<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave


Inhoudsopgave ..................................................................................................... 2

Inleiding ............................................................................................................... 3

Arbeidsparticipatie ................................................................................................. 5

Begeleide Arbeidsparticipatie .................................................................................. 9

Inkomen .............................................................................................................13

Plus, extra en overige taken ..................................................................................17

Paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing..................................................19

Kengetallen BBV ...................................................................................................22

Financiële begroting ..............................................................................................24

Bijlage 1: Investeringsbegroting 2018 .....................................................................26

Bijlage 2: Lijst van afkortingen ...............................................................................27

Bijlage 3: Overzicht Gemeenten 2018 .....................................................................28




                                                                                                                              2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Inleiding
Aan de leden van het algemeen bestuur,

Voor u ligt de voorjaarsnota van WerkSaam Westfriesland.
In de voorjaarsnota wordt ingegaan op de beleidsmatige en financiële afwijkingen ten
opzichte van de ontwerpbegroting 2018.

WerkSaam voert de Participatiewet uit: wij begeleiden inwoners van Westfriesland naar
werk, zorgen (tijdelijk) voor een uitkering, en waar nodig beschut werk. Vanuit onze
filosofie “WerkSaam gaat voor passend werk, waarbij iedere gewerkte dag er één is”
sturen wij niet alleen op uitkeringsaantallen maar ook op uitkeringslasten.

De begroting 2018 is opgesteld in het voorjaar van 2017. De BUIG-budgetten van het
Rijk waren op dat moment nog niet bekend. Ook de invloed van de economische
conjunctuur op de ontwikkeling van het bestand is beter in beeld. Met de voorjaarsnota
2018 vindt op basis van deze ontwikkelingen een actualisatie van de begroting 2018
plaats. Omdat de budgetten in de loop van 2018 verder aangepast zullen worden,
bijvoorbeeld op basis van de mei- en de septembercirculaire, ontvangt u in het vierde
kwartaal de laatste bijstelling van de begroting 2018 via de najaarsnota.

Op basis van de kaderbrief heeft een nadere indexering van de loonkosten en overige
kostencomponenten plaatsgevonden. Deze indexering leidt tot een lichte bijstelling van
de bijdrage van de gemeenten ter dekking van de apparaatskosten. De ontwikkeling van
de bijdrage wordt verder beïnvloed door de ontwikkeling van de toegevoegde waarde. De
toegevoegde waarde neemt steeds verder af door de afbouw van de Wsw-populatie.

Eind 2017 is het bestand voor het eerst licht gedaald. Voor 2018 verwachten wij een
gelijkblijvend bestand ten opzichte van de situatie per 1 januari 2018. Door de inzet van
het instrument loonkostensubsidie voor uitkeringsgerechtigden en Beschut Werk-
medewerkers stijgen de BUIG-lasten licht ten opzichte van de ontwerpbegroting.

De stijgende tekorten Wsw en de druk op de financiële ruimte voor re-integratie
activiteiten blijven ons zorgen baren. Het Rijk heeft in 2017 een nieuwe wet
aangenomen. Het gaat over het lage-inkomensvoordeel (LIV). De LIV brengt een
verlaging van de loonkosten Wsw met zich mee. Echter dit effect is beperkt.

De impact van de verlaging van de integratie-uitkering Sociaal Domein, deel Wsw, is in
2018 fors. Wij hopen dat de meicirculaire een positieve bijstelling van deze uitkering laat
zien. Op het moment van het schrijven van deze rapportage zijn de gevolgen van het
regeerakkoord voor WerkSaam nog niet bekend.

De afspraak is dat WerkSaam elk cyclusdocument voorziet van een actualisatie van de
paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing.
Tot slot doen wij een actualisatie van de investeringsbegroting 2018.




                                                                                              3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Wij vragen u:
− de voorjaarsnota 2018 vast te stellen;
− akkoord te gaan met de wijziging van de begroting 2018;
− akkoord te gaan met de wijziging van de investeringsbegroting 2018.

Hoorn, 12 april 2018



Namens het dagelijks bestuur,




De voorzitter,
D. te Grotenhuis




                                                                        4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Arbeidsparticipatie
Het programma Arbeidsparticipatie omvat alle op arbeid gerichte participatie- en re-
integratievoorzieningen.




Wat willen we bereiken en wat gaan we daarvoor doen

De Kritische Prestatie Indicatoren (KPI's) zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van de
ontwerpbegroting 2018. Wel zijn de doelen bij een tweetal KPI’s licht aangepast.

De KPI van het aantal cliënten met een re-integratieplan is voorgaande jaren gerelateerd
aan het aantal cliënten vanaf trede 3 van de participatieladder. Dit betrof een relatief
beperkte groep. Wij zijn voornemens om voor een grotere groep cliënten een re-
integratieplan op te stellen. Zo willen we niet alleen voor de cliënten vanaf trede 3 van de
participatieladder maar ook voor cliënten vanaf trede 3 van de doelladder, als ook voor
de kwetsbare jongeren en bemiddelbare partners van cliënten een re-integratieplan
opstellen. Door een grotere groep in deze KPI te betrekken wordt het percentage lager
ten opzichte van het verleden. Per 1 januari 2018 is bij 54% van deze grotere groep een
re-integratieplan aanwezig. Het doel is dit percentage eind 2018 te verhogen naar 70%.

Het aantal Smaakmakers is teruggebracht van 25 naar 15 om beter op de regionale
afspraken aan te sluiten. Regionaal is de focus gelegd op Proud Partners. Proud partners”
zijn werkgevers waarbij:
-minimaal 5% van de loonsom wordt ingevuld door mensen met een afstand tot de
   arbeidsmarkt;
- minimaal 5% van de loonsom wordt aan diensten en leveringen afgenomen door
  personeel uit deze doelgroep.




                                                                                               5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Wat willen we bereiken?                     Wat gaan we daarvoor doen?



