<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2018

11 april 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>“0
Inhoudsopgave
Inleiding ..........ccccececececececececececececececececececececececececececececececececeeesesececececececececececececececececesecesecesesesess 3
Deel 1: Jaarverslag Promen 2018. onnononsnsnsnsnsnsnsnsnsnsnsnsnnonsnnn 4
PROGRAMMAVERANTWOORDING
Hoofdstuk 1: Organisati® ……avnnannnneverenenensennssnsnerereneneneenssnsenvenenenennennsreen 5
Visie en strategie 2018-2025 …………eennnservenserervensenvereenserervensensevennervevennsnvervensersevensenseren 5
Bestuur en Directie ….….........nnnnennsennennseneennseneennseneennvensennvennenntenseentenneentenneentenneentennventennventennvene 6
Transformatie naar een werkontwikkelbedrijf ns unanneereneernnneerenneernneennnneernneerenne 7
Goed resultaat medewerkerstevredenheidsonderzoek (MTO) … en vennen sereen. 7
Huisvesting Capelle a/d IJSSEN annen nnnenrnnerenenerennnenrnnneeraneennnneernnnersnnensnnneenneeeenne 7
Duurzaamheid … nnen venveneeenveneeenvenevenveneeenveneeenvenevenvenevenvennvenvennvenvennvenveenvenveenvene 8
Lean en wendbaar worden … ….......nnnnunannsnnsensnennneenneennnennnsenneennnennnsenneennneenneenneennnvenndenneennneenne 8
Nieuw pensioenfonds en functiehuis … venne vvenserervenservereensevervennersevennenversensn 10
Hoofdstuk 2: Arbeidsplaatsen ono onnononononsnonsnsnonsnonsnonsnonsnonsnenonsn 12
Verdeling WSW-medewerkers over afdelingen …....nnnnunnnnensnnrerenneereneernnneernnaeernneeenn 12
WSW-DoorstfOOM … nnen oenserene vene vensersnerenevensernnereneeensernvereneeenvernverenveenvernnerenveenveenverenveene 13
WSW-UitstfOOM PSA 14
Niet doelgroep personeel …nnenannserrnnerennserseneeernnersenneereneesennersenneesnnersennerenneevennerenn 15
Hoofdstuk 3: De bedrijven in beeld..................ccccsssessscsscsccesesssnssncsccoeesessessasseccoseeeseeseasenssosoes 16
Talentontwikkelbedrijf .........:cccssscscesssscececsssscseecssscecessesseseesessceeesssseeerseseeeeesesseeeessesseeeesessereesssses 16
Groepsdetachering ….unnssrsnnerernnerrenneerenerernnersennersanseesnnersennersenseesnnervennersnneevennersennn 17
Groen en SChOON …......nnnnnaanenenvenvennvenvennvenvennvenvennvenevenvenevenvenveenvennvenvennvenvennvenvennvenvennvenvenneene 18
Productie Binnen … …….…......nnennnensenseeneenevenveneeenvenevenvennvenvennvenveenvenvennvenveenvenveenvensvenvenneenvennvenee 19
Hoofdstuk 4: HRM en arbeidsomstandigheden… ………………….nssnsssverenenensennsneen 20
Opleidingen nn vvenserervensenvevensenverneneereonensenvenennenversnoesersennervevensenvensenseseosennereesensensenns 20
Duurzame inzetbaarheid … ens ennvensennveneennveneeenveneeenveneeenvenceenvenceenvennvenvenseenvennvenee 22
Ziekteverzuim … …….......nnensennvenrennvenvennvenvennveneeenvenveenvenveenvenevenvenevenvennvenvennvenvenvenvenvenveenveneeenven 22
Transitievergoedingen ……...nnsnunnssrrenerrrnnerseneereneeesnnersenseerenersennersaneeesnnervennerenneevennenenn 23
Verlof … enn ennveneenevenvenevenvensvenvennveneeenveneeenvenveenvenveenvenseenvensvenvennvenvennvenvennvenveenvenveenvenveenven 24

