<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                                                     Jaarstukken 2019

                                Omgevingsdienst Noord-Holland Noord




Behandeld door het Dagelijks Bestuur: 8 april 2020
Vastgesteld door het Algemeen Bestuur: 1 juli 2020
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave
Inleiding .................................................................................................................... 3
Leeswijzer ................................................................................................................. 4
Samenstelling van het bestuur ................................................................................ 5
Samenvatting financiële verantwoording en begrotingsrechtmatigheid .............. 6
Jaarverslag ............................................................................................................... 8
Programma 1 Milieutaken ........................................................................................ 9
   1.1 Algemene doelstellingen ................................................................................... 9
   1.2 Programmaplan Uitvoeringstaken ...................................................................... 9
   1.3 Wat hebben we bereikt? ................................................................................... 9
      1.3.1 Regulering ................................................................................................ 9
      1.3.2 Specialisme en Advies .............................................................................. 10
      1.3.3 Toezicht en Handhaving ........................................................................... 11
   1.4 Wat heeft het gekost? .................................................................................... 12
   1.5 Algemene dekkingsmiddelen, overhead, VPB en onvoorzien ................................ 12
Programma 2 VTH plustaken ................................................................................. 13
   2.1 Algemene doelstellingen ................................................................................. 13
   2.2 Wat hebben we bereikt? ................................................................................. 13
      2.2.1 VTH plustaak Wbb-vergunningverlening ..................................................... 13
      2.2.2 VTH plustaak Regulering Groen ................................................................. 14
      2.2.3 VTH plustaak Vergunningverlening (Whvbz) ................................................ 14
      2.2.4 VTH plustaak Toezicht & Handhaving ......................................................... 15
   2.3 Wat heeft het gekost? .................................................................................... 16
   2.4 Algemene dekkingsmiddelen, overhead, VPB en onvoorzien ................................ 16
Paragrafen............................................................................................................... 17
   3.1 paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing .......................................... 17
   3.2 Paragraaf Financiering .................................................................................... 21
   3.3 Paragraaf Bedrijfsvoering ................................................................................ 23
Jaarrekening ........................................................................................................... 28
   4.1 Balans per 31 december 2019 ......................................................................... 29
   4.2 Toelichting op de balans ................................................................................. 30
      4.2.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling ...................................... 30
      4.2.2 Vaste activa ............................................................................................ 30
      4.2.3 Vlottende activa ...................................................................................... 31
      4.2.4 Vaste passiva .......................................................................................... 33
      4.2.5 Vlottende passiva .................................................................................... 35
   4.3 Overzicht van baten en lasten ......................................................................... 36
   4.4 Toelichting op het overzicht baten en lasten ...................................................... 37
      4.4.1 Overzicht incidentele lasten en baten ......................................................... 37
      4.4.2 Overzicht per taakveld ............................................................................. 37
   4.5   Wet normeringbezoldiging topfunctionarissen .................................................... 37
   4.6   Wet op de vennootschapsbelasting................................................................... 40
   4.7   EMU-saldo .................................................................................................... 40
   4.8   Gebeurtenissen na balansdatum - Corona Virus ................................................. 40
Controleverklaring.................................................................................................. 41
Bijlagen ................................................................................................................... 43
   Bijlage 1 Investeringsoverzicht.............................................................................. 43
   Bijlage 2 Stemverhoudingen ................................................................................. 44
   Bijlage 3 Productieaantallen Milieutaken ................................................................. 45
   Bijlage 4 Productieaantallen VTH basistaken en VTH plustaken .................................. 47
   Lijst van gebruikte afkortingen .............................................................................. 51




Jaarstukken 2019 OD NHN                                                                                     Pagina 2 van 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Inleiding
Voor u liggen de jaarstukken 2019 van de Omgevingsdienst Noord-Holland Noord (OD NHN), bestaande
uit het jaarverslag en de jaarrekening 2019. Met deze stukken legt OD NHN verantwoording af aan haar
deelnemende gemeenten en de provincie Noord-Holland.

Budgetcyclus 2019

Kadernota                 Begroting                1e Begr.wijziging             Jaarstukken
DB 13-12-2017             DB 19-04-2018            DB 18-09-2019                 DB 08-04-2020
AB 08-03-2018             AB 11-07-2018            AB 04-12-2019                 AB 01-07-2020


Resultaat Milieutaken

Het totaalresultaat van de OD NHN bedraagt €31.841, te verdelen in het deel Milieutaken €19.725 en VTH
plustaken €12.116

De OD NHN heeft conform de vastgestelde beleidslijnen in Noord-Holland Noord ten aanzien van
weerstandsvermogen de mogelijkheid om een algemene reserve van maximaal 2,5% van de
exploitatielasten te vormen. De exploitatielasten zijn voor de milieutaken volgens de jaarrekening 2019
€14.064.668. Dit zou betekenen dat de Algemene reserve zou kunnen groeien met het resultaat van
€19.725 tot €321.489.

Resultaat VTH plustaken

Het resultaat voor het deel VTH-plustaken is €12.116.

Realisatie van doelstellingen en ontwikkelingen

Met het vertrek van Adnan Tekin en het toetreden tot het bestuur van gedeputeerde Edward Stigter heeft
ons bestuur naar verwachting voorlopig zijn laatste wijziging doorgemaakt.

Het jaar 2019 stond in het teken van de verdere versterking van onze organisatie, zowel op beleidsmatig
als personeelsgebied. Beleidsmatig ondersteunen we steeds meer gemeenten bij de energietransitie en
verduurzaming. De voorbereiding op de warme overdracht van bodemtaken is 2019 begonnen, evenals
een steeds intensievere voorbereiding op de start van de Omgevingswet.

Op het gebied van personeelsontwikkeling merkten we in het verslagjaar dat het vergrijsde
personeelsbestand ons steeds meer parten gaat spelen. Door de groei van de economie neemt het aantal
opdrachten toe, maar tegelijk zien we dat er meer en meer collega’s met pensioen gaan en het moeilijker
wordt om nieuwe gekwalificeerde technische en juridische medewerkers te werven, waardoor de adequate
uitvoering van de werkzaamheden langzamerhand steeds meer onder druk staat. Reeds eerder zagen we
dit aankomen waardoor we in 2017 een strategische personeelsplanning hebben vormgegeven. Als
vervolg daarop hebben we in 2018 een zeer geslaagde ronde trainees gehad, waar we in 2019 van hebben
kunnen profiteren. Een dergelijke ontwikkeling sluiten we voor de toekomst zeker niet uit.

Blij zijn we met het gegeven dat door streng financieel beleid we erin zijn geslaagd het verslagjaar positief
af te sluiten. Dit ondanks het feit dat we steeds duurdere inhuurkrachten nodig hebben (de inkoopprijs
van deze medewerkers ligt soms boven de prijs die we maximaal aan onze opdrachtgevers in rekening
kunnen brengen) en we bijvoorbeeld de naamsverandering uit de exploitatie hebben betaald.

Al met al is 2019 een positief jaar geweest, waarin we onze opdrachtgevers/eigenaren goed van dienst
zijn geweest en we de basis voor de toekomst hebben kunnen versterken.



Rob van Doorn
Directeur Omgevingsdienst Noord-Holland Noord
Jaarstukken 2019 OD NHN                                                                 Pagina 3 van 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Leeswijzer
De OD NHN voert in 2019 milieutaken uit voor 17 gemeenten en de provincie Noord Holland. De OD NHN
heeft in 2019 twee financieringsstromen, te weten de Milieutaken bij oprichting (2014) van de OD NHN
(deel 1) en de in 2016 overgekomen VTH plustaken van de provincie Noord-Holland Noord (deel 2). Het
gevolg hiervan is dat in de jaarstukken een categorisering is aangebracht in zowel de programma- als in
de financiële verantwoording. De financiële tabellen zijn zowel in totaal OD NHN opgebouwd (oranje) als
in de separate Milieutaken (groen) en VTH plustaken (blauw).

Alle bedragen in deze begroting zijn x € 1 weergegeven tenzij anders vermeld.

Allereerst volgt een samenvatting financiele verantwoording waarin op hoofdlijnen wordt ingegaan op het
bereikte resultaat 2019 en inzicht wordt gegeven in taakstelling over de jaren heen. Daarna volgen de
twee onderdelen JAARVERSLAG en JAARREKENING. In het jaarverslag wordt ingegaan op de
Programmaverantwoording en de verplichte paragrafen. In het hoofdstuk Jaarrekening is de balans met
toelichting en de overzichten van baten en lasten met de toelichtingen hierop opgenomen.

Voor de volledigheid is de controleverklaring van de externe accountant geïntegreerd in deze
verantwoording.

In bijlage 1 vindt u het investeringsoverzicht en in bijlagen 2 en 3 zijn de productieaantallen per taak
opgenomen.

De jaarstukken zijn met in achtneming van de regelgeving uit het Besluit Begroting en Verantwoording
(BBV).




Jaarstukken 2019 OD NHN                                                             Pagina 4 van 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Samenstelling van het bestuur
De Omgevingsdienst Noord-Holland Noord (OD NHN) is een professionele opdrachtnemer die op een
efficiënte manier en volgens geldende kwaliteitsstandaarden uitvoering geeft aan de opgedragen taken
op het gebied van de fysieke leefomgeving in Noord-Holland Noord. De deelnemende gemeenten zijn
Alkmaar, Bergen, Castricum, Den Helder, Drechterland, Enkhuizen, Heerhugowaard, Heiloo, Hollands
Kroon, Hoorn, Koggenland, Langedijk, Medemblik, Opmeer, Schagen, Stede Broec, Texel en de provincie
Noord-Holland. Het is een Gemeenschappelijke Regeling, waarbij sprake is van verlengd openbaar
bestuur.

De Gemeenschappelijke Regeling kent een Algemeen Bestuur (AB) en een Dagelijks Bestuur (DB). Op 31
december 2019 is de samenstelling van het bestuur als volgt:

Algemeen Bestuur
Het Algemeen Bestuur bestaat uit de wethouders milieu van de aangesloten gemeenten en de
gedeputeerde milieu van de provincie Noord-Holland:

Dhr. M.C. Uitdehaag                  gemeente Texel (onafhankelijk voorzitter)
Dhr. C. Braak                        gemeente Alkmaar
Mw. Y. Koster                        gemeente Bergen
Dhr. F. Binnendijk                   gemeente Castricum
Dhr. M. Wouters                      gemeente Den Helder
Mw. Y. Roos-Bakker                   gemeente Drechterland
Mw. E. Heutink                       gemeente Enkhuizen
Dhr. A. Valent-Groot                 gemeente Heerhugowaard
Dhr. R. Opdam                        gemeente Heiloo
Dhr. Th. Groot                       gemeente Hollands Kroon
Dhr. S. Bashara                      gemeente Hoorn
Mw. C. van de Pol                    gemeente Koggenland
Dhr. A. Jongenelen                   gemeente Langedijk
Dhr. D. Kuipers                      gemeente Medemblik
Dhr. B. Beemster                     gemeente Opmeer
Dhr. H. Heddes                       gemeente Schagen
Dhr. B.S. Nootebos                   gemeente Stede Broec
Dhr. E. Kooiman                      gemeente Texel
Dhr. E. Stigter                      provincie Noord-Holland



Dagelijks Bestuur
Dhr. M.C. Uitdehaag                  gemeente Texel (onafhankelijk voorzitter)
Dhr. S. Bashara                      gemeente Hoorn (plv. voorzitter)
Dhr. T.J.M. Groot                    gemeente Hollands Kroon
Dhr. A. Jongenelen                   gemeente Langedijk
Dhr. E. Stigter                      provincie Noord-Holland
Dhr. P.R. van Doorn                  directeur OD NHN (secretaris)




Jaarstukken 2019 OD NHN                                                          Pagina 5 van 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Samenvatting financiële verantwoording en
begrotingsrechtmatigheid
Deze paragraaf geeft in hoofdlijnen inzicht in het financieel resultaat over het boekjaar 2019. Het
totaalresultaat van de OD NHN bedraagt €31.841, te verdelen in het deel Milieutaken €19.725 en VTH
plustaken €12.116.

                                                                Raming 2019
                                                 Realisatie                          Realisatie
OD NHN totaal                                                      na 1de
                                                   2018                                2019
                                                                  wijziging
Baten                                        €     18.837.781   €   20.166.834   €     20.795.569
Lasten                                       €     17.876.606   €   19.536.634   €     19.936.572
Gerealiseerd saldo baten en lasten           €       961.175    €    630.200     €       858.997
Toevoegingen reserves:
- Algemene Reserve                           €            -
- Algemene Reserve t.b.v. comp. deelnemers   €            -
- Bestemmingsreserve VTH-Plustaken
- Bestemmingsreserve Masterplan ICT                             €     -899.000   €        -982.747
Onttrekkingen reserves:
- Bestemmingsreserve Omgevingswet            €         50.348   €      268.800   €        155.591
- Impuls cultuur & mensontwikkeling
- Garantietoelage voormalig PNH personeel    €         21.990
- Bestemmingsreserve VTH-Plustaken           €        331.622
- Resultaat 2018


Subtotaal reservemutaties                    €       403.960    €    -630.200    €      -827.156


Gerealiseerd resultaat                       €     1.365.135    €          -     €        31.841



Overzicht exploitatiesaldo milieutaken (dit overzicht bevat de lasten en baten van programma 1 en het
aan milieutaken toegerekende deel van programma 3 Overhead):

                                                 Realisatie                          Realisatie
Milieutaken                                                     Raming 2019
                                                   2018                                2019
Baten                                        €     12.951.341   €   13.829.531   €     14.475.111
Lasten                                       €     12.070.564   €   13.635.769   €     14.064.668
Gerealiseerd saldo baten en lasten           €       880.777    €    193.762     €       410.443
Toevoegingen reserves:
- Algemene Reserve
- Bestemmingsreserve Masterplan ICT          €       -710.468   €     -462.562   €        -546.309
Onttrekkingen reserves:
- Bestemmingsreserve Omgevingswet            €         50.348   €      268.800   €        155.591
- Garantietoelage voormalig PNH personeel    €         21.990                    €             -
- Impuls cultuur & mensontwikkeling
Subtotaal reservemutaties                    €      -638.130    €    -193.762    €      -390.718


Gerealiseerd resultaat                       €       242.647    €          -     €        19.725


In het kader van de begrotingsrechtmatigheid wordt in het bovenstaande overzicht inzichtelijk gemaakt
hoe de extra lasten die gemaakt zijn m.b.t. de milieutaken gedekt worden door de (bijbehorende) extra
baten van de deelnemers.

Jaarstukken 2019 OD NHN                                                              Pagina 6 van 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Overzicht exploitatiesaldo VTH-plustaken (dit overzicht bevat de lasten en baten van programma 2 VTH-
plustaken en het aan VTH-plustaken toegerekende deel van programma 3 Overhead):

                                                  Realisatie                           Realisatie
VTH-plustaken                                                    Raming 2019
                                                    2018                                 2019
Baten                                         €      5.886.440   €     6.337.303   €      6.320.458
Lasten                                        €      5.806.042   €     5.900.865   €      5.871.904
Gerealiseerd saldo baten en lasten            €        80.398    €     436.438     €       448.554
Toevoeging reserves:
- Bestemmingsreserve VTH-Plustaken
- Bestemmingsreserve Masterplan ICT           €       -243.147   €      -436.438   €        -436.438
Onttrekkingen reserves:
- Bestemmingsreserve VTH-Plustaken            €        331.622


Subtotaal reservemutaties                     €        88.475    €     -436.438    €      -436.438


Gerealiseerd resultaat                        €       168.873    €           -     €        12.116


In het kader van de begrotingsrechtmatigheid wordt in het bovenstaande overzicht inzichtelijk gemaakt
hoe de lasten die gemaakt zijn m.b.t. de VTH-plustaken gedekt worden door de baten. De bijdrage van
de provincie wordt vergeleken met de totale lasten die voor deze taken gemaakt zijn op programma 2 en
programma 3.

Ontwikkeling van het resultaat Milieutaken
In de berekening van het rekeningresultaat is de te ontvangen schadevergoeding over het 4 de kwartaal
voor de taakterugname van Schagen meegenomen.

De trainees hebben allemaal voor eind 2019 een reguliere functie binnen de organisatie gevonden.

