<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029 Pagina 1</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>VOORWOORD
Voor u ligt de Begroting 2026-2029. In deze begroting leest u wat wij willen bereiken, welke
ontwikkelingen we zien, wat we daarom gaan doen en wat dat gaat kosten. Waar we in 2025 nog
verheugd waren over de extra financiële impuls van de gemeenten voor de belangrijke
doorontwikkeling van onze brandweer, zien we nu dat het financiële tij helaas keert.
Gemeenten krijgen in 2026 minder geld van het Rijk vanuit het Gemeentefonds. Een aantal gemeenten
verwacht daardoor hun begroting niet rond te krijgen in 2026. Als gemeenschappelijke regeling van de
gemeenten worden wij voor een groot deel betaald uit dat Gemeentefonds. De gemeenteraden en
burgemeesters vroegen ons en andere gemeenschappelijke regelingen daarom ook om te kijken waarop
wij kunnen bezuinigen. Dat hebben we gedaan met een bezuinigingsvoorstel bij de Kadernota 2026.
De burgemeesters van het algemeen bestuur stemden tijdens de openbare vergadering op 14 maart 2025
in met een bezuiniging van vier procent vanaf 2026 en verder voor onze veiligheidsregio. Voor onze
mensen, teams en middelen van onze veiligheidsregio hebben deze bezuinigingen consequenties.
Concreet gaat er minder geld naar onder andere brandonderzoek, veilig leven, aanpak mensenhandel,
voorbereiding op langdurige crisis en wordt de versterking van brandweerkazerne Hoorn naar een
beroepsbezetting van 24/7 de komende jaren vertraagd.
De bezuinigingen hebben minder effect op onze Ambulancezorg, omdat dat onderdeel vooral betaald
wordt door de zorgverzekeraars. Maar ook medewerkers van de ambulance zullen wel degelijk de
effecten van eventuele bedrijfsvoeringsbrede bezuinigingen gaan merken.
Op het moment van schrijven van dit voorwoord is nog onbekend of het kabinet ervoor kiest om 10% te
bezuinigen op de Brede Doeluitkering Rijk (BDuR) voor veiligheidsregio’s. Dat weten we wanneer de
Voorjaarsnota 2025 bekend wordt. Mocht de bezuiniging op de BDuR doorgaan, dan dwingt het kabinet
ons en andere veiligheidsregio’s te snijden in de uitvoering van cruciale taken op het gebied van
brandweerzorg en crisisbeheersing. Dit staat haaks op het belang dat het kabinet hecht aan veiligheid en
de oproep van het Veiligheidsberaad om juist, gegeven de toenemende veiligheidsrisico’s, extra te
investeren in de veiligheidsregio’s. De veiligheidsregio’s met daarin 960 brandweerposten kunnen een
cruciale ketenpartner zijn in de maatschappelijke weerbaarheidsopgave. Ook kunnen veiligheidsregio’s
en de brandweer Defensie ondersteunen bij eventuele grootschalige operaties. Deze bezuinigen betekent
het afbreken van structuren en capaciteiten die we morgen nodig hebben.
Ondanks deze financieel lastige tijden blijven we samen hulpvaardig. Onze mensen op de ambulance,
brandweerauto’s en meldkamer blijven 24/7 hulp bieden aan onze inwoners, ondernemers en toeristen.
Dat is de basis. We blijven inzetten op leed en schade voorkomen en beperken.
Met vriendelijke groet,
Het dagelijks bestuur van Veiligheidsregio Noord-Holland Noord
Anja Schouten                                    Krishna Taneja
Voorzitter dagelijks bestuur                     Directie
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                        Pagina 1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave
                                                       Pagina
1.     2026 op hoofdlijnen                                  3
1.1    Wat willen we bereiken                               3
1.2    Wat gaan we doen                                     5
1.3    Wat gaat het kosten                                  6
2.     Programma’s                                          8
2.1    Programma Ambulancezorg                              8
2.2    Programma Brandweer                                 11
2.3    Programma GHOR                                      15
2.4    Programma Meldkamer                                 17
2.5    Programma Crisisbeheersing                          19
2.6    Programma Zorg- en Veiligheidshuis                  23
2.7    Programma Dekkingsmiddelen taakvelden VR            25
2.     Paragrafen                                          26
2.8    Bedrijfsvoering                                     26
2.9    Weerstandsvermogen en risicobeheersing              31
2.10   Onderhoud kapitaalgoederen                          35
2.11   Financiering                                        38
2.12   Verbonden partijen                                  41
2.     Overige informatie                                  46
2.13   Fiscaliteiten                                       46
2.14   Privacy                                             48
3.     Financiële begroting                                49
3.1    Overzicht van baten en lasten                       49
3.2    Uiteenzetting financiële positie en toelichting     49
3.3    Meerjarenraming exploitatie                         50
3.4    Meerjarenraming balans                              53
3.5    Meerjarenraming investeringen                       54
4.     Bijlagen                                            55
4.1    Kerngegevens                                        55
4.2    Bijdrage per gemeente                               56
4.3    Financiële overzicht naar taakvelden                58
4.4    Meerjarenraming exploitatie per programma           59
4.5    Overzicht van incidentele baten en lasten           61
4.6    Structureel begrotingssaldo                         61
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                   Pagina 2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>1. 2026 op hoofdlijnen
  1.1      Wat willen we bereiken
Missie en visie
Veiligheidsregio Noord-Holland Noord is professioneel in crisisbeheersing en hulpverlening. Onze missie
is leed en schade voorkomen en beperken. Of het nu gaat om een brand, virus of overstroming: zodra de
seinen op rood staan, veren we op. En eigenlijk al vóór die tijd, door gevaar te signaleren vanuit een
actueel risicobeeld. Onze organisatie bestaat uit de volgende onderdelen: crisisbeheersing, brandweer
(inclusief risicobeheersing en Veilig Leven), GHOR, ambulancezorg, Zorg- en Veiligheidshuis, meldkamer
en bedrijfsvoering. We zetten ons in voor de veiligheid van de zestien gemeenten in Noord-Holland Noord.
Dus ook voor en samen met de inwoners en ondernemers van uw gemeente. Vandaar ons motto ‘Samen
hulpvaardig’.
De organisatie is zo ingericht dat we bij een crisis snel kunnen schakelen en opschalen. Met één druk op
de knop staan we paraat. Door onze ijzersterke netwerken hebben we binnen no-time de juiste mensen
aan tafel. Intern en extern. Regionaal, bovenregionaal en landelijk. Want de crisis van nu laat zich niet
tegenhouden door een regiogrens. En ook niet door een tijdslimiet. Anders gezegd: er staat geen ‘hek’
om een crisis of ramp. Stroomuitval of vluchtelingenopvang kan meerdere regio’s flink bezighouden.
Daarom is elkaar kennen zo belangrijk. En samen handelen. Ook met landelijke partners. Dat heeft de
coronacrisis ons wel geleerd.
Behalve een hulpverlenings- en crisisorganisatie zijn we een netwerkorganisatie. We werken samen met
overheden en organisaties aan crisisbeheersing en hulpverlening. Dat betekent niet dat we taken en
verantwoordelijkheden overnemen van partners en gemeenten. Maar wel dat we partijen bij elkaar
brengen, samenwerking faciliteren en ervoor zorgen dat we de gezamenlijke opgaven in onze regio
slimmer organiseren. Denk hierbij aan de samenwerking tussen de gemeenten en de veiligheidsregio bij
de opvang van Oekraïense ontheemden en de crisisnoodopvang van asielzoekers. Een ander treffend
voorbeeld is de samenwerking bij complexe casuïstiek binnen het Zorg- en Veiligheidshuis met
gemeenten en ketenpartners.
  Wij zijn Veiligheidsregio Noord-Holland Noord. Onze missie is leed en schade voorkomen en beperken.
  Wij zijn hulpvaardig, omgevingsbewust en betrouwbaar. Professioneel in crisisbeheersing en
  hulpverlening.
Regioprofiel
Noord-Holland Noord kent een grote geografische en demografische verscheidenheid. De regio bestrijkt
het gebied vanaf Castricum, via de zuidgrens van Graft-De Rijp en de noordgrenzen van de Beemster en
Zeevang, tot het Markermeer en alles ten noorden daarvan, inclusief Texel. De regio is aan drie kanten
omringd door water: de Noordzee, de Waddenzee, het IJsselmeer en het Markermeer. Een groot deel
van onze regio ligt in de polder en onder NAP. Langs de Noordzee bevinden zich omvangrijke
duingebieden. Tussen Texel en Den Helder is een veerbootverbinding. Toeristen uit binnen- en buitenland
brengen graag een bezoek aan onze regio. Met name de kustgebieden, Texel, de landschappelijke
diversiteit, de historische kernen en de waterrijkdom trekken bezoekers.
De regio omvat zestien gemeenten met in totaal circa 680.000 inwoners. In de regio zijn vier gemeenten
met meer dan 50.000 inwoners: Den Helder, Dijk en Waard, Hoorn en Alkmaar (deze gemeente heeft
zelfs meer dan 100.000 inwoners). De regio heeft ook een groot buitengebied. In sommige woonkernen
in het buitengebied is sprake van driedubbele vergrijzing: een toename van zowel 65- als 80-plussers en
een dip in het aantal twintigers.
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                         Pagina 3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Ook zijn er veel ontwikkelingen in de regio met betrekking tot de opwekking, opslag en het transport van
waterstof in het kader van de energietransitie. Noord-Holland is een aantrekkelijke vestigingslocatie voor
datacenters. Onder andere in Hollands Kroon zijn locaties aangewezen waar datacenters zich mogen
ontwikkelen. Noord-Holland Noord heeft ook een omvangrijke agrarische sector, als broedplaats voor
innovatieve landbouw. Het aandeel van de agrarische sector in de totale werkgelegenheid is veel groter
dan landelijk. We passen onze dienstverlening aan op de verscheidenheid van onze regio. De brandweer-
en ambulancezorg is fijnmazig georganiseerd. En vanuit crisisbeheersing zijn we nauw verbonden met de
gemeenten.
Regionaal risicoprofiel
Het Regionaal risicoprofiel is een inventarisatie en analyse van de in een veiligheidsregio aanwezige
risico’s. De maatschappij wordt steeds sneller en vaker geconfronteerd met nieuwe en onbekende risico's.
Op zowel technisch als sociaal gebied. Om hier beter op in te kunnen spelen, streven we naar een
dynamisch risicoprofiel. Sommige toekomstige risico's, zoals windmolenparken op zee en de
energietransitie (door middel van waterstofproductie), zijn al in beeld. In de toekomst geven zij een ander
risicoprofiel. Maar ze hebben nu nog niet direct impact op - de voorbereiding van - onze crisisorganisatie.
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                            Pagina 4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>  1.2    Wat gaan we doen
Hoewel de risico’s om ons heen veranderen, blijft onze identiteit als organisatie constant. VRNHN heeft
zich ontwikkeld tot een regionaal platform, waar we multidisciplinair samenwerken op twee vlakken: het
voorkomen van en voorbereiden op incidenten én het bieden en coördineren van de hulpverlening. De
twee onderstaande pijlers is de basis van ons beleidsplan 2024-2027. Bij de desbetreffende programma’s
is dat vertaald in speerpunten en activiteiten. De veiligheidsregio verzendt de begroting in een vroeg
stadium aan de gemeenten. Daardoor zijn bepaalde speerpunten uit 2025 nog niet gerealiseerd en dus
actueel.
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                        Pagina 5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>  1.3       Wat gaat het kosten
Overzicht resultaten programma’s
 Begroting 2026                                                       Bedragen x €1.000
 Resultaten programma's incl. reserves/overhead Baten         Lasten      Reserves      Overhead    Saldo
 Programma Ambulancezorg                          21.776        -18.903          -161       -2.712          -
 Heffing Vpb                                                                                                -
 Totaal programma Ambulancezorg                   21.776        -18.903          -161       -2.712          -
 Programma Brandweer                               1.861        -43.939             -                 -42.078
 Programma GHOR                                       12         -1.828                                -1.816
 Programma Meldkamer                               2.377         -3.906            -5                  -1.534
 Programma Crisisbeheersing                             -        -4.496             -                  -4.496
 Programma Zorg- en Veiligheidshuis                  994         -1.644           100                    -550
 Programma Dekkingsmiddelen taakvelden VR         66.283              -                                66.283
 Overig
 Overhead                                          1.112        -21.613             -        2.712    -17.789
 Algemene dekkingsmiddelen (Treasury)                   -             -                                     -
 Onvoorzien                                                           -                                     -
 Taakstellingen                                         -         1.980                                 1.980
 Totaal programma's VR                            72.639        -75.446            95        2.712          -
 Totaal                                           94.415        -94.349           -66            -          -
Kaders begroting 2026
Uit de ontvangen zienswijzen op de kadernota 2026 bleek, dat de daarin voorgestelde koers kon rekenen
op de instemming van de raden. Ook kon de meerderheid van de raden zich vinden in het voorstel om
4% te bezuinigen. Op 14 maart 2025 heeft het algemeen bestuur de kadernota 2026 inclusief het 4%
bezuinigingsscenario vastgesteld. Twee voorgestelde bezuinigingsmaatregelen werden daarbij
uitgezonderd. Het betrof het verlagen van de extra jaarlijkse vergoeding voor de personeelsvereniging
voor brandweervrijwilligers in repressieve dienst en het verminderen van repressief brandweermaterieel.
In de ontwerpbegroting is dit gecompenseerd door een verdere vermindering van de activiteiten op het
gebied van Veilig Leven.
De loon-prijsindexatie 2026 is toegepast conform de door de zestien gemeenten vastgestelde regeling
Financiële Uitgangspunten Gemeenschappelijke Regelingen (FUGR), die geldt voor alle
gemeenschappelijke regelingen. Het indexatiepercentage 2026 voor alle gemeenschappelijke regelingen
is vastgesteld op 7,4%. De gemeentelijke bijdrage inclusief bezuiniging van 4%, is conform het besluit van
het algemeen bestuur bij de kadernota voor 2026 vastgesteld op € 57.355.208 en verwerkt in de begroting
2026.
Meerjarenplan materieel en materiaal
Door de hoge inflatie van de afgelopen jaren en de economische onrust, zien wij de druk op de lopende
en nieuw af te sluiten contracten voor zowel exploitatie als investeringen verder oplopen. Bij veel
contracten zijn forse prijsverhogingen doorgevoerd door de leveranciers. Ook de rente voor de
financiering van de vervangingsinvesteringen op de kapitaalmarkt is gestegen, mede omdat de ECB de
rente heeft verhoogd om de inflatie te beteugelen. De vervangingsinvesteringen veiligheidsregiobreed
van alle materieel (bijvoorbeeld brandweerauto’s) en materiaal begint hierdoor in de probleemzone te
komen. Bovendien is er ten gevolge van de bezuinigingen geen structurele ruimte meer in de begroting
van de veiligheidsregio. De veiligheidsregio gaat een meerjarenplan opstellen om de begroting
structureel sluitend te houden.
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                            Pagina 6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>Brede Doeluitkering Rijk (BDuR)
Ten tijde van het opstellen van de begroting 2026 wordt op rijksniveau gesproken over een korting van
10% op de brede doeluitkering rijk (BDuR). In de meerjarenraming van het rijk zou dit voor 2026 een extra
bezuiniging van € 800.000 betekenen voor de Veiligheidsregio. In de brief van het Ministerie J&V van
november 2024 is aangegeven dat bij de voorjaarsnota 2025 duidelijkheid wordt gegeven hoe dit zal gaan
uitwerken.
Begrote resultaat 2026 Ambulancezorg en programma’s VR
Voor Ambulancezorg wordt het resultaat 2026 geraamd op nihil. Het resultaat van de VR is vooralsnog
geraamd op nihil, waarbij aangetekend wordt dat een totaal van € 1.980.000 aan taakstellingen moet
worden ingevuld om dit te bereiken. Voor een verdere toelichting op de uitkomsten per programma wordt
verwezen naar hoofdstuk 2 Programma’s. De financiële begroting is opgenomen in hoofdstuk 3. Daar
wordt ook verder ingegaan op de taakstellingen.
Aansluiting op kadernota
In paragraaf 3.3. is aangegeven hoe de begroting en meerjarenraming zich bewegen ten opzichte van de
in de kadernota opgenomen bedragen. Kortheidshalve wordt naar de aldaar opgenomen toelichting
verwezen.
Aandeel overhead Ambulancezorg
Met het wijzigingsbesluit van het BBV is een definitie van overhead geïntroduceerd. Als gevolg van de
wijziging wordt overhead niet langer op programma’s verantwoord, maar als apart onderdeel.
Toerekening van overhead aan het programma Ambulancezorg wordt wel zichtbaar gemaakt, maar alleen
op programmaniveau. De reden hiervoor is dat de ambulancezorg een andere financiering kent dan de
VR, namelijk vergoedingen die worden verstrekt door zorgverzekeraars. Het niet toerekenen van
overhead geeft een onjuist beeld van de feitelijke uitkomst van genoemd programma. Daarbij dient ook
rekening te worden gehouden met een aanvaardbare toerekening van overhead om op een juiste wijze
de uitkomst te bepalen in relatie tot de toetsing aan de criteria die gelden voor een mogelijke heffing
vennootschapsbelasting. Door deze toerekening blijft de heffing vooralsnog achterwege.
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                         Pagina 7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>2. Programma’s
2.1 Programma Ambulancezorg
2.1.1    Wat willen we bereiken
2.1.2    Wat gaan we doen
2.1.3    Wat gaat het kosten
 2.1.1 Wat willen we bereiken
Doel
Veiligheidsregio Noord-Holland Noord levert als partner in de Regionale Ambulance Voorziening (RAV)
samen met Witte Kruis voor de gemeenten in Noord-Holland Noord ambulancezorg. Ambulancezorg in
Nederland, zo ook onze Regionale Ambulancevoorziening (RAV) in Noord-Holland Noord, wordt
bekostigd door de zorgverzekeraars. Ambulancezorg is de zorg die beroepsmatig wordt verleend om een
patiënt binnen het kader van zijn aandoening of letsel hulp te verlenen en waar nodig adequaat te
vervoeren met inachtneming van datgene wat op grond van algemeen beschikbare medische en
verpleegkundige kennis vereist is, dan wel de patiënt te verwijzen naar een andere zorgverlener. De
ambulancezorg stelt zich tot doel om kwalitatief hoogstaande zorg te leveren door het centraal stellen van
de patiënt, een goede samenwerking met (keten)partners en door middel van continue innovatie.
Belangrijk is dat de RAV meebeweegt van output- naar outcome-sturing (inclusief van kwantiteit naar nog
meer kwaliteit) en dus meer gericht is op maatschappelijke effecten. Het prille landelijke kwaliteitskader
ambulancezorg ondersteunt deze beweging voor alle RAV-en in Nederland. Deze effecten zijn niet in
enkele jaren zichtbaar, maar vragen een perspectief op langere termijn waarbij verschillende partners een
bijdrage leveren om deze te realiseren. Dit mede tegen de achtergrond van de toekomstige ontwikkelingen
van het acute zorglandschap in Nederland (Integraal Zorgakkoord).
Ontwikkelingen
De budget- en prestatieafspraken zijn vastgelegd in de WMG (Wet Marktordening Gezondheidszorg)
overeenkomst. Belangrijke afspraken voor 2025 zijn:
• Met financiële hulp van de zorgverzekeraars verbeteren we de huisvesting van onze
     ambulancedienst. In 2025 wordt de nieuwe post in Den Helder opgeleverd. Al eerder is de nieuwbouw
     Hoogkarspel gerealiseerd en komt de uitbreiding in Wognum tot stand.
• Naast het garanderen van 24/7 paraatheid in onze regio met hoogwaardige zorg richten we ons op
     het (verder) differentiëren van de ambulance-inzet. Daarmee spelen we in op het veranderende acute
     zorglandschap. Denk aan zorgconcentratie bij ziekenhuizen met tot gevolg aanpassingen van de
     patiëntenstromen. Naast de inzet van de ambulance voor de Advanced Life Support (ALS), de
     Middencomplex (MC) en de Rapid Responder (RRA) streven we naar de introductie van de Physician
     Assistant Ambulancezorg (PAA). Een vorm met meerwaarde in het “overgangsgebied” tussen
     huisartsen- en ambulancezorg.
Een belangrijke ontwikkeling vanaf 2025 is het landelijke speerpunt zorgcoördinatie. Hierbij is het doel de
verbetering van de eenduidige toegang en triage voor patiënten met een acute zorgvraag. Het zorgt ervoor
dat de juiste zorg op de juiste plek aan de juiste patiënt wordt geleverd. In elke acute zorgregio (in ons
geval Noord-Holland/Flevoland) wordt zorgcoördinatie ingericht. Dit raakt direct aan de ambulancezorg
en de meldkamer ambulancezorg
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                           Pagina 8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre> 2.1.2 Wat gaan we doen
  Speerpunt 24/7 paraat                       Bereikt dat
  Huisvesting                                 ambulancepost Den Helder is gerealiseerd en in gebruik genomen.         2025-2
  Uitbreiding paraatheid                      de uitbreiding formatie personeel als gevolg van de “over-              2025-3
                                              formatieafspraak” met zorgverzekeraars is gerealiseerd.
