<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2024 gemeenschappelijke regelingen
Veiligheidsregio NHN                    Risicoprofiel: hoog                DOC-24-1032956
Doelstelling GR (tekst uit de regeling)
Doel van de regeling is het gezamenlijk behartigen van belangen, die de schaal van de individuele
gemeenten te boven gaan, ten behoeve van de veiligheid van de bevolking in het
samenwerkingsgebied.
Voorstel zienswijze college rekeningresultaat
   1.  De raad voor te stellen een positieve zienswijze af te geven op het rekeningresultaat
       2024 van de Veiligheidsregio Noord-Holland Noord (NHN).
Voorstel zienswijze raad rekeningresultaat
   1.  Een positieve zienswijze af te geven op het rekeningresultaat 2024 van de
       Veiligheidsregio NHN.
Argumenten
   1.1      De verantwoording over de jaarrekening 2024 door de Veiligheidsregio NHN past
            binnen de financiële en beleidsmatige uitgangspunten.
   1.2      Om het positieve resultaat ambulancezorg van € 415.000 te bestemmen aan het
            algemene reserve ambulancezorg.
   1.3      Om het negatieve resultaat van € 208.000 op de overige programma’s, exclusief
            ambulancezorg, te onttrekken uit de algemene reserve Veiligheidsregio.
            Voorstel voldoet aan:
            Financiële uitgangspunten gemeenschappelijke regelingen (algemene reserve
            maximaal 2,5% van de exploitatielasten).
Samenvatting behaalde doelstellingen
Op pagina 7 t/m 11 staan enkele feiten & cijfers over de Veiligheidsregio Noord-Holland Noord
beschreven. Deze gegevens schetsen de behaalde resultaten op de programma’s:
   - 112 meldkamer
   - Ambulancezorg
   - Brandweer
   - Zorg- en Veiligheidshuis
   - GHOR
   - Crisisbeheersing
Daarnaast worden de behaalde doelstellingen ook op programmaniveau toegelicht:
1. Het programma ambulancezorg heeft 70% van de speerpunten in 2024 gerealiseerd. Enkel
   de doelstelling “Toekomst Spoedplein Dijklander Hoorn” en “de uitbreiding van de
   bovenetage Wognum” zullen in het tweede kwartaal van 2025 afgerond zijn.
2. Het programma brandweerzorg heeft 70% van de speerpunten in 2024 gerealiseerd. In
   2023 is er vertraging opgelopen door het opstellen van het Meerjarenontwikkelplan.
   Hierdoor zijn veel van de doelstellingen doorgeschoven naar 2024. Om deze reden zijn veel
   speerpunten doorgeschoven naar 2024. De doelstellingen in de speerpunten “opleiden en
   oefenen” en “informatie gestuurd werken” zijn gereed in het tweede of derde kwartaal van
   2025.
                                                                                                  1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2024 gemeenschappelijke regelingen
3. Het programma GHOR heeft 100% van de speerpunten gerealiseerd.
4. De meldkamer had zijn speerpunten in 2023 in zijn geheel gepland staan in 2024. Uit de
   jaarrekening komt naar voren dat de doelstelling “optimaliseren planbaar vervoer” vertraging
   heeft opgelopen en in het tweede kwartaal van 2025 afgerond dient te zijn. Daarnaast is de
   andere doelstelling “bezetting meldkamer” nog niet gestart en dient deze in het derde
   kwartaal van 2025 gereed te zijn.
5. Het programma risico- en crisisbeheersing heeft 100% van de speerpunten gerealiseerd.
6. Het programma Zorg en Veiligheid heeft 33% van de speerpunten gerealiseerd. De
   doelstelling ”Informatieknooppunt consult en advies” heeft vertraging opgelopen en zal in
   het eerste kwartaal van 2025 gereed zijn. Daarnaast is de doelstelling “Capaciteit nieuwe
   thema’s” nog niet ingediend waardoor hier nog geen verwachtte datum aan toegekend kan
   worden dat de doelstelling behaald zal worden.
7. Het programma bedrijfsvoering heeft 100% van de speerpunten gerealiseerd.
Samenvatting behaalde doelstellingen in relatie tot het Pact van Westfriesland
-
Algemene bevindingen
   •   De programma’s van de Veiligheidsregio exclusief ambulancezorg hebben een negatief
       resultaat van € 208.000. De tweede tussentijdse bestuursrapportage ging nog uit van
       een negatief resultaat van € 501.000. Het minder negatieve resultaat wordt met name
       veroorzaakt door lager dan begrote salariskosten op de meldkamer, als gevolg van het
       niet kunnen invullen van vacatures. Het negatieve resultaat zal gedekt worden uit de
       algemene reserve Veiligheidsregio.
   •   De hoogte van de algemene reserve (exclusief ambulancezorg) per 31 januari 2024
       bedraagt € 1.523.000. Na bestemming verlies in 2024 van € 208.000 bedraagt de
       algemene reserve € 1.315.000. Dit past binnen de FUGR richtlijn van maximaal 2,5% van
       de exploitatielaten.
