<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>      VOORSTEL aan Dagelijks Bestuur
       Datum                      7 april 2025
       Nummer
       Opsteller                  M.A. Vrolijk
       Onderwerp                  Voorjaarsrapportage 2025
       Samenvatting               De Voorjaarsrapportage 2025 betreft een bijraming van lasten van
                                  € 157.000 in verband met de overstap naar Microsoft 365 E5 licenties
                                  in het vierde kwartaal van 2024, vanwege marktontwikkelingen en
                                  aanvullende eisen van deelnemers en afnemer aan de nieuwe
                                  DeSom 2.0 werkplek.
                                  Deze overstap is in het vierde kwartaal van 2024 afgestemd met het
                                  Dagelijks Bestuur en de gevolgen voor de jaren na 2026 zijn al
                                  opgenomen in de Kaderbrief 2026 en Begroting 2026.
       Voorstel                   Akkoord gaan met de Voorjaarsrapportage 2025 en deze aan te
                                  bieden aan de gemeenteraden met het verzoek hun zienswijzen
                                  hierop af te geven, waarna de Voorjaarsrapportage 2025 voor
                                  vaststelling aan het Algemeen Bestuur kan worden aangeboden.
       Interne toetsing           O Juridische gevolgen          X Financiële gevolgen
                                  O Personele gevolgen           O Item voor de PVT
       Nadere toelichting         Zie hieronder.
      M.A. Vrolijk,
      Directeur SSC DeSom a.i.
Voorjaarsrapportage 2025 SSC DeSom, versie 1.0                                                   Pagina 1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>TOELICHTING
De Begroting 2025 van SSC DeSom is op 10 juli 2024 door het Algemeen Bestuur vastgesteld.
Het is goed om gedurende het dienstjaar de begroting integraal te beoordelen op basis van actualiteit en
wellicht te herzien. In de budgetcyclus van SSC DeSom zijn twee momenten gepland waarbij de vastgestelde
begroting integraal wordt beoordeeld op basis van actuele inzichten.
In de voorjaarsrapportage wordt met name beoordeeld of uitgangspunten en eventuele aannames bij de
begroting aansluiten bij de werkelijkheid. In de najaarsrapportage wordt vooral gekeken hoe de geraamde
budgetten zich verhouden tot de werkelijke uitgaven en inkomsten van dat moment.
Begrotingswijziging met budgettaire gevolgen
Licentiekosten                                                                             nadeel € 157.000
Als gevolg van marktontwikkelingen en als gevolg van aanvullende eisen van deelnemers en afnemer inzake
compliancy en informatiebeveiliging was het absoluut noodzakelijk om in het vierde kwartaal van 2024 over te
stappen naar Microsoft 365 E5 licenties. Deze overstap is in 2024 afgestemd met het Dagelijks Bestuur,
waarbij de kosten voor 2026 en volgende jaren in de Kaderbrief 2026 zijn opgenomen en de kosten voor 2024
zijn verwerkt in de Jaarrekening 2024. Deze bijraming van lasten in 2025 is derhalve incidenteel.
De marktontwikkelingen betreffen nieuw prijsbeleid bij leveranciers van software, welke heeft geleid tot forse
prijsstijgingen. Om nog hogere kosten te voorkomen was -vanwege aflopende gunstige prijsafspraken (op
basis van het huidige gunstige SSC DeSom Microsoft contract in combinatie met de aflopende VNG kortingen)
- van groot belang om snel te handelen in het vierde kwartaal 2024. Als we deze aanschaf niet voor
1 december 2024 hadden gedaan, maar hadden uitgesteld tot 1 januari 2025 dan zouden de nieuwe hogere
Microsoft prijzen van toepassing zijn en zou de VNG korting nog slechts 17,0% zijn in plaats van 26,5%. De
licenties zouden dan naar verwachting € 208.000 duurder uitvallen.
Daarnaast stelden deelnemers en afnemer aan de nieuwe DeSom 2.0 werkplek aanvullende eisen van
compliancy en informatiebeveiliging, vooruitlopend op nieuwe wet- en regelgeving (met name NIS2) en de
toename van informatieveiligheidsrisico’s. Dit hogere niveau van maatregelen en beter en sneller inzicht in
dreigingen wordt ook geëist door de Informatie Beveiliging Dienst (IBD).
Bestuurlijke governance opdracht                                                                          p.m.
