<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                                       Jaarstukken 2020
Gemeenschappelijke regeling van de gemeenten:
     o   Gorinchem
     o   Hardinxveld-Giessendam
     o   Molenlanden
     o   Vijfheerenlanden
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020
Inhoudsopgave
Inhoud
Inhoudsopgave ....................................................................................................................................................................... 2
Jaarrekening in een oogopslag ............................................................................................................................................... 4
  1.1     Algemeen ................................................................................................................................................................ 4
    1.1.1   Resultaat deelneming 2020 ................................................................................................................................ 5
  1.2     Kerngegevens ......................................................................................................................................................... 6
2   Jaarverslag ...................................................................................................................................................................... 7
  2.1     Werkgebied ............................................................................................................................................................. 7
  2.2     Programmaverantwoording ..................................................................................................................................... 8
  2.3     Paragrafen ............................................................................................................................................................ 10
    2.3.1   Weerstandsvermogen en risicobeheersing ...................................................................................................... 10
    2.3.2   Kengetallen ....................................................................................................................................................... 13
    2.3.3   Onderhoud kapitaalgoederen ........................................................................................................................... 13
    2.3.4   Financiering ....................................................................................................................................................... 14
    2.3.5   Bedrijfsvoering .................................................................................................................................................. 16
    2.3.6   Verbonden partijen ............................................................................................................................................ 20
3   De jaarrekening ............................................................................................................................................................. 21
  3.1     Overzicht van de gerealiseerde baten en lasten en de toelichting ....................................................................... 21
  3.2     Toelichting op het overzicht van de gerealiseerde baten en lasten...................................................................... 22
  3.3     WNT ...................................................................................................................................................................... 29
  3.4     Overzicht incidentele baten en lasten ................................................................................................................... 30
  3.5     Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves .................................................................................... 30
  3.6     Balans per 31 december 2020 .............................................................................................................................. 31
  Toelichting op de balans ................................................................................................................................................... 32
    3.6.1   Vaste Activa ...................................................................................................................................................... 32
    3.6.2   Voorraden ......................................................................................................................................................... 32
    3.6.3   Vlottende activa................................................................................................................................................. 32
    3.6.4   Vaste passiva .................................................................................................................................................... 34
    3.6.5   Vlottende passiva .............................................................................................................................................. 37
    3.6.6   Niet in de balans opgenomen verplichtingen .................................................................................................... 38
    3.6.7   Gebeurtenissen na balansdatum ...................................................................................................................... 38
  3.7     Taakvelden............................................................................................................................................................ 40
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant .......................................................................................................... 43
4   Ontwerpbesluit vaststellen programmarekening 2020 .................................................................................................. 44
                                                                                                                                                                                       2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020
Bijlagen
     a. Staat van materiële vaste activa
     b. Staat van geldleningen
     c.  Staat van reserves en voorzieningen
     d. Staat van personele sterkte en loonkosten
     e. Afvalstroomoverzicht 1 januari t/m 31 december 2020
                                                            3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020
Jaarrekening in een oogopslag
1.1 Algemeen
Waardlanden is een bedrijfsvoeringsorganisatie zoals opgenomen in artikel 8, lid 3, van de Wet Gemeenschappelijke
Regelingen.
In 2020 is er sprake geweest van twee factoren die de vergelijking met het jaar 2019 onmogelijk maken, namelijk de
toetreding door de voormalige gemeente Vianen per 1 juni 2019 bij Waardlanden en de Corona-pandemie.
De financiële resultaten zijn als volgt:
                                                      Primaire          Gewijzigde
                                Realisatie 2019                                          Realisatie 2020    Verschil
                                                   begroting 2020    Begroting 2020
 Lonen en salarissen                  4.125.553         3.789.600           4.894.000          4.800.181          93.819
 Inhuur derden                          709.212           335.250             742.225            662.907          79.318
 Overige personeelslasten               221.321           151.904             329.230            249.133          80.097
 Afschrijvingen                       1.430.826         1.531.099           1.631.745          1.476.742         155.004
 Huisvestingskosten                     636.462           769.800             876.742            738.387         138.355
 Kantoorkosten                          197.240           244.700             267.500            219.493          48.007
 Voertuigkosten                       1.556.326         1.267.300           1.671.500          1.554.691         116.809
 Materieel                              322.846           285.000             366.000            370.348          -4.348
 Bankkosten                                1.399             2.000              1.000               2.226         -1.226
 Rente                                  311.116           373.069             309.666            300.632           9.034
 Overige kosten                       1.024.084           819.332             909.651          1.295.174        -385.523
 Verwerkingskosten                    6.095.595         3.590.280           7.094.379          7.120.506         -26.127
 Vennootschapsbelasting                    5.900                 0              1.000               2.864         -1.864
 Telling lasten                     16.637.880         13.159.334         19.094.639         18.793.283          301.355
 Algemene baten                       9.082.082         8.120.233         10.893.671         10.991.503           97.832
 Doorbelastingen                        205.925            48.900              48.900             49.482             582
 Overige baten                          315.536            52.500              52.500             39.078         -13.422
 Nedvang                                       0                 0                  0            663.590         663.590
 Verwerkingsopbrengsten               5.601.158         3.517.900           6.545.979          5.815.431        -730.547
 KWD opbrengsten                      1.578.686         1.419.801           1.553.589          1.631.448          77.859
 Telling baten                      16.783.387         13.159.334         19.094.639         19.190.532           95.894
 Gerealiseerd totaal saldo van
 baten en lasten                        145.507                  0                  0            397.249         397.249
 Werkelijke toevoegingen en
 onttrekkingen
 aan de reserves                               0                 0                  0             74.624          74.624
 Gerealiseerd resultaat                 145.507                  0                  0            471.873         471.873
                                                                                                                        4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020
Het resultaat 2020 wijkt € 471.873 (na onttrekking vanuit de reserve nieuw beleid), ten gunste, af van de gewijzigde
begroting 2020. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door lagere kosten als gevolg van de corona-pandemie dan
oorspronkelijk was ingeschat bij de begrotingswijziging 2020.
1.1.1     Resultaat deelneming 2020
Waardlanden Reinigingsbedrijf BV heeft over 2020 een positief resultaat van € 167.954 vóór belasting, na belasting komt
dit uit op € 140.242 Ondanks dat het vastgestelde maximum eigen vermogen hiermee overschreden wordt, zal worden
voorgesteld om het resultaat, onder aftrek van de verschuldigde vennootschapsbelasting te reserveren voor corona-
ondersteuningsgelden in 2021.
                                                                                                                       5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020
1.2 Kerngegevens
                                                                     Gewijzigde Primaire
Reinigingsdienst Waardlanden                            Realisatie begroting begroting          Realisatie
                                                           2020          2020         2020         2019
Financieel
Omzet Waardlanden                                      € 19.190.532 € 19.094.639 € 13.159.334 € 16.783.000
Balanstotaal                                           € 23.562.307 € 20.202.344 € 20.202.344 € 21.729.307
Eigen vermogen                                          € 1.504.215   € 1.230.581  € 1.230.581  € 1.106.966
Solvabiliteit (eigen vermogen) / totaal passiva                 6,4%          6,1%         6,1%         5,1%
Vaste activa / (eigen vermogen+leningen+voorzieningen)          0,91          1,09         1,09         1,16
Weerstandcapaciteit (=beschikbaar / benodigd) norm              1,43          1,41         1,41         0,99
% overhead (kosten / omzet)                                  11,20%        12,82%       12,82%       12,70%
Netto schuldquote                                            85,00%       118,00%      118,00%      102,00%
Personeel
Aantal FTE (vast personeel)                                    75,28                      62,95        70,98
Ziekte verzuim (branche gemiddelde = 10%)                     6,71%                      6,00%        8,00%
Voertuigen (aantallen)                                            78                         49           62
Waarvan achterladers                                               7                          6            6
Waarvan zijladers                                                 11                         10           12
Waarvan aanhangwagens                                              8                          0            0
Waarvan ondergronds                                               10                          7           11
Waarvan ABS-voertuigen                                             5                          3            4
Waarvan veegmachines                                               6                          5            5
Waarvan handveegauto's                                             6                          5            5
Waarvan onkruidmachines                                            2                          0            2
Waarvan gladheidbestrijding                                        6                          3            3
Waarvan overige voertuigen                                        17                         10           14
Investering in vervoermiddelen in 2020                    € 678.600                € 1.195.811    € 591.097
Investering in machines/apparaten/installaties in 2019    € 644.780                  € 917.460    € 559.906
Investering in huisvesting in 2020                         € 28.375                  € 814.310
                                                                                                             6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020
2 Jaarverslag
2.1 Werkgebied
   Aantal aansluitingen        2020     2019       2018         2017         2016         2015
   Gorinchem                16.418    16.279
   Hardinxveld               7.139     7.125
   Molenlanden              17.045    16.951
   Vijfheerenlanden         23.639    23.151
   Totaal                   64.241    63.506
   Giessenlanden                                  5.870        5.851        5.814        5.749
   Gorinchem                                    16.080        15.836       15.779       15.731
   Hardinxveld-Giessendam                         7.102        7.044        7.022        6.961
   Leerdam                                        8.703        8.593        8.518        8.436
   Molenwaard                                   10.953        11.326       11.244       10.903
   Zederik                                        5.369        5.326        5.452        5.227
   Totaal                                       54.077        53.976       53.829       53.007
   Definitie aansluiting:
   Het betreft iedere wooneenheid waarvoor, ongeacht of er sprake is van bewoning, kwijtschelding of leegstand, een
   heffingsplicht geldt.
                                                                                                                    7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020
2.2 Programmaverantwoording
                                                      Primaire          Gewijzigde
                                Realisatie 2019                                         Realisatie 2020    Verschil
                                                  begroting 2020     Begroting 2020
Lonen en salarissen                   4.125.553         3.789.600          4.894.000          4.800.181         93.819
Inhuur derden                           709.212           335.250            742.225            662.907         79.318
Overige personeelslasten                221.321           151.904            329.230            249.133         80.097
Afschrijvingen                        1.430.826         1.531.099          1.631.745          1.476.742       155.004
Huisvestingskosten                      636.462           769.800            876.742            738.387       138.355
Kantoorkosten                           197.240           244.700            267.500            219.493         48.007
Voertuigkosten                        1.556.326         1.267.300          1.671.500          1.554.691       116.809
Materieel                               322.846           285.000            366.000            370.348         -4.348
Bankkosten                                 1.399            2.000               1.000              2.226        -1.226
Rente                                   311.116           373.069            309.666            300.632          9.034
Overige kosten                        1.024.084           819.332            909.651          1.295.174      -385.523
Verwerkingskosten                     6.095.595         3.590.280          7.094.379          7.120.506        -26.127
Vennootschapsbelasting                     5.900                0               1.000              2.864        -1.864
Telling lasten                      16.637.880         13.159.334         19.094.639        18.793.283        301.355
Algemene baten                        9.082.082         8.120.233         10.893.671        10.991.503          97.832
Doorbelastingen                         205.925            48.900             48.900             49.482             582
Overige baten                           315.536            52.500             52.500             39.078        -13.422
Nedvang                                        0                0                   0           663.590       663.590
Verwerkingsopbrengsten                5.601.158         3.517.900          6.545.979          5.815.431      -730.547
KWD opbrengsten                       1.578.686         1.419.801          1.553.589          1.631.448         77.859
Telling baten                       16.783.387         13.159.334         19.094.639        19.190.532          95.894
Gerealiseerd totaal saldo van
baten en lasten                         145.507                 0                   0           397.249       397.249
Werkelijke toevoegingen en
onttrekkingen
aan de reserves                                0                0                   0            74.624         74.624
Gerealiseerd resultaat                  145.507                 0                   0           471.873       471.873
Bovenstaand overzicht geeft op hoofdlijnen de baten, lasten en het resultaat weer van het programma afval.