Activeren van cliënten/doorstroom
70% van de cliënten (vanaf trede 3 van de   Begin 2018 beschikt 54% van de cliënten over
doelladder) heeft een re-integratieplan     een re-integratieplan op basis van de nieuwe
                                            normberekening. We gaan uit van het totale
                                            cliëntenbestand inclusief partners en
                                            kwetsbare jongeren. Daarnaast gaan we uit
                                            van de cliënten vanaf doelladder trede 3.


Bevorderen van uitstroom
700 plaatsingen (waarvan 50 uit het         Voor plaatsingen zijn diverse activiteiten
doelgroepenregister/ banenafspraak)         noodzakelijk. De belangrijkste zijn:
                                               Gezamenlijke werkgeversbenadering
                                                vanuit het Werkgeversservicepunt (WSP).
                                               Informatie en advies aan werkgevers over
                                                premies, subsidies en mogelijkheden.
                                               Het ontwikkelen van arrangementen met
                                                werkgevers om cliënten uit het
                                                doelgroepenregister te plaatsen.
                                               Samenwerking met Economische Zaken
                                                (gemeenten).
                                               Inzet van diverse (re-integratie)
                                                instrumenten zoals:
                                                   o   Arbeidsfit/arbeidsgroei
                                                   o   Sollicitatietraining
                                                   o   Mobiliteitscentrum
                                                   o   Jobcarving/bedrijfsscans
                                                   o   Loonkostensubsidie
                                                   o   Harrie helpt
                                                   o   MVO Westfriesland
                                               Nazorg bieden na een plaatsing (voor
                                                werkgever en cliënt).
15 nieuwe smaakmakers                       WerkSaam motiveert werkgevers om
                                            kandidaten met een afstand tot de
                                            arbeidsmarkt in dienst te nemen. Daarom
                                            heeft WerkSaam het platform MVO



                                                                                           6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>                                               Westfriesland bedacht. WerkSaam zet
                                               werkgevers die dit doen in de schijnwerpers.


                                               “Smaakmakers” zijn bedrijven die de intentie
                                               hebben om werknemers aan te nemen die een
                                               afstand tot de arbeidsmarkt hebben.


                                               WerkSaam maakt onderdeel uit van de
                                               arbeidsmarktregio Noord-Holland Noord. De
                                               gemeenten in deze regio werken samen in het
                                               Werkbedrijf Noord-Holland Noord.


                                               In 2018 maken we in deze regio afspraken
                                               over de wijze waarop wij werkgevers in de
                                               schijnwerpers zetten. Het is dus mogelijk dat
                                               we de afspraken rondom de smaakmakers en
                                               Proud partners aanpassen.
100 taaltrajecten voor laaggeletterden         Al onze nieuwe cliënten vullen de taalmeter in.
                                               Zo komen wij er achter of cliënten moeite
                                               hebben met lezen en schrijven. Als dat zo is
                                               bieden we via het Taalhuis Westfriesland een
                                               passend taaltraject aan.


Wat mag het kosten

                                                                       Verschil
Arbeidsparticipatie              Realisatie   Begroting    VJN
                                                                      VJN- Begr.
x €1.000,-                         2017         2018       2018
                                                                         18
Rijksbijdrage                         3.238        3.996      4.090           94
Couleur locale                          190           80         77           -3
Bijdrage gemeenten                        0        1.324      1.591          267
Baten                                 3.428        5.400      5.759          358
Trajectkosten                          -740         -490       -700         -210
Couleur locale                         -190          -80        -77            3
Dekking WSW kosten                     -583       -1.432     -1.420           12
Directe kosten                       -1.915       -3.398     -3.561         -163
Lasten                               -3.428       -5.400     -5.759         -358

Saldo                                     0           0           0            0



Toelichting

Binnen het programma Arbeidsparticipatie zijn de baten en lasten aan elkaar gelijk. Het
budget dat WerkSaam van de regiogemeenten als opdrachtgever ontvangt, is




                                                                                                 7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>taakstellend. Incidentele overschrijdingen worden door het weerstandsvermogen van
WerkSaam opgevangen.


Gemeenten ontvangen binnen de algemene uitkering een integratie-uitkering sociaal
domein, die zij benutten voor re-integratie en de financiering van de (oude) Wsw.
Gemeenten maken dit budget over naar WerkSaam. Het totaalbedrag aan re-
integratiemiddelen stelt het Rijk bij in de circulaires van de algemene uitkering, in mei en
september.


Omdat de gemeenten onvoldoende middelen ontvangen voor de Wsw, worden tekorten
op de Wsw gedekt uit het re-integratiebudget. Het stijgende tekort op de (oude) Wsw
activiteiten zorgt voor steeds meer druk op de integratie-uitkering sociaal domein. Dit
betekent dat er steeds minder budget overblijft voor re-integratieactiviteiten. Meer
informatie over de Wsw leest u bij het programma Inkomen.


10% van de beschikbare middelen is inzetbaar voor couleur locale, een lokale invulling
per gemeente. Voor de overzichtelijkheid en de aansluiting met de regeling
“kostentoerekening en afrekening re-integratiegelden” is de couleur locale apart
opgenomen. Niet alle gemeenten hebben er voor gekozen de couleur locale over te
dragen aan WerkSaam in 2018.


Baten
De primitieve begroting 2018 ging uit van de septembercirculaire 2016. Dit budget is
bijgesteld in de septembercirculaire 2017. Het bijgestelde budget 2018 is € 93.923 hoger
dan eerder begroot.


Lasten
De hogere trajectkosten betreft externe kosten en zijn noodzakelijk voor het behalen van
                                                          het begroot aantal plaatsingen.


                                                          De verhoging van de directe
                                                          kosten re-integratie heeft deels
                                                          te maken met een indexering
                                                          van de lasten en deels met het
                                                          nauwkeuriger toerekenen van
                                                          overhead.




                                                                                               8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Begeleide Arbeidsparticipatie
Het programma Begeleide Arbeidsparticipatie omvat alle voorzieningen ter bevordering
van maatschappelijke participatie die niet gericht zijn op doorstromen naar arbeid.