  Optimalisering MC prestaties in NW3         de prestatie afspraak met zorgverzekeraars “rendement en                 2026
  samenwerkingsgebied                         bezettingsgraad midden complex ambulancevervoer op Noord-West 3
                                              verband” is gerealiseerd.
  Prestaties A1/A2                            prestaties A1/A2 conform budgetafspraken met zorgverzekeraars            2026
                                              opkomsttijd ambulancezorg zijn gerealiseerd.
  Zorg met Toekomst                           een plan om te voldoen aan de toekomstige ambulancezorgvraag.            2026
 2.1.3 Wat gaat het kosten
Overzicht van baten en lasten
Bedragen x €1.000                                                                 Bedragen x € 1.000
                                                                 Rekening    Primaire begr. 1e Begr.wijz. Begroting
                           PDC                                     2024          2025           2025        2026
Baten
Wettelijk budget Nza                                                  20.110        20.065        20.065      21.514
Wettelijk budget VWS overgangsrecht FLO                                  122           649            124         128
Projecten en subsidies                                                   318             -              -           -
Overige baten                                                            348           113            113         114
Interne doorbelastingen                                                   51            20             20          20
Totaal baten                                                          20.949        20.847        20.322      21.776
Lasten
Salarissen                                                            13.076        13.518        13.268      13.959
Huisvesting                                                              450           508            454         572
Diensten en middelen                                                   1.035           990            994      1.111
ICT                                                                      141           200            200         231
WKR gerelateerde kosten                                                  329           223            223         236
Wagenpark                                                              1.034         1.525         1.525       1.450
HRM                                                                    2.094         1.074         1.009       1.060
Financiën                                                                 50           150            150         252
Verzekeringen                                                             19             5             13          14
Communicatie                                                               1             -              -           -
Verrekeningen / Mutaties voorzieningen                                   100            18             18          18
Totaal lasten                                                         18.329        18.211        17.854      18.903
Saldo van baten en lasten                                              2.620         2.636         2.468       2.873
Toevoeging aan reserves                                                 -179          -156           -156        -161
Onttrekking aan reserves                                                  60             -              -           -
Resultaat programma                                                    2.501         2.480         2.312       2.712
Overhead eigen programma                                                 642           593            595         732
Toe te rekenen centrale overhead                                       1.916         1.887         1.887       1.980
Resultaat programma incl. overhead vóór belastingen                      -57             -           -170           -
Terugontvangst Vennootschapsbelasting                                   -472             -              -
Resultaat programma incl. overhead na belastingen                        415             -           -170           -
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                                    Pagina 9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>Toelichting
Per 31 januari 2025 is de cao ambulancezorg afgelopen. Bij het opstellen van deze begroting waren de
onderhandelingen voor een nieuwe cao nog gaande. Er is rekening gehouden met een stijging gebaseerd
op de bekende indexpercentages, naast een lichte personele groei.
Daarnaast nemen de huisvestingslasten toe door afronding van de verschillende bouwprojecten van de
posten (afschrijving en rente).
De lasten van het wagenpark gaan fors toenemen, enerzijds door prijsstijgingen bij aanschaf en anderzijds
door hogere afschrijvingslasten door intensiever gebruik en dus een kortere levensduur van de
ambulances.
De verwachting is dat alle kostenstijgingen door verhoging van de NZa-budgetten worden afgedekt.
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                        Pagina 10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>2.2 Programma Brandweer
2.2.1     Wat willen we bereiken
2.2.2     Wat gaan we doen
2.2.3     Wat gaat het kosten
  2.2.1 Wat willen we bereiken
Doel
Bestrijden
De brandweer richt zich in eerste instantie op het verzorgen en leveren van adequate hulpverlening nadat
een incident zich voordoet. De belangrijkste en grootste taak van de brandweer is nog steeds de repressie,
oftewel de uitruk door de tankautospuit voor brandbestrijding en hulpverlening bij ongevallen. 80% van de
middelen en capaciteit richt zich op deze voor de burger zo belangrijke taak. Voor een goede uitvoering
is vakbekwaam personeel en een goede technische uitrusting nodig. De brandweer richt zich met haar
vrijwillige en beroepsmedewerkers voor een groot deel op activiteiten die dit mogelijk maken. Als er brand
ontstaat zal de brandweer zich maximaal inspannen om de (maatschappelijke) effecten hiervan te
bestrijden.
Van bestrijden naar voorkomen
De brandweer begrijpt dat de investeringen voor incidentbestrijding niet oneindig zijn. Het doel is dan ook
om branden en ongevallen zoveel als redelijkerwijs mogelijk te voorkomen. Daarom wil de brandweer
blijven inzetten op risicobeheersing. Dit kan echter niet alleen worden bereikt. Samenwerking met
ketenpartners is essentieel. Ook is het belangrijk dat burgers en bedrijven hun eigen verantwoordelijkheid
erkennen in het bevorderen van veiligheid. De focus ligt op het identificeren van risico's. Waar de kans op
incidenten het grootst is, zal de brandweer maatregelen nemen en adviseren om (brand)preventie en
risicobewustzijn te bevorderen, met als doel het minimaliseren van incidenten. Als er toch een incident
optreedt, zullen de effecten dankzij preventieve maatregelen en repressieve inzet zo beperkt mogelijk
worden gehouden. Hiervoor is een nauwe samenwerking met gemeenten, ketenpartners, burgers en
bedrijven logisch en noodzakelijk.
Ontwikkelingen
Op 15 maart 2024 werd het meerjarenontwikkelplan door het algemeen bestuur vastgesteld, een
belangrijke mijlpaal in de versterking van onze brandweerorganisatie. In dit plan is de nadrukkelijke vraag
opgenomen om structureel extra middelen beschikbaar te stellen die gericht zijn op het versterken van de
paraatheid en de vakbekwaamheid van onze brandweermedewerkers, waarbij de fijnmazigheid is
geborgd. Daarnaast wordt beoogd om te investeren in noodzakelijke modernisering, zodat we kunnen
inspelen op de veranderende eisen en uitdagingen binnen de brandweerzorg.
In de Kadernota 2025 werd daarom verzocht om de eerste tranche van deze middelen beschikbaar te
stellen via het programma ‘Versterking Brandweerzorg’. Dit programma is gestoeld op vier strategische
pijlers die als leidraad dienen voor de komende jaren:
     1. We versterken de vrijwilligheid: Vrijwilligers vormen een essentieel onderdeel van onze
          brandweerorganisatie. We willen het aantal vrijwilligers stabiliseren en, waar mogelijk, uitbreiden
          om ons fijnmazige netwerk van kazernes in stand te houden. Dit houdt in dat we inspanningen
          leveren om de vrijwillige inzet zo aantrekkelijk mogelijk te maken en zo goed mogelijk te
          ondersteunen.
     2. We versterken de paraatheid: Paraatheid is cruciaal om snel en effectief op incidenten te
          kunnen reageren. Door structureel te investeren in personeelscapaciteit en middelen, zoals
          voertuigen en uitrusting, streven we naar een hogere beschikbaarheid, vooral in drukke en
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                            Pagina 11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>        risicovolle gebieden. Dit betekent ook dat onze strategisch gepositioneerde kazernes in Hoorn,
        Alkmaar en Den Helder, kunnen worden uitgerust met een sterker bezettingsmodel dat aansluit
        bij de lokale behoeften en de regionale dekking versterken. Ook leveren we inspanning om de
        paraatheid in de kwetsbare kuststrook te garanderen.
    3. We versterken de vakbekwaamheid: Vakbekwaamheid is de kern van onze inzetbaarheid en
        veiligheid. Nieuwe maatschappelijke ontwikkelingen (bijv. energietransitie, klimaatadaptatie, e.d.)
        vragen in toenemende mate aanpassingsvermogen in ons vakbekwaamheidsprogramma. Om
        brandweermedewerkers en -vrijwilligers optimaal op te leiden voor hun uitdagende taken,
        investeren we in geavanceerde trainingen en opleidingen. Het vakbekwaamheidsprogramma
        wordt aanzienlijk uitgebreid met extra capaciteit en middelen. Dit stelt ons in staat om een hoger
        niveau van scholing en praktijkoefening aan te bieden, zodat onze mensen in staat zijn om
        complexe situaties efficiënt en veilig het hoofd te bieden.
    4. We moderniseren voor een effectieve brandweerzorg en veilig optreden: In een tijd waarin
        technologie en methodieken zich snel ontwikkelen, is modernisering een noodzakelijke stap.
        Investeringen in innovatieve uitrusting, digitale middelen en betere samenwerking met partners
        maken het mogelijk om de kwaliteit van onze brandweerzorg te verhogen, kennis te delen en
        risico’s effectiever te beheersen.
Door te investeren in deze strategische pijlers zorgen we ervoor dat onze brandweerorganisatie beter
toegerust is voor de uitdagingen van nu en de toekomst, met oog voor de veiligheid en de effectiviteit van
ons optreden.
Opgaven 2026
    - In 2024 zijn de voorbereidingen getroffen om de doelstellingen van het meerjarenontwikkelplan
        concreet te organiseren en uit te voeren. De planning is zo opgezet dat we in de jaren 2025, 2026
        en 2027 stapsgewijs deze doelen kunnen realiseren. In 2026 ligt de nadruk op de verdere
        versterking van de strategisch gelegen kazerne in Hoorn. In 2025 worden hiervoor verschillende
        scenario’s uitgewerkt, waarna in 2026 gefaseerd versterkt wordt. Dit zorgt voor een ruimer
        beschikbare ploeg die in staat is om dag en nacht paraat te staan.
    - Er wordt geïnvesteerd en onderzocht hoe de relatie met de vrijwilligers continu kan verbeteren.
        Dit doen we via het programma Versterking Vrijwilligheid.
    - We streven ernaar ons personeel zo doelgericht mogelijk in te zetten voor de repressie. Dit
        gebeurt door een slimme personeelsplanning om de dekking in de regio te optimaliseren.
        Bovendien wordt er gekeken naar samenwerkingsmogelijkheden met strategische partners,
        waaronder NRG/Pallas.
    - Daarnaast wordt het vakbekwaamheidsprogramma verder versterkt. Met de extra capaciteit
        kunnen brandweermedewerkers en -vrijwilligers nog intensiever worden getraind en opgeleid,
        waardoor zij beter voorbereid zijn op de zware taken waarvoor zij staan. Dit is een noodzakelijke
        investering, zeker gezien de toenemende complexiteit en risico’s in onze maatschappij.
        Uiteindelijk streven we ernaar om te voldoen aan de landelijke benchmark: het beschikbaar
        hebben van één vakbekwaamheidsmedewerker per 50 brandweermensen.
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                          Pagina 12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre> 2.2.2 Wat gaan we doen
 Speerpunt Adviseren & Controleren           Bereikt dat
 Invoering nieuwe DVO’s                      de in 2025 afgesloten DVO’s zijn geëffectueerd.                      2026
 Risicogericht adviseren & toezicht          de overgang van een regelgerichte naar een risicogerichte manier
                                                                                                                  2026
                                             van werken is ingebed.
 Speerpunt Plannen met Partners              Bereikt dat
 MJOP – Publiek/private samenwerking         de      tweepersoonsbezetting      (naast       het    QRT)      met
                                             verkenningsvoertuig is uitgebreid naar een vierpersoonsbezetting       2026
                                             met TS.
 Brandweer als crisispartner                 er in navolging van de samenwerking met HHNK een aanvullende
                                             rol is gevonden voor de brandweer als crisispartner. Indien de rol    2025-3
                                             gevonden is, zullen hier in 2026 concrete stappen in gezet worden.
 Speerpunt 24/7 Paraat                       Bereikt dat
 MJOP – Paraatheid                           er een regionaal planbureau is ingericht waarmee repressief
                                                                                                                    2026
                                             personeel vraag gestuurd en risicogericht kan worden ingezet.
 MJOP – Paraatheid: versterken Hoorn         de repressieve beroepsbezetting in Hoorn is uitgebreid, waarmee
                                             scenarioafhankelijk een TS6 vanuit de verruimde dagdienst is           2026
                                             gegarandeerd.
 MJOP     –   Paraatheid:   dagdienst   post Team Brandweerkunde, in samenwerking met Incidentbestrijding,
 Heerhugowaard                               Vakbekwaamheid en Team Regio Alkmaar, in staat is een TS4              2026
                                             onder kantoortijden te garanderen.
 Speerpunt opleiden en oefenen               Bereikt dat
 MJOP Vakbekwaamheid                         de personele capaciteit voor vakbekwaam is aangesteld conform          2026
                                             projectopdracht MJOP 3e tranche
 Speerpunt Alarmeren & Inzetten              Bereikt dat
 Dubbel aanrijden                            Door bij ‘Brand gebouw’ in de DAG-situatie twee TS’en te alarmeren
                                             wordt er invulling gegeven aan de uitgangspunten van het
                                                                                                                    2026
                                             dekkingsplan. Geldende opkomsttijd is de tijd dat er een TS ter
                                             plaatse is met 6 personen.
 Paraatheid / vitaliteit                     Een actueel dashboard over de vitaliteit van de posten draagt bij in
                                             de strategische personeelsplanning om tijdig invulling te geven aan
                                             de (sleutel-)functies binnen een post. Dit in combinatie met een nog
                                                                                                                    2026
                                             op te zetten centrale planning gaan we de beschikbare capaciteit
                                             van repressieve medewerkers efficiënt inzetten over de posten en
                                             risicogebieden.
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                                 Pagina 13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>  2.2.3 Wat gaat het kosten
Overzicht van baten en lasten
 Bedragen x €1.000                                                       Bedragen x € 1.000
                                                          Rekening   Primaire begr. 1e Begr.wijz. Begroting
                            Product                         2024         2025           2025        2026
 Baten
 Overige baten                                                 2.585         1.715         1.715        1.861
 Interne doorbelastingen                                           -             -              -           -
 Totaal baten                                                  2.585         1.715         1.715        1.861
 Lasten
 Risicobeheersing                                              2.363         2.667         2.668        2.871
 Risicobeheersing                                              2.256         2.530         2.531        2.769
 Veilig leven                                                    107           137           137          102
 Incidentbestrijding                                          27.987        27.974        27.974       31.991
 Inzet officiersfuncties                                         626           658           658          693
 Inzet eenheden                                               27.361        27.316        27.316       31.298
 Herstel, analyse en onderzoek                                    55           368           368          305
 Leren, innoveren, kwaliteit & brandonderzoek                     42            52            52           14
 Informatiegestuurde Organisatie                                  13           316           316          291
 Lokale zichtbaarheid                                          2.326         1.628         1.628        1.490
 Jeugdbrandweer                                                   83            74            74           81
 Brandweerpost                                                 2.243         1.554         1.554        1.409
 Brandweer algemeen                                            5.845         7.006         7.006        7.282
 Totaal lasten                                                38.576        39.643        39.644       43.939
 Gerealiseerde resultaat programma                           -35.991       -37.928       -37.929      -42.078
Toelichting
Mede door de implementatie van het meerjarenontwikkelplan brandweer (MJOP) zien we een
lastenstijging onder inzet eenheden van personele kosten. Ook de kosten van oefenen lopen sterk op
door nieuwe contracten met betrekking tot oefenlocaties. Daar waar eerst voor het budget 1.200
vrijwilligers realistisch konden oefenen, werd dat na aanbesteding slechts 800. Op brandweer algemeen
heeft vooral de stijging van de kapitaallasten (afschrijvingen en rente) een grote impact mede door de
prijsstijgingen binnen de nieuw afgesloten contracten.
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                           Pagina 14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>2.3 Programma GHOR
2.3.1     Wat willen we bereiken
2.3.2     Wat gaan we doen
2.3.3     Wat gaat het kosten
  2.3.1 Wat willen we bereiken
Doel
De GHOR stelt zich primair tot doel dat de gezondheidskundige hulpverlening in de regio, onder regie van
het openbaar bestuur, naadloos kan opschalen van dagelijkse naar grootschalige hulpverlening en dat de
betrokken organisaties daarbij als samenhangende zorgketen kunnen optreden. De GHOR vervult hier
als netwerkteam een faciliterende en (ver)bindende regierol. Immers, de daadwerkelijke uitvoering van de
gezondheidskundige hulpverlening is een verantwoordelijkheid van de zorginstellingen en zorgverleners
zélf. Deze ketenrol, ook op het vlak van risicogerichtheid, met balans tussen faciliteren en regisseren,
krijgt de komende jaren nog nadrukkelijker aandacht en inhoud, in nauwe samenwerking met huisartsen,
ziekenhuizen, GGD, RAV, GGZ, Care instellingen (o.a. verpleeg- en verzorgingshuizen), etc..
Ontwikkelingen
De GHOR is belast met de coördinatie, aansturing en regie van de geneeskundige hulpverlening in
crisissituaties en de advisering van overheden en organisaties op dat gebied. Zorginstellingen zijn in
beginsel zelf verantwoordelijk voor het leveren van zorg tijdens rampen en crises. Maar door de
toenemende zorgvraag hebben zij minder tijd en aandacht voor (de voorbereiding op) zorghulpverlening
in opgeschaalde situaties. De GHOR speelt in op deze ontwikkelingen door het verder verstevigen van
de banden met zorgpartners. Met als doel hen nog meer te ondersteunen bij oefeningen en planvorming
voor speciale crisissituaties, zoals grootschalige stroomuitval.
•    De GHOR blijft zich ontwikkelen als een wendbare, flexibele en steeds professionelere
     crisisorganisatie. Zorg kan alleen effectief zijn als de zorgpartners in samenhang een crisis bestrijden.
     De GHOR adviseert over een passende crisisstructuur, zorgt ervoor dat crisisfunctionarissen goed
     opgeleid en geoefend zijn, en zet in op evalueren en leren.
•    De GHOR jaagt projecten aan op het gebied van zorgcontinuïteit in de regio (zoals het ROAZ-beeld
     en -plan1).
•    De GHOR brengt naar verwachting in de 2e helft van 2024 een zorgrisicoprofiel tot stand, in nauwe
     samenwerking met zorgpartners. Dit is een verbijzondering van het Regionaal risicoprofiel. Het geeft
     aan welke crisistypen het meest relevant zijn voor de geneeskundige en gezondheidskundige
     partners in onze regio. Welke risico’s hebben een grote impact op de zorg? Het biedt een nog
     specifieker beeld en de basis van de opgaven van GHOR samen met de zorgpartners voor de jaren
     2025 en later.
•    De GHOR gaat nog nauwer samenwerken met de afdeling crisisbeheersing binnen de
     veiligheidsregio om de gezamenlijke expertise en informatiepositie te versterken. De GHOR wil een
     volwaardig onderdeel worden van het regionale Veiligheids-informatieknooppunt.
1
  ROAZ staat voor: Regionaal Overleg Acute Zorgketen.
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                            Pagina 15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre> 2.3.2 Wat gaan we doen
  Coordineren en samenwerken                Bereikt dat
  Grootschalige Ketenoefening wit           de      ketensamenwerking        (coördinatie,    integrale    aanpak     en   2026
                                            informatiedeling) bij grootschalige hulpverlening middels “Witte”
                                            netwerkoefening getest is.
  Geneeskundig crisisplan                   het geneeskundig crisisplan in navolging van het regionaal crisisplan is      2025-3
                                            geactualiseerd. In het plan wordt aandacht besteed aan de verdere
                                            flexibilisering van de crisisorganisatie en de inzet tijdens de langdurige
                                            crisis.
  Speerpunt      plannen     maken     met  Bereikt dat
  netwerkpartners
  Zorgrisicoprofiel                         het speerpunt cyber omgezet is in gezamenlijke plannen, acties en             2025-3
                                            geoefendheid van de netwerkpartners.
  Zorgrisicoprofiel                         Een volgend thema van het zorgrisicoprofiel is omgezet in                      2026
                                            gezamenlijke      plannen,      acties    en     geoefendheid     van     de
                                            netwerkpartners.
  TAZK NHN (toekomst bestendige acute       naar aanleiding van het IZA (Integraal Zorg Akkoord) is samen met             2025-3
  zorgketen)                                onze zorgpartners is gestart met enkele projecten uit het ROAZ-plan
                                            (Regionaal Overleg Acute Zorg).
  Speerpunt           informatiegestuurd    Bereikt dat
  werken
  Regionaal          Veiligheids-Informatie de acute zorgpartners via de GHOR volwaardig aansluiten en                    2025-3
  Knooppunt (VIK)                           participeren in het VIK met informatiedeling.
 2.3.3 Wat gaat het kosten
Overzicht van baten en lasten
Bedragen x €1.000                                                                  Bedragen x € 1.000
                                                                 Rekening     Primaire begr. 1e Begr.wijz.    Begroting
                          Product                                  2024            2025           2025          2026
Baten
Overige baten                                                             95             12             12             12
Interne doorbelastingen                                                  122               -             -              -
Totaal baten                                                             217             12             12             12
Lasten
GHOR algemeen                                                          1.247          1.262          1.262          1.327
GHOR adviezen risicobeheersing                                             7               6             6              6
GHOR regierol                                                             16               6             6              6
GHOR inzet sleutelfunct. en eenheden                                     465            511            474            471
GHOR analyse en onderzoek                                                  -               6             6              6
GHOR GGD rampen opvang plan (GROP)                                         -             11             11             12
Totaal lasten                                                          1.735          1.802          1.765          1.828
Gerealiseerde resultaat programma                                     -1.518         -1.790         -1.753         -1.816
Toelichting
De stijging van de lasten worden veroorzaakt door salarisstijging (cao) en indexering (inflatie).