                                                                                                                      8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020
De kosten voor overhead zijn als volgt bepaald:
                                                                             Realisatie 2020                  Gewijzigde begroting 2020              Primaire begroting 2020
Overhead                                                            Lasten       Baten       Resultaat      Lasten      Baten     Resultaat       Lasten      Baten     Resultaat Verschil
Loonbetal i ng bi nnendi ens t + MT                                1.098.913              0 -1.098.913     1.170.000             -1.170.000      1.004.300             -1.004.300        71
Inhuur bi nnendi ens t + MT + opzi chters                             33.629                    -33.629       36.000                -36.000          6.000                 -6.000          2
Loonbetal i ng opzi chters                                           204.692                   -204.692      260.000               -260.000        267.500               -267.500        55
Opl ei di ngen                                                        14.333                    -14.333       20.000                -20.000          7.500                 -7.500          6
i nhuur P&O                                                           18.290                    -18.290       18.082                -18.082         10.400                -10.400
Overi ge pers oneel s kos ten                                         59.210                    -59.210       40.330                -40.330         35.000                -35.000       -19
Hui s ves ting va s t (za kel i jke l s t, verz., s torting voorz)   238.392                   -238.392      385.145               -385.145        415.615               -415.615      147
Hui s ves ting va ri a bel (energi e, onderhoud)                     264.970                   -264.970      233.000               -233.000        284.500               -284.500       -32
ICT kos ten va s t (l i centies , rente, a fs chri jvi ng, DVO)       54.393                    -54.393       95.423                -95.423         97.831                -97.831        41
ICT kos ten va ri a bel                                               48.855                    -48.855       50.000                -50.000         60.000                -60.000          1
Accountants kos ten + extern a dvi es kos ten                         76.028                    -76.028       60.000                -60.000         50.000                -50.000       -16
Tel efoni e kos ten                                                   13.671                    -13.671       15.000                -15.000         13.000                -13.000          1
Rentel a s ten (l a ngl opend en kortlopend)                            -632                        632                                   0                                     0          1
Admi ni s tra tiebehoefte + betal i ngs verkeer                       21.725                    -21.725       22.000      -1.000    -23.000         22.000                -22.000          1
Repres entatie                                                         6.407                     -6.407       15.000                -15.000         25.000                -25.000          9
Onvoorzi en                                                                0                          0        5.000                 -5.000          5.000                 -5.000          5
Regi s tra tievergoedi ng                                             -2.700                      2.700                                                                                    3
Dekki ng va nui t a ndere productgroepen                                         2.425.980 2.425.980                  2.425.980 2.425.980                   2.303.646 2.303.646
Totaal overhead                                                    2.150.177     2.425.980      275.803    2.424.980 2.424.980            0      2.303.646 2.303.646            0      276
Het bedrag voor de heffing van de vennootschapsbelasting is berekend op basis van de systematiek zoals
overeengekomen met het ministerie van financiën. Deze systematiek houdt in dat het behaalde resultaat wordt berekend
over de positieve geldstromen vanuit de ingezamelde grondstoffen, hierover wordt 1% geacht het werkelijke resultaat te
zijn over het boekjaar. Over dit resultaat vindt de berekening plaats voor de vennootschapsbelasting. Dit bedroeg over
het boekjaar 2020 16,5%.
Beleidsindicator
          Aantal kilogrammen restafval per inwoner                                                      2020        2019         2018
          2020                                  243 kg                                                  2017        2016         2015
                                                                                                        2014
          2019                                  205 kg
                                                                                                                                                    243
          2018                                  197 kg                                                                                      205
                                                                                                                                         197
          2017                                  181 kg                                                                                181
                                                                                                                                        188
          2016                                  188 kg                                                                                       209
                                                                                                                                              219
          2015                                  209 kg
          2014                                  219 kg
                                                                                                                                                                                           9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020
2.3 Paragrafen
2.3.1    Weerstandsvermogen en risicobeheersing
Het weerstandsvermogen is het vermogen van Waardlanden om niet-structurele financiële tegenvallers te kunnen
opvangen.
Het weerstandsvermogen geeft de relatie aan tussen:
      1. de weerstandscapaciteit: dit zijn de middelen en mogelijkheden waarover Waardlanden beschikt of kan
         beschikken om niet begrote kosten te dekken (= buffer voor onverwachte uitgaven);
      2. het risicoprofiel: dit betreft alle risico’s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis
         kunnen zijn in relatie tot de financiële positie.
Weerstandscapaciteit
Bij Waardlanden kunnen bij de bepaling van de weerstandscapaciteit de volgende posten gebruikt worden:
     1. de algemene reserve;
     2. de reserve assurantie eigen risico;
     3. de reserve grondwaardering;
     4. de eventuele ruimte in de exploitatie.
Om te komen tot een financieel gezond bedrijf is het noodzakelijk om ook te kijken naar de financieringsstructuur, de
verhouding tussen het vreemd en het eigen vermogen en de financiële dekking voor de noodzakelijke investeringen.
Uitwerking solvabiliteit
Om te komen tot een gezonde financieringsstructuur moet er gekeken worden naar de huidige verhouding tussen het
eigen vermogen en het vreemd vermogen, en de in de toekomst gewenste verhouding. Hiervoor wordt het
solvabiliteitspercentage gebruikt. Dit percentage geeft de verhouding weer tussen het eigen vermogen en het
balanstotaal. Een optimaal percentage om zelfstandig alle risico’s te kunnen opvangen is tussen de 20% en 30% voor
een gemeenschappelijke regeling die eigen risicodrager is. De solvabiliteit van Waardlanden bedroeg eind 2019 5,1% en
per ultimo 2020 6,4%.
Gezien het bovenstaande zou de conclusie getrokken kunnen worden dat de solvabiliteit van Waardlanden slecht is.
Toch moet hierbij een kanttekening worden geplaatst. Waardlanden is een kapitaalintensieve organisatie waarbij de
activa worden gefinancierd worden met langlopende leningen. De leningen hebben een looptijd gelijk aan de levensduur
van de activa, met uitzondering van de grond.
Het eigen vermogen dient, in ieder geval, voldoende te zijn om de risico’s te kunnen opvangen. Het eigen vermogen dient
in dat geval alleen maar als onderdeel van het weerstandsvermogen en heeft géén financieringsfunctie.
Wij kiezen er voor de algemene reserve ook dienst te laten doen als interne financieringsbron voor de boekwaarde van
de grond. Dit levert uiteindelijk een structurele besparing op in de rentelasten van ongeveer € 75.000 per jaar. Om echter
niet een, in principe, eeuwigdurende, financiering te handhaven over de waarde van de grond, is het aan te bevelen om
een separate reserve grondwaardering op te bouwen. Dit kan in een periode van 40 jaar worden opgebouwd waarbij de
algemene reserve dan bestaat uit 2 onderdelen, namelijk het weerstandsvermogen en de interne financiering van de
grond.
Uitwerking weerstandsniveau vanuit de risico-inventarisatie
De basis voor de opbouw, en vaststelling, van het gewenste weerstandsniveau vloeit voort uit een risico-inventarisatie
door het management van Waardlanden. Deze risico-inventarisatie, of herijking daarvan, dient minimaal ééns per 4 jaar
te worden uitgevoerd om actualisatie van de risico’s, en de financiële gevolgen daarvan, te borgen binnen de organisatie.
De laatste inventarisatie is uitgevoerd in 2019 en vind u als bijlage bij deze notitie.
                                                                                                                              10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020
De inventarisatie van de risico’s is uitgebreid, er moet gekeken worden naar de risico’s met betrekking tot personeel,
exploitatie en wagenpark. Steeds kijken we of het risico te verzekeren is. Wanneer het verzekerd is, controleren we
regelmatig of de dekking nog voldoende is. Wanneer het risico niet te verzekeren is, is dit reden het op te nemen in de
opbouw voor het weerstandsvermogen. Er kan ook sprake zijn van risico’s waarbij er géén financiële gevolgen uit
voortvloeien, bijvoorbeeld als het gaat om budget neutrale activiteiten.
De inschatting van deze mogelijke financiële mee- en tegenvallers zijn bij Waardlanden berekend in de, als bijlage,
bijgevoegde risico-inventarisatie en analyse. De gewogen berekening van de benoemde risico’s komt uit op een bedrag
ter grootte van € 1.053.384. Omdat het niet waarschijnlijk is dat alle risico’s zich tegelijkertijd zullen voordoen, wordt
hierop een waarschijnlijkheidscorrectie toegepast. Na deze waarschijnlijkheidscorrectie resteert een bedrag ter grootte
van € 790.038. Wij hanteren daarom een minimaal weerstandsvermogen van € 800.000.
Het risico met betrekking tot de assurantie eigen risico is apart berekend en benoemd.
Weerstandsvermogen
Met betrekking tot de algemene reserve kan gesteld worden dat deze dient als buffer om tegenvallers op te vangen.
Samen met de specifieke reserve assurantie eigen risico heeft het minimaal gewenste weerstandsvermogen dan een
omvang ter grootte van € 1.050.000. Dit mag als voldoende worden beschouwd om als buffer te dienen.
Corona
Het risico, dat gelopen wordt door de Corona-uitbraak, is voor Waardlanden het grootst met betrekking tot de
dienstverlening. Als er sprake is van uitval van een significant aantal chauffeurs, dan betekent dit dat er geschrapt moet
worden in de werkzaamheden. Waardlanden heeft een risicoprotocol opgesteld waarin de prioritering van de
werkzaamheden is vastgelegd.
Ook is er een periode geweest waarbij 2 afvalbrengstations als gevolg van coronamaatregelen gesloten zijn geweest.
Later zijn deze weer beperkt, om de dag, geopend. Om diverse gevolgen van de sluitingen in verband met corona, en het
nog niet geëffectueerde afvalbrengstation in Groot Ammers, op te vangen is er meer gebruik gemaakt van het
afvalbrengstation van Korenet in Groot-Ammers.
                                                                                                                           11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020
Risicoprofiel
Omschrijving risico:                               Maatregelen                         Risico                   Bedrag       Kans      Benodigd
                                                                                                                                       weerstandsvermogen
Personeel gerelateerd
Met terugwerkende kracht cao gerelateerde          Voor zover mogelijk inschatten op   1% van salarispost             37.900      100%                37.900
stijging van de loonkosten.                        basis van publicaties.
Ziekteverzuim (kort en lang)                       Actief Arbo beleid, BHV, etc.       5% van salarispost            189.500       75%               142.125
Productiviteit verlies                             Scholing/opleiding/begeleiding      5% van salarispost            189.500       50%                94.750
Arbeidsconflicten                                  Dossieropbouw/beoordelingen         5% van salarispost            189.500       50%                94.750
Niet voldoen aan wettelijke eisen                  Bijhouden wetgeving                 1% van salarispost             37.900       25%                 9.475
Niet verzekerde schade door ongelukken             Periodieke controle verzekeringen   nvt                               -          0%                   -
Inzetten bedrijfszorg                              Actief Arbo beleid                  1% van salarispost             37.900       25%                 9.475
Subtotaal personeel gerelateerde risico's                                                                           682.200                         388.475
Exploitatie gerelateerd
Stijging gemeentelijke belastingen                 Opvangen binnen begroting           pm                                -          0%                   -
Niet gedekte schade onroerend goed                 Periodieke beoordeling risico's     2% van waarde o.g.            161.500       25%                40.375
Verlies a.g.v. rente aanpassingen                  Vaste rente gedurende looptijd      nvt                               -          0%                   -
Debiteurenrisico a.g.v. faillissementen verwerking Strakke debiteurenbewaking          5% van verwerkingsbaten       171.300       10%                17.130
Debiteurenrisico a.g.v. faillissementen overig     Strakke debiteurenbewaking          5% van overige taken            7.000       75%                 5.250
pm                                                 pm                                  pm                                -          0%                   -
Prijsstijgingen brandstof                          Niet in te schatten                 15% van brandstofkosten        75.000       75%                56.250
Bijzonder groot onderhoud wagenpark                Onderhoud volgens schema            25% van onderhoudskosten      156.250       75%               117.188
Boekverliezen wagenpark a.g.v. buiten gebruik      Realistisch begroten en afschrijven 5% van waarde wagenpark       156.800       25%                39.200
Gevolgen nieuw/gewijzigd beleid                    Niet in te schatten                 5% van omzet                  645.048       25%               161.262
Milieurisico's en calamiteiten                     Voldoen aan wet- en regelgeving     2% van omzet                  258.019       25%                64.505
Niet verzekerde schades aan containers etc.        Periodiek beoordelen op noodzaak    5% van waarde containers      375.000       25%                93.750
                                                   verzekeren
pm                                                 pm                                  pm                                -          0%                   -
Subtotaal exploitatie gerelateerde risico's                                                                       2.005.917                         594.909
KWD gerelateerd
Dekkingsverlies a.g.v. terugvallen omzet           Realistisch begroten                25% van omzet KWD             350.000       20%                70.000
pm                                                 pm                                  pm                                -          0%                   -
KWD gerelateerd                                                                                                                                       70.000
Telling benodigd weerstandsvermogen                                                                                                               1.053.384
Waarschijnlijkheidsfactor                                                                                                                               75%
Berekend weerstandsvermogen                                                                                                                         790.038
Specifiek wagenpark gerelateerd
Schades die niet door verzekering worden gedekt    Opleidingen                         15% van waarde wagenpark      470.400       50%               235.200
pm                                                 pm                                  pm                                -          0%                   -
Specifiek wagenpark gerelateerde risico's onder te brengen in een bestemmingsreserve                                                                235.200
                                                                                                                                                           12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020
2.3.2     Kengetallen
Het kengetal netto schuldquote wordt als volgt berekend:
+ Vaste schulden
+ totaal van de netto vlottende schulden
+ totaal van de overlopende passiva
– financiële vaste activa
– uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar
– alle liquide middelen
– overlopende activa gedeeld door totaal saldo van de baten.
