<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Begroting 2026 gemeenschappelijke regelingen
SSC DeSom                                 Risicoprofiel: middel             DOC-25-103942
Doelstelling GR (tekst uit de regeling)
Het belang van deze regeling is het bewerkstelligen van een kwalitatief hoogwaardige en een
doelmatige uitvoering door het SSC van de door de gemeenten opgedragen uitvoerende taken
en de ondersteuning in brede zin op het terrein van de ICT en het creëren van de voorwaarden
voor een efficiënte bedrijfsvoering en een efficiënte en klantgerichte dienstverlening.
Voorstel zienswijze raad
Een positieve zienswijze af te geven op de begroting 2026 van SSC DeSom.
Argumenten
    1. In relatie tot de eerder vastgestelde kadernota 2026 is binnen deze begroting het aantal
       onzekerheden verder afgenomen, en wordt planmatig en gefaseerd toegewerkt naar
       DeSom 2.0.
    2. Zowel de klankbordgroep als adviescommissie hebben een positief advies uitgebracht
       op de begroting 2026. Aanvullende vragen en adviezen in dit voortraject zijn door SSC
       DeSom beantwoord e/o verwerkt. DeSom geeft uitvoering aan haar opdracht binnen de
       vastgestelde kaders.
Verwerking zienswijze kadernota 2026 naar begroting 2026
Reactie gemeente zienswijze kadernota
Ons college heeft op 14 januari en onze raad op 13 februari het volgende besloten:
Een positieve zienswijze af te geven op de kadernota 2026.
Met daarbij de volgende 2 aandachtpunten:
    1. Het transitietraject DeSom 2.0 kent nog een aantal onzekerheden waarover nog
       besluitvorming moet plaatsvinden, zowel regionaal als door de individuele deelnemende
       gemeenten. Het is bijvoorbeeld nog niet precies duidelijk of het uitgangspunt niveau
       brons voor de basisdienstverlening voor de deelnemende gemeenten volstaat. Ook is
       nog niet duidelijk welke (extra) taken door de individuele gemeenten zelf gaan/moeten
       worden opgepakt. Het advies is om deze onzekerheden in aanloop naar de definitieve
       begroting zo veel als mogelijk te specificeren en daarin op te nemen.
    2. Aan de verschillende gemeenschappelijke regelingen is gevraagd om met een tweetal
       bezuinigingsscenario’s (3% en 5%) te komen in het kader van de komende ravijnjaren. In
       de kadernota geeft DeSom in relatie tot deze opdracht aan: Door het Dagelijks Bestuur is
       besloten dat de overgang van SSC DeSom 1.0 naar DeSom 2.0 niet het momentum is
       voor bezuinigingsopgaven. Dit is door het Algemeen bestuur bekrachtigd. Dit laat zich
       lezen alsof dit niet onderzocht is. Echter, gezien het transitietraject en de onzekerheden
       die dat met zich meebrengt is lijkt dit een redelijk argument.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Begroting 2026 gemeenschappelijke regelingen
Reactie gemeenschappelijke regeling op zienswijze kadernota :
De raden van de deelnemende gemeente hebben een positieve zienswijze afgegeven op de
Kaderbrief 2026 van SSC DeSom. Er is aan SSC DeSom door de deelnemende gemeenten geen
ombuigingstaakstelling opgelegd. Dit betekent dat de begroting 2026 wordt opgemaakt
conform de budgetten zoals opgenomen in de Kaderbrief 2026. De “kosten van buiten
gebruikstelling van hardware” die in de Kaderbrief 2026 in bijlage d. zijn opgenomen zijn in de
begroting 2026 toegevoegd aan het financieel totaaloverzicht.
Nieuw in de begroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029 ten opzichte van de Kaderbrief
2026 zijn de budgetten voor het Verandertraject “DeSom 2.0”, zoals door het AB besloten in
december 2024.
Samenvatting doelstellingen
Beleidsmatig
Het jaar 2026 is het eerste jaar van DeSom 2.0. Dit betekent dat de dienstverlening is vernieuwd
om beter aan te sluiten op de vraag van deelnemers en afnemer WerkSaam Westfriesland. Begin
2026 moet DeSom 2.0 in basis gereed zijn voor het leveren van de overeengekomen DeSom 2.0
dienstverlening. Voor SSC DeSom en ook voor deelnemers en afnemer een belangrijke mijlpaal
waar de afgelopen anderhalf jaar in gezamenlijkheid hard is aan gewerkt.
In basis gereed betekent ook dat in het eerste jaar, 2026, nog doorgewerkt wordt aan het
veranderingsproces naar DeSom 2.0. Hiervoor worden met de deelnemers en afnemer de
benodigde stappen in gezamenlijkheid afgestemd.