PS | TIFICATIE
3 nd bij controleverklaring 1
susuiet seLane— ded. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>“0
Functioneringsgesprekken .........:cccsssecsecssssctccsssscsecsessescesssseesesseseesecsesseseesesseesecsesseseesensensessesee 24
Nieuw functiehuis … uns nansenennnreneeensenneensenseentenneentennventennvensenntensenntennenntenseentenneentenneenee 24
Sociaal maatschappelijke ondersteuning … veensuvervensersevennsevervensersevenenve roeren 25
Sociale veiligheid venne veevennervervenserervennenversensevervennervevennsrvervennersevennenveveensn 25
Arbeidsomstandigheden nn nnnnsersnnerreneernnneernnneernnerennneernnneenenneennnensnnneesnnerennnenenn 26
Hoofdstuk 5: de OR, werken aan verbinding ..........................erevevoveoononenanenenenenenonananenenenaneea 27
Onze buitenomge@Ving … enne veenssvervenserervennenversensevervensersevennervevennseversenserervennenveren 27
Belangrijk Ihema's ........csscccsssecssscenssceessscecssssensacecsuscensceensacecsuseensaeeeasacenseeensaeeeasaeensaceeasarensuasens 27
PARAGRAFEN
Hoofdstuk 6: Financiën ene ansonrensorrennenrennereensorvenanerenenerenensvenenevnneneensonvensonven 29
Financiering PAN 33
Weerstandsvermogen en risicobeheersing … enne veenssvervenserervennervereensevervensers. 33
Onderhoud kapitaalgoederen ..........ccsesccesscecsscessacecssecensacsensacecssseensaeeensaeeesuacensaeeensaneeasasensas 36
Rechtmatigheid …voensevervennersereensevervenservevennerversenserervensenvevennsnvervensensevennenversensn 36
Verbonden partij@n nee naneeennneenannenrnneernnnenrnnnreraneeennensnnneesnnneennnensnnneennnereennenenn 38
Fiscaliteiten nennen eenveneeeneenevenveneeenvenevenvensvenvennvenvennvenvennvenveenvenveenvensvenvenneenvennvenee 38
Deel 2: Jaarrekening Promen 2018 … na annneneenvennnnnennsnseensersensenennsereen 39
BOIS … ne ereneennvenvenneenvenneeneeenvenveenvenveenvenevenvennvenvennvenvennvenvennvenveenvenevenvenveenvennvene. 40
Overzicht van baten en lasten … sven enevensenevenvenevenvensvenvennvenveenvenvennveneeenveneeenvene 42
Programma WSW ......ccsscccsceccecsssssssceeseeeesesssssscceseeeeceseessscesseeeeeseessssceesseeeeesesessccesseeseesssssssceeseeess 43
Programma Overige regelingen nnn unnsersenerernnersenneereneeeennersenneeranersennersnneeesnnerenn 44
Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling …  ….veneerervenserervensenveonn 45
Toelichting op de balans .unnsnsrnnersenseerenerennnersenneerenersennersenseesnnersennersnneesennerenn 50
Toelichting op het programma WSW .......scccccssscscecsssscseesssseseesssseeeersesseeeesesseeeessesseeeessssereesssses 60
Wsw statistiek enn eenneneenvenvennveneeenveneeenveneeenvenevenvennvenvennvenvennvenvennvenvennvenveenveneeenven 72
Toelichting op het programma Overige regelingen ...unnsrnnnerereneerenerseneeernnerenn 74
Totaal overzicht incidentele baten en lasten … …….......nnnnsnnnrennennveneeeneeneeenvenevenvennvenvenneene. 77
Overzicht van baten en lasten per taakveld oenen ovenserserennsevervenserervensenveren 78
Wet normering topinkomens (WNT) … venne ove ovensereevensenversserreenenseneevenserversenseneosensenes 79

R | TIFICATIE
3 nd bij controleverklaring 2
PUBLIEK BELANG dd. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Inleiding

Het jaar 2018 is het eerste jaar na het Hoofdlijnenbesluit Toekomst Promen 2017. Het
besluit waarin onze gemeenten de visie en strategie 2018-2025 gezamenlijk hebben
vastgesteld. Een nieuwe strategie, waarbij de juridische en financiële scheiding van de
SW en de PW centraal staat. Voor deze scheiding is gebruik gemaakt van de reeds
bestaande onder de GR Promen ressorterende ProWork BV. Over de nieuwe opzet van
deze BV en de bereikte resultaten van de PW-dienstverlening 2018 wordt u separaat
geïnformeerd door middel van het Maatschappelijk jaarverslag ProWork 2018.

In financieel opzicht was 2018 een positief jaar. In lijn met de afgelopen jaren behaalden
we een positief resultaat. Dit hangt nauw samen met de groei van de omzet en
productiviteit van de Promen bedrijven. Naast de gunstige economische
omstandigheden houdt dit tevens verband met de intensieve samenwerking met onze
klanten, waardoor planning, capaciteit, ontwikkeling en productie steeds verder kunnen
worden geoptimaliseerd.

Om de huidige klantwaarden te behouden en te vergroten werkt Promen gestaag
verder aan het optimaliseren van de organisatie. Daartoe is onder meer een meerjarig
Lean-programma gestart, zowel voor de primaire als de ondersteunende processen.

De traditionele focus op het eigen bedrijfsonderdeel maakt steeds meer plaats voor
intensieve samenwerking over de grenzen van de bedrijfsonderdelen. Dat biedt nieuwe
kansen om effectiever en efficiënter te worden en geeft tegelijkertijd nieuwe energie en
motivatie aan de hele organisatie.

Ondanks alle veranderingen blijven wij scherp oog houden voor de primaire
bestaansgrond van Promen: mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt aan het werk
helpen en houden. Wij slagen daar steeds beter in. Het aantal geschikte werkplekken
groeit over de gehele linie. Intern en extern, zowel bij de Promen bedrijven als bij andere
werkgevers.

PS | TIFICATIE
3 nd bij controleverklaring 3
pusLiek eLané— AM. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Deel 1: Jaarverslag Promen 2018

R | TIFICATIE
3 nd bij controleverklaring
PUBLIEK BELANG dd. 11-04-2019 4

accountants
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Programmaverantwoording

Hoofdstuk 1: Organisatie

Promen ontwikkelt en begeleidt mensen die een afstand hebben tot de arbeidsmarkt.
Promen matcht mensen en werk en doet dat voor mensen met een complexe
problematiek. Verder organiseert Promen (aangepast) werk en biedt een volle
gereedschapskist met tools. Voorbeelden zijn de grote verscheidenheid aan passende
interne en externe werkplekken, het Talentontwikkelplein, jobcoaching en de
ontwikkelingstool Werkstap. Promen heeft daarnaast een brede deskundigheid
opgebouwd op het gebied van arbeidsontwikkeling, test & training, sociaal-
maatschappelijke zorg, arbeidskunde, kennis van autisme en auditieve, visuele en
andere fysieke beperkingen.