In december 2024 heeft het Algemeen Bestuur -na een korte marktverkenning- besloten om een juridische
adviesopdracht te verstrekken voor de meest geschikte governance structuur. De verwachting is dat dit advies
slechts een juridische schets zal opleveren en dat daarna nog een vervolgopdracht verstrekt zal worden.
Daarom is in deze Voorjaarsrapportage 2025 nog geen aanvullend budget gevraagd; de totale kosten van
externe adviezen in dit kader worden meegenomen in de Najaarsrapportage 2025.
RISICOPARAGRAAF
We zien op dit moment wel ontwikkelingen die mogelijk tot bijstellingen in de najaarsrapportage kunnen leiden.
Ten eerste constateren we dat de geopolitieke ontwikkelingen snel gaan, en het is nog niet duidelijk wat dit op
korte en langere termijn voor ons zal betekenen. Deze onzekerheid en instabiliteit kunnen leiden tot het nemen
van extra beveiligingsmaatregelen en/of tot een verhoging van de prijzen van licenties van Amerikaanse
leveranciers, waarvan SSC DeSom afhankelijk is voor de dienstverlening. Het is nu nog te vroeg om hieraan
duiding te geven.
Voorjaarsrapportage 2025 SSC DeSom, versie 1.0                                                  Pagina 2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Verder zijn er risico's te benoemen die samenhangen met de transitie naar DeSom 2.0. In december 2024
heeft het Algemeen Bestuur van SSC DeSom besloten tot DeSom 2.0. In 2025 is gestart met deze transitie,
wat een druk programma betekent met veel projecten; transitieprojecten, informatiebeveiligingsprojecten en
onderhoudsprojecten. Sommige projecten zitten nog in de opstartfase en de kosten zijn daardoor onzeker. Het
programma is cruciaal voor DeSom 2.0 en de borging van veiligheid en continuïteit van de dienstverlening.
Ondanks de beperkte tijd lijkt de planning haalbaar, mits we efficiënt blijven samenwerken en focussen op
noodzakelijke zaken. Op dit moment vragen we geen extra geld, maar bij tegenslagen kan het nodig zijn om in
de Najaarsrapportage 2025 extra budget aan te vragen.
In het transitieplan DeSom 2.0 zijn de risico’s reeds benoemd. Hier zijn maatregelen op geformuleerd, die voor
een deel van de risico’s voor oplossing of mitigatie hebben gezorgd. Onderstaande risico’s zijn nog steeds
actueel:
Risico 1- Tempo van besluitvorming over DeSom 2.0 veroorzaakt vertragingen in realisatie DeSom 2.0. Dit
risico is opgetreden; impact is dat voor 2024 geplande inrichtingsactiviteiten doorschuiven naar 2025. Hiermee
ontstaan twee nieuwe risico’s:
Risico 1a- Frictiekosten kunnen toenemen doordat het langer duurt voordat activiteiten voor DeSom 2.0
gestart kunnen worden. Maatregel; dit risico accepteren.
Risico 1b- Risico op behalen doelen binnen planning neemt toe. Het niet halen van de geplande datum voor
DeSom 2.0 (januari 2026) en vervanging van de digitale werkplek (oktober 2025) heeft financiële gevolgen. Er
is dan tijdelijke verlenging van contracten nodig die aflopen. De infrastructuurcontracten verlopen per april 2026
en de werkplekcontracten per 1 oktober 2025.
Maatregel; dit risico accepteren.
Risico 2- ICT-inkoopkosten (licenties, hardware) stijgen sterker dan inflatiecorrectie. Dit risico is opgetreden
door hoge inflatie en wijzigingen in het licentiemodel van Microsoft 365 waardoor SSC DeSom andere,
duurdere licenties (E5 in plaats van E3) moet afnemen. Maatregel is deze kostenverhoging mee te nemen in
de meerjarenraming (zie pagina 7).
Risico 3- Mogelijke aanpassingen governance treden later in werking. Op dit moment onderzoekt het
Algemeen Bestuur een passende governance voor SSC DeSom. De effecten voor SSC DeSom zijn nog
onbekend. Onduidelijk is daarmee of hier hogere, of juist lagere kosten gemoeid zijn. In de begroting zijn wij
van lagere governance inzet uitgegaan.