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                                       Pagina 16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>2.4 Programma Meldkamer
2.4.1     Wat willen we bereiken
2.4.2     Wat gaan we doen
2.4.3     Wat gaat het kosten
  2.4.1 Wat willen we bereiken
Doel
De meldkamer Noord-Holland is belast met:
• het ontvangen, registreren en beoordelen van alle acute hulpvragen ten behoeve van
   incidentbestrijding en crisisbeheer van de brandweer, de geneeskundige hulpverlening, de
   daadwerkelijke ambulancezorg, de politie, de gemeenten en andere partners in de hulpverlening;
• het bieden van een adequaat hulpaanbod;
• het begeleiden en coördineren van de hulpdiensten.
Voor de meldkamer geldt des te meer dat zij vooral faciliterend is in het samenwerkingsproces tussen
burger en hulpverlener en tussen hulpverleners onderling. Daarom levert de meldkamer een bijdrage aan
deze maatschappelijke doelstellingen, maar effecten in de maatschappij zijn van meer factoren
afhankelijk. Deze doelstellingen zijn echter wel richtinggevend voor alle inspanningen in de komende
jaren.
 2.4.2 Wat gaan we doen
  Speerpunt alarmeren en inzetten           Bereikt dat
  Capaciteitsmodel Spreiding &              de     capaciteit  conform      het   capaciteitsmodel  Spreiding   &  2025-3
  Beschikbaarheid                           Beschikbaarheid voor de meldkamer (deel ambulancezorg) NH is
                                            gerealiseerd voor 125 diensten.
  Capaciteitsmodel Spreiding &              de     capaciteit  conform      het   capaciteitsmodel  Spreiding   &  2026-3
   Beschikbaarheid                          Beschikbaarheid voor de meldkamer (deel ambulancezorg) NH is
                                            gerealiseerd voor 138 diensten.
  Optimalisering MC prestaties in NW3       de prestatie afspraak) met zorgverzekeraars “aantoonbaar rendement      2026
  samenwerkingsgebied                       en    bezettingsgraad    midden     complex   ambulancevervoer   ”  is
                                            gerealiseerd.
  Functiedifferentiatie                     de 112-centralist structureel is opgenomen in de bezetting.            2025-3
  Functiedifferentiatie                     de regiearts meldkamer ambulancezorg structureel is opgenomen in       2026-1
                                            de bezetting.
  Samenwerking meldkamer ambulance          optimalisering van de samenwerking op onder andere uitwijk en           2026
  Amsterdam                                 beleidscapaciteit is gerealiseerd.
  Digitalisering aanvraag/uitgifte Planbare de coördinatie van planbare ambulancezorg voor werkgebied              2025-2
  Ambulancezorg op de meldkamer             Meldkamer NH is gebundeld in één geautomatiseerde aanvraag en
                                            uitgifte meldkamer proces is geïmplementeerd.
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                                 Pagina 17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre> 2.4.3 Wat gaat het kosten
Overzicht van baten en lasten
Bedragen x €1.000                                                     Bedragen x € 1.000
                                                       Rekening   Primaire begr. 1e Begr.wijz. Begroting
                            PDC                          2024         2025           2025        2026
Baten (excl. mutaties reserves)
Wettelijk budget Nza                                        2.160         2.266         2.266        2.377
Overige baten                                                   8             -              -           -
Totaal baten                                                2.168         2.266         2.266        2.377
Lasten (excl. mutaties reserves)
Salarissen                                                  2.766         3.197         3.197        3.509
Diensten en middelen                                            -             2              2           2
ICT                                                           103            34            34           36
WKR gerelateerde kosten                                        81           145           145          149
Wagenpark                                                       3             2              2           2
HRM                                                           385           191           191          196
Financiën                                                       -             -              -           1
Verrekeningen / Mutaties voorzieningen                         39            11            11           11
Totaal lasten                                               3.377         3.582         3.582        3.906
Gerealiseerde resultaat programma                          -1.209        -1.316        -1.316       -1.529
Toelichting
Het wettelijk budget Nza is aangepast aan het verwachte aandeel in het nieuwe verdeelmodel. De lasten
zijn overgenomen uit de werkbegroting van de Meldkamer Noord-Holland.
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                        Pagina 18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>2.5 Programma Crisisbeheersing
2.5.1    Wat willen we bereiken
2.5.2    Wat gaan we doen
2.5.3    Wat gaat het kosten
  2.5.1 Wat willen we bereiken
Doel
Als crisisbeheersing zetten we ons in om grootschalige incidenten, rampen en crises te voorkomen. Doen
deze zich toch voor, dan beperken we de effecten door maatregelen te nemen. Dit kan samen met en
door crisispartners, overheid, burgers en bedrijven. We bouwen aan een veerkrachtige samenleving door
een all hazard benadering. De maatschappelijke effecten die we willen realiseren werken langer door dan
één jaar. Ze vereisen een duurzame langetermijnvisie, waarin diverse partners samenwerken en hun
bijdrage leveren. In die samenwerking vervullen we een belangrijke netwerkfunctie.
Ontwikkelingen
De veiligheid en vrijheid in Nederland is kwetsbaarder dan voorgaande jaren. Spanningen tussen landen
zijn toegenomen. Nederland wordt regelmatig bedreigd door cyberaanvallen en spionage. De kans dat er
een grootschalig incident komt, is groot. Dat kan heftige gevolgen hebben. Thema’s zoals militaire
dreiging, het bijdragen aan een veerkrachtige en weerbare samenleving, langdurige uitval van elektriciteit
en extreem weer zijn belangrijke onderwerpen geworden binnen het programma crisisbeheersing. Deze
thema’s vragen niet alleen een andere voorbereiding en inzet van de veiligheidsregio, maar ook om een
intensievere samenwerking met onze crisispartners.
Naast de specifieke voorbereiding op de bovengenoemde thema’s, levert crisisbeheersing een bijdrage
aan de collectieve opgaven uit het beleidsplan VRNHN 2024-2027. Daarnaast heeft het algemeen bestuur
van VRNHN voor de huidige beleidsperiode vier opgaven voor crisisbeheersing onderschreven.
• We zijn aanjager of regisseur in het crisisnetwerk
Alle betrokken partners (inclusief VRNHN zelf) dragen bij aan de crisisbeheersing en zijn verantwoordelijk
voor hun eigen voorbereiding op crisissituaties. VRNHN neemt een regie- of aanjaagrol aan om
netwerkvorming en -samenwerking te stimuleren.
• We ontwikkelen ons naar een flexibele en robuuste crisisorganisatie
De samenleving wordt complexer en wordt geconfronteerd met crises waarvoor nog geen plannen en
draaiboeken klaarliggen. Onze crisisorganisatie moet hierop toegerust zijn. Dat betekent: samenwerken
met (nieuwe) publieke en private netwerkpartners, inwoners en aansluiten op nieuwe informatie- en
afstemmingsstructuren die er zullen ontstaan. We moeten paraat en weerbaar zijn, zodat we op elke crisis
passend kunnen reageren.
• Onze crisisbeheersing is informatiegestuurd
De aanpak van crises en incidenten staat of valt met het hebben van relevante informatie die de
crisisorganisatie, inclusief regionale en landelijke crisispartners, in staat stelt slag- en hulpvaardig op te
treden. Het gaat vooral om het ontwikkelen en delen van een gezamenlijk beeld van de situatie.
• Onze bevolkingszorg in toekomstbestendig
De zorg voor mens, dier en milieu en de communicatie met inwoners daarover is een verantwoordelijkheid
van de gemeente. Tijdens crises is een regionaal team namens de gemeenten inzetbaar voor deze
zogenaamde bevolkingszorgtaken. Bevolkingszorg heeft een aantal belangrijke partners. We bevorderen
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                             Pagina 19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>de samenwerking tussen alle organisaties die bevolkingszorgtaken voorbereiden en uitvoeren. Bovendien
werken we op dit vlak intensief samen met onze buurregio’s.
BDuR
Vanuit het Rijk zijn aan de Veiligheidsregio’s extra gelden beschikbaar gesteld onder de Brede
Doeluitkering Rampenbestrijding (BDuR). Deze structurele middelen worden ingezet op de versterking
van:
1. De (toekomstige) crisisbeheersing
Het verder professionaliseren van crisisbeheersing als vak door veiligheidsregio’s, door te werken aan:
preparatie op en waarborgen bij langdurige crisis, (langdurig) bemensen en ondersteunen van
crisisteams, interregionale en Rijk – Regio samenwerking en risico- en crisiscommunicatie.
2. De informatiepositie
De informatiepositie te versterken en te waarborgen door het inrichten van gegarandeerde Veiligheid
Informatie Knooppunten per veiligheidsregio. Dit stelt veiligheidsregio’s in staat om gegarandeerd 24/7
inzicht te hebben in een dynamisch risicobeeld, de besluitvorming tijdens crisis te ondersteunen en
informatie uit te wisselen met netwerkpartners. Dit draagt bij aan eenheid tussen de veiligheidsregio’s en
het Rijk.
3. Inrichten KCR2 (Knooppunt Coördinatie Regio’s – Rijk)
Het instellen van een hoogwaardig en gegarandeerd informatie-, actie- en coördinatiepunt voor Rijk,
Regio’s en partners: KCR2.
Opgaven in 2026
• We monitoren 24/7 het veiligheidsbeeld, een overzicht van alle kwetsbaarheden en risico’s in onze
     regio, in het regionale Veiligheids-informatieknooppunt (VIK). Verstoringen worden geanalyseerd. We
     zoeken verbinding met buurregio’s en de nationale crisisstructuur. We hebben in NW3-verband
     onderzocht of en in welke rol de inwoners kunnen participeren in het actueel houden en gebruiken
     van dit veiligheidsbeeld.
• We weten hoe we tijdens crisis kunnen samenwerken met inwoners, bedrijven en maatschappelijke
     organisaties om zo de weerbaarheid van de samenleving te vergroten. We richten ons daarbij op het
     verder bevorderen van de reeds aanwezige maatschappelijke veerkracht door o.a. de
     zelfredzaamheid tijdens verschillende typen crises te vergroten. Zoals bij de huidige militaire dreiging
     en geopolitieke ontwikkelingen nodig is.
• We maken publieke en private organisaties door middel van een risicodialoog bewust van hun eigen
     verantwoordelijkheden tijdens kort- en langdurige crisis.
• We gaan nieuwe samenwerkingsafspraken aan met partners en herijken de bestaande convenanten.
     Daarnaast gaan we binnen NW4 in het netwerk eenduidig om met grensoverschrijdende en landelijke
     partners.
• We zijn voorbereid om op elk moment een structuur op te richten voor een langdurige crisis en
     landelijk bij te dragen aan bijvoorbeeld het Knooppunt Coördinatie Regio’s-Rijk (KCR2).
• De doorontwikkeling van bevolkingszorg is vastgelegd in het Plan van Aanpak Uniforme Kwaliteit
     Bevolkingszorg. We implementeren en borgen de nieuwe landelijke kwaliteitsindicatoren voor
     bevolkingszorg.
• De scenario’s met cascade-effecten voor extreem weer, langdurige elektriciteitsuitval en militaire
     dreiging zijn samen met relevante crisispartners uitgewerkt. Hierbij is specifiek aandacht voor de
     continuïteit van de VR-crisisorganisatie, uitval van digitale communicatiemiddelen, onderdak
     (ontruimen en/of evacueren), voedsel, water en medische zorg.
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                            Pagina 20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>2.5.2 Wat gaan we doen
 Speerpunt aanjager of regisseur        Bereikt dat
 in het netwerk
 Bewustwording en                       conform plan 15 publieke en private organisaties via een               2026
 verantwoordelijkheid via               risicodialoog bewust zijn gemaakt van hun eigen
 risicodialoog                          verantwoordelijkheden met betrekking tot crisisbeheersing en
                                        veiligheid. De risicodialogen worden ook gevoerd over onze
                                        beleidsthema’s ‘Extreem weer’ en ‘Uitval elektriciteit’.
 Herijking in convenanten               nieuwe samenwerkingsafspraken voor langdurige                          2026
                                        elektriciteitsuitval met de (pro)actieve partners zijn gemaakt
                                        over hoe te handelen, voor tijdens en na langdurige
                                        elektriciteitsuitval, volgens de eenduidige aanpak in het NW4-
                                        verband.
 Speerpunt flexibele en robuuste        Bereikt dat
 crisisorganisatie
 Weerbare samenleving                   het netwerk versterkt is op het thema versterken weerbaarheid           2026
                                        en veerkracht samenleving, vooral gericht op de samenwerking
                                        met gemeenten, inwoners, bedrijven en (maatschappelijke)
                                        organisaties.
 Vakbekwaamheidsprogramma               het vakbekwaamheidsprogramma op extreme weertypen,                      2026
 beleidsthema’s                         langdurige uitval elektriciteit en militaire dreiging is uitgevoerd.
 Speerpunt informatiegestuurd           Bereikt dat
 werken
 24/7 Informatiepositie en              partners actief worden betrokken om verstoringen te                    2026
 risicomonitoring                       detecteren en analyseren, en er is onderzocht in welke rol de
                                        inwoner kan participeren in het actueel houden en gebruiken
                                        van het veiligheidsbeeld. Samen met bedrijfsvoering is ook BI
                                        gekoppeld aan het veiligheidsbeeld, waardoor we verstoringen
                                        sneller en beter kunnen duiden.
 Speerpunt toekomstbestendige           Bereikt dat
 bevolkingszorg
 Doorontwikkeling Bevolkingszorg        monitoring aan de hand van de landelijke kwaliteitsindicatoren         2026
                                        is geborgd en verbetermaatregelen zijn doorgevoerd. De
                                        doorontwikkeling van bevolkingszorg is vastgelegd in het Plan
                                        van Aanpak Uniforme Kwaliteit Bevolkingszorg en wordt
                                        conform planning uitgevoerd.
 Risico- en crisiscommunicatie          we actief meewerken aan de uitvoering van het landelijke               2026
                                        Programma Risico- en Crisiscommunicatie. Alle landelijke
                                        producten worden regionaal doorvertaald en/of
                                        geïmplementeerd. Ook wordt de strategie risicocommunicatie
                                        uitgevoerd voor de beleidsthema’s ‘Extreem weer’, ‘Uitval
                                        elektriciteit’ en ‘Versterken weerbaarheid en veerkracht
                                        samenleving’.
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                              Pagina 21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>2.5.3 Wat gaat het kosten
Overzicht van baten en lasten
Bedragen x €1.000                                                       Bedragen x € 1.000
                                                         Rekening   Primaire begr. 1e Begr.wijz. Begroting
                           Product                         2024         2025           2025        2026
Baten
Overige baten                                                    43             -              -           -
Interne doorbelastingen                                          65             -              -           -
Totaal baten                                                    108             -              -           -
Lasten
CB Algemeen                                                   3.121         3.358         3.358        3.560
CB Netwerk en informatie                                         37            50            50           51
CB Bevolkingszorg                                               490           532           532          471
CB Crisisorganisatie multi                                      370           396           396          408
CB Evalueren en verbeteren                                        1             6              6           6
Totaal lasten                                                 4.019         4.342         4.342        4.496
Gerealiseerde resultaat programma                            -3.911        -4.342        -4.342       -4.496
Toelichting
Naast de stijging van de salarissen (cao) en inflatie-invloed op de overige lasten, is in deze begroting
rekening gehouden met de formatieve doorontwikkeling gefinancierd uit de BDuR versterkingsgelden
crisisbeheersing.
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                          Pagina 22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>2.6 Programma Zorg- en Veiligheidshuis
2.6.1     Wat willen we bereiken
2.6.2     Wat gaan we doen
2.6.3     Wat gaat het kosten
  2.6.1 Wat willen we bereiken
Doel
Doel van het Zorg- en Veiligheidshuis is het terugdringen van criminaliteit en overlast, en het reduceren
van veiligheidsrisico’s. Dit door het verbinden van zorg en veiligheid. Belangrijkste taken van het Zorg- en
Veiligheidshuis liggen op het gebied van ketenregie. Dit als uitvoerende regie namens de gemeente.
Daarnaast het borgen van de juiste deskundigheid van ketenpartners in een optimale aanpak van sociale
veiligheidsvraagstukken. Het betreft regie op verschillende niveaus, zoals regie op de samenwerking,
procesregie en casusregie. Het Zorg- en Veiligheidshuis Noord-Holland Noord is de bestuurlijke
eindverantwoordelijkheid van het Algemeen Bestuur van VR NHN. De brede commissie Zorg en Veiligheid
is verantwoordelijk voor de beleidskeuzes en effectiviteit, als stuurgroep van het Zorg- en Veiligheidshuis.
Het Zorg- en Veiligheidshuis bedient alle gemeenten in de regio.
Ontwikkelingen
Het aantal kwetsbaren in de samenleving neemt toe. We hebben het dan onder meer over personen met
onbegrepen gedrag, mensen met psychosociale problematiek of nieuwkomers. Er is een groep inwoners
met een opeenstapeling van problemen met een zorg- en veiligheidscomponent. De oorzaken en
gevolgen lopen dwars door elkaar heen en zijn divers zoals psychische klachten, verslavingsproblematiek,
verstandelijke beperkingen, psychosociale problematiek - of een combinatie hiervan. Met als gevolg
overlast gevend of gevaarlijk gedrag. Dit vraagt om een domein overstijgende aanpak.
Het Zorg- en Veiligheidshuis heeft als opgave om samen met gemeenten en ketenpartners uit het zorg-
en veiligheidsdomein bij complexe casuïstiek of situaties (waarbij sprake is van individuele én
maatschappelijke veiligheidsrisico’s) verdere onveiligheid of overlast te voorkomen, te beperken en indien
mogelijk op te lossen. Met als gewenst resultaat een positief maatschappelijk en financieel effect: een
betere kwaliteit van leven en minder overlast en veiligheidsproblemen. Een procesregisseur van het Zorg-
en Veiligheidshuis beoordeelt een binnengekomen casus, organiseert de samenwerking en fungeert als
onafhankelijk voorzitter van het casusoverleg.
•    Ondanks alle inzet en daadkracht nemen meldingen over mensen met onbegrepen gedrag toe bij
     politie, GGD en GGZ. Gemeenten en instellingen uit het zorg- en veiligheidsdomein ervaren een
     toename van complexe casuïstiek in het sociaal domein. Dit is ook terug te zien in de gestage stijging
     van het aantal cases in het Zorg- en Veiligheidshuis. We hebben een brede uitvraag gedaan bij
     gemeenten en ketenpartners om scherper te krijgen welke prioriteiten onze aanpak moet krijgen.
     Hieruit komt naar voren dat we voorrang moeten geven aan het voorkomen dat het gedrag van
     personen met onbegrepen gedrag met een (hoog) veiligheidsrisico escaleert. Daarom zetten we de
     ook in 2026 sterk in op tijdige signalering en een pilot bemoeizorg en op het aanjagen van de realisatie
     van woonvoorzieningen. Uit onderzoek blijkt dat investeren in deze aspecten het meeste effect heeft.
     Binnen het Zorg- en Veiligheidshuis hebben we de ‘Aanpak van mensen met onbegrepen gedrag’
     ingesteld. Samen met de GGD, GGZ, de politie, de gemeenten en meerdere zorg- en
     maatschappelijke organisaties geven we uitvoering aan activiteiten binnen deze aanpak.
•    Naast deze groep, blijven we aandacht besteden aan personen die betrokken zijn bij huiselijk geweld,
     radicalisering, mensenhandel, afglijdende jeugd, nazorg ex- gedetineerden en andere complexe zorg-
     en veiligheidscasussen.
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                           Pagina 23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>•     Met het door ontwikkelen van de kennis en expertise van de procesregisseurs kunnen we advies en
      voorlichting geven aan professionals. Daarnaast kunnen we trends signaleren, die we door kunnen
      geven aan de bestuurders van de stuurgroep van het Zorg- en Veiligheidshuis.
  2.6.2 Wat gaan we doen
  Speerpunt coördineren en                 Bereikt dat
  samenwerken
  Programma      aanpak    personen    met het   programmateam          uitvoering    geeft  aan    het    vastgestelde   2026
  onbegrepen gedrag                        programmaplan 2026 voor personen met onbegrepen gedrag. Hierbij
                                           wordt de nadruk gelegd op het voorkomen van escalatie, tijdige
                                           signalering en de realisatie van woonvoorzieningen.
  Blijvend werken aan kwaliteit            een plan voor opleiden procesregisseurs is opgesteld. Dit is het laatste       2026
                                           punt uit de visie “blijvend werken aan kwaliteit”.
  Gemeentelijk specialist radicalisering   Een aanvraag voor structurele financiering van de gemeentelijke                2026
                                           specialist radicalisering is opgesteld. Die wordt voor 2023 tot en met
                                           2026 deels betaald uit de versterkingsgelden van de NCTV. De
                                           aanvraag is om de uren die er nu aan worden besteed in stand te
                                           houden.