Visie ew strategie 2018-2025

Medio 2017 is de positie en rol van Promen tot 2025 vastgesteld (Hoofdlijnenbesluit
Toekomst Promen 2018-2025). De bestaande samenwerking op het gebied van de brede
doelgroep van de PW is met ingang van 2018 ondergebracht in de onder de GR Promen
ressorterende ProWork BV.

De structuur per 1-1-2018 is als volgt:

[R | TIFICATIE 5
3 nd bij controleverklaring
pustiex getand dd. 11-04-2019

accountants
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Oy

A
Doordat de SW per 1-1-2015 is dichtgezet is er geen nieuwe instroom meer. Weliswaar
vindt er vanuit ProWork een nieuwe instroom van PW-deelnemers en PW-medewerkers
plaats, per saldo zal de organisatie gaan krimpen. In dit kader is in 2018 een plan van
aanpak krimp en afbouw SW opgesteld. In dit plan is inzicht gegeven in de verwachte
krimp van de SW-populatie 2019-2025, rekening houdend met de verwachte nieuwe
instroom van PW-deelnemers en -medewerkers (waaronder Nieuw Beschut) gedurende
dat tijdvak. Promen streeft er naar om de huidige verhoudingen tussen staf en leiding en
uitvoerende medewerkers ook in de toekomst te continueren. Daartoe zal worden
aangesloten bij het natuurlijk verloop, waardoor extra frictiekosten kunnen worden
voorkomen. Over de voortgang van deze maatregelen zal in de begroting en
jaarstukken expliciet worden gerapporteerd.

Bestuur en Durectte

Het bestuur van Promen wordt gevormd door wethouders van de gemeenten die bij de
GR zijn aangesloten. Vanwege de gemeentelijke verkiezingen heeft er het afgelopen
jaar een bestuurswissel plaatsgevonden.

Het eerste deel van het jaar was het bestuur van Promen als volgt samengesteld:

=» Jean Paul Meuldijk, namens de gemeente Capelle aan den IJssel (voorzitter DB
en AB)

= Brigitte Leferink, namens de gemeente Waddinxveen (lid DB en AB)

=» Rogier Tetteroo, namens de gemeente Gouda (plaatsvervangend voorzitter, DB
en AB)

= Jaap Blankenberg, namens de gemeente Krimpen aan den IJssel (lid DB en AB)

= Jan Vente, namens de gemeente Krimpenerwaard (lid AB)

= Ed de leest, namens de gemeente Alphen aan den Rijn (lid AB)

= Rik van Woudenberg, namens de gemeente Zuidplas (lid AB)

In de AB-vergadering van 12 juli 2018 is een nieuwe bestuur benoemd. Vanaf dat
moment wordt het bestuur gevormd door onderstaande leden.

=» Jan Vente, namens gemeente Krimpenerwaard, voorzitter (voorzitter DB en AB)

=" Rogier Tetteroo, namens gemeente Gouda (plaatsvervangend voorzitter, DB en
AB)

= Harriet Westerdijk, namens gemeente Capelle aan den IJssel (lid DB en AB)

= Henry ten Zijthoff, namens gemeente Waddinxveen (lid AB)

= Anthon Timm, namens gemeente Krimpen aan den IJssel (lid AB)

= Han de Jager, namens gemeente Alphen aan den Rijn (lid AB)

= Jan-Willem Schuurman, namens gemeente Zuidplas (lid AB)

Frank Rossel is algemeen directeur van Promen.

R | TIFICATIE 6
3 nd bij controleverklaring
PUBLIEK BELANG dd. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>475
R
Vat

Transformatie naar een werkontwikkelbedrijf

Promen transformeert van een productie- naar een werkontwikkelbedrijf. Het afgelopen
jaar stonden arbeidsontwikkeling en het realiseren van doorstroom en uitstroom
wederom hoog op de agenda. Niet alleen voor de SW-medewerkers, maar ook voor de
nieuwe instroom van PW-deelnemers/ medewerkers vanuit ProWork. Hierbij geldt als
uitgangspunt dat de medewerkers worden ontwikkeld en geplaatst op banen die het
best aansluiten bij hun talenten en mogelijkheden. Een goed voorbeeld van
arbeidsontwikkeling is de doorstroom vanuit Productie Binnen naar externe werkplekken.
Promen ziet nog meerdere mogelijkheden op dit terrein.

In dit kader zijn alle medewerkers in 2018 geëvalueerd, teneinde te bepalen wie de
meeste kans heeft om door te stromen. Welke vaardigheden hebben ze in huis en welke
baan zou geschikt voor hen zijn? Dit proces dient zorgvuldig te worden begeleid, omdat
dit voor veel medewerkers een grote stap is. Leidinggevenden en jobcoaches worden
hierbij ondersteund door Werkstap, een ICT-ontwikkelingstool en methodiek. Indien nodig
worden aanvullende trainingen door het Talentontwikkelbedrijf van Promen verzorgd.

