<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>JAARSTUKKEN 2020
     Datum: 4-3-2021
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Voorwoord
Voor u ligt de jaarrekening 2020 van de Gemeenschappelijke Regeling Alblasserwaard-Vijfheerenlanden.
Uiteraard kende ook de regionale samenwerking een bijzonder jaar als gevolg van Corona. Zo kon de
jaarlijkse conferentie Grenzeloos Samenwerken, die eind september stond gepland, vanwege het uitbreken
van de 2e golf, niet doorgaan. Inmiddels is de conferentie in januari 2021 alsnog, maar wel geheel in digitale
vorm, gehouden. Dit was belangrijk om de regionale samenwerking in het licht te blijven zetten, want
regionale samenwerking moet worden gevoed met ontmoeting en verbinding. De digitale wereld biedt
mooie kansen om deze verbinding in stand te houden maar het fysieke contact wordt toch ook node gemist.
We hopen dat het komende jaar daarvoor weer meer ruimte gaat bieden.
Landschap van de toekomst
Ons landschap is van grote waarde. Zowel voor de bewoners als ook voor bezoekers en recreanten. Er wordt
genoten van de rust, van de vergezichten, van de molens, het gras, de koeien en het water. Door
klimaatverandering en de gevolgen daarvan op bodemdaling, energietransitie, klimaatadaptatie en
waterveiligheid staat dit landschap onder druk. Al deze ontwikkelingen kunnen tot ingrijpende veranderingen
van ons landschap leiden en de manier waarop het wordt beleefd. Als we dit doen zonder heldere
toekomstvisie op ons landschap, dan dreigt aantasting van de waarden ervan. De Eo Wijers Prijsvraag 2019-
2020 kwam daarom als geroepen. Landschapsarchitecten mochten een visie geven op het AV-landschap in
2050. Mooie vergezichten zijn daarbij geschetst die uitgaan van de waarden en kenmerken van het landschap
en de manier waarop de genoemde ontwikkelingen daarin een goede plek kunnen krijgen.
Twee voorgestelde grote landschappelijke ingrepen; een biodiverse Binnenwaard en de Zouwespons als blauw dooraderd klimaatbos
Deze schetsen zijn niet af; de uitdaging is om deze schetsen als regio verder te gaan bespreken en
ontwikkelen. En om in nauwe samenwerking met beide provincies en het Rijk hierin te gaan optrekken, want
alleen kunnen we dit niet. Een mooie uitdaging voor de komende tijd die we als AV-gemeenten zullen
oppakken, maar nadrukkelijk zoeken we hierin ook de afstemming met de Noordelijke Drechtsteden. Deze
gemeenten vormen met de AV-gemeenten immers en onlosmakelijk landschappelijk geheel.
Overige ontwikkelingen
In 2020 hebben daarnaast nog enkele andere belangrijke ontwikkelingen plaatsgevonden:
     ✓ De resultaten van de opgaven zijn vastgelegd in twee voortgangsverslagen en uiteindelijk tijdens de
          regionale conferentie op 25 januari jl. gepresenteerd aan een brede groep van bestuurlijk, ambtelijk
          en maatschappelijk betrokkenen. Ook deze keer, ondanks enkele technische storingen bij aanvang,
                                                                                                                        2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>        waren de reacties positief. In een kort maar krachtig programma werd met experts gesproken over
        de toekomst van het AV-landschap in 2050 en werd bij alle overige RMA-opgaven kort stil gestaan.
    ✓ Een uitvoeringsplan voor 2021 is in maart opgesteld en door de colleges goedgekeurd. Dit was
        eerder dan voorheen om de gemeenten gelegenheid te geven om de financiële gevolgen ervan in
        hun begrotingen mee te kunnen nemen. Daarbij is door de colleges de wens uitgesproken om te
        onderzoeken of de Regionaal Maatschappelijke Agenda verder kan worden aangescherpt. Enerzijds
        door het aanbrengen van meer focus in de agenda en anderzijds door nog meer nadruk te leggen op
        de resultaten ervan. Deze aanscherping moet leiden tot verder toenemende
        samenwerkingsbereidheid en energie. We verwachten dat deze aanscherping medio 2021 gereed te
        hebben.
    ✓ In 2020 is de aanbestedingsprocedure voor een nieuw vervoerscontract in het kader van de
        Molenhopper succesvol uitgevoerd en afgerond. Het nieuwe contract is op 16 december jl. ingegaan.
        Dat was ook het moment waarop de verantwoordelijkheid voor dit contract en de aansturing van de
        vervoerder is overgaan naar de gemeente Gorinchem, die hierin mede namens de gemeente
        Molenlanden optreedt. Inmiddels heeft de praktische overdracht daarvoor plaatsgevonden.
Resultaat
Ook in 2020 heeft de GR weer binnen haar financiële grenzen geopereerd en blijft er een bedrag van bijna
€44.000 over, in belangrijke mate te verklaren door de effecten van de Corona-maatregelen waardoor enkele
regionale bijeenkomsten en de jaarlijkse conferentie niet fysiek konden doorgaan. Ook konden de RMA-
werkplaatsen met de ambtelijk trekkers daardoor geen doorgang vinden. Verder zijn de exploitatiekosten
voor aansturing van de Molenhopper lager uitgevallen en is het budget voor onvoorziene kosten niet
aangesproken.
Bestemming
Voor wat betreft de resultaatbestemming het volgende. Met de provincie Zuid-Holland is in 2017
Gebiedsdeal 4 vastgesteld. De provincie stelt daarbij een pot met subsidiegeld ter beschikking waarover na
oplevering van de uitgevoerde projecten een definitieve beschikking plaatsvindt. Van deze pot geld wordt
ca. 10% besteed aan zogenaamde “proceskosten”. Dit zijn kosten die nodig zijn voor de coördinatie en
aansturing van deze projecten. Uiterlijk in 2023 moet definitieve verantwoording aan de provincie worden
opgeleverd. Mocht het definitief toegekende bedrag lager uitvallen dan voorzien, en daarmee het
beschikbare budget voor proceskosten lager uitvallen dan voorzien, dan bestaat er een risico dat de feitelijke
proceskosten boven het budget uitkomen en tot een negatief resultaat leiden. Om dit risico af te dekken
wordt voorgesteld om het resultaat over 2020 als reserve hiervoor op te nemen in de begroting.
Wij hopen dat ook u tevreden bent met de inhoudelijke en financiële resultaten zoals die in 2020 zijn
geboekt.
                     Reinie Melissant – voorzitter bestuur GRAV
                                                                                                         3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave
Voorwoord ......................................................................................................................................... 2
Inhoudsopgave .................................................................................................................................. 4
Taakveld 0: Bestuur & Ondersteuning ............................................................................................... 5
Taakveld 2: Verkeer & Vervoer .......................................................................................................... 7
Taakveld 53: Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie ....................................... 9
Taakveld 57: Openbaar groen en (openlucht) recreatie .................................................................... 9
Taakveld 667: Maatwerkvoorzieningen 18+ (Molenhopper) .......................................................... 10
Taakveld 81: Ruimtelijke ordening (Groen Verbindt) ...................................................................... 12
Paragrafen ...................................................................................................................................... 14
  Weerstandvermogen & risicobeheersing ......................................................................................................... 14
  Bedrijfsvoering .................................................................................................................................................... 14
  Financiering ......................................................................................................................................................... 14
  Verbonden Partijen ............................................................................................................................................ 14
Jaarrekening 2020............................................................................................................................ 16
  Overzicht van baten en lasten en de toelichting.............................................................................................. 16
  Toelichting op het overzicht van baten en lasten ............................................................................................ 16
  Overzicht van incidentele baten en lasten ....................................................................................................... 18
  Wet Normering Topinkomens (WNT) ............................................................................................................... 19
  Toelichting op de balans .................................................................................................................................... 22
  Overige gegevens ............................................................................................................................................... 25
  A    Financiële ratio’s ........................................................................................................................................ 25
  1.   C Overzicht taakvelden (wettelijk verplichte bijlage) .............................................................................. 27
Controleverklaring Verstegen Accountants ..................................................................................... 30
Besluit .............................................................................................................................................. 34
                                                                                                                                                                     4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Taakveld 0: Bestuur & Ondersteuning
Omschrijving
Het taakveld bestuur en ondersteuning omvat alle activiteiten die tot doel hebben om de regionale
samenwerking te ondersteunen en te faciliteren met als doel om het maatschappelijke rendement van de
binnen de Regionaal Maatschappelijke Agenda uit te voeren opgaven te versterken.
