<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                                                                                raadsvoorstel
 afdeling                            steller                                    gouda
 Financiën                           H.G.M. Rouschop                            9 oktober 2018
 dossiernummer                       telefoon
 2272                                0182-588216
 onderwerp
 Programmabegroting 2019-2022
Gevraagd besluit
Het college van burgemeester en wethouders stelt de raad van de gemeente Gouda voor te
besluiten tot:
1.    Het instellen van de reserve versnellen woningbouw en (gebieds)transformatie;
2.    Het vaststellen van de programmabegroting 2019-2022.
Toelichting
Bij de behandeling van de programmabegroting 2018-2021 is aangegeven in het daarop volgende jaar tot
een doorontwikkeling van het document te willen komen. Meer indicatoren, minder tekst, resultaat-
gerichter begroten etc. Deze zomer is daar uitvoering aan gegeven.
Daarnaast wordt in lijn met de voorschriften uit het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) een meer
zichtbare invulling gegeven aan het rapporteren op taakvelden. De landelijke trend is dat steeds meer
gemeenten gaan sturen op de combinatie programma’s / taakvelden in plaats van de combinatie
programma’s / producten. Met de aanstelling van het nieuwe college en de nieuwe raad is dit in ieder
geval voor Gouda een natuurlijk moment om ook die verandering door te voeren.
Om een deel van de wijzigingen door te kunnen voeren is een aanpassing van de Financiële Verordening
noodzakelijk. Het besluitvormingstraject loopt parallel met de stukken van deze programmabegroting.
De Kaders voor de programmabegroting 2019-2022 zijn uitgewerkt in deze vernieuwde
programmabegroting. Daarnaast zijn die ontwikkelingen meegenomen met financiële consequenties op
grond van college- en raadsbesluiten en op grond van de voortgang in 2018. Dit leidt tot het volgende
beeld van het meerjarenperspectief.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>bedragen x € 1.000                                                          2019         2020      2021      2022
Meerjarenperspectief 2019-2022 na 1e begrotingswijziging 2018                    -867       1.843      -631      -977
aanvullend:
Maartcirculaire                                                                   800       3.200     5.800     7.500
Meicirculaire                                                                     995         311      -171      -757
Coalitieakkoord                                                                   715      -1.838    -3.292    -4.772
                                                               sub-totaal       2.510       1.673     2.337     1.971
Perspectief conform Kaders begroting 2019-2012                                  1.643       3.516     1.706       995
2e ijkmoment 2018:
Reeds genomen college- en raadsbesluiten                                          -31        -266      -503      -741
Voortgang 2018                                                                      2        -750      -514       266
Budgetneutrale wijzigingen                                                          0           0         0         0
                                                               sub-totaal         -29      -1.016    -1.017      -475
Mee-/tegenvallers                                                                p.m.        p.m.      p.m.      p.m.
Geactualiseerd meerjarenperspectief programmabegroting 2019-2022                1.614       2.500       689       520
Het meerjarenperspectief 2019-2022 toont voor alle jaren een positief exploitatiesaldo.
1           Nadere uitleg op gevraagd besluit
            Binnen de PenC-cyclus van de gemeente Gouda worden twee ijkmomenten onderscheiden.
            Tijdens deze ijkmomenten wordt aan de raad gerapporteerd over de voortgang van beleid en de
            financiën. Bij het huidige (2e) ijkmoment draait het om de 2e begrotingswijziging en de
            voorliggende programmabegroting 2019-2022.
2           Argumenten
            Het vaststellen van de programmabegroting is een raadsbevoegdheid.
3           Kanttekeningen
            1.     Groeimodel
            De gewijzigde aanpak van het opstellen van de begroting is een ingrijpende operatie. Over
            vrijwel elk doel, effect, prestatie, indicator, zin, woord, getal, tabel en de opmaak is nagedacht
            en zijn keuzes gemaakt. Zo’n grote verandering zorgt ervoor dat niet in een keer het ultieme
            eindproduct kan worden neergezet. Het begrip groeimodel is op zijn plaats. Er ligt een solide
            basis die de komende jaren zal worden verfijnd.
            2.     Introductiepagina’s per programma
            De introductiepagina’s per programma (telkens 1 A4) vormen de meest opvallende wijziging in
            de opmaak van de begroting. In een oogopslag is een beschrijving van het programma met
            doelen en indicatoren te zien.
            3.     Indicatoren/prestaties
            Op het vlak van indicatoren en het denken in te leveren prestaties is een flinke verandering
            zichtbaar, waarbij de ambities concreter zijn benoemd dan in eerdere jaren.
                                                                    pagina 2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>  4.     Paragrafen
  De paragrafen vormen het 2e deel van de beleidsbegroting en de inhoud is grotendeels
  voorgeschreven door de BBV. In de paragrafen is waar mogelijk korter en bondiger
  gerapporteerd. Daarnaast is in lijn met de lokale ambities een nieuwe paragraaf investeringen
  toegevoegd.
  5.     Financiën
  Op financieel terrein moest de administratie ten behoeve van de begroting anders worden
  ingericht. Van 8 naar 7 programma’s en de invoering van taakvelden in de plaats van
  productgroepen maakt de vergelijking tussen met name de jaarschijven 2017 en 2018 met 2019
  en verder in veel gevallen lastig of onmogelijk.
4 Juridische- / financiële gevolgen
  Voor 15 november 2018 moet de programmabegroting zijn ingediend bij de provincie.
  Het meerjarenperspectief 2019-2022 toont voor alle jaren een positief exploitatiesaldo.
  De ratio van de weerstandscapaciteit groeit in 2019 naar 2,2 (streefwaarde tussen 1 en 1,4).
  De schuldpositie bedraagt eind 2019 naar verwachting € 292 miljoen (bij een toegestaan
  schuldenplafond van € 310 miljoen).
5 Personele- / organisatorische gevolgen / duurzaamheid / positie mensen
  met een beperking
  n.v.t.
6 Communicatie / interactiviteit
  De begroting kan worden geraadpleegd op de website www.gouda.nl/begroting 2019
                                                     pagina 3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>