Goed resultaat medewerkerstevreden heidsonderzoek (MTO)

In september en oktober 2018 heeft Promen een medewerkers-tevredenheidsonderzoek
(MTO) afgenomen. Een groot aantal medewerkers heeft meegedaan aan het
onderzoek: in totaal hebben 712 medewerkers deelgenomen, een responspercentage
van 60%. Dit percentage is gelijk aan het percentage van twee jaar geleden.
Gemiddeld wordt aan het werken bij Promen een 7 gegeven; een goede voldoende.
Wel is dit cijfer iets gedaald ten opzichte van het resultaat van twee jaar geleden, toen
er een 7.1 gescoord werd.

Door de bedrijfsonderdelen zijn naar aanleiding van het onderzoek actieplannen
opgesteld om een aantal concrete aandachtspunten te kunnen aanpakken. Een
belangrijk aandachtspunt dat naar voren kwam, is de aandacht voor de individuele
medewerker. Meer contact, meer luisteren en vaker successen vieren met elkaar is
belangrijk voor een prettig werkklimaat. Ook bleek uit het onderzoek dat de
communicatie vanuit de leiding richting de medewerker verbeterd kan worden. De
wisselingen die zich in de leiding hebben voorgedaan kwamen ook als aandachtspunt
naar voren in het onderzoek. Verder werden door medewerkers zaken opgemerkt als de
kwaliteit van de werkmaterialen (kleding, gereedschap etc). Dit aandachtspunt kan
relatief eenvoudig worden verbeterd.

Uit het onderzoek bleek dat met name in Capelle a/d IJssel medewerkers niet tevreden
waren met hun werkplek. Het ging dan voornamelijk om de luchtkwaliteit, de
temperatuur en het stof. Deze zaken zijn in 2018 al beetgepakt.

Huisvesting Capelle a/d IJssel

De huisvestingssituatie in Capelle aan den IJssel is de afgelopen jaren gewijzigd. Door de
sloop van het oude pand werd herhuisvesting noodzakelijk. Daartoe is in 2017 een
huurpand gevonden aan de Hoofdweg te Capelle aan den IJssel en konden de
benodigde vierkante meters vloeroppervlak aanmerkelijk worden verlaagd.

R | TIFICATIE
3 nd bij controleverklaring 7

PUBLIEK BELANG did. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Oy

A
Na de verhuizing van de Mient naar de Hoofdweg was het wennen voor veel
medewerkers. Een aantal zaken was bij de start nog niet goed genoeg op orde, zodat in
2018 hard gewerkt is aan de verbeterpunten. Zo was vooral de warmte in de zomer
vervelend. Om de overlast zoveel mogelijk te beperken, is een tijdelijk aircosysteem op
de bovenverdieping van Productie Binnen ingehuurd. Op de ramen bij de
Productieomgeving op de begane grond is warmte werende folie geplaatst. Deze folie
moet ook de zon tegenhouden. Verder is een stofonderzoek uitgevoerd naar klachten
over stof. Uit het onderzoek blijkt dat er weliswaar sprake is van stof, maar dat de
gemeten hoeveelheid stof niet in de buurt van de maximaal toegestane hoeveelheid
komt. In het onderzoek is met een ademsimulator bekeken of de stofdeeltjes gevaarlijk
zijn. Dit is gelukkig niet het geval.

Begin 2019 zal nog een relatief ingrijpende verbouwing gaan plaatsvinden, waarin de
laatste puntjes op de i gezet worden. Dit is een grote operatie die in 2018 uitgebreid is
voorbereid en in 2019 zal worden uitgevoerd. Deze verbouwingswerkzaamheden zullen
het binnenklimaat (onder andere met koeling) gaan verbeteren.

In 2018 is in het pand van Promen aan de Hoofdweg gestart met een kringloopwinkel.
Promen wilde hiermee een ketensamenwerking aangaan, waarin aan medewerkers van
Promen een dagbestedingsplek kon worden aangeboden. Helaas is de kringloopwinkel
zelf, en dus ook de samenwerking, niet goed van de grond gekomen. In 2019 wordt
onderzocht of het idee op een andere manier vorm gegeven kan worden.

Puurzaamheid

Bij alle aanpassingen en investeringen staat duurzaamheid centraal. Zo zijn op het dak
van het pand te Gouda, met inzet van een aanzienlijke subsidie, zonnepanelen
geplaatst en is er per 1-1-2018 voor alle locaties een nieuw energiecontract afgesloten
voor groene energie. Daarnaast is in 2018 een onderzoek gestart naar een gasloze
verwarming op de locatie Gouda.

Ook op andere vlakken wil Promen de duurzaamheid verder verhogen. Voorbeelden
daarvan zijn: het gebruik van eco-vriendelijke producten in het gehele bedrijf en de in
2018 in gang gezette transitie naar lease van een belangrijk deel van het wagenpark.
Daardoor kan op korte termijn afscheid worden genomen van verouderde en
vervuilende wagens en kan derhalve de CO2-afdruk verder worden verlaagd.

In dit kader heeft het bedrijfsonderdeel Groen en Schoon de ISO 14001 norm behaald.
Deze norm is erop gericht om de prestaties van de organisatie op duurzaamheid en
milieugebied te verbeteren: niet alleen binnen Promen, maar binnen de hele keten.

