<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Gemeenschappelijke Regeling Gevudo           Begroting 2022
   GEVUDO
   Gemeenschappelijke Regeling
                                   Begroting
                                     2022
                                       1          Pagina van 12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Gemeenschappelijke Regeling Gevudo                                                                        Begroting 2022
            Inhoudsopgave
                    Algemene inleiding..............................................................................................................3
                    Doel van de regeling ...........................................................................................................3
                    Bestuur ...............................................................................................................................3
                    A. BELEIDSDEEL ...............................................................................................................4
                      1. Programmaplan....................................................................................................4
                         1.1. Wat wil Gevudo bereiken?.....................................................................................4
                         1.2. Wat doet Gevudo daarvoor?..................................................................................5
                    Meerjarenraming.................................................................................................................5
                      2. BBV-paragrafen en overzichten.........................................................................7
                         2.1. Weerstandsvermogen en risicobeheersing ............................................................7
                         2.2. Balans/ kengetallen BBV .......................................................................................9
                         2.3. Financiering ........................................................................................................10
                         2.4. Bedrijfsvoering ....................................................................................................10
                         2.5. Verbonden partijen ..............................................................................................10
                    B. BEGROTING 2022 .......................................................................................................11
                         Toelichting, mede in relatie tot BBV-eisen .................................................................. 11
                    C. VASTSTELLING .......................................................................................................12
                                                       2                                                          Pagina van 12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Gemeenschappelijke Regeling Gevudo                                            Begroting 2022
Algemene inleiding
Voor u ligt de Begroting 2022 (e.v.) van de gemeenschappelijke regeling “Gemeenschappelijke
Vuilverwerking Dordrecht en Omstreken” (Gevudo). Gevudo bezit 529 aandelen van de N.V. Huisvuilcentrale
Noord-Holland (hierna: HVC) te Alkmaar en behartigt en coördineert de aandeelhoudersbelangen van de
deelnemende gemeenten richting HVC.
Naast de exploitatiebegroting is het resultaat van het voorgaande jaar gepresenteerd. De begroting omvat
tevens een meerjarenraming en een prognose van de financiële positie. De begroting is opgesteld conform
de richtlijnen van het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV).
Ook voor 2022 wordt een sluitende exploitatie geraamd. Zoals bij Gevudo gebruikelijk wordt die
sluitendheid bereikt door de begrote eigen kosten te verrekenen met de door te verstrekken provisie en
mee- en tegenvallers direct met de deelnemers te verrekenen bij de 2e en laatste tranche van de door te
betalen provisie van NV HVC; aan het eind van ieder boekjaar. Gelet op de kosten van Gevudo gaat dat
altijd om overzichtelijke bedragen. Om die reden is de kans gering dat er begrotingswijzigingen in de loop
van het jaar zullen worden voorgelegd.
Doel van de regeling
Het lichaam heeft tot doel het behartigen van aandeelhoudersbelangen van de deelnemers in NV HVC, in de
ruimste zin des woords, en het daarbij uitoefenen van stemrecht in de aandeelhoudersvergaderingen van
NV HVC.
De gemeenschappelijke regeling bestaat uit de gemeenten Alblasserdam, Dordrecht, Gorinchem,
Hardinxveld-Giessendam, Hendrik-Ido-Ambacht, Molenlanden, Papendrecht, Sliedrecht, Vijfheerenlanden en
Zwijndrecht.
De samenvoeging van een aantal gemeenten tot de gemeente Vijfheerenlanden is in de formele regeling op
het moment van opstellen van deze begroting nog niet verwerkt. Zodra er aanleiding is om bestuurlijk-
relevante wijzigingen in de regeling door te voeren zal e.e.a. gelijk worden meegenomen.
Bestuur
De regeling kent drie bestuursorganen:
- het algemeen bestuur;
- het dagelijks bestuur;
- de voorzitter.
Algemeen bestuur
Het Algemeen bestuur bestaat uit leden en hun plaatsvervangers die door en
uit de colleges van burgemeester en wethouders van de deelnemers worden aangewezen.
                                              3                                    Pagina van 12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Gemeenschappelijke Regeling Gevudo                                              Begroting 2022
     A. BELEIDSDEEL
1.       Programmaplan
1.1. Wat wil Gevudo bereiken?
Gevudo heeft het karakter van een “houdstermaatschappij”: zij voert zelf allang geen
operationele taken op gebied van afval meer uit. Het participeren in HVC is een
voorwaarde geweest voor overname van die taken. Het directe maatschappelijke effect van
het houderschap is derhalve beperkt. Het programmaplan is vooral afhankelijk van
geagendeerde aandeelhoudersvoorstellen van HVC.