Voor de boekjaren 2018, 2019, en 2020 komt dit uit op:
2018 (14.030.184 + 4.526.125 + 928.703 – 1.000 – 1.739.703 – 5.753 – 872.783) / 12.744.825 = 132%
2019 (16.756.951 + 2.306.527 + 1.229.769 – 1.000 – 960.144 – 5.769 -2.692.491) / 16.783.387 = 99%
2020 (18.103.718 + 1.274.387 + 2.317.055 – 1.000 – 3.377.275 – 62.719 – 1.905.601) / 19.190.532 = 85%
Het kengetal voor de solvabiliteit bedraagt:
Totale eigen vermogen / totaal van de passiva
2018 1.198.438 / 21.383.293 = 5,6%
2019 1.106.966 / 21.896.421 = 5,1%
2020 1.504.215 / 23.562.307 = 6,4%
Wat zeggen deze kengetallen?
Een verlaging van de netto schuldquote houdt in dat er een verbetering is in de relatie tussen het totaal saldo van de
baten en het saldo verschil tussen de schulden en de vorderingen. Het saldo verschil tussen de schulden en de
vorderingen heeft ook een direct verband met het solvabiliteitspercentage, een mutatie tussen de schulden en de
vorderingen geeft ook aan of er een verbetering of een verslechtering van het eigen vermogen speelt. Als wij kijken naar
het verloop over de jaren 2018 tot en met 2020 dan zien wij een verbetering in het saldo tussen de schulden en de
vorderingen ontstaan. Waren de vorderingen in 2018 13,4% ten opzichte van de schulden, in 2019 was dit al verbeterd
naar 18,0% en in 2020 % 24,6%.
Het kengetal voor de solvabiliteit kan echter nog wijzigen als er sprake is, of moet zijn, van een uitkering aan de eigenaar
gemeenten. Door het positieve resultaat over het jaar 2020, wat nu nog toegevoegd is aan het eigen vermogen in de
vorm van onverdeelde winst, is het solvabiliteitspercentage sterk verbeterd ten opzichte van het jaar 2019.
2.3.3     Onderhoud kapitaalgoederen
Waardlanden heeft de grond en de accommodaties aan de Boezem te Gorinchem en de grond in Groot-Ammers als
kapitaalgoederen. De intentie is om iedere twee jaar het meerjaren onderhoudsplan (MJOP) te actualiseren. Een,
gedeeltelijke, herwaardering heeft in 2020 plaatsgevonden. Gewacht wordt met een volgende volledige actualisering van
het MJOP tot het moment waarop ook het afvalbrengstation in Groot Ammers geheel gereed en opgeleverd is.
Het MJOP dient als basis voor de jaarlijkse dotering aan de voorziening groot onderhoud. Deze voorziening wordt met
een gelijk bedrag per jaar opgehoogd om zodoende fluctuaties in de exploitatie te voorkomen.
Jaarlijks wordt de staat van het onderhoud aan de kapitaalgoederen beoordeeld en wordt al naar gelang van de
uitkomsten van deze beoordeling het groot onderhoud uitgevoerd. De geplande werkzaamheden groot onderhoud voor
2020 zijn uitgevoerd.
                                                                                                                           13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020
2.3.4     Financiering
De beleidskaders ten aanzien van financiering zijn in het Financieringsstatuut 2020 van Waardlanden door het Bestuur
vastgesteld. Deze beleidskaders voldoen aan de bepalingen van de Wet Financiering Decentrale Overheden (Wet FIDO)
en de relevante vigerende wetgeving zoals deze ook zijn opgenomen in het normenkader. De kern van een gezonde
organisatie dient te zijn dat de normale exploitatie gedekt moet zijn vanuit de vaste inkomstenbronnen, de leningen met
betrekking tot de materiële vaste activa een gelijke looptijd moeten hebben met de verwachte technische en
economische levensduur van de betreffende activa, en de grondwaarde uiteindelijk gelijk moet zijn aan de reserve
grondwaardering.
2.3.4.1    Treasury
                                                         Renteschema
                                                                           Realisatie 2020
                                                          Renteschema               € 297.735
             Externe rentelasten over korte en lange financiering
                                                    Externe rentebaten
                                 Saldo rentelasten en rentebaten:                   € 297.735
                                       Rentelasten grondexploitatie
                                     Rentelasten projectfinanciering
                   Aan producten toe te rekenen externe rente                       € 297.735
                                       Rente over eigen vermogen*
                                          Rente over voorzieningen*
  Totaal geraamde aan producten toe te rekenen externe rente                        € 297.735
          Aan producten toegerekende rente (renteomslag 2,0%)                       € 301.713
                                                Verwacht rentesultaat                  € 3.978
                  *deze systematiek wordt niet door Waardlanden toegepast.
                                                    Doorbelaste rente
                                                            Voertuigen               € 48.617
                                                             Containers             € 131.967
                                                            Huisvesting             € 120.680
                                                        Automatisering                   € 449
                                                                                    € 301.713
                                                                                                                        14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020
2.3.4.2    Liquide middelen
Waardlanden beschikt ultimo 2020 over de volgende rekening-courantfaciliteiten:
Bank Nederlandse Gemeenten             € 1.500.000          saldo 31 december 2020 € 11 schuld
Rabobank Nederland                              €0          saldo 31 december 2020 € 57.230 tegoed
De kaspositie per ultimo 2020 bedraagt € 5.489
Het van toepassing zijnde wettelijk kader betreft de toegestane kasgeldlimiet. Deze kasgeldlimiet bedraagt 1.607.781
(= 8,5 procent van het begrotingstotaal). De ontwikkeling van de kasgeldlimiet in het jaar 2020 is als volgt:
                                                      Kwartaal 1      Kwartaal 2 Kwartaal 3       Kwartaal 4
                    Kasgeldlimiet:
                                                      gemiddeld       gemiddeld gemiddeld         gemiddeld
 Omvang rekening 2020 € 19.094.639 (=grondslag)
 1 toegestane kasgeldlimiet
 - in procenten van de grondslag                               8,50%        8,50%         8,50%          8,50%
 - in bedrag                                            € 1.623.044 € 1.623.044 € 1.623.044 € 1.623.044
 2 Omvang vlottende schuld                               -€ 310.068 € 612.659       -€ 182.653            -€ 11
 - opgenomen gelden < 1 jaar
 - schuld in rekening courant                            -€ 310.068     € 612.659   -€ 182.653            -€ 11
 3 Vlottende middelen                                        € 2.172     € 76.443       € 1.067       € 57.230
 - tegoeden in rekening courant                              € 2.172     € 76.443       € 1.067       € 57.230
 Toets kasgeldlimiet
 4 Totaal vlottende schuld (2-3)                         -€ 307.896 € 689.102       -€ 181.586        € 57.218
 Toegestante kasgeldlimiet (1)                          € 1.623.044 € 1.623.044    € 1.623.044     € 1.623.044
 Ruimte                                                 € 1.315.149 € 2.312.146    € 1.441.458     € 1.680.263
2.3.4.3 Schatkistbankieren
Als gevolg van de invoering van het schatkistbankieren in december 2013, geborgd in de Wet Financiering Decentrale
Overheden, is het maximale bedrag dat Waardlanden per kwartaal gemiddeld aan liquide middelen mag aanhouden
€ 250.000. De rekening- courant bij de Bank Nederlandse Gemeenten wordt automatisch afgeroomd zodat Waardlanden
voldoet aan de eisen van het schatkistbankieren.
2.3.4.4 Langlopende leningen
Het wettelijk kader heeft betrekking op afdekken van de renterisico’s in verband met het herfinancieren van leningen.
De wettelijke renterisiconorm bedraagt € 3.818.928 (20% van het begrotingstotaal). Er is geen sprake van risico’s met
betrekking tot herfinanciering.
De aangegane leningen hebben een vastgestelde rente voor de gehele looptijd.
De leningenportefeuille van Waardlanden is opgenomen in bijlage b van deze jaarrekening.
2.3.4.5    EMU saldo
Het EMU-saldo, zoals berekend conform de methodiek van het CBS, bedraagt:
Begroting 2020:            129
Realisatie 2020:           277
De afwijking tussen begroting en realisatie wordt veroorzaakt doordat de realisatie afwijkt qua investeringen,
voortvloeiend uit kredieten van voorgaande jaren, en het gerealiseerde exploitatiesaldo versus het begrote
exploitatiesaldo.
                                                                                                                      15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020
2.3.5    Bedrijfsvoering
(Interne) controle
De interne controles zijn in het jaar 2020 volledig uitgevoerd. Door middel van diverse steekproeven en integrale
controles zijn de salarissen, de inkopen en de bankmutaties gecontroleerd. De declaraties en urenstaten van de MT-
leden worden integraal gecontroleerd. Er zijn geen omissies gevonden die tot verdere acties moeten leiden. Van enige
vorm van fraude, misbruik of oneigenlijk gebruik zijn geen indicaties waargenomen.
In het jaar 2020 is de notitie frauderisico herzien en vastgesteld.
Financiën
Het jaar 2020 is met betrekking tot de verwerkingskosten, dankzij een additionele bijdrage van de eigenaar gemeenten
positief geëindigd. De inschatting, zonder dat er sprake was van een goed referentiekader, van de stijging in de kosten
als gevolg van de hoeveelheidsstijgingen in de coronaperiode, is fors meegevallen. Er is in het 4 e kwartaal 2020 sprake
geweest van een sterk dalende curve in de aangeboden hoeveelheden. Wat nog wel een punt van zorg was, en is, zijn
de prijsmutaties in de diverse afvalstromen.
Informatievoorziening
De afgelopen jaren is er weinig geïnvesteerd in de ICT-omgeving binnen Waardlanden. Dit komt mede omdat de
verbetering van de huidige software meerdere keren door de leverancier is uitgesteld. Vooralsnog is de planning van de
leverancier dat ze de eerste klanten in 2021 gaan voorzien van een nieuw platform en de daarbij behorende verbeterde
software (in de cloud). Daarnaast werd bij het begin van de 1e Coronagolf onderkend dat er voor het personeel beperkte
ICT-mogelijkheden zijn om vanuit huis te kunnen werken. Medio 2020 is de serveromgeving hiervoor aangepast en
hebben de medewerkers de beschikking gekregen over een laptop, zodat ze thuis en op kantoor optimaal
tijdsonafhankelijk gebruik kunnen maken van de nieuwe systemen, inclusief software en specifieke toebedeelde
servermogelijkheden dan wel data-schijven. Dit is zonder noemenswaardige verstoring van de bedrijfsprocessen,
gerealiseerd.
Ook zijn er in het laatste halfjaar verbeteringen doorgevoerd met betrekking tot de interne en mobiele communicatie. Aan
alle vaste medewerkers is een mobiele telefoon verstrekt. De vaste toestellen op kantoor en in de voertuigen zijn hierdoor
komen te vervallen, met uitzondering van de telefooncentrale ten behoeve van de front-office. Hierdoor zijn binnendienst-
en buitendienstmedewerkers beter bereikbaar. Naast de traditionele spraakfunctionaliteit kunnen de leidinggevenden
berichten verzenden naar hun medewerkers. Ook de ondernemingsraad maakt graag gebruik van deze aanvullende
berichtgevingsmogelijkheden richting de achterban. Door deze innovatie en verdere ontwikkeling zal in 2021 de huidige
papierstroom verder worden teruggedrongen. Vanuit milieu- en bedrijfsmatig oogpunt is dit een positieve ontwikkeling
richting de toekomst! Een aandachtspunt voor de toekomst is het werken aan digitale vaardigheden van sommige
medewerkers, aangezien we steeds meer functionaliteiten aan de mobiele telefoons gaan koppelen.
Ook het digitaal vergaderen heeft, mede door de Coronapandemie, zijn intrede gedaan bij Waardlanden. Om optimaal te
kunnen communiceren met o.a. externe partijen, bestuur en contactambtenaren is er een volautomatisch camerasysteem
geïnstalleerd in de vergaderruimte en hebben beeldschermen op de werkplek een camera gekregen.
                                                                                                                         16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020
Organisatie
De samenstelling van het Managementteam (MT) is in 2020 niet gewijzigd.
Waardlanden heeft zich in 2020 ingespannen om zijn goed werkgeverschap te versterken. Er zijn inspanningen geleverd
voor het ontwikkelen van een vitaliteitsplan, een opleidingsplan, een verbeterplan voor de buitendienst en het vaststellen
van onze gedeelde normen en waarden.
2020 was voor de organisatie geen fijn jaar. De werkdruk was hoog door de explosieve toename van aangeboden afval.
Daarnaast konden de gezamenlijke activiteiten meestal niet doorgaan door coronaregels. Zo kon het 10-jarig jubileum
niet gevierd worden.
De invoering van het toekomstig Afval- en grondstoffenbeleid zal tot forse veranderingen voor de organisatie leiden.
Gepland is dat in juni 2021 het nieuwe beleid wordt vastgesteld. Daarop zal de organisatie worden aangepast. De route
die we gaan bewandelen is in december 2020 door het bestuur vastgelegd in een “routekaart”. We brengen eerst onze
vertrekpositie goed in kaart, met ondersteuning van KplusV. Uiteindelijk passen we de organisatiestructuur aan. Om dit
goed te kunnen doen zullen we een functiewaarderingssysteem en een sociaal plan nodig hebben.