Lean en wendbaar worden

De transformatie naar een efficiënt en effectief werkontwikkelbedrijf vraagt om een
nieuwe werkwijze. Om de veranderingen te kunnen hanteren, de vragen van klanten
optimaal te beantwoorden en de klantwaarde continu te verbeteren, is het van groot
belang dat medewerkers en afdelingen nauw samenwerken. Het doorvoeren van
verbeteringen moet bovendien een vast onderdeel van de bedrijfsvoering zijn. Zo kan
de productie beter beheerst worden en de PW-dienstverlening en de ondersteunende

R IDENTIFICATIE 8
3 nd bij controleverklaring
puswiex satanõ— dd. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>475

>
Vat

processen geoptimaliseerd worden. Om deze doelen te bereiken heeft Promen de

LEAN-methodiek geintroduceerd. Inmiddels heeft Promen twee Lean Six Sigma Belts
(Black en Green) in de organisatie en is één Green Belt in opleiding.

Wat is gerealiseerd in 2018:

ICT outsourcing per 1-1-2018

Per 1-1-2018, het moment dat het oude serverpark moest worden vervangen, heeft
outsourcing plaatsgevonden (IAAS; Infrastructure As A Service). Voor Lean werken is
digitalisering een belangrijke randvoorwaarde. Dat start bij het duurzaam anders
inregelen van de ICT infrastructuur. Door deze outsourcing van het serverpark en
technisch systeembeheer konden de kosten worden verlaagd en de kwaliteit en
continuïteit worden verhoogd. Promen heeft een kleine ICT-afdeling en was daardoor
zeer kwetsbaar.

Europese aanbesteding nieuw e-HRM systeem

De bestaande (losse) pakketten op het gebied van de personeels- en
salarisadministratie zijn sterk verouderd en dienden vervangen te worden. In dit kader is
in 2018 een Europese aanbesteding opgestart en gegund. Per 1-1-2019 is Promen met
een nieuw geïntegreerd e-HRM pakket (SAAS; Software As A Service) gestart. Door deze
cloudoplossing konden kosten worden bespaard en kan Promen een belangrijke nieuwe
kwaliteitsslag gaan maken. De nieuwe oplossing maakt gebruik van interne (en externe)
portals, waardoor de mutatieverwerking en informatievoorziening naar de medewerkers
wordt gestroomlijnd en verbeterd. De bestaande scheiding tussen pakketten is komen te
vervallen en moderne state-of-the-art rapportagetools zijn beschikbaar. Medewerkers
kunnen de eigen gegevens wijzigen en beheren. Ook hebben zij de beschikking over
een digitale loonstrook en personeelsdossier. Ongeveer 80% van de medewerkers heeft
toegang, en voor hen die niet met de nieuwe digitale middelen kunnen omgaan,
worden andere oplossingen gezocht. Om medewerkers vertrouwd te maken met deze
nieuwe manier van werken, zijn verschillende trainingsdagen gevolgd. Voor de
doelgroepmedewerkers worden ook in 2019 nog trainingssessies georganiseerd, om ook
hen bekend en vertrouwd te maken met de digitale omgeving. AFAS zal ook gaan
helpen bij het aanvragen van opleidingen: via de digitale portal kunnen bijvoorbeeld
opleidingen in het vervolg direct worden aangevraagd.

Deze nieuwe oplossing wordt nog verder uitgebouwd met de koppeling naar nieuwe
planningssoftware voor de bedrijven. Hierdoor kunnen de bestaande arbeidsintensieve
werkzaamheden op het gebied van planning, werktijden en vrenverantwoording sterk
worden vereenvoudigd.

Naast de implementatie van AFAS, hebben alle medewerkers toegang gekregen tot
Plek: een nieuw communicatieplatform. Via Plek kan informatie eenvoudig met elkaar
worden gedeeld. Plek krijgt zo een sociale en verbindende functie in de organisatie, Het
is ingericht als een sociaal platform en nodigt uit tot interactie. Ook wordt het veel
makkelijker om de juiste informatie op te zoeken: bijvoorbeeld formulieren, regelgeving
of verslagen.

[R | TIFICATIE 9
3 nd bij controleverklaring
pusliek eLané— AM. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>475
R
Vat

Lean in samenwerking

Afzonderlijk opereren kan niet meer. De afdelingsmanagers van de bedrijven en de
jobcoaches van het TOB hebben elkaar nodig om de doelen te bereiken. Om de
samenwerking binnen Promen te versterken is een traject gestart dat zich puur op deze
samenwerking richtte. De samenwerking is naar aanleiding van dit traject al
geïntensiveerd en heeft zijn vruchten afgeworpen. Het traject was ook leerzaam, omdat
er zo veel meer inzicht kwam in de enorme expertise van de medewerkers in de
organisatie. Er is veel bewondering voor de werkleiding. Zij zijn verantwoordelijk voor hun
medewerkers, begeleiden hen en ze moeten zorgen dat het werk goed wordt
uitgevoerd. In 2019 wordt er een vervolg gegeven aan dit traject. Dit wordt begeleid
door eigen Lean Black en Green Belts. Zo worden de verbeterprojecten geborgd en
vindt er goede ondersteuning plaats. Uiteindelijk moet Lean een vanzelfsprekende
manier van werken worden in de hele Promen-organisatie.

Niet alleen intern maar ook extern blijft geïnvesteerd worden in samenwerking. Immers er
wordt gewerkt in ketens en die houden niet op bij de grenzen van de organisatie.

Ni A p lie ew £ eri
Het pensioenfonds PWRI, waar zowel de SW-doelgroep als de Sterworkers (stafleden) van
Promen zijn ondergebracht, heeft Promen geïnformeerd over het feit dat de groep
Sterworkers geen gebruik meer kan maken van dit pensioenfonds. Derhalve is gestart
met een zoektocht naar een nieuwe pensioenuitvoerder voor deze groep medewerkers.
Zowel de OR, als het bestuur van Promen zijn akkoord gegaan met een overgang van
het pensioen naar het ABP.