Wat willen we bereiken en wat gaan we daarvoor doen

De Kritische Prestatie Indicatoren (KPI's) zijn ongewijzigd ten opzichte van de
ontwerpbegroting 2018. Het aantal te realiseren Beschut Werk-plekken is door het Rijk
naar beneden bijgesteld (van 70 fte naar 62 fte), WerkSaam blijft de taakstelling volgen.


Wat willen we bereiken?                        Wat gaan we daarvoor doen?



62 fte Beschut Werk-plekken                    Westfriesland voldoet aan de taakstelling
                                               vanuit het Rijk.


                                               WerkSaam signaleert welke cliënten geschikt
                                               zijn voor Beschut Werk en zorgt voor het
                                               aanvragen van de indicatiestelling bij het
                                               UWV. Wij zetten ons netwerk in (scholen,
                                               UWV, zorginstellingen en werkgevers) om
                                               deze cliënten te vinden en te plaatsen, zowel
                                               intern als extern.




                                                                                               9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>Ontwikkeling Wsw
De budgetten en aantallen worden jaarlijks geactualiseerd op basis van de Wsw-
realisatie. De veronderstelling van WerkSaam luidt dat de populatie met ca. 4% gaat
afnemen de komende jaren.

Beschut Werk 2018
Op 1 januari 2017 wijzigde in de Participatiewet het onderdeel Beschut Werk. Beschut
Werk is bedoeld voor mensen die wel arbeidsvermogen hebben, maar zoveel begeleiding
en/of aanpassingen vergen dat het niet van een werkgever mag worden verwacht dat hij
deze mensen in dienst neemt. Deze mensen zijn aangewezen op een beschutte omgeving
met aangepaste omstandigheden.


Omdat de meeste gemeenten de landelijk verwachte aantallen niet realiseren, zijn
gemeenten vanaf 2017 verplicht om de voorziening Beschut Werk aan te bieden. Om dit
te onderstrepen, noemen zij ook concrete aantallen (fte). Wij zorgen er voor dat ultimo
2018 voldoende Beschut Werk-plekken gerealiseerd worden om aan de taakstelling van
de overheid te voldoen. Invulling van de maximum taakstelling is afhankelijk van het
aantal geïndiceerde personen.


            Gemeente                 2018
            Drechterland                3
            Enkhuizen                   6
            Hoorn                      31
            Koggenland                  4
            Medemblik                  10
            Opmeer                      2
            Stede Broec                 6
            Totaal                     62




                                                                                          10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>Wat mag het kosten
                                                                                  Verschil
Begeleide Arbeidsparticipatie        Realisatie       Begroting       VJN
                                                                                 VJN- Begr.
x €1.000,-                             2017             2018          2018
                                                                                    18
Rijksbijdrage                              14.489         13.359       13.368             9
Dekking WSW kosten uit
                                             582           1.432        1.420           -12
arbeidsparticipatiebudget
Baten                                     15.071         14.791        14.788            -3
WSW personeelskosten                      -15.071        -14.791       -14.788            3
Lasten                                    -15.071       -14.791       -14.788             3
Totaal WSW                                        0               0          0            0

Te realiseren TW beschut werk                -149           -425         -181           244
Lasten                                      -149           -425          -181           244
Totaal BW                                    -149           -425         -181           244

Toegevoegde Waarde                          6.127          6.233        6.016          -217
Bijdrage gemeenten                          8.503          1.929        1.962            33
Baten                                     14.630          8.162         7.977          -184
Directe Kosten                                    0       -1.750        -1.962         -212
Lasten                                         0          -1.750       -1.962          -212
Totaal directe kosten                      14.630          6.412        6.016          -396

Saldo                                     14.481          5.987         5.834          -152



Toelichting
WSW
Baten
De primitieve begroting 2018 ging uit van de septembercirculaire 2016. Dit budget is
minimaal bijgesteld in de septembercirculaire 2017.

Lasten
De lasten WSW zijn minimaal bijgesteld.



Beschut Werk
Lasten
De lasten Beschut Werk zijn aangepast als gevolg van een vereenvoudiging van de
presentatie van de diverse financiële stromen. De opbrengsten van deze groep
medewerkers maakt deel uit van de totale toegevoegde waarde. Bij de lasten zijn de
loonkosten na aftrek van de loonkostensubsidie opgenomen.


Directe kosten
Baten
De baten bestaan uit de toegevoegde waarde en bijdrage van gemeenten. De
toegevoegde waarde is naar beneden bijgesteld en volgt de afbouw van de Wsw-




                                                                                              11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>medewerkers en een andere presentatie van de baten en lasten van Beschut Werk-
medewerkers.


Met de Westfriese gemeenten zijn aparte afspraken gemaakt omtrent het verstrekken
van opdrachten aan WerkSaam. Het betreft de zogenaamde bonus-malusregeling. De
regeling is met ingang van 2018 aangepast zodat deze beter aansluit bij de huidige
groepen medewerkers en cliënten.


Lasten
De verhoging van de directe kosten heeft deels te maken met een indexering van de
lasten en deels met vervanging van Wsw-medewerkers (voorlieden) door niet
gesubsidieerde medewerkers.




                                                                                     12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>Inkomen
                    Het programma Inkomen bevat de inkomensvoorziening BUIG (wet
                    Bundeling van Uitkeringen Inkomensvoorziening aan Gemeenten), de
                    inkomensvoorziening Wsw en de activiteiten in het kader van
                    handhaving.



Wat willen we bereiken en wat gaan we daarvoor doen

De KPI's zijn ongewijzigd ten opzichte van de ontwerpbegroting 2018.

Wat willen we bereiken?                  Wat gaan we daarvoor doen?

“Preventie”-quote 27+ en 27-:               Maximaal 80% van de aanvragers ouder
voorkomen dat uitkeringen worden             dan 27 jaar krijgt een uitkering.
toegekend terwijl dit niet nodig is         Maximaal 70% van de aanvragers
                                             jonger dan 27 jaar krijgt een uitkering.


                                         Inwoners van Westfriesland die mogelijk in
                                         een uitkeringssituatie terecht komen
                                         worden vroegtijdig geholpen. Voorbeelden
                                         hiervan zijn de samenwerking met UWV
                                         (max WW) en de begeleiding van kwetsbare
                                         jongeren naar opleiding of werk.


