbeheersing en brandweer           -867          -880          -880          -880
1.2 Openbare orde en veiligheid             -307          -314          -320          -326
2.1 Verkeer en vervoer                  -1.488        -1.536        -1.612        -1.660
2.2 Parkeren                                  0             0             0             0
2.5 Openbaar vervoer                         -16           -16           -16           -16
3.1 Economische ontwikkeling                 -86           -88           -89           -91
3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsreg.           -21           -21           -21           -22
3.4 Economische gronden                       0             0             0             0
4.1 Openbaar basisonderwijs                  -10           -10           -10           -10
4.2 Onderwijshuisvesting                    -291          -297          -295          -293
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzkn          -701          -706          -705          -707
5.1 Sportbeleid en activering                -79           -80           -80           -81
5.2 Sportaccomodaties                       -526          -530          -531          -508
5.3 Cult.pres, cult.prod,cult.part            6             6             5             5
5.5 Cultureel erfgoed                        -10           -10           -10           -10
5.6 Media                                   -689          -698          -707          -715
5.7 Openb.groen en openlucht                -614          -640          -649          -653
    recr.


                                            132
</pre>

====================================================================== Einde pagina 132 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 133 ======================================================================

<pre>6.1 Samenkracht en burgerpart.         -880      -744      -742      -743
6.2 Wijkteams                          -525      -526      -531      -536
6.3 Inkomensregelingen                -2.696    -2.672    -2.638    -2.638
6.4 Begeleide participatie             -314      -315      -315      -316
6.5 Arbeidsparticipatie                -203      -207      -209      -211
6.6 Maatwerkvoorziening (WMO)          -249      -250      -251      -253
6.71 Maatwerkdienstverlening 18+      -1.130    -1.146    -1.163    -1.164
6.72 Maatwerkdienstverlening 18-      -2.005    -1.958    -1.984    -1.990
6.82 Geescaleerde zorg 18-             -270      -230      -210      -190
7.1 Volksgezondheid                    -763      -757      -764      -770
7.2 Riolering                          -902      -721      -922      -923
7.3 Afval                             -1.386    -1.388    -1.443    -1.500
7.4 Milieubeheer                       -513      -523      -523      -523
7.5 Begraafplaatsen en crematoria      -135      -137      -138      -140
8.1 Ruimtelijke ordening               -826      -693      -702      -711
8.2 Grondexpl. (niet-bedrijfter.)        -38       -39       -40       -41
8.3 Wonen en bouwen                    -637      -649      -661      -674
Saldo lasten                         -25.963   -25.422   -25.775   -26.258
Baten
0.1 Bestuur                               1         1         1         1
0.10 Mutatie reserves                   172         7        54        63
0.11 Resultaat vd rek.baten/lasten        0         0         0         0
0.2 Burgerzaken                         151       152       152       152
0.4 Overhead                             35        36        36        36
0.5 Treasury                             97        97        97        97
0.61 OZB Woningen                     2.834     2.865     2.865     2.865
0.62 OZB niet-woningen                  255       259       259       259
0.64 Belastingen overig                  36        37        37        37
0.7 Alg.uitk.en overige uitk.gem.f   16.015    15.822    16.079    16.501
0.8 Overige baten en lasten               0         0         0         0
0.9 Vennootschapsbelasting (VpB)          0         0         0         0
1.1 Crisisbeheersing en brandweer         0         0         0         0
1.2 Openbare orde en veiligheid           0         0         0         0
2.1 Verkeer en vervoer                  101       102       102       102
2.2 Parkeren                              0         0         0         0
2.5 Openbaar vervoer                     11        12        12        12
3.1 Economische ontwikkeling              0         1         1         1
3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsreg.       10        10        10        10



                                        133
</pre>

====================================================================== Einde pagina 133 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 134 ======================================================================