In 2019 is naast de lumpsumbijdrage weer voor ruim 1 miljoen euro aan extra inkomsten ontvangen. Dit
is voornamelijk opgevangen door het inzetten van inhuur.

De storting in de reserve van het exploitatieoverschot Masterplan ICT en de onttrekking uit de reserve
van het exploitatietekort Omgevingswet zijn, na goedkeuring door het AB van de 1ste begrotingswijziging
2019, verwerkt. Dit geeft een duidelijker beeld van het werkelijke resultaat.



Ontwikkeling van het resultaat VTH plustaken
De storting in de reserve van het exploitatieoverschot Masterplan ICT is, na goedkeuring door het AB van
de 1ste begrotingswijziging 2019, verwerkt. Dit geeft een duidelijker beeld van het werkelijke resultaat.

Kredieten
In totaal is er in 2019 voor een bedrag van € 70.198 geïnvesteerd. Dit betreft investeringen in enkele
verbouwingen, waarvoor, overeenkomstig artikel 3 lid 7 van Financiële verordening geen afzonderlijke
kredieten zijn aangevraagd. Met het vaststellen van de jaarrekening verzoekt het dagelijks bestuur aan
het algemeen bestuur om deze investeringen achteraf goed te keuren.




Jaarstukken 2019 OD NHN                                                                Pagina 7 van 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>                          Jaarverslag




Jaarverslag 2019 OD NHN                 Pagina 8 van 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Programma 1 Milieutaken


1.1 Algemene doelstellingen
De belangrijkste algemene doelstellingen voor de OD NHN zijn:

Pro actief informeren van bestuurders
a. Drie maal per jaar een bestuursrapportage, waarin het bestuur wordt geïnformeerd over
    ontwikkelingen, financiën, productie, personeelszaken en risicomanagement.
b. Tijdig toezenden van informatie voor de bestuursvergadering en in algemene zin geen na zendingen.

Periodiek informeren opdrachtgever
Diverse overlegmomenten met deelnemers gezamenlijk via OGON en één op één via accounthouder en
milieucoördinator van deelnemer.

Uitvoeringskwaliteit op landelijk niveau
Voldoen aan kwaliteitscriteria 2.1

Uitvoeren jaarprogramma
Productie en prestaties over meerdere jaren binnen bandbreedte van 90%-110% van budget.

1.2 Programmaplan Uitvoeringstaken
De OD NHN voert binnen het daartoe aangewezen werkgebied de overgedragen milieutaken uit. De OD
NHN is een Omgevingsdienst voor de uitvoering van de vergunningverlening, toezicht- en
handhavingstaken gerelateerd aan diverse milieuwetten en de Wet natuurbescherming, zwemwater en
verkeer/vaarwegen en aan aantal specialistische milieutaken als geluid, lucht, bodem en externe
veiligheid.

De doelstelling van de OD NHN is om bij de uitvoering van de genoemde taken te voldoen aan de landelijke
kwaliteitscriteria, te zorgen voor specialismenvorming op inhoud en een bijdrage te leveren aan een
constante en eenduidige taakuitvoering in de regio. Zo is er een regionale VTH-strategie ter vaststelling
aangeboden aan de gemeenten en provincie.

1.3 Wat hebben we bereikt?
De bestuursrapportages zijn opgeleverd volgens de planning. Deze jaarrapportage is de derde rapportage.
De Tertaalrapportages zijn in 2019 Kwartaalrapportages geworden, die voor de individuele opdrachtgevers
worden gemaakt. Hierin wordt specifieker in gegaan op de geleverde diensten en aansluitingen op de
betreffende uitvoeringsprogramma’s. in bijlage 2 zijn productieaantallen opgenomen.

1.3.1 Regulering
De OD NHN draagt, nu en in de toekomst, door een adequate, professionele en transparante uitvoering
van vergunningprocedures, bij aan een optimaal veilige, gezonde en duurzame leefomgeving.

Tabel 1.3.1 Doelstellingen Regulering
 Doelstelling                                          Behaald resultaat 2019
 Vergunningen en besluiten worden beheerd en           Voldoet niet
 onderhouden, waardoor ze zo actueel mogelijk zijn.
 Vergunningen en besluiten zijn afgestemd op           Voldoet
 landelijke standaarden, innovaties van bedrijven,
 alsmede op lokaal/regionaal/provinciaal beleid en
 geldende wet- en regelgeving.
 Vergunningen zijn duidelijk voor de                   Voldoet
 vergunninghouder en handhaafbaar en naleefbaar.

Jaarverslag 2019 OD NHN                                                              Pagina 9 van 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre> Doelstelling                                           Behaald resultaat 2019
 Vergunningen en besluiten zijn integraal, waarin       Voldoet
 verschillende aspecten en wetten op
 samenhangende wijze zijn opgenomen.
 Afstemming, coördinatie of contact met andere
 afdelingen, bestuurs- en adviesorganen of
 belanghebbende derden wordt gezocht.
 Van alle inrichtingen is er zoveel mogelijk een        Voldoet deels
 volledig en betrouwbaar overzicht beschikbaar van
 vergunningen en besluiten. Dit overzicht kan bij
 calamiteiten onmiddellijk worden geleverd.
 Vergunningen en besluiten worden tijdig afgegeven      Voldoet
 en genomen, conform de wettelijk geldende
 termijnen.
 Het reguleringsproces is voorspelbaar, transparant,    Voldoet
 juridische   juist   en   achteraf    verifieerbaar.
 Uitgangspunt is de toepassing van Best Beschikbare
 Technieken (BBT).

Toelichting afwijkingen:
De beschikbare capaciteit in 2019 is vrijwel geheel ingezet voor ingediende aanvragen. Het team
Regulering Milieu werkt vraag gestuurd. In de afgesproken programma’s is geen ruimte om het
vergunningenbestand te actualiseren. Als we deze doelstelling willen halen zijn er aanvullende middelen
nodig.

Ook in 2019 loopt het Programma I&A. Onderdeel van het programma is naast het inrichten van nieuwe
infrastructuur, het aanbesteden van een nieuw centraal systeem. Belangrijk onderdeel in het programma
van eisen is de mogelijkheid tot het registreren en bijhouden van een adequate objectregistratie. Het
leveren van de gegevens is nu wel mogelijk maar kost veel inspanning.

Er liepen in 2019 achttien bezwaarschriftzaken. In één geval is er sprake van deels gegrondverklaring.
Drie zaken lopen nog, terwijl er twee zaken zijn opgeschort. De overige gevallen zijn ongegrond of
vervallen/ingetrokken. Daarnaast is er sprake van een vijftal beroepschriften. Daarvan zijn er drie niet
ontvankelijk of ingetrokken. Twee beroepschriften lopen nog.

1.3.2 Specialisme en Advies
De OD NHN heeft zich tot doel gesteld om adequaat en kwalitatief hoogstaand advies te verstrekken op
het gebied van geluid, lucht, bodem, duurzaamheid, natuur, externe veiligheid, licht, geur en archeologie
aan zowel de deelnemende gemeenten en de provincie als voor de eigen OD-NHN processen. De
gemeenten en de provincie worden hiermee in staat gesteld om de leefomgeving duurzaam te
ontwikkelen, in te richten en te beheren. Genoemde specialismen en applicatie- en gegevensbeheer
worden bovendien ingezet voor advisering aan de verschillende afdelingen bij provincie en gemeenten.

Tabel 1.3.2 Doelstellingen Specialisme en Advies
 Doelstelling                                           Behaald resultaat 2019
 Adviezen worden tijdig verstrekt, dus rekening         Voldoet niet (ivm advisering Natuur)
 houdend met wettelijke termijnen en/of gemaakte
 afspraken deelnemer – RUD NHN.
 Adviezen voldoen aan de wettelijke kwaliteitseisen     Voldoet
 en/of aan tussen deelnemer en RUD NHN
 vastgelegde kwaliteitseisen.
 Projecten worden uitgevoerd conform vooraf tussen      Voldoet
 deelnemer      en     RUD      NHN      vastgelegde
 projectafspraken.



Jaarverslag 2019 OD NHN                                                             Pagina 10 van 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>Toelichting:
Voor de advisering Natuur was al een stijgende trend te zien in 2017 en 2018, maar door de (landelijke)
ontwikkelingen PAS (stikstofproblematiek) is het aantal adviesaanvragen voor het team Natuur nog veel
hoger geworden dan gepland. Voor 2019 waren er 454 adviezen gepland en zijn er 852 adviezen geleverd.
Een groot deel is in de laatste twee kwartalen binnengekomen en afgehandeld. Er was echter niet direct
extra capaciteit beschikbaar om deze grote hoeveelheid adviesaanvragen af te handelen. Hierdoor is een
achterstand ontstaan en de afhandelingstermijn opgelopen.

Daarop zijn twee acties genomen:
- De gemeenten zijn geïnformeerd over de langere afhandelingstermijn en middels afstemming is
getracht om niet uit de wettelijke termijnen te lopen.
- Er is extra capaciteit gezocht en gevonden. Inmiddels zijn de afhandelingstermijnen korter en wordt
de achterstand teruggebracht.

Voor de overige taakvelden is wel aan de afgesproken termijn voldaan.

1.3.3 Toezicht en Handhaving
De OD NHN bereikt, met het toezicht dat zij uitvoert, bewustwording van de geldende regelgeving met
als effect een verhoogde mate van naleving van die regelgeving en vermindering van het aantal
incidenten, klachten en handhavingsverzoeken. De OD NHN handhaaft, waar overtredingen plaatsvinden,
op een open, eenduidige en voortvarende wijze en zorgt daarmee zowel voor een gevoel van veiligheid
bij de burger en verbetering van de kwaliteit van de leefomgeving als versterking van het vertrouwen in
de overheid bij de uitvoering van haar taken.

Tabel 1.3.3 Doelstellingen Toezicht en Handhaving
 Doelstelling                                                 Behaald resultaat 2019
 Zo spoedig mogelijk na een controle gaat een bericht uit     Voldoet
 naar degene op wie het toezicht zich richt. In dit bericht
 wordt de desbetreffende wet- en regelgeving genoemd
 ende mogelijkheid om hierover meer informatie te
 verkrijgen.
 In handhavingsprojecten wordt de doelgroep, vooraf aan       Voldoet
 de controlebezoeken, actief voorgelicht over de van
 toepassing zijnde regels.
 Informatie over gewijzigde wet- en regelgeving m.b.t.        Voldoet
 bedrijfsmatige activiteiten, die vallen onder het
 takenpakket van de RUD NHN, wordt beschikbaar
 gesteld voor de betrokken branches en ondernemingen.
 De OD NHN verkrijgt inzicht in de verschillende              Voldoet
 doelgroepen binnen de geprioriteerde ketens en het
 risico van niet-naleving bij die desbetreffende
 doelgroepen.
 De doelen in de jaarlijkse uitvoeringsprogramma’s            Voldoet
 worden geformuleerd volgens de methodiek van
 programmatisch en risico gestuurd handhaven.
 Circa 75% van het aantal bezochte inrichtingen voldoet       Voldoet niet
 bij de eerste controle of bij de eerste hercontrole aan de
 gestelde regels.
 Minimaal 80% van de beschikkingen wordt afgegeven            Voldoet
 zonder dat er ingebrekestelling plaatsvindt wegens
 termijnoverschrijding.
 Zeker 95% van de door juristen, op basis van                 Voldoet
 aangeleverde rapportages, opgestelde
 handhavingsbeschikkingen voldoet aan de geldende
 wet- en regelgeving en zijn opgesteld met inachtneming
 van recente jurisprudentie.
Jaarverslag 2019 OD NHN                                                                Pagina 11 van 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>Toelichting:
Het naleefgedrag bij bezochte inrichtingen in 2019 bedroeg 70%. Een verklaring voor dit lagere
naleefgedrag kan mogelijk gevonden worden in het feit dat in 2019 met name de zwaardere inrichtingen
zijn bezocht. De OD NHN is op dit moment nog niet in staat om op basis van de aanwezige data een
nadere analyse op deze gegevens uit te voeren. Indien het nieuwe informatiesysteem actief is en we
overgaan tot het uitvoeren van toezicht met digitale checklisten (beide onderwerp ICT-masterplan) dan
kan een nadere analyse worden uitgevoerd.


1.4 Wat heeft het gekost?
Tabel 1.4.1: Baten en lasten
                                               Realisatie      Begroting na 1e
 OD Uitvoeringstaken                                                               Realisatie 2019
                                                 2018          wijziging 2019
 Totaal Baten                                  € 12.951.341         € 13.829.531         € 14.475.111

 Totaal Lasten                                 € 12.070.564         € 13.635.769         € 14.064.668
 Saldo baten en lasten voor reserve
                                                 € 880.777            € 193.762            € 410.443
 mutaties
 Mutaties reserves                                 € 72.338          - € 193.762           -€ 390.718

 Resultaat                                       € 953.115            €        0             € 19.725



1.5 Algemene dekkingsmiddelen, overhead, VPB en onvoorzien
Tabel 1.5.1: Algemene dekkingsmiddelen, overhead, VPB en onvoorzien (volgens vernieuwde BBV)

2019                                              Baten             Lasten               Saldo

Programma 1 Milieutaken                          € 9.217.671        € 8.977.531            € 240.140
Algemene dekkingsmiddelen                                                                         €0
Overhead                                         € 5.257.440        € 5.086.637            € 170.803
Heffing VPB (vrijgesteld)                                                                         €0
Bedrag onvoorzien                                                         € 500               -€ 500
Saldo van baten en lasten                      € 14.475.111      € 14.064.668             € 410.443
Mutaties in reserves                               € 155.591          € 546.309           -€ 390.718
Resultaat                                      € 14.630.702      € 14.610.977              € 19.725

De algemene dekkingsmiddelen betreffen inkomsten die vrij besteedbaar en daarmee bestuurlijk
afweegbaar zijn. De besteding van deze inkomsten is niet gerelateerd aan een vooraf bepaald doel
(programma). Binnen de OD NHN zijn de middelen die beschikbaar gesteld worden door de deelnemende
gemeenten aan de betreffende programma’s gekoppeld.

Tabel 1.5.2: Overhead per discipline
                                                                      % t.o.v. de
  OD NHN Overhead lasten per discipline         Rekening 2019       totale begrote
                                                                        lasten
 1   Personele overhead                               € 3.020.993            59.38%
 2   Informatievoorziening en automatisering          € 1.233.060            24.24%
 3   Facilitaire zaken en huisvesting                   € 833.084            16,38%
 4   Rente                                                                   0,00%
                                                     € 5.087.137          100,00%




Jaarverslag 2019 OD NHN                                                              Pagina 12 van 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>Programma 2 VTH plustaken
2.1 Algemene doelstellingen

Sinds 1 januari 2016 worden voor de provincie Noord-Holland (op basis van een gefaseerde overdracht)
de zogenaamde ‘provinciale plustaken’ uitgevoerd. Hieronder vallen vergunningverlening bodem voor de
eigen regio en de vergunningverlening en handhaving op het gebied van verkeer/vaarwegen en
zwemwaterlocaties. Tezamen met de Nalevingsstrategie omgevingsrecht en het sectorale beleid (zoals
beleidsnota’s, milieubeleidsplan en watervisie) vormt het Handhavingsuitvoeringsprogramma provinciale
plustaken het beleidsmatige kader voor de uitvoering van de plustaken. In de nalevingsstrategie is de
strategie en werkwijze vastgelegd voor de provinciale handhavingstaken. Deze strategie geldt voor alle
beleidsterreinen waar de provincie bevoegd is tot handhaving en dus ook voor de provinciale plustaken in
het HUP.

Sinds 1 juli 2016 worden ook de natuurbeschermingstaken uitgevoerd door de OD NHN. Sinds 1 januari
2017 zijn de Boswet, Flora en faunawet en de Natuurbeschermingswet 1998 opgegaan in de nieuwe Wet
natuurbescherming (Wnb). De taken die behoren bij het verlenen van besluiten onder de Wnb worden
door de OD NHN uitgevoerd voor de gehele provincie Noord-Holland.


2.2 Wat hebben we bereikt?
Vergunningaanvragen en ontheffingsaanvragen moeten binnen de (wettelijke) termijnen worden
afgehandeld, meldingen moeten worden beoordeeld op juistheid en volledigheid. Dit geldt voor zowel de
groentaken, de Wet bodembescherming als voor zwemwater (Vhwbz).