Programmaverslag
In het jaar 2020 zijn de volgende reguliere activiteiten uitgevoerd:
In het kader van communicatie zijn de volgende activiteiten uitgevoerd:
• Er zijn 4 nieuwsbrieven uitgekomen die zijn verstuurd naar een brede groep partijen in de regio. We
    hebben positieve feedback op deze nieuwsbrieven gekregen.
• Op 1 maart en op 1 september zijn RMA-voortgangsverslagen opgeleverd ten behoeve van de partners
    in de RMA. Deze zijn ook besproken in het programmateam RMA, DB en AB van de GR en in het
    Strategisch Beraad.
• Vanwege Corona hebben de fysieke radenbijeenkomsten in 2020 niet plaatsgevonden. Wel is een van
    de bijeenkomsten in digitale vorm gehouden.
• Op 25 januari 2021 is de jaarlijkse RMA-conferentie in geheel digitale vorm georganiseerd waar een hoge
    opkomst was met een zeer gemêleerd gezelschap. In totaal hebben 155 mensen deze conferentie
    meegemaakt.
•   Via de website worden belangrijke ontwikkelingen gedeeld.
In het kader van begeleiding zijn onder meer de volgende activiteiten uitgevoerd:
• Door de Corona-maatregelen konden de fysieke bijeenkomsten van de RMA-werkplaatsen niet
    doorgaan. In plaats daarvan is een maandelijks digitaal bijpraatmoment georganiseerd om er toch voor
    te zorgen dat de ambtelijk trekkers met elkaar konden bijpraten over de belangrijke ontwikkelingen en
    elkaars activiteiten zoveel mogelijk konden stroomlijnen.
• Op 11 juni is het Uitvoeringsplan RMA 2021 aan de colleges opgeleverd met het verzoek om financiële
    middelen en inzet ter beschikking te stellen voor de projecten die onder de verschillende opgaven
                                                                                                     5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>      worden vormgegeven. Alle colleges hebben daarmee ingestemd. Wel is gevraagd om te kijken naar
      mogelijkheden voor verdere aanscherping van de opgaven om zo nog meer focus en resultaatgerichtheid
      te krijgen. Deze actualisatie van de RMA wordt medio 2021 afgerond.
•     Er is een vergaderschema opgesteld en tot uitvoer gebracht voor alle ambtelijke en bestuurlijke
      overleggen in het kader van de RMA en in het kader van de GR.
In het kader van de resterende zaken zijn de volgende activiteiten uitgevoerd:
      • Voor de volgende trajecten heeft bewaking en afwikkeling van financiële bijdragen plaatsgevonden:
            Subsidie Regeling Mobiliteit 2017-2019, wandel- en fietspaden en Groen Verbindt (tijdvak 2015-
            2020). Voorts is rol als cofinancierder van het meerjarig project Cultuur met Kwaliteit met het
            Glasmuseum in Leerdam afgehecht. Ook kwam na 16 jaar een einde aan het regionaal regisseren
            van het collectief vraagafhankelijk vervoer (Molenhopper) in 2020.
Financiële verantwoording 2020
                                         2020         2020                   2020         2020                   2020          2020
                                                              Verschil                            Verschil
                                                            realisatie -                        realisatie -                                Verschil
                                                                                                                                         realisatie -
                                                Bijgestelde    bijgest.             Bijgestelde    bijgest.              Bijgestelde     bijgesteld.
                                     Realisatie begroting    begroting   Realisatie begroting    begroting    Realisatie  begroting       begroting
                                       Lasten       Lasten      Lasten     Baten        Baten        Baten   Saldo 2020 Saldo 2020     Saldo 2020
 TV 01 Bestuur                        -123.977    -127.309        3.332   177.511      177.511            0   53.534          50.202      3.332
 TV04 Overhead                        -125.820    -142.100       16.280                                   0 -125.820       -142.100     16.280
 TV08 Overige baten en lasten                 0     -12.500      12.500           0           0           0           0      -12.500    12.500
 Hoofdtaakveld bestuur                -249.797    -281.909       32.112   177.511      177.511            0  -72.286       -104.398     32.112
Het voordelig verschil tussen de bijgestelde begroting en de jaarrekening wordt veroorzaakt door:
      1.    Geen onvoorziene uitgaven ten laste van overige baten en lasten                                                          €12.500
      2.    Lagere uitgaven voor control en inhuur derden                                                                             €4.500
      3.    Lagere huisvestingslasten (geen vergaderruimte meer)                                                                      €3.000
      4.    Lagere kosten voor opleidingen                                                                                            € 3.300
      5.    Lagere uitgaven voor onderzoek en advies                                                                                  €3.300
      6.    Lagere uitgaven ICT, telefonie                                                                                            €2.600
      7.    Overige                                                                                                                   €2.900
Totaal                                                                                                                               €32.100
Nb. Onder overhead zit €25.000 administratieve doorbelasting van de salariskosten van de regiomanager.
Op basis van het Besluit Begroting en Verantwoording is een dergelijke doorbelasting verplicht.
Het deelbudget voor bestuur kon in 2020 vanwege het niet doorgaan van de regiobijeenkomsten met €
33.000 verlaagd. Dit budgettaire voordeel is voor de financiering van de bijdrage voor Cultuur met kwaliteit
ingezet.
In 2020 is de accountantscontrole voor een periode van 4 jaar onderhands aanbesteed. Er zijn hiervoor drie
middelgrote kantoren benaderd en deze hebben alle drie ingeschreven. De huidige accountant levert de
controleverklaring en het verslag van bevindingen tegen de laagste prijs. De aanbesteding geeft geen voor-
of nadeel in de begroting.
                                                                                                                                             6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Taakveld 2: Verkeer & Vervoer
Omschrijving
Binnen dit taakveld vallen twee opgaven uit de Regionaal Maatschappelijke Agenda: het verbeteren van de
bereikbaarheid (opgave 12) en het verbeteren van de verkeersveiligheid (opgave 3). De sturing op opgave
12 is per 1-1-2020 overgegaan naar de gemeente Vijfheerenlanden. Dit geldt niet voor de activiteiten in het
kader van de SRM-subsidie waarvan een deel aan deze opgave ten goede komt. De activiteiten daarvoor zijn
in 2020 nog door het regiobureau uitgevoerd. De doelstelling van deze opgaven is het verbeteren van de
bereikbaarheid, zowel fysiek al digitaal, en de verkeersveiligheid in de regio.
Programmaverslag
  Opgave
  Doel                        De regionale ambitie is om te streven naar nul vermijdbare verkeersslachtoffers
                              en risico gestuurd te werken conform het nieuwe landelijk Strategisch Plan
                              Verkeersveiligheid (SPV) 2030. De regio roept partners op om hieraan mee te
                              doen onder het motto: “Alblasserwaard maakt een punt van nul
                              verkeersslachtoffers”. Dit is geen kwantitatieve doelstelling, maar een ambitie
                              om vermijdbare verkeersslachtoffers in de regio te voorkomen. Activiteiten uit
                              het regionale actieprogramma verkeersveiligheid 2020-2021 geven uitvoering
                              aan de opgave.
  Bestuurlijk Trekker         Johan Quik (Molenlanden)
  Ambtelijk Trekker           Arwin de Hoog (Molenlanden).
  Partners                    Gorinchem, Molenlanden, Drechtsteden, Provincie en ROV Zuid-Holland,
                              Waterschap Rivierenland, politie, diverse verkeersorganisaties.
  Stand van zaken             Vanaf 1-1-2020 is er een regionaal actieprogramma 2020-2021, waarbij gekozen
                              is voor een grenzeloze wijze van organisatorische samenwerking met de regio
                              Drechtsteden. Beide regio’s houden hun eigen begrotingen 2020-2021 en eigen
                              beslissingsbevoegdheden. De insteek is kennisdeling en samenwerking.
                              Vanwege COVID-19 zijn de activiteiten vanuit het programma in de publieke
                              ruimte en voor senioren pas vanaf 1 september 2020 gestart en medio december
                              weer opgeschort. Het betreft activiteiten gericht op afleiding in het verkeer (Rij
                              MONO), zichtbaarheid in het verkeer, fietstrainingen senioren (Doortrappen),
                              Schoolbrengweek, Verkeershelden, Modder op de weg campagne, BOB sport
                              campagne en controles. Bij basis en VO scholen was sprake van een lagere inzet
                              vanuit SCHOOL op SEEF en TotallyTraffic dan in de afgelopen 10 jaar door de
                              thuis quarantaine situatie.
