<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>2e Bestuursrapportage 2021
          24 september 2021




                                          1



                              www.jeugdzhz.nl
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Inhoud
1    Inleiding en samenvatting.................................................................................................................1
2    Programma verantwoording financieel ............................................................................................8
    2.1      Financieel overzicht .................................................................................................................8

    2.2      Toelichting ...............................................................................................................................8

    2.3      Tabel bijdragen per gemeente ..............................................................................................13

3    Bedrijfsvoering................................................................................................................................14
    3.1      Weerstandsvermogen en risicobeheersing ...........................................................................14

    3.2      Personeelsformatie en ziekteverzuim ...................................................................................18

    3.3      Opvolgen bevindingen accountant........................................................................................18




                                                                                                                                                       2


                                                                                                                               www.jeugdzhz.nl
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>1 Inleiding en samenvatting
Voor u ligt de 2e Bestuursrapportage van de Serviceorganisatie Jeugd ZHZ (SOJ) over het jaar 2021.


Samenvatting financieel beeld
Ten opzichte van de eerste bestuursrapportage is de prognose voor 2021 € 1,7 mln. hoger. De
grootste stijging zit op de post LTA (€ 1,2 mln.). De totale prognose komt daarmee uit op € 137,3 mln.
Hierbij wordt opgemerkt dat het Rijk dit jaar € 490 mln. via het gemeentefonds ter beschikking heeft
gesteld. Het aandeel voor onze regio is € 12,7 mln. Los van deze extra middelen is de rijksbijdrage
gestegen ten opzichte van vorig jaar. De totale rijksbijdrage voor 2021 bedraagt € 132,5 mln.
(inclusief afslag van € 4,15 mln. voor Veilig Thuis). Dit betekent dat op regioniveau de kosten € 4,8
mln. hoger zijn dan de rijksbijdrage die ontvangen wordt. Voor volgend jaar heeft het kabinet
besloten veel meer incidentele middelen ter beschikking te stellen, namelijk € 1,3 mld. De impact
voor onze regio is opgenomen in onderstaande paragraaf Extra rijksbijdragen.

De stijging van de kosten in reële termen (na correctie indexatie tarieven) ten opzichte van de
realisatie 2020 bedraagt 7,2%. Van deze overschrijding betreft 1,0 mln een begrotingswijziging voor
de Serviceorganisatie en de Stichting Jeugdteams. De meerjarige kostenontwikkeling van de netto
kosten jeugdhulp (totale kosten minus overhead SOJ) is in onderstaande grafiek opgenomen. De
stijging van de kosten wordt voornamelijk veroorzaakt door een hogere zorg inzet per jeugdige. Het
aantal jeugdigen in zorg is de afgelopen jaren redelijk stabiel.

           Nominale kostenontwikkeling jeugdhulp
              exclusief overhead SOJ * € 1.000
 140.000

 120.000

 100.000

  80.000

  60.000

  40.000

  20.000

      -
            2018         2019        2020          2021




Kostenreducties maatregelen Aanjaagplan
Hier wordt onderscheid gemaakt naar maatregelen uit te voeren door de SOJ, Stichting jeugdteams
en gemeenten. De opgenomen besparingen van de maatregelen zijn top down opgenomen op basis
van generieke aannames. Dit is gedaan op verzoek van de provincie. De eigenaren van de
maatregelen zijn verantwoordelijk voor een opbouw van de van de te realiseren kostenreducties
inclusief kpi's en of andere monitoring instrumenten om de besparingen te kunnen volgen. Hierbij
                                                                                                      1



                                                                                   www.jeugdzhz.nl
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>wordt opgemerkt dat het vaak niet goed mogelijk is een causaal verband vast te stellen tussen een
uitgevoerde maatregel en de ontwikkeling van de kosten. Als de kosten op bijvoorbeeld complexe
zorg met x procent afneemt is het moeilijk vast te stellen of dit komt door succes met de perspectief
benadering, betere casusregie door de jeugdteams of scherper contractmanagement dan wel een
combinatie daarvan. Een ander voorbeeld is veel voorkomende ambulante hulp / begeleiding.
Worden de geboekte resultaten bereikt door Jeugdhulp naar voren, het ingestelde normenkader,
casus regie of anders?

Maatregelen uit te voeren door SOJ
De in het Aanjaagplan opgenomen maatregelen zijn als volgt.

Nr Onderwerp                 Actie                                                             Scope *    Geschatte besparing
.                                                                                              € 1 mln.   cumulatief * € 1 mln.
    SOJ trekker                                                                                            2021     2022    2023
21. Harmonicavoorziening     Het realiseren van een pand met meerdere gedifferentieerde            8,0      0,1      0,3     0,6
                             plaatsingen (allerlei vormen van jeugdhulp) voor kortdurende
                             opname om problemen in het gezinssysteem te verlichten en
                             langdurende opname te voorkomen.
22. Overbruggings-zorg       Pilot om met een overbruggingsteam te voorzien in ambulante
    (besparing opgenomen bij overbruggingszorg bij 1) complexe/gecombineerde problematiek
    andere maatregelen)      met een wachttijd waarbij escalatie dreigt en 2) complexe
                             gecombineerde problematiek waarbij niet duidelijk is welke zorg
                             past.
23. Nieuwe inkoopstrategie Voorbereiden    nieuwe inkoopperiode, waarin plaats is voor           106,0               1,7     3,6
                           overweging / implementatie:
                           - Minder aanbieders
                           - Budgetplafonds
                           - Anders omgaan met voorzieningen
                           - Specifieker beschikken
                           - Sturen op KPI’s
                           - Evt. andere bekostigingswijze
24. Contractmanagement 3.0 Per kwartaal een kwalitatieve en financiële toetsing van              106,0      1,1
                           hulpaanbod aanbieders o.b.v. ervaringen jeugdprofessionals en
                           cliënttevredenheid.
28. Extra maatregel Buca   Normering inzet op productcodes gespecialiseerde begeleiding en         4,2      0,4      0,8     1,3
    H153/H329 (geen        gedragswetenschapper; hogere inzet dan norm alleen na
    onderdeel aanjaagplan) toestemming jeugdteams
                           Totaal SOJ                                                                       1,5      2,9     5,4


21. Harmonicavoorziening
Door het realiseren van een voorziening binnen de regio waar intensieve integrale interventies
kunnen worden aangeboden, wordt naast hulp dichterbij beoogd langdurige opnames te voorkomen.
De besparingsdoelstelling voor 2021 bedraagt € 0,1 mln. Een harde conclusie over de besparingen is
(nog) niet te trekken. Dit komt omdat we niet weten welke zorg jeugdigen, die gebruik hebben
gemaakt van de harmonicavoorziening (40 jeugdigen zijn inmiddels uitgestroomd), anders gehad
zouden hebben. Er ontbreekt feitelijk een controlegroep. Wel zien we dat in 75 procent (30
jeugdigen) van de gevallen de doelstelling wordt behaald dat er na verblijf in de
harmonicavoorziening geen (langdurig) verblijf nodig is. Dit is een voorlopig beeld, omdat de
harmonicavoorziening kort in gebruik is en na een langere periode dit pas goed kan worden
vastgesteld. Verder zien we dat tot nu toe de gemiddelde kosten per jeugdige van verblijf in de
harmonicavoorziening veel lager zijn dan de gemiddelde kosten per jeugdige van overige verblijf

                                                                                                                                  2


                                                                                                           www.jeugdzhz.nl
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>(exclusief pleegzorg). Conclusie: Onder de werkhypothese dat jeugdigen die gebruik maken van de
harmonicavoorziening anders een vorm van verblijf nodig zouden hebben gehad en de nu
gesignaleerde effecten blijvend zijn, realiseert de harmonicavoorziening de beoogde besparingen.

