<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2024 gemeenschappelijke regelingen
GGD HN                                      Risicoprofiel: middel         DOC-25-1032946
Het dagelijks bestuur (DB) van de GGD Hollands Noorden (hierna: GGD HN) heeft op 11 april 2025
de concept-jaarstukken 2024 aangeboden voor zienswijze van de raad. Met het afgeven van
een zienswijze kan de raad invloed uitoefenen op het inhoudelijke en financiële beleid van de
gemeenschappelijke regeling. Na kennisname van de zienswijze van de raden, staat de
jaarrekening 2024 ter vaststelling geagendeerd voor het algemeen bestuur (AB) van GGD HN op
9 juli 2025.
Het wettelijk kader & eerdere besluitvorming door de raad, vormen de basis voor de beoordeling
van de jaarrekening 2024. Dit betekent o.a. in dat alleen een zienswijze wordt gegeven op het
rekeningresultaat
Doelstelling GR (tekst uit de regeling)
GGD HN is ingesteld met het doel de belangen van de gemeenten betreffende de publieke
gezondheid, alsmede aanverwante wetgeving en belangen in het verlengde van de publieke
gezondheid, in gezamenlijkheid te behartigen.
Voorstel zienswijze college rekeningresultaat
     1. Kennis nemen van de jaarrekening;
     2. Een positieve zienswijze af te geven ten aanzien van de resultaatbestemming en het
         resultaat van € 75.000 toe te voegen aan een nieuw te vormen bestemmingsreserve
         voor Veilig Thuis.
Voorstel zienswijze raad rekeningresultaat
Jaarrekening wijkt af van de begroting
GGD HN heeft 2024 afgesloten met een voordelig jaarresultaat van € 75.000. In 2024 had GGD
HN te maken met een Cao-gat van € 1.202.000, dat is ontstaan vanuit de Cao SGO 2023. Als
gevolg van hoge, niet begrote, rente-inkomsten, uitstroom van personeel en het moeilijk kunnen
invullen van vacatureruimte heeft GGD HN het Cao-gat kunnen opvangen zonder de algemene
reserve aan te wenden. In de begroting 2024, zoals vastgesteld bij de 2e bestuurlijke rapportage
2024 (Burap 2), was een (voorlopig) negatief resultaat van € 635.000 opgenomen.
Argumenten
GGD HN heeft 2024 afgesloten met een voordelig jaarresultaat van € 75.000. De algemene
reserve voor resultaatbestemming is op 31 december 2024 €1.589.000 en is daarmee
toereikend om de financiële risico’s op te kunnen vangen.
Er worden twee voorstellen gedaan als resultaatbestemming van dit overschot:
     1. Saldo wordt toegevoegd aan de algemene reserve
     2. Saldo wordt toegevoegd aan een nieuw te vormen bestemmingsreserve voor Veilig Thuis
         (VT)
Bij Veilig Thuis zijn de wachtlijsten in 2024 opgelopen vanwege wachtlijsten bij organisaties in de
keten en een hoger ziekteverzuim. Om de gezinnen die op de wachtlijst staan snel te kunnen
helpen wil GGD HN de € 75.000 toevoegen aan een te vormen bestemmingsreserve Veilig Thuis.
In de aanbiedingsbrief van de GGD HN wordt echter ook gesproken over de toekomstig
dreigende tekorten op de algemene reserve. Het spenderen van de resultaatbestemming aan
Veilig Thuis lijkt daarom tegenstrijdig. Wanneer het bedrag echter in de algemene reserve
gestort wordt, komt deze tijdelijk boven het maximum van 2,5% van het totale vermogen uit. In
dat geval zullen er juist weer middelen uit de algemene reserve moeten worden gehaald.
                                                                                                    1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2024 gemeenschappelijke regelingen
Positieve resultaat toevoegen aan bestemmingsreserve Veilig Thuis
Om bovenstaande reden en omdat veiligheid in gezinnen belangrijk is wordt geadviseerd het
positieve resultaat van € 75.000 toe te voegen aan een nieuw te vormen bestemmingsreserve
voor Veilig Thuis. Dit bedrag moet ingezet worden om de achterstand in de werkvoorraad die is
ontstaan in 2024 weg te werken en zo snel mogelijk veiligheid in die gezinnen te krijgen die nu
nog op de wachtlijst staan. Het resterende deel van de benodigde € 300.000 wil GGD HN uit de
algemene reserve halen; bij de 1e Burap volgt een voorstel hieromtrent.
Vorming van een dergelijk nieuwe bestemmingsreserve is toegestaan, afspraken over het
reserveringsbeleid hebben gemeenteraden van de deelnemend gemeenten gemaakt in de
FUGR.