                              De tijd in 2020 is met name benut om met partners te starten met het
                              voorbereiden van een regionaal uitvoeringsprogramma SPV 2022-2030. In totaal
                              zijn 30 risico trajecten in beeld gebracht en geanalyseerd. Vanaf 1 januari 2021 is
                              het aan de gemeenten om verder invulling te geven aan een lokaal SPV
                              programma 2022-2024 op basis van het regionale programma verkeersveiligheid
                              en gedragsbeïnvloeding. Uiteraard met ondersteuning vanuit de RMA.
  Overall performance
  Projecten
  Regionaal actieprogramma verkeersveiligheid 2020-2021
                                                                                                                  7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre> Projecten
 •    Doel: Zoveel mogelijk vermijdbare verkeersslachtoffers in de regio voorkomen door het uitvoeren van
      activiteiten voor alle doelgroepen in het verkeer: van 4 tot 100 jaar. De trendlijn van een afname van
      verkeerslachtoffers in de regio verder doorzetten.
 •    Deelnemers: Gorinchem, Molenlanden, Vijfheerenlanden, Provincie Zuid-Holland, Provincie Utrecht,
      Waterschap Rivierenland, Politie, diverse verkeersorganisaties.
 •    Stand van zaken: Door COVID-19 zijn er minder activiteiten in 2020 uitgevoerd en verplaatst naar 2021.
      De volgende doelstellingen en activiteiten zijn per 1 januari 2021 ondanks COVID-19 richtlijnen bereikt:
      ✓ 24 basisscholen blijven structureel deelnemen aan SCHOOL op SEEF activiteiten via
            www.schoolopseef.nl, 33% van de scholen heeft deelgenomen aan de Schoolbrengweek 2020;
      ✓ 7 VO schoollocaties met gastlessen verkeersveiligheid af via www.totallytraffic.nl;
      ✓ Ondersteuning lokale en landelijke verkeerscampagnes (MONO, BOB sport, zichtbaarheid,
            verkeershelden);
      ✓ Realisatie schoolomgeving Stalkaarsen Gorinchem
      ✓ Inzet snelheidsdisplays op regionale wegen;
      ✓ Ambassadeurschap gemeente Gorinchem per 1 september 2020, Molenlanden volgt;
      ✓ CONCEPT regionaal uitvoeringsprogramma SPV 2022-2030 inclusief risico analyses.
 •    Projectleider: Arwin de Hoog (Team RMA).
 •    Financieel: Van het totale budget 2020 van € 218.963 is per 1 januari 2021 € 162.615 gerealiseerd,
      oftewel 74%. Van de SRM subsidiebijdrage is 83% besteed, van de eigen regionale bijdrage 53%.
 •    Inzet: De gevraagde jaarlijkse inzet van 40 ambtelijke uren voor provincie, gemeente en waterschap
      medewerkers is voldoende gebleken. De externe regionale projectleider verkeersveiligheid en
      communicatieadviseur zorgen ervoor dat ambtelijke uren van zowel provincie, waterschap als
      gemeenten worden beperkt. Zij vormen in feite een ambtelijk ‘verlengstuk’ van de genoemde
      organisaties en verbinden de partners onderling.
 •    Risico’s/bijzonderheden: Vertraging in uitvoering in het programma 2020 door COVID-19 tot 1 januari
      2021. Er zijn vervangende activiteiten uitgevoerd tot 1 september 2020 en activiteiten na 1 september
      2020 zijn geïntensiveerd en weer in gang gezet.
Financiële verantwoording 2020
                                         2020         2020                   2020        2020                  2020          2020
                                                              Verschil                           Verschil
                                                            realisatie -                       realisatie -                             Verschil
                                                                                                                        Bijgesteld   realisatie -
                                                Bijgestelde    bijgest.            Bijgestelde    bijgest.                       e   bijgesteld.
                                     Realisatie  begroting begroting     Realisatie begroting begroting      Realisatie begroting     begroting
                                       Lasten       Lasten      Lasten     Baten       Baten        Baten Saldo 2020Saldo 2020     Saldo 2020
TV21 Verkeer en vervoer               -182.593    -218.962       36.369   157.192     218.962     -61.770   -25.401              0 -25.401
Het gesaldeerde verschil tussen de bijgestelde begroting en de jaarrekening bedraagt € 25.401 nadelig en
houdt volledig verband met het uitbetalen van de bestemmingsreserve verkeersveiligheid. Bij 010 reserves
staat een voordeel van € 25.400. De SRM subsidie 2017-2019 is overeenkomstig de ingediende aanvraag
en de jaarrekening 2019 in het afgelopen najaar vastgesteld. Zodoende viel de aanwezige
bestemmingsreserve vrij en is overeenkomstig de toezegging in de jaarrekening 2019 aan de gemeenten
uitbetaald.
                                                                                                                                         8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Taakveld 53: Cultuurpresentatie, cultuurproductie en
cultuurparticipatie
Omschrijving
Het doel is verbetering van de kwaliteit van cultuureducatie op scholen voor het primair onderwijs (PO).
Vanaf 2021 zal dit taakveld naar verwachting geen onderdeel meer zijn van de regionale samenwerking in
het kader van de Regionaal Maatschappelijke Agenda. In 2020 zijn de taken in dit kader daarom worden
afgebouwd.
Programmaverslag
In het 4de kwartaal 2017 heeft de regio AV met de partners via Kunstgebouw (als nieuwe penvoerder) een
nieuwe aanvraag Cultuur met Kwaliteit (CmK) 2017-2020 bij het Fonds voor Cultuurparticipatie ingediend.
Deze subsidie is gehonoreerd. Er is een uitvoeringsplan opgesteld voor de jaren 2017, 2018, 2019 en 2020
waarin is toegewerkt naar een netwerk, waarbij de cultuurcoaches na deze periode een dusdanig
netwerkstructuur hebben opgebouwd dat zijzelf (zonder project CmK) door kunnen gaan met
‘cultuureducatie’. Eind 2020 is meer dan 80% van alle basisscholen (68 scholen) in de AV bij dit project
betrokken geraakt.
Financiële verantwoording 2020
                                                2020        2020                   2020        2020                   2020          2020
                                                                    Verschil                           Verschil
                                                                  realisatie -                       realisatie -                              Verschil
                                                                                                                                            realisatie -
                                                      Bijgestelde    bijgest.            Bijgestelde    bijgest.              Bijgestelde   bijgesteld.
                                            Realisatie begroting   begroting   Realisatie begroting   begroting    Realisatie  begroting     begroting
                                             Lasten       Lasten      Lasten     Baten       Baten        Baten   Saldo 2020 Saldo 2020   Saldo 2020
TV53 Cultuurpres. productie en participatie  -62.194      -62.194           0    31.097      31.097            0  -31.097         -31.097            0
Toelichting
Overeenkomstig het besluit van het algemeen bestuur is 50% van de bijdrage van € 61.194 aan de stichting
Glasmuseum in Leerdam door de regio AV betaald en is 50% bij de gemeenten in rekening gebracht. Tot en
met 2019 betaalden de gemeenten 100%.
Taakveld 57: Openbaar groen en (openlucht) recreatie
Omschrijving
Het voor zover mogelijk afwikkelen van de toezeggingen in verband met het lopende leaderprogramma en
de eventuele afwikkelingen van (nog) te ontvangen subsidies voor Groen Verbindt, wandelpaden.
Programmaverslag
In 2015 en 2017 zijn beschikkingen voor het aanleggen van wandelroutes ontvangen. De looptijd van deze
beschikkingen eindigt in 2020. In 2020 zijn enkele extra voorzieningen (o.a. bij de Zouwe) voor het
verbeteren van de wandelroutes getroffen. In 2020 zijn met de betrokken gemeenten afspraken over het
onderhoud van de fiets- en wandelroutes gemaakt. Daarna is de eindafrekening opgesteld en met een
goedkeurende controleverklaring bij de provincie Zuid-Holland ingediend. In januari 2021 is van de
                                                                                                                                                9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>provincie Zuid Holland de eindbeschikking ontvangen. Het uitkeren van de bestemmingsreserve
instandhouding recreatieve voorzieningen vindt in het eerste kwartaal 2021 plaats. Tijdens het traject zijn
diverse keren wandelkaarten ten laste van het volledig gesubsidieerde project gedrukt en aan allerlei
regionale winkel- en toeristische trekpleisters verkocht. De provincie stemde in om de verkoopopbrengst (€
6.042) te bestemmen voor het toekomstig bijdrukken van de wandelkaarten.