  2.6.3 Wat gaat het kosten
Overzicht van baten en lasten
Bedragen x €1.000                                                                  Bedragen x € 1.000
                                                               Rekening       Primaire begr. 1e Begr.wijz.   Begroting
                           PDC                                     2024           2025           2025           2026
Baten
Projecten en subsidies                                                  143               -              -              -
Overige baten                                                           943             937            937           994
Interne doorbelastingen                                                   11              -              -              -
Totaal baten                                                          1.097             937            937           994
Lasten
Salarissen                                                            1.187           1.381         1.381          1.501
Diensten en middelen                                                      12              3              3              3
ICT                                                                         -             1              1              1
WKR gerelateerde kosten                                                   28             15             15            15
HRM                                                                     259             147            147           114
Verrekeningen / Mutaties voorzieningen                                    25             10             10            10
Totaal lasten                                                         1.511           1.557         1.557          1.644
Gerealiseerde resultaat programma                                      -414            -620           -620          -650
Toelichting
Baten en lasten zijn aangepast (indexatie) aan het verwachte prijsniveau van 2026.
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                                       Pagina 24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>2.7 Programma Dekkingsmiddelen taakvelden VR
2.7.1     Wat willen we bereiken
2.7.2     Wat gaan we doen
2.7.3     Wat levert het op
 2.7.1 Wat willen we bereiken
De bedoeling is om met de bijdragen van de gemeenten en de vergoeding die wordt verkregen uit de
BDuR, naast de te genereren specifieke opbrengsten op de verschillende programma’s, een solide
dekking op de lange termijn te creëren voor de activiteiten van de veiligheidsregio.
 2.7.2 Wat gaan we doen
De activiteiten die de veiligheidsregio onderneemt zijn vastgelegd in de verschillende programma’s.
 2.7.3 Wat levert het op
Overzicht van baten en lasten
                                                                         Bedragen x € 1.000
                                                          Rekening   Primaire begr. 1e Begr.wijz. Begroting
                           PDC                              2024         2025           2025        2026
Baten
BDUR/Rijk/ministerie                                           8.908         8.200         8.200       8.928
Dekkingsmiddelen VR taakveld 1.1                               8.908         8.200         8.200       8.928
Bijdragen gemeenten                                           49.377        54.223        54.223      57.355
Dekkingsmiddelen VR taakveld 1.1                              48.866        53.692        53.692      57.355
Dekkingsmiddelen VR taakveld 1.2                                 511           531           531            -
Totaal baten                                                  58.285        62.423        62.423      66.283
Lasten
Totaal lasten                                                      -             -              -           -
Gerealiseerde resultaat programma                             58.285        62.423        62.423      66.283
Toelichting
Er ontbreekt een directe relatie tussen de gemeentelijke bijdragen en BDuR enerzijds en de programma’s
anderzijds. Zodra deze directe relatie ontbreekt, kunnen baten niet worden toegerekend op het niveau
van programma’s en worden deze “centraal” benoemd. Een splitsing op taakveldniveau is wel te geven.
De BDuR is opgenomen voor het bedrag zoals deze kenbaar is gemaakt door het ministerie JenV in de
novemberbrief in 2024. Dit is exclusief indexatie én met een korting van 10% over de basisbijdrage
(een bedrag van bijna € 800.000). In de junicirculaire van 2025 zal meer duidelijkheid gegeven worden
over de feitelijk te verwachten bijdrage over 2026, met name over het wel of niet doorgaan van de 10%
korting. Vooralsnog is in deze begroting rekening gehouden met het doorgaan van deze korting vanuit het
voorzichtigheidsbeginsel.
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                           Pagina 25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>2. Paragrafen
2.8 Bedrijfsvoering
2.8.1    Wat willen we bereiken
2.8.2    Wat willen we realiseren
2.8.3    Wat gaat het kosten
 2.8.1 Wat willen we bereiken
Doel
Binnen Bedrijfsvoering en het Stafbureau werken experts, adviseurs en uitvoerende medewerkers op
specifieke vakgebieden. Hiermee ondersteunen zij alle andere processen in de kolommen
brandweerzorg, ambulancezorg, GHOR, Zorg- en Veiligheidshuis, meldkamer en Crisisbeheersing.
Experts, adviseurs en uitvoerders werken samen aan een optimale basis waardoor de kolommen hun
eigen werk kunnen doen. Bedrijfsvoering is daarbij een vaak onzichtbaar‘ autonoom zenuwstelsel’ van
de organisatie. Facturen worden betaald, salarissen geregeld, facilitaire taken gedaan, aanbestedingen
gelopen, communicatie gerealiseerd, in- door en uitstroom gefaciliteerd etc, etc. Expertise wordt geleverd
op het gebied van ICT, informatiemanagement, Communicatie, HRM, Salarisadministratie, Arbozorg, BI,
Financiën, Projectmatig werken, Kwaliteit, Juridische Zaken, Facilitair, Huisvesting, Inkoop,
Informatiebeveiliging en ondersteuning en advisering aan directie en bestuur. Naast reguliere
werkzaamheden is Bedrijfsvoerings- en Stafbureau-expertise noodzakelijk bij de diverse projecten die
voortvloeien uit het Meerjarenbeleidsplan, het meerjarenontwkkelingsplan Brandweer, en bij
aanpassingen in de organisatie als gevolg van gewijzigde wet- en regelgeving. Zo wordt met het
beschikbaar stellen van data bijvoorbeeld de mate van geoefendheid van de brandweer(vrijwilligers) en
de paraatheid van de posten inzichtelijk gemaakt. Bedrijfsvoering zorgt voor communicatie over
beleidsplan en andere ontwikkelingen in de organisatie naar pers, bestuur, inwoners en medewerkers. In
het meerjarenontwikkelplan van de brandweer staat dat we meer brandweermensen moeten werven.
Zowel extra beroepsbrandweer als brandweervrijwilligers, duikers en extra instructeurs. Communicatie en
HRM bedenken hiervoor de arbeidsmarktstrategie en voeren deze uit met regionale werving, media-
aandacht en arbeidsmarktcommunicatie.
Organisatiebrede ontwikkelingen
Versterken weerbaarheid en veerkracht van de samenleving
Tijdens een ramp of crisis is iedereen in de samenleving nodig om deze staande te houden (weerbaarheid)
en weer terug te veren naar de gewenste situatie (veerkracht). De overheid en hulpdiensten kunnen dit
niet alleen en daarom is een samenleving die voor zichzelf en voor elkaar kan zorgen cruciaal. Als
Veiligheidsregio willen we bijdragen aan deze weerbaarheid en veerkracht van de samenleving. Hiervoor
blijven we ons in 2026 richten op:
     • inzet van risico- en crisiscommunicatie;
     • versterking van ons netwerk, vooral gericht op de samenwerking met gemeenten, inwoners,
         bedrijven en (maatschappelijke) organisaties;
     • aansluiting op lokale initiatieven en partners
Verder verkennen meerwaarde technologische innovaties
In 2026 zal verder onderzocht worden hoe we onze dienstverleningen slim kunnen inzetten met
gebruikmaking van technologie. We onderzoeken welke innovaties toepasbaar zijn binnen verschillende
onderdelen van onze organisatie en welke kansen en mogelijkheden dit biedt. Vervolgens maken we
implementatieplannen om nieuwe technieken toe te passen en de organisatie daarop te laten aansluiten.
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                         Pagina 26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>We zullen als overheidsorganisatie nooit early adaptor zijn, eerder een zorgvuldige volger, als bewezen
is dat technologische innovaties betrouwbaar genoeg zijn om in onze hulpverlening op te nemen. We
onderzoeken dit binnen de eigen disciplines.
Voorbereiding op langdurige crises
In 2024 hebben we als veiligheidsregio een opschalingsproces langdurige crisis ontwikkeld om vroegtijdig
in te kunnen schatten wat een langdurige crisis van ons als veiligheidsregio vraagt en om hiervoor op te
kunnen schalen. Dit is met name gericht op de capaciteit die vanuit alle afdelingen en vanuit ons netwerk
geleverd moet worden. Dit proces is in 2025 verder geïmplementeerd en er is een
vakbekwaamheidsprogramma langdurige crisis ontwikkeld. Hiermee zijn we voorbereid om op elk moment
een structuur op te richten voor een langdurige crisis. We rapporteren hierop binnen het programma
crisisbeheersing onder het speerpunt flexibele en robuuste crisisorganisatie.
Mensen zijn ons kapitaal
In 2024 is ingezet op een meerjarig leiderschapsprogramma en medewerkersprogramma dat ook in 2026
vervolg krijgt. Samenwerking, verbinding en leiderschap blijven hierbij de leidende thema’s teneinde onze
hulpverlening aan de burgers zo optimaal mogelijk te kunnen blijven doen in de immer krapper wordende
arbeidsmarkt waar we onze eigen medewerkers moeten blijven boeien en binden. We streven naar
flexibiliteit van medewerkers, gezonde werk-privébalans, alert reageren op ontwikkelingen arbeidsmarkt,
toenemende druk op de organisatie en dus op onze mensen.
Dit vraagt bestuurlijk omarming van het belang om te blijven investeren in onze mensen, ook en juist in
bezuinigingstijden.
Verstevigen van het informatiefundament
We leven in een informatiemaatschappij, waarbij er toegang is tot heel veel Informatie. Ook VRNHN
produceert veel informatie die essentieel is voor onze dienstverlening en die op de juiste wijze moet
worden gemaakt, bewerkt, opgeslagen en bewaard. Het informatiefundament is daarbij essentieel. Doel
van deze collectieve opgave is om in control te komen van informatie, subdoel is om de
ondertoezichtstelling van de archiefinspectie te laten opheffen. Concreet houdt dit in
     • Informatiemanagement en –beheer professionaliseren
     • Organisatiebreed professionaliseren functioneel beheer van belangrijkste systemen en
           applicaties
     • Heldere processen opstellen met TVB’s op het verwerken van gegevens in systemen.
Dit vraagt bestuurlijk erkenning van het belang van informatiemanagement en structureel meer investeren
in team informatiebeheer (informatiemanagement).
Duurzaamheid
In lijn met het meerjarenbeleidsplan zijn in 2025 duurzaamheidsdoelen vastgesteld en een plan van
aanpak opgesteld om de doelen te bereiken.
In 2026 start de uitvoering van het plan van aanpak dat in 2025 wordt vastgesteld. Dit is een meerjarig
plan. Ervaringen van andere organisaties maken duidelijk dat een bepaalde, verantwoorde mate van
experimenteerruimte nodig is om tot nieuwe manieren van werken te komen die duurzamer zijn en dus
klimaat- en milieuvriendelijker zijn.
Dit vraagt bestuurlijk: omarming van duurzaamheidsdoelen en ruimte om te experimenteren.
Vitaal worden
Het ministerie van J+V onderzoekt op dit moment of processen van veiligheidsregio’s vitaal moeten
worden verklaard. In januari 2025 wordt duidelijk of dit zo is. Bij de beoordeling of een proces of dienst
vitaal is, wordt geanalyseerd of bij verstoring, uitval of manipulatie van een proces of dienst dermate
ernstige gevolgen kunnen optreden dat deze de nationale veiligheid kunnen schaden. Bijvoorbeeld
doordat er significante economische schade optreedt, er langdurige gevolgen voor het milieu ontstaan of
er andere vitale processen ernstig geraakt worden.
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                         Pagina 27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>Binnen deze processen zijn één of meerdere organisaties – zoals (private) bedrijven, zelfstandige
bestuursorganen en onderdelen van de Rijksoverheid – belangrijk voor de continuïteit en weerbaarheid
van het proces. Deze organisaties worden aangeduid als de vitale aanbieders. Veiligheidsregio’s worden
derhalve dus vitale aanbieders.
Het zijn van een vitale aanbieder, vraagt business continuity management (BCM), dat gaat verder dan
informatiebeveiliging. Dit is een nieuwe activiteit in een werkgebied dat nog onbekend is voor alle
veiligheidsregio’s. Kort gezegd komt het erop neer dat alle vitaal verklaarde processen (o.a.
brandweerzorg) altijd moeten werken, ook als het niet op de normale manier kan. Alle processen dienen
vervolmaakt te worden met controleerbare alternatieve processen die continuïteit kunnen garanderen.
Een onafhankelijk toezichthouder zal hierop ook controleren. Noodzakelijke structurele activiteiten:
continuïteitsplannen laten schrijven en actueel houden, een BCM opzetten, ict-technische voorzieningen
treffen (redundantie), interne informatie uitwisseling op dit nieuwe thema.
Met de kennis van nu zouden de eerste stappen naar vitaal kunnen worden gezet met structureel 2 fte
extra formatie voor monitoring en control en techniek op vitale processen (1 extra fte op systeembeheer
ICT en 1 FTE kwaliteitsexpert bij de brandweer). Op dit moment is de benodigde financiering hiervoor niet
aanwezig. Met het oog op de verwachte bezuinigingsopgave lijkt dit niet het geschikte moment om
hiervoor voor 2026 van de gemeenten extra middelen te vragen. Aan het beleid kan echter pas uitvoering
worden gegeven als hiervoor voldoende middelen beschikbaar zijn.
Implementatie toolbox psychosociale ondersteuning VR’s en regeling erkenning en aanspraken PTSS
Vanuit het ministerie J+V is de wens geuit dat de veiligheidsregio’s gelijke behandeling van hun personeel
realiseren bij de erkenning en aanspraken voor medewerkers die gediagnosticeerd zijn met PTSS. Daarbij
vraagt het ministerie tevens om monitoringscijfers. Ook de RCDV en het Veiligheidsberaad erkennen die
wenselijkheid van gelijke behandeling en de erkenning van PTSS als beroepsziekte. Naar verwachting
levert het ministerie de gelden voor landelijke expertise Er is landelijk een toolbox psychosociale
ondersteuning VR’s gemaakt die handvatten biedt om meer dan nu preventie ter voorkoming van PTSS
te realiseren.
Ook is de landelijke regeling erkenning en aanspraken PTSS tot stand gekomen in 2025. Implementatie
vindt deels plaats op landelijk niveau en deels op VR-niveau.
Dit vraagt bestuurlijk 1,5 fte specialisten (schaal 9) om preventieve middelen in te zetten ter voorkoming
van mentale klachten. Ook hiervoor geldt, dat hiervoor met het oog op de verwachte bezuinigingsopgave
nu geen middelen worden gevraagd. Deze vindt u dan ook niet terug in de financiële bijlage. Zonder extra
middelen kan dit nieuwe beleid in 2026 nog niet worden uitgevoerd.
 2.8.2 Wat willen we realiseren
  Speerpunt organisatie breed              Bereikt dat
  Innovatie                                de technische tools zijn geïmplementeerd om de processen en            2025-3
                                           werkzaamheden efficiënter te kunnen uitvoeren.
  Informatiemanagement en                  doorontwikkeling van informatiemanagement en informatiebeheer          2025-3
  informatiebeheer                         conform het verbeterplan op orde is gebracht wat resulteert in een
                                           positieve beoordeling van de archiefinspecteur en provincie.
  Informatiegestuurd werken                het informatiegestuurd werken op basis van data organisatiebreed       2025-3
                                           verder is geïmplementeerd.
  Duurzaamheidsambities                    de onderzoeksfase met de keuzes op de duurzaamheidsambities is         2025-3
                                           afgerond en keuzes zijn gemaakt op welke onderdelen de ambitie zal
                                           worden verwezenlijkt.
  Bezuinigingen                            de bezuinigingen zijn conform besluit doorgevoerd in de activiteiten   2026-3
                                           van de veiligheidsregio.
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                                 Pagina 28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>  2.8.3 Wat gaat het kosten
Inleiding
De baten en lasten worden in twee verschillende overzichten weergegeven. Het eerste overzicht betreft
het totaal aan overhead zoals dat gepresenteerd dient te worden conform de BBV-richtlijnen. Het tweede
overzicht geeft voor de begroting een splitsing naar het programma ambulancezorg, de overige VR-
programma’s en directie/bedrijfsvoering. Hierdoor wordt duidelijk wat bedrijfsvoering betekent voor de
omvang van de overhead. Na het eerste overzicht volgen, indien nodig, korte toelichtingen op grote
afwijkingen. Het tweede overzicht is informatief opgenomen.
Overzicht van baten en lasten overhead
 Bedragen x €1.000                                                        Bedragen x € 1.000
                                                           Rekening   Primaire begr. 1e Begr.wijz. Begroting
                            PDC                              2024         2025           2025        2026
 Baten
 Projecten en subsidies                                            10             -              -           -
 Overige baten                                                  1.047           874           874          916
 Interne doorbelastingen                                          338           196           196          196
 Totaal baten                                                   1.395         1.070         1.070        1.112
 Lasten
 Salarissen                                                    11.983        13.077        13.114       14.309
 Huisvesting                                                    1.274         1.314         1.314        1.335
 Diensten en middelen                                             531           526           526          483
 ICT                                                            2.139         2.418         2.418        2.576
 WKR gerelateerde kosten                                          828           724           724          754
 Wagenpark                                                         54            40            45           45
 HRM                                                            2.455           956           984        1.184
 Financiën                                                        114           117           117          133
 Verzekeringen                                                    229           340           290          299
 Communicatie                                                     228           195           255          238
 Kwaliteit en Informatie                                           68           104           104           96
 Verrekeningen / Mutaties voorzieningen                           399           161           160          161
 Totaal lasten                                                 20.302        19.972        20.051       21.613
 Gerealiseerde resultaat bedrijfsvoering/overhead             -18.907       -18.902       -18.981      -20.501
 Aandeel ambulancezorg in overhead                              2.558         2.480         2.482        2.712
 Resultaat overhead excl. aandeel ov. progr.                  -16.349       -16.422       -16.499      -17.789
Toelichting
Bij de salarissen is rekening gehouden met een stijging veroorzaakt door een nieuw af te sluiten cao en
enige uitbreiding in relatie tot het MJOP brandweer. De ICT-lasten nemen toe door hogere
afschrijvingslasten (duurdere investeringen) en prijsstijgingen door inflatie.
In deze begroting is nog niet de verwachte premieverhoging van 9,5% voor de wagenparkverzekering per
1 januari 2026 meegenomen.
Het aandeel van ambulancezorg in de overhead wordt tegenwoordig vastgesteld op 10% van de totale
lasten van de ambulancezorg. Op aangeven van de inspecteur Vennootschapsbelasting dient dit wel
consistent te worden toegepast bij de toetsing van mogelijke Vpb-plicht voor het programma
ambulancezorg.
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                            Pagina 29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>Splitsing naar onderdelen
Bedragen x €1.000                                                        Bedragen x € 1.000
                                                 Ambulance-   VR-Overige                    Bedrijfs-     Begroting
                           PDC                     zorg      programma's      Directie      voering         2026
Baten
Overige baten                                              -             -              -           916           916
Interne doorbelastingen                                    -             -              -           196           196
Totaal baten                                               -             -              -        1.112         1.112
Lasten
Salarissen                                               683        2.207          1.602         9.817        14.309
Huisvesting                                                -             -              -        1.335         1.335
Diensten en middelen                                       -             -             64           419           483
ICT                                                        -             -              -        2.576         2.576
WKR gerelateerde kosten                                   32          376              44           302           754
Wagenpark                                                  -             -             25             20           45
HRM                                                        -            5               -        1.179         1.184
Financiën                                                 15             -             81             37          133
Verzekeringen                                              -             -              -           299           299
Communicatie                                               -             -              -           238           238
Kwaliteit en Informatie                                    -             -              -             96           96
Verrekeningen / Mutaties voorzieningen                     2           10              10           139           161
Totaal lasten                                            732        2.598          1.826        16.457        21.613
Gerealiseerde resultaat bedrijfsvoering/overhead        -732       -2.598         -1.826       -15.345       -20.501
Aandeel ambulancezorg in overhead                        732             -              -        1.980         2.712
Resultaat overhead VR exclusief Ambu                       -       -2.598         -1.826       -13.365       -17.789
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                                  Pagina 30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>2.9 Weerstandsvermogen en risicobeheersing
2.9.1    Inleiding
2.9.2    Beschikbare weerstandscapaciteit
2.9.3    Financiële risico’s
2.9.4    Benodigde weerstandscapaciteit
2.9.5    Verzekeringen en voorzieningen
2.9.6    Kengetallen financiële positie
 2.9.1 Inleiding
Het weerstandsvermogen is te definiëren als het vermogen om niet-structurele financiële risico’s op te
kunnen vangen ten einde de taken van de organisatie te kunnen voortzetten. Het weerstandsvermogen
is van belang voor het bepalen van de gezondheid van de financiële positie van de organisatie. Op grond
van artikel 29 van de gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Noord Holland Noord dragen de
gemeenten bij in de lasten van deze organisatie voor zover zij niet worden bestreden uit de opbrengsten
van andere vergoedingen. De 16 deelnemende gemeenten vormen als het ware de weerstandscapaciteit.
Op basis van de uitgangspunten gemeenschappelijke regelingen is een beperkte algemene reserve
toegestaan. Als richtlijn geldt maximaal 2,5% van de exploitatielasten. Dit komt op basis van de
jaarstukken 2024 (lasten exclusief ambulancezorg € 71.780.000) neer op een bedrag van € 1.794.500.
Bij zwaarwegende argumenten is afwijking van deze richtlijn mogelijk.
