<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Advies            1




Beheer- en exploitatieplan haven Oudeschild 2021 – 2057
inclusief meerjaren- onderhoudsplan

Doelenboom
    Programma                     4         Texel werkt!
    Maatschappelijk doel          4.1       Een gezonde en brede economie stimuleren
    Beleidsdoel                   4.1.4     Visserij behouden en Havenactiviteiten stimuleren
    Operationeel doel             4.1.4.7   lange termijn exploitatie haven Oudeschild


Raadsvoorstel
    Voorgesteld wordt te besluiten:
1      In te stemmen met het exploitatieplan haven Oudeschild 2021 – 2057, en het college
       opdracht te geven de exploitatie om te buigen naar een kostenneutrale operatie door het
       recreatief ontwikkelen van omliggende havenpercelen zoals verwoord in de havenvisie, het
       actief acquisitie plegen naar additionele gebruikers van de haven en het voeren van een
       ander tarievenbeleid;
2      Kennis te nemen van het beheerplan meerjaren-onderhoudsplan (MJOP) als integraal
       onderdeel van het exploitatieplan;
3      Akkoord te gaan met het instellen van een voorziening onderhoud haven Oudeschild voor
       uitvoering van het MJOP;
4      De vijf reserves haven Oudeschild (frictie, personeelskosten, egalisatie, onderhoud ≤ 5
       jaar en onderhoud ≥ 5 jaar) op te heffen en het saldo ten gunste te brengen van de
       voorziening onderhoud haven Oudeschild;
5      De volgende activa af te boeken en de restant boekwaarden ten laste te brengen van de
       nog te ontvangen afkoopsom van het Rijk;
            • invulling haven 2e fase
            • uitbreiden haven Oudeschild
            • afmeerconstructie haven Oudeschild
            • wifi op de haven Oudeschild aanleggen
            • walstroom, walstroom (kasten), walstroom (kabels)
            • haven Oudeschild afkoop erfpacht
6      De nog te ontvangen afkoopsom van het Rijk, onder aftrek van de jaarlijkse bijdrage 2019
       en 2020 èn de restant boekwaarden activa, ten gunste te brengen van de voorziening
       onderhoud haven Oudeschild;
7      In te stemmen met de renovatie van het sanitair gebouw Noorderhaven ad € 65.000,
       waarvan de kosten ad € 50.000 zijn opgenomen in het MJOP en € 15.000 vrijvalt uit de
       voorziening rationeel gebouwenbeheer;
8      In te stemmen met het aanbrengen van anodes, kosten € 1.329.630, en dit bedrag ten laste
       te brengen van de reserve haven Oudeschild onderhoud groter dan 5 jaar;
9      Akkoord te gaan met het opnemen van de kosten voor huisvesting, salariskosten, inhuur
       havenbeheerder, inhuur havenmeesters, storting in de voorziening, kosten klein onderhoud
       en de opbrengsten haven/kadegeld, pachtinkomsten en diverse inkomsten overig, per saldo
       € 756.709;
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>10     Akkoord te gaan om het in de Programmabegroting structureel beschikbare bedrag van
       € 900.000 te gebruiken als dekking;
11     Het verschil ad € 89.330 incidenteel in 2022 ten gunste te brengen van de algemene reserve
       en dit meerjarig structureel mee te nemen in de begroting 2023;
12     Het tarief voor de bruine vloot te verhogen van € 1,08 per strekkende meter naar € 1,38 per
       strekkende meter en dit op te nemen in de Havengeldverordening 2022. De geschatte extra
       opbrengsten havengeld bedragen ongeveer € 18.711 en dienen als dekking van de
       schoonmaakkosten van het sanitair gebouw Waddenhaven, dat voor de bruine vloot is
       gerealiseerd;
13     Het maximum tarief los te laten, zodat er een evenredige verdeling komt tussen kosten en
       gebruik van de havenfaciliteiten. Daarbij betalen de schepen volledig voor de ligperiode en
       niet slechts de helft van het jaar. Dit opnemen in de Havengeldverordening 2022;
14     In te stemmen met het vormen van een adviesorgaan (klankbordgroep) waarin de
       stakeholders van de haven vertegenwoordigd zijn.