Financiële verantwoording 2020
                                     2020         2020                   2020        2020                  2020          2020
                                                          Verschil                           Verschil
                                                        realisatie -                       realisatie -                             Verschil
                                                                                                                    Bijgesteld   realisatie -
                                            Bijgestelde    bijgest.            Bijgestelde    bijgest.                       e   bijgesteld.
                                 Realisatie  begroting begroting     Realisatie begroting begroting      Realisatie begroting     begroting
                                   Lasten       Lasten      Lasten     Baten       Baten        Baten Saldo 2020Saldo 2020     Saldo 2020
 TV21 Verkeer en vervoer          -188.016    -218.962       30.946   162.615     218.962     -56.347   -25.401              0 -25.401
In de begroting was het betalen van € 165.000 voor het LEADER rekening gehouden. Verzoeken tot het
uitbetalen van de toegezegde LEADER bijdragen zijn niet ontvangen. Alle LEADER toezeggingen worden uit
de bestemmingsreserve regiofonds financieel gedekt.
Het resterende voordeel van € 6.042 heeft betrekking op de verkoop van wandelkaarten gedurende de
periode 2017 tot en met 2020. Bij het indienen van de eindafrekening mochten deze verkoopopbrengst van
de provincie Zuid Holland buiten beschouwing blijven.
Toelichting verschil:
De externe contractbeheerder heeft minder tijd ten opzichte van de raming besteed. Aangezien contractueel
uitsluitend de bestede tijd wordt afgerekend ontstaat zodoende een voordeel ten opzichte van de begroting.
Taakveld 667: Maatwerkvoorzieningen 18+ (Molenhopper)
Omschrijving
De activiteiten van de Molenhopper zijn vanaf 1 januari 2016 bij de regio AV ondergebracht. Het beleid ten
aanzien van deze collectieve vervoersvoorziening wordt in het portefeuillehoudersoverleg afgestemd. De
colleges zijn opdrachtgevers en de rol van de regio beperkt zich tot coördinatie, administratie en
contractmanagement.
Programmaverslag
De uitvoering van de Molenhopper door de firma Juijn uit Zaltbommel vindt conform afspraak en
prestatieafspraken plaats. In 2020 is een enquête uitgevoerd onder de gebruikers van de Molenhopper.
Daaruit bleek een grote mate van tevredenheid onder de gebruikers. De totale dienstverlening wordt door
hen gewaardeerd met een 8,1 en dat mag als een hoge score genoemd worden.
Uitvoering
Het gebruik en de kosten van de Molenhopper is over 2020 als gevolg van Corona niet vergelijkbaar met alle
andere jaren. Onderstaande grafiek omtrent het aantal reiszones over de maanden januari tot en met 15
december 2020 toont dit aan.
                                                                                                                                   10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>             aantal OV reiszones tot 15                                          aantal gemeentelijke reiszones
                  december 2020                                                     tot 15 december 2020
 2000                                                                    40000
 1500
                                                                         30000
 1000
  500                                                                    20000
    0
                                                                         10000
                                                                             0
                                                                                   januari              maart   april         juni
                                                                                                                                                         september             november
                                                                                                                        mei
                                                                                             februari                                        augustus                                      december
                                                                                                                                      juli
                                                                                                                                                                     oktober
                   OV Utrecht       OV Zuid Holland
De lockdown, thuiswerken enz veroorzaakten een aanzienlijke daling in het gebruik van de Molenhopper. De
colleges hebben besloten om de vervoerder onder voorwaarden voor eigen rekening te compenseren.
Per 15 december 2020 eindigde het vervoerscontract tussen Juijn en de regio AV. Vanaf 16 december hebben
de gemeenten na Europese aanbesteding een vervoerscontract met Juijn afgesloten. De gemeente
Vijfheerenlanden heeft via de provincie Utrecht een collectieve vervoersfaciliteit. De provincie Zuid Holland
is met haar OV activiteit gestopt.
Financiële verantwoording 2020
                                        2020       2020                     2020             2020                                      2020                          2020
                                                            Verschil                             Verschil
                                                          realisatie -                         realisatie -                                                                                  Verschil
                                                                                                                                                                                          realisatie -
                                              Bijgestelde    bijgest.              Bijgestelde    bijgest.                                              Bijgestelde                       bijgesteld.
                                    Realisatie begroting   begroting     Realisatie begroting   begroting                            Realisatie          begroting                         begroting
                                     Lasten       Lasten      Lasten       Baten       Baten        Baten                       Saldo 2020 Saldo 2020                              Saldo 2020
TV671 Maatwerkdienstverlening 18+   -1.035.355 -1.931.680    896.325 1.073.619 1.964.180                        -890.561             38.264                      32.500                    5.764
Het voordelig verschil van € 5.764 houdt verband met een beter resultaat (€9.000) bij regie en organisatie.
Vanwege het ontbreken van de gegevens omtrent het aantal afgegeven passen zijn de paskosten (€ 3.300)
niet met de gemeenten afgerekend. Dit nadeel kon ruimschoots uit het voordeel bij regie en organisatie
worden gedekt.
Zowel tussen de baten als de lasten bedraagt het verschil bijna € 900.000. Het verschil houdt vrijwel volledig
verband met de gevolgen van Corona. Zie bovenstaande grafieken.
                                                                                                                                                                                           11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>Taakveld 81: Ruimtelijke ordening (Groen Verbindt)
Omschrijving
Een beleefbare en herkenbare regionale streekidentiteit, te weten oer-Hollands, cultuurhistorisch landschap
waar cultuurhistorische iconen en kernen samen gaan met het waterrijke landschap.
Programmaverslag
Het betreft hier de uitvoering van het meerjarig provinciaal beleidsprogramma (2017-2022) Groen Verbindt.
In 2020 zijn helaas geen projecten opgeleverd en afgerekend. Mogelijk speelt Corona de voortgang parten.
Veel projecten komen namelijk met behulp van de inzet en fysieke aanwezigheid van vrijwilligers tot stand.
In 2023 vindt afrekening met de provincie Zuid Holland plaats. Voor niet en onrechtmatig verstrekte subsidies
wordt door de provincie geen financiële bijdrage verstrekt. Ook worden (reeds gemaakte) proceskosten niet
vergoed.
De (financiële) stand van zaken per ultimo 2020 over de jaren 2017 tot en met 2020 is als volgt:
                                                                                                       12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>                                                                                      Gerealiseerd
                                                                     Toegekende                               Verstrekte
Groen Verbindt                                                                                      en                          Totaal betaald
                                                                         subsidie                          voorschotten
                                                                                        afgerekend
Groen verbindt (1e t/m 3e tranche)                                       836.937             105.289               384.490            489.779
Groen verbindt (verkenningen VERK kolom B)                                  71.743            25.000                20.000              45.000
Groen verbindt (biodiversiteit BIO kolom b)                              270.000                                       7.500              7.500
Totaal                                                                 1.178.680             130.289               411.990            542.279
Budget voor projecten Groen Verbindt                                   1.333.000
Beschikbaar                                                              154.320
Aantal projecten                                                                  33                 4                     15
Beschikbaar budget voor project Kaasexperience                           500.000
Budget proceskosten (=10/90 * toegekende subsidies)                                     130.964
Werkelijke proceskosten 2016-2020                                                       117.659
Beschikbaar indien de toegekende subsidies ook de
                                                                                           13.305
daadwerkelijke subsidies zijn
Minimaal verwachte kosten t/m 2023                                                         -7.000
Beschikbaar budget voor proceskn 2021,2022 en 2023                                           6.305
Financiële verantwoording 2020
                                        2020        2020                   2020        2020                    2020            2020
                                                            Verschil                            Verschil
                                                          realisatie -                        realisatie -                                Verschil
                                                                                                                                       realisatie -
                                              Bijgestelde    bijgest.            Bijgestelde     bijgest.                Bijgestelde   bijgesteld.