Daarnaast bestaat binnen de organisatie de Ambulancezorg die niet door de gemeentelijke bijdrage wordt
gefinancierd, maar door bijdragen van de zorgverzekeraars (NZa). Door de verbeterde financiering in het
algemeen en verruiming van vergoedingen voor de huisvesting in het bijzonder, is het mogelijk om voor
dit bedrijfsonderdeel een aparte algemene reserve aan te houden. Hierdoor wordt ook richting de NZa
duidelijker zichtbaar dat geld afkomstig van de zorgverzekeraars ook daadwerkelijk alleen wordt ingezet
voor de Ambulancezorg. Deze algemene reserve kent vooralsnog geen beperkingen.
Beide algemene reserves maken onderdeel uit van de beschikbare weerstandscapaciteit.
 2.9.2 Beschikbare weerstandscapaciteit
De beschikbare weerstandscapaciteit op basis van de jaarrekening 2024 bestaat uit:
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                       Pagina 31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre> 2.9.3 Financiële risico’s
Een risico is een onzekere gebeurtenis waaruit financiële gevolgen kunnen vloeien, maar waarbij niet
duidelijk is of de gebeurtenis gaat gebeuren en hoe groot de financiële gevolgen zullen zijn. Op het
moment dat de financiële gevolgen inzichtelijk zijn, worden deze gedekt in de begroting.
De mate van risico is opgenomen in 5 klassen:
  Klasse    %       Waarschijnlijkheid             Toelichting
     1.     10%     Zeer klein                     Onwaarschijnlijk, kans 1 keer in de 10 jaar.
     2.     25%     Klein                          Niet waarschijnlijk, kans 1 keer in de 4 jaar.
     3.     50%     Middel                         Kan beide kanten op, kans 1 keer in de 2 jaar.
     4.     75%     Groot                          Waarschijnlijk, kan komend jaar voorkomen
     5.     95%     Zeer Groot                     Zeer waarschijnlijk, zal zich komend jaar voordoen.
De volgende risico’s worden onderkend. Hierbij maken wij de kanttekening dat de gegeven opsomming
van risico’s niet limitatief is.
Risico 1. Brandweervrijwilligers van rechtswege overgaan in een arbeidsovereenkomst
Burgemeesters Kolff en Depla hebben hun rapport over taakdifferentiatie opgeleverd, waartoe zij in 2018
de opdracht kregen van het Veiligheidsberaad. In het rapport wordt een oplossing geboden om de
rechtspositie van brandweervrijwilligers in lijn met Europese wetgeving te brengen, die stelt dat bij gelijk
werk gelijke arbeidsvoorwaarden en gelijke betaling geldt, maar ook om het vrijwilligersstelsel te
behouden.
In het rapport wordt voorgesteld om aan de hand van vier bouwstenen een fundamenteel onderscheid te
maken tussen brandweervrijwilligers en beroepsmedewerkers. Deze bouwstenen zijn verplichte
beschikbaarheid (kazerneren/consigneren), aantal repressieve taken, type taken en vakbekwaam worden
en blijven. Het Veiligheidsberaad heeft kennis genomen van het rapport en heeft uitgesproken de
komende jaren aan de slag te willen gaan met de implementatie van bouwsteen 1, mits de benodigde
financiële middelen vanuit het rijk komen en een aantal knelpunten opgelost wordt. Bouwsteen 1 betreft
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                              Pagina 32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>het opheffen van kazernering en consignatie en stelt dat wanneer er bij een inzet geen sprake is van vrije
instroom, maar een medewerker móet opkomen, er gelijke arbeidsvoorwaarden en betaling zou moeten
zijn. Dit zal betekenen dat vrijwillige brandweermensen straks niet meer geconsigneerd zijn, maar
aangesteld kunnen worden met een deeltijd beroepsaanstelling. Het Veiligheidsberaad is niet akkoord
met alle bouwstenen, maar er is draagvlak om te starten met de implementatie van bouwsteen 1. Het
veiligheidsberaad en minister JenV hebben op 21 juni 2021 de nieuwe stuurgroep ‘toekomst bestendig
brandweerstelsel’ de opdracht gegeven voor de implementatie van de eerste bouwsteen en onderzoek te
doen naar andere wenselijke thema’s om toe te werken naar een toekomstbestendig brandweerstelsel.
Alle voorbereidingen voor Bouwsteen 1 ‘verplichtende karakter’ zijn uitgevoerd. Invoering is afhankelijk
van de landelijke besluitvorming over de randvoorwaarden (waaronder financiering door het Rijk) alvorens
te kunnen starten met de implementatie. Voor zover nu bekend zijn er geen nieuwe ontwikkelingen op dit
gebied.
Nog niet financieel te benoemen: Post Traumatisch Stress Syndroom (PTSS)
Tot op heden gaan Veiligheidsregio’s verschillend om met medewerkers met PTSS symptomen. Voor
Veiligheidsregio’s wordt op dit moment een landelijke regeling voor PTSS uitgewerkt. Met deze regeling
wordt PTSS door Veiligheidsregio’s als beroepsziekte erkend. Dit in navolging van bijvoorbeeld Defensie
en Politie. Een belangrijk onderdeel van de regeling zijn preventieve maatregelen om PTSS te voorkomen.
In de regeling is een bepaling opgenomen dat ook erkende PTSS gevallen met terugwerkende kracht
rechten kunnen ontlenen aan de regeling. Verder is de minister gevraagd bij te dragen aan de collectieve
kosten voor uitvoering van de regeling. Afhankelijk van de parlementaire besluiten over de voorjaarsnota
worden hiervoor gelden toegekend.
Bij het ingaan van deze regeling bestaat een (financieel) risico voor toepassing van de regeling met
terugwerkende kracht en de mogelijke negatieve uitkomst over de voorjaarsnota waardoor alle
inspanningen en de daaruit voorvloeiende financiële consequenties op dit gebied door de eigen VR
moeten worden gedragen.
 2.9.4 Benodigde weerstandscapaciteit
Op basis van de risico-inventarisatie bedraagt de benodigde weerstandscapaciteit € 745.000. De ratio
weerstandsvermogen versus weerstandscapaciteit bedraagt op basis van de aanwezige buffer
€ 2.882.000 / € 745.000 * 100% = 387%. Dit houdt in dat de Veiligheidsregio in staat is om de onderkende
risico’s financieel te dragen.
 2.9.5 Verzekeringen en voorzieningen
Het verzekeringspakket voorziet in het afdekken van de meest gangbare risico’s op personeel en
materieel gebied.
Met ingang van 1 januari 2024 is de Landelijke regeling aanspraken na Dienstongevallen
Veiligheidsregio’s van toepassing. Deze komt in de plaats van de ongevallenverzekering die iedere
veiligheidsregio zelfstandig had afgesloten. De regeling wordt landelijk gefinancierd door een sobere
ongevallenverzekering die is afgesloten door het landelijk Expertisebureau Risicobeheer én een
waarborgfonds die door alle veiligheidsregio’s is opgericht. De Veiligheidsregio Noord-Holland Noord
brengt jaarlijks een bedrag in.
Daarnaast heeft de veiligheidsregio nog een aantal voorzieningen getroffen voor toekomstige
verplichtingen. In de toelichting op de balans worden deze nader toegelicht.
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                         Pagina 33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre> 2.9.6 Kengetallen financiële positie
Overzicht kengetallen
                                  Begroting jaar                 Verloop van de kengetallen
Kengetallen:                                     JR 2024     2025          2026        2027    2028       2029
  Netto schuldquote                                     0,38      0,57        0,61        0,65    0,65       0,66
  Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle              0,38      0,57        0,61        0,65    0,65       0,66
  verstrekte leningen
  Solvabiliteitsratio                                   0,10      0,07        0,07        0,06    0,06       0,06
  Structurele exploitatieruimte                      -0,78%    -0,24%       0,00%       0,00%   0,00%      0,00%
Toelichting kengetallen
•    Netto schuldquote: netto schuld gedeeld door de inkomsten exploitatie (excl. mutaties reserves)
     Onder netto schuld wordt verstaan de langlopende en kortlopende schulden minus de langlopende
     en kortlopende vorderingen en uitzettingen.
•    Solvabiliteitsratio: verhouding eigen vermogen ten opzichte van het totale vermogen (eigen vermogen
     en vreemd vermogen).
•    Structurele exploitatieruimte: saldo van de structurele baten en lasten en saldo van de structurele
     onttrekkingen en toevoegingen aan reserves gedeeld door de totale baten (excl. mutaties reserves),
     uitgedrukt als percentage.
Uitgangspunten
Bij het weergeven van de kengetallen voor de financiële positie zijn een aantal uitgangspunten
gehanteerd:
• De gebruikte balansstanden zijn gebaseerd op ramingen per 1 januari 2023.
• Daar waar geen relevante gegevens beschikbaar zijn, worden de balanssaldi van de laatst bekende
    jaarrekening opgenomen.
• Vlottende schuld wordt als sluitpost gehanteerd.
Duiding kengetallen
•    Netto schuldquote: algemeen wordt ratio van 1 of lager gekwantificeerd als voldoende. Meerjarig
     voldoet VR NHN aan deze norm.
•    Solvabiliteit: algemeen wordt een ratio van 1 of hoger gekwantificeerd als voldoende. Bij VR NHN is
     de ratio beduidend lager wat wordt veroorzaakt door een relatief laag eigen vermogen; als gevolg van
     een restrictie van maximaal 2,5% van de totale lasten;
•    Structurele exploitatieruimte: deze begroting is gebaseerd op structurele baten en lasten. De
     structurele exploitatieruimte is derhalve nihil.
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                                Pagina 34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>2.10 Onderhoud kapitaalgoederen
2.10.1 Wat willen we bereiken
2.10.2 Wat willen we realiseren
2.10.3 Wat gaat het kosten
 2.10.1 Wat willen we bereiken
Doel
Veiligheidsregio Noord-Holland Noord is een organisatie die sterk afhankelijk is van de inzet van haar
materieel. Uitval kan niet worden gepermitteerd. Het is daarom noodzakelijk om het risico van deze uitval
zoveel mogelijk te beperken door garanties en zekerheden te stellen. Eén van de zekerheden wordt
ontleend aan het meerjarig in beeld brengen van de onderhoudskosten die gepaard gaan met het
operationeel houden van de onderhoudsobjecten. Er mag geen sprake zijn van achterstallig onderhoud.
Een andere zekerheid is het weten wanneer het materieel vervangen moet worden. Hiervoor beschikt de
Veiligheidsregio over een actueel MJIP (Meerjareninvesteringsplan) waarin alle nu bekende toekomstige
investeringen zijn opgenomen.
De veiligheidsregio beschikt over diverse soorten kapitaalgoederen die jaarlijks moeten worden
onderhouden om het voorzieningenniveau op peil te houden. Dit betreffen o.a. panden, voertuigen en
kantoorautomatisering.
VR NHN heeft diverse panden in eigendom. Naast de panden die worden gebruikt ten behoeve van
ambulancezorg, heeft de veiligheidsregio ook nog een aantal brandweerkazernes. Deze kazernes zijn
gekocht van de gemeenten in 2013 om btw heffing bij de gemeenten te voorkomen. De laatste kazerne
in Avenhorn is in 2024 terug verkocht. Het pand voor de centrale huisvesting in Alkmaar (Hoofdkantoor)
en het pand voor de ambulancedienst op Texel worden gehuurd. De brandweerkazernes die niet in
eigendom zijn, worden om niet gehuurd van de gemeenten.
 2.10.2 Wat willen we realiseren
Gebouwen ambulancedienst
In 2019 heeft op basis van de in 2018 uitgevoerde (interne) analyse op de staat van de gebouwen een
extern onderzoek plaatsgevonden. Daaruit is naar voren gekomen dat de ambulancevoorzieningen in
Hoogkarspel en Den Helder niet langer geschikt zijn voor hun functie en extra ruimte beschikbaar moet
komen voor het overdekt stallen van ambulances. Uit onderzoek naar meerdere oplossingsvarianten is
de conclusie getrokken dat nieuwbouw voor beide locaties de voorkeur geniet boven een grootschalige
renovatie. Het rapport is vertaald in een notitie voor het Lokaal Overleg van maart 2020 waarin de
probleemstelling vertaald is naar een advies het beschikbare budget huisvesting te verhogen.
In het najaar 2020 is de extra budgetaanvraag gehonoreerd en vindt structurele ophoging plaats. In 2021
is begonnen met de planvorming voor de nieuwbouw. De daarbij afgegeven planningen zijn in de loop
van 2023 wederom aangepast (uitloop verkrijgen vergunningen, beschikbaarheid bouwers en materiaal).
Naar de huidige verwachtingen vinden de opleveringen in de loop van 2025 plaats.
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                        Pagina 35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>Brandweerkazernes
Voor de kazernes worden de volgende uitgangpunten als zodanig gehanteerd en uitgevoerd:
1. Kazernes zijn in eigendom van de gemeenten;
2. Huisvestingslasten maken geen onderdeel uit van de begroting van de VR;
3. Het beheer en onderhoud is een gemeentelijke taak en wordt geborgd in de overeenkomsten voor
     beheer en onderhoud tussen gemeenten en VR;
4. Gemeenten berekenen hun facilitaire kosten (schoonmaak, alarmopvolging, e.d.) door aan VR;
Het onderzoek, in meerdere jaren uitgevoerd in 2017-2018 naar de toekomstbestendigheid van de
bestuurlijke afspraken omtrent de huisvesting van de brandweer heeft niet geleid tot aanpassing van de
in 2013 gemaakte afspraken. Het onderzoek heeft geleid tot een verbeterde attentie bij gemeenten dat
de huisvesting van de brandweer een verantwoordelijkheid is van gemeenten en Veiligheidsregio samen.
Binnen de bestuurlijke uitgangspunten kunnen de knelpunten worden opgelost hetgeen in de praktijk ook
daadwerkelijk gebeurt. In meerdere kazernes zijn verbeteringen aangebracht met betrekking tot
arbeidshygiëne en er vindt een betere afstemming plaats op de uitvoering van het
meerjarenonderhoudsplan. Een aantal gemeenten zijn daadwerkelijk gestart met of er zijn de plannen in
voorbereiding voor het vervangen van veelal verouderde brandweerkazernes. In 2024 zijn ook een aantal
nieuwe kazernes opgeleverd. In hoeverre de ontwikkeling van het brandweerdekkingsplan naar een
brandweerzorgplan effect gaat hebben op deze vervangingen is momenteel nog niet uitgekristalliseerd.
In 2025 zal hier de nodige aandacht naar uit gaan.
Centrale huisvesting de Hertog
Het gebouw aan de Hertog Aalbrechtweg 22 te Alkmaar wordt samen met de GGD Hollands Noorden als
hoofdlocatie gebruikt. VR NHN is huurder. Voor het medegebruik door de GGD HN is een overeenkomst
voor gemene rekening opgesteld die is goedgekeurd door de Belastingdienst. Op basis hiervan worden
de huisvestingskosten op basis van een verdeelsleutel verdeeld tussen de GGD HN en VR NHN zonder
dat dit tot extra btw-druk leidt. Met de verhuurder van het pand is een SLA afgesproken waarin het beheer
en onderhoud van het pand geregeld is.
Ambulancematerieel
In de komende jaren worden de reguliere investeringen gedaan op basis van het MJIP, waaronder
vervanging en uitbreiding van ambulances en inbouw van elektrische brancards.
Brandweermaterieel
De brandweer beschikt over up-to-date materieel en materiaal. Voertuigen en inventaris worden op basis
van het MJIP vervangen. Bij iedere vervanging wordt gekeken of er een technische noodzaak is om te
gaan vervangen. Voor reguliere brandweermaterialen zijn er inkoopovereenkomsten beschikbaar en waar
nodig worden deze inkoopovereenkomsten rechtmatig verlengd. Op die manier wordt zo efficiënt mogelijk
met de beschikbare middelen om gegaan.
Persoonlijke beschermingsmiddelen Brandweer
Ook op het gebied van kleding, ademlucht en persoonlijke beschermingsmiddelen is de brandweer
volledig up-to-date. Er zijn raamovereenkomsten gesloten voor bluslaarzen en blushandschoenen,
waarbij vervangen wordt indien noodzakelijk. Hiermee wordt verspilling voorkomen. De landelijke
uitstraling voor bluskleding, die inmiddels is vastgesteld, gaat ons in de toekomst hierbij nog meer helpen.
Kantoorautomatisering
De VR beschikt over een visie op informatie-gestuurd werken die op hoofdlijnen de richting voor de
toekomst weergeeft. Met de acties in het jaarplan wordt verder invulling gegeven aan deze visie. Voor de
VR is een architectuur opgesteld die gericht is op de huidige ontwikkelingen binnen de regio en op landelijk
niveau.
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                           Pagina 36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>Het risicobewustzijn van werken bij de veiligheidsregio is toegenomen. Dit vertaalt zich in het veilige
gebruik van ICT-voorzieningen, geen datalekken en grip op persoonsgegevens. Om toegang te krijgen
tot de werkomgeving is de toegangscontrole uitgebreid met een authenticator-procedure. In 2022 is reeds
een start gemaakt met de uitwerking en implementatie van het BIO: Baseline Informatiebeveiliging
Overheid.
De benodigde investeringen zijn opgenomen in het MJIP en de kosten hiervan in de (meerjaren)begroting.
 2.10.3 Wat gaat het kosten
Alle noodzakelijke kosten met betrekking tot het in standhouden van de gebouwen, vervoersmiddelen,
materialen en ICT-middelen zijn opgenomen in de begroting en meerjarenraming.
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                      Pagina 37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>2.11 Financiering
2.11.1    Inleiding
2.11.2    Beleidskaders treasury activiteiten
2.11.3    Toerekening (voorgenomen) rentelasten naar taakvelden
2.11.4    EMU saldo
  2.11.1 Inleiding
De financieringsfunctie ondersteunt de uitvoering van de programma's en omvat de financiering van beleid
en het uitzetten van geldmiddelen die niet direct nodig zijn.
Op 25 oktober 2024 is door het algemeen bestuur het treasurystatuut 2024 vastgesteld met een
ingangsdatum van 1 januari 2024. Het statuut vastgesteld in 2015, is komen te vervallen. In dit statuut zijn
de uitgangspunten, doelstellingen, richtlijnen en limieten van de treasuryfunctie vastgelegd. Het statuut is
gebaseerd op de voorschriften zoals vastgelegd in de Wet Financiering Decentrale Overheden (Wet fido)
inclusief de daarmee samenhangende wet- en regelgeving. De belangrijkste punten zijn:
• Aantrekken van langlopende geldleningen geschiedt door een offerte aan te vragen bij tenminste twee
     financiële instellingen;
• Uitzetten van tijdelijke overtollige financiële middelen vindt uitsluitend plaats bij het Agentschap van
     het Ministerie van Financiën (schatkistbankieren). Middelen tot de schatkistlimiet mogen worden
     uitgezet bij financiële ondernemingen die ten minste over een A-rating beschikken en gevestigd zijn
     in Nederland, of een andere EU lidstaat die beschikt over tenminste een AA rating;
• De organisatie maakt geen gebruik van derivaten.
• Jaarlijks vindt evaluatie plaats van de gedane treasury activiteiten in de paragraaf ‘Financiering’.
  2.11.2 Beleidskaders treasury activiteiten
Kasgeldlimiet (kortlopende geldleningen)
Ter beperking van het renterisico heeft de wetgever de hoogte van de netto vlottende schuld voor
gemeenschappelijke regelingen op een maximum gezet van 8,2% van de begrote lasten, de kasgeldlimiet.
Voor 2026 is deze berekend op € 7,75 miljoen2. Overschrijding kan leiden tot het aantrekken van geld met
een looptijd langer dan één jaar. Voor 2026 is de verwachting dat de kasgeldlimiet niet wordt
overschreden.
Schatkistlimiet
Vanaf december 2013 is het schatkistbankieren van toepassing. Dit betekent dat overtollige geldmiddelen
boven schatkistlimiet verplicht moeten worden aangehouden in de schatkist. Dit voorkomt dat decentrale
overheden hun middelen kunnen uitzetten bij derden (zoals buitenlandse banken) en draagt bij aan het
verlagen van het EMU saldo van de totale Nederlandse overheid. Voor 2026 is de schatkistlimiet3
berekend op € 1.890.000. Gelden boven deze limiet moeten worden aangehouden in de schatkist.
Renterisiconorm
Ter beperking van het renterisico heeft de wetgever de renterisiconorm gemaximaliseerd op 20% van het
begrotingstotaal. Dit betekent dat het totaal van herfinancieringen en renteherzieningen op de vaste
schuld in enig jaar beperkt is tot 20% van het begrotingstotaal. Voor 2026 is de renterisiconorm berekend
2 Op basis van begrotingstotaal lasten (primair)
3 De limiet wordt berekend als 2,0% van het begrotingstotaal lasten (primair) met een ondergrens van € 1.000.000.
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                                           Pagina 38
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>op € 18,9 mln. In het begrotingsjaar vinden geen renteherzieningen plaats. De renterisiconorm wordt naar
verwachting niet overschreden.