22. Overbruggingszorg
Hiervoor is geen besparing opgenomen c.q. is de besparing in andere projecten verwerkt.

23. Nieuwe inkoopstrategie
Met de nieuwe inkoopronde willen wij een toereikend aanbod aan jeugdhulp voor de jeugdigen in
onze regio contracteren met passende bekostigingsstructuren en doelmatige inzet. Hierbij streven
we samen met de gemeenten en de toegang naar een kostenreductie van € 3,6 mln. in 2023. Dit is
inclusief de effecten van contractmanagement 3.0 vanaf 2022. Voor deze maatregel is effect beoogd
met ingang van 2022. Voor 2021 is er dus nog geen besparing. Voor 2022 en verder zal het
normenkader de basis zijn voor de te realiseren besparingen. Hier worden afspraken gemaakt op drie
elementen. Namelijk de duur van de zorg (hoe lang duurt de behandeling), de intensiteit van de zorg
(hoeveel uur per week wordt er ingezet) en de afbouw van het totaal aantal uren dat zorg wordt
verleend. Naast het normenkader op duur en intensiteit van de zorg worden ook doelen gesteld die
moeten bijdragen aan beheersing van de kosten, bijvoorbeeld meer groepsgericht werken. De
effecten van het normenkader zijn recentelijk gecalculeerd en lopen op tot € 3,4 mln. in 2024. Dit is
inclusief de effecten van de businesscase H153/H329.

24. Contractmanagement 3.0
Sturen op samenwerking in effectieve zorgketens en bewaken van doelmatigheid en rechtmatigheid
van ingezette jeugdhulp vraagt om een stevige aansturing op de zorgaanbieders en ketenpartners,
zulks in nauwe samenwerking met de individuele gemeenten. Voor 2021 wordt dit voornamelijk
ingevuld middels de verscherpte sturing op de nee tenzij en uitvoering en handhaving van de normen
uit de businesscase h153 en h329. Voor 2022 en verder is er voor een deel van de producten een
normenkader voorzien (dat wil zeggen een genormeerde inzet voor zorgaanbieders) waarop sturing
door contractmanagement vereist is.
Aanbieders moeten bij inroepen van een cliënten stop en verlenen van zorg onder de nee tenzij
regeling een plan in dienen waarin zij aangeven hoe zij zorg kunnen afschalen. Hierover worden
afspraken gemaakt. In de praktijk is in de plannen van aanbieders aangegeven dat aanbieders zich
zullen inspannen voor afschaling. Het heeft niet tot concrete afspraken en targets geleid op de
afschaling van zorg. Aanbieders geven daarbij aan dat zij zich al maximaal inspannen en inspanden op
afschaling. Vanaf 2022 maakt de besparing op contractmanagement deel uit van de nieuwe
inkoopstrategie, waarbij de bovenbeschreven normenkader en afspraken met aanbieders over
reductie van de inzet per jeugdige en de geformuleerde overige doelen de dragende factoren zijn
voor de daar opgenomen besparing. Conclusie: er is geen zichtbare besparing gerealiseerd. Vanaf
2022 worden er wel besparingen gerealiseerd met het nieuwe normenkader, oplopend tot € 3,4 mln.
in 2024.

28. Buca H153/H329
Met de maatregelen uit deze businesscase willen we een forse reductie bereiken van € 1,3 mln. op
de producten gespecialiseerde begeleiding en inzet gedragswetenschapper. De maatregelen
betreffen het hanteren van een genormeerde inzet voor deze twee producten. De maatregel geldt
alleen voor nieuwe zorgtoewijzingen. Daarom is de besparing gefaseerd over de jaren opgenomen.
                                                                                                   3


                                                                                    www.jeugdzhz.nl
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Voor 2021 is dit € 0,4 mln. Periodiek wordt de werking van de maatregelen geëvalueerd. De
ervaringen over de eerste acht maanden van dit jaar geven aan dat de besparing op koers ligt en de
beoogde besparing van € 0,4 mln. voor 2021 gehaald zal worden. Er worden relatief weinig
afwijkingen van de norm aangevraagd en toegekend (voor 7 procent van de jeugdigen toegekend).
Sinds de invoering van de maatregelen zijn er tot en met het augustus 2021 voor 754 jeugdigen
nieuwe zorgtoewijzingen afgegeven met deze producten. Voor 64 jeugdigen zijn ophogingen
aangevraagd en voor 55 jeugdigen geheel of gedeeltelijk toegekend. Indien een aanbieder aangeeft
dat toch meer moet worden ingezet dan de norm, kan aanbieder dit voorleggen aan een daartoe
speciaal aangestelde gedragswetenschapper bij de Stichting Jeugdteams. Deze
gedragswetenschapper beslist. In een vijfde van de casussen (jeugdigen) overschrijden aanbieders
thans zonder toestemming de norm. Dit is echter een tussenmeting omdat de norm is gesteld als
gemiddelde over de gehele periode waarin zorg plaatsvindt en overschrijding dus pas definitief kan
worden vastgesteld als de zorg beëindigd is. SOJ zal aanbieders aanspreken op tussentijdse
overschrijding van de norm. In geval van een overschrijding van de norm aan het einde van het
zorgtraject zal de overschrijding worden teruggevorderd. In onderstaande grafiek is voor het product
H153 gespecialiseerde begeleiding aangegeven het bedrag per maand dat boven de norm
gedeclareerd wordt voor alle jeugdige inclusief trajecten die al liepen voor invoering van de
maatregel. De maateregel is 1 oktober 2020 ingegaan. Dit betreft alle zorgtoewijzingen. De
maatregel geldt alleen voor nieuwe toewijzingen. Er is een duidelijke trend zichtbaar van een daling
van de inzet boven de norm.




Aangezien met ingang van 2022 de huidige producten worden vervangen door een geheel nieuw
productenboek, is deze maatregel opgegaan in het normenkader van het nieuwe productenboek.




                                                                                                  4


                                                                                   www.jeugdzhz.nl
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Maatregelen Stichting jeugdteams

Nr Onderwerp               Actie                                          Scope *    Geschatte besparing
.                                                                         € 1 mln.   cumulatief * € 1 mln.