Samenvatting behaalde doelstellingen
De verantwoording over 2024 is gedaan middels een indeling op focuslijnen:
     • Gezond opgroeien
     • Gezond ouder worden
     • Meedoen naar vermogen
     • Gezonde leefomgeving.
Met de focuslijnen werkt de GGD aan de ondersteuning van het gemeentelijk gezondheidsbeleid
voor zestien gemeenten en het versterken van de publieke gezondheidszorg in samenwerking
met netwerkpartners in Noord-Holland-Noord. Een aantal goede ontwikkelingen en resultaten
zijn o.a. de inzet op de Groeigids Chat voor ouders, het project ‘Verhogen Vaccinatiegraad’, de
Gezondheidsmonitor, de ketenaanpak Kind naar Gezond Gewicht, de Rookvrije leefomgeving
en de behaalde 100% norm voor kinderdagverblijven, gastouderbureaus en buitenschoolse
opvang. Ook heeft GGD HN zich voorbereid op de komende bezuinigingen.
Samenvatting behaalde doelstellingen in relatie tot het Pact van Westfriesland
In Westfriesland werken we op diverse onderwerpen samen tussen gemeenten en GGD HN. Dit
gaat met name over onderwerpen in het sociaal domein, kwetsbare inwoners, onderwijs en
jeugd, in control of alcohol en drugs. De acties vanuit het pact van Westfriesland sluiten aan bij
de doelstelling van GGD HN uit de begroting en de vier focuslijnen.
Algemene bevindingen
Accountantsverklaring
De goedkeurende controleverklaring van de onafhankelijke accountant is opgenomen in de
jaarrekening 2024.Tijdens de controle is vastgesteld dat de interne beheersingsomgeving van
GGD HN voldoet. De accountant heeft geen significante tekortkomingen of risico’s
gesignaleerd.
Klankbordgroep financiën
De klankbordgroep geeft een positief advies en kan zich vinden in de voorgestelde
bestemmingsreserve voor Veilig Thuis. Deze reserve wordt ingezet voor het wegwerken van de
achterstand in de werkvoorraad die is ontstaan door de wachtlijsten in de keten en door de
lagere productiviteit als gevolg van een hogere percentage ziekteverzuim in de 2e helft van
2024.
Financiële consequenties
GGD HN heeft 2024 afgesloten met een voordelig jaarresultaat van € 75.000. De algemene
reserve voor resultaatbestemming is op 31 december 2024 €1.589.000 en is daarmee
toereikend om de financiële risico’s op te kunnen vangen.
Gemeentelijke bijdrage
                                                                                                   2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2024 gemeenschappelijke regelingen
Voor 2024 bedroeg de gemeentelijke bijdrage € 2.865.000 voor GR-taken en
€ 247.000 voor aanvullende diensten.
     -   Kengetallen                                     begroting     realisatie
         Netto schuldquote                               1,5%          0,5%
         Netto schuldquote gecorrigeerd                  1,5%          0,5%
         Solvabiliteitsratio                             5,0%          6,4%
         Structurele exploitatieruimte                   0,1%          0,1%
         De kengetallen vallen in de categorie minst risicovol conform de BBV richtlijnen.
Risico’s
Bij GGD HN wordt de beschikbare weerstandscapaciteit gevormd door de algemene reserve.
De algemene reserve is d.d. 1 januari 2025 toereikend om de financiële risico’s op te vangen. Er is
in 2025 echter nog een wel een ongedekt Cao-gat, dat is ontstaan in 2023.
 In 2023 is GGD HN geconfronteerd met aanzienlijk hogere Cao-gebonden loonkosten dan de
toegekende loonindexatie als gevolg van snel gestegen inflatie. In de FUGR is afgesproken dat
de structurele Cao-effecten vanaf een later begrotingsjaar gecompenseerd worden. Dat
betekent dat het Cao-gat, dat ontstaan is in 2023, pas vanaf begrotingsjaar 2026 wordt
gecompenseerd. Voor het begrotingsjaar 2023 is hiervoor een eenmalige extra bijdrage
ontvangen. Voor de begrotingsjaren 2024 en 2025 heeft het dagelijks bestuur ervoor gekozen
om de gevolgen van het Cao-gat aan de achterkant bij de besluitvorming op de jaarrekening te
dragen en het negatieve resultaat te onttrekken uit de algemene reserve. De prognose 2025 is
dat de algemene reserve aanzienlijk gaat afnemen en niet meer toereikend is om de financiële
risico’s op te vangen.
                                                                                                    3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>