     Consequenties                                                  Bijlagen
      Financieel         Ja          Majeure risico’s    Ja            1. Exploitatieplan haven
      Nee                            Nee                                  Oudeschild 2021-2057
                                                                       2. meerjaren-onderhoudsplan
      Personeel/Organisatie Ja       Beheer              Ja
                                                                          Witteveen & Bos
                         Nee         Nee
                                                                       3. Onderzoek beheer en
      Juridisch          Ja          Belanghebbenden     Ja               exploitatie Haven
      Nee                            Nee                                  Oudeschild - Decisio
      Gemeentewerken     Ja          Structuurvisie      Ja
      Nee                            Nee
      Inkoop/Aanbesteding   Ja       Regie
                        Nee
      Deregulering       Ja          Zaaknummer         1353762
      Nee




Toelichting

De haven van Oudeschild bestaat uit meerdere delen. De oude havens, jachthavens, werkhaven en
opslagterrein. Alle geven ze hun eigen waarde aan het authentieke karakter van dit gebied. De
haven is populair bij en aantrekkelijk voor zowel Texelaar als toerist. Er liggen kansen om de
karakteristieke waarden van het havengebied te versterken. Zodat we ook in de toekomst kunnen
blijven genieten van een aantrekkelijke haven met een gezonde exploitatie.
In het Beheer- en exploitatieplan gaan we in op de toekomstmogelijkheden van de haven. De
voorstellen zijn gericht op het kostendekkend maken van de havenexploitatie. Eerdere
besluitvorming door de raad vormt daarbij het uitgangspunt. We hebben gebruikgemaakt van en
rekening gehouden met conclusies en aanbevelingen uit de navolgende studies:

a.   Verkenning Haven Oudeschild/Toekomstvisie 2014
b.   Onderzoek beheer en exploitatie Haven Oudeschild – Decisio 2015
c.   Afwegingskader voor havens Oudeschild en NIOZ - 2017
d.   Evaluatie Haven Oudeschild – 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Daarnaast heeft Witteveen & Bos (W&B) in 2019 een uitvoerige studie gedaan naar de staat van de
damwandconstructies, overige havenfaciliteiten, verlichting en wegen. Er zijn aanbevelingen
gedaan over regulier onderhoud, vervangingsonderhoud en klein onderhoud. Het door W&B
voorgestelde onderhoudsschema is in 2021 geanalyseerd, en de eenheidsprijzen zijn gevalideerd.
Vervolgens is een meerjaren-onderhoudsplan (MJOP) gemaakt tot 2057. In dat tijdvak wordt één
volledige vervangingscyclus doorlopen.
De voorstellen in dit plan vloeien voort uit eerdere raadsbesluiten en genoemde studies en zijn
bedoeld om ervoor te zorgen dat de haven van Oudeschild een duurzame, maatschappelijk en
economisch kansrijke toekomst tegemoet gaat.

Het uitgangspunt is, net als in de eerdere besluiten, het overkoepelende belang voor Texel:
we willen de kansen pakken waar die voorhanden zijn.

Wat is er nodig om de haven met alle faciliteiten in stand te houden
Het antwoord op die vraag vormt het uitgangspunt van dit beheer- en exploitatieplan. We gaan uit
van een horizon van 37 jaar, van 2021 tot 2057. Daarvoor zijn verschillende redenen:
• in deze periode wordt een volledige onderhoudscyclus doorlopen én
• de continu veranderende wereld zorgt ervoor dat het onmogelijk is om met een realistische
    exploitatie voor de haven te komen voor de periode na 2057

Wat gebeurt er als we niets doen?
Om de gewenste diversiteit en aantrekkelijkheid te kunnen behouden, met een gezonde,
kostendekkende exploitatie, moeten we investeren in o.m. onderhoud, ontwikkeling van
omliggende havenpercelen, autonomie van het havenbedrijf, verbreding van de havendoelgroepen
en een ander tarievenbeleid.

Met het huidige bedrijfsvoeringsmodel en de onderhoudskosten, zoals begroot in het meerjaren-
onderhoudsplan, is er een jaarlijks operationeel tekort. Er is sprake van achterstand in onderhoud
en de kosten die in de huidige onderhoudsbegroting zijn opgenomen, zijn niet toereikend voor
instandhouding van de bestaande haveninfrastructuur.

Dat betekent dat we als we niets doen, we de bestaande faciliteiten niet op een goed en
verantwoord niveau kunnen houden of misschien in de nabije toekomst helemaal niet meer
kunnen aanbieden.