Het verbeterplan voor de Buitendienst heeft veel aandacht gekregen. Door de grote span-of-control van leidinggevenden
was er weinig ruimte voor persoonlijke aandacht. De focus kwam daardoor te liggen op het oplossen van problemen en
niet op het grijpen van kansen. Met behulp van een externe adviseur is een verbeterplan opgesteld. Medewerkers zijn
actief betrokken. Eind 2020 zijn de eerste veranderingen doorgevoerd.
Uitgebreide informatie over onze inspanningen en onze toekomstvisie leest u in het Magazine.
Personeel
Directeur
De interim-directeursfunctie van de heer Van den Brule is per 1 januari 2020 overgegaan in een dienstverband.
Aanwas & verloop
Waardlanden groeit. In 2020 zijn er 4 nieuwe functies gecreëerd ter ondersteuning van de organisatie: een
beleidsmedewerker, een assistent-beleidsmedewerker, een medewerker bedrijfsbureau en een planner. Deze uitbreiding
maakt de bedrijfsvoering minder kwetsbaar en optimaliseert de dienstverlening richting het bestuur.
                                                          Leeftijdsopbouw
                                                          De gemiddelde leeftijd van de buitendienst bedraagt 51 jaar.
                                                          Voor een reinigingsbedrijf is dit hoog.
                                                          In de grafiek hiernaast is de leeftijdsopbouw van de buitendienst
                                                          weergegeven. Gezien het geringe verloop zal de gemiddelde
                                                          leeftijd nog verder toenemen.
                                                          Ziekteverzuim
                                                          Het verzuimpercentage over 2020 bedraagt 6,7%.
                                                          .
Huisvesting
                                                                                                                          17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020
De medewerkers van Waardlanden hebben hun uitvalsbasis aan de Boezem 3 in Gorinchem. Tot aan de harmonisatie
van de inzameling van Vianen behouden alle uitvoerende medewerkers die werken aan afvaltaken in Vianen hun
uitvalsbasis vanaf de gemeentewerf van Vijfheerenlanden in Vianen.
Medewerkers van de afvalbrengstations Leerdam en Hardinxveld werken op de afvalbrengstations.
Al het kantoorpersoneel werkt in Gorinchem. In 2020 is het leslokaal omgevormd tot kantoorruimte om het aantal
werkplekken te kunnen vergroten.
Het gebouw wordt te klein, zeker wanneer in 2021 nog meer mensen van het gebouw gebruik moeten gaan maken. Het
management zoekt naar een passende oplossing hiervoor.
                                                                                                               18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020
Medezeggenschap
Het jaar 2020 was een bewogen jaar door de coronapandemie. Het einde van een pandemie stopt helaas niet met het
afsluiten van een verslagjaar. Was dit maar zo, de realiteit is helaas anders! De hele samenleving voelt dagelijks de
gevolgen, dus ook Waardlanden. Daarnaast is onze organisatie behoorlijk in beweging. Daarom is er is een sterke
behoefte aan medezeggenschap in de vorm van een ondernemingsraad die de belangen van de medewerkers
vertegenwoordigt en waarborgt zonder daarbij het algemeen belang van Waardlanden uit het oog te verliezen.
In het voorjaar heeft de OR het initiatief genomen om onder het personeel een enquête te houden. De rode draad was
communicatie, bedrijfscultuur en aansturing van personeel. Onder het personeel is de betrokkenheid bij Waardlanden
hoog. Dat blijkt uit de 70% van de enquêtes die zijn ingeleverd. Een hoge respons met veel bruikbare informatie en
verbeterpunten. Dit heeft geleid tot het opstarten van een verbetertraject Buitendienst (de basis op orde). Onder leiding
van een externe projectleider zijn een project – en stuurgroep hiermee aan te slag gegaan. Hiervan is een eindrapport
opgesteld. Eén van de speerpunten is het continueren van functionerings-/ en beoordelingsgesprekken, het periodiek
organiseren van een werkoverleg en uitbreiding uren HRM-functionaris. Binnen het managementteam zijn hier nu
duidelijke afspraken over gemaakt. Om dit proces te monitoren wordt op verzoek van de OR in april 2021 een
medewerker- tevredenheidsonderzoek (MTO) gehouden. De uitkomst hiervan wordt gezien als een nulmeting. De
bedoeling is dat er vervolgens periodiek een MTO wordt gehouden.
Door vertrek van een OR-lid zijn in september 2020 tussentijdse verkiezingen georganiseerd. Uit 7 kandidaten heeft de
OR uiteindelijk een nieuw lid mogen verwelkomen. Hiermee is de OR weer op sterkte gebracht!
In het najaar heeft de directie voor Waardlanden ‘een routekaart’ opgesteld waarin op basis van een door het bestuur
vastgestelde visie veranderingen worden voorgesteld. Voor dit traject zal een extern adviesbureau worden ingeschakeld.
Om deze opgave uiteindelijk aan te kunnen zal het fundament van de organisatie op orde gebracht moeten worden. De
komende tijd staat onze organisatie en dus ook de OR voor een flinke uitdaging.
Onderstaand een overzicht van belangrijke onderwerpen die in 2020 op de agenda stonden en waarover constructief
overleg is gevoerd;
     •   Vitaliteitsplan;
     •   Project voorstel nieuw grondstoffenbeleid;
     •   Draaiboek Waardlanden inzake Corona;
     •   Modernisering bedrijfsvoering > aanschaf mobiele telefonie en meubilair;
     •   Project ‘verbeterplan buitendienst’;
     •   Actualisering RI&E;
     •   Voorstel inschaling chauffeurs;
     •   Beheerplan 2021-2025 onkruidbestrijding;
     •   Notitie personeelshandboek;
     •   Routekaart > toekomstvisie GR Waardlanden en BV Waardlanden (bedrijfsafval)
Om voor besluiten draagvlak te creëren en te voelen wat er speelt binnen onze organisatie is goede communicatie met
de achterban belangrijk. Doordat iedere medewerker in 2020 de beschikking heeft gekregen over een mobiele telefoon
van Waardlanden wordt nu optimaal gebruik gemaakt van whatsapp-berichten, email en sharepoint (inzage in agenda en
notulen)
Klachten
In totaal zijn er vorig jaar 22 klachten geregistreerd, waarvan 18 zijn afgehandeld. 7 klachten zijn gerelateerd aan het
ABS, 4 klachten hebben betrekking op gedrag van personeel, 11 klachten hebben betrekking op inzameling in het
algemeen.
                                                                                                                          19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020
Beleidsrealisatie
Van Afval Naar Grondstof
De transitie Van Afval Naar Grondstof (VANG) verloopt slecht. Met 243 kg restafval per inwoner wordt de landelijke
norm van 100 kg per inwoner in 2020 niet behaald. Het aantal kilo’s loopt zelfs sinds 2017 ieder jaar op. In 2020 is
Waardlanden gestart met het ontwikkelen van een nieuw Afval- en Grondstoffenbeleid voor de periode 2021-2025. Het
huidige beleid, dat reductie van restafval stimuleert door service-differentiatie, is onvoldoende effectief gebleken.
Uitgebreide informatie over onze inspanningen om tot het toekomstig beleid te komen leest u in het Magazine.
2.3.6    Verbonden partijen
Beleidsvisie
Waardlanden heeft als beleid dat een verbonden partij dienstig dient te zijn aan de doelstellingen van Waardlanden. Dit
uit zich door het, onder eigen naam en voor eigen risico, uitvoeren van commerciële activiteiten op het gebied van
bedrijfsafval.
Verbonden partijen
Waardlanden kent als verbonden partij Waardlanden Reinigingsbedrijf BV.
Omschrijving belang
Waardlanden is voor 100% aandeelhouder in Waardlanden Reinigingsbedrijf BV.
Belang aan het begin en einde jaar
Er is sprake van een 100% belang aan het begin en einde van het jaar.
Resultaat boekjaar
Het resultaat over het boekjaar 2020 bedraagt € 167.954 vóór belasting.
Na belasting bedraagt het netto resultaat € 140.242
                                                                                                                        20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020
3 De jaarrekening
3.1 Overzicht van de gerealiseerde baten en lasten en de toelichting
                                                  Primaire       Gewijzigde
                              Realisatie 2019                                  Realisatie 2020  Verschil
                                               begroting 2020  Begroting 2020
Lonen en salarissen                 4.125.553       3.789.600       4.894.000        4.800.181       93.819
Inhuur derden                         709.212         335.250         742.225          662.907       79.318
Overige personeelslasten              221.321         151.904         329.230          249.133       80.097
Afschrijvingen                      1.430.826       1.531.099       1.631.745        1.476.742     155.004
Huisvestingskosten                    636.462         769.800         876.742          738.387     138.355
Kantoorkosten                         197.240         244.700         267.500          219.493       48.007
Voertuigkosten                      1.556.326       1.267.300       1.671.500        1.554.691     116.809
Materieel                             322.846         285.000         366.000          370.348       -4.348
Bankkosten                               1.399           2.000           1.000            2.226      -1.226
Rente                                 311.116         373.069         309.666          300.632        9.034
Overige kosten                      1.024.084         819.332         909.651        1.295.174    -385.523
Verwerkingskosten                   6.095.595       3.590.280       7.094.379        7.120.506      -26.127
Vennootschapsbelasting                   5.900               0           1.000            2.864      -1.864
Telling lasten                    16.637.880       13.159.334      19.094.639      18.793.283      301.355
Algemene baten                      9.082.082       8.120.233      10.893.671      10.991.503        97.832
Doorbelastingen                       205.925          48.900          48.900           49.482           582
Overige baten                         315.536          52.500          52.500           39.078      -13.422
Nedvang                                      0               0               0         663.590     663.590
Verwerkingsopbrengsten              5.601.158       3.517.900       6.545.979        5.815.431    -730.547
KWD opbrengsten                     1.578.686       1.419.801       1.553.589        1.631.448       77.859
Telling baten                     16.783.387       13.159.334      19.094.639      19.190.532        95.894
Gerealiseerd totaal saldo van
baten en lasten                       145.507                0               0         397.249     397.249
Werkelijke toevoegingen en
onttrekkingen
aan de reserves                              0               0               0          74.624       74.624
Gerealiseerd resultaat                145.507                0               0         471.873     471.873
                                                                                                           21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020
3.2 Toelichting op het overzicht van de gerealiseerde baten en lasten
De gevolgen die waren ingeschat voor corona, denk hierbij aan overuren en extra inhuur, bleken niet geheel noodzakelijk
te zijn. Hierdoor is er een lichte besparing gerealiseerd ten opzichte van de gewijzigde begroting voor de kosten van
personeel en inhuur ter grootte van € 174.000.
Ook is er een lichte besparing gerealiseerd van € 80.000 op de overige personeelslasten. Dit komt onder andere voort uit
het nog niet opstarten van alle maatregelen uit het vitaliteitsplan. De onmogelijkheid om personeelsbijeenkomsten te
houden maakt cursussen, trainingen en andere groepsactiviteiten lastig.
Waardlanden is bekend om de terughoudendheid met investeringen. Hierdoor blijven ook de kosten voor afschrijvingen
en rente achter bij de begroting.
De huisvestingskosten moeten gecorrigeerd worden voor de stelpost in de begroting met betrekking tot de reserve
grondwaardering. Deze wordt op begrotingsbasis meegenomen in de begroting om de liquiditeitsbehoefte af te dekken,
maar in de realisatie kan deze pas worden toegevoegd aan de reserve bij de resultaatbestemming.
De besparing op de voertuigkosten komt voort uit lagere brandstof lasten.
De overschrijding op de overige kosten komt voort uit:
Sorteerkosten papier                   € 40.000
Aftransportkosten                      € 120.000
Inhuur onkruidbestrijding              € 151.000
Kosten nieuw beleid                    € 75.000
De kosten voor nieuw beleid zullen bij het voorstel voor de resultaatbestemming in mindering worden gebracht op de
reserve nieuw beleid.
Bij de baten vallen 2 posten op, namelijk de HVC baten die niet begroot waren, en de lagere baten met betrekking tot de
verwerkingsresultaten.
De HVC baten komen voort uit het vrijvallen van middelen bij derden waarvan Waardlanden niet wist dat zij daar
gereserveerd waren. De lagere verwerkingsbaten komen voort uit het feit dat de verwerkingslasten te hoog waren
ingeschat voor de begrotingswijziging met betrekking tot corona.
                                                                                                                       22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020
Gerealiseerde baten en lasten (exclusief overhead):
                                Realisatie 2020
Lonen en salarissen                   3.496.576
Inhuur derden                           629.278
Overige personeelslasten                157.300
Afschrijvingen                        1.476.742
Huisvestingskosten                      235.025
Kantoorkosten                             1.746
Voertuigkosten                        1.554.691
Materieel                               370.348
Bankkosten                                2.226
Rente                                   300.632
Overige kosten                        1.295.174
Verwerkingskosten                     7.120.506
Vennootschapsbelasting                    2.864
Telling lasten                      16.643.107
Algemene baten                      10.991.503
Doorbelastingen                          49.482
Overige baten                            39.078
Nedvang                                 663.590
Verwerkingsopbrengsten                5.815.431
KWD opbrengsten                       1.631.448
Telling baten                       19.190.532
Gerealiseerd totaal saldo
van baten en lasten                   2.547.425
Gerealiseerd resultaat                2.547.425
                                                    23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020
Gerealiseerde kosten van de overhead.