2.2.1 VTH plustaak Wbb-vergunningverlening
Met het reinigen van de verontreinigde ondergrond (bodem en grondwater) worden duurzaamheid en
ruimtelijke kwaliteit gecreëerd. Het gaat hierbij om het voorkomen van nieuwe bodem- en
grondwaterverontreinigingen en het saneren en/of beheren van de verontreinigde ondergrond (bodem en
grondwater): lokale verontreiniging, grondwaterpluimen, gebiedsgericht grondwaterbeheer. De ambitie is
een duurzame bodemkwaliteit in Noord-Holland waarbij zich geen risico’s voordoen voor mens en milieu
en geen gebruiksbeperkingen gelden. Het doel is dat alle spoedlocaties met onaanvaardbare
verspreidings- of ecologische risico's per 2020 gesaneerd zijn dan wel dat de risico's worden beheerst.
Daarnaast zet de provincie sterk in op het gebiedsgericht beheren van grondwaterverontreinigingen.

Tabel 2.2.1: Doelstellingen VTH plustaak Wbb-vergunningverlening
 Doelstelling                                        Behaald resultaat 2019
 Vergunningen en besluiten worden beheerd en         Voldoet
 onderhouden, waardoor ze zo actueel mogelijk zijn.
 Vergunningen en besluiten zijn afgestemd op         Voldoet
 provinciaal beleid en geldende wet- en regelgeving.
 Vergunningen zijn duidelijk voor de                 Voldoet
 vergunninghouder en handhaafbaar en naleefbaar.
 Vergunningen en besluiten worden tijdig afgegeven   Voldoet
 en genomen, conform de wettelijk geldende
 termijnen.
 Het reguleringsproces is voorspelbaar, transparant, Voldoet
 juridische juist en achteraf verifieerbaar.
 Uitgangspunt is de toepassing van Best Beschikbare
 Technieken (BBT).

Toelichting:
Er zijn twee bezwaren ontvangen en weer ingetrokken.
Tevens is voor een andere locatie beroep ingesteld bij de Raad van State (RvS). De zaak is op 8 april
2019 behandeld en op 24 april 2019 heeft de RvS geconcludeerd dat het beroep tegen het besluit
ongegrond is.


Jaarverslag 2019 OD NHN                                                             Pagina 13 van 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>2.2.2 VTH plustaak Regulering Groen
Door het op een adequate, professionele en transparante wijze uitvoeren van het besluitvormingsproces
van de Wet natuurbescherming dragen wij bij aan:
a. het beschermen en ontwikkelen van de natuur, mede vanwege de intrinsieke waarde, en het behouden
en herstellen van de biologische diversiteit;
b. het doelmatig beheren, gebruiken en ontwikkelen van de natuur ter vervulling van maatschappelijke
functies, en
c. het verzekeren van een samenhangend beleid gericht op het behoud en beheer van waardevolle
landschappen, vanwege hun bijdrage aan de biologische diversiteit en hun cultuurhistorische betekenis,
mede ter vervulling van maatschappelijke functies.

Tabel 2.2.2: Doelstellingen VTH plustaak Regulering Natuurbescherming
 Doelstelling                                        Behaald resultaat 2019
 Vergunningen en besluiten worden beheerd en         N.v.t.
 onderhouden, waardoor ze zo actueel mogelijk zijn.
 Vergunningen en besluiten zijn afgestemd op         Voldoet
 provinciaal beleid en geldende wet- en regelgeving.
 Vergunningen zijn duidelijk voor de                 Voldoet
 vergunninghouder en handhaafbaar en naleefbaar.
 Vergunningen en besluiten worden tijdig afgegeven   Voldoet (95%)
 en genomen, conform de wettelijk geldende
 termijnen.
 Het reguleringsproces is voorspelbaar, transparant, Voldoet
 juridische juist en achteraf verifieerbaar.
 Uitgangspunt is de toepassing van Best Beschikbare
 Technieken (BBT).

Toelichting:
Het team Regulering Natuurbescherming werkt vraag gestuurd. Actualisatie van vergunningen en
besluiten is niet van toepassing, omdat vergunningen en besluiten voor een bepaalde tijd afgegeven
worden, of voor de gehele duur van het betreffende project en de bedrijfsvoering erna.

Door de uitspraak van de Raad van State in mei is het PAS niet langer geldig voor de vergunningverlening.
Hierdoor zijn veel aanvragen lange tijd on hold gezet in afwachting van besluitvorming, wat er vervolgens
voor heeft gezorgd dat termijnen niet in alle gevallen zijn gehaald. Tevens zijn er in 2019 (wederom)
meer aanvragen voor ontheffingen ruimtelijke ingrepen binnen gekomen dan geprognotiseerd, Door de
krappe capaciteit binnen het team zijn enkele ontheffingen niet binnen de wettelijke termijnen afgegeven.
Dit heeft er echter niet voor nadelige gevolgen gezorgd zoals dwangsommen. Aanvragers die een besluit
te laat hebben ontvangen, hebben hier geen gevolg aan gegeven. Ondanks dat niet alle besluiten binnen
de wettelijke termijn zijn afgegeven, voldoen wij wel aan de gestelde KPI van 95% tijdigheid.

2.2.3 VTH plustaak Vergunningverlening (Whvbz)
We willen bereiken dat de zwem en Badinrichtingen een veilige en hygiënische omgevingen zijn voor
alle gebruikers van deze inrichtingen.

Tabel 2.2.3: Doelstellingen VTH plustaak Vergunningverlening (Whvbz)
 Doelstelling                                        Behaald resultaat 2019
 Meldingen en ontheffingen worden beheerd en         Voldoet
 onderhouden, waardoor ze zo actueel mogelijk zijn.
 Meldingen en ontheffingen zijn afgestemd op         Voldoet
 provinciaal beleid en geldende wet- en regelgeving
 Meldingen en ontheffingen zijn duidelijk voor de    Voldoet
 aanvrager en handhaafbaar en naleefbaar.
 Beoordelingen van meldingen en                      Voldoet
 ontheffingsbesluiten en zijn tijdig afgegeven en
 genomen, conform de wettelijk geldende termijnen.

Jaarverslag 2019 OD NHN                                                             Pagina 14 van 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre> Doelstelling                                          Behaald resultaat 2019
 Het reguleringsproces is voorspelbaar, transparant,   Voldoet
 juridische juist en achteraf verifieerbaar.
 Uitgangspunt is de toepassing van Best Beschikbare
 Technieken (BBT).

Toelichting:
In 2019 hebben we 22 meldingen, 18 ontheffingen en 13 nadere aanwijzingen afgehandeld. Dit is fors
meer dan de geprognotiseerde aantallen. De hoge aantallen worden veroorzaakt doordat een tweetal
projecten is opgestart, peuterbaden en niet aangemelde zwembaden, waaruit meldingen voortvloeien.

2.2.4 VTH plustaak Toezicht & Handhaving
Met het toezicht dat de OD NHN uitvoert streven we naar een optimale bewustwording van de geldende
regelgeving met als effect een verhoogde mate van naleving van die regelgeving en vermindering van het
aantal incidenten, klachten en handhavingsverzoeken. Handhaving wordt op een open, eenduidige en
voortvarende wijze uitgevoerd waardoor er een gevoel van veiligheid bij de burger, een verbetering van
de kwaliteit van de leefomgeving en versterking van het vertrouwen in de overheid bij de uitvoering van
haar taken wordt nagestreefd. Daarnaast dragen we bij aan het beschermen van de natuur en het
behouden en herstellen van de biologische diversiteit.

Tabel 2.2.4: Doelstellingen VTH plustaak Toezicht & Handhaving
 Doelstelling                                          Behaald resultaat 2019
 In handhavingsprojecten wordt de doelgroep,           Voldoet
 vooraf aan de controlebezoeken, actief voorgelicht
 over de van toepassing zijnde regels.
 Informatie over gewijzigde wet- en regelgeving        Voldoet
 m.b.t. bedrijfsmatige activiteiten, die vallen onder
 het takenpakket van de OD NHN, wordt
 beschikbaar gesteld voor de betrokken branches en
 ondernemingen.
 De OD NHN verkrijgt inzicht in de verschillende       Voldoet
 doelgroepen binnen de geprioriteerde ketens en
 het risico van niet-naleving bij die desbetreffende
 doelgroepen.
 De doelen in de jaarlijkse uitvoeringsprogramma’s     Voldoet
 worden geformuleerd volgens de methodiek van
 programmatisch en risico gestuurd handhaven.
 Circa 75% van het aantal bezochte zwembaden en        Voldoet
 –locaties inrichtingen voldoet bij de eerste controle
 of bij de eerste hercontrole aan de gestelde regels.
 Minimaal 80% van de beschikkingen wordt               Voldoet
 afgegeven zonder dat er ingebrekestelling
 plaatsvindt wegens termijnoverschrijding.
 Zeker 95% van de door juristen, op basis van          Voldoet
 aangeleverde rapportages, opgestelde
 handhavingsbeschikkingen voldoet aan de
 geldende wet- en regelgeving en zijn opgesteld
 met inachtneming van recente jurisprudentie.

Toelichting:
Bij met name de taken van de Wet natuurbescherming onderdeel ruimtelijke ingrepen worden in overleg
met de provincie prioriteiten gesteld voor de uitvoering.




Jaarverslag 2019 OD NHN                                                           Pagina 15 van 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>2.3 Wat heeft het gekost?
Tabel 2.4.1: Baten en lasten
                                               Realisatie     Begroting na 1e
 VTH plus taken                                                                     Realisatie 2019
                                                 2018         wijziging 2019
 Totaal Baten                                   € 5.886.440          € 6.337.303             € 6.320.458

 Totaal Lasten                                  € 5.806.042          € 5.900.865             € 5.871.904
 Saldo baten en lasten voor reserve               € 80.398            € 436.438               € 448.554
 mutaties
 Mutaties reserves                               € 331.622           - € 436.438             - € 436.438

 Resultaat                                       € 412.020               €      0                € 12.116



2.4 Algemene dekkingsmiddelen, overhead, VPB en onvoorzien
Tabel 2.4.1: Algemene dekkingsmiddelen, overhead, VPB en onvoorzien

2019                                              Baten               Lasten             Saldo

Programma 2 VTH plustaken                         € 4.283.617         € 4.373.491         -€ 89.874
Algemene dekkingsmiddelen                                                                       €0
Overhead                                          € 2.036.841         € 1.498.413         € 538.428
Heffing VPB (vrijgesteld)                                                                       €0
Bedrag onvoorzien                                                                               €0
Saldo van baten en lasten                        € 6.320.458         € 5.871.904         € 448.554
Mutaties in reserves                                      €0            € 436.438        -€ 436.438
Resultaat                                        € 6.320.458         € 6.308.342          € 12.116



Tabel 2.4.2: Overhead per discipline
                                                                       % t.o.v. de
  OD NHN Overhead lasten per discipline          Rekening 2019       totale begrote
                                                                         lasten
 1   Personele overhead                                € 1.104.617             73,72%
 2   Informatievoorziening en automatisering            € 263.143              17,56%
 3   Facilitaire zaken en huisvesting                   € 130.653              8,72%
 4   Rente
                                                      € 1.498.413            100,00%




Jaarverslag 2019 OD NHN                                                               Pagina 16 van 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>Paragrafen
De paragrafen ‘lokale heffingen’, ‘onderhoud kapitaalgoederen’, ‘verbonden partijen’ en ‘grondbeleid’ zijn
op de OD NHN niet van toepassing. De overige paragrafen worden hieronder toegelicht.

3.1 paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing
Conform artikel 26 van de BBV bevat deze paragraaf:
   -   een inventarisatie van de weerstandscapaciteit;
   -   een inventarisatie van de risico’s;
   -   het beleid omtrent de weerstandscapaciteit en de risico’s
   -   de kengetallen:
           o netto schuldquote;
           o netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen (niet van toepassing voor de
                OD);
           o solvabiliteitsratio;
           o grondexploitatie (niet van toepassing voor de OD);
           o structurele exploitatieruimte; en
           o belastingcapaciteit (niet van toepassing voor de OD).
   -   Een beoordeling van de onderlinge verhouding tussen de kengetallen in relatie tot
       de financiële positie.

Het weerstandsvermogen geeft aan in welke mate de OD NHN in staat is bedrijfsmatige tegenvallers met
financiële consequentie op te vangen. Aangezien alle structurele kosten, voor zover te voorzien, zijn
opgenomen in de begroting is het weerstandsvermogen vooral bedoeld voor het opvangen van risico’s.

In de gemeenschappelijke regeling is opgenomen dat de deelnemende gemeenten en de provincie, na
besluit van het Algemeen Bestuur, uiteindelijk zullen bijdragen in een eventueel exploitatietekort van de
OD NHN. De deelnemers zijn verantwoordelijk voor de continuïteit en zij staan garant dat de OD NHN
over voldoende middelen beschikt om aan al zijn verplichtingen jegens derden te kunnen voldoen.
Daarmee is de continuïteit van de organisatie gewaarborgd.

Het beleid omtrent weerstandvermogen en risicobeheersing is vastgelegd in de Nota
Weerstandsvermogen en Risicobeheersing welke op 15 december 2014 is vastgesteld door het Algemeen
Bestuur.

Weerstandscapaciteit
De definitie van weerstandscapaciteit volgens het BBV is:
De middelen en mogelijkheden waarover de gemeente beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten
te dekken. Te denken valt hierbij aan: het vrij besteedbare deel van de algemene reserve, onbenutte
belastingcapaciteit en stille reserves. Onderscheid kan worden gemaakt in incidentele en structurele
weerstandscapaciteit. Met het eerste wordt bedoeld het vermogen om eenmalige tegenvallers op te
vangen. Deze capaciteit moet worden gezocht in de vermogenssfeer, meer specifiek: in de reserves. Met
structurele weerstandscapaciteit worden die middelen bedoeld die permanent ingezet kunnen worden om
tegenvallers in de lopende exploitatie op te vangen, zonder dat dit ten koste gaat van de uitvoering van
bestaande taken. Dit moet worden gezocht in de exploitatiesfeer.

De deelnemende gemeenten hebben met de notitie ‘Uitgangspunten gemeenschappelijke regelingen’ als
richtlijn bepaald dat de algemene reserve niet groter mag zijn dan 2,5% van de lasten. Ultimo 2018 is de
stand van de algemene reserve € 301.764. De lasten in de jaarrekening 2019 m.b.t. milieutaken zijn
€14.064.668. Dit betekent dat de algemene reserve maximaal mag stijgen tot €340.894.




Jaarverslag 2019 Paragrafen OD NHN                                                   Pagina 17 van 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>Bestaande risico’s
Risico’s kunnen een externe of interne oorzaak hebben. Externe risico’s zijn toe te schrijven aan de
ontwikkelingen op regionaal, provinciaal of landelijk niveau. De interne risico’s hangen hiermee samen of
kunnen gericht zijn op de bedrijfsvoering.

1. Wettelijke ontwikkelingen
Veranderingen ingevolge wijzigingen in Omgevingswet zullen een andere werkwijze bij gemeenten en OD
NHN vereisen. Dit kan leiden tot investeringen om te kunnen veranderen, maar mogelijk ook tot minder
taken voor de OUD NHN.

In de algemeen bestuursvergadering van 18 oktober 2018 is besloten om € 600.000 in een
bestemmingsreserve Omgevingswet te storten. Hiervan is € 155.591 gebruikt in 2019.

2. Ongedekte lasten voormalig directeur (€ 29.000)
Vanaf 1 april 2017 vervult de voormalig directeur niet meer deze functie. Hij blijft tot april 2019 in
dienst van de OD NHN. Indien om wat voor reden dan ook baten uit werkzaamheden jaarlijks lager zijn
dan de lasten, dan ontstaat het risico op tekort.

Het verschil tussen de werkelijke kosten en de inkomsten via detachering is beperkt en binnen de lopende
begroting opgevangen.

3. Outputfinanciering (€ 87.500)
Outputfinanciering zal onder meer leiden tot productprijzen en herwaardering van de financiële deelname
van deelnemers in de OD NHN. Als gevolg hiervan kunnen beleidsgebieden bij de OD NHN minder
interessant worden (ervaren) waardoor herscholing of mobiliteitsmaatregelen moeten worden genomen.