<pre>3.4 Economische gronden                 71       72       72       72
4.1 Openbaar basisonderwijs              0        0        0        0
4.2 Onderwijshuisvesting                 0        0        0        0
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzkn      97       98       98       98
5.1 Sportbeleid en activering            0        0        0        0
5.2 Sportaccomodaties                  170      172      172      172
5.3 Cult.pres, cult.prod,cult.part       0        0        0        0
5.5 Cultureel erfgoed                    0        0        0        0
5.6 Media                                6        6        6        6
5.7 Openb.groen en openlucht            11       11       11       11
    recr.
6.1 Samenkracht en burgerpart.          26       26       26       26
6.2 Wijkteams                            0        0        0        0
6.3 Inkomensregelingen                1.940    1.960    1.960    1.960
6.4 Begeleide participatie              20       20       20       20
6.5 Arbeidsparticipatie                 39       40       40       40
6.6 Maatwerkvoorziening (WMO)            0        0        0        0
6.71 Maatwerkdienstverlening 18+        48       48       48       48
6.72 Maatwerkdienstverlening 18-         0        0        0        0
6.82 Geescaleerde zorg 18-               0        0        0        0
7.1 Volksgezondheid                      0        0        0        0
7.2 Riolering                         1.171    1.188    1.188    1.188
7.3 Afval                             1.863    1.862    1.912    1.963
7.4 Milieubeheer                         0        0        0        0
7.5 Begraafplaatsen en crematoria      151      153      153      153
8.1 Ruimtelijke ordening               130      131      131      131
8.2 Grondexpl. (niet-bedrijfter.)      216       31       31       31
8.3 Wonen en bouwen                    283      206      206      206
Saldo baten                          25.963   25.422   25.775   26.258
Totaal saldo                             0        0        0        0




                                       134
</pre>

====================================================================== Einde pagina 134 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 135 ======================================================================

<pre>Waarderingsgrondslagen
Algemeen
De begroting is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en
verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft.

De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van
historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en
passiva opgenomen tegen nominale waarden.

De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en
winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en
risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen
indien zij voor het opmaken van de begroting bekend zijn geworden.

Balans
Activa

Materiële vaste activa

Materiële vaste activa met economisch nut

Investeringen met economisch nut zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs.
Investeringen met een meerjarig economisch nut worden slechts geactiveerd als het
investeringsbedrag na aftrek van bijdragen van derden tenminste € 10.000 bedraagt.

Investeringen in materiële vaste activa met economisch nut waarvoor ter bestrijding van de kosten
een heffing wordt geheven (artikel 35, 1b BBV).

In december 2017 heeft de gemeenteraad het gemeentelijk rioleringsplan 2018-2023 vastgesteld. Uit
hoofde van dit plan worden met ingang van 2018 vervangingsinvesteringen in riool in een keer ten
laste van de hiervoor ingestelde spaarvoorziening gebracht. Wanneer van een
vervangingsinvestering een boekwaarde resteert, wordt hierop niet afgeschreven maar worden
bedragen die in latere begrotingsjaren beschikbaar komen in mindering gebracht op de geactiveerde
boekwaarde. Over de geactiveerde boekwaarde van investeringen in riool wordt met ingang van
2018 geen kapitaallasten berekend.

Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut

Investeringen in de openbare ruimte met maatschappelijk nut zijn gewaardeerd tegen
verkrijgingsprijs – of vervaardigingsprijs. Deze investeringen worden slechts geactiveerd als het als
het investeringsbedrag na aftrek van bijdragen van derden tenminste € 10.000 bedraagt.

Financiële vaste activa

Kapitaalverstrekkingen aan gemeenschappelijke regelingen en leningen u/g zijn opgenomen tegen
nominale waarde. Waar van toepassing is een voorziening voor verwachte oninbaarheid in mindering
gebracht. Deelnemingen zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs, of lagere marktwaarde als deze


                                                  135
</pre>

====================================================================== Einde pagina 135 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 136 ======================================================================

<pre>redelijkerwijs vast te stellen is en een duurzaam karakter heeft.

Vlottende activa

Voorraden

De als onderhanden werken opgenomen bouwgronden in zijn gewaardeerd tegen de
vervaardigingsprijs dan wel de lagere marktwaarde. De vervaardigingsprijs omvat de kosten die
rechtstreeks met de vervaardiging samenhangen (zoals grondaankopen en kosten van bouw- en
woonrijp maken) evenals toegerekende rentekosten en toegerekende administratie- en
beheerskosten. Genomen resultaten zijn in de waardering verdisconteerd. Winsten uit de
grondexploitatie worden slechts genomen indien en voor zover die met voldoende mate van
betrouwbaarheid als gerealiseerd aangemerkt kunnen worden. Zolang daarvan geen sprake is,
worden de verkregen verkoopopbrengsten volledig op de vervaardigingskosten in mindering
gebracht.

