<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Bijlage
Actualisering bedrijfsvoeringskosten
Inleiding
De ontwerpbegroting 2026 is opgesteld uitgaande van een 0-lijn en de reguliere indexatie. Het
indexatiepercentage voor 2026 bedraagt 7,34%. Andere autonome ontwikkelingen zijn in de
ontwerpbegroting niet meegenomen.
Onder de autonome ontwikkelingen in de kadernota 2026 stond een aantal PM-posten opgenomen.
De PM- posten betroffen de volgende posten:
•    Autonome ontwikkelingen
         o Plan van aanpak Robuustheid
•    Bedrijfsvoering
         o Herijken bedrijfsvoeringskosten
         o Nieuwe financieringssystematiek VTH-stelsel
         o Doorontwikkeling VTH-informatievoorziening
Deze bijlage bij de begroting geeft een onderbouwing van deze PM-kosten voor de
bedrijfsvoeringskosten. Daarnaast staan de risico’s beschreven indien geen financiële middelen
beschikbaar worden gesteld om hier uitvoering aan te kunnen geven.
Autonome ontwikkelingen
     o   Plan van aanpak robuustheid
In de kadernota 2026 zijn, conform besluit in het Algemeen Bestuur (AB) van 11 december 2024,
de benodigde bedragen voor het plan van aanpak robuustheid op PM gesteld in het
meerjarenperspectief 2026-2029. Ondanks deze PM waren de onderliggende bijdragen 2026 per
deelnemer in de Kadernota al toegelicht.
Totaal is structureel €1,8 miljoen benodigd om aan de robuustheidscriteria te (gaan) voldoen. Wel
kan worden opgemerkt dat de kosten naar verwachting jaarlijks als gevolg van indexatie zullen
stijgen.
Bedrijfsvoering
     o   Herijken bedrijfsvoeringskosten
Het herijken van de bedrijfsvoeringskosten zijn onder te verdelen in twee categorieën:
     ➢   Capaciteitsanalyse bedrijfsvoering
     ➢   Herijking materiële kosten
     ➢   Capaciteitsanalyse Bedrijfsvoering
In het AB van 12 maart 2025 zijn de uitkomsten van de uitgevoerde capaciteitsanalyse
Bedrijfsvoering door bureau Seinstra ter kennisgeving met het AB gedeeld. In de rapportage is een
aantal positieve zaken aangegeven, zoals: 1.verbetering van de sturing in de afdelingen, 2.er is
meer aandacht gekomen voor overleg en onderlinge samenwerking, 3, er wordt meer structureel
gekeken naar verbeteringen en 4. er wordt gezorgd voor een betere basis met meer samenhang
en sturing. Daarnaast zijn diverse aanbevelingen gedaan die met name zijn gericht op een
efficiëntere en effectievere manier van werken binnen de afdeling bedrijfsvoering. In zijn
algemeenheid loopt de OD NHN enigszins gelijk op met andere omgevingsdiensten. Echter, op het
1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>gebied van data-analyse en binnen de afdeling financiën, heeft de OD NHN achterstanden die
gevolgen kunnen hebben voor de actuele bedrijfsvoering van OD-NHN.
Kort samengevat geeft het Seinstra-rapport op deze onderwerpen het volgende aan:
•    Er bestaat een structurele achterstand in de functie van data-analyse. De capaciteit data-
     analyse is ‘te dun’ kijkend naar de verwachtingen en behoeften aan deze. Andere diensten zijn
     de afgelopen jaren gestart met investeren op deze taak omdat data-analyse de dienst helpt de
     bedrijfsvoering met goede data-analyses te ondersteunen maar vooral ook om de effectiviteit
     en efficiency van de uitvoering van het primaire proces te verbeteren. Bovendien maakt de
     komst van de Omgevingswet dat de komende jaren de vraag naar data vanuit de
     omgevingsdiensten zal toenemen. Dit vanwege het feit dat gemeenten onder meer moeten
     rapporteren over de waarden die in hun Omgevingsplan staan. Seinstra concludeert dat de OD
     NHN nu onvoldoende is voorbereid op haar toekomst. Kijkend naar andere diensten en te
     verwachten ontwikkelingen, voorziet Seinstra voor de korte termijn een benodigde aanvullende
     inzet van minstens 2-3 fte. Deze conclusie is bestendig aan wat de OD NHN al eerder heeft
     aangegeven in het Plan van aanpak Robuustheid.