    Stichting jeugdteams
    trekker                                                                           2021     2022    2023
26. Budgetbewust werken    Veranderaanpak ontwerpen Implementatie            30,0      0,3      0,6     0,9
27. Regie op jeugdhulp     JP voert actieve regie op de ingezette hulp       30,0      0,2      0,4     0,6
                           Totaal Stichting Jeugdteams                                 0,5      1,0     1,5


Bovenstaande maatregelen zijn verwerkt in één project Anders zorgen. Voor wat betreft het
budgetbewust werken is de gerealiseerde besparing door de Stichting Jeugdteams berekend op € 1,2
mln. Dit is berekend als besparing in 2020 ten opzichte van 2019. De jeugdteams hebben een grotere
toeloop van jeugdigen gehad, waarvan vier procent minder is doorverwezen naar de regionale
zorgmarkt. In totaal is het aantal jeugdigen met verwijzing jeugdteams wel licht gestegen. Dit
betekent dat een verdere groei is voorkomen door deze maatregel. In 2021 is doorgegaan op de
ingeslagen weg. Bij opmaak van deze bestuursrapportage is nog geen rapportage van de Stichting
Jeugdteams beschikbaar over de inschatting van het effect op 2021. Achterstanden in declareren bij
de grootste jeugdhulpaanbieder bemoeilijken het bepalen van de effecten.
Voor het onderdeel Regie op jeugdhulp (casusregie) is in afstemming met gemeenten dit voor drie
gemeenten (Hardinxveld-Giessendam, Molenlanden en Gorinchem) uitgevoerd. Met casusregie
wordt de inzet van jeugdhulp op het niveau van de jeugdige gemonitord en besproken met
aanbieder. De Stichting Jeugdteams geeft aan vooralsnog geen besparingen te zien. Mogelijk is er wel
(verdere) stijging van kosten voorkomen. De monitoring van de inzet op jeugdigen wordt bemoeilijkt
door de doorlooptijd van declareren. Verder staan aanbieders ook niet altijd open voor casusregie.
De aanbieder is zelf verantwoordelijk voor de in te zetten jeugdhulp. De zorgtoewijzing aan de
aanbieder is generiek. Dit betekent dat de inzet van jeugdhulp niet wordt voorgeschreven, maar door
aanbieders zelf wordt bepaald.

Maatregelen gemeenten
Voor deze maatregelen is een besparing voor 2021 van € 3,4 mln. gecalculeerd. Het Netwerk MT
jeugd heeft een update gemaakt van de lokale besparingen. Het netwerk MT heeft daarbij
aangegeven dat de raming van de besparingen realistischer wordt, met de kanttekening dat de
onderbouwing van de aannames beter moet.




                                                                                                             5


                                                                                      www.jeugdzhz.nl
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>Bijgewerkte inschatting lokale besparingen september 2021*
                                                2022             2023             2024
 Alblasserdam                                   0                296.000          296.000
 Dordrecht                                      535.000          1.410.000        2.180.000
 Gorinchem                                      100.000          200.000          350.000
 Hardinxveld-Giessendam                         131.000          214.000          233.000
 Hendrik-Ido-Ambacht                            203.000          322.000          431.000
 Hoeksche Waard                                 555.000          805.000          1.055.000
 Molenlanden                                    523.000          1.103.000        1.103.000
 Papendrecht                                    100.000          200.000          300.000
 Sliedrecht                                     110.000          175.000          190.000
 Zwijndrecht (11,2%)*                           302.000          560.000          739.000

 Totaal                                         2.559.000        5.285.000        6.877.000

 Inschatting notitie netwerk MT 27 mei 2021     2.700.000        5.000.000        6.600.000

 Oorspronkelijke calculatie besparingen         8.400.000         12.200.000      n.v.t.
 aanjaagplan (september 2020)**
* voor deze gemeenten is het bedrag gehandhaafd uit de notitie van het netwerk MT, met de verdeelsleutel van
de (op 8/4/'21 gewijzigde) SOJ begroting 2021
** exclusief inkoop, contractmanagement 3.0, buca en harmonicavoorziening (lijn AB/SOJ)

Jeugdhulp naar voren
Gemeenten geven aan in totaal (maximaal) € 3,3 mln. aan jeugdhulp naar voren te besteden. Dit
varieert van lokale inzet door zorgaanbieders tot aan subsidie aan de Stichting Jeugdteams. Deze
kosten zijn meegenomen in de prognose. De impact op de kosten in de regionale zorgmarkt zijn niet
bekend.

Coronacrisis
De corona pandemie komt in een ander fase. Voor wat betreft de compensatie van aanbieders wordt
er in 2021 geen omzetcompensatie aangeboden. Wel worden in 2021 nog de corona meerkosten die
aanbieders maken vergoed. Over het 1e halfjaar van 2021 is € 0,2 mln. aangevraagd. Gemeenten
worden hiervoor in het gemeentefonds gecompenseerd. Over het algemeen kan de zorg doorgang
vinden al dan niet in aangepaste vorm. Een ontwikkeling die zichtbaar is geworden is dat de ernst van
de problematiek zwaarder is geworden. In de specialistische GGZ blijven jeugdigen langer in
behandeling en is de inzet intensiever, waardoor de kosten en kosten per jeugdige oplopen en
minder jeugdigen kunnen instromen.

Landelijke kostenstijging jeugdhulp
In de eerste bestuursrapportage is de landelijke kostenontwikkeling en het AEF-rapport hierover
uitgebreid besproken. Daar is ook geconstateerd op basis van een onderzoek van onderzoeksbureau
It's-Public dat het gemiddelde tekort in Nederland op jeugdhulp inclusief kosten voorveld 30 procent
bedroeg. Voor de gemeenten in onze regio was dat gemiddeld 13%. Bij de tweede
bestuursrapportage zijn er geen nieuwe inzichten.

Toezicht provincie
De kostenontwikkeling zoals opgenomen in de eerste bestuursrapportage en de meerjaren doorkijk
in de raadsinfomatiebrief, alsmede het voornemen de actuele kostenontwikkeling en de actualisatie

                                                                                                               6


                                                                                                 www.jeugdzhz.nl
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>van de besparingen te verwerken in een begrotingswijziging zijn met de provincie besproken. De
provincie ziet geen aanleiding het toezicht aan te scherpen en blijft bij repressief toezicht (normale
situatie). De provincie zal bij gemeenten aandringen op het opnemen van realistische kostenniveaus
in hun begroting.

Extra rijksbijdragen
Zoals vermeld in de eerste bestuursrapportage stelt het Rijk meerjarig aanzienlijke extra bijdragen
beschikbaar met een piek van 36 mln extra rijksbijdragen in 2022. In onderstaande tabel een
overzicht van de verwachte rijksbijdragen voor de komende jaren op basis van de
septembercirculaire en de geraamde uitgaven. De rijksbijdragen voor 2023 en verder worden door
het nieuwe kabinet vastgesteld. Er is voor de jaren 2023-2025 een raming opgenomen op basis van
de septembercirculaire (geschat aandeel ZHZ op basis van 75% van advies van commissie van Wijzen
maximaal op te nemen door gemeenten).