                                         Een zorgvuldige beoordeling van iedere
                                         aanvraag zorgt ervoor dat alleen cliënten
                                         die recht hebben uiteindelijk een uitkering
                                         krijgen.


                                         Re-integratie- of scholingskansen benutten
                                         wij nog voordat een uitkering is toegekend.
Meer uitstroom via handhaving /             Tenminste twee themacontroles.
fraudebestrijding                        Tenminste twee keer per jaar vinden
                                         themacontroles plaats. Het hele jaar door
                                         voeren we onderzoeken uit om het recht op
                                         de uitkering te controleren. Themacontrole
                                         richt zich op een specifiek onderwerp of een
                                         bepaalde groep cliënten. Bijvoorbeeld het
                                         bezit van meerdere auto’s, meerdere



                                                                                        13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>                                         bewoners op hetzelfde adres of
                                         postbusadressen.
                                            Gemiddeld een keer per jaar toets op
                                             het recht op uitkering.
De uitkeringslasten groeien maximaal        Stimuleren parttime werk door de
2%                                           wettelijke inkomstenvrijlating altijd toe
                                             te passen.
                                            Wij voeren een actief debiteurenbeleid
                                             uit. Ten onterechte betaalde uitkeringen
                                             vorderen wij terug.
                                            Actief verhaalsbeleid.


Ontwikkeling bestand - minder instroom
Iedereen die kan werken, gaat werken. Kansrijke cliënten hebben bij een aantrekkende
economie geen ondersteuning nodig. Ze melden zich niet meer bij WerkSaam, omdat ze
geen uitkering meer nodig hebben. De groep die zich wel meldt heeft een grote afstand
tot de arbeidsmarkt. In 2018 verwachten we daarom een daling van het aandeel
voorkomen uitkeringen (preventiequote).


Het aandeel voorkomen uitkeringen bestaat uit de uitkeringen die met de aanpak aan de
poort worden voorkomen. Het gaat daarbij om het voortijdig vinden van werk en
handhaving aan de poort.


Ontwikkeling bestand - meer uitstroom
Ons streven is om zo veel mogelijk van onze cliënten te helpen aan regulier werk. Maar
het aantal kansrijke (direct bemiddelbare) cliënten in de uitkering neemt steeds af.
In 2018 verwachten we een groei van het aantal cliënten met een grotere afstand tot de
arbeidsmarkt. Het zal ons meer inspanning kosten de cliënten uit te laten stromen.


De uitkeringslasten groeien maximaal 2%
Uitgangspunt is een gelijkblijvend uitkeringsbestand ten opzichte van 1 januari 2018. Wel
gaan we bij de begroting 2018 uit van een groei van de verstrekte loonkostensubsidies.
Dit als gevolg van een groeiend aantal Beschut Werk medewerkers en
Banenafspraakbanen.


Ons BUIG budget (Gebundelde uitkering om de uitkeringen in het kader van de
Participatiewet te financieren) wordt gefinancierd door het Rijk op basis van een
vastgesteld verdeelmodel. Er is echter per saldo sprake van een tekort op het budget




                                                                                            14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>doordat de uitgaven voor de inkomensvoorziening hoger zijn dan de ontvangsten van het
Rijk. Dit is een landelijk beeld, 60% van de Nederlandse gemeenten maakt voor 2017
aanspraak op de vangnetregeling voor het bijstandsbudget. Het aantal gemeenten en het
bedrag dat de gemeenten aanvragen stijgen aanzienlijk. Onderzoek toont aan dat de
rijksbijdrage BUIG aantoonbaar te laag is. Vanuit diverse organisaties is een lobby
opgestart om de rijksbijdrage te verhogen. Tot nu toe zonder resultaat.


Wat mag het kosten

                                                                               Verschil
Inkomensregelingen                    Realisatie    Begroting     VJN
                                                                              VJN- Begr.
x €1.000,-                              2017          2018        2018
                                                                                 18

Rijksbijdrage                             43.601        43.400     44.588          1.189
Terugontvangsten                            1.154        1.079       1.079             0
Baten                                     44.755       44.479      45.667          1.189
AB uitkeringslasten                       -42.564      -42.842     -41.904           938
IOAW uitkeringslasten                      -2.633       -2.535      -2.535             0
IOAZ uitkeringslasten                        -252         -231        -231             0
BBZ starters                                 -271         -377        -377             0
Loonkostensubsidie                           -631       -1.125      -1.080            45
Lasten                                   -46.351      -47.110     -46.127            983
Eigen bijdrage BUIG                        -1.596       -2.632        -460         2.172

Rijksbijdrage                                 360          364         364               1
Terugontvangsten                              394          910         396           -514
Baten                                         754        1.274         760          -513
Levensonderhoud                              -157         -318        -185            133
Kapitaalverstrekking                         -416         -753        -435            318
Onderzoekskosten                             -160         -208        -165              43
Lasten                                      -733        -1.279       -785             494
Eigen bijdrage BBZ                             21           -5          -25            -19

Bijdrage gemeenten                         1.724          5.908      4.390         -1.518
Baten                                      1.724         5.908      4.390         -1.518
Directe Kosten                                 0         -3.271     -3.906           -635
Lasten                                         0        -3.271     -3.906           -635
Totaal Directe kosten                      1.724          2.637        485         -2.152

Saldo                                        149             0           0              0



Toelichting
BUIG
Baten
De primitieve begroting 2018 ging uit van de voorlopige budgetten 2017. De voorlopige
budgetten 2018 zijn bekend. Budgetverdeling vindt vanaf 2018 voor alle gemeenten
plaats volgens het objectief verdeelmodel. De voorlopige budgetten 2018 zijn
€ 1.188.653 hoger dan eerder begroot.