•    Ten opzichte van andere omgevingsdiensten is de formatie voor de financiële functie bij de OD
     NHN ‘dun’. Dat heeft als consequentie dat alle aandacht nu gaat naar de reguliere financiële en
     P&C producten, maar dat er geen ruimte en mogelijkheid is om te verbeteren en te
     ontwikkelen. Ook bestaat er een risico op het gebied van de continuïteit omdat een bezetting
     met twee mensen kwetsbaar is. Seinstra concludeert dat uitbreiding met 1 fte gewenst is. Dit
     zowel om de kwetsbaarheid te verminderen, als om te kunnen werken aan strategische
     ontwikkelingen (bijvoorbeeld als het gaat om de landelijke financieringssystematiek en het
     optimaliseren van dashboards). Bij voortzetting van de huidige situatie bestaat het risico dat
     deze nieuwe taken niet tot uitvoering kunnen worden gebracht naast het risico dat lopende
     taken niet of in voldoende mate kunnen worden uitgevoerd bij ziekte of vertrek van
     medewerkers.
Door geen uitvoering te geven aan de uitbreiding van de begroting voor bedrijfsvoering, bestaat
het risico dat de OD NHN verder gaat achterlopen op het gebied van data-analyse. Ook wordt de
kwetsbaarheid binnen de financiële afdeling niet opgeheven.
     ➢   Herijking materiële kosten
De afgelopen jaren is het aantal wettelijke taken en de vraag vanuit de deelnemers en de markt
toegenomen. Daarnaast stijgen de economische kosten en zijn de kwaliteitsnormen aangescherpt.
De bedrijfsvoering is wel in de afgelopen jaren meegegroeid, maar de ontwikkeling van de kosten
zijn sinds de oprichting nooit herijkt.
Eén van de maatregelen om de kosten te herijken is het opzetten van een zero-based budgettering
wat inhoudt dat het budget vanaf ‘nul’ wordt opgebouwd. Alle activiteiten worden opnieuw
gebudgetteerd uitgaande van de werkelijke lasten van voorgaande jaren en de verwachte uitgaven
in het komende jaar op basis van de uit te voeren taken en werkzaamheden. Dit wijkt dus
wezenlijk af van de methode om de budgetten van het vorige jaar over te nemen en te indexeren
met het indexpercentage.
Voor de lopende begroting van 2025 is een zero-based budgettering opgesteld en afgezet tegen de
huidige budgetten die in de administratie van OD-NHN zijn opgenomen. Hieruit komt naar voren
dat er in de begroting 2026 een mogelijk tekort bestaat van € 450.000 in de materiële kosten. Dit
bedrag betekent dat de OD NHN in werkelijkheid meer lasten verwacht dan is begroot. Binnen de
OD NHN zal dit bedrag in de budgetten van 2026 als taakstelling moeten opnemen, wat betekent
dat er een bezuiniging ter hoogte van dit bedrag moet worden gerealiseerd boven op de
bezuinigingsscenario’s van 3% en 5% om dit bedrag binnen de begroting te vinden.
De Cao-onderhandelingen voor de CAO-periode 2025-2026 zijn nog gaande. De uitkomsten hiervan
kunnen zowel een positief als negatief effect hebben. Een eventueel positief effect kan worden
ingezet om de hogere materiële kosten de dekken. Een nadelig effect maakt het tekort alleen nog
maar groter.
     o   Nieuwe financieringssystematiek VTH-stelsel
Er is inmiddels een Quickscan Financiering OD NHN uitgevoerd. Naar aanleiding van deze quickscan
zal een plan van aanpak worden opgesteld op welke wijze en op welke onderdelen inhoud gegeven
gaat worden aan de aanbevelingen. Vooralsnog zijn hier geen concrete bedragen aan te koppelen.