Jaar          Begroting       Rijksbijdragen          Rijksbijdragen -
              inclusief JNV & sep circulaire          /- begroting
              jeugdteams * 2021 **
       2021            137.323              132.541            -4.782
       2022            143.902              153.129             9.227
       2023            140.297              141.830             1.533
       2024            138.620              140.153             1.532
       2025            138.620              138.066              -554
*) 2021 prognose
**) met afslag van 4,15 mln. Veilig Thuis



Begrotingswijziging
De aangepaste raming bij deze tweede bestuursrapportage kan niet meer in een voorgenomen
begrotingswijziging ter zienswijze aan de raden worden voorgelegd, omdat het wettelijk niet is
toegestaan nog tot een begrotingswijziging te besluiten na afloop van het boekjaar.




                                                                                                         7


                                                                                      www.jeugdzhz.nl
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>2 Programma verantwoording financieel

2.1 Financieel overzicht
Bedragen * € 1.000,-                                            Begroting +   Realisatie Primaire   Begroting Begroting + Prognose      Realisatie
                                                                wijziging     t/m aug op begroting wijziging wijziging 2e burap         2020
                                                                1e burap      basis van   heel jaar 1e burap 1e burap
                                                                t/m aug       declaraties
Regionale zorgmarkt                                                 70.170        56.485       92.596     12.659   105.255    105.430       95.995
LTA                                                                  3.219         2.519        5.736       -909     4.828      6.005        5.377
PGB                                                                  4.222         3.525        5.870        463     6.333      6.613        5.853
Stichting Jeugdteams                                                 9.352         9.069       13.576        452    14.027     14.027       13.292
Serviceorganisatie                                                   3.465         3.112        4.623        575     5.198      5.248        4.219
Totaal lasten                                                       90.428        74.710      122.402     13.240   135.641    137.323      124.737

Baten exclusief uittreding reserve Leerdam + Zederik                90.299       90.299       122.209     13.240   135.448    137.130      124.505
Ontrekking reserve frictiekosten uittreding Leerdam + Zederik          129          129           193                  193        193          232
Totaal baten                                                        90.428       90.428       122.402     13.240   135.641    137.323      124.737




2.2 Toelichting
Regionale zorgmarkt

De prognose is gebaseerd op de aangeleverde prognoses van zorgaanbieders en de prognose van de
eigen forecasttool van de SOJ. De forecasttool maakt onderscheid in verschillende jeugdhulp
categorieën. De ontwikkeling van 2020 naar 2021 is in onderstaande tabel weergegeven.

Forecast groep                                  Realisatie forecast             verschil      %
bedragen € 1.000                                2020       2021                               verschil

Jeugdbescherming en jeugdreclassering                 9.626          10.516             890        9,2%
jeugdhulp dyslexie                                    1.978           1.981               3        0,1%
jeugdhulp maatwerk                                    1.603           2.401             798       49,7%
Jeugdhulp onderaannemerschap                          5.423           5.602             179        3,3%
Jeugdhulp Vervoer                                     1.527           2.003             476       31,1%
Jeugdhulp zorgprofielen ambulant                     37.560          39.513           1.952        5,2%
Jeugdhulp zorgprofielen verblijf                     26.478          27.593           1.115        4,2%
Pleegzorg                                             8.641           9.381             740        8,6%
Eindtotaal                                           92.837          98.989           6.153        6,6%


De categorie met de absolute grootste stijging is Jeugdhulp zorgprofielen ambulant. Hierbij wordt
opgemerkt dat de generieke tariefsverhoging voor alle categorieën 2,94% betreft. Voor
jeugdbescherming en jeugdreclassering zijn de tarieven extra verhoogd naar aanleiding van
bovenregionale afspraken (impact € 0,5 mln.) en voor jeugdhulp met verblijf zijn op onderdelen de
tarieven ook extra verhoogd (impact € 0,7 mln. Procentueel gezien stijgt maatwerk (aanbieders
zonder contract) en jeugdhulpvervoer sterk. In bovenstaande tabel is verder niet jeugdhulp naar
voren opgenomen. Hiervoor prognosticeren gemeenten (maximaal) € 3,3 mln. uit te geven. In 2020
was dat € 0,1 mln.
                                                                                                                                                     8


                                                                                                                             www.jeugdzhz.nl
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>Ontwikkeling aantal jeugdigen, declaraties en kosten per jeugdige per maand

                                 Aantal unieke clienten per maand o.b.v. declaraties
 7.000
 6.000
 5.000
 4.000
 3.000
 2.000
 1.000
     -
           jan feb mrt apr mei jun     jul     aug sep okt nov dec jan feb mrt apr mei jun          jul   aug sep okt nov dec
                                  2020                                                          2021

                            Clientaantallen per maand           Clientaantallen per maand (laatste 3 maanden)




                                                  Kosten per maand x €1.000
 10.000
  8.000
  6.000
  4.000
  2.000
     -
           jan feb mrt apr mei jun      jul    aug sep okt nov dec jan feb mrt apr mei jun          jul   aug sep okt nov dec
                                   2020                                                         2021

                           Kosten per maand x €1.000            Kosten per maand x €1.000 (laatste 3 maanden)




                                                 Gemiddelde kosten per client
 € 2.000

 € 1.500

 € 1.000

  € 500

    €-
            jan feb mrt apr mei jun      jul   aug sep okt nov dec jan feb mrt apr mei jun          jul   aug sep okt nov dec
                                     2020                                                       2021

                        Gemiddelde kosten per maand              Gemiddelde kosten per maand (laatste 3 maanden)



Bovenstaande gegevens zijn op basis van ingediende declaraties. Deze kunnen nog met
terugwerkende kracht plaatsvinden. Dit is met name het geval voor de recentere maanden
weergegeven als stippellijn. Deze waarden zullen dus nog stijgen, zeker gezien het feit dat de
grootste aanbieder nog achterstand heeft met declareren.



                                                                                                                                9


                                                                                                                www.jeugdzhz.nl
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>Ontwikkeling declaraties per maand per perceel

                                                   Kosten per maand x €1.000
 3.000
 2.500
 2.000
 1.500
 1.000
  500
      -
           jan feb mrt apr mei jun       jul   aug sep okt nov dec jan feb mrt apr mei jun              jul   aug sep okt nov dec
                                      2020                                                       2021

                       AWBZ       BGGZ            EED     J&O         JBJR           Pleegzorg   SGGZ           Vervoer




De kosten van het perceel SGGZ vertonen een stijgende trend. De achterstanden in declareren bij de
grootste aanbieder betreffen de percelen J&O (jeugd & opvoedhulp) en pleegzorg.


LTA
De post LTA betreft een kleinere groep jeugdigen met een wisselende inzet van zorg.