                                                                                             15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>                       Voorlopig budget     Voorlopig budget
Gemeente                                                         Verschil
                       2017                 2018
Drechterland            €       1.944.395   €        2.208.313    €            263.918
Enkhuizen               €       4.528.564   €        4.598.287    €              69.723
Hoorn                   €      22.652.980   €       22.880.515    €            227.535
Koggenland              €       2.264.554   €        2.254.299    €             -10.255
Medemblik               €       7.175.025   €        7.486.009    €            310.984
Opmeer                  €       1.488.732   €        1.461.734    €             -26.998
Stede Broec             €       3.345.314   €        3.699.060    €            353.746
                        €     43.399.564    €      44.588.217     €         1.188.653


De eigen bijdrage per gemeente is het verschil tussen de verwachte lasten en de
verwachte baten (rijksbijdrage en terugontvangsten). Door de wijziging in lasten en de
rijksbijdrage wijzigt het bedrag dat de gemeenten moeten bijdragen dan wel
terugbetalen. Dit verschilt per gemeente. Voor de uitsplitsing per gemeente, zie de
bijlage ‘overzicht gemeenten’.


Lasten
        Aantal cliënten: De primitieve begroting 2018 gaat uit van een stijging van het
         aantal cliënten. Op basis van de realisatie 2017 en prognoses CBS is in de
         voorjaarsnota het aantal cliënten in 2018 gelijk gesteld aan die van 1 januari
         2018. Hierdoor zijn de lasten naar beneden bijgesteld.

Bbz
Baten
Rijksbijdrage: de primitieve begroting ging uit van de voorlopige budgetten 2017. De
voorlopige budgetten 2018 zijn bekend en verwerkt in de voorjaarsnota.


Onder de terugontvangsten Bbz zijn in de begroting 2018 ook de “om niet” bedragen
opgenomen. Voor een betere presentatie zijn deze bedragen er uit gehaald.

Lasten
De lasten zijn aangepast aan de realisatie 2017. Daarnaast is een correctie toegepast op
de bedragen die om niet zijn verstrekt. Deze bedragen zijn in de begroting 2018 ten
onrechte onder de terugontvangsten meegenomen.


Directe kosten
De verhoging van de directe kosten heeft voornamelijk te maken met een nauwkeurigere
toerekening van overhead.




                                                                                           16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>Plus, extra en overige taken
             Dit programma gaat over de extra taken die WerkSaam op verzoek van en
             voor rekening van de regiogemeenten uitvoert.


             Re-integratie en inkomensverstrekking vormen, naast de bedrijfsvoering, de
             hoofdtaken van WerkSaam. De GR biedt gemeenten de mogelijkheid om
deze taken te intensiveren of om WerkSaam extra of plustaken uit te laten voeren. Het
gaat hierbij om opdrachten van individuele gemeenten. Om goed inzicht te geven in deze
taken is er voor gekozen om deze in de begroting zichtbaar te maken door ze op te
nemen in een eigen programma.



Wat willen we bereiken en wat gaan we daarvoor doen

De KPI's zijn ongewijzigd ten opzichte van de ontwerpbegroting 2018.

Wat willen we bereiken?                       Wat gaan we daarvoor doen?


Aanvullende uitkering voor jongeren voor alle Uitvoeren beleid van de individuele
Westfriese gemeenten                          gemeenten.
Debiteurenbeheer bijzondere bijstand          Uitvoeren van de in 2015 gemaakte afspraken
                                              met de individuele gemeenten over het
                                              debiteurenbeleid voor de bijzondere bijstand.
Deelname aan de gebiedsteams van de           Inzet van medewerkers voor de
gemeente Hoorn                                gebiedsteams.
Extra re-integratie voor inwoners van Hoorn   De gemeente Hoorn stelt extra geld
                                              beschikbaar voor de re-integratie van
                                              jongeren, zelfstandigen, niet-
                                              uitkeringsgerechtigden en 45-55 jarigen.


De inhouding en doorbetaling van collectieve ziektekostenvergoeding is formeel geen
plustaak, maar een activiteit die gemeenten voorheen uitvoerden vanuit de bijzondere
bijstand. Dit gebeurt voor drie gemeenten. WerkSaam brengt hiervoor geen kosten in
rekening.




                                                                                              17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>Wat mag het kosten

                                                                                    Verschil
Plus Taken                               Realisatie      Begroting     VJN
                                                                                   VJN- Begr.
x €1.000,-                                 2017            2018        2018
                                                                                      18
Extra Re-integratie                               353           415         415             0
Baten                                             353           415         415             0
Extra Re-integratie                              -353          -415        -415             0
Lasten                                          -353          -415        -415              0
Totaal Arbeidsparticipatie                          0             0           0             0

BB i.h.k.v. BBZ                                     12            40          40            0
Ontvangsten BB                                    226           153         153             0
Verstrekking aanvullende norm jongeren            316           184         184             0
Baten                                             554           377         377             0
BB i.h.k.v. BBZ                                    -12           -40         -40            0
Ontvangsten BB                                   -226          -153        -153             0
Verstrekking aanvullende norm jongeren           -316          -184        -184             0
Lasten                                          -554          -377        -377              0
Totaal Inkomensregelingen                            0             0           0            0

Inzet in Wijkteams gemeenten                      97            113         115             2
Baten                                             97            113         115             2
Inzet in Wijkteams gemeenten                     -97           -113        -115            -2
Lasten                                           -97          -113        -115             -2
Totaal Wijkteams                                   0              0           0             0

Directe kosten                                      0             0           0             0
Lasten                                              0             0           0             0
Totaal directe kosten                               0             0           0             0


Totaal Plus, extra en overige taken                 0             0           0             0



Toelichting
De cijfers zijn vrijwel ongewijzigd gebleven.




                                                                                                18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>Paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing
Inleiding
Deze paragraaf beschrijft hoe wij financiële risico’s kunnen opvangen op korte en lange
termijn. Het gaat er om dat wij een buffer (=weerstandsvermogen) hebben, zodat wij
onze meerjarenplannen zonder problemen kunnen uitvoeren. De omvang van de buffer is
afhankelijk van de actuele risico’s die wij lopen. De algemene reserve gebruiken wij
hiervoor als buffer.