Wat zijn de eventuele alternatieven
• Het MJOP niet of maar gedeeltelijk uitvoeren. Dit bespaart op de korte termijn geld, maar zal
   de haven steeds minder exploitabel maken. De keuze is dan eigenlijk om de haven op termijn
   voor commerciële vaart te sluiten.
• Het MJOP wel uitvoeren, maar de bedrijfsvoering van de haven niet professionaliseren. Dit
   zou betekenen dat de kosten wel gemaakt worden, maar de exploitatie niet wordt verbeterd.
   Dit heeft op de korte termijn niet zoveel effect, maar zorgt er wel voor dat al tijdens
   voorgestelde cyclus van 37 jaar, de reserves nihil zijn, en het doorlopende onderhoud niet
   vanuit de lopende exploitatie kan worden bekostigd.
• Besluiten tot volledige verzelfstandiging van de haven. In de vorm van een haven NV of BV,
   die bijvoorbeeld met NIOZ-haven of Port of Den Helder gaat samenwerken. Voordeel is dat de
   haven meer op afstand komt en er druk bij de gemeente wegvalt. Grootste nadelen:
       o onzekerheid of marktpartijen bereid zijn zich aan een dergelijke entiteit te verbinden
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>       o   de gemeente heeft minder zeggenschap over de bedrijfsvoering van de haven, de
           gewenste havenontwikkeling en de uiteindelijke identiteit en uitstraling




Aanpak en totstandkoming Beheer- en exploitatieplan
Om te komen tot een goed Beheer- en exploitatieplan hebben we eerst inzichtelijk gemaakt wat
de haven nu kost. Uitgangspunt voor instandhouding van de huidige voorzieningen is het
meerjaren-onderhoudsplan van Witteveen & Bos. Voor het complete kostenoverzicht van de haven
zijn ook de huidige kosten voor huisvesting, lonen (zowel in dienst als inhuur) en klein onderhoud
in kaart gebracht.

De huidige inkomsten van de haven staan in geen verhouding tot de uitgaven. Daarom is
onderzocht welke markten kansen bieden om de omzet te vergroten (binnen de gestelde
randvoorwaarden) en waar mogelijkheden liggen voor ontwikkelingen waarmee we kunnen
doorgroeien naar een kostendekkende exploitatie. Dat doen we samen met de stakeholders van de
haven. We gaan uit van een bescheiden maar realistische groei van twee procent per jaar.

Voorwaarden toekomstige exploitatie en beheer
Op basis van eerdere besluitvorming, zijn onderstaande voorwaarden belangrijk voor de
exploitatie:

1.     Op termijn kostendekkende bedrijfsvoering
2.     Instandhouding havenfaciliteiten en voorzieningen
3.     Voor iedereen goede en voldoende sanitaire voorzieningen (inclusie)
4.     Flexibel havengebruik
5.     Samenwerking
6.     Duurzame haven
7.     Nieuwe doelgroepen met Haven- en Waddenzee gerichte verblijfsrecreatie
8.     Uitstraling visserijhaven met een recreatief karakter


Kostendekkende havenexploitatie
Om op een verantwoorde manier tot een kostendekkende havenexploitatie te komen, met behoud
van de gewenste kernwaarden voor de haven, wordt in het Beheer- en exploitatieplan de volgende
package deal voorgesteld:
        1. Uitvoering van het meerjaren-onderhoudsplan (MJOP) voor de periode 2021-2057,
           zoals opgesteld door Witteveen & Bos
        2. Interne verzelfstandiging van het havenbedrijf en verdere professionalisering van de
           bedrijfsvoering door het aantrekken van een havenbeheerder en het instellen van een
           adviesorgaan van gebruikers
        3. Een optimaal gebruik van de havenvoorzieningen, zodat de haveninkomsten kunnen
           stijgen.

Met het huidige bedrijfsvoeringsmodel en de onderhoudskosten, zoals begroot in het meerjaren-
onderhoudsplan, is er een jaarlijks operationeel tekort. Dit tekort kunnen we in maximaal 37 jaar
ombuigen naar een kostenneutrale exploitatie door het ontwikkelen van omliggende
havenpercelen, actieve acquisitie naar mogelijke nieuwe gebruikers van de haven en het voeren
van een ander tarievenbeleid.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Afkoopsom van het Rijk
Bij het schrijven van dit exploitatieplan was nog geen duidelijkheid over de definitieve uitkomst
van de onderhandelingen met Rijkswaterstaat over de afkoopsom aan de gemeente Texel voor de
overname van de rijkshaven. In de berekeningen van de toekomstige exploitatie is daarom
uitgegaan van het laatste bod van RWS van 16,15 miljoen. Deze afkoopsom vormt de basis voor de
voorziening die wordt gevormd om de onderhoudslasten tot en met 2057 te kunnen bekostigen.
Daarnaast worden de havenreserves opgeheven en wordt ook dit saldo in de voorziening gestort.

Beheer- en exploitatieplan haven Oudeschild 2021 – 2057
inclusief meerjaren- onderhoudsplan

Samenvatting

In het beheer- en exploitatieplan schetsen we de keuzes om te komen tot een economische,
duurzame en maatschappelijke kansrijke Ouderschilder haven.