Ontwikkeling declaraties, aantal jeugdigen en kosten per jeugdige per maand LTA

                                 Aantal unieke clienten per maand o.b.v. declaraties
 200

 150

 100

  50

  -
          jan   feb mrt apr mei jun     jul    aug sep okt nov dec jan       feb mrt apr mei jun    jul       aug sep okt nov dec
                                  2020                                                           2021

                                                         Clientaantallen per maand




                                                                                                                                    10


                                                                                                                  www.jeugdzhz.nl
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>                                                         Kosten per maand x €1.000
 500
 400
 300
 200
 100
   -
           jan    feb mrt apr mei jun      jul     aug sep okt nov dec jan       feb mrt apr mei jun         jul    aug sep okt nov dec
                                      2020                                                               2021

                                Kosten per maand x €1.000                 Kosten per maand x €1.000 (laatste 3 maanden)




                                                        Gemiddelde kosten per client
 € 4.000
 € 3.500
 € 3.000
 € 2.500
 € 2.000
 € 1.500
 € 1.000
   € 500
     €-
                 jan feb mrt apr mei jun         jul   aug sep okt nov dec jan feb mrt apr mei jun            jul   aug sep okt nov dec
                                        2020                                                              2021

                             Gemiddelde kosten per maand                  Gemiddelde kosten per maand (laatste 3 maanden)




Persoonsgebonden budget (PGB)
In de jaren 2015 tot en met 2018 daalde deze post steeds vanwege omzetting van PGB naar zorg in
natura. Vanaf 2019 zijn de kosten gaan stijgen. De stijging betreft zowel een sterke stijging van de
verstrekte budgetten als van de uitnutting van de budgetten.

tabel PGB ZHZ per 3 september 2021 exclusief Leerdam en Zederik
                                         2017             2018     2019        2020 Prognose 2021
budget * € 1.000                        8.059            8.043    8.795       9.499
declaraties * € 1.000 *                 5.254            4.998    5.449       6.099         6.613
aantal unieke jeugdigen                 1.006              979      930         955
budget per jeugdige * € 1               8.011            8.215    9.457       9.947
declaratie per jeugdige * € 1 *         5.223            5.105    5.859       6.386



Stichting Jeugdteams
De totale uitgaven zijn nagenoeg gelijk aan de begroting exclusief begrotingswijziging voor speciale
projecten. Per gemeente zijn er verschillen. Zie hiervoor onderstaand overzicht. Hierin zijn de kosten
van de begrotingswijziging jeugdteams niet opgenomen. Indien gemeenten de kostenontwikkeling
voor hun gemeente ongewenst vinden zullen gemeenten dit met de Stichting Jeugdteams moeten
bespreken en tot bijsturing moeten overgaan.


                                                                                                                                          11


                                                                                                                          www.jeugdzhz.nl
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>Realisatie Stichting Jeugdteams Zuid-Holland Zuid
Exclusief individuele gemeentelijke opdrachten
jaar                       2021
tot en met de maand        8
                                                                                                                  Stichting Jeugdteams Zuid-Holland zuid
                                                                                                                            Service Organisatie
                                                    Alblasserdam     Dordrecht      Gorinchem
                                                                                            Hardinxveld-Giessendam
                                                                                                              Hendrik-Ido-Ambacht
                                                                                                                               Papendrecht     Sliedrecht    Zwijndrecht Hoeksche Waard Molenlanden    Totaal SO
    Budgetcategorie                                  Realisatie      Realisatie     Realisatie     Realisatie     Realisatie     Realisatie    Realisatie    Realisatie     Realisatie   Realisatie    Realisatie
SLEUTEL
                           fte jeugdprof regulier       5,83           38,48          11,22          4,45            6,58          7,75           7,52         12,51         15,27         9,07         118,68
                           Regulier budget SO            438.762       2.852.279        726.045        333.897        514.647       559.639        589.292       928.572     1.137.996      681.155      8.762.285
                           JPT                            16.640         108.175         27.536         12.663          19.518       21.225         22.349        35.217        43.159       25.833        332.317
Opbrengsten                                              455.402       2.960.454        753.581        346.561        534.166       580.864        611.641       963.789     1.181.155      706.989      9.094.603
Loonkosten                 Jeugdprof                     265.183       1.822.713        514.934        183.982        306.117       337.425        350.502       550.333      713.479       413.454      5.458.120
                           JPT                             9.908          64.409         16.395          7.540          11.622       12.638         13.307        20.969        25.698       15.382        197.867
                           Gedragswetenschapper           15.267          99.245         25.263         11.618          17.907       19.473         20.504        32.310        39.597       23.701        304.883
                           Gebiedsmanagers                29.071         188.984         48.106         22.123          34.099       37.080         39.045        61.525        75.401       45.132        580.565
                           Secretariaat                    6.693          43.510         11.076          5.093           7.851         8.537         8.989        14.165        17.360       10.391        133.665
                           Staf                            7.744          50.343         12.815          5.893           9.084         9.878        10.401        16.389        20.086       12.022        154.655
                           Ondernemingsraad                1.744          11.336          2.885          1.327           2.045         2.224         2.342         3.690         4.523        2.707         34.824
                           Expertteam                     16.894         109.825         27.956         12.857          19.816       21.549         22.690        35.754        43.818       26.227        337.387
                           Zorgbemiddelaar                 3.884          25.246          6.426          2.955           4.555         4.953         5.216         8.219        10.073        6.029         77.556
                           Care & Able                    13.749          89.377         22.751         10.463          16.127       17.536         18.466        29.097        35.659       21.344        274.569
Totaal Loonkosten                                        370.136       2.504.989        688.606        263.851        429.222       471.293        491.463       772.451      985.692       576.389      7.554.091
Apparaatskosten                                           27.665         179.843         45.779         21.053          32.450       35.287         37.156        58.549        71.753       42.948        552.482
Arbeidskosten overig                                      31.276         203.319         51.755         23.801          36.686       39.893         42.006        66.191        81.120       48.555        624.601
Verzorgingskosten                                              886         5.763          1.467             675          1.040         1.131         1.191         1.876         2.299        1.376         17.703
Huisvestingskosten                                        16.013         104.099         26.498         12.186          18.783       20.425         21.507        33.890        41.533       24.860        319.794
Totaal kosten                                           -445.977      -2.998.012       -814.105       -321.566        -518.180      -568.028      -593.323      -932.956    -1.182.397      -694.128    -9.068.672
Opbrengsten minus kosten                                   9.425         -37.558        -60.524         24.995          15.986       12.836         18.318        30.833        -1.242       12.861         25.931




Serviceorganisatie
De specificatie van de Serviceorganisatie is in onderstaande tabel opgenomen.

Begrotingspost                                                                    Begroot                   Begroot tm aug Realisatie                         Realisatie-
                                                                                                                                                              Begroot
Personeelskosten eigen personeel                                                         1.850.000                   1.233.333                 1.208.780               -24.553
Personeel van derden                                                                     1.125.000                     750.000                   691.640               -58.360
Uitbestede ICT Dienstverlening en overige ICT kosten                                     1.050.000                     700.000                   608.878               -91.122
Dienstverlening SCD                                                                        225.000                     150.000                       -               -150.000
Overige kosten                                                                             948.117                     632.078                   602.276               -29.802
Totale kosten                                                                            5.198.117                   3.465.411                 3.111.574             -353.837


De kosten lopen achter bij de begroting. De hoofdreden is dat kosten nog gefactureerd moeten
worden. De begroting is aangepast aan de begrotingswijziging bij de eerste bestuursrapportage.