Gevudo kan haar invloed onder meer in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders
aanwenden wanneer over zaken wordt beslist die maatschappelijke en financiële belangen
van de deelnemers in de gemeenschappelijke regeling raken. Gevudo is momenteel de
grootste aandeelhouder; echter van een grote zeggenschap is met een belang van circa
18% aandelen A en met de huidige statuten geen sprake. Door de uitgifte van aandelen B
waarbij al extra is geëmitteerd, is het feitelijke stembelang momenteel rond de 15%. Het is
van belang met andere aandeelhouders het gezamenlijke draagvlak én de invulling van het
partnerschap met HVC te blijven bepalen.
Het gezamenlijke draagvlak bepalen is inmiddels iets omslachtiger geworden, aangezien bij
een aantal aandeelhoudende Gemeenschappelijke Regelingen er sprake is van
uittredingen; ook om eigen visies in de vergaderingen in te kunnen brengen. Nieuwe
toetredingen leiden op enig moment tot verdere verlaging van stem- en garantierisico- en
provisiebelang. Gevudo heeft zich wel uitgesproken over de onwenselijkheid van al te grote
belangverwatering en latente discussiemogelijkheid van de opbrengstverdeling bij een
eventueel verkoopbesluit te zijner tijd; echter vooralsnog wordt die opvatting binnen de
aandeelhouderskring niet breed gedeeld.
Gevudo is zelf voorstander van toetreding onder aandelenbezit; echter wél onder meer op
basis van een bedrijfswaardering, waardoor de nieuwe aandelen zonder discussie over
markconformiteit zouden worden verkregen.
Hoewel Gevudo zich bewust is van haar maatschappelijke rol en HVC bij energietransitie
een prima partner kan zijn, vindt Gevudo dat ook het Rijk zelf een relevante faciliterende
en financierende rol hierin moet pakken en de rekening/ risico’s niet eenzijdig bij lagere
overheden moet worden gelegd. De warmtelevering zal via een nieuwe Warmtewet verder
worden gereguleerd en daarbij zijn de leverancier en eigenaren niet per se óók goed
beschermd tegen mogelijk te eenzijdige besluitvorming vanuit de Rijksoverheid.
Gevudo houdt er bij haar afwegingen rekening mee dat nieuwe wetgeving ook nog
gevolgen kan hebben voor de structuur van HVC; bijvoorbeeld ingeval het Rijk forceert dat
warmtenetten onder door haar (i.p.v. door HVC) te stellen condities open moeten worden
gesteld voor andere partijen of bijv. indien een juridische splitsing in eigendomsrechten
moet worden aangebracht.
Gevudo vindt het belangrijk dat de totale financiering van HVC ook voor de risicodragende
aandeelhouders verantwoord en toekomstbestendig blijft en dat daarnaast het belang van
de continuïteit van uitvoering van al overeengekomen activiteiten van HVC wordt gediend.
Dát is dan ook de leidraad voor Gevudo bij te nemen standpunten in de
aandeelhoudersvergadering.
                                                 4                                   Pagina van 12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Gemeenschappelijke Regeling Gevudo                                           Begroting 2022
1.2. Wat doet Gevudo daarvoor?
Door middel van bestuursvergaderingen wordt contact onderhouden met de deelnemers in
de gemeenschappelijke regeling. Gevudo vaardigt een vertegenwoordiger af naar de
vergaderingen van aandeelhouders in HVC. Een ambtelijk adviesteam, momenteel
samengesteld uit adviseurs van de gemeenten Dordrecht, Molenlanden en Gorinchem, heeft
een actieve adviesrol en kan gevraagd en ongevraagd advies aan het Dagelijks en Algemeen
bestuur geven. Waar nodig wordt ook ambtelijk bij andere deelnemers gesondeerd. Het team
draagt via de secretaris zorg voor de advisering op vergaderstukken van HVC. Ook neemt
dit team deel aan informatiebijeenkomsten van HVC.
De operationele taken van Gevudo (secretariaat, financiën, post- en archiefzaken) worden
verzorgd door, afhankelijk van nadere bestuurlijke besluitvorming in 2021 over regiotaken,
de gemeente Dordrecht, of door de gemeente Dordrecht in samenwerking met het SCD.