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar en overlopende activa

De uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar en overlopende activa worden
gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering
gebracht.

Liquide middelen

Liquide middelen zijn opgenomen tegen nominale waarde.

Passiva

Eigen vermogen

Het eigen vermogen bestaat uit de algemene, bestemmingsreserves en het gerealiseerde resultaat
volgend uit het overzicht van baten en lasten.

Voorzieningen

Voorzieningen worden gevormd voor verplichtingen of verwachte verliezen of risico’s waarvan de
omvang redelijkerwijs is in te schatten op de balansdatum. Onder voorzieningen worden ook
opgenomen de van derden verkregen middelen die specifiek moeten worden besteed. Uitzondering
hierop vormen de van Europese en Nederlandse overheidslichamen verkregen middelen. Deze
worden gepresenteerd bij de ‘Overlopende passiva overheidsmiddelen’. De voorzieningen zijn
gewaardeerd tegen nominale waarde van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies.
Pensioenverplichtingen zijn tegen de contante waarde van de (reeds opgebouwde) toekomstige
uitkeringsverplichtingen gewaardeerd. De onderhoudsegalisatie-voorzieningen worden afgeleid uit
een meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan (een deel van) de gemeentelijke
kapitaalgoederen, waarin rekening is gehouden met de kwaliteitseisen die ter zake geformuleerd
zijn.

Vaste schulden



                                                  136
</pre>

====================================================================== Einde pagina 136 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 137 ======================================================================

<pre>Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Vlottende passiva

De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Borg- en Garantstellingen

Voor zover leningen door de gemeente gewaarborgd zijn, is buiten telling het totaalbedrag van de
geborgde schuldrestanten per einde boekjaar opgenomen. Overigens is in de toelichting op de balans
nadere informatie opgenomen.

Vennootschapsbelasting (Vpb)

Overheidsondernemingen, bijvoorbeeld van gemeenten, provincies en waterschappen, zijn sinds 1
januari 2016 belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting.



Afkortingen en begrippen
Afkortin
g        Omschrijving
AEB        Afval Energie Bedrijf Amsterdam
AVG        Algemene Verordening Gegevensbescherming
AWBZ       Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten
BAG        Basisregistratie Adressen en Gebouwen
BBV        Besluit Begroting en Verantwoording
BGT        Basisregistratie Grootschalige Topografie
BIBOB      Wet Bevordering Integriteitsbeoordelingen door het Openbaar Bestuur
BIZ        Bedrijveninvesteringszones
BNG        Bank Nederlandse Gemeenten
BOA        Buitengewoon opsporingsambtenaar
BOOT       Breed Onafhankelijk Ondersteuningsteam
BVL        Bedrijfsbelangenvereniging Landsmeer
DUO        Dienst Uitvoering Onderwijs
wet FIDO   Wet Financiering decentrale overheden
fte        full-time equivalent
GGD        Gemeentelijke gezondheidsdienst
GRP        Gemeentelijk Rioleringsplan
HHNK       Hoogheemraadschap Hollands Noorderkwartier
HNLW       Het Nieuwe Landsmeerse Werken
IOAW       Inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers
IOAZ       Inkomensvoorziening oudere en arbeidsongeschikte zelfstandigen
IUSD       Integratie Uitkering Sociaal Domein
LEA        Lokale Educatieve Agenda
MIP        Meerjareninvesteringsplanning

                                                 137
</pre>

====================================================================== Einde pagina 137 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 138 ======================================================================