In 2019 is geen sprake geweest van outputfinanciering. De flexibele schil is geminimaliseerd tot de extra
opdrachten, zodat de kennis binnen de organisatie blijft en de OD kwaliteit kan blijven garanderen. Dit
heeft tot gevolg dat bij het invoeren van outputfinanciering er naar de inrichting van de organisatie dient
te worden gekeken om de begroting materieel in evenwicht te houden (vaste kosten gedekt door vaste
inkomsten). Het ingeschatte bedrag was uitsluitend voor de minder werkzaamheden en het mogelijke
verdwijnen van de efficiency. Een reorganisatie gaat gepaard met hoge kosten.

Volgens het plan van aanpak toekomstige financieringsvorm kan het financiële risico vanaf 2023 zich
voordoen als er wordt besloten om van lumpsumfinanciering over te gaan naar outputfinanciering.

4. Meer-minder taken (€ 87.500)
Deelnemers mogen na 2017 kenbaar maken dat ze minder taken af willen gaan nemen. Dit levert risico’s
op voor de exploitatie en voor de robuustheid van de OD NHN.

In 2019 is sprake geweest van takenterugname door de gemeente Schagen. In de jaarrekening 2019 is
rekening gehouden met een nog te ontvangen schadeloosstelling.

6. Claim Westfriese Metaalhandel
In het geschil tussen aan de ene kant WFM en de aan de andere kant de Nationale Politie, de gemeente
Hoorn, de OD NHN en 3 heren loopt de procedure in het hoofdgeding nog. Hierbij vordert WFM de
gedaagden te veroordelen tot een schadevergoeding als gevolg van het (vermeende) onrechtmatig
handelen. De claim ligt rond de €1 miljoen. De Rechtbank Noord-Holland Noord heeft op 15 januari 2020
vonnis gewezen inzake het incident en alle vorderingen afgewezen.




Jaarverslag 2019 Paragrafen OD NHN                                                   Pagina 18 van 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>Totaaloverzicht met bestaande risico’s per 31 december 2019:
RISICO’S

                                                                                                 Weerstands-
Nr Risico                                              Effect         E/I    Kans    Impact
                                                                                                  capaciteit
  1 Claims                                        exploitatienadeel    E      0,5    € 150.000        € 75.000
  2 Datalek van geregistreerde gegevens           exploitatienadeel    E      0,1    € 800.000        € 80.000
  3 Aanbestedingsrisico's                         exploitatienadeel    E      0,5    € 250.000       € 125.000
    Projecten ten lasten van het
  4                                               exploitatienadeel    E      0,5    € 307.000       € 153.500
    rekeningresultaat
  5 Pandemie                                      exploitatienadeel    E
    Omgevingswet en het Digitaal Stelsel          Reserve
  6                                                                    E                                   €0
    Omgevingswet                                  Omgevingswet
    Totaal                                                                                           € 433.500



De benodigde weerstandcapaciteit per risico wordt bepaald door de vermenigvuldiging van de kans maal
de financiële impact.

1. Claims
   Aansprakelijkheid door verwijtbaar handelen.

2. Datalek van geregistreerde gegevens
   De maximale boete kan 4% van de jaaromzet bedragen.

3. Aanbestedingsrisico’s
   De komende periode zijn er diverse Europese aanbestedingen. Aanbesteden biedt in beginsel optimale
   mogelijkheden om de beste prijs-kwaliteitverhouding te behalen. Het opnieuw aanbesteden neemt
   echter ook financiële risico’s met zich mee.

4. Projecten ten lasten van het rekeningresultaat
   In de FUGR staat vermeldt dat begrotingswijzigingen (tussentijdse vraag om extra financiële
   middelen) niet wenselijk zijn. In het project “Een sterker fundament” is daardoor opgenomen dat de
   eventueel extra kosten in de exploitatie zullen worden verwerkt en invloed hebben op het
   rekeningresultaat.

5. Pandemie
   In 2020 heeft er een uitbraak van het Coronavirus plaats gevonden. Zie paragraaf 4.8.

6. Omgevingswet en het Digitaal Stelsel Omgevingswet
   Door de invoering van de omgevingswet zijn andere competenties noodzakelijk. Hier wordt momenteel
   al aan gewerkt en kan er gebruik gemaakt worden van de reserve Omgevingswet. Ook het Digitaal
   Stelsel Omgevingsdiensten zal impact hebben op de informatievoorziening.



Benodigde weerstandscapaciteit
De benodigde weerstandscapaciteit wordt gevormd op basis van een inventarisatie en waardering van de
risico’s, zoals vastgesteld in de Nota weerstandsvermogen en risicobeheersing. De totaal benodigde
weerstandscapaciteit is € 433.500.

De benodigde weerstandscapaciteit die uit de risicosimulatie voortvloeit kan worden afgezet tegen de
beschikbare weerstandscapaciteit. De uitkomst van die berekening vormt het weerstandsvermogen.

                                      Beschikbare
                                   weerstandscapaciteit         € 301.764
Ratio weerstandsvermogen =                                  =               = 0,70
                                      Benodigde                 € 433.500
Jaarverslag 2019 Paragrafen OD NHN                                                     Pagina 19 van 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>                                 weerstandscapaciteit

Uitgaande van de stand van de algemene reserve ultimo 2019 van €301.764 zal de risico’s voor de
deelnemers uitkomen op €131.736 (€433.500 - €301.764).

De normtabel is ontwikkeld in samenwerking met de Universiteit Twente. Het biedt een waardering van
het berekende ratio.
  Weerstandsnorm
       Waarderingscijfer                  Ratio              Betekenis
              A                           >2.0               uitstekend
              B                          1.4-2.0             ruim voldoende
              C                          1.0-1.4             voldoende
              D                          0.8-1.0             matig
               E                         0.6-0.8             onvoldoende
               F                          <0.6               ruim onvoldoende

Het ratio voor de OD NHN valt in de klasse E. Dit duidt op onvoldoende weerstandsvermogen. Het risico
voor de deelnemers wordt naar rato verdeeld.

De verdeling ziet er als volgt uit:

                                                  Verdeling
Deelnemende partijen
                                             weerstandscapaciteit

Gemeente Den Helder                                         € 6.258
Gemeente Hollands Kroon                                    € 12.209
Gemeente Schagen                                             € 8.871
Gemeente Texel                                               € 3.492
Regio Kop van Noord-Holland                                € 30.832


Gemeente Drechterland                                        € 3.204
Gemeente Enkhuizen                                           € 3.283
Gemeente Hoorn                                             € 10.536
Gemeente Koggenland                                            € 998
Gemeente Medemblik                                           € 9.009
Gemeente Opmeer                                                € 461
Gemeente Stede broec                                           € 753
Regio West-Friesland                                       € 28.243


Gemeente Alkmaar                                             € 9.471
Gemeente Bergen                                              € 4.635
Gemeente Castricum                                           € 4.705
Gemeente Heiloo                                              € 2.431
Gemeente Heerhugowaard                                       € 4.600
Gemeente Langedijk                                           € 1.264
Regio Alkmaar                                              € 27.107


Provincie Noord-Holland                                    € 45.555
Totaal                                                   € 131.736

Kengetallen financiële positie
Op 15 mei 2015 is een besluit tot wijziging van het BBV vastgesteld. Gezien het stijgende belang van
toekomstbestendigheid van lokale overheden moet in de paragraaf weerstandsvermogen en
risicobeheersing een verplichte basis set van vijf financiële kengetallen opgenomen worden. Het opnemen

Jaarverslag 2019 Paragrafen OD NHN                                                Pagina 20 van 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>van kentallen past in het streven naar meer transparantie en inzicht in de financiële positie. Voor de OD
de volgende drie kengetallen van toepassing:
 a. Netto schuldquote: geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen
     middelen;
 b. Solvabiliteitsratio: geeft inzicht in de mate waarin de organisatie in staat is aan zijn financiële
     verplichtingen te voldoen (eigen vermogen als percentage van het totale balanstotaal);
 c. Structurele exploitatieruimte: is van belang om te kunnen beoordelen welke structurele ruimte er is
     om de eigen lasten te kunnen dragen.

Kengetallen:

 Jaarrekening 2019               Verloop van de kengetallen %

 Kengetallen                      Jaarrekening 2018       Begroting 2019         Jaarrekening 2019

                                        Ratio                   Ratio                  Ratio
 Netto schuldquote                      -10,29                  1,35                   -12,47
 Solvabiliteitsrisico                    38,65                  11,10                  38,76
 Structurele exploitatieruimte           16,16                  0,00                   10,88

Toelichting ratio’s:
Netto schuldquote
Hoe lager het percentage, hoe beter. Met een netto schuldquote <90% valt de OD NHN dan ook in de
minst risicovolle categorie. De OD NHN heeft zelfs een negatief percentage. Dit wordt veroorzaakt door
dat de financiële middelen hoger zijn dan de schulden.

Solvabiliteitsratio
Hoe hoger dit percentage, hoe beter. Een hoog ratio betekend dat de organisatie relatief veel eigen
vermogen heeft en goed in staat is om aan de financiële verplichtingen te voldoen. Met een percentage
tussen de 20 en 50% valt de OD NHN in de neutrale categorie. Door het positieve resultaat is het eigen
vermogen toegenomen en is het percentage hoger dan begroot.

Structurele exploitatieruimte
Hoe hoger dit percentage, hoe beter. Een percentage boven de 0% valt in de categorie die het minst
risicovol is. De OD heeft voldoende structurele baten om de structurele lasten te dekken.

Op basis van de bovengenoemde kengetallen kan geconcludeerd worden dat de financiële positie van de
OD NHN goed is.

3.2 Paragraaf Financiering
Ingevolge artikel 13 van het BBV bevat deze paragraaf in ieder geval de beleidsvoornemens ten aanzien
van het risicobeheer van de financieringsportefeuille en geeft inzicht in de rentelasten, het renteresultaat,
de wijze waarop rente aan investeringen, grondexploitaties en taakvelden wordt toegerekend en de
financieringsbehoefte. Voor de OD betekent dit dat in de financieringsparagraaf de ontwikkelingen worden
aangegeven met betrekking tot de rentevisie, de ontwikkelingen wat betreft de renterisiconorm, de
kasgeldlimiet, de verwachte toe- en/of afname van geldleningen of uitzettingen en het verdere beleid ten
aanzien van treasury.

Deze verplichting hangt samen met de invoering per die datum van de Wet fido (wet financiering
decentrale overheden). De financieringsparagraaf in samenhang met het in artikel 212 van de
Gemeentewet voorgeschreven treasurystatuut vormt een belangrijk instrument in het transparant maken,
en daarmee voor het sturen, beheersen en controleren, van de financieringsfunctie. Het treasurystatuut
is door het AB op 14 november 2013 vastgesteld.

Rentevisie
De OD NHN heeft een rekening courant faciliteit bij de BNG, ter grootte van € 500.000.




Jaarverslag 2019 Paragrafen OD NHN                                                     Pagina 21 van 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>Risicobeheer
Dit onderdeel geeft een inschatting van de financieringsrisico’s die de OD NHN kan lopen. Onder risico’s
wordt verstaan koers- en valutarisico’s en de risico’s ten aanzien van de rente.

Koers- en valutarisico’s
De OD NHN heeft geen financiële producten met een koersrisico en bezit geen vreemde valuta. Daardoor
is er geen sprake van koers- en valutarisico’s.

Renterisicobeheer
Het renterisicobeheer is het beheersen van risico’s die voortvloeien uit de mogelijkheid dat de rentelasten
van het vreemd vermogen hoger en/of de renteopbrengsten van uitgezette geldmiddelen lager worden
dan geraamd. De OD NHN heeft momenteel geen lening afgesloten.

De Wet Fido hanteert hiervoor de renterisiconorm en de kasgeldlimiet. De wet normeert via percentages
het maximale risico dat mag worden gelopen op de vaste (renterisiconorm) en de netto vlottende schuld
(kasgeldlimiet).

Renterisiconorm
De kasgeldlimiet en de renterisiconorm hebben allebei als doel de leningportefeuille van decentrale
overheden te behoeden voor een onverantwoord grote gevoeligheid voor rentefluctuaties. Ze stellen dus
een grens aan de structuur van de leningen, niet aan de hoogte. De renterisiconorm betreft leningen met
een rente-typische looptijd van één jaar of langer (lange leningen, lang geld).

Op basis van artikel 6 van de wet Fido mag het renterisico op de vaste schuld de renterisiconorm niet
overschrijden. De renterisiconorm houdt in dat de aflossingen en renteherzieningen van de bestaande
geldleningen niet meer mogen bedragen dan 20% van het begrotingstotaal, zijnde de totale lasten.

Tabel 3.2.1 Renterisiconorm
  Renterisiconorm
  Begrotingstotaal                                                   18.744.956
  Renterisiconorm 20%                                                 3.748.991
  Aflossing en renteherziening                                                  0
  Ruimte                                                              3.748.991



Kasgeldlimiet
De kasgeldlimiet richt zich op leningen met een rente-typische van maximaal een jaar (ook wel korte
leningen, of kort geld genoemd). De kasgeldlimiet stelt dat de gemiddelde netto-vlottende schuld in een
bepaald kwartaal niet hoger mag zijn dan een wettelijk bepaald percentage van het begrotingstotaal. De
kasgeldlimiet bedraagt voor gemeenschappelijke regelingen 8,2% van het begrotingstotaal.

Tabel 3.2.2 Kasgeldlimiet

Overschrijdt een overheid de kasgeldlimiet meer dan twee opeenvolgende kwartalen, dan dient de
toezichthouder op de hoogte te worden gesteld. Vervolgens wordt men geacht een plan op te stellen dat
aangeeft hoe men weer aan de kasgeldlimiet gaat voldoen. De OD heeft in 2019 geen overschrijdingen.




Jaarverslag 2019 Paragrafen OD NHN                                                   Pagina 22 van 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>                                                          kwartalen in 2019
          Kasgeldlimiet
                                          1e               2e              3e              4e

 1   Begrotingstotaal                € 18.744.956    € 18.744.956    € 18.744.956     € 18.744.956

     Toegestane kasgeldlimiet
 2                                   €   1.537.086   €   1.537.086   €   1.537.086    €   1.537.086
     (8,2% van (1))
 3   Vlottende korte schulden        €   2.664.244   €   2.129.132   €   2.522.035    €   8.933.709
 4   Vlottende middelen              €   9.582.632   €   9.553.586   €   5.239.293    € 11.527.702



Toets kasgeldlimiet

     Totaal netto-vlottende schuld
 5                                   € -6.918.387    € -7.424.454    € -2.717.258     € -2.593.993
     = (3 - 4)

     Toegestane kasgeldlimiet (2)    €   1.537.086   €   1.537.086   €   1.537.086    €   1.537.086

     Ruimte (+) Overschrijding (-)
                                     €   8.455.473   €   8.961.540   €   4.254.344    €   4.131.079
     = (2 – 5)



3.3 Paragraaf Bedrijfsvoering

Financiën
Voor de doorontwikkeling van de bedrijfsvoering naar een beheersbare en toekomstgerichte organisatie
dienen een aantal stappen te worden gezet. Deze stappen moeten resulteren in:
-      Goede digitale informatievoorziening;
-      Actuele (management)informatie voor gefundeerde (beleids-)beslissingen;
-      De performance te verbeteren;
-      Goede manier prioriteiten te stellen en
-      Een transparante financieringsvorm.

Dit is tevens de basis om tot een VTH-strategie 2021-2023 (strategisch en uitvoeringsbeleid met meetbare
doelen) en een Uitvoeringsprogramma 2021-2022 (gebaseerd op een Omgevingswet georiënteerde PDC)
te komen. Dit moet resulteren in het kunnen programmeren en rapporteren op (maatschappelijke) doelen
en zowel intern als extern transparant verantwoording kunnen afleggen.

Om dit te realiseren is het programmaplan Een Sterker Fundament opgesteld en door het Dagelijks
Bestuur op 13 november 2019 is vastgesteld. Het programma bestaat uit een aantal deelprojecten:
Toekomstige financieringsvorm, PDC, Tijdschrijven, VTH Strategie 2021-2023, Uitvoeringsprogramma
2021, DVO 2021, VTH procesbeschrijvingen, Informatie en Rapportage.