Specifiek over transitie kan aanvullende advisering van deskundigen worden gevraagd
binnen de deelnemende gemeenten. Zo nodig wordt extern advies ingewonnen in
samenwerking met andere aandeelhouders.
2.3. Wat mag het kosten?
De onderstaande tabel is mede gebaseerd op de jaarrekening 2020. Bijstellingen worden
jaarlijks beschouwd.
 Programma algemene
 dekkingsmiddelen
                               Rekening                       Begroting
 Bedragen x € 1.000                2020      2021       2022       2023       2024        2025
 Lasten                           1.141      1.130      1.150      1.150      1.150      1.150
 Baten                            1.141      1.130      1.150      1.150      1.150      1.150
 Totaal saldo van baten en
 lasten                               0           0         0          0          0          0
 Mutatie algemene reserve             0           0         0          0          0          0
 Resultaat                            0           0         0          0          0          0
De geraamde baten betreffen de verwachte provisie. Dividend van HVC wordt niet geraamd,
omdat in 2015 door de aandeelhoudersvergadering van NV HVC is besloten om voorlopig
de winsten aan te wenden ter versterking van het eigen vermogen.
De eigen kosten van Gevudo bedragen netto € 34.000. Aldus is van de te ontvangen provisie
€1.116.000 te voldoen aan de deelnemers.
Meerjarenraming
Er wordt uitgegaan van een nagenoeg constant prijspeil voor 2022 en verder.
Het meerjarenperspectief is gebaseerd op de veronderstelling van Gevudo dat de in eerdere jaren
geprognosticeerde afloop van leenschuld bij met name de verbrandingsinstallaties goeddeels wordt
ingevuld met nieuwe schuld onder garantie in verband met nieuwe investeringen in warmtelevering.
Dat zou dan, de komende jaren althans, leiden tot een redelijk stabiele garantie-provisieontvangst
Of dit daadwerkelijk gaat gebeuren is mede afhankelijk van nadere investeringsbesluiten.
In beginsel moet omstreeks 2027 HVC zelfstandig financierbaar zijn, hetgeen zou betekenen dat de
inkomst omstreeks 2025 wel een dalende lijn moet gaan vertonen.
                                             5                                    Pagina van 12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Gemeenschappelijke Regeling Gevudo                                          Begroting 2022
Prognose doorbetaling provisie NV HVC aan deelnemers
Onderstaande tabel dient om de deelnemers een zo goed mogelijk beeld te geven van de
vermoedelijke provisie 2022:
 Provisie NV HVC                                  € 1.150.000
 Eigen kosten Gevudo 2021                            € 34.000
 Netto beschikbaar voor gemeenten                 € 1.116.000
 Gemeente                      aantal     %      indicatief
                             inwoners           bedrag, te
                                               betalen aan
                                               deelnemers
                                                (afgerond)
 Alblasserdam                    20.165   4,70       € 52.000
 Dordrecht                      119.284  27,82      € 310.000
 Gorinchem                       37.022   8,63       € 96.000
 Hardinxveld-Giessendam          18.295   4,27       € 48.000
 Hendrik Ido Ambacht             31.202   7,28       € 81.000
 Molenlanden                     43.909  10,24      € 114.000
 Papendrecht                     32.136   7,49       € 84.000
 Sliedrecht                      25.220   5,88       € 66.000
 Vijfheerenlanden                56.811  13,25      € 148.000
 Zwijndrecht                     44.737  10,43      € 116.000
 Totaal                         428.781 100,00    € 1.116.000
Toelichting: Het algemeen bestuur besloot op 6 december 2018 dat de provisie van
gemeente Vijfheerenlanden, in de geest van de ballotageovereenkomst met HVC, wordt
gebaseerd op hoofdzakelijk de inwonertallen van de voormalige gemeenten Zederik en
Leerdam, door op het totale inwonertal van die fusiegemeente een vast aantal van 20.000
af te trekken. Aangezien vanaf 2022 het afval van de voormalige gemeente Vianen aan
HVC wordt aangeboden vervalt deze correctie. Het risicodeel van de fusiegemeente
Vijfheerenlanden binnen Gevudo neemt hierdoor toe en neemt voor de andere deelnemers
evenredig af.
Kanttekening: In deze prognoses is geen rekening gehouden met uitgifte van extra
aandelen A aan nieuwe gemeenten of aan gemeenschappelijke regelingen; waarbij
enerzijds het garantierisico verlaagd wordt, maar anderzijds dan ook de garantieprovisie
daalt. Op het moment van opstellen van deze begroting zijn nog geen
toetredingsvoorstellen aan de aandeelhoudersvergadering voorgelegd.