Financieringsbehoefte (kort-/langlopende geldleningen)
In basis is de leningenportefeuille van Veiligheidsregio Noord-Holland Noord afgestemd op het kunnen
uitvoeren van de haar gestelde taken. In het verleden zijn kortlopende geldleningen aangetrokken die zijn
gebruik om tijdelijke tekorten in de liquide middelen op te vangen. Mogelijk zullen in 2026 kortlopende
geldleningen worden aangetrokken om tijdelijke tekorten op te vangen die kunnen ontstaan door hogere
uitgaven vanwege de nieuwe cao’s en de aanwezige inflatie.
Op basis van de geplande investeringen 2026-2029 wordt meerjarig een financieringstekort verwacht. Om
te kunnen investeren, zullen in de periode 2026-2029 (langlopende) geldleningen moeten worden
aangetrokken. Het daadwerkelijke afsluitmoment van deze leningen wordt afgestemd op het leverings-
/betaalmoment van de betreffende investeringen. Door de huidige inflatie en onrust in Europa zien we de
rente behoorlijk stijgen. Hiermee is rekening gehouden in deze begroting, waardoor dit forse
consequenties heeft voor de geraamde rentelasten.
Ontwikkelingen leningenportefeuille
In 2014 is de omvang van leningenportefeuille fors toegenomen. Er zijn leningen aangetrokken ter
financiering van aangekocht materieel / kazernes van de gemeenten (aangekocht eind 2013) en de
projectkosten regionalisering. In de periode 2019-2024 zijn overgenomen kazernes weer (terug)verkocht
aan de betreffende gemeenten. De daarvoor aangetrokken geldleningen zijn in deze periode ook afgelost.
De portefeuilleomvang neemt de komende jaren weer toe door het aantrekken van langlopende
geldleningen ter (her-)financiering van voorgenomen vervangingsinvesteringen. Daarbij zal de
herfinanciering substantieel hoger uitvallen door de sterk gestegen aanschafprijzen.
  2.11.3 Toerekening (voorgenomen) rentelasten naar taakvelden
In onderstaand overzicht wordt inzicht gegeven in de verwachte rentelasten, het renteresultaat en de wijze
waarop de rente wordt toegerekend aan investeringen en projecten.
                                                                                                2026
 Omschrijving                                                                               Bedragen x €1
 Externe financiering kort en lang
 Rentelasten                                                                            -/-       904.542
 Rentebaten                                                                             +/+              0
 Saldo rentelasten en rentebaten                                                                  904.542
 Doorberekening rente aan grondexploitatie                                              -/-
 Toerekening rente van projectfinanciering aan het betreffende taakveld                 -/-              0
 Toerekening rentebaten van specifieke projectfinanciering aan het betreffende taakveld +/+
 Aan taakveld toe te rekenen externe rente                                                        904.542
 Rente over eigen vermogen                                                              -/-
 Rente over voorzieningen                                                               +/+              0
 Totaal aan taakveld toe te rekenen rente                                                         904.542
 7.1 Volksgezondheid                                                                    -/-       245.561
 1.1 Crisisbeheersing en Brandweer                                                      -/-       626.186
 0.4 Overhead                                                                           -/-        32.795
 De aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag)                                     -/-       904.542
 Renteresultaat op het taakveld Treasury                                                                 0
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                         Pagina 39
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre> 2.11.4 EMU saldo
Onderstaand het berekende EMU saldo op basis van deze begroting en meerjarenraming
(op basis van artikel 71 lid 3 BBV).
                                                                                       2025     2026    2027    2028      2029
EMU-SALDO                                                                               -15.240  -6.187  -7.182  -1.855    -2.654
EMU-SALDO referentiewaarde
Verschil EMU-saldo & referentiewaarde                                                   -15.240  -6.187  -7.182  -1.855    -2.654
                                                    Kapitaalverstrekkingen en leningen        0       0       0       0         0
                          Financiële vaste activa
                                                    Uitzettingen                              0       0       0       0         0
  Mutaties      Activa                              Uitzettingen                              0       0       0       0         0
  (1 januari                 Vlottende activa       Liquide middelen                          0       0       0       0         0
    tot 31                                          Overlopende activa                        0       0       0       0         0
 december)                     Vaste Passiva        Vaste schuld                          6.756  -3.477   6.222  -3.777    -3.588
               Passiva                              Vlottende schuld                      8.484   9.664     960   5.632     6.242
                            Vlottende passiva
                                                    Overlopende passiva                       0       0       0       0         0
           Eventuele boekwinst bij verkoop effecten en (im)materiële vaste activa
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                                              Pagina 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>2.12 Verbonden partijen
2.12.1   Inleiding
2.12.2   Relevante ontwikkelingen
2.12.3   Opbrengsten en kosten deelnemingen in relatie tot de begroting
2.12.4   Invulling aandeelhouders- en commissarisrol
2.12.5   Visie op verbonden partijen
2.12.6   Beleidsvoornemens deelnemingen
2.12.7   Eigen vermogen en resultaat RAV
 2.12.1 Inleiding
Een verbonden partij is een privaat- dan wel publiekrechtelijke organisatie waarin VR NHN een bestuurlijk
én een financieel belang heeft. Een financieel belang is aanwezig wanneer een ter beschikking gesteld
bedrag niet verhaalbaar is bij faillissement dan wel als financiële aansprakelijkheid bestaat indien de
verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt (artikel 1 BBV). Bestuurlijk belang is aanwezig indien er
zeggenschap bestaat uit hoofde van stemrecht dan wel vertegenwoordiging in het bestuur van de
organisatie.
In deze paragraaf wordt ingegaan op de visie op verbonden partijen in relatie tot de realisatie van de
doelstellingen van de veiligheidsregio. Ook wordt de realisatie van de beleidsvoornemens met betrekking
tot de verbonden partijen beschreven. Tevens is opgenomen of en zo ja welke risico’s en problemen ten
aanzien van de verbonden partijen zijn te onderkennen.
 2.12.2 Relevante ontwikkelingen
Vereniging Ambulancezorg Regio Noord-Holland Noord in coöperatief verband U.A. (RAV NHN)
(vestigingsplaats Alkmaar)
De RAV NHN is per 10 februari 2010 opgericht met als doel het hebben en exploiteren van een vergunning
tot het uitvoeren van ambulancevervoer. Per 1 januari 2013 beschikt de RAV NHN over deze vergunning.
RAV NHN kent twee leden: Ambulancezorg Noord-Holland Noord (onderdeel van VRNHN) en Witte Kruis
Ambulancezorg. De centrale administratie wordt uitgevoerd door VRNHN en de controlfunctie door WK.
Het secretariaat van de RAV wordt door VRNHN gevoerd. Verder gebruiken beide partners één
automatiseringspakket waarin de ambulanceritten worden geregistreerd. De ambulanceritten worden door
de partners zelf gefactureerd. De partners behouden afzonderlijk de verantwoordelijkheden over het
debiteurenbeheer. Beide partners staan bij de zorgverzekeraars bekend als één wettelijk gemachtigde
uitvoerende en verantwoordelijke zelfstandige organisatie (coöperatie) die beschikt over één
gezamenlijke bankrekening en spaarrekening. De Meldkamer is via een SLA verbonden aan de RAV.
Op 1 januari 2021 is de Wet ambulancezorgvoorzieningen (Wazv) in werking getreden. De nieuwe wet
geeft zekerheid aan de RAV over haar positie. Om de continuïteit te kunnen waarborgen wil de minister
de huidige positie van de RAV’s intact houden. In de nieuwe wet is opgenomen dat: “Er per
veiligheidsregio een monopolist is, die niet alleen het alleenrecht heeft om spoedeisende ambulancezorg
te leveren, maar ook de plicht heeft om deze zorg te leveren”. De Nederlandse Zorgautoriteit, de Inspectie
Gezondheidszorg en Jeugd (IGJ) houden gezamenlijk toezicht op de naleving van de Wazv. De
zorgverzekeraars maken met de RAV jaarlijks afspraken over het budget en de daarvoor te leveren
kwaliteit en prestaties.
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                         Pagina 41
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>Nederlands Instituut Publieke Veiligheid (NIPV) (Vestigingsplaats Arnhem)
Het NIPV is een bij wet opgerichte zelfstandig bestuursorgaan (ZBO). De positie van het NIPV is
vastgelegd in de Wet veiligheidsregio’s. Het NIPV ondersteunt de veiligheidsregio’s bij het versterken van
de brandweerzorg en de aanpak op het terrein van de rampenbestrijding en crisisbeheersing.
Coöperatie Brandweerschool Noord-Holland U.A.
De regio’s Kennemerland, Noord-Holland Noord en Zaanstreek-Waterland hebben hun krachten op het
gebied van vakbekwaamheid worden gebundeld. Sinds het formele ondertekeningmoment op 11 juli 2019
is er één gezamenlijk opleidingsinstituut: de Brandweerschool Noord-Holland (BWS NH). BWS NH zet in
op kwalitatief goed onderwijs, het innoveren van brandweeronderwijs, het voldoen aan landelijk gestelde
kwaliteitscriteria en het onderhouden en ontwikkelen van les- en leerstof. Voorlopig richt BWS NH zich in
hoofdzaak op de opleidingen basisbrandweerzorg, aangevuld met de opleidingen brandweerchauffeur en
instructeur.
In november 2022 heeft de BWS NH de periodieke audit Kwaliteit Aanbieders Brandweeronderwijs met
goed gevolg doorlopen waardoor BWS NH tot en met 2026 een gecertificeerd opleidingsinstituut is.
Stichting Risicobeheer Veiligheidsregio’s en Stichting Waarborgfonds Veiligheidsregio’s
Stichting Risicobeheer Veiligheidsregio’s
De veiligheidsregio´s trachten door middel van het afsluiten van verzekeringen bepaalde financiële risico’s
van hun werkzaamheden te beheersen, daaronder begrepen, maar niet beperkt tot, de risico’s die
voortvloeien uit persoonlijke ongevallen. Daarbij was echter geen sprake van een landelijke uniforme
regeling voor uitkeringen na dienstongevallen, terwijl in toenemende mate sprake is van interregionale
samenwerking in zowel het primaire proces van de brandweer als bij vraagstukken van bedrijfsvoering.
Voorts is in de loop der jaren gebleken dat de afgesloten verzekeringen steeds minder risico’s dekken en
dat de verschuldigde premies aanzienlijk zijn verhoogd, waardoor afdekking van die risico’s door middel
van verzekeringen onder druk is komen te staan. Dit heeft de veiligheidsregio´s ertoe bewogen om onder
erkenning dat voor de uitvoering van de aan hen opgedragen publieke taken de inzet van zowel
beroepsmedewerkers als brandweervrijwilligers essentieel is, te komen tot een landelijke uniforme
regeling voor uitkeringen na incidenten die verband houden met de aan hen opgedragen publieke taken
en waarbij sprake is van letsel met tijdelijke of blijvende arbeidsongeschiktheid en/of invaliditeit dan wel
overlijden.
Stichting Risicobeheer Veiligheidsregio’s wordt primair opgericht als expertisebureau voor de
veiligheidsregio’s op het gebied van goedwerkgeverschap bij ongevallen en voorziet in ieder geval in de
ondersteuning bij de afhandeling van ongevallen en de gezamenlijke inkoop van een
ongevallenverzekering. Ook kan de Stichting Risicobeheer Veiligheidsregio’s in opdracht en ten behoeve
van de Veiligheidsregio’s bemiddelen bij onder meer (i) het benaderen van derden-verzekeraars,(ii) het
sluiten van verzekeringen bij die verzekeraars en (iii) het betrokken worden bij de Stichting Waarborgfonds
Veiligheidsregio’s.
Stichting Waarborgfonds Veiligheidsregio’s
De wens om te komen tot de oprichting van een waarborgfonds hangt samen met het besluit van het
Veiligheidsberaad d.d. 1 juli 2022 om te komen tot de oprichting van een expertisebureau. Het
waarborgfonds is bedoeld om in ieder geval te voorzien in de onverzekerbare aanspraken van de
Landelijke Regeling Aanspraken na Dienstongevallen. Het waarborgfonds is bedoeld voor de basis-
veiligheidsregio (de veiligheidsregio’s zonder aanvullende organisatieonderdelen) met het oog op
gelijksoortigheid van het risico; voor de aanvullende organisatieonderdelen is een waarborgfonds ook
minder noodzakelijk met het oog op de betere verzekerbaarheid. Voor de oprichting van een
waarborgfonds is geen verzekeringsvergunning vereist van De Nederlandse Bank (DNB) onder de
volgende voorwaarden: geen winstoogmerk (1) maximale jaarlijkse inleg 5 miljoen euro per jaar (2), een
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                           Pagina 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>maximale technische reserve van 25 miljoen euro (3) en het instellen van een raad van toezicht met
personen die benoemd zijn door dan wel in dienst zijn van de overheid (4). Deelname van een
veiligheidsregio aan het waarborgfonds is vrijwillig. Voor deelname aan het waarborgfonds is deelname
aan de stichting risicobeheer veiligheidsregio’s een vereiste met het oog op de samenhang van deze
voorzieningen; het is mogelijk om deel te nemen aan het expertisebureau zonder deel te nemen aan het
waarborgfonds. De minimale deelname aan het waarborgfonds is 5 jaar.
Met deze duale structuur wordt beoogd dat Stichting Waarborgfonds Veiligheidsregio’s zoveel mogelijk
de kerndoelstelling als fonds zal uitoefenen en de Stichting Risicobeheer Veiligheidsregio’s zal optreden
als bemiddelaar, een en ander binnen de kaders van de toepasselijke wet- en regelgeving.
  2.12.3 Opbrengsten en kosten deelnemingen in relatie tot de begroting
Vereniging Ambulancezorg Regio Noord-Holland Noord in coöperatief verband U.A. (RAV NHN)
Het aandeel VRNHN in de kosten van de RAV NHN maakt onderdeel uit van het programma
Ambulancezorg.
Nederlands Instituut Publieke Veiligheid
Alle veiligheidsregio’s dragen financieel bij aan het NIPV. Deze bijdrage wordt rechtstreeks in mindering
gebracht op de BDUR-gelden.
Coöperatie Brandweerschool Noord-Holland U.A.
De kosten van opleiden, en dus ook van de BWS NH, zijn opgenomen binnen het programma Brandweer.
Stichting Risicobeheer Veiligheidsregio’s en Stichting Waarborgfonds Veiligheidsregio’s
Stichting Risicobeheer Veiligheidsregio’s
Alle veiligheidsregio’s dragen voor een gelijk deel bij de Stichting Risicobeheer Veiligheidsregio’s. De
inbreng wordt opgenomen binnen het programma Bedrijfsvoering.
Stichting Waarborgfonds Veiligheidsregio’s
Alle veiligheidsregio’s dragen bij aan de Stichting Waarborgfonds Veiligheidsregio’s op basis van het
inwonersaantal per veiligheidsregio. De inbreng wordt opgenomen binnen het programma Bedrijfsvoering.
  2.12.4 Invulling aandeelhouders- en commissarisrol
Vereniging Ambulancezorg Regio Noord-Holland Noord in coöperatief verband U.A. (RAV NHN)
De bestuurdersrol is statutair vastgelegd. Twee bestuurders vormen het bestuur. Het voorzitterschap
rouleert jaarlijks volgens een vast schema tussen beide bestuurders. Voor 2024 was de directeur WK de
bestuursvoorzitter, voor 2025 wordt dit de directeur ambulancezorg NHN. De algemene directeuren van
de beide zelfstandige organisaties en de twee bestuurders vormen samen de Algemene
Ledenvergadering (ALV).
Nederlands Instituut Publieke Veiligheid
De voorzitters van de veiligheidsregio’s, verenigd in het Veiligheidsberaad, vormen het algemeen bestuur
van het NIPV. De bestuursvoorzitter van VRNHN is lid van het algemeen bestuur. Het algemeen bestuur
benoemt uit zijn midden een voorzitter en een dagelijks bestuur. De voorzitter van het NIPV is tevens
voorzitter van het dagelijks bestuur. Het bestuur beslist bij meerderheid van stemmen.
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                         Pagina 43
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>Coöperatie Brandweerschool Noord-Holland U.A.
Het bestuur wordt gevormd door de directeuren van de veiligheidsregio’s. Daarnaast kent de coöperatie
een algemene ledenvergadering.
Stichting Risicobeheer Veiligheidsregio’s en Stichting Waarborgfonds Veiligheidsregio’s
Stichting Risicobeheer Veiligheidsregio’s
De directeur-bestuurder van het Expertisebureau Risicobeheer is gelijk aan die van het Waarborgfonds.
Stichting Waarborgfonds Veiligheidsregio’s
De directeur-bestuurder van het Waarborgfonds is gelijk aan die van het Expertisebureau Risicobeheer.
Er is ook een Raad van Toezicht ingesteld en die bestaat uit een voorzitter en 3 Leden. Het
Waarborgfonds is vrijgesteld van toezicht door De Nederlandsche Bank (DNB), omdat aan de voorwaarde
is voldaan dat een Raad van Toezicht is geïnstalleerd.
  2.12.5 Visie op verbonden partijen
Een verbonden partij is voor de veiligheidsregio een instrument om de overgenomen maatschappelijke
doelstellingen voor de aangesloten gemeenten te behalen. Bij het aansturen van een verbonden partij is
het in ieder geval van belang dat:
• Afspraken over taken, bevoegdheden, verantwoordelijkheden, financieel en juridisch beleid worden
     vastgelegd (bijvoorbeeld in overeenkomsten, statuten);
• Afspraken worden gemaakt over de frequentie en inhoud van de verantwoordingsinformatie;
• De veiligheidsregio zich realiseert dat andere partijen die betrokken zijn bij de verbonden partij andere
     belangen kunnen hebben naast het gezamenlijk belang.
  2.12.6 Beleidsvoornemens deelnemingen
Vereniging Ambulancezorg Regio Noord-Holland Noord in coöperatief verband U.A. (RAV NHN)
Er zijn bij de RAV NHN geen grote beleidsvoornemens te onderkennen.
Nederlands Instituut Publieke Veiligheid
De beleidsvoornemens voor de veiligheidsregio’s liggen op het terrein van:
- beleids- en bestuursondersteuning van de ambtelijke en bestuurlijke top;
- kennis ontwikkelen, makelen en borgen voor de professional in het veld;
- opleidingen, trainingen en oefeningen voor vakbekwaam worden en blijven faciliteren en verzorgen;
- talent- en leiderschapsontwikkeling bevorderen;
- materieel voor de veiligheidsregio's verwerven, beheren en organisatorisch inbedden;
- projectmanagement en (organisatie)advies.
Coöperatie Brandweerschool Noord-Holland U.A.
Het opleidingsjaar 2023-2024 stond vooral in het teken van het continueren van de opleidingen en het
kwalitatief versterken van de lesprogramma’s Manschap, Instructeur, Verkenner en Voertuigbedienaar.
De samenwerking met de leden en met de bovenregionale opleidingsinstituten is geïntensiveerd.
De doorontwikkeling van het stafbureau BWS NH is gestart conform het in maart 2022 aanvullende
opgestelde doorontwikkelplan “Koers bepalen”. De komende begrotingsjaren zal de doorontwikkeling
verder gestalte krijgen.
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                         Pagina 44
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>Stichting Risicobeheer Veiligheidsregio’s en Stichting Waarborgfonds Veiligheidsregio’s
Er zijn bij de Stichting Risicobeheer Veiligheidsregio’s en de Stichting Waarborgfonds Veiligheidsregio’s
geen grote beleidsvoornemens te onderkennen.
 2.12.7 Eigen vermogen en resultaat RAV
Uit de concept jaarstukken 2024 RAV blijkt dat het eigen vermogen per 31 december 2024 € 0 is. Het
exploitatiesaldo 2024 is ook € 0. Dit wordt ook voor 2025 en 2026 voorzien.
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                        Pagina 45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>2. Overige informatie
2.13 Fiscaliteiten
2.13.1   Tax Control Framework
2.13.2   Convenant Horizontaal Toezicht
2.13.3   Casus Vennootschapsbelasting Ambulancezorg
2.13.4   Landelijke activiteiten
  2.13.1 Tax Control Framework
We hebben in 2024 op verschillende onderdelen impactvolle uitvoering kunnen geven aan het Tax Control
Framework (TCF). Voor het actualiseren van fiscale kennis hebben collega’s van Financiën en HRM
deelgenomen aan webinars en workshops op gebied van Vennootschapsbelasting, Arbeidsrecht en de
Loonheffing/ WKR. Voor een check op de juiste werking van onze WKR-administratie en bijbehorende
instructies hebben we een extern onderzoek laten uitvoeren. Conclusie is dat beide ruim voldoende zijn
en de meegegeven verbeterpunten worden momenteel via een verbeterregistratie geïmplementeerd. De
toegenomen hoeveelheid controlevragen en casussen op fiscaal gebied, die aan de fiscale
aandachtsfunctionaris worden aangeboden, geven blijk van een steeds verder toenemend fiscaal
bewustzijn binnen VRNHN.
Ook aan de opzet en het bestaan van het TCF wordt verder gewerkt. Door middel van overeenkomende
coderingen is er gezorgd voor een meer zichtbare vastlegging van VIC-controles die gebaseerd zijn op,
in het TCF benoemde, risico’s. Daarnaast zijn opnieuw interviews met materiedeskundigen gehouden om
de vastgelegde risicoanalyses te kunnen updaten. Op basis van deze informatie is een start gemaakt met
een vernieuwde versie van het TCF.