                               Realisatie
                                  2020
Lonen en salarissen             1.303.605
Inhuur derden                      33.629
Overige personeelslasten           91.833
Huisvestingskosten                503.362
Kantoorkosten                     218.379
Rente                                -632
Gerealiseerde overhead          2.150.176
                                          24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020
Totaal overzicht baten en lasten:
                                                      Primaire       Gewijzigde
                                  Realisatie 2019                                  Realisatie 2020
                                                   begroting 2020  Begroting 2020
Lonen en salarissen                     4.125.553       3.789.600       4.894.000        4.800.181
Inhuur derden                             709.212         335.250         742.225          662.907
Overige personeelslasten                  221.321         151.904         329.230          249.133
Afschrijvingen                          1.430.826       1.531.099       1.631.745        1.476.742
Huisvestingskosten                        636.462         769.800         876.742          738.387
Kantoorkosten                             197.240         244.700         267.500          219.493
Voertuigkosten                          1.556.326       1.267.300       1.671.500        1.554.691
Materieel                                 322.846         285.000         366.000          370.348
Bankkosten                                   1.399           2.000           1.000            2.226
Rente                                     311.116         373.069         309.666          300.632
Overige kosten                          1.024.084         819.332         909.651        1.295.174
Verwerkingskosten                       6.095.595       3.590.280       7.094.379        7.120.506
Vennootschapsbelasting                       5.900               0           1.000            2.864
Telling lasten                        16.637.880       13.159.334      19.094.639      18.793.283
Algemene baten                          9.082.082       8.120.233      10.893.671      10.991.503
Doorbelastingen                           205.925          48.900          48.900           49.482
Overige baten                             315.536          52.500          52.500           39.078
Nedvang                                          0               0               0         663.590
Verwerkingsopbrengsten                  5.601.158       3.517.900       6.545.979        5.815.431
KWD opbrengsten                         1.578.686       1.419.801       1.553.589        1.631.448
Telling baten                         16.783.387       13.159.334      19.094.639      19.190.532
Gerealiseerd totaal saldo van
baten en lasten                           145.507                0               0         397.249
Werkelijke toevoegingen en
onttrekkingen
aan de reserves                                  0               0               0          74.624
Gerealiseerd resultaat                    145.507                0               0         471.873
                                                                                                    25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020
     1) Afvalinzameling
Het resultaat op de afvalinzameling eindigt met € 397.249 positief (voor resultaatbestemming en voor mutatie in
reserves).
In afwachting van het nieuwe beleid, nog vast te stellen door de gemeente raden, is vooral ingezet op de bewustwording,
van de te verwachten veranderingen, bij het personeel. Door meerdere sessies zijn deze betrokken bij het tot stand
komen van het nieuwe beleid.
Door de coronapandemie en in afwachting van het nieuwe beleid zijn alleen de noodzakelijke aanpassingen en
uitbreidingen doorgevoerd. Voor de veiligheid van de bezoekers zijn er hekwerken op de bordesranden geplaatst op de
brengstations Hardinxveld-Giessendam en (deels) Vianen. Op het afvalbrengstation te Vianen zijn er, op bordeshoogte,
een aantal ondergrondse containers geplaatst. Dit om meerdere stromen nog beter te kunnen scheiden.
Een delegatie vanuit het management heeft een werkbezoek gebracht aan een leverancier van ondergrondse containers.
Hierbij is vooral gekeken naar de huidige mogelijkheden om deze met toegangspassen te reguleren en middels data
ledigingsroutes te optimaliseren. Ook is naar de technische mogelijkheden gekeken om op termijn de huidige
inwerpopening te vervangen door een trommelvariant.
     -    € 80.000 meer aftransport ABS en route vanwege de hoeveelheid afval vanwege Corona.
     -    € 38.000 meer inzamelkosten derden voor het ophalen van het glas (verpakking)
     -    € 32.000 meer kosten voor de aanschaf van de mini’s.
     -    € 15.200 aanschaf VVV bonnen (kerstgeschenken)
     -    € 17.500 advocaat kosten
     2)   Afvalverwerking
Het resultaat op de verwerkingskosten eindigt met € 716.430 positief.
Op hoofdlijnen wordt dit voordelig verschil, hieronder op een aantal afvalstromen, ten opzichte van de gewijzigde
begroting, verduidelijkt:
PMD                                       € 123.000    positief
Sorteerkosten oud papier                  € 134.000    positief
Glas (verpakking)                           € 51.000   positief
Restafval                                 € 178.000    positief
GFT                                         € 78.000   positief
Grof afval                                € 107.000    positief
Puin                                        € 19.000   positief
Papier milieuparken                         € 16.000   positief
Overig                                      € 10.000   positief
Totaal                                    € 716.000 positief
                                                                                                                     26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020
Afvalstroom in tonnen
                              2020     2019   2018      2017
Totaal afvalbrengstation    32.074   26.361 28.378    27.652
Totaal huishoudelijk afval  54.855   48.854 44.151    42.371
Totaal milieuparken          4.655    4.109  3.533     3.429
Totaal                      91.584   79.324 76.062    73.855
LAP2-norm                   63,4%    64,3%  66,7%     68,8%
Aantal bezoekers afvalbrengstation
                             2020*     2019     2018    2017 De bezoekers aantallen in 2020 geven
                                                             niet de juiste weergave. De zuilen zijn
 Gorinchem                        -  65.935  70.666   68.158
                                                             vanwege de Corona-crisis vanaf half
 Hardinxveld-Giessendam           -  34.936  34.687   33.154
                                                             maart t/m eind juli uitgezet om zo
 Korenet (Groot-Ammers)     25.400   21.280  21.720   18.119
 Leerdam                          -  48.103  48.103   48.128 verdere verspreiding van het
Subtotaal                   25.400  168.997                  coronavirus te voorkomen. Daarnaast
 Vianen                           -   7.238                  is er een periode geweest dat twee
Totaal                      25.400  176.235 175.176  167.559 brengstations beperkt open. Voor ABS
                                                             Groot-Ammers zijn de aantallen over
                                                             heel 2020 wel bekend omdat daar
Aantal grofvuilmeldingen                                     handmatig wordt geteld.
                              2020     2019     2018    2017
Telefonische meldingen       4.335    3.347    3.146   3.289
Digitale meldingen           7.676    6.030    4.751   4.493  Het aantal grofvuilmeldingen is ten
Totaal                      12.011    9.467    7.776   7.782  opzichte van 2020 fors gestegen met
                                                              26,9%.
                                                                                                     27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020
    3) Overige diensten (DVO+)
                                                   Hardinxveld-                  Vijfheeren-
                                      Gorinchem     Giessendam   Molenlanden          landen          Totaal
              Gladheidbestrijding      € 101.646                                                  € 101.646
                     Straatreiniging   € 430.395       € 44.750      € 91.657     € 183.393       € 750.195
    Veegvuil-slib (incl aftransport)    € 86.301       € 14.276       € 4.843       € 21.651      € 127.071
                Onrkuidbestrijding     € 136.500       € 62.500                                   € 199.000
                       DVO's extra     € 464.031                                                  € 464.031
                                     € 1.218.874      € 121.525      € 96.500     € 205.044     € 1.641.943
    4) Overhead
                                                                  Gewijzigde
Aandeel overhead                          Realisatie 2020      Begroting 2020            Realisatie 2019
Begrotingsomvang                               19.190.532          19.094.639                16.039.877
Overheadkosten                                  2.150.177           2.424.980                  2.030.132
Aandeel in percentage                              11,2%                12,7%                      12,7%
Het vastgestelde normpercentage voor overheadkosten is 18%. Dat percentage haalt Waardlanden niet. In 2020 is het
percentage verder gedaald. Er is weliswaar extra personeel aangekomen, maar dat heeft de stijging van de afvaltaken en
de groei van het aantal aansluitingen (o.a. door toetreding Vianen) niet gevolgd.
Het lage percentage overhead heeft een keerzijde. De huisvesting wordt knellend, door de grote span-of-control is de
aandacht voor medewerkers minder dan gewenst, de communicatie naar inwoners blijft te veel beperkt tot instructies ten
aanzien van de inzameling en de achterstanden bij personeelszaken zijn problematisch geworden.
In december 2020 heeft het bestuur ingestemd met een doorlichting van Waardlanden door KplusV. Op basis daarvan
kunnen in 2021 maatregelen worden genomen om achterstanden weg te nemen en de kwaliteit van werkzaamheden te
verbeteren.
                                                                                                                     28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020
3.3 WNT
De WNT staat voor de Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector. Als gevolg van
de bepalingen in deze wet moeten voor de hoogste functionarissen die belast zijn met het toezicht houden op, en leiding
geven aan, de Reinigingsdienst Waardlanden de functies, dienstverbanden en beloningen openbaar worden gemaakt.
De Reinigingsdienst Waardlanden heeft als hoogste orgaan het Bestuur. De leden van het Bestuur zijn niet in dienst bij
Waardlanden.
De bezoldiging van de leden van de Raad van Bestuur [en overige topfunctionarissen] over het jaar 2020 is als volgt:
Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling
                                                                                                   H. van den Brule
Functie (functienaam)                                                                                 Bestuurder
In dienst vanaf (datum begin functievervulling)                                                             28-okt-19
In dienst tot en met (datum einde functievervulling)                                                           heden
(Fictieve) dienstbetrekking?                                                                                        Ja
Deeltijdfactor (minimaal 0,025 fte)                                                                             100%
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen                                                                106.143
Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn                                                18.985
Totaal bezoldiging uit hoofde van de functie van topfunctionaris                                             125.128
Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum                                                                 201.000
Vergelijkende cijfers 2019
(Fictieve) dienstbetrekking?                                                                                      Nee
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen                                                                 25.000
Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn                                                       0
Totaal bezoldiging uit hoofde van de functie van topfunctionaris                                              25.000
Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum                                                                  77.700
Toezichthoudende topfunctionarissen met totale bezoldiging van € 1.700 of minder
Naam                                                                                            Functie
Mevrouw C.H. Hendriksen-van der Mijden                                                          Voorzitter Bestuur
De heer T. Boerman                                                                              Lid Bestuur
De heer J.P van der Geest                                                                       Lid Bestuur
De heer A.C. Bikker                                                                             Lid Bestuur
Toelichting
Het bezoldigingsmaximum voor de directie bedraagt € 201.000. Dit maximum wordt niet overschreden door de directeur.
Het bijbehorende bezoldigingsmaximum voor de voorzitter van het bestuur bedraagt € 30.150 en voor de overige leden van het bestuur € 20.100.
Deze maxima worden niet overschreden.
                                                                                                                                                                29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020
3.4 Overzicht incidentele baten en lasten
Gerealiseerd resultaat (na onttrekking uit reserve nieuw beleid)                       472.000 voordeel
Af: afwijkende baten
Niet benutte gelden
     - Vitaliteitsplan                                                                  35.000 Voordeel
     - P&O                                                                              30.000 Voordeel
     - Niet ingezette BOA’s                                                            116.000 Voordeel
Bij: afwijkende lasten
     - VVV-bonnen personeel                                                             15.000 Nadeel
     - Aftransport HVC                                                                  80.000 Nadeel
     - Inzamelkosten glas                                                               38.000 Nadeel
     - Advocaten                                                                        17.000 Nadeel
     - Onkruidbeheersing                                                                88.000 Nadeel
     - Desinfectie i.v.m. Corona                                                        16.000 Nadeel
Gezuiverd gerealiseerd resultaat                                                            37 duizend Voordeel
3.5 Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves
Waardlanden beschikt over een reserve grondwaardering. Deze reserve wordt jaarlijks opgehoogd met een bedrag gelijk
aan de aflossingen op de leningen die zijn afgesloten op de aangekochte gronden.