                                               6                                 Pagina van 12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Gemeenschappelijke Regeling Gevudo                                                 Begroting 2022
2. BBV-paragrafen en overzichten
Een aantal verplichte BBV-paragrafen zijn voor deze regeling niet relevant, omdat Gevudo op
die gebieden geen activiteiten heeft. Dit betreft de paragrafen: lokale heffingen, onderhoud
kapitaalgoederen en grondbeleid.
Daarnaast ontbreekt een staat van incidentele baten en lasten omdat deze niet in de huidige
meerjarenbegrotingsperiode worden verwacht. In beginsel zijn alle baten en lasten structureel.
Alleen de provisie-inkomst fluctueert naar mate de gegarandeerde leenschuld bij HVC in
werkelijkheid muteert.
2.1. Weerstandsvermogen en risicobeheersing
De weerstandscapaciteit wordt gevormd door de middelen waarover Gevudo beschikt om
de mogelijke negatieve resultaten en de lopende risico’s af te dekken. De operationele
bedrijfsrisico’s zijn door het afstoten van de stortplaats afgenomen tot vrijwel nihil.
Het Algemeen Bestuur heeft geconcludeerd dat, gelet op de schaalgrootte van de
organisatie van Gevudo en de door haarzelf te dragen bedrijfsvoerings-risico’s, een
algemene reserve van ongeveer 1 keer de netto-jaarlast van de eigen organisatie nog
steeds voldoende moet zijn. Op grond van de jaarresultaten is er geen aanleiding om dit al
in 2015 bepaalde standpunt te herzien.
Het geprognosticeerde verloop van de algemene reserve is als volgt:
 ONTWIKKELING POSTIE ALGEMENE
 RESERVE
 Stand per 1-1-2020               30
 Toevoeging 2020                   0
 Onttrekking 2020                  0
 Stand per 1-1-2021               30
 Toevoeging 2021                   0
 Onttrekking 2021                  0
 Stand per 1-1-2022               30
 Toevoeging 2022                   0
 Onttrekking 2022                  0
 Stand per 1-1-2022               30
 Toevoeging 2022                   0
 Onttrekking 2022                  0
 Stand per 1-1-2023               30
 Toevoeging 2023                   0
 Onttrekking 2023                  0
 Stand per 1-1-2024               30
 Toevoeging 2023                   0
 Onttrekking 2023                  0
 Stand per 1-1-2025               30
 (Bedragen x € 1.000)
                                                7                                       Pagina van 12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>Gemeenschappelijke Regeling Gevudo                                           Begroting 2022
De risico’s van Gevudo vanuit NV HVC blijven voor rekening van de deelnemers.
Risico’s NV HVC
Financieringsgaranties NV HVC: Als gevolg teruglopend aanbod in te verbranden afval,
door de ambities van overheden om meer afval te scheiden, is er in beginsel een financieel
risico voor HVC. Gelet op het huidige afvalaanbod verwacht HVC de komende jaren echter
geen knelpunten. De financieringen van de ovens zijn in de laatste fase van aflossing.
HVC levert ook energie; de marge op eigen productie is echter sterk afhankelijk van wat
de marktprijzen doen, regulering, evt. SDE en de afnamehoeveelheid. Het jaarresultaat
van de onderneming en daarmee o.a. de beoogde solvabilteitsverbetering kan daardoor
wel sterk beïnvloed worden.
De GR staat naar rato van haar deelname in HVC garant voor het nakomen van de financiële
verplichtingen die HVC is aangegaan; op basis van een met aandeelhouders
overeengekomen ballotageovereenkomst. Een eventuele aanspraak door een bank
betekent dan ook dat de deelnemers daarin hun eigen aandeel dragen en deze zelf behoren
te beschouwen bij de eigen risico’s. Gevudo heeft immers zelf geen mogelijkheid hiervoor.
Gevudo verwacht niet dat er snel een daadwerkelijke financiële aanspraak op de garantie zal
ontstaan. In geval van een eventueel majeur financieel probleem is een tarievenverhoging
eerder aan de orde.
Nieuwe risico's als gevolg van nog nader te nemen besluiten over investeringen
in duurzame energieopwekking worden bij gebrek aan voldoende concreetheid ervan nu niet
in deze paragraaf beschouwd. We melden het als latent risico.