   2.13.2 Convenant Horizontaal Toezicht
Het periodieke bezoek van de Belastingdienst, in het kader van het Horizontaal Toezicht, heeft dit jaar in
oktober plaatsgevonden. Er was aandacht voor het aflopen van het handhavingsmoratorium op de Wet
DBA en de inspanningen die VRNHN hierop heeft gepleegd middels het project ‘Inhuur derden’. Het
project ‘Gebruik dienstvoertuigen’ is in 2024 gestart om te kunnen voldoen aan de fiscale wet- en
regelgeving omtrent rittenregistratie en bijtelling privégebruik. De Belastingdienst heeft aangegeven dat
verlenging van het convenant Horizontaal Toezicht na 2025 alleen mogelijk is wanneer wederom aan alle
toetsingscriteria wordt voldaan. De twee genoemde projecten, de update van het TCF en met name de
herijking van de key risks met bijbehorende beheersmaatregelen en monitoring zullen daaraan bijdragen.
   2.13.3 Casus Vennootschapsbelasting Ambulancezorg
Medio 2024 is van de inspecteur voor de Vennootschapsbelasting (VpB) een schriftelijke bevestiging
ontvangen dat de Belastingdienst het eens is met onze standpuntbepaling dat VRNHN met betrekking tot
de activiteit Ambulancezorg in de jaren tot en met 2023 geen winst in de zin van de VpB behaalt. Daarmee
is een – positief – einde gekomen aan een traject dat tot gevolg heeft dat de reeds betaalde voorlopige
aanslagen in 2024 zijn terugontvangen. Daarnaast heeft de inspecteur besloten de aangifteverplichting
voor 2022 in te trekken en zal VRNHN voor de naliggende jaren geen aangiftebiljet meer uitgereikt krijgen.
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                         Pagina 46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>Uiteraard rust op VRNHN wel de verplichting om te blijven monitoren of zij op deze, andere of nieuwe
activiteiten alsnog belastingplichtig voor de VpB wordt. Deze monitoring wordt jaarlijks uitgevoerd door de
afdeling Financiën.
  2.13.4 Landelijke activiteiten
In 2024 heeft de landelijke projectgroep, in samenwerking met fiscaal experts van BDO, een rapport
kunnen opleveren aan het NIPV en de landelijke Vakraad Bedrijfsvoering. Dit rapport beschrijft
verschillende vormen van samenwerking tussen Veiligheidsregio’s onderling en met andere partners en
de mogelijke implicaties daarvan voor de BTW. Conclusie is dat de BTW belemmerend werkt bij
samenwerkingen op wettelijke taken en dat daarvoor mogelijk oplossingen via de Rijksoverheid gevonden
kunnen worden. Het rapport is inmiddels onder de aandacht gebracht van vertegenwoordigers van het
Ministerie van Justitie & Veiligheid, het Ministerie van Financiën en de Belastingdienst. In 2025 zal een
verkennend eerste gesprek plaatsvinden.
Aan de landelijke projectgroep werd in 2024 nog een aanvullende analyse en advies gevraagd: welke
expertise op fiscaal gebied zou geborgd moeten worden en op welke wijze zou dat ingericht moeten
worden? De projectgroep heeft een opsomming van activiteiten gemaakt en voorgesteld hier een
permanente landelijke werkgroep voor in het leven te roepen. Dit advies vindt nu zijn weg via de Vakraad
Bedrijfsvoering en RCDV voor verdere besluitvorming.
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                          Pagina 47
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>2.14 Privacy
2.14.1 Terugblik
2.14.2 Waar willen we naar toe
 2.14.1 Terugblik
Vanaf mei 2018 is de Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG) van kracht waaraan ook
Veiligheidsregio Noord-Holland Noord gehouden is.
In de afgelopen jaren is aan de compliance gewerkt door onder andere een Functionaris
Gegevensbescherming (FG) aan te stellen en de functie van Privacy Officer in te richten binnen de
organisatie. Het afgelopen jaar hebben we actief geworven om de personele capaciteit te vergroten.
Hiermee verwachten we de noodzakelijke stappen te kunnen zetten om privacy waarborgen. Zo hebben
we meer juridische kennis op het gebied van de AVG aan ons kunnen verbinden. We hebben nu een
vaste formatie die ondersteunt in de advisering en begeleiding op privacy vraagstukken. Incidenteel huren
we nog extra specifieke kennis in.
 2.14.2 Waar willen we naar toe
De directie heeft de ambitie uitgesproken in te zetten op doorgroei van de gehele organisatie richting
volwassenheidsniveau 3 van het Privacy volwassenheidsmodel. Om dit niveau te bereiken zijn er door
alle teams zogenaamde privacy verbeterplannen opgesteld. Punt op de horizon om aan
volwassenheidsniveau 3 te voldoen is 2027. Hier wordt de komende periode onder andere aan gewerkt
door de teams zelf meer in hun kracht te zetten. Hierdoor zullen ook vanuit de teams, met hun specifieke
bijzonderheden en verwerkingen van persoonsgegevens, stappen kunnen worden gezet.
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                        Pagina 48
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>3. Financiële begroting
3.1      Overzicht van baten en lasten
3.2      Uiteenzetting financiële positie en toelichting
3.3      Meerjarenraming exploitatie
3.4      Meerjarenraming balans
3.5      Meerjarenraming investeringen
  3.1     Overzicht van baten en lasten
Begroting 2026                                                          Bedragen x €1.000
                    Programma's / Overhead c.a.                 Baten        Lasten       Saldo
Programma Ambulancezorg                                            21.776       18.903        2.873
Programma Brandweer                                                 1.861       43.939      -42.078
Programma GHOR                                                         12         1.828      -1.816
Programma Meldkamer                                                 2.377         3.906      -1.529
Programma Crisisbeheersing                                              -         4.496      -4.496
Programma Zorg- en Veiligheidshuis                                    994         1.644        -650
Programma Dekkingsmiddelen taakvelden VR                           66.283             -      66.283
Saldi programma's                                                  93.303       74.716       18.587
Algemene dekkingsmiddelen                                                                           -
Overhead                                                            1.112       21.613      -20.501
Heffing VPB                                                                                         -
Onvoorzien                                                                            -             -
Taakstellingen                                                                   -1.980       1.980
Saldo van baten en lasten, resultaat voor bestemming               94.415       94.349            66
Toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves per programma:
Programma Ambulancezorg                                                 -           161        -161
Programma Brandweer                                                                                 -
Programma Meldkamer                                                                   5           -5
Programma Crisisbeheersing                                                                          -
Programma Zorg- en Veiligheidshuis                                    100                       100
Overhead                                                                                            -
Resultaat na bestemming                                            94.515       94.515              -
  3.2     Uiteenzetting financiële positie en de toelichting
Uitgangspunten begroting
De begroting 2026 is geïndexeerd met 7,4% (7,20% loonindexatie en 8,00% prijsindexatie). De loon-
prijsindexatie 2026 is conform de door gemeenten vastgestelde regeling Financiële Uitgangspunten
Gemeenschappelijke Regelingen (FUGR) en geldend voor alle gemeenschappelijke regelingen.
Verdeling vindt plaats naar de draagkracht per gemeente. Deze verdeling is gebaseerd op het aandeel
van het ‘Oov-subcluster Brandweer en rampenbestrijding4 per gemeente en de belastingcapaciteit per
gemeente.
4 subcluster binnen de algemene uitkering van het gemeentefonds
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                   Pagina 49
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>De bijdrage voor 2026 komt uit op een bedrag van € 57.355.208. Dit is inclusief de bijdrage voor de
ontwikkelopgave brandweer (€ 1.405.645) en de bezuiniging van 4% (€ 2.389.800). De bijdrage per
gemeente is opgenomen in bijlage 4.2.
Financiering
Bij VRNHN is sprake van een totaalfinanciering. Rentelasten worden omgeslagen naar programma’s op
basis van de boekwaarde (op 1 januari) van aangeschafte activa in deze programma’s. Begin 2025 is het
(bestaande) meerjarig investeringsplan geactualiseerd voor de periode 2026-2029 (zie paragraaf 3.5).
Gezien de geraamde investeringsvolumes wordt in de toekomst een financieringstekort verwacht. Om te
kunnen investeren dienen in de periode 2026-2029 aanvullende geldleningen te worden aangetrokken.
Voor meer informatie wordt verwezen naar de paragraaf Financiering.
  3.3        Meerjarenraming exploitatie
Een meerjarenraming is van belang om de consequenties van het beleid in beeld te brengen vanuit het
verleden naar de onderhavige begroting en toekomstige planvorming. De meerjarenraming speelt een
belangrijke rol bij de kader stellende functie van het algemeen bestuur, omdat de meerjarenraming de
financiële richting aangeeft voor het opstellen van de begroting.
Meerjarenraming cijfermatig
Hierna volgt een totaaloverzicht over de jaren 2026 tot en met 2029. In de meerjarenraming zijn de
rubrieken met een variërend verloop afzonderlijk opgenomen. De cijfers vanaf 2026 zijn geïndexeerd. De
overzichten per programma zijn opgenomen in de bijlage 4.4.
                                                                             Bedragen x € 1
                                                            Begroting      MJR           MJR         MJR
                           TOTAAL                              2026        2027          2028        2029
 Baten                     Wettelijk budget Nza              23.890.599  24.991.792    26.113.727  26.735.284
                           Bijdrage gemeenten                57.355.208  60.827.091    62.956.039  64.215.160
                           BDUR/Rijk/ministerie               8.928.153   8.926.241     8.925.988   8.925.988
                           Overige baten                      4.241.406   4.378.861     4.496.429   4.578.549
 Totaal baten                                                94.415.366  99.123.985 102.492.183   104.454.981
 Lasten                    Salarissen                        64.962.671  69.223.351    71.960.809  73.515.633
                           Afschrijvingen en rente            8.132.105   9.048.970    10.127.957  10.555.404
                           Overige lasten                    23.233.729  23.953.369    24.423.900  24.918.615
                           Taakstellingen                    -1.980.303  -3.275.556    -4.201.288  -4.722.708
 Totaal lasten                                               94.348.202  98.950.134 102.311.378   104.266.944
 Saldo van baten en lasten                                       67.164     173.851       180.805     188.037
 Mutatie reserves          Toevoeging aan reserves              167.164     173.851       180.805     188.037
                           Onttrekking aan reserves             100.000           -             -           -
 Resultaat                                                            -           -             -           -
Resultaten
Door het tijdsverloop tussen het opstellen van de kadernota (december 2024) en de voorliggende
begroting (maart 2025), zijn verschillende posten substantieel veranderd door gewijzigde
omstandigheden.
Ambulancezorg kent een resultaat nihil, maar wel met dien verstande dat de zorgverzekeraars de ook
daar gestegen kosten (afschrijvingen en rente) uiteindelijk zullen afdekken met een hogere bijdrage.
De Veiligheidsregio kent eveneens een resultaat nihil, met dien verstande dat hiervoor het bedrag aan
taakstellingen moet worden gerealiseerd.
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                           Pagina 50
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>Taakstellingen
Het bedrag aan taakstellingen is opgebouwd uit een aantal componenten, waarvan de drie belangrijkste
hierna worden toegelicht. Het betreft:
     - Afschrijvingen                    622.000
     - Rentelasten                       330.000
     - Korting BDUR                      800.000
Het restant van € 228.000 zal in de materiële budgetten moeten worden gevonden.
Afschrijvingen
Met name de te verwachten afschrijvingen op vervangingsinvesteringen voor de veiligheidsregio zijn in
2026 toegenomen met circa € 622.000. Er is sprake van zeer forse prijsstijgingen bij nieuwe
aanbestedingen of aanpassing van bestaande contracten, zoals bij de tankautospuiten (prijsstijging van
circa 90% ten opzichte van de prijzen bij de start van de regio in 2015). Voor dit jaar en komende jaren
staat nog de vervanging van een 20-tal TS’en van de oude lichting op het programma (technisch en
economisch afgeschreven), wat een forse investering betreft, zeker door de nieuwe contractprijzen. In
2025 worden de 5 hoogwerkers vervangen, wat ook een forse investering betref (ongeveer 5,5 miljoen).
We zien dus de afschrijvingen de komende jaren harder groeien dan dat dit goed gemaakt wordt door de
groei van de gemeentelijke bijdrage.
Voor de investeringen in brandweermaterieel wordt rekening gehouden met een zekere temporisering,
maar dat levert op termijn geen verlaging van de lasten op. Slechts een kleine verschuiving naar de
toekomst. De Veiligheidsregio gaat een meerjarenplan opstellen om de begroting structureel sluitend te
houden
Rentelasten
De veiligheidsregio is een kapitaalintensieve GR vanwege het vele (en dure) brandweermaterieel en de
infrastructurele lasten door het grote werkgebied. Dat betekent dat de investeringen doorlopend moeten
worden gefinancierd. Door de hogere aanschaffingsprijzen, maar ook doordat de rente momenteel stijgt
onder druk van de geopolitieke spanningen in een onrustige wereld, moeten we nu reeds rekening houden
met een percentage van 3,5% bij herfinanciering. We hebben een tijd gekend waar we op leningen rente
betaald kregen. In 2026 is de verwachting dat de rentelasten van alleen al de veiligheidsregio met een
bedrag van circa € 330.000 gaan stijgen. De rentelasten kunnen positief worden beïnvloed als de
vervangingsinvesteringen kunnen worden uitgesteld.
BDuR
Ten tijde van het opstellen van de begroting 2026 wordt op rijksniveau gesproken over een korting van
10% op de brede doeluitkering rijk (BDuR). In de meerjarenraming van het rijk zou dit voor 2026 een extra
bezuiniging van € 800.000 betekenen voor de Veiligheidsregio. In de brief van het Ministerie J&V van
november 2024 is aangegeven dat bij de voorjaarsnota 2025 duidelijkheid wordt gegeven hoe dit zal gaan
uitwerken. Pas op dat moment wordt duidelijk of deze taakstelling daadwerkelijk moet worden
gerealiseerd.
Waar de afschrijvingen en rentelasten een duidelijke connectie hebben met materieel, heeft de BDuR een
duidelijke connectie met medewerkers. Als de korting van € 800.000 doorgaat, dan gaat dit consequenties
hebben voor het personeelsbestand. Een dergelijk bedrag is ook niet meer goed te maken op de materiële
budgetten.
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                        Pagina 51
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>Gemeentelijke bijdrage
De gemeentelijke bijdrage 2026 is op basis van de door het algemeen bestuur vastgestelde kadernota
geïndexeerd met 7,4%. De loonindexatie en de prijsindexatie bedragen respectievelijk 7,20% en 8,00%,
welke in de verhouding 70%-30% meewegen. De indexatie van de gemeentelijke bijdrage voor de jaren
2027-2029 is gebaseerd op de CPB Middellange Termijn Verkenning en zijn respectievelijk 3,8%, 3,5%
en 2,0%.
Zoals aangegeven bij de afschrijvingen, is de verhoging van de gemeentelijke bijdrage op dit moment niet
toereikend om hele specifieke prijsstijgingen op te vangen. Die effecten zien we niet terug in het
“algemene gemiddelde” van CPB-cijfers. Maar deze prijsstijgingen werken wel heel sterk door bij de
veiligheidsregio door dat specifieke karakter. Met name de negatieve ontwikkelingen naar de toekomst
baart zeer grote zorgen.
Salarissen
De bij het opstellen van de begroting 2026 bekende cao voor VR NHN heeft een looptijd tot 1 augustus
2025. De onderhandelingen voor de verlenging moeten nog worden opgestart ten tijde van het opstellen
van deze begroting. De huidige cao ambulancezorg is afgelopen op 31 januari 2025. Het lijkt erop dat in
maart een akkoord is bereikt voor een nieuwe cao. Er is al rekening gehouden met een stijging ten
opzichte van de laatst bekende cao’s.
De autonome stijgingen die in de salarissen zijn opgenomen, betreffen de personele uitbreidingen inzake
de ontwikkelopgave van de brandweer op het gebied van vakbekwaamheid, paraatheid/beschikbaarheid
en de noodzaak tot modernisering.
Overige lasten
Voor de indexaties is voor 2026 de kadernota gehanteerd, en voor de jaren 2027 tot en met 2029 de
indexaties van de CPB raming Centraal Economisch Plan. Daarnaast is rekening gehouden met specifiek
hogere lasten van nieuw afgesloten contracten en met hogere lasten op budgetten die prijsgevoelig zijn
voor inflatoire invloeden (denk o.a. aan energie/brandstof).
Bezuinigingen 4%
De bezuinigingen, vastgesteld in de vergadering van het algemeen bestuur op 14 maart 2025, zijn in de
begroting 2026 verwerkt.
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                       Pagina 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>  3.4         Meerjarenraming balans
Activa                                          31-12-2024    31-12-2025    31-12-2026    31-12-2027    31-12-2028    31-12-2029
(im) Materiële vaste activa                            40.564        55.536        62.168        69.691        71.894        74.903
Financiële vaste activa: Kapitaalverstrekkingen             0             0             0             0             0             0
Financiële vaste activa: Leningen                           0             0             0             0             0             0
Financiële vaste activa: Uitzettingen > 1 jaar              0             0             0             0             0             0
Totaal Vaste Activa                                   40.564        55.536        62.168        69.691        71.894        74.903
Voorraden: Onderhanden werk & Overige grond- en
                                                            0             0             0             0             0             0
hulpstoffen
Voorraden: Gereed product en handelsgoederen &
                                                            0             0             0             0             0             0
vooruitbetalingen
Uitzettingen <1 jaar                                    3.994         3.994         3.994         3.994         3.994         3.994
Liquide middelen                                          104           104           104           104           104           104
Overlopende activa                                      8.835         8.835         8.835         8.835         8.835         8.835
Totaal Vlottende Activa                               12.933        12.933        12.933        12.933        12.933        12.933
Totaal Activa                                         53.497        68.469        75.101        82.624        84.827        87.836
Passiva                                         31-12-2024    31-12-2025    31-12-2026    31-12-2027    31-12-2028    31-12-2029
Eigen vermogen                                          4.928         4.912         4.979         5.153         5.334         5.522
Exploitatiesaldo                                          207          -211             0             0             0             0
Voorzieningen                                           1.041         1.207         1.374         1.541         1.708         1.875
Vaste schuld                                           26.591        33.347        29.870        36.092        32.315        28.727
Totaal Vaste Passiva                                  32.767        39.255        36.223        42.786        39.357        36.124
Vlottende schuld                                       15.403        23.887        33.551        34.511        40.143        46.385
Overlopende passiva                                     5.327         5.327         5.327         5.327         5.327         5.327
Totaal Vlottende Passiva                              20.730        29.214        38.878        39.838        45.470        51.712
Totaal Passiva                                        53.497        68.469        75.101        82.624        84.827        87.836
Eigen vermogen
Het eigen vermogen bestaat uit een algemene reserve en de bestemmingsreserves. Ultimo 2024 bedraagt
de omvang van de reserves € 6.183.000 wat als volgt verdeeld is over de:
- algemene reserve veiligheidsregio                € 1.523.000
- algemene reserve ambulancezorg                   € 1.152.000
- bestemmingsreserves                              € 2.253.000
Ontwikkeling algemene reserve
Exploitatieoverschotten of -tekorten worden in eerste instantie verrekend met de algemene reserve binnen
het eigen vermogen. Indien het Algemeen Bestuur positief besluit over het voorstel resultaatbestemming
van het verslagjaar 2024 bedraagt de algemene reserve veiligheidsregio € 1.315.000 en de algemene
reserve ambulancezorg € 1.567.000.
De ontwikkeling van de algemene reserve veiligheidsregio is sterk afhankelijk van of en tot welk niveau
de taakstellingen worden ingevuld. Het huidige niveau van de algemene reserve geeft niet veel
speelruimte.
De verwachting voor de Ambulancezorg is dat eventuele tekorten grotendeels worden opgevangen door
hogere bijdragen van de zorgverzekeraars. De algemene reserve van de Ambulancezorg zorgt voor een
voldoende buffer om schommelingen op te vangen.
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                                               Pagina 53
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre>Ontwikkeling bestemmingsreserves
Het volgende overzicht laat de verwachte mutaties en eindstanden van de bestemmingsreserves zien.
Met uitzondering van de bestemmingsreserve Verslaggevingsverschillen BBV-RJZ zijn alle andere
bestemmingsreserves ultimo 2026 afgebouwd.