Met de juiste keuzes kunnen we op termijn komen tot een kostendekkende exploitatie van de
haven. Op een manier die past bij het Texelse DNA en die een meerwaarde biedt voor de lokale
middenstand. Daarbij gaan we uit van een bescheiden maar realistische groei van 2 procent per
jaar. Alle infrastructurele veranderingen en besluiten die financiële gevolgen hebben voor de
begroting, of veranderingen en besluiten die afwijken van de gestelde kaders, moeten door het
college aan de raad worden voorgelegd. Hierover wordt geapporteerd in de reguliere p&c cyclus.
Daarnaast is het streven iedere vijf jaar een voortgangsrapportage voor te leggen aan de raad.

Kostendekkende bedrijfsvoering
Om de bedrijfsvoering op termijn kostendekkend te krijgen, moeten we keuzes maken over de
volgende onderwerpen:

      1     de financiën en inzet van de afkoopsom van Rijkswaterstaat
      2     de vorm waarin de bedrijfsvoering plaatsvindt
      3     het optimale gebruik van de havenvoorzieningen

Voor alle keuzes geldt dat de ontwikkelingen moeten passen binnen het DNA van deze Texelse
haven.

Het is gebruikelijk dat overheden faciliteren en dat de markt exploiteert. Bij een haven in
gemeentelijk eigendom gaat dit niet helemaal op: de kosten voor onderhoud moeten namelijk
door de gebruikers worden gedekt. Er zit een zeker ondernemersrisico aan het exploiteren van
een haven. Daarom is het noodzakelijk dat het havenbedrijf autonoom functioneert. Zodat een
langetermijnvisie kan worden ontwikkeld en kan worden ingespeeld op veranderingen in de markt.

Meerjaren-onderhoudsplan – Rijkswaterstaat - financiën
In 2019 heeft Witteveen & Bos (W&B) een uitvoerige studie gedaan naar de staat van de
damwandconstructies, overige havenfaciliteiten, verlichting en wegen. Er zijn aanbevelingen
gedaan over regulier onderhoud, vervangingsonderhoud en klein onderhoud. Het door W&B
voorgestelde onderhoudsschema is in 2021 geanalyseerd, en de eenheidsprijzen zijn gevalideerd.
Vervolgens is een meerjaren-onderhoudsplan (MJOP) gemaakt tot 2057. In dat tijdvak wordt één
volledige vervangingscyclus doorlopen.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>In 2018, tien jaar nadat de gemeente de Rijkshaven in 2008 overnam, kwam Rijkswaterstaat met
een voorstel voor de eenmalige afkoop van personeels- en onderhoudskosten. De
onderhandelingen over de afkoopsom zijn nog niet afgerond, maar we nemen het laatste bod van
RWS, € 16,15 miljoen, als uitgangspunt in de berekeningen.

Een heldere financiële administratie voor de haven is nodig. Hierin zijn onderhoud,
exploitatietegoeden, inkomsten en uitgaven duidelijk inzichtelijk. Met het uitvoeren van het
meerjaren-onderhoudsplan worden de huidige voorzieningen en functies financieel gewaarborgd.
Voor nieuwe ontwikkelingen zullen andere middelen moeten worden ingezet. Ook het beleid
rondom de havengeldtarieven wordt herzien.

Vorm van bedrijfsvoering

Havenbeheerder aanstellen
Om het havenbedrijf zelfstandig te laten functioneren met aandacht voor de exploitatie, stellen
wij voor een havenbeheerder aan te stellen. Die treedt op als projectleider bij onderhoud en
ontwikkeltrajecten van de haven. Ook zorgt de havenbeheerder voor commerciële slagkracht. Hij
boort nieuwe doelgroepen aan en zorgt voor groei in de haveninkomsten, ter compensatie van de
krimp in andere sectoren, zoals de visserij.

Adviesorgaan van gebruikers
Om te borgen dat de havenexploitatie de belangen van de diverse gebruikers en stakeholders van
de haven dient, is het zinvol om de havenbeheerder te laten adviseren en controleren door een
adviesorgaan van gebruikers.

Optimale gebruik van de havenvoorzieningen
Het toeristische karakter van de haven moet minimaal behouden worden en waar mogelijk
versterkt.
Vanwege de gewenste uitstraling van de haven wordt de industriële overslag niet langer
beschouwd als de corebusiness. De NIOZ-haven biedt voor deze werkzaamheden een goed
alternatief. Hierdoor ontstaan op en rond het huidige op- en overslagterrein nieuwe kansen voor
verdere toeristische ontwikkelingen met nieuwe doelgroepen. Dit zal de financiële exploitatie
positief beïnvloeden.