Voor het Netwerk MT jeugd zullen dit jaar nog 50k aan kosten gemaakt worden welke niet zijn
opgenomen in de begroting. Uit pragmatische overwegingen lopen deze kosten via de
Serviceorganisatie. Deze kostenpost is verwerkt in de prognose.




                                                                                                                                                                                                              12


                                                                                                                                                                               www.jeugdzhz.nl
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>2.3 Tabel bijdragen per gemeente
Op basis van de prognose zijn in onderstaande tabel de bijdragen per gemeente opgenomen.
Afhankelijk van de kostenontwikkelingen, maar zeker ook van de ontwikkeling van de relatieve
solidariteitsscore kunnen de werkelijke uitkomsten per gemeente nog aan verandering onderhevig
zijn.

                         1. Stg     JPT oud         2.         3.       4. PGB            5.     6. Gesloten       7.        Totaal        Correctie      Totaal     Begroot
                      Jeugdteams     DG&J      Zorginkoop Zorginkoop                Gecertificee Jeugdhulp Uitvoerings                     wegens       inclusief
                                                              LTA                        rde                  kosten SOJ                    afbouw       afbouw
                                                                                    instellingen                                          solidariteit solidariteit
Alblasserdam              674.999     15.210    4.640.705     300.694     331.139        526.577      112.009     253.124     6.854.457      -300.644    6.553.813   5.920.316
Dordrecht               4.535.601     99.516   30.168.044   1.954.734   2.152.648      3.423.144      728.141   1.645.492    44.707.319    -1.139.274 43.568.045 37.298.157
Gorinchem               1.231.115     25.196    7.679.252     497.576     547.955        871.359      185.348     418.859    11.456.659      -732.275 10.724.384     9.999.636
Hardinxveld-Giessendam    487.639     10.877    3.531.573     228.828     251.996        400.725       85.239     192.627     5.189.502       151.893    5.341.395   4.778.334
Hendrik-Ido-Ambacht       784.524     17.664    5.443.333     352.700     388.410        617.651      131.381     296.902     8.032.566       227.377    8.259.943   7.499.529
Hoekschewaard           1.787.621     41.073   12.036.377     779.895     858.859      1.365.758      290.512     656.515    17.816.609        -7.943 17.808.666 16.838.059
Molenlanden             1.049.665     24.506    7.204.460     466.812     514.076        817.484      173.888     392.962    10.643.854       881.429 11.525.282 10.280.447
Papendrecht               859.486     19.653    5.919.207     383.534     422.367        671.648      142.867     322.858     8.741.619        80.664    8.822.283   8.156.778
Sliedrecht                898.026     20.490    6.232.834     403.855     444.745        707.235      150.437     339.965     9.197.587        -7.526    9.190.062   7.785.909
Zwijndrecht             1.411.601     32.793    9.821.345     636.373     700.805      1.114.420      237.050     535.697    14.490.083       846.298 15.336.381 13.651.357
Totaal                 13.720.276    306.978   92.677.130   6.005.000   6.613.000     10.516.000    2.236.870   5.055.000   137.130.254              0 137.130.254 122.208.521




                                                                                                                                                                          13


                                                                                                                                                 www.jeugdzhz.nl
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>3 Bedrijfsvoering

3.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing
Weerstandsvermogen
De Serviceorganisatie heeft, met uitzondering van de reserve frictiekosten uittreding Leerdam en
Zederik geen weerstandsvermogen/reserves. Tegenvallers (en meevallers) ten opzichte van de
begroting komen, zoals opgenomen in de bijdrageverordening, ten laste (ten gunste) van de
deelnemende gemeenten.

Risicobeheersing
De financiële risico's focussen zich primair op de ontwikkeling van de zorgkosten in relatie tot het
budget. Bij de eerste bestuursrapportage is reeds duidelijk geworden dat de in de begroting
opgenomen besparingen niet worden gerealiseerd en dat de zorgkosten toenemen door een
gestegen inzet per jeugdige. Bij de tweede bestuursrapportage is duidelijk geworden dat de kosten
nog wat verder zijn doorgestegen met € 1,2 mln. Gemeenten worden geadviseerd rekening te
houden met een risicomarge van 10 procent van de gemeentelijke bijdrage zoals die is opgenomen in
deze bestuursrapportage. Deze risicomarge is ingegeven door de onzekerheid in de ontwikkeling van
de zorgkosten en van de kosten per gemeente als gevolg van de afbouw van de solidariteit in het
bijzonder. Voor kleinere gemeenten is dit risico verhoudingsgewijs groter dan voor grotere
gemeenten. De kostenontwikkeling heeft ook invloed op de meerjarenbegroting. Hiervoor is een
begrotingswijziging opgesteld. Aanvullend op het risico van de ontwikkeling van de zorgkosten
worden de volgende specifieke risico's met een potentieel significante impact onderscheiden.

PGB-budgetten
Van de verstrekte budgetten wordt circa 65 procent besteed. Volgens de huidige ZHZ-regels /
verordening zijn geen beperkingen opgelegd aan het met terugwerkende kracht over oude jaren
indienen van declaraties, behoudens de algemene wettelijke regel dat dit na 5 jaar niet meer kan.
Over de afgelopen vier jaar betreft dit € 13,1 mln. Dit bedrag zou nog gedeclareerd kunnen worden.
De ervaring heeft geleerd dat hier zeer beperkt gebruik van wordt gemaakt.

Tarieven jeugdbescherming en reclassering
Verder wordt nog een risico gelopen met de tarieven van jeugdbescherming en jeugdreclassering.
Voor 2021 en verder is al op bovenregionaal (provincie minus Rotterdam Rijnmond) niveau een
tariefsverhoging (bovenop indexatie) afgesproken van 5 procent (€0,5 mln.) voor harmonisatie van
tarieven (3 procent) naar het bovenregionaal gemiddelde en 2 procent risico-opslag voor
weerstands-vermogensvorming. Er worden de komende maanden nog bovenregionale afspraken
gemaakt over caseloadverlaging van de professionals bij de gecertificeerde instellingen. Dit gebeurt
in het kader van de opvolging van het bovenregionaal verbeterplan naar aanleiding van het rapport
van de inspectie. Onze regio zal zich hieraan committeren. De verwachte impact bedraagt circa € 0,8
mln. Dit is verwerkt in de begrotingswijziging van de meerjarenbegroting.