De algemene reserve mag maximaal 2,5% van de lasten bedragen. De gemeenten in
Noord-Holland Noord stelden dit percentage als richtlijn vast en de Westfriese gemeenten
volgen deze richtlijn. WerkSaam heeft met de deelnemende gemeenten afgesproken dat
een hoger weerstandsvermogen mogelijk is als dit uit een risicoanalyse blijkt.


Naast de algemene reserve kennen we ook een aantal bestemmingsreserves. In deze
reserves hebben wij geld opzij gezet voor een speciaal doel.


Onderstaande tabel geeft weer wat de omvang is van onze reserves. Ook is het
verwachte verloop van die reserves in 2018 zichtbaar.
Specificatie verloop Reserves                    Mutaties
                                      1-1-2018              1-1-2019
(x € 1.000)                                       2018
Algemene reserves                        2.164         34      2.198
Bestemmingsreserve in mindering van
                                         1.389       -463        926
bijdrage gemeenten
Bestemmingsreserve huisvesting           3.743       -148      3.595
Bestemmingsreserve verlofrisico            162        -20        142
Bestemmingsreserve sectorplan regio
                                           159        -30        129
NHN
Gerealiseerd resultaat                      34        -34          0
                                         7.651       -661      6.990




Bestemmingsreserves
De begroting kent verschillende bestemmingsreserves. Onttrekkingen aan deze reserves
komen ten gunste van de programmarekening.


1.     Bestemmingsreserves ter vermindering van de gemeentelijke bijdrage
Door inzet van de reserve kon de gemeentelijke bijdrage in 2015 en 2016 verlaagd
worden. Vanaf 2016 kreeg deze reserve een nieuw doel, namelijk om schommelingen in
de bedrijfsvoering die te maken hebben met schommelingen (in- en uitstroom) in het
uitkeringenbestand en de gevolgen van het sociaal akkoord op te vangen.




                                                                                           19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>2.       Bestemmingsreserve huisvesting
Deze reserve is gevormd tijdens het realiseren van het pand op Dampten 26 te Hoorn.
Gebruik van deze reserve stelt WerkSaam in staat om de jaarlijkse afschrijvingskosten te
compenseren.


3.       Bestemmingsreserve verlofrisico
Deze reserve is gevormd voor het verlofrisico dat WerkSaam loopt met zijn
gedetacheerde medewerkers. Onder verlofrisico wordt verstaan het door WerkSaam niet
beïnvloedbare verlof van de gedetacheerde en niet het verlof van de ambtenaren die de
gedetacheerde begeleiden. Indien gedetacheerden het extra opgebouwde verlof
opnemen, vindt dekking vanuit deze reserve plaats. Deze reserve wordt in overleg met
de accountant in een aantal jaren afgebouwd.


4.       Bestemmingsreserve sectorplan NHN
Deze bestemmingsreserve is gevormd voor:
        activiteiten gericht op Wsw’ers of de nieuwe doelgroep van de Participatiewet;
        activiteiten gericht op bevordering en ontwikkeling van expertise van de
         medewerkers van WerkSaam;
        activiteiten gericht op de transformatie / innovatie van de infrastructuur.



Weerstandsvermogen
De grootte van de buffer is afhankelijk van de actuele risico’s. In deze paragraaf
beschrijven we die risico’s en bepalen we vervolgens hoe groot de buffer moet zijn om
die risico’s op te vangen. Dit voorkomt dat we bij tegenvallers steeds moeten bezuinigen
of extra geld vragen aan de gemeenten.


De benodigde weerstandscapaciteit berekenen wij als volgt:
Weerstandscapaciteit (bedragen x € 1.000)             ultimo 2018
Stand algemene reserve
                                                              2.198
(=beschikbare weerstandcapaciteit)
                                                              2.055
Benodigde weerstandcapaciteit

Ratio                                                          1,07


WerkSaam heeft financiële en niet-financiële risico’s. In de begroting kijken we alleen
naar de financiële risico’s.


Voor de beoordeling van dit verhoudingscijfer gebruikt WerkSaam de waarderingstabel
van het Nederlands Adviesbureau voor Risicomanagement (samengesteld in
samenwerking met de Universiteit in Twente).



                                                                                           20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>                       Ratio Weerstands-
    Waardering                                        Betekenis
                            vermogen

           A                     >2                  Uitstekend
           B              1,4   <x<     2,0        Ruim voldoende
           C              1,0   <x<     1,4          Voldoende
           D              0,8   <x<     1,0             Matig
           E              0,6   <x<     0,8         Onvoldoende
           F                    < 0,6             Ruim onvoldoende


WerkSaam streeft naar een gezond weerstandsvermogen. Dit betekent dat op basis van
de gehanteerde waarderingstabel minimaal sprake moet zijn van factor 1.


Qua waardering komt de weerstandscapaciteit van WerkSaam Westfriesland uit op
“voldoende”.


De benodigde weerstandscapaciteit wordt als volgt berekend:


                                    Berekening t.b.v. het weerstandsvermogen

                                                        Benodigd
Risico's               kans     impact                weerstands-    Toelichting
                                                       vermogen
Bepaling hoogte over                                                Door onduidelijkheid in de GR (art. 24)
te dragen                 5%        € 12.000.000       €    600.000 kunnen middelen voor wettelijke taken
participatiebudget                                                  worden achtergehouden.
                                                                    Complexiteit uitputting re-integratie
Taakstelling re-
                         15%        €     3.816.000     €   572.000 budget. Daarnaast ontbreekt een
integratie budget
                                                                    verplichtingen administratie.
Commerciële
                         15%        €     1.900.000     €   385.000 Risico op het wegvallen van grote klanten.
activiteiten
                                                                    Gevolgen van het sociaal akkoord, hogere
                                                                    of lagere instroom waardoor aanpassing
Kosten
                          3%        € 16.586.000        €   498.000 personeelsbestand. Dit bezien over een
bedrijfsvoering
                                                                    periode van 4 jaar betreffende de
                                                                    bedrijfsvoering kosten.
Totaal:                                                 € 2.055.000


Het risico “Bepaling hoogte over te dragen participatiebudget “ heeft zich in 2018
voorgedaan. Een gemeente heeft het participatiebudget aan WerkSaam niet
overgedragen. Dit risico hebben wij op 5% geschat. Inmiddels zijn nadere afspraken met
de betreffende gemeenten gemaakt over de betaling van het budget. Wij zijn van mening
dat art. 24 van de Gemeenschappelijke regeling niet aan de gewenste afspraken voldoet
en ruimte laat voor misinterpretatie. Uit deze ruimte ontstaat ook het genoemde risico.