Omdat het pensioen een belangrijke (individuele) arbeidsvoorwaarde is, heeft Promen
de medewerkers die het betreft op de hoogte gehouden, onder andere door middel
van het organiseren van plenaire bijeenkomsten. Hierbij waren ook externe deskundigen
aanwezig en was er gelegenheid tot het stellen van vragen. Daarnaast is er een
klankbordgroep in het leven geroepen van Sterworkers, die de OR en de directie kunnen
adviseren over het arbeidsvoorwaardentraject, inclusief de overgang van
pensioenfonds. De klankbordgroep heeft positief geadviseerd met betrekking tot de
overgang naar het ABP. Voor de medewerkers heeft de overgang van pensioenfonds
geen grote consequenties. Wel is Promen vanaf het moment van aansluiting verplicht
om voor de Sterworkers de loonontwikkeling van de CAR-UWO te volgen in plaats van
de loonontwikkeling van de Sociale Werkvoorziening. Voor de andere
arbeidsvoorwaarden van Sterwork is Promen in gesprek met de OR en met de
klankbordgroep. Doel van deze gesprekken is om medio 2019 overeenstemming te
hebben over het totale arbeidsvoorwaardenpakket voor Sterwork.

Bij deze gedwongen overgang naar het nieuwe pensioenfonds is wel een financiële
tegenvaller te verwachten. ABP kent, in tegenstelling tot PWRI, de VPL-regeling voor het
af-financieren van de VUT-regeling die in 2006 bestond voor toenmalige deelnemers aan
het ABP. VPL staat voor: Wet aanpassing fiscale behandeling VUT/ prepensioen en
introductie levensloopregeling. Op 1 januari 2006 is voor veel deelnemers aan ABP de
FPU (dit is de oude prepensioenregeling) vervallen. Om dit te compenseren ontstaat
recht op voorwaardelijk pensioen, vooropgesteld dat de deelnemer op 31 december

R | TIFICATIE 1 0
3 nd bij controleverklaring
PUBLIEK BELANG did. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>2005 al pensioen opbouwde bij ABP. De werkgever betaalt de VPL-premie. De
werknemer betaalt geen VPL-premie.

De VPL-regeling eindigt op 31 december 2022. De premie bedraagt 2,6% van de
pensioengrondslag. Sterwork dient, net als alle andere deelnemers aan het ABP, deze
VPL-premie te betalen. Dit betekent dat Sterwork betaalt voor een regeling waarop haar
medewerkers geen aanspraak kunnen maken. Immers, de medewerkers van Sterwork
waren op 31 december 2005 geen deelnemer van het ABP.

De VPL-premie wordt berekend over het pensioengevend salaris en bedraagt circa
€ 372.000. In overeenstemming met de verslaggevingsregels zijn deze tijdelijke kosten
(2019 t/m 2022) in eenmaal ten laste van de exploitatie 2018 gebracht.

2 | TIFICATIE 1
3 nd bij controleverklaring
PUBLIEK BELANG did. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>Hoofdstuk 2: Arbeidsplaatsen

Aan de hand van de werkladder zijn de medewerkers van Promen over de afdelingen
verdeeld. Via Productie Binnen of Groen en Schoon kunnen mensen doorstromen naar
Groeps- of individuele detacheringen. In dit hoofdstuk is te lezen hoe de medewerkers
van Promen over de afdelingen zijn verdeeld. Ook is te zien in hoeverre zij een trede
verder op de werkladder hebben gezet, of een stap terug hebben gedaan. Nieuwe
instroom binnen de WSW is er nauwelijks.

In 2018 zijn er — via ProWork- weer nieuwe medewerkers ingestroomd in de organisatie.
Over deze instroomgegevens en de bereikte resultaten van ProWork in 2018 wordt in een
apart jaarverslag van ProWork gerapporteerd,

Verdeling WSW- medewerkers over afdelingen

In onderstaande tabel is te zien hoe de medewerkers van Promen over de afdelingen
zijn verdeeld.

Productie Binnen Groen en Schoon Groepsdeta Ind. Beg. Staf &
Detach. Werk Overig

Figuur 1 WSW Verdeling over de bedrijfsonderdelen (SE's)

De afgelopen jaren is de verdeling over de afdelingen nagenoeg gelijk gebleven. De
verdeling is ook conform de begroting. De WSW-staf werkt voornamelijk als meewerkend
voorman- of vrouw bij de bedrijfsonderdelen Productie Binnen, Groepsdetachering en
Groen en Schoon. Ook vallen de WSW-medewerkers die bijvoorbeeld in de magazijnen,
de Technische dienst, het Bedrijfsrestaurant of de Servicedesks werken in deze groep. De
komende jaren stromen veel van deze medewerkers uit door het bereiken van de
pensioengerechtigde leeftijd.