                                                                                                                  30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020
3.6 Balans per 31 december 2020
                                                                Balans per 31 december 2020
Vaste activa                                      31-dec-20    31-dec-19             Vaste passiva                                     31-dec-20    31-dec-19
Financiele vaste activa                                                              Eigen vermogen
Deelnemingen                                             1.000      1.000
                                                                                     Algemene reserve
Materiele vaste activa                                                               Waardlanden                                           321.307     283.800
                                                                                     Bestemmingsreserve
Gebouwen                                             2.420.643  2.523.270            Bestemmingsreserve nieuw beleid                       100.000     100.000
Grond en terreinen                                   4.732.371  4.740.121            Reserve eigen risico verzekering                      211.459     211.459
Vervoermiddelen                                      2.989.795  2.937.826            Gerealiseerd resultaat 2020                           397.249     145.507
Machines, apparaten en installaties                  7.923.911  7.974.488            Reserve grondwaardering                               474.200     366.200
Overige materiele vaste activa - inventaris            128.494     29.081            Subtotaal                                           1.504.215   1.106.966
Subtotaal                                          18.195.214  18.204.785
                                                                                     Voorzieningen
                                                                                     Voorziening communicatie                               75.674     173.814
                                                                                     Voorziening groot onderhoud                           287.257     322.394
                                                                                                                                           362.931     496.208
                                                                                     Vaste schulden met een rentetypische looptijd > 1 jaar
                                                                                     Binnenlandse banken en overig financiële instellingen
                                                                                     Langlopende leningen                               18.103.718 16.756.951
Totaal vaste activa                                 18.196.214 18.205.785            Totaal vaste passiva                               19.970.864 18.360.125
Voorraden                                               20.499     32.232
Vlottende activa                                  31-dec-20    31-dec-19             Vlottende passiva                                 31-dec-20    31-dec-19
Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar                                 Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar
Openbare lichamen                                      113.865    701.931            Overige schulden                                    1.274.376   1.134.512
Schatkistbankieren                                   2.393.575        799            Bank- en girosaldi                                          11  1.172.016
Overige vorderingen                                    869.836    257.414            BNG kasgeldlening                                         -             0
Subtotaal                                            3.377.275    960.144            Subtotaal                                           1.274.387   2.306.527
Liquide middelen
Bank- en girosaldi                                      57.230      1.443            Overlopende passiva
Kassaldi                                                 5.489      4.327            Kruisposten                                         1.478.474   1.229.769
Subtotaal kas-, bank- en girosaldi                      62.719      5.769            Omzetbelasting                                        838.581
                                                                                                                                         2.317.055   1.229.769
Overlopende activa
Transitoria                                          1.905.601  2.612.939
Omzetbelasting                                                     79.551
Subtotaal                                            1.905.601  2.692.491
Totaal vlottende activa                              5.345.595  3.658.404            Totaal vlottende passiva                            3.591.442   3.536.296
Totaal activa                                       23.562.307 21.896.421            Totaal passiva                                     23.562.307 21.896.421
                                                                                                                                                            31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020
Toelichting op de balans
3.6.1    Vaste Activa
Financiële vaste activa
100% deelneming in Waardlanden Reinigingsbedrijf B.V.                    € 1.000
Materiële vaste activa
Het verloop van de materiële vaste activa in 2020 is als volgt:
Boekwaarde per 31 december 2019                                   € 18.204.786
Investeringen in 2020                                               € 1.467.170
                                                                  € 19.671.956
Desinvesteringen 2020                                                         €0   -/-
Afschrijvingen 2020                                                 € 1.476.742    -/-
Boekwaarde per 31 december 2020                                   € 18.195.214
Voor een gedetailleerd overzicht van de materiële vaste activa verwijzen wij naar bijlage a van deze jaarrekening waarin
de afschrijvingstermijnen zijn opgenomen. De materiële vaste activa worden lineair afgeschreven zonder rekening te
houden met een eventuele restwaarde.
3.6.2    Voorraden
De post voorraden betreft de voorraad brandstof per 31 december 2020 in de eigen opslagtanks in Gorinchem en in
Hardinxveld-Giessendam.
3.6.3    Vlottende activa
Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar
Saldo openstaande vorderingen per 31 december 2020
 Openstaand                        Totaal
 Openbare lichamen gemeente       113.865
 Overige vorderingen              701.741
 Nedvang                          168.095
 Sub-totaal                       983.701
Het weergegeven saldo van de openstaande debiteuren is op basis van rapportagedatum.
De weergave op basis van rapportagedatum houdt in dat, ongeacht de factuurdatum, de baten worden toegerekend aan
de periode waarop zij betrekking hebben. Dit is in lijn met het stelsel van baten en lasten waarbij echter wel moet worden
aangetekend dat het saldo van de vorderingen in dit geval afwijkt van de saldi conform de factuurdata. Het saldo van
schatkistbankieren in niet in bovenstaande opstelling meegenomen.
                                                                                                                         32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020
Schatkistbankieren
Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000)
                                                         Verslagjaar
(1)                 Drempelbedrag                                     250
                                                         Kwartaal 1        Kwartaal 2 Kwartaal 3 Kwartaal 4
                    Kwartaalcijfer op dagbasis buiten
(2)                 's Rijks schatkist aangehouden                       6           15            28            20
                    middelen
(3a) = (1) > (2)    Ruimte onder het drempelbedrag                    244          235           222           230
                    Overschrijding van het
(3b) = (2) > (1)                                                      -             -             -             -
                    drempelbedrag
(1) Berekening drempelbedrag
                                                         Verslagjaar
(4a)                Begrotingstotaal verslagjaar                  18.920
                    Het deel van het begrotingstotaal
(4b)                dat kleiner of gelijk is aan € 500            18.920
                    miljoen
                    Het deel van het begrotingstotaal
(4c)                dat de € 500 miljoen te boven                     -
                    gaat
(1) = (4b)*0,0075 +
(4c)*0,002 met een
                    Drempelbedrag                                     250
minimum van
€250.000
(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen
                                                         Kwartaal 1        Kwartaal 2    Kwartaal 3    Kwartaal 4
                    Som van de per dag buiten 's Rijks
                    schatkist aangehouden middelen
(5a)                                                                  511        1.330         2.580         1.819
                    (negatieve bedragen tellen als
                    nihil)
(5b)                Dagen in het kwartaal                               91            91            92            92
                    Kwartaalcijfer op dagbasis buiten
(2) - (5a) / (5b)   's Rijks schatkist aangehouden                       6           15            28            20
                    middelen
Liquide middelen
Stand per 31 december 2020 is als volgt:
Banksaldo Rabobank                                       € 57.230
Kassaldi                                                    € 5.489
Totaal                                                   € 62.719
                                                                                                                     33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020
Transitoria
 Specificatie transitoria
 Depot                                                                100
 Borg pallet Arvo-tech                                                227
 Gelden nascheiding                                                55.254
 NTO Nedvang                                                      462.780
 VAOP reservering                                                   4.060
 Nog te activeren 2021                                             89.165
 Bouw ABS Groot-Ammers                                            159.353
 NTO zwerfafval                                                   114.097
 NTO HVC PMD 2017-2019                                            344.247
 Overig                                                           676.318
 Totaal:                                                        1.905.601
3.6.4     Vaste passiva
Eigen vermogen
Het verloop van de reserve is als volgt:
Algemene reserve:
Stand per 31 december 2019                                                            €   283.800
Toevoegingen resultaatbestemming 2019:                                                €    37.507
Algemene reserve per 31-12-2020 na resultaatbestemming 2019                           €   321.307
Bestemmingsreserve nieuw beleid
Stand per 1 januari 2020                                                              €  100.000
Toevoeging 2020:                                                                      €          0
Stand per 31 december 2020:                                                           €  100.000
Reserve eigenrisicoverzekering
Stand per 31 december 2019                                                            € 211.459
Toevoegingen:
Bestemming gerealiseerd resultaat 2019                                                €        0
Stand per 31 december 2020 na resultaatbestemming 2019                                € 211.459
De reserve eigenrisicoverzekering wordt gevormd vanuit het verschil tussen de premies WA-Top en WA-Casco. De
reserve dient om niet gedekte, materiële, schades zoals het direct moeten vervangen van een relatief nieuw voertuig als
gevolg van schade, uit deze reserve te dekken.
                                                                                                                       34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020
Gerealiseerd resultaat Waardlanden
Stand per 31 december 2019                                               € 145.507
Toevoegen aan de algemene reserve                                        € 37.507
Ten gunste van reserve grondwaardering                                   € 108.000
Ten gunste van reserve eigen risico                                      €         0
Stand per 1 januari 2020 na resultaatbestemming                          €         0
Gerealiseerd resultaat 2020                                               € 397.249
Voorgestelde resultaatbestemming:
Algemene reserve                                  € 227.985
Reserve grondwaardering                           € 140.142
Reserve eigen risico verzekering                  € 29.122
                                                                         € 397.249 -/-
                                                                                € 0
Door middel van de resultaatbestemming over het boekjaar 2019 is het resultaat 2019 verdeeld en op nihil gekomen.
Vanuit de exploitatie over het jaar 2020 is er sprake van een resultaat ter grootte van € 397.249 positief, hetgeen ten
gunste kan worden gebracht van de algemene reserve, de reserve grondwaardering, en de reserve eigen risico
verzekering. Ook is er nog sprake van gemaakte kosten ten behoeve van de ontwikkeling nieuw beleid. Hier is een
bestemmingsreserve voor gevormd, de gemaakte kosten in 2020 zullen in het voorstel voor de resultaatbestemming
worden voorgesteld om deze ten laste te brengen van deze bestemmingsreserve. Hierdoor zal de algemene reserve
verhoogd worden met deze middelen.
Om met het onderzoek voor een nieuw beleid te kunnen starten, en gelden alvast hiervoor te reserveren, is er een
bestemmingsreserve “nieuw beleid” gevormd.
Reserve grondwaardering
Stand per 31 december 2019                                                                 € 366.200
Bestemming gerealiseerd resultaat 2019                                                     € 108.000
Stand per 31 december 2020                                                                 € 474.200
De reserve grondwaardering dient om de financieringslasten op de aanschaf van de grond te dekken. Deze lasten
kunnen, en mogen, niet gedekt worden vanuit afschrijvingen in de exploitatie. Het totaal van de algemene reserve en de
reserve grondwaardering mag de € 750.000 niet te boven gaan, de algemene reserve wordt in de vastgestelde
systematiek afgebouwd naar nihil, waarna de reserve grondwaardering verder mag stijging boven de € 750.000
                                                                                                                        35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020
Voorzieningen
Het VANG-budget is omgezet in een voorziening voor communicatie. Dit omdat het budget voorzag in een post
communicatie die in voorgaande jaren nauwelijks benut was, maar met de insteek van een beleidswijziging fors nodig is.
De inzet voor communicatie is in 2020 geïntensiveerd.
Voorziening communicatie
Stand per 1 januari 2020                                      € 173.814
Dotatie 2020                                                   € 80.000
                                                              € 253.814
Onttrekkingen 2020                                            € 178.140 -/-
Stand per 31 december 2020                                     € 75.674
Op basis van een meerjarig onderhoudsplan is de onderhoudsvoorziening voor Reinigingsdienst Waardlanden
noodzakelijk en gevormd.
Voorziening groot onderhoud
Stand per 1 januari 2019                                      € 322.394
Dotatie 2020                                                  € 100.000
                                                              € 422.394
Onttrekkingen 2020                                            € 135.137 -/-
Stand per 31 december 2020                                    € 287.257
De onttrekkingen hebben betrekking op uitgevoerde onderhoudswerkzaamheden in 2020.
Vaste schulden met een rente typische looptijd > 1 jaar
Het verloop van de vaste schulden met een rente typische looptijd >1 jaar in het jaar 2020 is als volgt:
Stand per 31 december 2019                                € 16.756.951
Opnamen in 2020                                           €   3.000.000
                                                          € 19.756.951
Aflossingen in 2020                                       €   1.653.233
Stand per 31 december 2020                                 € 18.103.718
Voor een detailoverzicht verwijzen wij naar bijlage b van deze jaarrekening. Rentelasten 2020 € 297.735
                                                                                                                     36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020
3.6.5   Vlottende passiva
Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd < 1 jaar
Overige schulden
Openstaande crediteuren                        Totaal
Openbare lichamen ( gemeente)                 781.786
Overige schulden                              492.590
Totaal                                      1.274.376
Het weergegeven saldo van de openstaande crediteuren is op basis van rapportagedatum.
De weergave op basis van rapportagedatum houdt in dat, ongeacht de factuurdatum, de lasten worden toegerekend aan de periode
waarop zij betrekking hebben. Dit is in lijn met het stelsel van baten en lasten waarbij echter wel moet worden aangetekend dat het
saldo van de schulden in dit geval afwijkt van de saldi conform de factuurdata.
                                                                                                                                    37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020
Overlopende passiva
De afrekening met HVC over het jaar 2020 is opgenomen op basis van een interne berekening. HVC is zelf nog niet in
staat geweest om een correcte afrekening op te stellen over het boekjaar 2020.
 Specificatie transitoria
 AVU afrekening 2020                                                   € 13.287
 Zwerfvuilgelden                                                       € 73.571
 Overig                                                                  € 3.219
 Rente 2020                                                           € 117.616
 HVC afrekening 2020                                                  € 546.189
 NTO facturen                                                          € 12.462
 Kunststof                                                            € 156.101
 Subtotaal                                                            € 922.445
 Kruisposten
 Tussenrekening salarissen                                                    €0
 Tussenrekening afdracht loonheffing                                  € 410.214
 Tussenrekening afdracht pensioen                                      € 55.316
 Tussenrekening reservering verlofuren                                 € 83.875
 Tussenrekening reparatie WW                                             € 6.624
 Totaal:                                                              € 556.029
                                                                    € 1.478.474
Omzetbelasting
In de balans is opgenomen de post omzetbelasting ad € 838.581
3.6.6     Niet in de balans opgenomen verplichtingen
Omschrijving                                      Looptijd                       Einddatum                      Waarde
Zon & Zo onderhoudscontract zonnepanelen          20 jaar                                 2035                  € 61.040
De, verplichte, post Vennootschapsbelasting is in de exploitatie opgenomen.