Aansprakelijkheid deelnemende gemeenten
De deelnemende gemeenten staan garant voor alle financiële verplichtingen van
WerkSaam. Zij moeten zorgen voor voldoende financiële middelen. Dit staat in artikel 33
van de Gemeenschappelijke Regeling.




                                                                                                                 21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>Kengetallen BBV
Met de kengetallen willen we inzicht geven in de financiële positie van WerkSaam. Er
bestaan (nog) geen landelijke richtlijnen over de hoogte van de kengetallen. Een
kengetal is een getalsverhouding die vergelijking tussen vergelijkbare organisaties
eenvoudig maakt. De kengetallen lichten we eerst toe. Vervolgens presenteren we de
uitkomsten per kengetal voor de jaren 2016, 2017 en 2018, opgenomen in een tabel.


Het algemeen bestuur heeft de volgende normen geformuleerd met betrekking tot de
kengetallen:

                                           Categorie A          Categorie B       Categorie C meeste
Kengetallen BBV
                                          minste risico     gemiddeld risico                   risico

Netto schuldquote                                < 90%            90 - 130%                  > 130%
Solvabiliteitsratio                              > 50%              20 - 50%                  < 20%
Grondexploitatie                                  n.v.t.                 n.v.t.                 n.v.t.
Structurele exploitatieruimte                 Begr > 0%           Begr = 0%                Begr < 0%
Belastingcapaciteit                               n.v.t.                 n.v.t.                 n.v.t.


Voor de netto schuldquote en het solvabiliteitsratio heeft WerkSaam de ambitie die uit te
laten komen in categorie A. Voor de structurele exploitatieruimte is B voldoende.


De kengetallen 2018 zijn gebaseerd op de kengetallen uit de jaarrekening 2017.

Kengetallen BBV                                   J2017        B2018 B2018 Score

Netto schuldquote
Zonder correctie doorgeleende gelden                -3%          -3%                 A
Met correctie doorgeleende gelden                   -3%          -3%                 A
Solvabiliteitsratio                                 71%         104%                 A
Grondexploitatie                                   n.v.t.       n.v.t.            n.v.t.
Structurele exploitatieruimte                       11%           9%                 A
Belastingcapaciteit                                n.v.t.       n.v.t.            n.v.t.


De kengetallen bij de begroting 2018 scoren binnen de gestelde normen. Bij de
voorjaarsnota vindt geen aanpassing plaats.


1.      Netto schuldquote en de netto schuldquote gecorrigeerd voor alle
        verstrekte leningen
De netto schuldquote geeft inzicht in de hoogte van de schuldenlast ten opzichte van de
eigen middelen. Het is een indicatie in welke mate de rentelasten en aflossingen op de
exploitatie drukken.


2.       De solvabiliteitsratio
De solvabiliteitsratio geeft inzicht of WerkSaam goed in staat is aan haar financiële
verplichtingen te voldoen. Hoe hoger de solvabiliteitsratio, hoe groter de weerbaarheid.



                                                                                                         22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>3.     Structurele exploitatieruimte
Dit kengetal geeft aan welke structurele ruimte WerkSaam heeft om de eigen lasten te
dragen. Het laat zien welke stijging van de baten of structurele daling van de lasten
nodig is.




                                                                                        23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>Financiële begroting
Hieronder treft u de samenvatting van de cijfers voor alle programma’s:
                                                 Programmaplan
Bedragen x € 1.000                                    B2018                          VJN2018
Programma                                 Baten     Lasten     Saldo      Baten     Lasten     Saldo
Arbeidsparticipatie                           5.400     -5.400          0     5.759     -5.759          0
Begeleide Arbeidsparticipatie                22.953    -17.145      5.808    22.766    -16.931      5.834
Inkomensregelingen                           51.660    -51.660          0    50.818    -50.818          0
Plus Taken                                      905       -905          0       907       -907          0



Algemene dekkingsmiddelen
Overhead                                      2.293       -8.762      -6.469        1.547        -8.042     -6.495
VPB                                               0            0           0            0             0          0
Onvoorzien                                        0            0           0            0             0          0
Saldo baten / lasten                         83.211      -83.872        -661       81.796       -82.457       -661
Toevoeging / onttrekking reserves               661                      661          661                      661
Resultaat                                   83.872      -83.872            0      82.457        -82.457          0



Voor de overzichtelijkheid wordt hieronder de post overhead uitgesplitst:

                                                                                             Verschil
Overhead                                       Realisatie    Begroting         VJN
                                                                                            VJN- Begr.
x €1.000,-                                       2017        2018 (*)          2018
                                                                                               18
Bijdrage gemeenten                                   8.503          2.293          1.547             -746
Baten                                                8.503         2.293          1.547             -746
Personeelskosten                                   -11.147         -4.701         -4.242              459
Afschrijvingen                                        -799           -999           -840              159
Vaste lasten en onderhoud activa                      -892           -951           -922               29
Automatiseringslasten                               -1.172         -1.156         -1.063               93
Overige bedrijfslasten                                -955           -955           -975              -21
Rente
Lasten                                            -14.965          -8.762        -8.042             719

Saldo                                              -6.462          -6.469        -6.495              -27


(*) De gewijzigde systematiek met betrekking tot het toerekenen van overhead vanaf
begroting 2018 maakt de vergelijking met de realisatie 2017 op regelniveau niet
mogelijk.