                                                                                                   14


                                                                                    www.jeugdzhz.nl
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>Gewijzigde producten en tarieven en normenkader nieuwe inkoop 2022
Voor de nieuwe inkoop zijn de oude percelen, producten en tarieven van voor de decentralisatie
losgelaten. Er zijn nieuwe segmenten en nieuwe jeugdhulp producten gedefinieerd met daaraan
gekoppelde nieuwe tarieven. Alhoewel hier een zo zorgvuldig mogelijk proces is gelopen, brengt een
dergelijke wijziging altijd risico's met zich mee. Het belangrijkste risico is dat de faire tarieven voor de
nieuwe producten (de oude producten vervallen), welke zijn berekend door een extern bureau op
basis van een landelijke benchmark/database, per saldo leiden tot een kostenstijging. Uit de huidige
doorrekening volgt een schatting van een verwachte kostenstijging van € 3,0 mln. (2,7%). Deze
schatting is verwerkt in de actualisatie van de meerjaren begroting. De schatting is met
onzekerheden omgeven omdat onzeker is welke nieuwe producten zullen worden ingezet en of de
aannames behorend bij de nieuwe producten (bijvoorbeeld geen/minder stapeling van producten)
ook uitkomen. Tegenover deze verwachte kostenstijging staat een verwachte besparing vanuit het
ontwikkelde normenkader voor duur en intensiteit van zorg. De besparing loopt op van € 1,9 mln. in
2022 naar € 3,4 mln. in 2024.

Jeugdhulp naar voren
Gemeenten mogen tot 13% van het jaarbudget aan jeugdhulp naar voren inkopen, waarbij de kosten
kunnen worden ingebracht in de regionale exploitatie en meelopen in de solidariteitsafspraken.
Hierbij wordt opgemerkt dat tot en met 2021 de aanbestedingsgrens 750k is. Vanaf 2022 is
jeugdhulp naar voren ondergebracht in de nieuwe inkoop 2022. Indien deze jeugdhulp naar voren
niet leidt tot lagere kosten in de tweedelijns gespecialiseerde zorg, kunnen de totale kosten oplopen.

Naast bovengenoemde specifieke risico's zijn binnen de Serviceorganisatie de reguliere
bedrijfsvoeringrisico's, zowel financieel als niet financieel, voor alle processen in kaart gebracht. Dit
heeft geleid tot een omvangrijke lijst. Op alle risico's zijn beheersmaatregelen geformuleerd. Deze
worden periodiek geëvalueerd en indien nodig bijgesteld. De risico's zijn geclassificeerd volgens
onderstaand model.

                  Kans                         Financiële impact
        Dat het risico zich
 voordoet
                                     4              3                2                1
                                x > € 2 mln   € 2 mln < x <   € 0,5 mln < x <   x < € 0,1 mln
                                                € 0,5 mln        € 0,1 mln
 4 zeer grote kans >75%            16             12                8                4
 3 grote kans 50-75%               12              9                6                3
 2 middelgrote kans 25-50%          8              6                4                2
 1 kleine kans < 25%                4              3                2                1


De oranje en rode risico's zijn in onderstaand schema geplot.




                                                                                                         15


                                                                                                www.jeugdzhz.nl
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>     Kans                                     Ernst


                       4              3                2          1
                  Catastrofaal      Ernstig           Matig      Klein


       4
zeer grote kans
  dat het zich
   voordoet                                      A4, A8 B, A15
       3
grote kans dat
 het zich voor
     doet            A36         A25, A27, A32
       2
  middelgrote
  kans dat het
 zich voor doet      A 42
       1
kleine kans dat
 het zich voor
      doet




In onderstaande tabel zijn de risico's beschreven.




                                                                                  16


                                                                         www.jeugdzhz.nl
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>Risico-   Scope         Risico’s:              Oorzaken/ risicofactoren: Effect:                 Ernst (E)* Kans        Ex K        Borging (behersingsmaatregelen / key controls)   Mogelijke aanvullende maatregelen:
nummer                                                                                                      (K)**
                        Wat kan er mis         Wat kunnen oorzaken       Wat kunnen                                                 Ja/ nee***                                       Hoe risico te voorkomen/ te
                        gaan?                  daarvan zijn?             gevolgen zijn?                                                                                              verminderen?




   A-4    Zorginzet     Aanbieders             Aanbieders mogen zelf Er wordt meer zorg                                             Nee                                              Afspraken met aanbieders bij
                        continueren zorg te    de duur en intensiteit geleverd dan nodig                                                                                             nieuwe inkoopronde 2022 over
                        lang (duur) of         van de zorg bepalen                                                                                                                   reductie inzet per jeugdigdige
                        zetten meer zorg in    Casemanagement nog                                                                                                                    Normenkader en afbakening
                        dan nodig is           nauwelijks toegepast                                                                                                                  jeugdhulp
                                                                                                         4          2           8
                        (intensiteit)          Geen inperking in                                                                                                                     Perspectiefplan
                                               contract en vanuit                                                                                                                    Casemanagement bij jeugdteams
                                               contractmanagement                                                                                                                    Contractmanagement SOJ
                                               nog weinig druk

  A-8 B   Declaraties   Verwijzer geeft        Druk van burger           Kosten zorg lopen                                          Gedeeltelijk, door procesinrichting bij       Verhogen budgetbewustzijn door
          jeugdhulp     verwijzing af          Burgder ten dienste       op                                                         Stichting Jeugdteams                          project anders zorgen (in
          RTA+LTA       terwijl burger         willen zijn                                                                                                                        uitvoering)
                        terwijl voorliggend    Te weinig                                                                                                                          Poject uit aanjaagplan
                        veld of eigen kracht   budgetbewustzijn bij                                      4          2           8                                                 verwijzerstroom huisarts via
                        ook een oplossing      verwijzer                                                                                                                          jeugdteams
                        zou kunnen zijn                                                                                                                                           Project aanjaagplan POH huisarts
                                                                                                                                                                                  (bij een aantal gemeenten al
                                                                                                                                                                                  operationeel)
  A-15    Declaraties   Zorgaanbieder          Fraude en                 Betaling                                                 Gedeeltelijk via controle verklaring            Aanstellen preventiemedewerker
          jeugdhulp     declareert niet        administratieve           onrechtmatig /                                           accountant bij productieverantwoording          fraude
          RTA+LTA       verleende zorg of      onzorgvuldigheid          frauduleus                                               >100k. Bij productie< 100k separate controle Rechtmatigheid en fraude
                                                                                                         4          2           8
                        declareert onjuist                               gedeclareerde zorg                                       Monotoring potentiele dubbele declaraties controles
                        (niet declarabele                                                                                                                                         Aanscherping case en
                        uren)                                                                                                                                                     contractmanagement
  A-25    PGB           Te hoog afgegeven      Gebreken in proces        Betaling                                                 Ja voor aspect onrechtmatigeheid/fraude         Fraudepreventie functionaris
                        beschikking en         Jeugdteams                onrechtmatig /                                           door:                                           Fraude controle
                        andere fouten in       Wensen burger teveel      frauduleus                                               -Procesinrichting bij Stichting Jeugdteams en Verhogen budgetbewustzijn door
                        beschikking            leidend                   gedeclareerde zorg                                       toetsingskader SOJ                              project anders zorgen (in
                                               Fraude                                                                             -Niet rechthebbende cliënten kunnen dit niet uitvoering)
                                                                                                                                  direct omzetten in financieel voordeel, muv Verhoogde aandacht bij
                                                                                                                                  inzet Sociaal Netwerk                           Jeugdteams voor hoogte
                                                                                                                                  -Er is geen uitbetaling aan cliënten, muv inzet beschikkingen
                                                                                                         3          3           9 sociaal netwerk
                                                                                                                                  -Alleen geldelijk voordeel met
                                                                                                                                  samenspanning in de keten JT-cliënt-
                                                                                                                                  aanbieder, bij inzet sociaal netwerk alleen JT-
                                                                                                                                  client
                                                                                                                                  Minder borging voor te hoog afgeven
                                                                                                                                  beschikking (de gap tussen beschikking en
                                                                                                                                  uitnutting is in ZHZ veel hoger dan landelijk)