3.6.7     Gebeurtenissen na balansdatum
Als gevolg van het voortduren van de coronapandemie zijn er in het jaar 2020 meer werknemers uitgevallen door deze
ziekte. De dienstverlening is niet in gevaar gekomen, maar er is wel sprake geweest van additionele lasten die zich ook
nog zullen laten gelden in 2021. Er is vooruitgang met betrekking tot het afvalbrengstation in Groot-Ammers. Mochten de
positieve ontwikkelingen zich voortzetten dan kan er in 2021 hopelijk gestart worden met de bouw.
                                                                                                                        38
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020
Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
Bij de totstandkoming van de jaarrekening zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd:
Algemeen:
Het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten
Alle in het normen- en toetsingskader opgenomen relevante wetgeving
Voor zover niet anders vermeld, worden de activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde.
Materiële vaste activa:
De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs of vervaardigingskosten, verminderd met de
cumulatieve afschrijvingen en, indien van toepassing, bijzondere waardeverminderingen.
De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische en/of technische levensduur per activum groep. De
afschrijvingen worden berekend op basis van een vast percentage, de geschatte levensduur, zonder rekening te houden
met een restwaarde.
Op terreinen wordt niet afgeschreven.
Financiële vaste activa:
De financiële vaste activa worden opgenomen tegen nominale waarde.
Voorraden
De voorraden worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs.
Vorderingen
De vorderingen zijn opgenomen tegen nominale waarde. Waardering van de vorderingen geschiedt onder aftrek van een
voorziening wegens oninbaarheid, gebaseerd op individuele beoordeling van de vorderingen.
Liquide middelen
De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde en staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije
beschikking van de onderneming. Het betreffen de direct opeisbare vorderingen.
Voorziening groot onderhoud:
De voorziening ter gelijkmatige verdeling van lasten voor groot onderhoud van gebouwen wordt bepaald op basis van de
te verwachten kosten over een reeks van jaren. De voorziening wordt lineair opgebouwd. Het uitgevoerde onderhoud
wordt ten laste van deze voorziening gebracht.
Het meerjaren onderhouds plan is in 2020 geactualiseerd.
Voorziening communicatie
De voorziening communicatie voorziet in jaarlijkse dotaties ter dekking van huidige en toekomstige grote uitgaven ten
behoeve van communicatie voor nieuw beleid.
Langlopende schulden
De langlopende schulden betreffen leningen met een looptijd van langer dan 1 jaar.
Kortlopende schulden
De kortlopende schulden betreffen de schulden met een looptijd van korter dan 1 jaar. Deze worden, voor zover niet
anders vermeld, gewaardeerd tegen nominale waarde.
                                                                                                                      39
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020
GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING
Algemeen
Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en
andere lasten van het verslagjaar. Baten en lasten die hun oorsprong hebben in het verslagjaar, zijn verantwoord voor
zover zij op de datum van de formele vaststelling van de jaarrekening bekend waren.
Vennootschapsbelasting
De post vennootschapsbelasting wordt vastgesteld op basis van een vaststellingsovereenkomst met de belastingdienst.
De belasting wordt als volgt berekend:
Positieve geldstromen vanuit de grondstoffen afzet                                                               x
Vastgestelde netto winst uit de afzet van de grondstoffen                                                        x * 1% = belastbaar bedrag
Belastbaar bedrag x vigerend belastingpercentage = berekende vennootschapsbelasting
3.7 Taakvelden
Overzicht taakvelden
                                                                                             Baten                            Lasten                           * € 1.000
  Taakveld 0.11                                  Resultaat                                                                                     397
  Taakveld 0.4                                   Overhead                                                                                   2.150
  Taakveld 0.5                                   Treasury                                                                                     298
  Taakveld 0.9                                   Vennootschapsbelasting                                                                           3
  Taakveld 7.3                                   Afval                                                    19.190                         16.342
Taakveld 0.4 Overhead
Gezien de voorschriften vanuit het Besluit Begroting en Verantwoording volgt hieronder het uitgebreide overzicht van het
product “Overhead”.
                                                                             Realisatie 2020               Gewijzigde begroting 2020          Primaire begroting 2020
Overhead                                                            Lasten       Baten       Resultaat   Lasten      Baten     Resultaat   Lasten      Baten     Resultaat Verschil
Loonbetal i ng bi nnendi ens t + MT                                1.098.913              0 -1.098.913  1.170.000             -1.170.000  1.004.300             -1.004.300        71
Inhuur bi nnendi ens t + MT + opzi chters                             33.629                    -33.629    36.000                -36.000      6.000                 -6.000          2
Loonbetal i ng opzi chters                                           204.692                   -204.692   260.000               -260.000    267.500               -267.500        55
Opl ei di ngen                                                        14.333                    -14.333    20.000                -20.000      7.500                 -7.500          6
i nhuur P&O                                                           18.290                    -18.290    18.082                -18.082     10.400                -10.400
Overi ge pers oneel s kos ten                                         59.210                    -59.210    40.330                -40.330     35.000                -35.000       -19
Hui s ves ting va s t (za kel i jke l s t, verz., s torting voorz)   238.392                   -238.392   385.145               -385.145    415.615               -415.615      147
Hui s ves ting va ri a bel (energi e, onderhoud)                     264.970                   -264.970   233.000               -233.000    284.500               -284.500       -32
ICT kos ten va s t (l i centies , rente, a fs chri jvi ng, DVO)       54.393                    -54.393    95.423                -95.423     97.831                -97.831        41
ICT kos ten va ri a bel                                               48.855                    -48.855    50.000                -50.000     60.000                -60.000          1
Accountants kos ten + extern a dvi es kos ten                         76.028                    -76.028    60.000                -60.000     50.000                -50.000       -16
Tel efoni e kos ten                                                   13.671                    -13.671    15.000                -15.000     13.000                -13.000          1
Rentel a s ten (l a ngl opend en kortlopend)                            -632                        632                                0                                 0          1
Admi ni s tra tiebehoefte + betal i ngs verkeer                       21.725                    -21.725    22.000      -1.000    -23.000     22.000                -22.000          1
Repres entatie                                                         6.407                     -6.407    15.000                -15.000     25.000                -25.000          9
Onvoorzi en                                                                0                          0     5.000                 -5.000      5.000                 -5.000          5
Regi s tra tievergoedi ng                                             -2.700                      2.700                                                                             3
Dekki ng va nui t a ndere productgroepen                                         2.425.980 2.425.980               2.425.980 2.425.980               2.303.646 2.303.646
Totaal overhead                                                    2.150.177     2.425.980      275.803 2.424.980 2.424.980            0  2.303.646 2.303.646            0      276
                                                                                                                                                                                 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020
Taakveld 0.5 Treasury
                                                       Renteschema
                                                                      Realisatie 2020
                                                       Renteschema             € 297.735
             Externe rentelasten over korte en lange financiering
                                                 Externe rentebaten
                                Saldo rentelasten en rentebaten:               € 297.735
                                      Rentelasten grondexploitatie
                                  Rentelasten projectfinanciering
                    Aan producten toe te rekenen externe rente                 € 297.735
                                        Rente over eigen vermogen*
                                          Rente over voorzieningen*
  Totaal geraamde aan producten toe te rekenen externe rente                   € 297.735
           Aan producten toegerekende rente (renteomslag 2,0%)                 € 301.713
                                              Verwacht rentesultaat               € 3.978
             *deze systematiek wordt niet door Waardlanden toegepast.
                                                 Doorbelaste rente
                                                         Voertuigen             € 48.617
                                                         Containers            € 131.967
                                                        Huisvesting            € 120.680
                                                     Automatisering                 € 449
                                                                               € 301.713
                                                                                          41
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020
Taakveld 7.3 Afval
                                                  Primaire       Gewijzigde
                              Realisatie 2019                                  Realisatie 2020  Verschil
                                               begroting 2020  Begroting 2020
Lonen en salarissen                 4.125.553       3.789.600       4.894.000        4.800.181       93.819
Inhuur derden                         709.212         335.250         742.225          662.907       79.318
Overige personeelslasten              221.321         151.904         329.230          249.133       80.097
Afschrijvingen                      1.430.826       1.531.099       1.631.745        1.476.742     155.004
Huisvestingskosten                    636.462         769.800         876.742          738.387     138.355
Kantoorkosten                         197.240         244.700         267.500          219.493       48.007
Voertuigkosten                      1.556.326       1.267.300       1.671.500        1.554.691     116.809
Materieel                             322.846         285.000         366.000          370.348       -4.348
Bankkosten                               1.399           2.000           1.000            2.226      -1.226
Rente                                 311.116         373.069         309.666          300.632        9.034
Overige kosten                      1.024.084         819.332         909.651        1.295.174    -385.523
Verwerkingskosten                   6.095.595       3.590.280       7.094.379        7.120.506      -26.127
Vennootschapsbelasting                   5.900               0           1.000            2.864      -1.864
Telling lasten                    16.637.880       13.159.334      19.094.639      18.793.283      301.355
Algemene baten                      9.082.082       8.120.233      10.893.671      10.991.503        97.832
Doorbelastingen                       205.925          48.900          48.900           49.482           582
Overige baten                         315.536          52.500          52.500           39.078      -13.422
Nedvang                                      0               0               0         663.590     663.590
Verwerkingsopbrengsten              5.601.158       3.517.900       6.545.979        5.815.431    -730.547
KWD opbrengsten                     1.578.686       1.419.801       1.553.589        1.631.448       77.859
Telling baten                     16.783.387       13.159.334      19.094.639      19.190.532        95.894
Gerealiseerd totaal saldo van
baten en lasten                       145.507                0               0         397.249     397.249
Werkelijke toevoegingen en
onttrekkingen
aan de reserves                              0               0               0          74.624       74.624
Gerealiseerd resultaat                145.507                0               0         471.873     471.873
                                                                                                           42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
                                                    43
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020
4 Ontwerpbesluit vaststellen programmarekening 2020
Volgens het Besluit Begroting en Verantwoording wordt de jaarrekening vastgesteld op basis van een
programmarekening.
Het Bestuur van de ‘Gemeenschappelijke Regeling Reinigingsdienst Waardlanden’
b e s l u i t:
         de jaarrekening 2020 vast te stellen;
    1. het gerealiseerd resultaat 2020 Waardlanden als volgt te verrekenen/bestemmen: € 397.249
         Toevoegen aan de algemene reserve                                              € 227.985
         Toevoegen aan de reserve grondwaardering                                       € 140.142
         Toevoegen aan de reserve eigen risico verzekering                              € 29.122
                                                                                        € 397.249
    2. De in 2020 gemaakte kosten ten laste te brengen van de reserve nieuw beleid:       € 74.624
         Toevoegen aan de algemene reserve                                                € 74.624
         Te onttrekken aan de reserve nieuw beleid                                      - € 74.624
                                                                                           €     0
Aldus besloten in de bestuursvergadering,
gehouden op xxxxx 2021
de secretaris                                         de voorzitter
H. van den Brule                                      C. Hendriksen
                                                                                                   44
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020
Bijlagen
     a. Staat van materiële vaste activa
                                           Boekwaarde per  Investeringen in   Des- investeringen Afwaarderingen                  Afschrijving Boekwaarde per
                                             01-01-2020         2020                in 2020          2020         Subtotaal        in 2020      31-12-2020
Gebouwen                                         7.263.391            28.375                   0               0     7.291.766       138.751        7.153.015
Gorinchem (incl. grond)                          5.942.777                                                           5.942.777       134.014        5.808.763
Hardinxveld-Giessendam                              31.121            28.375                                            59.496         3.107           56.389
Leerdam                                              3.804                                                               3.804         1.630            2.174
Groot-Ammers (grond)                             1.285.690                                                           1.285.690                      1.285.690
Vervoermiddelen                                  2.937.826          678.600                    0               0     3.616.426       626.630        2.989.795
Inzamelauto's achterladers                         375.562          165.000                                            540.562        75.107          465.456
Inzamelauto's zijlader                             903.375          216.800                                          1.120.175       237.197          882.977
Transportauto's                                    890.018          296.800                                          1.186.818       156.512        1.030.306
Veegauto's en machines                             377.797                  0                                          377.797        89.099          288.698
Strooimachines                                      10.867                  0                                           10.867         3.778            7.089
Onkruidmachines                                    186.522                  0                                          186.522        24.736          161.786
Overige voertuigen                                 193.685                  0                                          193.685        40.201          153.484
Machines, apparaten en installaties              7.974.488          645.029                    0               0     8.619.517       695.607        7.923.910
Afzetcontainers                                    375.522            60.425                                           435.947        72.548          363.399
Huishoudelijke containers                          903.469                  0                                          903.469       137.736          765.733
Wijkverzamelcontainers                           6.545.650          560.712                                          7.106.362       465.768        6.640.594
ABS                                                149.847            23.892                                           173.739        19.554          154.184
Overige materiële vaste activa- inventaris          29.081          115.166                                            144.247        15.753          128.494
Totaal                                          18.204.786        1.467.170                    0               0    19.671.956     1.476.742       18.195.214
Investeringsprogramma                                   Overloop t/m          Begroting 2020          Extra krediet      Werkelijk 2020        Begrotings-
                                                            2019                                    vanuit bestuur                            ruimte 2020
Gebouwen                                                       814.310                                                             28.375          785.935
Vervoermiddelen                                                910.925                    670.000                                678.600           902.325
Machines / apparaten / installaties                            159.452                    625.672                                645.029           140.095
Ov. Materiële vaste activa / inventaris                        372.560                      30.000                               115.166           287.394
Totaal                                                       2.257.247                  1.325.672                   0          1.467.170         2.115.749
Afschrijvingen zijn lineair, zonder rekening te houden met een restwaarde.