Bedrijfsonderdeel Aantal medewerkers
Productie Binnen 327

Groen en Schoon 261
Groepsdetachering 269
Talentontwikkelbedrijf Detacheringen 154
Talentontwikkelbedrijf Begeleid Werk 104

Staf / Overige 80

Totaal 1195

Figuur 2 Aantal WSW dienstverbanden

R | TIFICATIE 2
3 nd bij controleverklaring 1

pugLiek BELANG — dd. 11-04-2019

accountants
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>ahs
>
vv

WSW- Doorstroom

De beweging van medewerkers over de afdelingen is in de onderstaande grafieken te
zien. Hieruit is af te leiden hoeveel medewerkers bijvoorbeeld van Productie Binnen naar
Groepsdetachering zijn doorgestroomd. In 2018 hebben in totaal 30 medewerkers een
positieve stap op de werkladder gezet.

Doorstroom WSW 2018
30
18
18
8 7 7
4 4 4
3 2 3 2 3
a Fa E o oo)
Groeps = Groenen | Individuele Begeleid | Totaal
Detachering Schoon Detachering Werken
Evan Productie binnen naar 3 2 8 0 13
B van Staf naar 2 1 1 E 4
van Buiten in Groep naar 7 0 7
Evan Groen & Schoon naar 2 0 2
Evan Ind. Detach. Naar 4 4
E Totaal 5 3 18 4 30

Figuur 3 Doorstroom WSW

In figuur 4 is inzichtelijk gemaakt hoeveel mensen terugstromen, mensen die om
verschillende redenen een stap terug op de werkladder hebben moeten zetten. In
totaal zijn 30 medewerkers teruggestroomd naar een bedrijfsonderdeel lager op de
werkladder.

Het aantal medewerkers dat door- en terugstroomt is dus in balans: in 2018 hebben 30
mensen een stap omhoog en 30 mensen op stap omlaag op de werkladder gezet.
Promen blijft de ambitie houden om de positieve doorstroom te vergroten, maar deze
ambitie is gezien de steeds ouder wordende doelgroep lastig haalbaar.

[R | TIFICATIE 1 3
3 nd bij controleverklaring
PUBLIEK BELANG did. 11-04-2019

accountani
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>Terugstroom: WSW 2018

18
15
10 10
7 7
5
2 2 2 id 22 4:
0 0079 0 0 0
HH m HH
Productie staf Groeps Groen en Detacherin Begeleid Totaal
Binnen deta Schoon 8 Werken

E Van Groepsdeta naar 7 0 f

Evan Groen en Schoon naar 3 0 3

Ivan Detachering naar 5 2 10 1. 18

Evan Begeleid Werk naar 0 0 0 0 2 2

E Totaal 15 2 10 A. 2 0 30

Figuur 4 Terugstroom WSW

WSW-Uustroow

leder jaar verlaten WSW-medewerkers Promen, bijvoorbeeld omdat zij met pensioen
gaan, arbeidsongeschikt worden of verhuizen. In 2018 hebben in totaal 72 medewerkers
de organisatie verlaten. In onderstaand diagram is te zien om welke redenen zij zijn

uitgestroomd.

A

HN

Bie:

PUBLIEK BELANG
accountants

DNS

NS

Figuur 5 WSW Uitstroomredenen

m Aflopen bepaalde Tijd

m Arbeidsongeschiktheid

= Dag Activiteiten Centrum

= Eigen Verzoek

= Ondergrens

= Overlijden

= Pensioen

m Regulier Werk

= Staande voet

= Vaststellingsovereenkomst (ontslag)
- Verhuizing

= WSW-plaatsing andere gemeente (naadloos)

= Begeleid Werk

TIFICATIE
d bij controleverklaring
Md. 11-04-2019

14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>Niet doelgroep personeel

In de staf en leiding wordt met verschillende rechtsposities gewerkt. Een aantal
medewerkers heeft een ambtelijke aanstelling. Een wat grotere groep heeft een
arbeidscontract via Sterwork.

De opbouw is als volgt:

Centrale Staf 35
Groen en Schoon 26
Groepsdetachering 19
Productie Binnen 15
Talent Ontwikkel Bedrijf 16
Totaal 111

In de groep Staf en Leiding is ook personeel met een WSW-indicatie opgenomen. Deze
medewerkers zijn niet bij deze groep geteld.

[R | TIFICATIE
3 nd bij controleverklaring 15
PUBLIEK BELANG did. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>ahs
>
vv

Hoofdstuk 3: De bedrijven in beeld

Promen is opgebouwd uit vier verschillende bedrijfsonderdelen, met overkoepelend een
ondersteunend stafapparaat. In dit hoofdstuk worden per bedrijfsonderdeel de
belangrijkste onderwerpen beschreven.

TT

Figuur 6 Organigram

Talentontwikkelbedryf

Alle individueel gedetacheerden en Begeleid Werkers worden vanuit dit
bearijfsonderdeel geplaatst bij een externe werkgever en worden hierbij begeleid door
een jobcoach. Voor het eerst heeft zich een flinke daling voorgedaan in het aantal
gedetacheerde medewerkers. Dit aantal is gedaald als gevolg van uitval door
toegenomen beperkingen, pensioneringen en minder doorstroom vanuit de andere
bedrijfsonderdelen doordat ook hier minder beschikbare kandidaten zijn.

Het aantal Begeleid Werkers is constant gebleven. Ook hier zijn WSW-medewerkers
uitgevallen of teruggestroomd, maar is Promen erin geslaagd weer nieuwe Begeleid
Werkplekken te realiseren bij werkgevers. Er hebben zich geen grote veranderingen
voorgedaan ten aanzien van de vaste kern van opdrachtgevers. Waar mogelijk worden
mensen uit de Participatiedoelgroep geplaatst op open gevallen werkplekken bij de
opdrachtgevers.