   •   Het door de zorgverzekeraars gefinancierde programma ambulancezorg heeft een
       positief resultaat van € 415.000 (na belastingen). De tweede tussentijdse
       bestuursrapportage ging uit van een negatief resultaat van € 125.000. Het positieve
       resultaat is met name veroorzaakt door een hogere definitieve indexatie over 2024, een
       nagekomen baat over 2023 en ontvangen prestatiebonussen. Het positieve resultaat zal
       toegevoegd worden aan de algemene reserve ambulancezorg.
       De ambulancezorg wordt 100% gefinancierd door de zorgverzekeraars en niet door de
       gemeenten. Daarom valt deze reserve niet onder de FUGR.
   •   De opkomsttijd van de ambulancezorg voor spoedinzetten (binnen 15 minuten ter
       plaatse na melding bij 112) over 2024 behoort nog steeds tot één van de beste van
       Nederland 94,86% (2023 gemiddeld 94,96%). Een knappe prestatie voor de regio met
       één van de langste rijtijden van Nederland.
   •   De accountant voornemens een goedkeurende accountsverklaring af te geven voor de
       getrouwheid. De vorm van het accountantsoordeel over de rechtmatigheid is de
       account afhankelijk van de uitkomst van dit landelijk overleg tussen Binnenlandse Zaken
       en Koninkrelaties (BZK) en de Algemene Rekenkamer (AR).
   •   Door de Belastingdienst is duidelijk geboden over de afwezigheid van BTW-plicht over
       de activiteiten die door de samenwerkende partijen in de Meldkamer Noord-Holland
       financieel gedragen worden. Dit heeft tot gevolg dat het risico dat in 2022 nog in de
       risicoparagraaf was opgenomen, is afgewend.
   •   De verplichte rechtmatigheidsverantwoording van het dagelijks bestuur is opgenomen
       op pagina 85. Van de niet rechtmatig tot stand gekomen verantwoorde baten en lasten
       alsmede de balansmutaties is volgens het dagelijks bestuur het volledige bedrag van
                                                                                                2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2024 gemeenschappelijke regelingen
         € 1.230.000 aan te merken als passend binnen het bestaande beleid en dus als
         ‘acceptabel’ te kwalificeren.
Financiële consequenties
a. Gemeentelijke bijdrage
    Totale bijdrage van de gemeenten in Noord-Holland Noord aan de gemeenschappelijke
    regeling Veiligheidsregio was in 2024 een totaal van € 49.377.142. Op basis van de
    vastgestelde verdeelsleutel was de bijdrage van de gemeente Medemblik € 3.097.016 (6,2%)
b. Kengetallen
Toelichting kengetallen
        • Netto schuldquote: netto schuld gedeeld door de inkomsten exploitatie (excl.
            mutaties reserves). Onder netto schuld wordt verstaan de langlopende en
            kortlopende schulden minus de langlopende en kortlopende vorderingen en
            uitzettingen.
        • Solvabiliteitsratio: verhouding eigen vermogen ten opzichte van het totale vermogen
            (eigen vermogen en vreemd vermogen).
        • Structurele exploitatieruimte: saldo van de structurele baten en lasten en saldo van de
            structurele onttrekkingen en toevoegingen aan reserves gedeeld door de totale
            baten (excl. mutaties reserves), uitgedrukt als percentage.
Duiding kengetallen
        • Netto schuldquote: algemeen wordt ratio van 1 of lager gekwantificeerd als
            voldoende. Meerjarig voldoet VRNHN aan deze norm.
        • Solvabiliteit: algemeen wordt een ratio van 1 of hoger gekwantificeerd als voldoende.
            Bij VRNHN is de ratio beduidend lager wat wordt veroorzaakt door:
                 o een relatief laag eigen vermogen; als gevolg van een restrictie van maximaal
                     2,5% van de totale lasten;
                 o een omvangrijke leningenportefeuille als gevolg van de overname van
                     roerende en onroerende goederen van gemeenten in het kader van de
                     regionalisering in 2014.
        • Structurele exploitatieruimte: deze is gebaseerd op structurele baten en lasten. De
            structurele exploitatieruimte is voor 2024 negatief, waardoor de ratio ook negatief
            uitkomt.
Risico’s
Beleidsmatig
1. Brandweervrijwilligers van rechtswege overgaan in een arbeidsovereenkomst
2. Langdurige uitval
3. IT- dreigingen (bijv. virus, cyberaanval)
                                                                                                  3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2024 gemeenschappelijke regelingen
4. Tekort ambulanceverpleegkundigen
5. Materiele en personele schade bij omvangrijke incidenten
6. Aanbestedingsclaim
Weerstandsvermogen
Op basis van de risico-inventarisatie bedraagt de benodigde weerstandscapaciteit € 745.000.
De ratio weerstandsvermogen versus weerstandscapaciteit bedraagt op basis van de
aanwezige buffer € 2.882.000 / € 745.000 * 100% = 387%. Dit houdt in dat de Veiligheidsregio
in staat is om de onderkende risico’s financieel te dragen.
Financieel
Alle financiële risico’s zijn gewogen naar de kans dat deze zich voordoen en de financiële impact
die het voor de Veiligheidsregio heeft. De financiële risico’s bij de reguliere bedrijfsvoering
bedragen in totaal € 745.000 echter alle risico’s zullen zich nooit tegelijkertijd effectueren.
                                                                                                  4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>