Het projectplan Toekomstige financieringsvorm is op 4 december 2019 goedgekeurd door het Algemeen
Bestuur. De secretaris-directeur van de OD NHN heeft daarmee de opdracht om de programma- en
projectwerkzaamheden uit te (laten) voeren.

Vennootschapsbelasting voor overheden
Eind 2014 heeft de Tweede Kamer de Wet modernisering vennootschapsbelasting voor
overheidsondernemingen aangenomen. Volgens deze wet moeten overheden die winst of structureel
overschotten behalen met activiteiten die concurreren met de markt vanaf 1 januari 2016
vennootschapsbelasting betalen.

Taken die door een overheid of samenwerkingsverband vanwege een wet worden uitgevoerd en volgens
de Wet op de Omzetbelasting overheidstaken zijn, worden vrijgesteld van vennootschapsbelasting. Denk
aan vergunningverlening, toezicht en handhaving. Daar waar een overheid of samenwerkingsverband
Jaarverslag 2019 Paragrafen OD NHN                                                  Pagina 23 van 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>concurreert met de markt op een niet-wettelijke           taak, kan er over de       winst   daarop   wél
vennootschapsbelasting verschuldigd zijn.

De OD NHN volgt de uitkomsten uit de landelijke werkgroep die alle activiteiten in kaart gebracht heeft
ter beoordeling voorgelegd aan de belastingdienst. Voor de inkomsten uit het bodemloket geldt dat deze
activiteiten door de fiscus als ondernemingsactiviteiten gezien kunnen worden. Met de investeringen die
hier tegenover staan zouden de opbrengsten als nihil aangemerkt kunnen worden. Het onderstaande
overzicht geeft aan dat deze activiteit niet door de ondernemerspoort komt en daarom ook niet
vennootschapsplichtig is.

 Ontvangen inkomsten                       € 54.400,93
 Kosten m.b.t. het bodemloket              € 59.466,77
 Resultaat 2019                            € -5.065,84

Personeel en organisatie
De ingezette professionaliseringsslag op het gebied van HR is ook in 2019 verder geoptimaliseerd. Het
team is op sterkte gebracht en is steeds meer zichtbaar binnen de organisatie met als doel te komen tot
het versterken van de positie van HR en het verbeteren van de verbinding tussen medewerkers en werk
in de organisatie.

Naast de reguliere going concern taken heeft het jaar 2019 in het teken gestaan van de Wet normalisering
rechtspositie Ambtenaren (Wnra) die op 1 januari 2020 van kracht is geworden. Een omvangrijke transitie
waar met name het team HR veel tijd in heeft gestopt. De overgang van het ambtenarenrecht naar het
arbeidsrecht maakt ook dat leidinggevenden, medewerkers en het team HR geschoold moesten worden.
Naast de trainingen vanuit de VNG heeft het team HR ook zelf de nodige presentaties binnen de organisatie
verzorgd.

De start van de trainees in 2018 hebben hun vruchten afgeworpen. In 2019 zijn de trainees ingebed in
de structurele formatie! Een mooie prestatie met jonge ambitieuze collega’s.

Ook is in 2019 doorlopend aandacht geweest voor het optimaliseren van de HR processen en zal dit in
2020 verder worden uitgerold. Er is een start gemaakt met een strategisch ARBO beleidsplan wat in 2020,
in samenwerking met de Ondernemingsraad, verder wordt geconcretiseerd. Hieronder valt ook een
geactualiseerde RI&E en aanstellen van een nieuwe preventiemedewerker. In 2019 heeft er ook een
schouwingsronde plaatsgevonden. Iedere medewerker heeft met zijn of haar leidinggevende een gesprek
gehad om te bezien of de functie waar de medewerker in zit (HR 21 functiewaarderingssysteem) nog
passend is ten opzichte van de feitelijke werkzaamheden die worden uitgevoerd. De schouwing is naar
tevredenheid is verlopen. Een aantal medewerkers hebben een andere profiel toegekend gekregen en er
zijn geen bezwaarprocedures uit voort gekomen. Een intensief traject, maar met een mooi resultaat!

De komst van de Omgevingswet per 2021 vraagt ook de nodige voorbereiding van HR en zal concretere
vormen aannemen in het komende jaar.

Automatisering / Masterplan ICT




Jaarverslag 2019 Paragrafen OD NHN                                                  Pagina 24 van 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>Project: AVG
De deliverables van dit project zijn opgeleverd en overgedragen aan de lijnorganisatie. Dit deelproject is
hiermee formeel afgerond. Dit betreffen:
       De privacy management organisatie (beschrijft hoe het privacy beleid wordt uitgevoerd in de
        organisatie);
       De privacy regeling voor het personeel (toegankelijk kader voor medewerkers). De OR is akkoord
        onder voorwaarden. Dit wordt nu bekeken en gaat dan de besluitvorming in en
       Het Bestuurlijk Privacy Beleid. Dit is inmiddels goedgekeurd door de OR en het DB en is in het AB
        besproken op 16-10-2019.

In de jaarplanning van het programma voor 2020 wordt vanuit de stuurgroep nog vastgesteld welke
activiteiten (projecten) in het kader van de AVG, ten behoeve van de implementatie in de lijn, uitgevoerd
gaan worden.

Project: Informatiebeveiliging
Dit project is afgerond. De belangrijkste producten die zijn opgeleverd:
       Het IB-beleid is door de IBG gereviewd en door het MT goedgekeurd.
       Procesbeschrijvingen en implementatieplannen voor Wijzigingenbeheer, Autorisatiebeheer en
        Security Incident Management zijn door het MT goedgekeurd.

Ten behoeve van de borging in de lijnorganisatie zijn de volgende projecten op de projectenkalender van
de afdeling bedrijfsvoering geplaatst:
       Wijzigingsbeheer
       Autorisatiebeheer
       Security Incident Management

Daarnaast zijn de volgende initiatieven genomen:
      Er wordt een interne bewustwordingscampagne rond AVG/informatiebeveiliging voorbereid;
      Er start in oktober een intern opleidingstraject voor alle medewerkers van de OD via ‘e-learning’
       om de bewustwording van (data-)veiligheid te vergroten.

Project: Architectuur
De deliverables van dit project zijn opgeleverd. De stuurgroep heeft (op 23-07-2019) de opgeleverde
resultaten geaccepteerd zijnde:
       Architectuurbeschrijving
       Architectuurprincipes
       Beheerplan architectuur

Concreet betekent dit dat vanaf dat moment binnen de OD-NHN onder architectuur wordt gewerkt als het
gaat om de omgang met veranderingen op ICT/Software gebied. Ook hier gaat dit in de lijnorganisatie
het nodige werk opleveren om te gaan werken volgens de afgesproken architectuurprincipes. De vacature
conform het masterplan ICT m.b.t. de rol van architect is inmiddels ingevuld.

Project: Objectregistratie
Dit project brengt de minimale set aan gegevens in kaart die geregistreerd dienen te worden voor de
uitvoering van de taken van de OD. Dit project is afgerond in 2019 na afname van de laatste benodigde
interviews met de MT leden. In januari 2020 volgt ‘sign off’ door de stuurgroep.

Project: Schaduwarchieven
De projectleider voor Fase II is conform planning begin oktober gestart. Vanuit de opstartbesprekingen
komt de conclusie naar voren dat het project inhoudelijk per collectie uitgevoerd gaat worden. Vanuit een
overzicht van alle betreffende collecties (uit fase I) wordt een logische volgorde samengesteld die daarna
dus stapsgewijs tot realisatie moet komen. Deze aanpak maakt het project overzichtelijk(er) waarbij ook
de communicatie naar en betrokkenheid van de organisatie eenvoudiger wordt. Naar verwachting



Jaarverslag 2019 Paragrafen OD NHN                                                  Pagina 25 van 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>betekent dit dat de doorlooptijd van het gehele project iets langer zal zijn. Dit heeft op dit moment naar
verwachting geen budgettaire consequenties.

Project: Infrastructuur
Vlak voor de kerst, op 23 december 2019 zijn de Inschrijvers op de hoogte gebracht van de nummer 1
ranking.

Voor de Aanbesteding Infrastructuur (Managed IT-services) hebben zeven partijen ingeschreven. Naar
aanleiding van de beoordeling van de ingediende documenten en de interviews met de key-functionarissen
van de Inschrijvers is een ranking opgesteld. De nummer 1 ranking heeft naast de beste totaalscore ook
de beste individuele score op zowel kwaliteit als op prijs.

Met de nummer 1 ranking wordt een concretiseringsfase gestart. In deze concretiseringsfase (start januari
2020 – maart 2020) werkt de beoogde opdrachtnemer (nummer 1 ranking) zijn ingediende plannen verder
in detail uit. In de concretiseringsfase wordt de gedetailleerde planning opgesteld voor de migratie en
implementatie en worden de kansen, risico's en beheersmaatregelen verder uitgewerkt. Daarin is het
contact met en de inzet van Alkmaar natuurlijk een factor van belang. Na afloop van de concretiseringsfase
(beoogd maart 2020) ligt er een gedetailleerde planning met tijdsinzet en volgt definitieve gunning van
de opdracht.

Op de concretiseringsfase (beoogde start maart 2020 – september 2020) volgt de feitelijke transitie fase.
Zonder bezwaren vanuit de Inschrijvers is zoals de verwachting er nu uitziet beoogd uiterlijk september
2020 het gehele project afgerond.

Project: Nieuw Centraal Systeem
De in het vorige verslag genoemde besluiten als kader (uitgangspunten scope) voor de aanbesteding zijn
inmiddels behandeld in het MT en akkoord bevonden. Ook de klankbordgroep (voormalig IBG) heeft advies
uitgebracht op het plan van aanpak met bijbehorende besluiten.

Dit advies is verwerkt in de laatste versie van de stukken voor het MT en de OR. Op dit moment liggen
deze stukken voor instemming bij de OR, waarna de aanbestedingsleidraad definitief kan worden
opgesteld en er kan worden gepubliceerd.

Vooruitblik programma
Op de doelstellingen van het programma in het algemeen als ook op de doelstellingen van de individuele
projecten zijn in de afgelopen periode geen wijzigingen voorgesteld. Het programma wordt binnen de
scope van het eronder liggende Masterplan ICT uitgevoerd.

Omgevingswet 2019
De ODNHN werkt in 2019 vanuit de impactanalyse/pva voor de invoering van de Omgevingswet. Hierin
heeft de dienst beschreven welke activiteiten zij gefaseerd (2018: bewustwording, 2019: verdieping en
2020: verbreding en verankering) ging uitvoeren in het kader van de implementatie van de
Omgevingswet. Er was in 2019 bovendien nog veel onduidelijkheid over de wetgeving zelf, het Digitaal
Stelsel Omgevingswet (DSO) en we zijn als dienst “afhankelijk” van de bevoegde gezagen, als zijnde ook
onze opdrachtgevers.

2019 was voornamelijk nog een jaar van onderzoeken (taken en rollen), inventariseren (data), analyseren
(processen, DSO), experimenteren (zgn. omgevingstafels). Tevens zijn er inspanningen verricht waardoor
meer zicht is gekomen op wat gemeenten doen en welke eisen zij stellen aan dienstverlening. Door
gesprekken met de gemeentelijke programmamanagers, organiseren van regionale bijeenkomsten. Dit
heeft de ODNHN samen met de VR en GGD opgepakt vanuit het programma die het Algemeen Bestuur
van onze diensten via een bestuursopdracht in maart 2019 heeft vastgesteld.

Daarnaast is de leerkring Omgevingsplan georganiseerd waar gemeenten en verbonden partijen aan
hebben deelgenomen. Daarnaast hebben alle medewerkers van de ODNHN een basiscursus
Omgevingswet gevolgd.

Jaarverslag 2019 Paragrafen OD NHN                                                   Pagina 26 van 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>Eind 2019 is vanuit de geleverde inspanningen dat jaar een plan van aanpak intern traject met concrete
acties vastgesteld voor de noodzakelijke aansluiting bij de gemeenten en provincie en de ODNHN tijdig
klaar te zijn voor de gevolgen voor de inhoud van de Omgevingswet en vooral voor de werkwijze waarop,
de OD NHN de taken uitvoert.

Overhead OD NHN
De kosten voor overhead worden gedeeltelijk doorbelast aan de provinciale plustaken.




Jaarverslag 2019 Paragrafen OD NHN                                               Pagina 27 van 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>                           Jaarrekening




Jaarrekening 2019 OD NHN                  Pagina 28 van 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>4.1 Balans per 31 december 2019

 ACTIVA                                                31 december 2019                    31 december 2018

 Vaste activa
 - Investeringen met een economisch nut            €   548.324                        €    656.534
 Materiële vaste activa                        1                 €        548.324                       €         656.534

 - Uitzettingen met een rentetypische
  looptijd van langer dan één jaar                 €        0                         €             0
 Financiële vaste activa                       2                 €               0                      €              0


 Totaal vaste activa                                             €        548.324                       €         656.534
 Vlottende activa
 - Vorderingen op openbare lichamen                € 1.025.262                        € 1.069.895
 - Uitzettingen in 's Rijkschatkist                € 5.980.069                        € 4.602.167
 Uitzettingen met een rentetypische looptijd
 korter dan één jaar                           3                 €       7.005.331                      €        5.672.062


 - Nog te ontvangen bedragen                       €   205.369                        €   109.419
 - Vooruitbetaalde bedragen                        €    98.106                        €    23.821
 Overlopende activa                            4                 €        303.475                       €         133.240

 - Banksaldi                                       €   250.885                        €   250.655
 Liquide middelen                              5                 €        250.885                       €         250.655


 Totaal vlottende activa                                             €   7.559.691                              € 6.055.957
 Totaal generaal                                                 € 8.108.015                            € 6.712.491


 PASSIVA                                               31 december 2019                   31 december 2018
 Vaste passiva
 - Algemene reserve                                €   301.764                        €    201.582
 - Bestemmingsreserve                              € 2.808.712                        € 1.027.941
 - Nog te bestemmen resultaat                      €    31.841                        € 1.365.135
 Eigen vermogen                                6                 €       3.142.317                      €        2.594.658

 - Langlopende schulden                            €        0                         €             0
 Vaste schulden met een rentetypische
 looptijd van één jaar of langer               7                 €              0                       €                  0

 Totaal vaste passiva                                                €   3.142.317                          €    2.594.658
 Vlottende passiva
 - Overige schulden                                €   521.775                        € 889.200
 Netto vlottende schulden met een rente
 typische looptijd korter dan één jaar         8                     €      521.775                     €        889.200

 - Nog te betalen bedragen                         € 2.943.142                        € 1.916.731
 - De van EU, Rijk en overige Nederlandse
   overheidslichamen ontvangen
   voorschotbedragen                               € 1.500.781                        € 1.311.902
 Overlopende passiva                           9                 €        4.443.923                     €        3.228.634

 Totaal vlottende passiva                                            €   4.965.698                              € 4.117.834
 Totaal generaal                                                 € 8.108.015                            € 6.712.491

Jaarrekening 2019 OD NHN                                                                     Pagina 29 van 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>4.2 Toelichting op de balans



4.2.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit Begroting en
verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft.

De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van
historische kosten. De activa en passiva worden opgenomen tegen nominale waarden, tenzij anders is
vermeld.

De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten
worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun
oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het
opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als
gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks
terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, worden sommige
personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden
gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden. Vanaf 2018 is
door invoering van het IKB, waarin de totale uitbetaling in december van het betreffende jaar plaats vindt,
geen spraken meer van overlopend vakantiegeld.

Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen
voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. De referentieperiode is dezelfde als
die van de meerjarenraming, te weten vier jaar. Indien er sprake is van (eenmalige) schokeffecten
(bijvoorbeeld door reorganisaties) dient wel een verplichting opgenomen te worden.



4.2.2 Vaste activa
De grens van het activeren van investeringen wordt gesteld op € 10.000 exclusief BTW. Wanneer een
investering het bedrag van € 10.000 exclusief BTW overstijgt, zal activering op de balans plaats moeten
vinden. De investeringen met een economisch nut worden gewaardeerd tegen de verkrijging- of
vervaardigingprijs. Als ingangsdatum van de afschrijving geldt als uitgangspunt het jaar volgend op het
jaar, waarin de investering wordt gedaan. Investeringen met een lagere aanschafwaarde hoeven, indien
er een gegronde reden voor is, niet te worden geactiveerd en worden in het jaar van aanschaf direct ten
laste van de exploitatie verantwoord.