2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>      o    Doorontwikkeling VTH-informatievoorziening
Ten behoeve van de ontwikkeling van de ICT en informatievoorziening (IV) van Omgevingsdienst
Noord-Holland Noord (OD-NHN) is in het verleden een bestemmingsreserve Masterplan ICT
gevormd. Met deze reserve heeft OD-NHN projecten bekostigd waarmee een basis is gelegd voor
de IV-omgeving ter ondersteuning van de taken van de uitvoeringsprogramma’s. Eind 2025 is dit
budget uitgeput. De ontwikkeling van ICT en IV staat niet stil. Het reguliere ICT-budget in de
begroting 2026 en de meerjarenraming 2027-2029 voorzien alleen in dekking van de beheer-en
exploitatiekosten van de huidige ICT-dienstverlening. Deze bieden geen ruimte voor investeringen
in nieuwe projecten.
Om inzicht te geven in de structurele behoefte aan projectbudget was een
meerjarenprojectoverzicht 2026 – 2035 opgesteld. Dit meerjarenoverzicht liet zien dat in 2026
€ 1,1 miljoen nodig is om te kunnen voldoen aan wet- en regelgeving, aanbestedingstrajecten
informatiebeveiliging, robuustheid en innovatie op het gebied van data en proces- en
kostenoptimalisatie.
Als gevolg van het AB-besluit inzake de Kadernota 2026 waarin is besloten om in 2026 geen extra
middelen beschikbaar te stellen voor bedrijfsvoering is gekozen voor om een nieuw overzicht op te
stellen. In dit overzicht zijn voor 2026 alleen implementatiekosten opgenomen die naar
verwachting als gevolg van aflopende contracten moeten worden aanbesteed.
                           2026      2027    2028    2029    2030    2031    2032    2033    2034    2035
 Implementatiekosten     47.800    29.700 257.650 346.050 167.625 234.850 161.794 175.400 217.100 204.750
 Wetgeving                  -         -       -       -    48.800  48.800  48.800  48.800  48.800  48.800
 Informatiebeveiliging      -     393.300     -       -       -       -       -       -       -       -
 Optimalisatie              -     292.900 264.800  92.700  93.200 184.075  93.200  93.200  93.200 184.075
 Datagedreven werken        -     375.400 114.050 272.850 169.450 142.000 142.000 142.000 142.000 142.000
 Innovatie                  -         -   228.400 228.400 172.300 131.000 279.800 279.800 279.800 279.800
 Totaal                  47.800 1.091.300 864.900 940.000 651.375 740.725 725.594 739.200 780.900 859.425
Veel van bovenstaande investeringen zijn noodzakelijk om nieuwe taken voortkomend uit
wetgeving te kunnen uitvoeren. Daarnaast omvat het overzicht algemene wetgeving waaraan de
omgevingsdienst moet voldoen. De meest impactvolle nieuwe wetgeving betreft NIS2. Dit betreft
wetgeving waarin zwaardere eisen gesteld worden op het gebied van Informatiebeveiliging. Het
niet voldoen aan NIS2 kan resulteren in een boete van 1,4% van de lasten, met een minimum van
€ 7 miljoen, en hoofdelijke aansprakelijkheid van directie en bestuur.
Voorts is er ook nog veel werk nodig om te kunnen voldoen aan de Wet Open Overheid en de
archiefwet, waarbij in praktische zin vindbaarheid van informatie ook juridische consequenties kan
hebben in VTH- zaken.
Tenslotte dienen in verband met het aflopen van bestaande ICT-contracten diverse aanbestedingen
te worden uitgezet die voldoen aan de (Europese) aanbestedingsrichtlijnen. Dit leidt vervolgens tot
implementatietrajecten met daarbij behorende eenmalige implementatiekosten.
Als deze projecten niet worden uitgevoerd voldoet de OD NHN, en daarmee ook haar deelnemers,
niet aan wet - en regelgeving. Daarnaast dienen deze projecten ook om de efficiëntie en
effectiviteit van met name de VTH-processen te waarborgen en te verbeteren. Zonder deze
projecten zal het uitvoeren van de processen door toenemende complexiteit duurder worden en de
effectiviteit afnemen. De inzet op het integraal verzamelen, beheren en gebruiken van data en
Artificial Intelligence (AI) zijn essentieel voor een betaalbare en effectieve omgevingsdienst.
Verder voorzien we in de nabije toekomst door toenemende vraag naar opslagruimte en wijzigende
licentiemodellen een explosieve toename in de operationele ICT kosten. Deze groei kan alleen
worden vermeden met een gedegen strategie en een samenhangende visie op het IV-landschap ter
voorbereiding op de aanbesteding of heroverweging van onze generieke ICT-voorziening.
3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>