                                             8                                    Pagina van 12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Gemeenschappelijke Regeling Gevudo                                                Begroting 2022
2.2. Balans/ kengetallen BBV
Het BBV verplicht gemeenschappelijke regelingen om een aantal financiële kengetallen te
publiceren.
Omdat Gevudo echter geen schulden heeft en niet voornemens is om die voor zichzelf of
voor derden aan te gaan, is de solvabiliteitsratio meerjarig 100% en is de netto
schuldquote met en zonder doorverstrekte leningen meerjarig 0%. Gevudo heft geen
belastingen en heeft geen grondvoorraad; derhalve zijn de BBV kengetallen
belastingcapaciteit en grondexploitatie niet van toepassing.
Weergave van de structurele begrotingsruimte geeft bij Gevudo een vertekend beeld.
Na aftrek van de voor deelnemers zelf verhaalbare BTW zijn de eigen kosten € 34.000.
Het restant van de provisie van HVC wordt doorbetaald aan de deelnemers.
De begrotingsruimte is dus in theorie zeer riant. Gevudo stuurt er echter op om haar
eigen kosten zo laag mogelijk te houden en beschouwt de werkelijke begrotingsruimte
daarom liever als nagenoeg nihil. De op grond van het BBV verplichte meerjarige balans
ziet er als volgt uit:
                         Geprognosticeerde
                         balans                        (Bedragen x € 1.000)
   (bedragen x €         Jaarrekening 31- Prognose 31-  Prognose  Prognose  Prognose    Prognose
       1.000)                 12-2020       12-2021      31-12-     31-12-   31-12-      31-12-
                                                          2022       2023     2024        2025
       Activa
 Financiële vaste activa         24            24          24         24       24          24
 Vlottende activa:
 - Vorderingen                    0             0           0          0        0           0
 - Liquide middelen               6             6           6          6        6           6
 Totale activa                   30            30          30         30       30          30
       Passiva
 Eigen vermogen:
 - Algemene reserve              30            30          30         30       30          30
 Vlottende passiva
 Kortlopende schulden
                                  0             0           0          0        0           0
 (crediteuren)
 Totaal passiva                  30            30          30         30       30          30
                                                  9                                    Pagina van 12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>Gemeenschappelijke Regeling Gevudo                                               Begroting 2022
2.3. Financiering
Op grond van de Wet Financiering Decentrale Overheden (FIDO) lichten wij een aantal
zaken rondom de financiering toe.
     •    Kasgeldlimiet: De ruimte die overheidsorganisaties hebben om zaken met kort geld
          (rentetypische looptijd korter dan 1 jaar) te financieren, wordt begrensd door de
          zogenoemde kasgeldlimiet. Deze is bij ministeriële regeling bepaald als percentage
          van de totale lasten. Voor gemeenschappelijke regelingen is dit percentage bepaald
          op 8,2. De kasgeldlimiet voor 2021 is voor Gevudo derhalve 8,2% van € 1,15 mln.
          dus ca. € 94.000,-.
     •    Liquiditeitsrisico: Op dit punt wordt door Gevudo geen risico’s gelopen.
     •    Gebruik van derivaten: Hiervan wordt geen gebruik gemaakt.
     •    Uitzettingen/beleggingen: Als gevolg van uitkering aan de deelnemende
          gemeenten is geen overliquiditeit aanwezig. Gevudo voldoet aan de formele
          regelgeving ter zake van het schatkistbankieren.
2.4. Bedrijfsvoering
De bedrijfsvoering van de gemeenschappelijke regeling beperkt zich voornamelijk tot het
faciliteren van het eigen bestuur. Gevudo is een kleine organisatie zonder personeel in
loondienst. De controltaak wordt uitgevoerd door een adviseur van de gemeente Dordrecht
annex de secretaristaak. De administratie wordt door een andere medewerker van de
gemeente (bedrijfsbureau) tezamen met personeel voor betalingsverkeer en archiefzaken
verzorgd.
Het bestuur wordt geadviseerd door een ambtelijk kernteam vanuit drie gemeenten
(Dordrecht, Gorinchem en Molenlanden).
2.5. Verbonden partijen
Gevudo fungeert als aandeelhouder in NV HVC; de enige verbonden partij van Gevudo. Die
rol staat centraal bij alles wat Gevudo momenteel doet.
De vennootschap is statutair gevestigd in Alkmaar, maar heeft ook elders kantoren en vestigingen.