Risico 4- Overheadkosten en bedrijfsvoering kosten worden omgeslagen naar de verschillende niveaus van
dienstverlening. De snelheid waarmee overhead en bedrijfsvoering op- en afgeschaald kunnen worden, is lager
dan de op- en afschaling van dienstverlening zelf. Hierdoor kunnen meerkosten ontstaan voor deelnemers en
afnemer. Maatregel; dit risico accepteren.
We zullen de risico's continue monitoren en waar nodig met deelnemers en afnemer de te nemen maatregelen
afstemmen.
Voorjaarsrapportage 2025 SSC DeSom, versie 1.0                                                       Pagina 3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Totaaloverzicht budgetten 2025 en doorberekening mutaties naar deelnemers (bedragen x € 1):
Product                                                        Begroting 2025          Incidentele        Structurele        Bijgestelde
                                                                 (inclusief VJR       mutaties VJR     mutaties VJR      Begroting 2025
                                                                       2024 en                2025               2025
                                                             Veranderopgave
                                                                  DeSom 2.0*)
Lasten
Infrastructuur en werkplekken
Afschrijvingen                                                         664.600                                                   664.600
Licenties                                                            1.542.700             157.000                             1.699.700
Audits inzake licenties                                                   4.900                                                      4.900
Verbruikskosten cloud                                                  193.400                                                   193.400
Onderhoud                                                              429.900                                                   429.900
Rente                                                                   27.900                                                     27.900
Organisatiekosten
Salarissen                                                           3.691.700                                                 3.691.700
Personeelsgerelateerde budgetten                                        88.600                                                     88.600
Inhuur derden                                                          257.400                                                   257.400
Informatiebeveiliging                                                  302.800                                                   302.800
Overige bedrijfskosten                                                 519.300                                                   519.300
Inkoop diensten bij gemeenten
Huur kantoorruimte                                                     268.500                                                   268.500
Huur- en energie serverruimten                                          10.300                                                     10.300
Inkoop diensten bij derden
Huur verbindingen                                                      166.800                                                   166.800
Huur datacenter                                                        125.500                                                   125.500
Externe dienstverleningscontracten                                     275.900                                                   275.900
Verwerking salarisadministratie                                         34.300                                                     34.300
Onvoorzien                                                              10.000                                                     10.000
Totaal lasten                                                        8.614.500             157.000                -            8.771.500
Baten
Vaste bijdrage deelnemers                                            7.877.400             157.000                             8.034.400
Bijdrage WerkSaam Westfriesland                                        737.100                                                   737.100
Totaal baten                                                         8.614.500             157.000                -            8.771.500
Baten en lasten diverse dienstverlening                                      -                                                         -
Totaal saldo van baten en lasten                                             -                 -                  -                    -
Mutatie reserves                                                             -                                                         -
Geraamd resultaat                                                            -                 -                  -                    -
* Financiële gevolgen van besluitvorming over:
- Voorjaarsrapportage 2024, overheveling € 110.000 van budget Salarissen naar budget Inhuur derden en bijraming € 14.400 structurele
  kapitaallasten investering Uitbreiding dataopslag (Algemeen Bestuur 10 juli 2024)
- Veranderopgave DeSom 2.0, aframing € 72.000 incidenteel (Algemeen Bestuur 18 december 2024)
Gemeente                                                      Inwoners per          Incidentele       Structurele         Aanpassing
                                                              1 januari 2024         mutaties          mutaties         Bijdrage 2025
Drechterland                                                       20.498                   22.400                -                22.400
Enkhuizen                                                          18.901                   20.700                -                20.700
Stede Broec                                                        22.216                   24.300                -                24.300
Opmeer                                                             12.222                   13.400                -                13.400
Medemblik                                                          46.005                   50.400                -                50.400
Koggenland                                                         23.580                   25.800                -                25.800
Totaal                                                            143.422                  157.000                -              157.000
Voorjaarsrapportage 2025 SSC DeSom, versie 1.0                                                                                             Pagina 4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>      BESLUIT van het Dagelijks Bestuur
       Datum                     7 april 2025
       Nummer
       Voorstel                  Akkoord gaan met de Voorjaarsrapportage 2025 en deze voor
                                 zienswijze aanbieden aan de raden.
       Besluit
      Namens het Dagelijks Bestuur van de gemeenschappelijke regeling SSC DeSom, d.d. 07 april 2025
      De voorzitter,                                     De directeur a.i.,
Voorjaarsrapportage 2025 SSC DeSom, versie 1.0                                             Pagina 5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>