Bestemmingsreserves                31-12-24 mut.2025  31-12-25 mut.2026   31-12-26 mut.2027 31-12-27 mut.2028 31-12-28 mut.2029   31-12-29
Verslagleggingsverschillen BBV-RJZ     1.976      161     2.137      167      2.304     174     2.478     181     2.659     188       2.847
Pers.frictiekn./mobiliteitsbeleid          -        -         -        -          -       -         -       -          -       -           -
POK-gelden                               200     -100       100     -100          -       -         -       -          -       -           -
Nieuwbouw ambulanceposten                 77      -77         -        -          -       -         -       -          -       -           -
Ontwikkeling brandweer                     -        -         -        -          -       -         -       -          -       -           -
                                       2.253      -16     2.237       67      2.304     174     2.478     181     2.659     188       2.847
  3.5            Meerjarenraming investeringen
Begin 2025 zijn alle investeringen geïnventariseerd voor de jaren 2026-2029. Dit leidt meerjarig tot het
volgende beeld:
 Investeringen 2026 - 2029                                                           bedragen x € 1.000
 Programma / PDC-groep                                          2026                 2027                2028                2029
 Ambulancezorg
 1 - Huisvesting                                                                                                                     315
 2 - Diensten en middelen                                                 43                 307                 430                 240
 3 - ICT                                                                 115                  27                 196                  28
 6 - Wagenpark                                                           826               1.000               1.519              1.895
 Totaal Ambulancezorg                                                    984               1.334               2.145              2.478
 Brandweer
 2 - Diensten en middelen                                             1.993                2.396               2.307              2.762
 3 - ICT                                                                 210               2.475                  97                 565
 6 - Wagenpark                                                     14.253                  3.348               1.253              3.246
 6 - Wagenpark temporisering                                        -4.276                 4.647               4.296              2.031
 7 - HRM                                                                                                          46
 Totaal Brandweer                                                  12.180                12.866                7.999              8.604
 GHOR
 2 - Diensten en middelen
 3 - ICT                                                                   6                    6
 6 - Wagenpark                                                           115                 118                  39
 Totaal GHOR                                                             121                 124                  39                     -
 CB
 2 - Diensten en middelen                                                                                                             68
 3 - ICT                                                                   4                  93
 6 - Wagenpark                                                           127                                                         382
 Totaal CB                                                               131                  93                     -               450
 Bedrijfsvoering/Directie
 3 - ICT                                                                 406                 633                 460                 289
 6 - Wagenpark                                                            38                                      62
 Totaal Bedrijfsvoering                                                  444                 633                 522                 289
 Totaal investeringen                                              13.860                15.050               10.705             11.821
Voor het programma Brandweer wordt rekening gehouden met een temporisering (vooruit schuiven) van
de investeringen. In hoeverre de vertragingen van leveringen in 2025 en 2026 invloed hebben op
leveringen in de komende jaren is ten tijde van het opstellen van deze begroting moeilijk in te schatten,
mede door externe factoren waarop VRNHN geen invloed heeft.
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                                                     Pagina 54
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 56 ======================================================================

<pre>4. Bijlagen
4.1     Kerngegevens
4.2     Bijdrage per gemeente
4.3     Financiële overzicht naar taakvelden
4.4     Meerjarenraming exploitatie per programma
4.5     Overzicht van incidentele baten en lasten
4.5     Structureel begrotingssaldo
 4.1      Kerngegevens Veiligheidsregio Noord-Holland Noord
Gemeenschappelijke regeling
De volgende 16 gemeenten nemen deel aan de regeling:
Alkmaar, Bergen, Castricum, Den Helder, Dijk en Waard, Drechterland, Enkhuizen, Heiloo, Hollands
Kroon, Hoorn, Koggenland, Medemblik, Opmeer, Schagen, Stede Broec, Texel.
Doelstelling
Het doel van de gemeenschappelijke regeling is het gezamenlijk behartigen van de belangen die de
schaal van de individuele gemeenten te boven gaan, ten behoeve van de veiligheid van de bevolking in
het samenwerkingsgebied. Tot de taken behoren het uitvoeren van werkzaamheden als bedoeld in de
Wet Veiligheidsregio’s, en het instellen, in stand houden en beheren van de centrale post
ambulancevervoer (gezamenlijk met Witte Kruis in de RAV Noord-Holland Noord). Tevens maakt het
Veiligheidshuis onderdeel uit van de Veiligheidsregio.
Samenstelling bestuur VR NHN
Het algemeen bestuur bestaat uit de burgemeesters van de deelnemende gemeenten.
Het dagelijks bestuur bestaat per 1 januari 2025 uit de volgende functionarissen:
 Naam                          Functie              Organisatie        Samenstelling
 A.M.C.G. Schouten             Voorzitter           Alkmaar            Burgemeester Alkmaar
                                                                       Burgemeester Hoorn / Voorzitter
                                                                       commissie Zorg & Veiligheid,
 J. Nieuwenburg                Plv. voorzitter      Hoorn              portefeuille HR
                                                                       Burgemeester Den Helder /
                                                                       Portefeuillehouder Financiën &
 J.A. de Boer                  Lid                  Den Helder         Bevolkingszorg
 A. Kortenray                  Adviseur             Veiligheidsregio   Directeur veiligheidsregio
 K. Taneja                     Secretaris/Adviseur  Veiligheidsregio   Directeur veiligheidsregio
De directie van de Veiligheidsregio bestaat per 1  januari 2025 uit:
 Naam                                                Portefeuille
 Mevrouw A. Kortenray                                Directeur Veiligheidsregio
 De heer K. Taneja                                   Directeur Veiligheidsregio
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                           Pagina 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 56 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 57 ======================================================================

<pre>  4.2          Bijdrage per gemeente
Gemeentelijke bijdrage 2026
Op basis van de regeling Financiële uitgangspunten Gemeenschappelijke regelingen wordt de
gemeentelijke bijdrage voor 2026 geïndexeerd met 7,4%. De loonindexatie bedraagt 7,20% en de
prijsindexatie 8,00%, welke in de verhouding 70%-30% meewegen. De indexatie is door een correctie op
de indexatie 2023 verhoogd doordat de inflatie in dat jaar buitenproportioneel was gestegen.
Ten opzichte van 2025 neemt de gemeentelijke bijdrage voor 2026 daardoor toe met € 4.116.509.
Daarnaast wordt de bijdrage nog verhoogd met € 1.405.645 voor de ontwikkelopgave brandweer. In de
vergadering van het algemeen bestuur op 14 maart 2025 is besloten dat in 2026 een bezuiniging van 4%
moet worden doorgevoerd, zijnde € 2,389.800. Het over de gemeenten te verdelen totaalbedrag komt
hiermee op € 57.355.208.
                              Bedragen x €1                          Verdeelsleutel                 Bijdrage naar taakvelden
                                                                                                    1.1           1.2 Openbare orde
                                                                      OOV B&R en            Crisisbeheersing en       en veiligheid
 Gemeente                                         Bijdrage 2026     eigen inkomsten              Brandweer
 Alkmaar                                              10.572.797                   18,4%             10.471.817                100.980
 Bergen NH                                             3.189.519                    5,6%              3.159.056                 30.463
 Castricum                                             2.988.289                    5,2%              2.959.748                 28.541
 Den Helder                                            4.732.106                    8,3%              4.686.910                 45.196
 Dijk en Waard                                         6.535.072                   11,4%              6.472.656                 62.416
 Drechterland                                          1.544.888                    2,7%              1.530.132                 14.755
 Enkhuizen                                             1.521.874                    2,7%              1.507.338                 14.535
 Heiloo                                                1.952.678                    3,4%              1.934.028                 18.650
 Hollands Kroon                                        4.220.941                    7,4%              4.180.627                 40.314
 Hoorn                                                 5.969.938                   10,4%              5.912.919                 57.018
 Koggenland                                            1.974.262                    3,4%              1.955.406                 18.856
 Medemblik                                             3.559.256                    6,2%              3.525.262                 33.994
 Opmeer                                                  884.318                    1,5%                875.872                  8.446
 Schagen                                               4.280.751                    7,5%              4.239.866                 40.885
 Stede Broec                                           1.521.410                    2,7%              1.506.879                 14.531
 Texel                                                 1.907.109                    3,3%              1.888.895                 18.215
 BIJDRAGE 2026                                        57.355.208                  100,0%             56.807.412                547.796
Meerjarige ontwikkeling gemeentelijke bijdrage
                                                 Bedragen x € 1.000     2025            2026          2027          2028          2029
 Beginstand                                                                49.377          54.223        57.355        60.827        62.956
 Bij: Meerjarenontwikkelplan (MJOP) Brandweer                               2.665           1.406         1.245
 Bij: Brandweer, ontwikkelbudget modernisering                                250
 Bij: Loon- en prijsindexatie op basis van de FUGR                          1.931           4.117         2.227         2.129         1.259
 Af: Bezuiniging 4% (AB-besluit 14 maart 2025)                                             -2.390
 Gemeentelijke bijdrage (basis)                                            54.223          57.355        60.827        62.956        64.215
Indexatie gemeentelijke bijdrage voor 2025 e.v.
                                                                        2025            2026          2027          2028          2029
 Prijs bruto binnenlands product                                       3,70%           8,00%         2,60%         2,50%         2,00%
 Prijs overheidsconsumptie, beloning werknemers                        4,00%           7,20%         4,30%         3,90%         2,00%
 Gemeentelijke indexatie                                                3,9%            7,4%          3,8%          3,5%          2,0%
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                                                        Pagina 56
</pre>

====================================================================== Einde pagina 57 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 58 ======================================================================

<pre>Meerjarige ontwikkeling decentralisatie-uitkeringen Zorg en Veiligheid
Het algemeen bestuur heeft in haar vergadering van 8 juli 2022 besloten om vanaf het begrotingsjaar
2022 jaarlijks indexering toe te passen op de decentralisatie-uitkeringen (VNG bijdrage en POK-gelden)
en deze door de 16 gemeenten te laten financieren. De indexatie is gelijk aan die van de gemeentelijke
bijdrage. Verantwoording vindt plaats onder de post overige baten.
                                                              Decentralisatie        Indexatie tlv
                                        Totaalbedrag            uitkeringen         16 gemeenten
Grondslag 2025                                  642.297
Indexatie 2025                                    25.114
Totaal bijdrage 2025                            667.411                578.823              88.588
Grondslag 2026                                  667.411
Indexatie 2026                                    49.655
Totaal bijdrage 2026                            717.066                578.823             138.243
Grondslag 2027                                  717.066
Indexatie 2027                                    27.177
Totaal bijdrage 2027                            744.243                578.823             165.420
Grondslag 2028                                  744.243
Indexatie 2028                                    25.900
Totaal bijdrage 2028                            770.143                578.823             191.320
Grondslag 2029                                  770.143
Indexatie 2029                                    15.403
Totaal bijdrage 2029                            785.546                578.823             206.723
FLO Bijdrage Ambulancezorg
De FLO bijdrage Ambulancezorg wordt conform afspraak niet geïndexeerd. In de onderstaande tabel is
de uitsplitsing naar gemeente opgenomen.
                         Bedragen x €1       FLO Bijdrage 2026          Verdeelsleutel            Taakveld
                                                Ambu-zorg                (Inwoners*)         7.1 Volksgezond-
Gemeente                                                                                            heid
Opmeer                                                       2.833                  11.336                  2.833
Enkhuizen                                                    4.612                  18.455                  4.612
Drechterland                                                 4.848                  19.400                  4.848
Stede Broec                                                  5.372                  21.493                  5.372
Koggenland                                                   5.616                  22.471                  5.616
Medemblik                                                   10.928                  43.725                 10.928
Schagen**                                                    2.896                  11.589                  2.896
Hollands Kroon***                                            8.793                  35.184                  8.793
Den Helder                                                  14.064                  56.275                 14.064
Hoorn                                                       18.037                  72.172                 18.037
Totaal FLO bijdrage                                         78.000                 312.100                 78.000
BIJDRAGE 2025                                               78.000
INDEX 2026                                                   0,00%
Bijdrage per inwoner*                                        € 0,25
* gebaseerd op inwonersaantal per 1-1-2016
** van de inwoners Schagen telt het aantal inwoners van de oude gemeente Zijpe mee
    voor de bijdrage ambulancezorg
*** van de inwoners Hollands Kroon telt 74% mee voor de bijdrage ambulancezorg
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                                        Pagina 57
</pre>

====================================================================== Einde pagina 58 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 59 ======================================================================

<pre> 4.3       Financiële overzicht naar taakvelden
Begroting 2026                                               Bedragen x €1.000
                            Taakvelden               Baten        Lasten       Saldo
1.1 Crisisbeheersing en Brandweer                       69.985       54.169       15.816
Programma Brandweer                                      1.861       43.939      -42.078
Programma GHOR                                              12         1.828      -1.816
Programma Meldkamer                                      2.377         3.906      -1.529
Programma Crisisbeheersing                                   -         4.496      -4.496
Programma Dekkingsmiddelen taakvelden VR                65.735             -      65.735
1.2 Openbare orde en veiligheid                          1.542         1.644        -102
Programma Zorg- en Veiligheidshuis                         994         1.644        -650
Programma Dekkingsmiddelen taakvelden VR                   548             -         548
7.1 Volksgezondheid                                     21.776       18.903        2.873
Programma Ambulancezorg                                 21.776       18.903        2.873
Saldi programma's                                       93.303       74.716       18.587
0.4 Overhead                                             1.112       21.613      -20.501
0.5 Treasury                                                 -             -             -
0.8 Overige baten en lasten                                  -             -             -
0.9 Vennootschapsbelasting (Vpb)                             -             -             -
    Taakstellingen                                           -        -1.980       1.980
Saldo van baten en lasten, resultaat voor bestemming    94.415       94.349            66
0.10 Mutaties reserves                                     100           166          -66
Programma Ambulancezorg                                      -           161        -161
Programma Brandweer                                          -             -             -
Programma Meldkamer                                          -             5           -5
Programma Crisisbeheersing                                   -             -             -
Programma Zorg- en Veiligheidshuis                         100             -         100
Overhead                                                     -             -             -
Resultaat na bestemming                                 94.515       94.515              -
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                        Pagina 58
</pre>

====================================================================== Einde pagina 59 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 60 ======================================================================

<pre> 4.4        Meerjarenraming exploitatie per programma
                                                                        Bedragen x € 1
                                                       Begroting      MJR           MJR          MJR
                          Ambulancezorg                   2026        2027          2028         2029
Baten                         Wettelijk budget Nza      21.513.603  22.524.708    23.560.789   24.131.287
                              Overige baten                262.335     268.579       274.549      278.080
Totaal baten                                            21.775.938  22.793.287    23.835.338   24.409.367
Lasten                        Salarissen                13.959.202  14.558.515    15.125.526   15.428.059
                              Afschrijvingen en rente    1.948.568   2.129.791     2.355.648    2.492.662
                              Overige lasten             2.995.089   3.106.467     3.229.711    3.289.152
Totaal lasten                                           18.902.859  19.794.773    20.710.885   21.209.873
Saldo van baten en lasten                                2.873.079   2.998.514     3.124.453    3.199.494
Mutatie reserves              Toevoeging aan reserves      161.772     168.243       174.973      181.972
                              Onttrekking aan reserves
Resultaat                                                2.711.307   2.830.271     2.949.480    3.017.522
Aandeel in overhead                                      2.711.307   2.830.271     2.949.480    3.017.522
Resultaat inclusief overhead                                     -           -              -           -
                                                                        Bedragen x € 1
                                                       Begroting      MJR           MJR          MJR
                            Brandweer                     2026        2027          2028         2029
Baten                         Overige baten              1.860.968   1.916.675     1.970.880    2.010.298
Totaal baten                                             1.860.968   1.916.675     1.970.880    2.010.298
Lasten                        Salarissen                26.703.460  29.094.971    30.227.566   30.831.009
                              Afschrijvingen en rente    5.387.977   6.073.703     6.895.968    7.167.090
                              Overige lasten            11.846.471  12.260.400    12.385.641   12.646.463
Totaal lasten                                           43.937.908  47.429.074    49.509.175   50.644.562
Resultaat programma                                    -42.076.940 -45.512.399   -47.538.295  -48.634.264
                                                                        Bedragen x € 1
                                                       Begroting      MJR           MJR          MJR
                              GHOR                        2026        2027          2028         2029
Baten                         Overige baten                 12.312      12.632         12.948      13.207
Totaal baten                                                12.312      12.632         12.948      13.207
Lasten                        Salarissen                 1.429.610   1.491.083     1.549.233    1.580.220
                              Afschrijvingen en rente       47.748      57.718         66.437      72.663
                              Overige lasten               350.852     360.325       366.820      373.195
Totaal lasten                                            1.828.210   1.909.126     1.982.490    2.026.078
Resultaat programma                                     -1.815.898  -1.896.494    -1.969.542   -2.012.871
                                                                        Bedragen x € 1
                                                       Begroting      MJR           MJR          MJR
                            Meldkamer                     2026        2027          2028         2029
Baten                         Wettelijk budget Nza       2.376.996   2.467.084     2.552.938    2.603.997
Totaal baten                                             2.376.996   2.467.084     2.552.938    2.603.997
Lasten                        Salarissen                 3.508.696   3.684.132     3.868.340    4.061.757
                              Afschrijvingen en rente        8.101       8.016          7.910       7.820
                              Overige lasten               389.671     399.512       409.221      424.147
Totaal lasten                                            3.906.468   4.091.660     4.285.471    4.493.724
Resultaat programma                                     -1.529.472  -1.624.576    -1.732.533   -1.889.727
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                       Pagina 59
</pre>

====================================================================== Einde pagina 60 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 61 ======================================================================

<pre>                                                                       Bedragen x € 1
                                                      Begroting      MJR           MJR         MJR
                         Crisisbeheersing                2026        2027          2028        2029
Baten                         Overige baten
Totaal baten                                                    -           -             -           -
Lasten                        Salarissen                3.552.108   3.704.847     3.849.338   3.926.329
                              Afschrijvingen en rente     108.199     117.969       119.859     118.182
                              Overige lasten              835.934     851.688       871.389     887.245
Totaal lasten                                           4.496.241   4.674.504     4.840.586   4.931.756
Resultaat programma                                    -4.496.241  -4.674.504    -4.840.586  -4.931.756
                                                                       Bedragen x € 1
                                                      Begroting      MJR           MJR         MJR
                      Zorg en Veiligheidshuis            2026        2027          2028        2029
                              Overige baten               994.086   1.028.466     1.061.472   1.082.702
Totaal baten                                              994.086   1.028.466     1.061.472   1.082.702
Lasten                        Salarissen                1.501.076   1.565.622     1.626.684   1.659.220
                              Afschrijvingen en rente
                              Overige lasten              143.370     147.870       150.260     153.066
Totaal lasten                                           1.644.446   1.713.492     1.776.944   1.812.286
Resultaat programma                                      -650.360    -685.026      -715.472    -729.584
                                                                       Bedragen x € 1
                                                      Begroting      MJR           MJR         MJR
               Dekkingsmiddelen taakvelden VR            2026        2027          2028        2029
Baten                         Bijdrage gemeenten       57.355.208  60.827.091    62.956.039  64.215.160
                              BDUR/Rijk/ministerie      8.928.153   8.926.241     8.925.988   8.925.988
Totaal baten                                           66.283.361  69.753.332    71.882.027  73.141.148
Lasten                        Overige lasten
Totaal lasten                                                   -           -             -           -
Resultaat programma                                    66.283.361  69.753.332    71.882.027  73.141.148
                                                                       Bedragen x € 1
                                                      Begroting      MJR           MJR         MJR
                             Overhead                    2026        2027          2028        2029
Baten                         Overige baten             1.111.705   1.152.509     1.176.580   1.194.262
Totaal baten                                            1.111.705   1.152.509     1.176.580   1.194.262
Lasten                        Salarissen               14.308.519  15.124.181    15.714.122  16.029.039
                              Afschrijvingen en rente     631.512     661.773       682.135     696.987
                              Overige lasten            6.672.342   6.827.107     7.010.858   7.145.347
Totaal lasten                                          21.612.373  22.613.061    23.407.115  23.871.373
Resultaat programma                                   -20.500.668 -21.460.552   -22.230.535 -22.677.111
Overhead t.l.v. ambulancezorg                           2.711.307   2.830.271     2.949.480   3.017.522
Resultaat inclusief overhead                          -17.789.361 -18.630.281   -19.281.055 -19.659.589
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                     Pagina 60
</pre>

====================================================================== Einde pagina 61 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 62 ======================================================================

<pre> 4.5      Overzicht van incidentele baten en lasten
Hierna volgt het overzicht van incidentele baten en lasten.
                         Bedragen x € 1.000         2026             2027             2028              2029
Programma /paragraaf                          Baten    Lasten  Baten    Lasten  Baten    Lasten   Baten    Lasten
Brandweer
Eenmalige opleidingskosten                                  25              131
Sub                                               -         25     -        131     -        -        -        -
Totaal                                            -         25     -        131     -        -        -        -
Brandweer
De eenmalige opleidingskosten zijn een uitvloeisel van het meerjarenontwikkelplan (MJOP) van de
brandweer. Over een periode van 3 jaar wordt de brandweer versterkt op paraatheidsgebied en
ondersteuning op vakbekwaamheid. Voor beide gebieden zijn extra opleidingen noodzakelijk ten behoeve
van deze instroom.
 4.6      Structureel begrotingssaldo
Van het structureel begrotingssaldo kan het volgende overzicht worden gegeven.
                                     (bedragen x € 1.000)
Presentatie van het structureel begrotingssaldo                 2026          2027         2028          2029
Saldo baten en lasten                                                 67          174           181           188
Toevoegingen (-) en onttrekkingen aan reserves                       -67         -174          -181          -188
Begrotingssaldo na bestemming                                          0             0            0              0
Waarvan incidentele baten en lasten (saldo)                          -25         -131             0              0
Structureel begrotingssaldo                                           25          131             0              0
DOC P&C: Begroting 2026 / MJR 2027-2029                                                                 Pagina 61
</pre>

====================================================================== Einde pagina 62 =================================================================

<br><br>