  A-27    PGB           Zorgaanbieder          Gebrekkig                 Betaling                                                   Gedeeltelijk met proef                           Fraudepreventie functionaris
                        declareert niet        administratief proces     onrechtmatig /                                             rechtmatigheidscontroles, huisbezoek             Opschaling rechtmatigheid en
                        verleende zorg of      aanbieders                frauduleus                                                 ontbreekt door corona                            fraude controle
                                                                                                         3          3           9
                        declareert onjuist     Fraude                    gedeclareerde zorg
                        (niet declarabele
                        uren)
  A-32    Generiek      Gebrekkig inzicht in   Gebrekking                Ontbrekend inzicht                                         Gedeeltelijk, voorschotten zijn afgeschaft en    Boetes op te laat declareren
                        de productie/          administratief proces     in zorgconsumptie;                                         OHW-financiering wordt afgebouwd                 Niet meer vergoeden te laat
                        zorgconsumptie         en/of te hoge             als gevolg daarvan                                         Aanspreken aanbieders door                       gedeclareerde zorg
                        door laat indienen     administratieve last      minder tijdige                                             contractmanagement                               Sterker aanspreken door
                                                                                                         3          3           9
                        van declaraties        aanbieders                bijsturingsmogelijkh                                                                                        contractmanagement
                        door                                             eden en minder
                        zorgaanbieders.                                  betrouwbare
                                                                         prognoses
  A-36    Generiek      De jeugdhulpvraag     Bezuinigingen vanuit       Onhoudbaarheid                                             Gedeeltelijk (maatregelen in voorbereiding       Strakkere monitoring en sturing op
                        is groter dan het     het Rijk                   financien en                                               of uitvoering)                                   uitvoering maatregelen en effect
                        beschikbare           Groei zorgvraag            daarmee                                                    Maatregelen Aanjaagplan                          van maatregelen
                        budget.               Bedrijfsbelang             voortbestaan                                               Overige maatregelen
                                              aanbiecders (meer)         huidige inrichting en                                      Nieuwe inkoop 2022
                                              zorg te leveren            werking stelsel                 4          3          12
                                              Ingezette zorg niet
                                              doelmatig en niet
                                              effectief
                                              Toegang niet streng
                                              genoeg
  A-42    Generiek      Inzet jeugdhulp       JNV wordt ingezet op Hogere kosten                                                    Gemeenten kunnen elkaar aanspreken op
                        (JNV) naar voren      preventie en preventie                                                                inzet JNV
                        leidt niet tot lagere leidt mogelijk niet tot
                        kosten                lagere 2e lijns                                            4          2           8
                                              gespecialiseerde
                                              jeugdhulp




                                                                                                                                                                                                                     17


                                                                                                                                                                                       www.jeugdzhz.nl
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>3.2 Personeelsformatie en ziekteverzuim
Bezetting (eigen personeel en personeel van derden)

Bezetting per 31-08-2021 dienstverband + inhuur (bron Cognos)   Realisatie      Begroot
                                                                   fte            fte
Directie                                                                  0,5          1,0
Inkoop en beleid (projecten)                                             13,8         14,5
Informatievoorziening en secretariaat                                    10,9         10,7
Financien                                                                 3,9          3,8
Totaal                                                                   29,1         30,0


De bezetting is 0,9 fte lager dan begroot. De begroting is inclusief de begrotingswijziging voor onder
andere het project nieuwe inkoop 2022, contractmanagement 3.0, projecten Netwerk MT jeugd en
data-analyse.

Verzuim
Het ziekteverzuim exclusief zwangerschapsverlof over de eerste acht maanden is 9,35 procent. Het
overgrote deel (9,12 procent) is langdurig verzuim. Slechts 0,23 procent is dus kortdurend verzuim.


3.3 Opvolgen bevindingen accountant
De accountant heeft in haar ML bij de interimcontrole 2020 een aantal aanbevelingen gedaan. Deze
zijn voor het grootste deel gelijk aan vorig jaar. Naar aanleiding van de aanbevelingen heeft de SOJ
een position paper opgesteld inclusief een voorstel voor welke maatregelen worden opgevolgd en
welke niet. Twee van de drie belangrijkste knelpunten betroffen controle op de prestatielevering
PGB en aanbieders met een regio omzet van minder dan € 100.000 die vrijgesteld zijn van een
accountantsverklaring. De laatste wordt al opgepakt over de geleverde zorg in het jaar 2020 door
steekproefsgewijze controle door onze accountant. Voor controle op PGB is in 2020 een pilot
uitgevoerd met een derde partij. Deze pilot heeft niet het beoogde resultaat (goede controle en
bruikbare opvolging en vastlegging) opgeleverd. Voor een sluitende controle, met het oog op een
goedkeurende controleverklaring, is een nieuwe partij gecontracteerd. De aanbevelingen aangaande
uitvoering 4 ogen principe, vastlegging en woonplaatsbeginsel worden niet overgenomen vanwege
de afweging op gelopen risico en kosten. Alternatieve instrumenten worden ingezet.

Een nieuw risico op de route voor het verkrijgen van voldoende zekerheid voor een goedkeurende
controleverklaring betreft jeugdhulp naar voren. Dit is hulp die is gecontracteerd door gemeenten en
wordt verstrekt als algemene voorziening binnen gemeenten. Op basis van de verantwoording over
2020 is gebleken dat de accountant van zorgaanbieder heeft aangegeven hier niet over te kunnen
verklaren in de productieverantwoording. De accountant van DG&J is geconsulteerd hierover en
heeft geadviseerd jeugdhulp naar voren niet bij de SOJ te verantwoorden, maar bij gemeenten. De
SOJ heeft een voorstel voorbereid voor het Algemeen Bestuur om dit advies op te volgen en de
kosten van jeugdhulp naar voren bij gemeenten te verantwoorden en uit de begroting van de SOJ te
halen.


                                                                                                      18


                                                                                             www.jeugdzhz.nl
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>Daarnaast is met ingang van 2022 ook de op onderdelen toe te passen taakgerichte bekostiging
(lump sum vergoeding) mogelijk een belemmering voor het verkrijgen van een goedkeurende
controleverklaring. Er is landelijk nog weinig ervaring met deze variant en in het bijzonder met de
verantwoording hiervan. Een (landelijk) protocol voor de financiële verantwoording ontbreekt voor
deze bekostigingsvorm. Dit betekent dat de accountant de prestatielevering niet kan vaststellen en
dit tot een onzekerheid leidt.




                                                                                                  19


                                                                                    www.jeugdzhz.nl
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>