                                    Realisatie begroting   begroting   Realisatie begroting    begroting     Realisatie   begroting     begroting
                                      Lasten      Lasten      Lasten     Baten       Baten         Baten   Saldo 2020 Saldo 2020     Saldo 2020
TV81 Ruimtelijke Ordening            -146.163   -989.224     843.061    146.163     989.224     -843.061             0             0            0
Het programma heeft geen financieel resultaat. De lasten kunnen uit de provinciale bijdragen worden
gedekt. De uitgaven aan uitvoerende instanties en regievoerders bedragen over 2020 €146.163. Omdat van
de provincie overeenkomstig de in 2016 afgegeven beschikking€ 100.000 is ontvangen is het restant (€
46.163 gedekt uit de per ultimo 2019 bij de regio AV beschikbare provinciale financiële middelen (€ 943.061)
                                                                                                                                         13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>Paragrafen
De paragrafen lokale heffingen, grondexploitatie en onderhoud kapitaalgoederen zijn niet van toepassing en
achterwege gelaten.
Weerstandsvermogen & risicobeheersing
Algemeen
Het weerstandsvermogen van de AV dient voor het opvangen van financiële tegenvallers die binnen de
begroting niet zijn gedekt en waarvoor het risicomanagement zoals verzekeringen, interne controle e.d.
tekortschieten. Het benodigde weerstandsvermogen is op 25 april 2013 vastgesteld op € 250.000. Aan deze
reserve is vanwege het vertrek van een voormalige regiosecretaris in 2015 € 80.000 onttrokken. Sindsdien
bedraagt de stand van de algemene reserve € 170.000 en is gelet op de uitkomsten over de afgelopen jaren
toereikend. Per ultimo 2020 lopen er geen claims. Er zijn wel onzekerheden vanwege de provinciale
projecten Groen Verbindt die door derden worden uitgevoerd. De regio AV fungeert hier min of meer als
penvoerder maar is wel verantwoording plichtig. Financiële zekerheden zijn niet geregeld als achteraf blijkt
dat derden niet aan de provinciale subsidievoorwaarden konden voldoen. Ter afdekking van deze financiële
onzekerheden is het noodzakelijk om het bedrag van de algemene reserve zijnde € 170.000 aan te houden.
Het voorstel is om het voordelig jaarresultaat 2020 voor het afdekken van het subsidierisico te reserveren.
Financiële ratio’s
De regio AV heeft geen leningen maar uiteraard wel verplichtingen tegenover dienstverleners,
belastingdienst, provincie vanwege subsidies e.d. De omvang van deze verplichtingen bedraagt ultimo 2020
ongeveer € 1.074.000. Het totale vermogen bedraagt zodoende per 31 december 2020 € 1.670.000. De netto
schuld (= bruto schuld minus vorderingen en liquide middelen) is nihil.
Bedrijfsvoering
Organisatie
De formatieomvang per 1 januari 2020 bedraagt 1,67 FTE. De functie van financieel beleid en control is
extern ingevuld en gemiddeld 5 uur per week bezet.
Middelen
De gemeenten Gorinchem ondersteunt de regio AV ten aanzien van de financiële en de salarisadministratie,
huisvesting, en enkele facilitaire zaken. De dienstverleningsovereenkomsten worden correct uitgevoerd.
Sinds 1 juli 2016 regelt het regiobureau zelf de ICT, documentair informatiesysteem en repro.
Financiering
De regio AV heeft via de gemeente Gorinchem een nevenrekening bij de BNG. In 2020 zijn er buiten deze
rekening-courant geen transacties geweest. Het saldo in rekening-courant schommelde in 2020 rond €1,5
miljoen. Vanaf 2015 valt de rekening-courant van de AV als “onderdeel” van de gemeente Gorinchem onder
de Wet op het Schatkistbankieren. Het betalingsverkeer van de regio AV loopt volledig via de administratie
van de gemeente Gorinchem. De regio AV heeft geen leningen bij derden uitstaan en evenmin leningen
aangetrokken.
Verbonden Partijen
Sinds de oprichting van de stichting revolverend fonds Alblasserwaard-Vijfheerenlanden heeft de regio AV
een verbonden partij. De stichting zal financieringsaanvragen t.b.v. projecten beoordelen en financieel
steunen overeenkomstig haar doel. In het kader hiervan heeft de regio een bedrag van € 250.000,- ter
                                                                                                       14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>beschikking gesteld in de vorm van een revolving fund. Hiervan wordt een bedrag van € 150K,- aangewend
voor financiering van projecten die de bekendheid van de regio AV op internationaal, nationaal en regionaal
niveau vergroten en / of t.b.v. projecten die de aantrekkingskracht van de regio vergroten. Daarnaast wordt
een bedrag van € 100.000,- aangewend voor financiering van de ondersteuning van een aantal start-up
bedrijven binnen de Arbeidsmarkregio Gorinchem. De regio AV heeft een voornamelijk financiële relatie en
ondersteunt secretarieel en financieel-administratief het bestuur. Het bestuur van de stichting is
onafhankelijk ten opzichte van het regiobestuur gepositioneerd. De stichting is per ultimo 2016 opgericht.
Overeenkomstig de vastgestelde beleidsplanning is € 250.000 op de bankrekening van deze stichting gestort.
Uit de financiële verantwoording 2020 van de stichting blijkt dat op het onderdeel toerisme aan één al bedrijf
een bedrag van € 5.000 is betaald. De omvang van terugbetalingen ten gunste van het Revolving Fund
bedraagt over 2020 € 50.750. Het tegoed in rekening-courant bij de Rabobank bedraagt per ultimo 2020
€182.355 (per ultimo 2019 € 136.791).
                                                                                                        15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>Jaarrekening 2020
Overzicht van baten en lasten en de toelichting
Toelichting op het overzicht van baten en lasten
                                                             2020        2020                     2020                  2020         2020                     2020                 2020         2020                      2020
                                                                                 Verschil                                                     Verschil                                                                Oorspro
                                                                               realisatie -                                                realisatie -                                                     Verschil         n-
                                                                                            Oorspron-                                                   Oorspron-                          Bijgesteld    realisatie -   kelijke
                                            Realisatie             Bijgestelde    bijgest.      kelijke  Realisatie            Bijgestelde     bijgest.     kelijke Realisati                       e    bijgesteld.   begroti
                                                  2019  Realisatie  begroting begroting     begroting         2019  Realisatie begroting begroting      begroting     e 2019    Realisatie  begroting     begroting          ng
                                                          Lasten       Lasten      Lasten                             Baten        Baten         Baten                 Saldo   Saldo 2020 Saldo 2020   Saldo 2020
TV 01 Bestuur                                 -548.964   -123.977    -127.309        3.332    -173.406 0   310.986   177.511      177.511            0     263.506 -237.978     53.534         50.202     3.332         90.100
TV04 Overhead                                 -137.211   -125.820    -142.100       16.280    -117.100 0                                             0              -137.211  -125.820      -142.100    16.280        -117.100
TV08 Overige baten en lasten                         0           0     -12.500      12.500     -12.500 0          0          0           0           0                      0           0     -12.500   12.500         -12.500
Hoofdtaakveld bestuur                         -686.174   -249.797    -281.909       32.112    -303.006     310.986   177.511      177.511            0     263.506 -375.188    -72.286      -104.398    32.112         -39.500
TV21 Verkeer en vervoer                       -389.092   -188.016    -218.962       30.946                 319.799   162.615      218.962      -56.347               -69.293   -25.401              0  -25.401                 0
TV43 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken        -38.931           0           0           0            0           0          0           0           0            0  -38.931            0           0             0            0
TV53 Cultuurpres. productie en participatie    -73.317    -62.194      -62.194           0            0     62.870    31.097       31.097            0            0  -10.447   -31.097        -31.097             0            0
TV57 Openbaar groen en (openlucht)
recreatie                                     -104.374    -61.625    -239.443     177.818     -165.243     104.374    67.667       74.200       -6.533            0         0     6.042     -165.243   171.285        -165.243
TV66 Maatwerkvoorzieningen (WMO)               -93.986           0                       0                 114.310           0           0           0            0   20.324            0           0             0            0
TV671 Maatwerkdienstverlening 18+           -1.935.166  -1.035.355 -1.931.680     896.325   -1.931.680   1.966.036 1.073.619    1.964.180     -890.561   1.964.180    30.869    38.264         32.500     5.764         32.500
TV81 Ruimtelijke Ordening                     -231.489   -146.163    -989.224     843.061             0    231.489   146.163      989.224     -843.061            0         0           0           0             0            0
Totaal lasten, baten en GEREALISEERDE
saldi van de programma's                    -3.552.529 -1.743.149  -3.723.412   1.980.263   -2.399.929   3.109.865 1.658.672    3.455.174   -1.796.502   2.227.686 -442.665    -84.477      -268.238   183.761        -172.243
BESTEMMING GEREALISEERD SALDO
TV010 Mutaties reserves                              0           0           0           0            0    538.661   128.396      268.238     -139.842     172.243 538.661     128.395       268.237  -139.842         172.242
TV 09 Vennootschapsbelasting                         0           0           0           0            0           0          0           0           0            0         0           0           0             0            0
Totaal lasten, baten inclusief mutaties
reserves                                    -3.552.529 -1.743.149  -3.723.412   1.980.263   -2.399.929   3.648.526 1.787.068    3.723.412   -1.936.344   2.399.929
Gerealiseerd resultaat                                                                                                                                                 95.996   43.918             -1   43.919                -1
Begroting en bijgestelde begroting
De begroting 2020 is op 3 juli 2019 door het AB vastgesteld. De vastgestelde begrotingscijfers staan in
bovenstaande tabel in kolom “oorspronkelijke begroting”. Bij het vaststellen van de jaarrekening 2019 is ook
besloten om de begroting 2020 te wijzigen. Deze wijziging betreft de verwerking van het voorstel tot
resultaatbestemming, het beschikbaar stellen van diverse nog te besteden provinciale subsidies, de
budgetten voor verkeersveiligheid. In december 2020 is de begroting voor het bekostigen van de
cofinanciering voor het project cultuur met kwaliteit gewijzigd..