De gehanteerde afschrijvingstermijnen bedragen in jaren:

Omschrijving van de investering                                afschrijvingstermijn
Apparaten:
- meetapparatuur                                               7

Automatisering:
- apparatuur (pc/scherm/printer/scanners)(hardware)            3
- netwerk, server, koeling, bekabeling e.d.                    5
- programmatuur (software)                                     3

Bedrijfsmiddelen:
- personenauto’s                                               5
- lichte motorvoertuigen                                       5
- machines                                                     5



Jaarrekening 2019 OD NHN                                                              Pagina 30 van 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>Gebouwen:
- inventaris/inrichtingskosten/meubilair                         10
- renovatie, restauratie en aankoop woonruimten en
  bedrijfsgebouwen                                               25
- installaties                                                   10
- veiligheidsvoorzieningen                                       10
- uitbreiding/verbouwingen                                       10

Gereedschap                                                      5
Telecommunicatieapparatuur                                       5



 ACTIVA

 VASTE ACTIVA
 1. Materiële vaste activa
 De materiële vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen:
 Boekwaarde ultimo                                                                           2018                     2019
 Overige investeringen met een economische nut                                            € 656.534     €         548.324
 Totaal                                                                                   € 656.534     €         548.324
 Het onderstaande overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de overige investeringen met
 economisch nut weer:

                   Boekwaarde                   Desinves-   Afschrij-     Bijdrage        Afwaar-           Boekwaarde per
                          per   Investeringen   teringen    vingen        derden         deringen               31-12-2019
                   31-12-2018
 Basistaken:
 Inrichting pand   € 151.494    €   70.198      €       -   € 27.778      €      -   €              -   €        193.914
 Aanpassing pand   €   80.791   €        -      €       -   € 31.114      €      -   €              -   €            49.677
 Automatisering    € 264.597    €        -      €       -   € 105.032     €      -   €              -   €        159.565
 Bedrijfswagen     €   1.281    €        -      €       -   €   1.281     €      -   €              -   €                -
 Geluidsmeter      €   21.069   €        -      €       -   €   4.755     €      -   €              -   €            16.314
 VTH plus:         €       -                                                                            €                -
 Aanpassing pand   € 114.588    €        -      €       -   €         -                                 €        114.588
 Automatisering    €   22.714   €        -      €       -   €   8.448     €      -   €              -   €            14.266
 Overige activa    €       -    €        -      €       -   €         -   €      -   €              -   €                -
 Totaal            € 656.533    €   70.198      €       -   € 178.408     €      -   €              -   €        548.323


 2. Uitzettingen met een rentetypische looptijd langer dan één jaar

 Boekwaarde ultimo                                                                                                    2019
 N.v.t.                                                                                                          €           0




4.2.3 Vlottende activa
Uitzettingen met een rente-typische looptijd korter dan één jaar en overlopende activa worden tegen
nominale waarde gewaardeerd. Voor verwachte oninbaarheid wordt een voorziening in mindering
gebracht. De voorziening wordt statisch bepaald op basis van de geschatte inningskansen.

Liquide middelen en overlopende posten worden tegen nominale waarde gewaardeerd.




Jaarrekening 2019 OD NHN                                                                  Pagina 31 van 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>VLOTTENDE ACTIVA
3. Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
De vorderingen bestaan uit het openstaande debiteurensaldo per 31 december 2018:
Boekwaarde ultimo                                                                       2018                   2019
Vorderingen op openbare lichamen                                              € 1.069.895       €          1.025.262
Uitzettingen in 's Rijks schatkist                                            € 4.602.167       €          5.980.069
Totaal                                                                        € 5.672.062       €          7.005.331
Specificatie Vordering op openbare lichamen
Gemeente Heiloo                                                                                 €              1.417
Gemeente Hollands Kroon                                                                         €              2.888
Gemeente Hoorn                                                                                  €              4.412
Gemeente Medemblik                                                                              €             12.885
Gemeente Opmeer                                                                                 €              2.095
Gemeente Texel                                                                                  €              2.043
Gemeente Uitgeest                                                                               €               818
BTW component vooruit gefactureerde lumpsumbijdrage 2020                                        €           998.704
Totaal                                                                                          €          1.025.262


4. Overlopende activa
De post overlopende activa kan als volgt onderscheiden worden:
Boekwaarde ultimo                                                                        2018                  2019
Nog te ontvangen bedragen                                                      €    109.419      €           205.369
Vooruitbetaalde bedragen                                                       €     23.821      €            98.106
Totaal overlopende activa                                                      €    133.240      €           303.475


5. Liquide middelen
Het saldo van de liquide middelen bestaat uit banksaldi:
Boekwaarde ultimo                                                                        2018                  2019
BNG                                                                            €   252.000       €           250.000
ING                                                                            €          655    €               885
Totaal liquide middelen                                                        €   252.655       €           250.885



Berekening drempelbedrag Schatkistbankieren

Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000)
                                                Verslagjaar
                                                   2019
Drempelbedrag                                      250
                                                Kwartaal 1    Kwartaal 2   Kwartaal 3       Kwartaal 4

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's
                                                   145            145          161                139
Rijks schatkist aangehouden middelen

Ruimte onder het drempelbedrag                      105            105             89                111
Overschrijding van het drempelbedrag                 -            -            -                 -
(1) Berekening drempelbedrag
                                                Verslagjaar
                                                   2018
Begrotingstotaal verslagjaar                     18.745
Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner
                                                 18.745
of gelijk is aan € 500 miljoen



Jaarrekening 2019 OD NHN                                                                Pagina 32 van 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>Het deel van het begrotingstotaal dat de €
                                                           -
500 miljoen te boven gaat
Drempelbedrag                                          250

     (2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

                                                   Kwartaal 1          Kwartaal 2      Kwartaal 3        Kwartaal 4
Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist
aangehouden middelen (negatieve bedragen             13.014              13.221          14.802             12.806
tellen als nihil)
Dagen in het kwartaal                                  90                     91           92                 92
Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks
                                                       145                145              161               139
schatkist aangehouden middelen



4.2.4 Vaste passiva
Het eigen vermogen bestaat uit de algemene reserve, de bestemmingsreserves en het gerealiseerde
resultaat volgend uit het overzicht van baten & lasten in de jaarrekening. Het resultaat wordt afzonderlijk
opgenomen als onderdeel van het eigen vermogen.


PASSIVA

VASTE PASSIVA
6. Eigen Vermogen
Het in de balans opgenomen Eigen Vermogen bestaat uit de volgende posten:
Boekwaarde ultimo                                                                                        2019
Algemene reserve Milieutaken                                                                     €     301.764
Bestemmingsreserves                                                                              € 2.808.712
Gerealiseerd resultaat Milieutaken 2019                                                          €      19.725
Gerealiseerd resultaat VTHplus 2019                                                              €      12.116
Totaal                                                                                           € 3.142.317


                                                               Toevoeging
                                         Saldo per                                                                    Saldo per
Het verloop van de reserves:                                    resultaat      Toevoeging        Onttrekking
                                        31-12-2018                                                                   31-12-2019
                                                               bestemming
- Algemene Reserve                             € 201.582          € 100.182                                  €0          € 301.764
Bestemmingsreserve impulsbudget
                                               € 165.800                                                                 € 165.800
cultuur-mensontwikkeling
Bestemmingsreserve Masterplan ICT                    €0           € 953.615         € 982.747                           € 1.936.362

Bestemmingsreserve Omgevingswet                € 549.652                                               € 155.591         € 394.061

Bestemmingsreserve VTH plus                    € 312.489                                                                 € 312.489
Totaal Reserves                              € 1.229.523        € 1.053.797        € 982.747          € 155.591       € 3.110.475


Toelichting op de reserves
Algemene Reserve:
Doel :       Deze reserve vormt het weerstandsvermogen (de buffer voor het opvangen van risico's
             en incidentele tegenvallers waarvoor geen bestemmingsreserves of voorzieningen
             bestaan) om mogelijke toekomstige financiële tegenvallers incidenteel op te vangen
             zonder dat de continuïteit van de uitvoering van de taken in gevaar komt.
Storting :   In 2019 is besloten het resultaat van 2018 in de Algemene Reserve te storten.
Onttrekking: In 2019 is geen beroep gedaan op de Algemene Reserve.




Jaarrekening 2019 OD NHN                                                                             Pagina 33 van 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>Bestemmingsreserve Impuls cultuur- & mensontwikkeling:
Doel :       Deze intensivering die is opgenomen als onderdeel van het bedrijfsplan is noodzakelijk
             gezien het invoeren van Het Nieuwe Werken, het overbruggen van de geconstateerde
             cultuurverschillen, invoeren van digitaal handhaven, opleiding van BOA-kennis, coaching
             en om- en bijscholing.
Storting :   Conform het bedrijfsplan bij de oprichting OD NHN.
Onttrekking: In 2019 heeft geen onttrekking plaats gevonden.

Bestemmingsreserve Masterplan ICT:
Doel :      Het Masterplan ICT is geschreven vanaf 2017 en de extra middelen zijn nodig vanaf 2018.
            Het besluit omtrent het masterplan heeft later plaats gevonden dan oorspronkelijk
            gepland. Bij de start van het masterplan is inzichtelijk gemaakt wat er voor acties moeten
            plaats vinden en de daarbij behorende financiële consequenties. Het tijdpad wanneer deze
            kosten werkelijk zullen worden gemaakt is niet met zekerheid te zeggen, zeker nu de
            uitvoering iets vertraagd is in verband met de besluitvorming. Om de beschikbaar gestelde
            gelden voor het Masterplan ICT die door mogelijke vertraging niet in het betreffende jaar
            kunnen worden uitgegeven buiten het rekeningresultaat te houden wordt voorgesteld om
            een bestemmingsreserve Masterplan ICT te vormen. In deze bestemmingsreserve worden
            de exploitatieoverschotten en exploitatietekorten die door verschuiving in de tijd ontstaan
            per jaar verrekend.
Storting :  Via resultaatbestemming c.q. begrotingswijziging conform exploitatieresultaat.

Bestemmingsreserve Omgevingswet:
Doel :       Vanaf 2021 zal de OD NHN voor de deelnemende gemeenten en provincie taken uitvoeren
             vanuit de Omgevingswet. Voor de jaren 2018, 2019 en 2020 is het noodzakelijk om de
             benodigde ontwikkelingsstappen te nemen en de medewerkers op te leiden. De komst van
             de ingrijpende Omgevingswet is een externe factor waarvoor de OD NHN in basis geen
             financiering heeft opgenomen in de reguliere begroting.
Storting :   Conform de 2de begrotingswijziging 2018.
Onttrekking: De werkelijke gemaakt kosten m.b.t. de Omgevingswet na instelling bestemmingsreserve.

Bestemmingsreserve VTH-Plus:
Doel :       Dekking van de kosten in het kader van nog te verrichten werkzaamheden VTH-plustaken.
Storting :   In 2019 heeft geen storting plaats gevonden, maar is het rekeningresultaat terug betaald.
Onttrekking: Er heeft in 2019 geen onttrekking plaats gevonden.



Overzicht financiële voortgang Masterplan ICT:


                                      Budget
                                                             Verplichting              Betaald
                                    (Masterplan)
10001 AVG                                   270.500,00                     0,00              59.443,00
10002 Informatiebeveiliging                 584.200,00                     0,00              60.337,50
10003 Architectuur                          315.000,00                     0,00              52.490,00
10004 Infrastructuur                      2.864.080,00              110.177,50              138.596,00
10005 ICT Beheer                            417.200,00                     0,00               2.050,00
10006 DIV                                    45.700,00                3.960,00                8.360,00
10007 Nieuw Centraal Systeem                913.000,00               67.930,00               16.720,00
10008 Formatie                            2.458.750,00               51.425,00              324.217,98
10009 Audit                                        0,00               5.300,00               28.887,50
10010 Ketenpartners                         728.000,00                     0,00                      0,00
10011 BIS                                   112.200,00                     0,00                      0,00
Saldo                               8.708.630,00                 238.792,50              691.101,98

Jaarrekening 2019 OD NHN                                                          Pagina 34 van 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>7. Vaste schulden met een rente-typische looptijd van één jaar of langer
In onderstaand overzicht wordt het verloop weergegeven van de vaste schulden met een
looptijd langer dan één jaar:
                                                      Saldo                             Saldo
Boekwaarde ultimo                                     31-12-2018
                                                                      Aflossing
                                                                                        31-12-2019
Onderhandse leningen van overige binnenlandse
                                                       €          0   €         0       €        0
sectoren
Totaal                                                 €          0   €         0       €        0



4.2.5 Vlottende passiva
De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. De van derden verkregen middelen
die specifiek besteed moeten worden, worden gewaardeerd op het nominale bedrag.



VLOTTENDE PASSIVA
8. Netto vlottende schulden met een rente-typische looptijd korter dan één jaar
De in de balans opgenomen kortlopende schulden kunnen als volgt gespecificeerd worden:
Boekwaarde ultimo                                                                    2018                           2019
Crediteuren                                                                 €       889.200                    €   521.775
Totaal                                                                      €       889.200                    €   521.775
9. Overlopende passiva
De post overlopende passiva kan als volgt onderscheiden worden:
Boekwaarde ultimo                                                                    2018                           2019
Nog te betalen bedragen                                                     € 1.916.731                        € 2.943.142
Van EU, Rijk en overige Nederlandse overheidslichamen ontvangen
                                                                            € 1.311.902                        € 1.500.781
voorschotbedragen
Totaal                                                                      € 3.228.634                        € 4.443.923
Specificatie Nog te betalen:                                                         2018                           2019
Nog te betalen posten                                                       €       549.027                    €   310.013

WW reparatie 3e jaar                                                        €         7.483                    €    15.655
Loonheffing                                                                 €       833.410                    €   841.891
Omzetbelasting                                                              €       526.812                    € 1.775.584
Totaal                                                                      € 1.916.731                        € 2.943.142




   Specificatie Van EU, Rijk en provincies ontvangen voorschotbedragen:                                             2019
Onderhanden werk opdrachtgevers                                                                                €   584.408
Gemeente Bergen                                                                                                €     5.498
Gemeente Den Helder                                                                                            €   266.664
Gemeente Drechterland                                                                                          €   138.234
Gemeente Enkhuizen                                                                                             €   141.656
Gemeente Langedijk                                                                                             €    84.046
Gemeente Schagen                                                                                               €   247.797
Gemeente Stede Broec                                                                                           €    32.480
Totaal                                                                                                         € 1.500.781




Jaarrekening 2019 OD NHN                                                                    Pagina 35 van 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>                                                                  Saldo           Ontvangen        Vrijgevallen             Saldo
Onderhandenwerk taakuitvoering
                                                             31-12-2018            bedragen           bedragen         31-12-2019
Onderhandenwerk gemeente/provincie                           € 103.035,77              € 0,00       € 44.108,40         € 58.927,37
Regeling omgevingslawaai (2503)                               € 46.071,22              € 0,00        € 1.014,00         € 45.057,22
Sanering Kanaalkade Alkmaar (29 woningen)[reconst]            € 37.829,26              € 0,00       € 37.829,26                 € 0,00
Actieplan Duurzaamheid NHN                                   € 106.465,50         € 50.000,00      € 126.500,00         € 29.965,50
Samenwerkingsproject Omgevingswet (RUD/VR/GGD)                 € 8.264,46              € 0,00        € 1.500,94             € 6.763,52
Subsidie energiebesparingsprogramma West-Friesland                    € 0,00      € 88.500,00              € 0,00       € 88.500,00
Subsidie energiebesparingsprogramma Regio Alkmaar                     € 0,00     € 212.125,00       € 68.874,67        € 143.250,33
Gemeente Medemblik                                            € 20.000,00         € 70.000,00       € 24.162,95         € 65.837,05
Gemeente Schagen                                              € 10.725,57            € 876,28       € 11.601,85                 € 0,00
DE subsidie Drechterland 2016-2018                             € 7.421,53        € 100.385,45       € 57.450,35         € 50.356,63
DE subsidie Bergen 2016-2018                                  € 11.059,63        € 130.646,16      € 117.644,35         € 24.061,44
Gemeente Heiloo                                               € 24.909,34         € 50.000,00       € 65.101,93             € 9.807,41
Impuls Omgevingsveiligheid (IOV)                             -€ 26.375,00        € 115.733,20      € 109.298,20        -€ 19.940,00
Informatieplicht energiebesp. maatr. 2019-2022                        € 0,00     € 112.290,00              € 0,00      € 112.290,00
ISV bodem Hoefplein Nieuwe Niedorp (21001)                    -€ 7.108,10          € 3.406,30       € 26.766,78        -€ 30.468,58
                                                 Totaal    € 342.299,18         € 933.962,39     € 691.853,68         € 584.407,89




Niet uit de balans blijkende verplichtingen en rechten

De OD NHN is voor een aantal toekomstige jaren verbonden aan verschillende, niet uit de balans blijkende
financiële verplichtingen. Hieronder volgt een opsomming van de belangrijkste verplichtingen:
       Huurovereenkomst Dampten 2 te Hoorn, met een looptijd van vijf jaar tot en met september
        2023. In de gesloten huurovereenkomst is onder meer bepaald, dat de huurprijs jaarlijks zal
        worden aangepast op basis van de wijziging van het maandindexcijfer volgens de
        consumentenprijsindex (CRI) reeks alle huishoudens, gepubliceerd door het Centraal Bureau voor
        de Statistiek (CBS). Voor 2020 geldt een huurprijs van € 326.247,04 exclusief btw op jaarbasis.
       Overeenkomst m.b.t. leaseauto’s met Leaseplan (2020: €14.700) en met MKB Lease B.V. (2020:
        € 222.600). De overeenkomst met MKB Lease B.V. heeft een initiële looptijd van 4 jaar ingaand
        in augustus 2016.
       Aansprakelijkheid bedrijven en rechtsbijstand Overheid afgesloten bij Centraal beheer achmea
        looptijd 01-01-2020 tot 01-01-2023 (€ 44638,- en € 850,- per jaar).