Financiële consequenties van het advies

Huidige situatie
Volgens de in 2008 gesloten overeenkomst ontvangt de gemeente Texel jaarlijks een bijdrage van
het Rijk voor jaarlijkse (meerjaarlijkse) onderhouds- en personeelskosten. Alle gemaakte kosten
en opbrengsten m.b.t. de haven worden hiermee jaarlijks verrekend. Zijn de ontvangsten hoger
dan de gemaakte kosten, dan wordt het verschil in de daarvoor bestemde reserve gestort. Zijn de
kosten hoger dan de ontvangsten, dan wordt het verschil uit de daarvoor bestemde reserve
onttrokken.

Het Rijk heeft aangegeven de jaarlijkse bijdrage te willen afkopen. Deze onderhandelingen lopen
nog. In dit besluit is gerekend met het laatste bod van het Rijk ad € 16.150.000. Gedurende de
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>onderhandelingen heeft het Rijk de jaarlijkse bijdrage niet overgemaakt. In het eerdergenoemde
laatste bod is dus opgenomen de bijdrage voor 2019 (€ 688.083) en 2020 (€ 708.678). Per saldo
blijft er € 14.753.239 over.

Voorstel nieuwe situatie
Alle onderhoudskosten en vervangingen zijn opgenomen in het MJOP. De gemeente gaat van
betalen achteraf naar sparen vooraf. In de huidige situatie betalen we de door ons gedane
investering achteraf (kapitaallasten). In de nieuwe situatie sparen we vooraf om de toekomstige
uitgaven in onderhoud te kunnen doen (voorziening). Om deze reden is het voorstel om alle activa
af te boeken, we slepen dan nog niet jaren de kapitaallasten met ons mee.
De af te boeken boekwaarde van de bestaande activa is € 2.022.413. Het Rijk kapitaliseert bij de
afkoop de jaarlijkse kosten. Dit rechtvaardigt het besluit om de restant boekwaarden bestaande
activa ten laste te brengen van de nog te ontvangen afkoopsom.

De bestaande vijf reserves haven, zijn in de nieuwe situatie niet meer nodig en worden
opgeheven. De stand van de vijf reserves is per oktober 2021 € 4.180.105.

Om de toekomstige onderhoudslasten over meerdere begrotingsjaren gelijkmatig te verdelen,
wordt een voorziening gevormd. De onderhoudslasten zijn tot en met 2057 inzichtelijk gemaakt en
meegenomen in de berekening. Van 2021 tot en met 2031 zijn deze kosten geïndexeerd (2%). Elke
vijf jaar zal een herziening plaatsvinden, waarbij voor de volgende tien jaar de kosten worden
geïndexeerd en de structurele storting in de voorziening, indien nodig, wordt aangepast.

De basis van deze voorziening zal bestaan uit de nog te ontvangen afkoopsom van het Rijk (minus
de jaarlijkse bijdrage 2019 en 2020 èn betaling restant boekwaarden bestaande activa) ad
€ 12.730.826 en het saldo van de reserves haven ad € 4.180.105.
Afkoopsom RWS                                                                € 12.730.826
(minus de jaarlijkse bijdrage 2019/2020 èn betaling restant boekwaarden
 bestaande activa)
Restant havenreserves                                                        € 4.180.105

Totaalbedrag onderhoudsvoorziening bij aanvang                               € 16.910.931
Volgens de wet- en regelgeving (BBV) moet de hoogte van de voorziening over de gehele looptijd
voldoende zijn voor het bekostigen van het groot onderhoud.
Voor de voeding van de voorziening wordt een jaarlijkse structurele storting in de exploitatie
opgenomen van € 480.000. Op basis van de nu bekende gegevens is de stand van de voorziening
gedurende de looptijd niet negatief en kunnen de onderhoudswerkzaamheden worden uitgevoerd.

Voor de huisvestingskosten is een bedrag begroot van € 183.190. Hieronder vallen o.a. de
volgende kosten: elektra, gas, water, verzekeringen, stortingen in het rationeel gebouwenbeheer,
schoonmaakkosten etc.
Voor salariskosten is rekening gehouden met € 188.738. Daarnaast een budget van € 104.000 voor
inhuur van een havenbeheerder en € 60.000 voor inhuur havenmeesters in het hoogseizoen. Voor
klein onderhoud is een budget begroot van € 23.781.

