<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2024 gemeenschappelijke regelingen
SSC DeSom                               Risicoprofiel: middel               DOC-25-1032943
Doelstelling GR (tekst uit de regeling)
Het belang van deze regeling is het bewerkstelligen van een kwalitatief hoogwaardige en een
doelmatige uitvoering door het SSC van de door de gemeenten opgedragen uitvoerende taken
en de ondersteuning in brede zin op het terrein van de ICT en het creëren van de voorwaarden
voor een efficiënte bedrijfsvoering en een efficiënte en klantgerichte dienstverlening.
Voorstel zienswijze college rekeningresultaat
Een positieve zienswijze af te geven op het rekeningresultaat (-/- € 127.000) in de jaarrekening
2024 van SSC DeSom.
Voorstel zienswijze raad rekeningresultaat
Een positieve zienswijze af te geven op het rekeningresultaat (-/- € 127.000) in de jaarrekening
2024 van SSC DeSom.
Argumenten
    1.   Naar het oordeel van de accountant geeft de in de jaarstukken opgenomen jaarrekening
         een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van de baten en lasten over 2024
         en van het vermogen van de gemeenschappelijke regeling SSC DeSom op 31 december
         2024. E.e.a. in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording
         provincies en gemeenten (BBV).
    2. Zowel de klankbordgroep als adviescommissie hebben een positief advies uitgebracht
         op de jaarstukken inclusief rekeningresultaat. Aanvullende vragen en adviezen in dit
         voortraject zijn door SSC DeSom beantwoord e/o verwerkt in de jaarstukken. DeSom
         geeft uitvoering aan haar opdracht binnen de vastgestelde kaders.
Samenvatting behaalde doelstellingen
Zoals in de aanbiedingsbrief beschreven is 2024 voor SSC DeSom en haar deelnemers wederom
een extreem druk jaar geweest. Dit betreft enerzijds werkzaamheden die vooral in het teken van
beveiligings- en onderhoudsprojecten stonden en anderzijds in het teken van voorbereidingen
voor ‘DeSom 2.0’. Ook in 2024 was sprake van diverse personele en organisatorische
wijzigingen en een hoge werkdruk. Dit heeft uiteraard impact gehad op de organisatie en de
medewerkers in het bijzonder.
Ondanks deze omstandigheden moest SSC DeSom de overeengekomen dienstverlenings- en
bedrijfsvoeringstaken zien uit te voeren en liepen er gelijktijdig meer projecten dan voorgaande
jaren, zowel van SSC DeSom als van de deelnemers en afnemer. Ook in 2024 was er sprake van
het uit dienst treden van meerdere medewerkers en een hoger ziekteverzuim. Om de dagelijkse
dienstverlening en interne inzet bij projecten te waarborgen, werd langer dan verwacht tijdelijke
externe ondersteuning ingehuurd.
Ondanks de moeilijke omstandigheden hebben de medewerkers van SSC DeSom veel
veerkracht en flexibiliteit getoond en gezamenlijk de dienstverlening op peil weten te houden.
Ook de vele projecten zijn niet stil komen te liggen en er zijn zelfs nieuwe initiatieven opgepakt.
                                                                                                    1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2024 gemeenschappelijke regelingen
Zoals in de aanbiedingsbrief is gememoreerd is de dienstverlening niet in het geding gekomen
en zijn er op een aantal terreinen belangrijke stappen gezet. De beveiliging is verder versterkt, de
gewenste netwerksegmentatie is gerealiseerd en er is een transitieplan voor de realisatie van
‘DeSom 2.0’ uitgewerkt. Ook de regionale samenwerking heeft door de nieuwe koers een boost
gekregen.
Samenvatting behaalde doelstellingen in relatie tot het Pact van Westfriesland
N.v.t.
Algemene bevindingen
Ten aanzien van de advisering jaarrekening is in 2024 een wijziging doorgevoerd: er hoeft nu
alleen nog een advies op het rekeningresultaat gegeven te worden. Dit is afgesproken in alle
regelingen die medio vorig jaar zijn gewijzigd en vastgesteld.
De achtergrond voor deze wijziging is dat het van weinig invloed is als we iets vinden van wat er al
gebeurd is. Wel kunnen we onze invloed uitoefenen wat de GR met het resultaat wel (of niet) mag
doen.
Zowel klankbordgroep als adviescommissie adviseren om de bereikte doelen bij volgende P&C
producten steviger te koppelen aan de door DeSom geformuleerde concrete doelstellingen.
Het negatieve resultaat wordt in de jaarrekening nader toegelicht v.a. p.40 onder het kopje
Toelichting op resultaten van budgetten. De grootste afwijking betreft de post Inhuur derden.
In afwachting van besluitvorming over DeSom2.0 zijn vrijkomende functies nog niet direct
ingevuld waardoor meer moest worden ingehuurd om de continuïteit van de dienstverlening te
kunnen borgen. De plaatsing voor DeSOm2.0 is inmiddels gestart. Naar verwachting zullen
overblijvende vacatures vanaf medio 2025 worden opengesteld en ingevuld.
Financiële consequenties
In de regeling is opgenomen dat een negatief jaarresultaat wordt verrekend met de algemene
reserve. Het saldo van de algemene reserve per 31-12-2024 bedraagt € 111.000 en is
ontoereikend om het gehele negatieve resultaat te dekken. Bovendien acht het DB het
onwenselijk om de gehele algemene reserve in te zetten en daarmee de noodzakelijke buffer
voor onvoorziene gebeurtenissen te schrappen.
Het DB is voornemens om inzake resultaatbestemming 2024 aan het AB voor te leggen om de
algemene reserve in stand te houden (is nu nog 1,3% van het begrotingstotaal) en het gehele
nadelige resultaat in rekening te brengen bij de deelnemers.
Voor Medemblik betekent dit een extra gemeentelijke bijdrage van € 40.800. Het voorstel is om
dit te verwerken in het resultaat Medemblik over 2024. De algemene reserve van DeSom blijft
hierdoor op hetzelfde niveau.
Risico’s
N.v.t.
                                                                                                     2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>