Onderstaande tabel geeft meer inzicht in de ontwikkeling van de totale personeelskosten
(direct en indirect):


                                                                               Verschil
                                          Begroting 2018           VJN 2018
                                                                               VJN- Begr. 18

Directe kosten Arbeidsparticipatie                 -3.398            -3.561                 -163
Directe kosten Beg. Arbeidsparticipatie            -1.750            -1.962                 -212

Directe Kosten Inkomensregelingen                  -3.271            -3.906                 -635
Directe kosten Plus taak                              -258             -260                    -2
Indirecte loonkosten OH                            -4.312            -3.787                  526


Totaal salarissen                                -12.989            -13.475                 -486




                                                                                                                     24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>Verloop overzicht reserves

Specificatie verloop Reserves                           Mutaties
                                            1-1-2018                   1-1-2019
(x € 1.000)                                              2018
Algemene reserves                              2.164             34          2.198
Bestemmingsreserve in mindering van
                                               1.389           -463            926
bijdrage gemeenten
Bestemmingsreserve huisvesting                 3.743           -148          3.595
Bestemmingsreserve verlofrisico                  162            -20            142
Bestemmingsreserve sectorplan regio
                                                 159            -30            129
NHN
Gerealiseerd resultaat                            34            -34              0
                                               7.651           -661          6.990




Verloop overzicht voorzieningen

Specificatie verloop Voorzieningen                             Mutaties
                                                1-1-2018                      1-1-2019
(x € 1.000)                                                     2018
Onderhoudsegalisatievoorziening
                                                      1.293           -42        1.251
Totaal voorzieningen voor verplichtingen,
                                                       406             30            436
verliezen en risico's
                                                   1.699              -12        1.687



Verdeelsleutels

Voor de bijdrage in de apparaatskosten van de Westfriese gemeenten hanteert
WerkSaam de volgende verdeelsleutels:


         Drechter-                                     Koggen-                                     Stede
                        Enkhuizen     Hoorn                           Medemblik Opmeer                        Totaal
         land                                          land                                        Broec

Jaar
  2018          5,66%       10,35%           50,93%           5,96%         16,30%         3,40%      7,40%   100,00%


  2017          5,64%       10,04%           50,99%           6,10%         16,10%         3,50%      7,63%   100,00%


  2016          5,66%       10,35%           50,92%           5,97%         16,30%         3,40%      7,40%   100,00%




                                                                                                                        25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>Bijlage 1: Investeringsbegroting 2018

                                                                                  Begroting
Bedrijf/Afdeling              Omschrijving                                                    VJN 2018
                                                                                  2018

 Staf & Management totaal                     Diverse ICT                 AN/AV    130.000     142.000
                               Diverse huisvesting en vervoer algemeen
                                                gebruik                   AN/AV    388.000    1.128.000
                              Aanschaffingen/vervangen vervoersmiddelen
  Facilitaire dienst totaal                  en inventaris                AN/AV    177.500     199.500
         BRS totaal                  Vervangen vervoersmiddelen           AN/AV    85.000      111.000
                                 Magazijn verbeteringen en vervangen
       Verpakken totaal                  inventaris werkruimte            AN/AV    289.000     122.500
 Arbeidsbemiddeling totaal        Diverse werk- en transportmiddelen      AN/AV    61.000      61.000
Totaal investeringen                                                              1.130.500   1.764.000


De belangrijkste wijzigingen ten opzichte van de ontwerpbegroting 2018 zijn:


Staf & Management / Huisvesting
        Doorschuiven van investeringen uit 2017 in verband met de verbouwing van het
         bedrijfsrestaurant (€ 220.000). Het doel van de verbouwing van het restaurant is
         de ruimte beter bruikbaar te maken, bijvoorbeeld door extra flexplekken te
         creëren en aan de arbonormen te kunnen voldoen.
        Verbouwing van een kantoorgedeelte om ruimtes in ons eigen pand beter te
         benutten (€ 400.000), het leefklimaat te verbeteren en aan de arbonormen te
         kunnen voldoen.
        Investeringen als gevolg van onderhoud aan het gebouw (€ 93.000). Deze worden
         in mindering van de voorziening groot onderhoud gebracht en leiden niet tot extra
         afschrijvingskosten.


Verpakken / Magazijn verbeteringen en inventaris werkruimte
        De investeringen van de afdeling Verpakken zijn opnieuw bezien en afgestemd op
         de huidige bedrijfsvoering.


Overige
De overige mutaties betreft actualisering van de begroting op basis van de huidige
behoeften en wensen van de uitvoering.




                                                                                                          26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>Bijlage 2: Lijst van afkortingen

AP                Ambtelijk personeel
Arbo              Arbeidsomstandigheden
AWBZ              Algemene wet bijzondere ziektekosten
BUIG              Wet Bundeling Uitkering Inkomensvoorzieningen Gemeenten
Bbv               Besluit begroting en verantwoording
Bbz               Besluit Bijstand Zelfstandigen
B.V.              Besloten Vennootschap
BW                Begeleid Werken
Cao               Collectieve arbeidsovereenkomst
DMS               Document Management System
Fte               Fulltime equivalent
GR                Gemeenschappelijke Regeling
HR                Human Resource
HRM               Human Resource Management
IOAW              Inkomensvoorziening voor Oudere en Gedeeltelijk
                  Arbeidsongeschikte Werknemers
IOAZ              Wet inkomensvoorziening Oudere en gedeeltelijk
                  Arbeidsongeschikte gewezen Zelfstandigen
KAM               Kwaliteit, Arbo en Milieu
KPI               Kritische Prestatie Indicator
MBU               Met Behoud van Uitkering
MT                Managementteam
Se                Standaard eenheden
SW                Sociale werkvoorziening
SZW               Sociale Zaken en Werkgelegenheid
TW                Toegevoegde waarde
UWV               Uitvoeringsinstituut Werknemers Verzekeringen
Wajong            Wet arbeidsongeschiktheidsvoorziening jonggehandicapten
WML               Wet minimumloon
WSP               WerkgeversServicePunt
WSW               Wet sociale werkvoorziening
WVA               Wet vermindering afdracht loonbelasting en sociale premies




                                                                               27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>Bijlage 3: Overzicht Gemeenten 2018




                                      28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>