Financiële analyse
Uit de jaarrekening blijkt ten opzichte bijgestelde begrotingsresultaat een voordeel van €43.919. De
belangrijkste oorzaken hiervan zijn:
        1.      Geen onvoorziene uitgaven ten laste van overige baten en lasten                                                                                                                   €12.500
        2.      Lagere uitgaven voor control en inhuur derden                                                                                                                                        €4.500
        3.      Lagere huisvestingslasten (geen vergaderruimte meer)                                                                                                                                 €3.000
        4.      Lagere kosten voor opleidingen                                                                                                                                                      € 3.300
        5.      Lagere uitgaven voor onderzoek en advies                                                                                                                                             €3.300
        6.      Lagere uitgaven ICT, telefonie                                                                                                                                                       €2.600
        7.      Overige voor en nadelen bij bestuur                                                                                                                                                  €3.000
        8.      Het uitbetalen van de bestemmingsreserve verkeersveiligheid                                                                                                                     -€ 25.400
        9.      Het afboeken van deze bestemmingsreserve ten gunste van 2020                                                                                                                     € 25.400
        10.     Het mogen behouden van de verkoopopbrengst wandelkaarten                                                                                                                             €6.000
        11.     Lagere uitvoeringskosten bij de Molenhopper                                                                                                                                          €9.000
        12.     Kosten Molenhopperpassen welke niet aan gemeenten zijn doorberekend                                                                                                               -€ 3.300
                                                                                                                                                                                                        16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>    13. Geraamde uitkeringen voor Leaderprojecten die nog niet zijn doorgegaan                € 165.000
    14. Idem het afboeken van deze uitkeringen ten laste van de reserve regiofonds           -€ 165.000
Totaal                                                                                           €43.900
Beoordeling financiële rechtmatigheid
Voor het vaststellen van financiële rechtmatigheid is in oktober 2016 een normenkader vastgesteld. De
normen hebben betrekking op de begrotingsrechtmatigheid en niet naleven van de externe wetten en
interne regels. In oktober 2017 is vanwege de invoering van het nieuwe BBV en het verantwoorden op
taakvelden een nieuwe financiële beheersverordening vastgesteld.
Uit het programmaverslag blijken geen kostenoverschrijdingen. Bij de controle op een rechtmatige
uitvoering van externe wetten en interne regels zijn geen afwijkingen geconstateerd. Het dagelijks bestuur
verklaart hierbij de financiële rechtmatigheid van de jaarrekening 2020.
                                                                                                     17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>Overzicht van incidentele baten en lasten
 Jaarresultaat volgens staat van baten en lasten                           43.918 voordelig
 Af: incidentele baten of incidentele lagere lasten
 Verkoopopbrengst wandelkaarten                                            -6.000
 Lagere uitgaven RMA                                                      -33.000
 Geen beroep op onvoorziene uitgaven                                      -13.000
                                                                          -52.000
 Af: inzet reserves voor structurele lasten
                                                                                0
 Bij: incidenteel lagere baten of incidenteel hogere lasten
 Geen opbrengst verkoop Molenhopperpassen                                   3.300
 Bijdrage project Cultuur met kwaliteit                                    31.000
                                                                           34.300
 Gezuiverd jaarresultaat 2020                                              26.218 voordelig
Vanwege de omvorming van de regio AV per 1 januari 2020 zegt het gezuiverde resultaat niets over de
financiële en begrotingspositie vanaf 1 januari 2020.
                                                                                              18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>Wet Normering Topinkomens (WNT)
    25. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
    De bezoldiging van de leden van de Raad van Bestuur [en overige topfunctionarissen] over het jaar 2020 is als volgt:
    Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen
    zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling
                                                                                                            C.A. de Haas
  1 Functie (functienaam)                                                                                  Regiosecretaris
  2 In dienst vanaf (datum begin functievervulling)                                                                 1-sep-15
  3 In dienst tot en met (datum einde functievervulling)                                                               heden
  4 (Fictieve) dienstbetrekking?                                                                                            Ja
  5 Deeltijdfactor (minimaal 0,025 fte)                                                                                  100%
  6 Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen                                                                     97.191
  7 Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn                                                    17.305
  8 Totaal bezoldiging uit hoofde van de functie van topfunctionaris                                                 114.495
 13 Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum                                                                     201.000
    Vergelijkende cijfers 2019
  1 (Fictieve) dienstbetrekking?                                                                                            Ja
  2 Deeltijdfactor (minimaal 0,025 fte)                                                                                  100%
  3 Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen                                                                     94.008
  4 Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn                                                    16.212
  5 Totaal bezoldiging uit hoofde van de functie van topfunctionaris                                                 110.220
 10 Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum                                                                     194.000
    Toezichthoudende topfunctionarissen met totale bezoldiging van € 1.700 of minder
    Naam                                                                                               Functie
    R. Melissant                                                                                       Voorzitter AB
    A. Bikker                                                                                          lid AB
    S. Fröhlich                                                                                        lid AB
    T. Segers                                                                                          lid AB
    M. Verweij                                                                                         lid AB
    D. van Zanten                                                                                      lid AB
    Toelichting
    Het bezoldigingsmaximum voor de Regio Secretaris bedraagt € 201.000. Dit maximum wordt niet
    overschreden door de Secretaris.
    Het bijbehorende bezoldigingsmaximum voor de voorzitter van het bestuur bedraagt € 30.150 en
    voor de overige leden van het bestuur € 20.100. Deze maxima worden niet overschreden.
                                                                                                                       19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>Balans en de toelichting
                         20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>Balans
                                                                              Stand per 31- Stand per 31-
ACTIVA
                                                                                 12-2020        12-2019
Vlottende activa
            Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar
            Vorderingen op openbare lichamen                                  €    1.590.813  €  1.866.728
            Overige vorderingen                                               €       29.146  €     37.490
                                                                    Subtotaal €    1.619.959  €  1.904.218
            Liquide middelen
            Kassaldi
            Banksaldi                                                         €           -   €         -
                                                                    Subtotaal €           -   €         -
            Overlopende activa
            Nog te ontvangen voorschotbedragen van overheids-
            lichamen met een specifiek bestedingsdoel                         €           -   €    128.201
            Overige nog te ontvangen bedragen                                 €           -   €         -
            Vooruitbetaalde bedragen, verzekeringspremie
            ongevallen                                                        €       50.321  €         -
                                                                    Subtotaal €       50.321  €    128.201
            Totaal vlottende activa                                           €    1.670.280  €  2.032.419
Totaal activa                                                                       1.670.280     2.032.419
                                                                              Stand per 31- Stand per 31-
PASSIVA
                                                                                 12-2020        12-2019
Vaste passiva
            Eigen vermogen
            Algemene reserve                                                  €      170.000  €    170.000
            Bestemmingsreserves                                               €      382.023  €    414.423
                                                                    Subtotaal €      552.023  €    584.423
            Gerealiseerd resultaat                                            €       43.919  €     95.995
            Totaal vaste passiva                                              €      595.942  €    680.418
Vlottende
passiva
            Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd
            < 1 jaar
            Overige schulden                                                  €       56.714  €    274.274
            Overlopende passiva
            Ontvangen voorschotbedragen van overheidslichamen
            met een specifiek bestedingsdoel                                  €      972.486  €    989.224
            Overige nog te betalen bedragen                                   €       45.137  €     88.503
            Vooruitontvangen bedragen                                         €           -   €         -
                                                                    Subtotaal €    1.074.337  €  1.352.001
            Totaal vlottende passiva                                          €    1.074.337  €  1.352.001
Totaal passiva                                                                      1.670.280     2.032.419
                                                                                                     21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit Begroting en
Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) daarvoor geeft.