De baten bestaan uit haven/kadegeld € 239.000, pachtinkomsten € 43.500 en diverse inkomsten
overig € 500, totaal € 283.000.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>Dekking:
Via de Programmabegroting 2020 is structureel € 900.000 opgenomen om ervoor te zorgen dat de
afkoopsom voldoende kan worden opgebouwd om te voorzien in de exploitatie van de haven.
Door het meerjaren-onderhoudsplan is voor de komende jaren inzichtelijk wat de kosten van de
haven zijn.
Het voorstel is om dit budget te gebruiken als dekking voor het beheer en de exploitatie van de
haven in de ‘nieuwe’ situatie. Het verschil ad € 89.330 valt vrij ten gunste van de algemene
middelen.

Resume lasten en baten per 01-01-2022
                                        LASTEN                                           BATEN
                   Huisvestingskosten € 183.190        Haven/kadegeld inclusief servicekosten €
                                                                                        239.000
                          Loonkosten € 188.738                       Pachtinkomsten € 43.500
                               Inhuur € 164.000                       Overige inkomsten € 500
                      Klein onderhoud € 23.781
                  Voeding voorziening € 480.000
                     Totale lasten € 1.039.709                          Totale baten € 283.000

  Per saldo structureel beschikbaar huidige situatie                                   € 846.039
  Per saldo structureel nodig nieuwe situatie                                          € 756.709
  Per saldo overdekking, valt vrij ten gunste van algemene                              € 89.330
  middelen

In bovenstaande berekeningen is de stijging van de watertoeristenbelasting niet meegenomen. De
afrekening van de haven over 2021 wordt geëgaliseerd via de jaarrekening 2021. Op basis van de
geprognotiseerde groei en ontwikkeling wordt toegewerkt naar een kosten neutrale exploitatie
van de haven.

Risico Vennootschapsbelasting afkoopsom haven Oudeschild
De haven Oudeschild wordt door de belastingdienst aangemerkt als een potentiële
belastingplichtige activiteit voor de vennootschapsbelasting. Deze belasting is vanaf 2016 voor
gemeenten ingevoerd. Daarbij dient te worden getoetst of een activiteit voldoet aan een aantal
cumulatieve voorwaarden voor belastingplicht waarbij het structureel behalen van een positief
overschot een belangrijke voorwaarde is.

Voor de jaren 2016 tot en met 2020 komt de gemeente Texel niet voor de haven Oudeschild door
de ondernemerspoort (de haven Oudeschild maakt voor drie achtereenvolgende jaren verlies) en
is daarom voor dit onderdeel niet belastingplichtig. Door het Rijk wordt eenmalig een afkoopsom
verstrekt. Deze middelen worden in een voorziening gestort, hiervoor wordt een meerjarig-
onderhoudsplan vastgesteld. Bij de doorrekening van de havenexploitatie, is ondanks deze
voorziening, nog een jaarlijks tekort op de exploitatie van ruim € 750.000 (excl. toe te rekenen
overhead). In dit tekort is de structurele bijdrage opgenomen als voeding van de voorziening voor
het meerjarig onderhoudsplan.
Omdat de afkoopsom een eenmalige piekinkomst betreft, waar een verplichting in de vorm van
een voorziening tegenover staat, wordt ervan uitgegaan dat de haven Oudeschild ook voor de
jaren 2021 en verder niet door de ondernemerspoort komt en niet in aanmerking komt voor de
vennootschapsbelasting. Wel dient de uiteindelijke beoordeling nog te worden gedaan.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>1. Instemmen met de consequenties van het meerjaren-onderhoudsplan

   •   De totale onderhoudsbehoefte (exclusief indexering)
                                                                           totaal
kostensoort           klein           groot            vervangings-   onderhoudslasten
                    onderhoud       onderhoud           onderhoud     haven Oudeschild

gemiddelde
kosten per jaar     € 23.138,27    € 253.900,50        € 646.504,88     € 923.543,65

totale kosten
2021 - 2030 ( 10
jaar)              € 214.029,00 € 2.033.683,00      € 4.504.540,50     € 6.752.252,50

totale kosten
2021 - 2057 ( 37
jaar)              € 856.116,00 € 9.394.318,50     € 23.920.680,50    € 34.171.115,00



   •   verbouw sanitair gebouw Noorderhaven ingeschat op € 65.000 (excl. btw). Daarvan kan
       € 15.000 worden gedekt uit de onderhoudsvoorziening. De schoonmaakkosten na
       verbouwing zijn geschat op ca. € 7.500 per jaar.
   •   het tarief voor de bruine vloot verhogen van € 1,08 per strekkende meter naar € 1,38 per
       strekkende meter. Dit wordt opgenomen in de Havengeldverordening 2022. De geschatte
       extra havengeldopbrengsten bedragen ongeveer € 18.711 en dienen als dekking van de
       schoonmaakkosten van het sanitair gebouw Waddenhaven. Dat is voor de bruine vloot
       gerealiseerd.
   •   Voorstel is het maximum tarief los te laten in de Havengeldverordening 2022, zodat er een
       evenredige verdeling komt tussen kosten en gebruik van de havenfaciliteiten. Schepen
       betalen volledig voor de ligperiode en niet slechts de helft van het jaar.