<pre>MRA       Metropool regio Amsterdam
NIEGG     Niet in exploitatie genomen gronden
OOGO      Op overeenstemming gericht overleg gevoerd
OT        Ondersteuningsteam
OVL       Oudheidkundige Vereniging Landsmeer
OZB       Onroerende zaakbelasting
P&C       Planning & Control
RES       Regionale Energie Strategie
RMC       Regionaal Meld-en Coördinatiepunt
SMI       Sociaal Medische Indicaties
VNG       Vereniging Nederlandsche Gemeenten
VVE       Voor- en vroegschoolse educatie
WA        Waterlands Archief
Wabo      Wet algemene bepalingen omgevingsrecht
WMO       Wet Maatschappelijke Ondersteuning
Wnra      Wet normalisering rechtspositie ambtenaren
WNT       Wet Normering Topinkomens
WSW       Waarborgfonds Sociale Woningbouw
WWB       Wet Werk en Bijstand

Subsidies
In de onderstaande tabel worden de subsidie budgetten getoond. Voor subsidies boven de € 5.000
die niet wettelijke taken voor ons uitvoeren wordt een taakstelling van 10% doorgevoerd.




                                              138
</pre>

====================================================================== Einde pagina 138 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 139 ======================================================================

<pre>Instelling / Vereniging               2022       2023       2024       2025

subsidie bibliotheek Landsmeer     -222.904   -222.904   -222.904   -222.904
stg Dienstencentrum Landsmeer      -138.800   -138.800   -138.800   -138.800
Subsidie MEE                        -81.019    -81.019    -81.019    -81.019
Berend Botje                        -47.570    -47.570    -47.570    -47.570
subsidie stg WonenPlus             -122.346   -122.346   -122.346   -122.346
stg zwembad De Breek                -61.534    -61.534    -61.534    -61.534
Partou Zonnedauw                    -39.110    -39.110    -39.110    -39.110
lokale omroep Landsmeer (LOL)       -18.000    -18.000    -18.000    -18.000
St. Sportservice NH (borging
                                    -24.153    -24.153    -24.153    -24.153
sportakkoord)
muziekvereniging Amicitia           -14.350    -14.350    -14.350    -14.350
Sp serv NH - borging sportimpuls     -9.368     -9.368     -9.368     -9.368
Ilper voetbalvereniging (IVV)        -6.500     -6.500     -6.500     -6.500
sportclub Purmerland (voetbal)       -5.632     -5.632     -5.632     -5.632
sp serv NH - aangepast sporten       -5.862     -5.862     -5.862     -5.862
Subtotaal subsidies > -5.000       -797.148   -797.148   -797.148   -797.148
Subtotaal subsidies < -5.000        -23.075    -23.075    -23.075    -23.075
Totaal subsidies                   -820.223   -820.223   -820.223   -820.223
EB 12 Taakstelling                   60.000     60.000     60.000     60.000
Totaal                             -760.223   -760.223   -760.223   -760.223




                                                            139
</pre>

====================================================================== Einde pagina 139 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 140 ======================================================================

<pre>EMU saldo




            140
</pre>

====================================================================== Einde pagina 140 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 141 ======================================================================

<pre>Bedragen x € 1.000
                                                                               2021       2022       2023      2024       2025
EMU-SALDO                                                                        -5.226     -2.824       647     -3.008      -392
EMU-SALDO referentiewaarde                                                          767          0         0          0         0
Verschil EMU-saldo & referentiewaarde                                            -5.993     -2.824       647     -3.008      -392
Mutaties (1 januari tot 31 december)
Activa
Financiële vaste activa
Kapitaalverstrekkingen en leningen                                                 -34        -34        -34       -34        -34
Uitzettingen                                                                         0          0          0         0          0
Vlottende activa
Uitzettingen                                                                      -300          0         0          0         0
Liquide middelen                                                                     0          0         0          0         0
Overlopende activa                                                                -200          0         0          0         0


Passiva
Vaste Passiva
Vaste schuld                                                                     2.574      2.900       -722     2.817       358
Vlottende passiva
Vlottende schuld                                                                 2.014       -110        41        157         0
Overlopende passiva                                                                104          0         0          0         0
Eventuele boekwinst bij verkoop effecten en (im)materiële vaste activa               0          0         0          0         0




                                                                         141
</pre>

====================================================================== Einde pagina 141 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 142 ======================================================================

<pre>142
</pre>

====================================================================== Einde pagina 142 =================================================================

<br><br>