De doelen van DeSom voor 2026 samengevat :
    1. Start basisdienstverlening DeSom 2.0
    2. Start hostingsdienstverlening DeSom 2.0
    3. Start nieuwe wijze van financiering
    4. Aantonen compliancy aan informatiebeveiligingsrichtlijnen
De kaderbrieven en daarmee de begrotingen van SSC DeSom zijn afgelopen jaren (tot en met
2023) beleidsarm opgesteld. Vanaf het begrotingsjaar 2024 wordt de kaderbrief op verzoek van
het algemeen bestuur niet meer beleidsarm opgesteld. Dit is ook het nadrukkelijke verzoek van
het team Financieel toezicht van de provincie Noord-Holland. Daarmee wordt tevens
tegemoetgekomen aan de wens van verschillende gemeenteraden binnen het
samenwerkingsverband. Er zijn drie belangrijke ontwikkelingen;
    1. Innovaties. Technologie verandert razendsnel en met disruptieve effecten. Door die
         vernieuwing ontstaan er nieuwe mogelijkheden voor deelnemers en afnemer, en kan SSC
         DeSom de technische inrichting bieden om deze mogelijkheden te benutten. Belangrijke
         relevante ontwikkelingen:
             a. Artificial Intelligence (AI)
             b. Datagedreven werken
             c. Robotisering en automatisering
             d. Internetapplicatie architectuur
    2. Werkplek van de toekomst
    3. Informatieveiligheid
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Begroting 2026 gemeenschappelijke regelingen
Financieel
Met ingang van begrotingsjaar 2026 wordt de begroting opgesteld volgens de uitgangspunten
van de Veranderopgave DeSom 2.0. Dit betekent concreet, dat een aantal budgetten qua
bedrag ten opzichte van begrotingsjaar 2025 zijn herzien. Daarnaast zijn er nieuwe elementen
aan budgetten toegevoegd.
De deelnemende gemeenten zijn:
    • SED ( bijdrage 2026 €3.219.300)
    • Opmeer ( bijdrage 2026 €906.900)
    • Medemblik ( bijdrage 2026 €2.562.700)
    • Koggenland ( bijdrage 2026 €1.265.900)
De afnemende gemeenschappelijke regeling is:
    • WerkSaam Westfriesland ( bijdrage 2026 €1.494.200)
De begroting is met de volgende componenten opgesteld (Bijdrage buitengebruikstelling van
infrastructuur hardware, Bijdrage veranderopgave DeSom 2.0 en de Bijdrage o.b.v.
basisdienstverlening Brons).
Samenvatting doelstellingen in relatie tot het Pact van Westfriesland
N.v.t.
Algemene bevindingen
De klankbordgroep heeft geadviseerd om de diverse indicatoren in de begroting in volgende
P&C producten nader te duiden.
Het transitietraject DeSom 2.0 kent in vergelijking met de kadernota 2026 minder onzekerheden
waarover nog besluitvorming moet plaatsvinden, zowel regionaal als door de individuele
deelnemende gemeenten. Uitgangspunt in de begroting 2026 vormt niveau brons voor de
basisdienstverlening voor de deelnemende gemeenten. Nog niet duidelijk is welke (extra) taken
door de individuele gemeenten zelf gaan/moeten worden opgepakt. Met name voor de
hostingdiensten die nog nodig zijn totdat alle applicaties zijn overgebracht naar de cloud worden
nog incidentele kosten gemaakt. Naar verwachting zal dit de komende periode steeds scherper
in beeld worden gebracht.
De grondslag met betrekking de financiering van DeSom wijzigt per 2026. Niet langer het
inwoneraantal, maar het aantal identities (lees : aantal gebruikers). Deze wijziging heeft nadelige
consequenties voor de jaarlijkse, vaste bijdrage van afnemer WerkSaam.
Een eventuele neerwaartse bijstelling van de bijdrage voor Werksaam zal niet tot een verhoging
van de bijdrage van de deelnemende gemeenten voor DeSom leiden.
Financiële consequenties
a. Gemeentelijke bijdrage
De begrote bijdrage 2026 (€2.562.700) is met volgende componenten opgesteld:
    •   Bijdrage buitengebruikstelling van infrastructuur hardware €249.600 (incidenteel)
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Begroting 2026 gemeenschappelijke regelingen
    •   Bijdrage veranderopgave DeSom 2.0 € 148.100 (incidenteel)
    •   Bijdrage o.b.v. basisdienstverlening Brons (581 Identities) €2.165.000 (structureel)
b. Kengetallen
Geen bijzonderheden.
Risico’s
De in de kaderbrief 2026 benoemde risico’s zijn onveranderd. Zie paragraaf 4.8, pagina 24 en
verder.
Weerstandsvermogen
Het weerstandvermogen is opgebouwd uit de algemene reserve en de post onvoorzien. In de
begroting 2026 komt deze post uit op € 118.500. Het bedrag uit de risicomatrix bedraagt €
173.750, -. Een tekort derhalve van € 55.250, -. De risicomatrix in de begroting 2026 wordt,
ondanks het verhoogde risiconiveau voor cyberaanvallen en/of cybercriminaliteit, niet gewijzigd
ten opzichte van de risicomatrix in de begroting 2025.
Financieel
Het aantal risico’s waarvoor het weerstandsvermogen moet worden aangesproken is beperkt.
De risicomatrix, die in de begroting 2026 is opgenomen, is gedurende 2025 opnieuw
beoordeeld, en heeft niet geleid tot wijzigingen.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>