De vennootschap heeft statutair (versie 2011)ten doel:
     •    ten algemene nutte werkzaam te zijn op het gebied van het beheer van afval,
          reststromen en duurzame energie, alsmede op het gebied van direct of indirect
          daarmee verband houdende andere activiteiten; één en ander ten dienste van
          gemeenten, waterschappen en samenwerkingsverbanden van gemeenten onderling
          en waterschappen onderling; overeenkomstig de regelen van door hen met de
          vennootschap te sluiten overeenkomsten, alles in de ruimste zin met al hetgeen
          daartoe behoort of daarmee maar enigszins in verband staat;
     •    het deelnemen in, het op andere wijze een belang nemen in, het voeren van beheer
          over andere ondernemingen met een gelijk of aanverwant doel;
     •    het financieren van derden en het op enigerlei wijze stellen van zekerheid of het zich
          verbinden voor verplichtingen van derden daaronder begrepen."
De risico's zijn beschouwd onder 2.1.
                                                 10                                   Pagina van 12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>Gemeenschappelijke Regeling Gevudo                                            Begroting 2022
B. BEGROTING 2022
De exploitatiebegroting ziet er als volgt uit:
 Omschrijving             Realisatie        Begroting        Begroting
 Bedragen x € 1.000,-           2020             2021            2022
 taakveld 04 OVERHEAD
 Beheerskosten                           26               28               28
 Overige kosten                           2                2                2
 Accountantskosten                        3                4                4
 Bank- en rentekosten
 BTW *                                  (7)              (7)              (7)
 Subtotaal                               31               34               34
 taakveld 05 TREASURY
 Uitbetaling
                                     1.110            1.096            1.116
 garantstellingsprovisie
 Subtotaal                           1.110            1.096            1.116
 TOTALE LASTEN                       1.141            1.130            1.150
 BEDRIJFSOPBRENGSTEN
 Garantstellingsprovisie
                                     1.141            1.130            1.150
 HVC
 Subtotaal
                                     1.141            1.130            1.150
 TOTALE BATEN                        1.141            1.130            1.150
 Gerealiseerde
 totaalsaldo van baten en                 0                0                0
 lasten
 Onttrekken aan reserve                   0                0                0
 Gerealiseerd resultaat                   0                0                0
Toelichting, mede in relatie tot BBV-eisen
Uitgangspunten
     • Bij de opstelling van de begroting 2022 is gebruik gemaakt van de resultaten 2020.
     • De provisie wordt gebaseerd op de werkelijke uitkomst 2020.
     •   Er wordt geen nieuw beleid voorzien waaraan afzonderlijke aandacht zou moeten
         worden besteed.
     •   De overheadkosten betreffen kosten van inhuur en externe advieskosten. Gevudo
         heeft geen personeel in loondienst.
     •   Er is geen sprake van eigen investeringen.
     •   Gevudo brengt geen tarieven naar derden in rekening.
     •   Er is geen sprake van behoefte aan lang vreemd vermogen, waardoor een
         beschouwing van renteomslag achterwege kan blijven/ niet zinvol is.
     •   Er is geen sprake van voorzienbare (materiële) incidentele baten en lasten. Om die
         reden is er ook geen staat van incidentele baten en lasten opgenomen. Er wordt in
         beginsel niets verrekend met de reserve. Het structurele begrotingssaldo is
         meerjarig 0/ sluitend.Mede op grond van de jaarverslagen in het verleden is dit
         een reëel perspectief.
                                               11                                  Pagina van 12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>Gemeenschappelijke Regeling Gevudo                                          Begroting 2022
C.       VASTSTELLING
De raden van de deelnemers kunnen omtrent de ontwerpbegroting aan het Dagelijks
bestuur binnen 8 weken na verzenddatum van hun gevoelens doen blijken. Het Dagelijks
bestuur levert de gebundelde reacties, voorzien van een eigen commentaar bij de
ontwerpbegroting. Het Algemeen bestuur weegt deze informatie vervolgens af bij de
vaststelling van de begroting.
Nadat deze door het Algemeen bestuur is vastgesteld, zendt het Dagelijks bestuur het
vaststellingsbesluit aan de raden der deelnemende gemeenten. Vóór 15 juli van het jaar
voorafgaand het begrotingsjaar, zendt het Dagelijks bestuur deze aan het college van
Gedeputeerde Staten.
Vastgesteld door het algemeen bestuur van de Gemeenschappelijke regeling Gevudo op
19 mei 2021 .
de secretaris,                                   de voorzitter,
P.H.F. Kennedie                                  M.D. Burggraaf
                                            12                                   Pagina van 12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>