Algemene grondslagen voor waardering van activa en passiva
De waardering van de activa en passiva vindt plaats op basis van historische kosten.
De activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarde, tenzij hieronder bij de desbetreffende
balanspost anders is vermeld.
Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen
voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. Als er sprake is van (eenmalige)
fluctuaties, wordt wel een verplichting gevormd.
Vlottende activa
De vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening
in mindering gebracht. Deze voorziening is statisch bepaald op basis van de geachte incassomogelijkheden.
Vlottende passiva
De kortlopende verplichtingen zijn opgenomen tegen nominale waarde.
Grondslagen voor resultaatbepaling
De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten
worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s dien hun
oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het
opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.
Toelichting op de balans
Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar
                                                                                     Stand per 31- Stand per 31-
 Uitzettingen rentetypische looptijd < 1 jaar
                                                                                        12-2020       12-2019
 Vorderingen op openbare lichamen:
 AV gemeenten, BTW compensatie, provinciesOV en wandelroute                                 189.330 €    660.304
 Gemeente Gorinchem, rekening-courant                                                     1.401.483 €  1.206.424
                                                                                     €    1.590.813 €  1.866.728
 Belastingdienst, omzetbelasting                                                                    €      12.490
 Gemeente Gorinchem, restiutie bijdrage project verkeersveiligheid                   €        4.146
 Voorschot in verband met regie Leaderprojecten. Dit voorschot is in 2016 verstrekt.
 De penningmeester van de regieorganisatie (gebiedscommissie AV), dhr H.
 Akkerman, verzekerde in januari 2021 restitutie van het verstrekte voorschot.       €       25.000 €     25.000
 Totaal uitzettingen rentetypische looptijd < 1 jaar                                 €    1.619.959 €  1.904.218
Toelichting rekening-courant
De post gemeente Gorinchem rekening-courant betreft het saldo van de BNG-rekening per 31 december
2020 die op naam staat van het gemeentebestuur van Gorinchem. Zodoende valt de regio AV niet of beter
gezegd indirect onder de Wet op het Schatkistbankieren.
                                                                                                            22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>Overlopende activa
                                                                                  Stand per 31- Stand per 31-
Overlopende activa
                                                                                     12-2020        12-2019
Nog te ontvangen voorschotbedragen van overheidslichamen met een specifiek
bestedingsdoel                                                                    €            -  €    128.201
Verzekeringspremie ongevallen verzekering                                         €          321
Verstrekt voorschot aan de gemeente Molenlanden verband houdende met het
verwacht uitkeren van de bestemmingsreserve recreatieve voorzieningen. Het
voorschot dekte de onderhoudskosten 2020 voor de wandel- en fietsroutes in
Molenlanden en Gorinchem.                                                         €       50.000
Totaal overlopende activa                                                         €       50.321  €    128.201
Het verloopoverzicht van de nog te ontvangen voorschotbedragen van overheidslichamen met een specifiek
bestedingsdoel is als volgt:
                                                         Saldo begin                                Saldo einde
                                                                        Toevoe-
Nog te ontvangen voorschotbedragen van                   begrotings-                  Ontvangen     begrotings-
                                                                           gingen
overheidslichamen met een specifiek bestedingsdoel                jaar                                      jaar
Wandelroutes                                                   27.075      14.600          41.675              0
SRM tranche 2017, 2018 en 2019                               101.126                      101.126              0
                                                                     0                                         0
                                                             128.201       14.600         142.801              0
Eigen Vermogen
Het verloopoverzicht van het eigen vermogen voor 2020 is als volgt:
                                                                                  Stand per 31- Stand per 31-
                                                                                     12-2020        12-2019
Algemene reserve                                                                  €      170.000  €    170.000
Bestemmingsreserves:
- bestemmingsreserve Regiofonds                                                   €      215.243  €    215.243
- bestemmingsreserve Verkeersveiligheid                                           €           -   €     25.400
- bestemmingsreserve rotonde Goudriaan                                            €       25.000  €     25.000
- bestemmingsreserve frictiekosten                                                €           -   €         -
- bestemmingsreserve transitie regiobureau                                        €           -   €      7.000
- bestemmingsreserve onderhoud recreatieve
voorzieningen                                                                     €      141.780  €    141.780
- bestemmingsreserve aangegane verplichtingen nog uit
te voeren werkzaamheden                                                           €           -   €         -
                                                                                       € 552.023     € 584.423
Gerealiseerd resultaat                                                            €       43.919  €     95.995
Totaal eigen vermogen                                                             €      595.942  €    680.417
Algemene reserve
De algemene reserve is bestemd voor het opvangen van financiële risico’s waarvoor binnen de begroting
geen dekking is. Het plafond van de algemene reserve is vastgesteld op € 250.000. In verband met vertrek
                                                                                                          23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>van de voormalig regiosecretaris is in 2015 € 80.000 aan de algemene reserve onttrokken. Deze stand is in
2018 niet gewijzigd.
De algemene reserve bedraagt € 170.000 en diende vooral ter afdekking van rechtspositionele risico’s. Met
het vertrek van de 3 medewerkers en de aanstaande pensionering van een vierde medewerker van het
regiobureau zijn de rechtspositionele risico’s gering. Het is verstandig om de omvang van deze reserve bij de
regio te houden. Niet alleen omdat de aanwezigheid van deze reserve een positieve stand in de rekening-
courant met de gemeente Gorinchem veroorzaakt maar vooral ter afdekking van de risico’s en onzekerheden
rondom langdurige subsidietrajecten. Voor Groen Verbindt is maximaal € 2.000.000 toegezegd en inmiddels
€ 1.500.000 ontvangen en €687.000 besteed. Hoewel over de uitvoering door derden door middel van
overeenkomsten voldoende afspraken voor het kunnen voldoen aan de subsidievoorwaarden zijn gemaakt,
zijn onzekerheden en risico’s niet uit te sluiten. De regio AV heeft hierop namelijk niet direct het zicht. Ook
zullen bij het indienen van de eindverantwoording in 2021 extra controlekosten worden gemaakt. Ter
afdekking van de niet subsidiabele uitgaven verband houdende met Groen Verbindt is het nodig om de
algemene reserve in stand te houden en nog niet aan de gemeentes uit te keren.
Regiofonds
Het regiofonds is voor het cofinancieren van Leader projecten bestemd. Tijdens de lopende Leaderperiode
is door het AV bestuur voor 4 projecten cofinanciering (= totaal € 125.000) toegezegd. De periode om voor
Leader cofinanciering in aanmerking te komen loopt tot en met 2020. Het AV bestuur kan maximaal €
215.000 toezeggen.
Bestemmingsreserve cofinanciering rotonde Goudriaan
In 2017 is tot het beschikbaar stellen van € 25.000 cofinanciering voor de aanleg van een verkeersrotonde
nabij Goudriaan. De aanleg van de verkeersrotonde vindt door de wegbeheerder de provincie Zuid Holland
in 2021/2022 plaats.
Bestemmingsreserve recreatieve voorzieningen
Deze reserve is bestemd voor het onderhoud aan fiets- en wandelpaden. Het onderhoud wordt door de
gemeente Molenlanden. Overdracht van de bestemmingsreserve aan de gemeente Molenlanden vindt in
2021 plaats. De projectsubsidie is begin januari 2021 door de provincie Zuid-Holland ongewijzigd vastgesteld.
Resultaatbestemming 2019
Het algemeen bestuur heeft het jaarresultaat in haar vergadering op 6 juli 2020 als volgt bestemd:
• Inrichting werkplaats RMA                                                                          €10.000
• Uitkering aan de gemeenten Gorinchem, Molenlanden en Vijfheerenlanden                              € 85.000
Gerealiseerd resultaat
Het positieve resultaat over 2020 ad €43.919 is op de balans opgenomen als “Gerealiseerd resultaat”. Door
middel van een afzonderlijk voorstel zal het resultaat worden bestemd.
Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar
Overlopende passiva
Het verloopoverzicht van de ontvangen voorschotbedragen van overheidslichamen met een specifiek
bestedingsdoel is als volgt:
                                                                                                          24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>Totaal netto vlottende schulden rentetypische                                      Stand per 31- Stand per 31-
looptijd < 1 jaar                                                                     12-2020         12-2019
Overige schulden                                                                   €        56.714 €     274.274
Totaal netto vlottende schulden rentetypische looptijd < 1 jaar                    €        56.714  €    274.274
                                                                                   Stand per 31- Stand per 31-
Overlopende passiva
                                                                                      12-2020         12-2019
Ontvangen voorschotbedragen van overheidslichamen
met een specifiek bestedingsdoel                                                   €       972.486  €    989.224
Nota's verkeer en vervoer Stichting team Alert (€14370)
en BHD Communicatie (€ 145)                                                        €        14.515
Nota's verkeer en vervoer en subsidie groen verbindt
                                                                                                    €     38.343
Twee facturen Blauwzaam en Natuur- en vogelwacht
inzake Groen verbindt                                                              €         5.500
Provincie ZH afrekening OV subsidie 2019                                                            €     28.219
Belastingdienst, omzetbelasting aangifte vierde kwartaal 2020                      €        11.732
Afdracht loonheffing, pensioenpremie, netto salarissen                             €        13.390  €     21.941
Totaal overlopende passiva                                                         €     1.017.623  €  1.077.727
                                                                                     Vrijgevallen
                                                           Saldo begin                                Saldo einde
Ontvangen voorschotbedragen van                                          Ontvang-   bedragen of
                                                           begrotings-                                begrotings-
overheidslichamen met een specifiek bestedingsdoel                          en       terugbeta-
                                                               jaar                                           jaar
                                                                                        lingen
PZH Groen Verbindt                                               989.224  100.000           151.663       937.561
PZH vrijkomende agrarische bebouwing                                   0    10.000                         10.000
SRM provincie ZH, Gemeenten Gorinchem en VHL                              187.540           162.615        24.925
Totaal                                                           989.224  297.540           314.278       972.486
Overige gegevens
A        Financiële ratio’s
De regio AV heeft geen rapportageplicht ten aanzien van de voorgeschreven wettelijke beleidsindicatoren.
                                                                                                            25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>bedragen * € 1.000                                   ultimo 2016 ultimo 2017 ultimo 2018 ultimo 2019 ultimo 2020
Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar       3.116       2.684       2.783       1.904       1.620
Overlopende activa                                           145          31          61         128          50
                                     Omvang activa         3.261       2.715       2.844       2.032       1.670
Eigen vermogen                                             1.993       1.663       1.123         680         596
Netto-vlottende schulden met een rentetypische
looptijd < 1 jaar                                          1.268       1.052       1.721       1.352       1.074
                                    Omvang passiva         3.261       2.715       2.844       2.032       1.670
Solvabiliteitsratio                                         61%         61%         39%         33%         36%
Bruto schuldquote                                            0%          0%          0%          0%          0%
Netto schuldquote                                            0%          0%          0%          0%          0%
Structurele ruimte in de begroting                            24          20         118          16          26
Begrotingsomvang                                           5.669       4.295       4.354       3.110       1.659
                                                                                                          26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>1. C Overzicht taakvelden (wettelijk verplichte bijlage)
                                                         27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>   Taakvelden
                                                                               Gerealiseerde Gerealiseerde
                                                                                   lasten        baten
     Taakveld 0.   BESTUUR EN ONDERSTEUNING
          0.1      Bestuur                                                       -123.977      177.511
          0.2      Burgerzaken                                                        0            0
          0.3      Beheer overige gebouwen en gronden                                 0            0
          0.4      Overhead                                                      -125.820          0
          0.5      Treasury                                                           0            0
         0.61      OZB woningen                                                       0            0
         0.62      OZB niet-woningen                                                  0            0
         0.63      Parkeerbelasting                                                   0            0
         0.64      Belastingen overig                                                 0            0
                   Algemene uitkeringen en overige uitkeringen
          0.7                                                                         0            0
                   gemeentefonds
          0.8      Overige baten en lasten                                            0            0
          0.9      Vennootschapsbelasting (VpB)                                       0            0
         0.10      Mutaties reserves                                                  0        128.396
         0.11      Resultaat van de rekening van baten en lasten                  -43.918
Totaal Taakveld 0.                                                               -293.715      305.907
     Taakveld 1.   VEILIGHEID
          1.1      Crisisbeheersing en brandweer                                      0            0
          1.2      Openbare orde en veiligheid                                        0            0
Totaal Taakveld 1.                                                                    0            0
     Taakveld 2.   VERKEER, VERVOER EN WATERSTAAT
          2.1      Verkeer en vervoer                                            -188.016      162.615
          2.2      Parkeren                                                           0            0
          2.3      Recreatieve havens                                                 0            0
          2.4      Economische havens en waterwegen                                   0            0
          2.5      Openbaar vervoer                                                   0            0
Totaal Taakveld 2.                                                               -188.016      162.615
     Taakveld 3.   ECONOMIE
          3.1      Economische ontwikkeling                                           0            0
          3.2      Fysieke bedrijfsinfrastructuur                                     0            0
          3.3      Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen                               0            0
          3.4      Economische promotie                                               0            0
Totaal Taakveld 3.                                                                    0            0
     Taakveld 4.   ONDERWIJS
          4.1      Openbaar basisonderwijs                                            0            0
          4.2      Onderwijshuisvesting                                               0            0
          4.3      Onderwijsbeleid en leerlingzaken                                   0            0
Totaal Taakveld 4.                                                                    0            0
     Taakveld 5.   SPORT, CULTUUR EN RECREATIE
          5.1      Sportbeleid en activering                                          0            0
          5.2      Sportaccommodaties                                                 0            0
          5.3      Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie    -62.194       31.097
          5.4      Musea                                                              0            0
          5.5      Cultureel erfgoed                                                  0            0
          5.6      Media                                                              0            0
          5.7      Openbaar groen en (openlucht) recreatie                        -61.625       67.667
Totaal Taakveld 5.                                                               -123.819       98.764
                                                                                                       28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>                                                              Gerealiseerde Gerealiseerde
                                                                 lasten        baten
     Taakveld 6.   SOCIAAL DOMEIN
          6.1      Samenkracht en burgerparticipatie                0             0
          6.2      Wijkteams                                        0             0
          6.3      Inkomensregelingen                               0             0
          6.4      Begeleide participatie                           0             0
          6.5      Arbeidsparticipatie                              0             0
          6.6      Maatwerkvoorziening (WMO)                        0             0
         6.71      Maatwerkdienstverlening 18+                 -1.035.355    1.073.619
         6.72      Maatwerkdienstverlening 18-                      0             0
         6.81      Geëscaleerde zorg 18+                            0             0
         6.82      Geëscaleerde zorg 18-                            0             0
Totaal Taakveld 6.                                             -1.035.355    1.073.619
     Taakveld 7.   VOLKSGEZONDHEID EN MILIEU
          7.1      Volksgezondheid                                  0             0
          7.2      Riolering                                        0             0
          7.3      Afval                                            0             0
          7.4      Milieubeheer                                     0             0
          7.5      Begraafplaatsen en crematoria                    0             0
Totaal Taakveld 7.                                                  0             0
     Taakveld 8.   VOLKSHUISVESTING, RUIMTELIJKE ORDENING EN STEDELIJKE VERNIEUWING
          8.1      Ruimtelijke ordening                         -146.163      146.163
          8.2      Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen)       0             0
          8.3      Wonen en bouwen                                  0             0
Totaal Taakveld 8.                                              -146.163      146.163
Totaal taakvelden                                              -1.781.644    1.781.645
                                                                                      29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
                                                    30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>31</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>32</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>33</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>Besluit
DB A-V          :       4 juli 2021
Agendapunt      :
Nummer          :
Onderwerp       :       Jaarstukken 2020
Het algemeen bestuur van de “Gemeenschappelijke Regeling Alblasserwaard-Vijfheerenlanden”
besluit:
De beleidsverantwoording, de paragrafen en de jaarrekening zoals opgenomen jaarstukken 2020 met een
voordelig resultaat van €43.919 vast te stellen;
                                                                                              34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>