2. De bedrijfsvoering van de haven professionaliseren en het instellen van een
   adviesorgaan van gebruikers

   •   Havenbeheer € 104.000 per jaar
   •   Organisatiekosten adviesorgaan € 500 per jaar



3. De havenvoorzieningen optimaal gebruiken, waardoor de inkomsten kunnen
   stijgen

   •   Uitgegaan wordt van een omzetgroei in havengelden van twee procent per jaar, door met
       name het aantrekken van cruiseschepen en grote passagiersvaart. De flaneerkade tussen
       de CIV en jachthaven en opslagterrein van Strukton kunnen beschikbaar worden gesteld
       voor ontwikkelingen. De pachtinkomsten kunnen hierdoor verhoogd worden van € 43.500
       naar € 243.500 na realisatie van de ontwikkelingen.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>•     Personele en organisatorische consequenties
      Om tot een kostendekkende exploitatie te komen, moeten activiteiten worden aangestuurd.
      Hiervoor kan op tijdelijke basis een havenbeheerder worden aangesteld. Het beheer van de
      haven valt, net als de havendienst, rechtstreeks onder de teamleider van Gemeentewerken.

•     Juridische consequenties
      Het vaststellen van het Beheer- en exploitatieplan is een bevoegdheid van het college.
      Alle financiële consequenties die voortvloeien uit het exploitatieplan moeten door de raad
      beschikbaar worden vastgesteld (verbouwing toiletgebouw, inzet van de afkoopsom Rijk
      etc.). Het advies is de financiële consequenties in de raadsvergadering van december 2021
      integraal vast te stellen.

•     Beleidsmatige consequenties
      De uitgangspunten en de uitkomsten van dit Beheer- en exploitatieplan zijn volledig in
      overeenstemming met het vastgestelde beleid.

•     Beheer
      Om de autonomie te bevorderen en de exploitatie de benodigde aandacht te kunnen geven,
      wordt budget gereserveerd om het beheer van de haven. Hiermee kan de benodigde inzet
      worden bekostigd om het onderhoud en ontwikkeltrajecten van de haven te begeleiden en
      te zorgen voor commerciële slagkracht. Waaronder het aanboren van nieuwe doelgroepen,
      ter compensatie van kleiner wordende markten (zoals visserij) en de benodigde groei van de
      haveninkomsten.

Structuurvisie
Om de visserij te behouden, wordt ingezet op het verbeteren van faciliteiten. Ook voor
verbreding van activiteiten. Er moet voldoende ruimte zijn voor kleinschalig historisch
medegebruik. De haven van Oudeschild is een toeristische attractie. De visserij van Texel en Den
Helder werkt samen en zet zich in voor het voortbestaan en versterken van de bedrijfstak.

Communicatie
Met de partners CIV, visserij en Waddenhavens vindt frequent overleg plaats. Ook wordt
voorgesteld de vertegenwoordigers van de huidige gebruikers op te nemen in een adviesorgaan
voor het havenbeheer.

Aanleiding - voorgeschiedenis - eerdere besluiten
▪ Maart 2014                         vaststelling Verkenning haven Oudeschild
▪ raadsbesluit 2015 nr 075           Onderzoek beheer en Exploitatie haven Oudeschild
▪ raadsbesluit 10170529-1037         Vaststellen afwegingskader havens Oudeschild en NIOZ
▪ raadsbesluit 20180131-1036         Evaluatie haven Oudeschild
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>(Concept / Voorgenomen)

Raadsbesluit
Exploitatieplan haven Oudeschild 2021 – 2057
inclusief meerjaren-onderhoudsplan
Doelenboom
  Programma                          4         Texel werkt!
  Maatschappelijk doel               4.1       Een gezonde en brede economie stimuleren
  Beleidsdoel                        4.1.4     Visserij behouden en Havenactiviteiten stimuleren
  Operationeel doel                  4.1.4.7   lange termijn exploitatie haven Oudeschild


De raad van de gemeente Texel:

gelezen het advies van burgemeester en wethouders;
gehoord de raadscommissie;