4.3 Overzicht van baten en lasten

Tabel 4.3.: Overzicht van baten en lasten 2019
                                                                                                             Saldo
                                                                                             Saldo
                                                                                                           begroting
                                                      Baten                Lasten          baten en
                                                                                                              na
                                                                                            lasten
                                                                                                           wijziging
Programma 1 Milieutaken                                   9.217.671            8.977.531        240.140        240.140
Programma 2 VTH plustaken                                 4.283.617            4.373.491         -89.874       -89.874
Algemene dekkingsmiddelen                                        0                    0               0                0
Overhead                                                  7.294.281            6.585.050        709.231        -28.792
Heffing VPB (vrijgesteld)                                        0                    0               0                0
Bedrag onvoorzien                                                0                  500            -500        106.323
Rente                                                            0                    0               0             1.000
Saldo van baten en lasten                             20.795.569           19.936.572           858.997       228.797
Mutaties in reserves                                       155.591              982.747         -827.156      -196.956
Resultaat                                             20.951.160           20.919.319            31.841        31.841

Jaarrekening 2019 OD NHN                                                                         Pagina 36 van 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>                       Begroting voor wijziging                        Begroting na 1de wijziging
                    Baten       Lasten           Saldo              Baten           Lasten         Saldo
Programma 1         7.398.268    7.398.268                   0      8.233.505        8.233.505               0
Programma 2         4.200.328    4.200.328                   0      4.262.016        4.262.016               0
AD                          0            0                   0               0                               0
Overhead            7.146.360    7.038.537          107.823         7.402.513        6.664.490        738.023
Heffing VPB                 0            0                   0               0               0               0
Onvoorzien                  0      106.823         -106.823                  0         106.823       -106.823
Rente                       0        1.000           -1.000                  0           1.000         -1.000
Saldo B&L        18.744.956     18.744.956                   0    19.898.034        19.267.834       630.200
Reserves                    0            0                   0        268.800          899.000       -630.200
Resultaat        18.744.956     18.744.956                   0    20.166.834        20.166.834               0


4.4 Toelichting op het overzicht baten en lasten

Toelichting:
Met de 1ste begrotingswijziging is besloten om:
- taaktoename met bijbehorend personeel van de gemeente Langedijk
- Storting van het exploitatiesaldo masterplan ICT (verwachting € 899.000)
- Onttrekking van het exploitatiesaldo Omgevingswet (raming voor 2019: € 268.800)
- Ontvangen extra opdrachten tot datum opstellen begrotingswijziging (€ 1.328.388)

4.4.1 Overzicht incidentele lasten en baten
Omschrijving incidentele posten                                     baten           lasten
Extra opdrachten                                                      1.422.718
inhuur                                                                                2.825.937
Resultaat                                                             1.422.718       2.825.937



4.4.2 Overzicht per taakveld
 Overzicht lasten per Taakveld               Bijdrage                    Taakvelden
 Programma 1 en 2                             € 13.351.022       7.4 Milieubeheer

 Programma 3 Overhead OD NHN                   € 6.585.550       0.4 Overhead

 Totaal lasten                               € 19.936.572



4.5 Wet normeringbezoldiging topfunctionarissen
Wet normering topinkomens (WNT), is in 2013 in werking getreden. Het doel van de WNT is het tegengaan
van bovenmatige beloningen en ontslagvergoedingen bij instellingen in de (semi) publieke sector. De
hoogste leidinggevenden in de (semi)publieke sector mogen niet meer verdienen dan een minister. In
2019 is het maximumsalaris € 194.000.

Voor extern ingehuurde topfunctionarissen die geen dienstbetrekking bij de desbetreffende instelling
hebben gelden afwijkende regels. De eerste 12 maanden van de functievervulling mag het inkomen niet
meer zijn dan de som van € 25.900 per maand voor de eerste 6 maanden en € 19.600 per maand voor
de volgende 6 maanden. Na 12 maanden functievervulling geldt de algemene WNT-norm.




Jaarrekening 2019 OD NHN                                                                  Pagina 37 van 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder
dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling:


bedragen x € 1                                         P.R. van Doorn

Functiegegevens                                          Directeur
Aanvang en einde functievervulling in 2019             01/01 - 31/12
Deeltijdfactor in fte                                       1,1
Dienstbetrekking                                             ja
Bezoldiging
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen              € 127.024
Beloningen betaalbaar op termijn                             € 19.400
Subtotaal                                                  € 146.424

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum              € 194.000

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet
                                                                    €0
terugontvangen bedrag
Bezoldiging                                                € 146.424

Reden waarom de overschrijding al dan niet is
                                                           N.v.t.
toegestaan
Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde
                                                           N.v.t.
betaling



bedragen x € 1                                         P.R. van Doorn     P.R. van Doorn
Functiegegevens                                          Directeur          Directeur

Aanvang en einde functievervulling in 2018             01/04 - 30/04      01/05 - 31/12
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)            1,0                1,1
Dienstbetrekking?                                           nee                 ja
Bezoldiging
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen                € 19.132           € 83.702
Beloningen betaalbaar op termijn                                                € 11.878
Bezoldiging                                                  € 19.132           € 95.580



1b. Leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking in de periode kalendermaand 1 t/m 12:


bedragen x € 1                                             P.R. van Doorn      P.R. van Doorn

Functiegegevens                                              Directeur           Directeur
Kalenderjaar                                    2019              2018               2017

Aanvang en einde functievervulling                         01/01 - 31/03       01/04 - 31/12
Aantal kalendermaanden functievervulling
                                                                    3                 9
in het kalenderjaar
Deeltijdfactor in fte                                               1                 1
Individueel toepasselijke
bezoldigingsmaximum
Maximum uurtarief in het kalenderjaar                             € 182              € 176


Jaarrekening 2019 OD NHN                                                              Pagina 38 van 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>Maxima op basis van de normbedragen                                           €24.500 -
                                                            € 19.500
per maand                                                                      €18.500
Individueel toepasselijke maximum
                                                                      € 261.000
gehele periode kalendermaand 1 t/m 12
Bezoldiging
Werkelijk uurtarief lager dan het
                                                               Ja                  Ja
(gemiddeld) maximum uurtarief?
Bezoldiging in de betreffende periode                       € 58.920          € 154.996
Totale bezoldiging gehele periode
                                                                      € 213.917
kalendermaand 1 t/m 12


-/- Onverschuldigd betaald bedrag                            N.v.t.               N.v.t.
Reden waarom de overschrijding al dan
                                                             N.v.t.               N.v.t.
niet is toegestaan
Toelichting op de vordering wegens
                                                             N.v.t.               N.v.t.
onverschuldigde betaling

1c. Toezichthoudende topfunctionarissen:

N.v.t.

1d. Topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen met een bezoldiging van € 1.700 of minder:


Topfunctionaris                                  functie            periode

Dhr. S. Bashara                            lid DB en AB       01/01 - 31/12
Dhr. T.J.M. Groot                          lid DB en AB       01/01 - 31/12
Dhr. A. Jongenelen                         lid DB en AB       01/01 - 31/12
Dhr. A. Tekin                              lid DB en AB       01/01 - 15/10
Dhr. E. Stigter                            lid DB en AB       16/10 - 31/12
Dhr. M.C. Uitdehaag                        lid DB en AB       01/01 - 31/12
Dhr. B. Beemster                           lid AB             01/01 - 31/12
Dhr. B.S. Nootebos                         lid AB             01/01 - 31/12
Dhr. C. Braak                              lid AB             01/01 - 31/12
Dhr. E. Kooiman                            lid AB             01/01 - 31/12
Dhr. F. Binnendijk                         lid AB             01/01 - 31/12
Dhr. G. Besseling                          lid AB             01/01 - 15/10
Mw. Y. Roos-Bakker                         Lid AB             16/10 - 31/12
Dhr. H. Heddes                             lid AB             01/01 - 31/12
Dhr. J. Does                               lid AB             01/01 - 15/10
Mw. A. Valent-Groot                        Lid AB             16/10 - 31/12
Dhr. M. Wouters                            lid AB             01/01 - 31/12
Dhr. R. Opdam                              lid AB             01/01 - 31/12
Dhr. D. Kuipers                            lid AB             01/01 - 03/12
Mw. A. van Langen                          Lid AB             04/12 - 31/12
Mw. C. van de Pol                          lid AB             01/01 - 31/12
Mw. E. Heutink                             lid AB             01/04 - 31/12
Mw. Y. Koster                              lid AB             01/01 - 03/12
Dhr. J. Houtenbos                          Lid AB             04/12 - 31/12




Jaarrekening 2019 OD NHN                                                           Pagina 39 van 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>4.6 Wet op de vennootschapsbelasting
Vanaf 2016 moeten gemeenten en andere publiekrechtelijke rechtspersonen vennootschapsbelasting
gaan betalen over de winst die ze met hun ondernemingsactiviteiten maken. De OD heeft niet als doel
winst te maken. De OD houdt geld over door bijvoorbeeld het niet invullen van openstaande vacatures,
(opgelegde) efficiëntere bedrijfsvoering of extra opbrengsten. Geld wat aan het eind van het jaar niet is
besteed wordt door de Belastingdienst voor de Vpb als winst gezien. Met het Bureau Belastingplicht
Overheidsondernemingen is overeengekomen dat nagenoeg alle taken die de omgevingsdiensten
uitvoeren, voorgeschreven zijn door wetgeving. Daarom zijn deze overheidstaken vrijgesteld van Vpb.

4.7 EMU-saldo
Het EMU-saldo geldt binnen de Europese Unie als een indicator om de gezondheid van de
overheidsfinanciën te kunnen bepalen. Dit cijfer geeft aan of een overheid een overschot of een tekort
heeft. Gemeenten en gemeenschappelijke regelingen moeten dit cijfer in hun begroting opnemen omdat
het Rijk een verplichting heeft naar Europa. Volgens de regels van de EMU zoals vastgelegd in het Verdrag
van Maastricht, mag het vorderingentekort niet hoger zijn dan 3% van het bruto binnenlands product.
Hiermee wil men de economische sterkte van de eurolanden behouden.

                                                                        begroting      jaarrekening
                                 EMU saldo
 nr.                                                                      2019             2019
      Exploitatiesaldo voor toevoeging aan c.q. onttrekking uit
    1                                                                      € 630.200        € 858.997
      reserves (negatief expl.saldo is negatief bedrag)
    2 Afschrijvingen ten laste van de exploitatie                          € 222.487        € 178.408
      Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de
    3                                                                             €0               €0
      exploitatie
      Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans
    4                                                                      € 428.989         € 70.198
      worden geactiveerd
      Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese Unie
    5 en overigen, die niet op de exploitatie zijn verantwoord en                 €0               €0
      niet al in mindering zijn gebracht bij post 4
        Desinvesteringen in (im)materiële vaste activa (tegen
    6                                                                             €0               €0
        verkoopprijs), voor zover niet op exploitatie verantwoord
        Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijp
    7                                                                             €0               €0
        maken e.d.
    8 Baten bouwgrondexploitatie:                                                 €0               €0
      Lasten op balanspost Voorzieningen voor zover deze
    9                                                                             €0               €0
      transacties met derden betreffen
      Lasten i.v.m. transacties met derden, die niet via de onder
      post 1 genoemde exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten
   10 laste van de reserves (inclusief fondsen en dergelijke)                     €0               €0
      worden gebracht en die nog niet vallen onder één van
      bovenstaande posten
   11 Verkoop van effecten:                                                      €0              €0
      Gaat u effecten verkopen? (ja/nee)                                        nee             nee
      Berekend EMU-saldo (+1+2+3-4+5+6-7+8-9-10-11)                       € 423.698       € 967.207

4.8 Gebeurtenissen na balansdatum - Corona Virus
Na het opstellen van de jaarrekening is Nederland getroffen door het Coronavirus. 12 maart 2020 heeft
het kabinet tijdens een persconferentie nieuwe maatregelen bekend gemaakt met betrekking tot het
Coronavirus. Een van deze maatregelen betreft het thuiswerken. De ODNHN heeft hier gehoor aan
gegeven. Op het moment van opstellen van deze jaarrekening is het nog niet mogelijk om in te schatten
wat de invloed van het Coronavirus is op de (financiële) prestaties van de OD NHN. Dit is met name
afhankelijk van de duur. Hoe langer de beperkende maatregelen aanhouden, hoe moeilijker het wordt om
het volledige DVO uit te voeren. Op het moment van uitbraak was er geen achterstand. Het risico dat de
OD NHN later in 2020 loopt heeft met name betrekking op de extra inzet van ingehuurd personeel. Om
mogelijke achterstanden in te lopen en de uitval van personeel op te vangen zal extra capaciteit nodig
zijn. Dit geldt op dat moment voor heel Nederland, waardoor de uitvoerbaarheid nu nog vraagtekens
oproept.