Wijkverzamelcontainers bovengronds, afzet-, bedrijfs- en minicontainers                                                10 jaar
Wijkverzamelcontainers ondergronds                                                                                     20 jaar
Achterladers en transportauto’s                                                                                        10 jaar
Zijladers                                                                                                               8 jaar
Overige dienstauto’s en pick-ups                                                                                        8 jaar
Veegmachines                                                                                                            8 jaar
Onkruidmachines                                                                                                         8 jaar
Software                                                                                                                5 jaar
                                                                                                                                                           45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020
Overige materiele vaste activa 5 jaar. Tevens is er sprake van afwijkende afschrijvingstermijnen indien er sprake is van
aanschaf van gebruikte activa, of activa met een beperkte economische gebruiksduur. Om alle afwijkende termijnen hier
te benoemen geeft géén toegevoegde waarde aan het inzicht en is om die reden dan ook niet hier uitputtend opgenomen
                                                                                                                         46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020
   b. Staat van geldleningen
                                                                                   Restant                          Restant            Rente
                   Naam geldgever Datum Oorspronke-     Jaar laatste   Rente
                                                                                geldleningen    Aflossing 2020 geldleningen eind  geldleningen
                  besluit. Nr. Goedkeuring lijk bedrag   aflossing   percentage
                                                                                 begin 2020                           2020              2020
                 Rabobank (*4)             € 2.000.000      2020       2,995%     € 200.000       € 200.000            €0           € 5.607,31
                 9 december 2010
                 leningnr: 0300064411
                 B.N.G. (*5)               € 1.500.000      2022       2,500%     € 450.000       € 150.000        € 300.000        € 8.645,83
                 27 april 2012
                 leningnr. 40.107466
                 B.N.G. (*6)                € 893.840       2033       3,260%     € 625.688        € 44.692        € 580.996       € 19.668,95
                 9 december 2013
                 leningnr. 40.108642
                 B.N.G. (*7)               € 2.925.105      2053       3,850%    € 2.486.339       € 73.128       € 2.413.211      € 94.316,34
                 9 december 2013
                 leningnr. 40.108640
                 B.N.G. (*8)               € 1.962.405      2043       3,610%    € 1.569.925       € 65.414       € 1.504.512      € 55.493,58
                 9 december 2013
                 leningnr. 40.108631
                 B.N.G. (*9)               € 1.000.000      2034       1,830%     € 750.000        € 50.000        € 700.000       € 13.562,33
                 27 oktober 2014
                 leningnr. 40.109391
                 B.N.G. (*10)              € 1.000.000      2035       1,250%     € 800.000        € 50.000        € 750.000        € 9.451,39
                 12 februari 2015
                 leningnr. 40.109641
                 B.N.G. (*11)              € 1.000.000      2035       1,400%     € 800.000        € 50.000        € 750.000       € 10.577,78
                 9 februari 2015
                 leningnr. 40.109630
                 B.N.G. (*12)              € 1.000.000      2025       1,000%     € 600.000       € 100.000        € 500.000        € 5.647,22
                 21 augustus 2015
                 leningnr. 40.110065
                 B.N.G. (*13)              € 1.000.000      2025       1,000%     € 600.000       € 100.000        € 500.000        € 5.997,22
                 29 december 2015
                 leningnr. 40.110329
                 B.N.G. (*14)              € 1.000.000      2036       1,050%     € 850.000        € 50.000        € 800.000        € 8.739,79
                 14 juni 2016
                 leningnr. 40.110554
                 NWB Bank (*15)            € 1.000.000      2024       0,177%     € 625.000       € 125.000        € 500.000        € 1.028,20
                 15 juli 2016
                 leningnr. 1-29168
                 B.N.G. (*16)              € 1.000.000      2036       1,300%     € 850.000        € 50.000        € 800.000       € 10.820,69
                 12 december 2016
                 leningnr. 40.110907
                 B.N.G. (*17)              € 1.000.000      2026       0,600%     € 700.000       € 100.000        € 600.000        € 4.200,00
                 29 december 2016
                 leningnr. 40.110994
                 NWB Bank (*18)            € 1.000.000      2025       0,500%     € 750.000       € 125.000        € 625.000        € 3.258,68
                 19 mei 2017
                 leninggnr. 1-29446
                 B.N.G (*19)               € 1.400.000      2059       1,700%    € 1.400.000       € 35.000       € 1.365.000      € 23.226,49
                 15 januari 2019
                 leninggnr. 40.112.486
                 B.N.G (*20)                € 700.000       2039       1,350%     € 700.000        € 35.000        € 665.000        € 8.994,56
                 15 januari 2019
                 leninggnr. 40.112.487
                 B.N.G (*21)               € 2.000.000      2027       0,160%    € 2.000.000      € 250.000       € 1.750.000       € 3.192,22
                 23 december 2019
                 leninggnr. 40.113.412
                 B.N.G (*22)               € 1.000.000      2030       0,350%    € 1.000.000          €0          € 1.000.000       € 1.040,00
                 6 mei 2020
                 leninggnr. 40.113.888
                 B.N.G (*23)               € 2.000.000      2040       0,600%    € 2.000.000          €0          € 2.000.000       € 4.266,67
                 8 mei 2020
                 leninggnr. 40.113.889
                 TOTAAL                    € 26.381.350                            € 19.756.952     € 1.653.233      € 18.103.719        € 297.735
                                                                                                                                                   47
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020
   c.    Staat van reserves en voorzieningen
                                                          Resultaat    Na resultaat
              Reserves                      31-12-2019   bestemming    bestemming
                                                            2019       01-01-2020
Algemene reserve                              283.800      37.507        321.307
Reserve grondwaardering                       366.200     108.000        474.200
Bestemmingsreserve nieuw beleid               100.000                    100.000
Reserve verzekering eigen risico              211.459                    211.459
Totaal                                        961.459     145.507       1.106.966
                                             Stand per    Dotatie     Onttrekkingen
           Voorzieningen                                                              31-12-2020
                                            01-01-2020     2020           2020
Voorziening communicatie                      173.814      80.000        178.140        75.674
Voorziening groot onderhoud                   322.394     100.000        135.137       287.257
Totaal                                        496.208     180.000        313.277       362.931
   d. Staat van personele sterkte en loonkosten
                               Omvang
                                            Werkelijk
                              betrekking
Managementteam                  2,40         333.000
Bedrijfsbureau                 10,08         540.000
Opzichters                      3,00         247.000
Buitendienst                   52,39       3.078.000
Werkplaats                      5,00         380.000
Bedrijvenadviseur               1,00          55.000
Coordinatoren                   2,00         166.000
Totaal                         75,87       4.799.000
                                                                                                   48
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020
   e. Afvalstroomoverzicht 1 januari t/m 31 december 2020
                                                                  Totaal          Totaal     Totaal      Totaal   Totaal   Totaal
                        Afvalstroom
                                                                   2020            2019       2018        2017     2016     2015
    Asbest                                                              163             147       189         152      147      140
    Banden                                                                76             83        65          67       56       42
    B-hout                                                            6.779           5.767     5.737       5.314    4.856    4.564
    C-hout                                                            1.093             897     1.026         848      811      781
    Composteerbaar tuinafval                                          4.638           2.811     3.443       3.248    3.168    3.044
    Dakbedekking                                                        204             148       149         130      134      133
    Drukhouders                                                            9              4         6           5        4        3
    EPS                                                                    9              3
    Restafval                                                                             0         0           0        0       76
    Frituurvet                                                            19             16        12          11       11       11
    Glas (vlak)                                                         186             158       192         157      148      119
    Gips                                                                669             544       555         483      444      412
    Grof vuil                                                         4.487           3.710     3.810       3.538    3.172    3.097
    Kadavers                                                                              0         0           0        0        0
    KCA                                                                 216             180       181         162      160      122
    Kunststof                                                           487             431       448         385      344      269
    Matrassen                                                           171             153       139         111       76
    Metaal                                                              987             854       856         811      741      572
    Papier                                                              719             570       525         632      469      422
    Puin                                                            10.285            9.034    10.312       9.606    8.546    8.617
    Tapijt                                                                 0              0         0           0        7      122
    Textiel                                                                0             68         0          43       33       30
    AEEA ( voorheen WEB) **                                             877             782       732         711      672      645
    Totaal afvalbrengstation                                        32.075           26.361    28.378      26.413   23.998   23.222
   *Totaal afvalbrengstation betreft ABS Gorinchem, ABS Hardinxveld-Giessendam, ABS Korenet en ABS Leerdam
   **AEEA is Afgedankte Elektrische en Elektronische Apparatuur
   *** CTA brengstation in 2017 aangepast. Dit was inclusief aanlevering Gemeente Leerdam
   **** Vanaf 1 juni 2019 ABS Vianen erbij
                                                                                                                              49
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020
                                             Totaal   Totaal   Totaal   Totaal   Totaal   Totaal
                  Afvalstroom
                                              2020     2019     2018     2017     2016     2015
 Huishoudelijk restafval ***                   34.484   29.960   26.168   23.880   24.611   27.402
 Grof huishoudelijk afval                       1.295      901      855      862      775      817
 GFT                                           16.907   15.689   14.142   14.334   14.494   13.250
 Composteerbaar tuinafval                          31       30       32       30       37       31
 PMD (goedgekeurd)                              2.139    2.569    2.695    3.677    2.484      885
                                   Kunststof             1.104    1.213    2.206    1.858      662
                              Drankenkartons               159      167      228      154       55
                                   Restafval             1.128    1.129      989      301      107
                                     Metaal                177      186      254      171       61
 Nascheiding VSI                                           395      242
                                   Kunststof               309      227
                              drankenkartons                86       14
 Textiel                                                             18                36       36
 Totaal huishoudelijk                          54.855   48.416   44.151   42.783   42.437   42.421
                                                13,3%
 Glas                                           3.174    2.679    2.412    2.335    2.294    2.207
 Papier                                           920      847      722      622      632      607
 Textiel                                          561      582      399      471      467      447
 PMD                                                0        0        0               668      929
                                   Kunststof        0        0        0               500      695
                              Drankenkartons        0        0        0                41       58
                                   Restafval        0        0        0                81      112
                                     Metaal         0        0        0                46       64
 Totaal milieuparken                            4.655    4.109    3.533    3.429    4.061    4.191
 Totaal ABS, HaH en MP                         91.585   78.885   76.062   72.625   70.496   69.833
                                                                                                 50
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020
                                              Totaal   Totaal   Totaal   Totaal   Totaal   Totaal
                    Afvalstroom
                                               2020     2019     2018     2017     2016     2015
   Papier verenigingen Gorinchem                 1.013    1.031    1.028    1.091    1.139    1.162
   Papier verenigingen Hardinxveld-Giessendam      770      800      835      855      898      928
   Papier verenigingen Molenlanden               2.404    2.426    2.535    2.652    2.692    2.865
   Papier verenigingen Vijfheerenlanden*         2.403    1.983    1.537    1.642    1.683    1.735
   Totaal verenigingen                           6.591    6.240    5.934    6.241    6.411    6.689
   Veegvuil Gorinchem                              438      442      428      368      269      274
   Veegvuil Hardinxveld-Giessendam                  59       69       57       50       42        27
   Veegslib Gorinchem                              653      667      580      498      676      719
   Veegslib Giessenlanden                                             43       49       85        64
   Veegslib Hardinxveld-Giessendam                  62       90       82       90      110      120
   Veegslib Molenlanden                             85      127       93      112      149      125
   Vijfheerenlanden                                343      127       11       57       71        33
   Totaal vegen                                  1.640    1.521    1.294    1.224    1.401    1.363
   KWD restafval                                 5.342    5.719    5.568    5.376    5.364    5.179
   Totaal KWD                                    5.342    5.719    5.568    5.376    5.364    5.179
   CTA Molenlanden                                 323      251      185      284      287      424
   CTA Hardinxveld-Giessendam                      333      454      430      379      460      420
   CTA Vijfheerenlanden                             60       96
   CTA ABS Leerdam                                 736    1.282    1.109    1.171    1.361    1.224
   CTA ABS Vianen                                  746      569
                                                 2.197    2.652    1.724    1.834      747      844
   Puin Molenlanden                                141       88       90       83      132      123
   Puin Vijfheerenlanden                            81       33       44       16       41        43
   Puin Gorinchem                                  181      201      171      152      196        80
   Puin Hardinxveld-Giessendam                      69       76       98      162       93      117
                                                   472      399      404      413      461      363
   LAP 2-Norm                                    63,4%    63,9%    66,7%    68,3%    66,7%    62,9%
                                                                                               51
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>