Overwegende
    •       Dat de gemeente eigenaar van de haven van Oudeschild is
    •       Dat er een toekomstvisie voor de haven geldt
    •       Dat de gemeenteraad opdracht gegeven heeft tot een kostendekkende exploitatie te
            komen
    •       Dat met in acht name van het bestaande beleid een Beheer- en exploitatieplan is
            opgesteld, waarin aangegeven wordt hoe tot de kostendekkende exploitatie gekomen kan
            worden

Besluit
        1       In te stemmen met het exploitatieplan haven Oudeschild 2021 – 2057, en het college
                opdracht te geven de exploitatie om te buigen naar een kostenneutrale operatie door
                het recreatief ontwikkelen van omliggende havenpercelen zoals verwoord in de
                havenvisie, het actief acquisitie plegen naar additionele gebruikers van de haven en
                het voeren van een ander tarievenbeleid;
        2       Kennis te nemen van het Beheerplan meerjaren-onderhoudsplan (MJOP) als integraal
                onderdeel van het exploitatieplan;
        3       Akkoord te gaan met het instellen van een voorziening onderhoud haven Oudeschild
                voor uitvoering van het MJOP;
        4       De vijf reserves haven Oudeschild (frictie, personeelskosten, egalisatie, onderhoud
                ≤ 5 jaar en onderhoud ≥ 5 jaar op te heffen en het saldo ten gunste te brengen van de
                voorziening onderhoud haven Oudeschild;
        5       De volgende activa af te boeken en de restant boekwaarden ten laste te brengen van
                de nog te ontvangen afkoopsom van het Rijk;
                    • invulling haven 2e fase
                    • uitbreiden haven Oudeschild
                    • afmeerconstructie haven Oudeschild
                    • wifi op de haven Oudeschild aanleggen
                    • walstroom, walstroom (kasten), walstroom (kabels)
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>                    • haven Oudeschild afkoop erfpacht
        6       De nog te ontvangen afkoopsom van het Rijk, onder aftrek van de jaarlijkse bijdrage
                2019 en 2020 èn de restant boekwaarden activa, ten gunste te brengen van de
                voorziening onderhoud haven Oudeschild;
        7       In te stemmen met de renovatie van het sanitair gebouw Noorderhaven ad € 65.000,
                waarvan de kosten ad € 50.000 zijn opgenomen in het MJOP en € 15.000 vrijvalt uit
                de voorziening rationeel gebouwenbeheer;
        8       In te stemmen met het aanbrengen van anodes, kosten € 1.329.630, en dit bedrag ten
                laste te brengen van de reserve haven Oudeschild onderhoud groter dan 5 jaar;
        9       Akkoord te gaan met het opnemen van de kosten voor huisvesting, salariskosten,
                inhuur havenbeheerder, inhuur havenmeesters, storting in de voorziening, kosten
                klein onderhoud en de opbrengsten haven/kadegeld, pachtinkomsten en diverse
                inkomsten overig, per saldo € 756.709;
        10      Akkoord te gaan om het in de Programmabegroting structureel beschikbare bedrag
                van € 900.000 te gebruiken als dekking;
        11      Het verschil ad € 89.330 incidenteel in 2022 ten gunste te brengen van de algemene
                reserve en dit meerjarig structureel mee te nemen in de begroting 2023;
        12      Het tarief voor de bruine vloot te verhogen van € 1,08 per strekkende meter naar €
                1,38 per strekkende meter en dit op te nemen in de Havengeldverordening 2022. De
                geschatte extra opbrengsten havengeld bedragen ongeveer € 18.711 en dienen als
                dekking van de schoonmaakkosten van het sanitair gebouw Waddenhaven, dat voor de
                bruine vloot is gerealiseerd;
        13      Het maximum tarief los te laten, zodat er een evenredige verdeling komt tussen
                kosten en gebruik van de havenfaciliteiten. Daarbij betalen de schepen volledig voor
                de ligperiode en niet slechts de helft van het jaar. Dit opnemen in de
                Havengeldverordening 2022;
        14      In te stemmen met het vormen van een adviesorgaan (klankbordgroep) waarin de
                stakeholders van de haven vertegenwoordigd zijn.



Ondertekening                                                                  Bijlagen
 Vastgesteld in de openbare raadsvergadering van ,                              1.    Exploitatieplan haven Oudeschild
                                                                                      2021-2057
 De griffier,                                  De voorzitter,                   2. Meerjaren-onderhoudsplan Witteveen
                                                                                     & Bos
                                                                                3. Onderzoek beheer en exploitatie
                                                                                      Haven Oudeschild - Decisio


                                                          Zaaknummer 1353762
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>