Jaarrekening 2019 OD NHN                                                            Pagina 40 van 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>Controleverklaring




Jaarrekening 2019 OD NHN   Pagina 41 van 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2019 OD NHN   Pagina 42 van 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>Bijlagen
Bijlage 1 Investeringsoverzicht


                                            Afschr. Investering Investering Investering Investering Investering                Investering    Investering      Totaal    Afschrijving
Omschrijving
                                            termijn    2013        2014        2015        2016        2017                       2018           2019       geinvesteerd  t/m 2019

Investeringen Milieutaken
Voorzieningen meubilair en inrichting                    € 392.837     €   49.203    €   10.075    €         -   €         -   €    22.211    €   70.198    €   544.524    €   266.555
Inrichting pand                                 10       €   240.567   €   15.000                                              €    22.211    €    70.198   €    347.976   €   154.061
Aanpassing pand                                 10       €   152.270   €   34.203    €   10.075                                                             €    196.548   €   112.494


ICT-voorzieningen                                        € 189.630     €   31.557    €        -    €   80.088    € 163.953     €   108.466    €         -   €   573.693    €   406.274
Serverruimte                                    5        €         -   €         -                                                                          €          -   €         -
Koeling                                         5        €         -   €         -                                                                          €          -   €         -
Noodstroomvoorziening                           5        €         -   €         -                                                                          €          -   €         -
C entrale Storage                               5        €         -   €         -                                                                          €          -   €         -
ESX Servers                                     5        €         -   €         -                                                                          €          -   €         -
C itrix Servers                                 5        €         -   €         -                                                                          €          -   €         -
SMS Passcode                                    5        €         -   €         -                                                                          €          -   €         -
Back-up omgeving                                5        €         -   €         -                                                                          €          -   €         -
Netwerk inclusief switches                      3        €     6.813   €         -                               €    38.213                                €     45.026   €    32.288
WIFI                                            5        €         -   €         -                                                                          €          -   €         -
Laptops enz.                                    3        €   159.433   €   13.830                  €    54.772   €    20.795   €    60.336                  €    309.166   €   262.013
 Telefonie                                      5        €    21.384   €        -                                €   100.375   €    26.761                  €    148.521   €    66.886
 Verbindingen                                   5        €         -   €        -                                                                           €          -   €         -
 Printers/plotters/scanners                     3        €     2.000   €   17.727                                                                           €     19.727   €    19.727
 Digitale presentatiemiddelen                   5                                                  €    25.316                                              €     25.316   €    15.190
 Software                                       3                                                                €     4.570   €    14.168                  €     18.738   €     7.769
Bodeminformatiesysteem                          3                                                                              €     7.200                  €      7.200   €     2.400
Vervoermiddelen                                          €         -   €   12.604    €   -3.926    €         -   €         -   €    -2.273    €         -   €     6.405    €     6.405
Bedrijfswagen                                   5        €         -   €    12.604   €    -3.926                               €     -2.273                 €      6.405   €     6.405

Overig                                                   €   10.400    €    5.921    €        -                  €    9.813    €     7.150    €         -   €    33.284    €    16.969
Meetapparatuur                                  7        €    10.400   €    5.921                                €     9.813   €     7.150                  €     33.284   €    16.969
Totaal investeringen Milieutaken            €        -   € 592.867     €   99.285    €    6.149    €   80.088    € 173.766     €   135.554    €   70.198    € 1.157.906    €   696.202

Investeringen VTH plustakentaken
 Aanpassing pand                                10                                   €        -    €   114.588                                              €    114.588   €    34.376
 Automatisering                                 3                                    €   41.329    €    34.199   €    10.207   €     4.509                  €     90.245   €    83.836
Overige activa                                  5                                    €    4.349    €    -4.349
  Totaal Investeringen VTH plustakentaken                                            €   45.678    € 144.438     €   10.207    €     4.509    €         -   €   204.832    €   118.212


Jaarrekening 2019 OD NHN                                                                      Pagina 43 van 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>Bijlage 2 Stemverhoudingen




Jaarrekening 2019 OD NHN     Pagina 44 van 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>Bijlage 3 Productieaantallen Milieutaken
Milieutaken Regulering                              Prognose 2019   Realisatie 2019

Vergunning uitgebreid                                    45               23

Vergunning regulier                                      50               32

Meldingen                                                716             888

Advies bouwen en ruimte                                  558             1133

Maatwerk                                                 100             112

Asbest                                                   892             964

Knalapparaten                                            39               54

Gevelreiniging                                           55               10

Informatieverzoeken                                      387             376

Kennisgeving incidentele festiviteiten                   180             138



Milieutaken Specialismen & Advies                   Prognose 2019   Realisatie 2019

Bodem

Toetsen en beoordelen bodemrapporten                     482             447
Advies bodem bij Ruimtelijke plannen of
                                                         460             517
bouwaanvragen
Begeleiden en coördineren van bodemopdrachten
                                                         85               39
aan derden regulier
Begeleiden en coördineren van bodemopdrachten
                                                          *               3
aan derden groot
Afhandelen meldingen Besluit bodemkwaliteit              634             550

Beheer en onderhoud BIS                                   *               *

Invoeren bodemonderzoeken                               1.103            610

Bodeminformatie verstrekken                             4.910           3.970
Advisering omtrent en uitvoering van het
                                                          *               *
bodemprogramma ISV
Ondersteunen/begeleiden bij beschikkingen op
                                                          *               *
bodemsaneringsgevallen
Advies meldingen bodemenergiesystemen                    129             169

Geluid, lucht en licht
Advisering m.b.t. geluid bij aanvragen OGV aspect
bouw en/of ruimte                                        766             822
Beoordelen en adviseren akoestisch rapport

Uitvoeren geluidberekeningen en metingen                 66               69
Beheer en gebruik van akoestische rekenmodellen
                                                          *               *
t.b.v. bedrijventerreinen
Advisering mrt de vaststelling hogere
grenswaarden Wgh                                         29               17


Advisering over geluidaspecten APV                       263             132

Opdracht geluid (uitgebreid)                              *               *
Beoordeling van een ingediend onderzoek
                                                         179             179
luchtkwaliteit
Opdracht lucht (uitgebreid)                               *               *
Beoordeling van een ingediend onderzoek
                                                         25               27
lichthinder
Opdracht licht (uitgebreid)                               *               *

Verstrekken info geluid, lucht, licht                     *               10

Jaarrekening 2019 OD NHN                                             Pagina 45 van 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>Beheer Munisense systeem                                    *               *
Informatiehuis geluid deelname
                                                            *               *
stakeholdersklankbordgroep RIVM regionaal
Geur
Advies geur bij ruimtelijke plannen of
                                                            *               3
bouwaanvragen
Uitvoeren geurberekeningen                                  *               *

Externe veiligheid
Advisering m.b.t. EV bij aanvr. OGV bouw en/of
                                                           428             361
ruimte, m.b.t. inrichtingen, transportwegen, buisl.
Advisering nieuwe wet- en regelgeving EV en
                                                            *               *
beleid EV
Beheer RRGS                                                 *               *

Natuur
Beoordelen van een ecologische Quickscan of
soortgericht onderzoek, advisering mbt natuur bij
aanvragen omgevingsvergunning aspect bouw                  454             852
en/of ruimte en advisering
Natuurbeschermingswet
Indienen en advisering ontheffingsaanvragen flora
                                                            *               *
en fauna
Ondersteuning bij opstellen ecologisch beleid en
                                                            *               *
gedragscodes
Klimaat en duurzaamheid
Adviseren, ondersteunen en uitvoeren
klimaat/energie/duurzaamheidsbeleid en -
(jaar)programma's, advisering aanvragen OGV
                                                            *               *
aspect bouw en/of ruimte, subsidieaanvragen
prov. NH, opstellen evaluatie en jaarverantw.
Subsidiegelden
Afval

Advies (huishoudelijk) afval                                *               *



Milieutaken Toezicht en Handhaving                    Prognose 2019   Realisatie 2019

Reguliere controles                                       3.946           3.259

Asbestcontroles                                           1.881           2.235

Controles Besluit bodemkwaliteit                           596             375

Controles bodemenergiesystemen                             72              192

Controles Wet bodembescherming                              *               97

Evenementen                                                115             130

Puinbrekers                                                55               55

Calamiteiten                                               80               72

Klachtenafhandeling                                        708             961

Ketentoezicht/Informatie gestuurde handhaving               *               *

Milieuvluchten                                             51               51

Bestuurlijke handhaving                                     *              155

Bestuurlijke strafbeschikking/ processen verbaal            *               26

Port security                                               *               *

Kwaliteitscriteria cyclus                                   *               *




Jaarrekening 2019 OD NHN                                               Pagina 46 van 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>Bijlage 4 Productieaantallen VTH basistaken en VTH plustaken


VTH basistaak                                       Prognose 2019   Realisatie 2019

Spoedlocaties                                             *               8

Calamiteit/ongewoon voorval                              10               1
Controles Wet bodembescherming
saneringsplan / controles vrije veld /
                                                         487             512
controlesBUS-meldingen fysiek / Locatiebeheer
/ (nazorg) stortplaatsen
Advies, overleg en afstemming intern                      *               31

Milieuvluchten                                            4               3

Strafrechtelijke handhaving                               *               9

Bestuursrechtelijke handhaving                            *               11

Ketentoezicht                                             *               *

Omgevingswet                                              *               *


VTH plustaak Natuurbescherming,
                                                    Prognose 2019   Realisatie 2019
houtopstanden
Controles (meldingen, wachtverplichting,
                                                         122             103
herbeplanting etc.)
Controle na signalen en klachten                         10                4
Surveillance/opsporen illegale kap/ondersteuning
                                                          4               14
opsporingsdiensten
Bijhouden archief Boswet en beheer kaarten met
grenzen bebouwde omgeving/uitwisseling                    *                *
databestanden
Handhaafbaarheidstoetsen ontheffingen                    43               33
Strafrechtelijke handhaving / bestuursrechtelijke
                                                          *                8
handhaving
Handhavingsverzoeken                                      *                2
Generieke taken (o.a. overleggen, operationeel
                                                          *                *
beleid; 10% primaire formatie)


VTH plustaak Natuurbescherming, soorten             Prognose 2019   Realisatie 2019

Handhaafbaarheidstoets ontheffingen                      40               43

Controles                                                595             265

Administratieve controles meldingen, machtigingen       7.300           11.229

Klachtenbehandeling                                      10               20
Strafrechtelijke handhaving / Bestuursrechtelijke
                                                          5                6
handhaving / handhavingsverzoeken
Gebiedssurveilances WBE, Milieuvluchten                   *                *
Advies toezicht faunabeheerplan, besluit sluiting
                                                          *                *
jacht
Ondersteuning opsporing                                   *                *
Generieke taken (o.a. overleggen, operationeel
                                                          *                *
beleid; 20% primaire formatie)


VTH plustaak Natuurbescherming, ruimtelijke
                                                    Prognose 2019   Realisatie 2019
ingrepen

Controles voorschriften                                  205             208

Handhaafbaarheidstoets ontheffingen                      178             173

Jaarrekening 2019 OD NHN                                              Pagina 47 van 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>Klachtenbehandeling                                      40               60
Strafrechtelijke handhaving / Bestuursrechtelijke
                                                         15               16
handhaving
Handhavingsverzoeken                                      *               13

Advisering aan ministerie gedragscode                    10               6

Milieuvluchten en opsporing illegale activiteiten         *               *
Generieke taken (o.a. overleggen, operationeel
                                                          *               *
beleid; 20% primaire formatie)


VTH plustaak Natuurbescherming, gebieden            Prognose 2019   Realisatie 2019

Handhaafbaarheidsonderzoeken vergunningen                304              76

Controle voorschriften en PAS                            190             279
Strafrechtelijke handhaving/ Bestuursrechtelijk
                                                         10               18
handhaving
Handhavingsverzoeken                                     12               20

Controles n.a.v. klachten                                28               34

Cross Compliance controles                               30               38

Integrale projectmatige controles met partners            5               46

Surveilance                                               *               *

Advies handhaving-, beheer- en uitvoeringsplannen        20               32
Generieke taken (o.a. overleggen, operationeel
                                                          *               *
beleid; 20% primaire formatie)


VTH plustaak Wegen en vaarwegen                     Prognose 2019   Realisatie 2019
(Vooraankondiging) bestuursdwang inclusief
                                                         120             154
maatregel
Surveillance/intensiveren toezicht                        *               *

Controle op (jaar)ontheffingen                           60               0

Snelheidscontroles op vaartuigen                         45               86
Generieke taken (o.a. overleggen, operationeel
                                                          *               *
beleid; 10% primaire formatie)


VTH plustaak Zwemwater (WHVBZ)                      Prognose 2019   Realisatie 2019
Handhaafbaarheidstoets ontheffingen en advisering
                                                         38               35
nieuwe aanvragen
Controles badinrichtingen                                300             290

Hercontroles                                             100             204

Controle na incidenten en klachten                       60              106

Administratieve controle                                7.750           9.041

Surveillance, opsporen nieuwe baden                      15               76
Veiligheidsonderzoek van aangewezen locaties en
                                                         190             158
steeksproefgewijs controle borden
Veiligheidsonderzoek potentiele locaties                  3               1
Strafrechtelijke handhaving / Bestuursrechtelijk
                                                         30               28
handhaving
Handhavingsverzoeken                                      *               *
Generieke taken (o.a. overleggen, operationeel
                                                          *               *
beleid; 10% primaire formatie)




Jaarrekening 2019 OD NHN                                              Pagina 48 van 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>VTH plustaak Regulering Groen                        Prognose 2019   Realisatie 2019

Wet Natuurbescherming Soorten

Besluiten soorten                                         50               37

Besluiten soorten ruimtelijke ingrepen incl. VVGB         223             337

Advisering PNH soorten                                     *               19

Vergunning vrij soorten en gebieden                        *              109

Vragen/ advisering Extern                                  *              202

Juridische procedures                                      *               29

Wet Natuurbescherming N-2000 gebieden

Besluiten Natura 2000 gebieden incl. VVGB                 350             131

Advisering PNH gebieden                                    *               13

Voortoetsen                                                *               25

Vragen /advisering Extern                                  *              237

Juridische procedures                                      *               57

Wet Natuurbescherming houtopstanden

Besluiten Houtopstanden                                   14               7

Meldingen Houtopstanden                                   40               41

Advisering PNH                                             *               0

Vragen / advisering Extern                                 *               5

Juridische procedures                                      *               1

Natuurschoonwet

Adviezen Natuurschoonwet                                  14               17

Provinciale milieuverordening en stiltegebieden

Adviezen                                                   8               3

Ontheffingen                                               9               9



VTH plustaak Zwemwater                               Prognose 2019   Realisatie 2019
Toetsing meldingen bad en zwem inrichtingen
                                                          12               22
(Whvbz)
Ontheffingen Whvbz                                        12               18

Nadere aanwijzingen Whvbz                                  1               13



VTH plustaak Bodem Wbb                               Prognose 2019   Realisatie 2019

melding BUS                                               50               37

melding BUS-TU 5d                                         40               29

melding BUS-TU 5w                                         110             126

melding onvoorzien                                        85              118

melding nieuw geval/incident                              10               12

melding EVA BUS TU                                        100              91

beschikking ernst en spoed                                20               1

beschikking instemming (deel)saneringsplan                29               29

beschikking instemming (interim)saneringsevaluatie        66               66


Jaarrekening 2019 OD NHN                                               Pagina 49 van 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>beschikking instemming nazorgplan                    10        3

wijziging saneringsplan                               8        5
beschikking ernst en spoed en instemming
                                                      7        4
saneringsplan
beoordelen en invoeren van bodemdocumenten           30        14

ondersteuning wbb-melding en bus-melding              *        *

Invoeren bodemonderzoek                              600      268

verstrekken bodeminformatie                          460       11

Beheer bodeminformatiesysteem                         *        *

Afstemming Provincie (o.a. spoedlocaties)             *        *


* taken zonder prognose, wel onderdeel van budget.




Jaarrekening 2019 OD NHN                                   Pagina 50 van 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>Lijst van gebruikte afkortingen

AB             Algemeen Bestuur
AVG            Algemene Verordening Gegevensbescherming
DB             Dagelijks Bestuur
BBV            Besluit Begroting en Verantwoording
BNG            Bank Nederlandse Gemeenten
BOA            Buitengewoon Opsporingsambtenaar
CBS            Centraal Bureau voor de Statistiek
EED            Energie Efficiency Directive
EMU            Economische en Monetaire Unie
Fte            Fulltime-equivalent
IBG            Interne begeleidingsgroep
ICT            Informatie- en Communicatietechnologie
MT             Management Team
OD             Omgevingsdienst
PAS            Programma Aanpak Stikstof
RI&E           Risico Inventarisatie en -Evaluatie
Vpb            Vennootschapsbelasting
VTH            Vergunningen, Toezicht en Handhaving
WABO           Wet Algemene Bepalingen Omgevingsrecht
WNT            Wet Normering Topinkomens
WWB            Wet bodembescherming




Jaarrekening 2019 OD NHN                                  Pagina 51 van 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>Colofon



Uitgave Omgevingsdienst Noord Holland Noord



Bezoekadres    :      Dampten 2
                      1624 NR Hoorn

Telefoon       :      088-10 21 300

Email          :      info@odnhn.nl

Website        :       www.odnhn.nl

Postadres      :      Postbus 2095
                      1620 EB Hoorn

Eindredactie   :      Team Bedrijfsvoering
                      Omgevingsdienst Noord Holland Noord



Datum          :      10 april 2019




Jaarrekening 2019 OD NHN                                    Pagina 52 van 52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>