Doordat de WSW-doelgroep steeds ouder wordt, is het van groot belang om het
functioneren van de medewerkers goed te blijven volgen. Tijdens de jaarlijkse
functioneringsgesprekken wordt dit goed besproken en wordt nagegaan of ook nog
steeds in de behoefte van de inlener/werkgever wordt voorzien.

[R | TIFICATIE 16
3 nd bij controleverklaring
PUBLIEK BELANG did. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>475
R
Vat

Groepsdetachering

Het jaar 2018 was een druk jaar voor Groepsdetachering: de economie trekt aan en de
opdrachtgevers vroegen meer medewerkers dan voorheen. Het is jammer dat er steeds
vaker ‘nee’ verkocht moet worden, onder andere omdat ook Promen niet over de
gevraagde medewerkers kan beschikken.

De belangrijkste ontwikkeling binnen dit bedrijfsonderdeel is de uitbreiding van de
cateringtak van Promen. Al eerder is ervaring opgedaan in de catering in het Huis van
de Stad van de gemeente Gouda. Sinds 2017 is de gemeente Capelle a/d IJssel aan het
portfolio toegevoegd. Sinds februari 2018 verzorgt Promen ook de catering voor de
gemeente Waddinxveen. Promen heeft besloten om een ervaren Rayonmanager
Catering aan te trekken, om zo de kwaliteit in de cateringtak te kunnen waarborgen en
de vakkennis op peil te houden. De catering biedt ontwikkelmogelijkneden voor alle
doelgroepen van Promen, omdat er onder begeleiding van ervaren leermeesters
werkervaring opgedaan kan worden.

In september is Promen gestart in het nieuwe en moderne distributiecentrum van Medig
in Bleiswijk. Het grootste gedeelte van de werkzaamheden is aangepast aan de
doelgroep en kan zittend uitgevoerd worden. Op dit moment zijn daar circa 35
medewerkers werkzaam.

Verder heeft Promen in samenwerking met de engineeringsafdeling van Johnson een
Lean productie lijn opgezet. De bedoeling is dat de productielijn in februari/maart 2019
start met circa 25 medewerkers. In deze productielijn kunnen de medewerkers hun
werkzaamheden zittend uitvoeren. Om de productiviteit te kunnen waarborgen zijn in de
lijn enkele robots geplaatst, wat laat zien dat mens en robot goed kunnen samenwerken.

R | TIFICATIE 17
3 nd bij controleverklaring
PUBLIEK BELANG dd. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>475
R
Vat

Groen en Schoon

Groen en Schoon heeft een goed jaar gedraaid. De gebruikelijke dip in de winter in het
Groen is uitgebleven, omdat er voor vervangende werkzaamheden is gezorgd: het
winterwerk in de gemeente Capelle aan de IJssel en Krimpenerwaard. Ook heeft het
bedrijfsonderdeel Groen minder kosten hoeven maken vanwege de uitzonderlijk warme
en droge zomer. Ook dit jaar is in de zomerperiode een deel van de werkzaamheden
uitgevoerd met vakantiekrachten die door Promen zelf in dienst zijn genomen.

Aan het begin van het jaar is een inschatting gemaakt van het aantal WSW- en PW-
medewerkers dat in 2018 bij Groen en Schoon zou werken. Het aantal WSW-
medewerkers is sneller afgenomen dan begroot. Ook de instroom van het aantal PW-
medewerkers is achtergebleven bij de verwachting. Het aangenomen werk is echter wel
allemaal uitgevoerd.

Nieuw in 2018 was de start van het groenonderhoud voor de gemeente Gouda en het
dagelijks onderhoud van de speelplaatsen in Gouda. Daarnaast is Promen begonnen
om de Nieuw Beschut- doelgroep in dit bedrijfsonderdeel in te zetten. Om dit mogelijk te
maken is Promen de samenwerking aangegaan met de Groen Alliantie Midden Holland
en Staatsbosbeheer.

Verder is Groen en Schoon in 2018 opnieuw voor ISO 9001 en VCA** gecertificeerd en
heeft Groen en Schoon ook de ISO 14001 ( milieu management systeem) behaald. Om
de kwaliteit van het personeel te waarborgen wordt er geïnvesteerd in opleidingen. Zo
heeft er een groot aantal medewerkers deelgenomen aan de VCA-cursus en diverse
vakgerichte cursussen.

Ook duurzaamheid is een belangrijk aandachtspunt voor dit bedrijfsonderdeel. Groen en
Schoon heeft nu 3 elektrische voertuigen, op de locatie aan de Provincialeweg in
Gouda zijn enkele laadpalen geplaatst. Ook is het mogelijk om afvalstromen goed te
scheiden op de Provincialeweg in Gouda, dit gebeurt ook al op kleinschalig niveau bij
de klant.

HEN | TIFICATIE
3 nd bij controleverklaring 18
PUBLIEK BELANG dd. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>475
R
Vat

Produche Binnen

Dit jaar zijn relatief veel nieuwe medewerkers bij Productie Binnen gestart. Deze stijging
van nieuwe medewerkers op de afdelingen werd veroorzaakt door de instroom van de
nieuwe doelgroep. Zo zijn alle studenten van School@Work (ProWork) met hun leertraject
op één van de afdelingen gestart. Ook is het overgrote deel dat via een PW-module bij
Promen aan de slag ging bij Productie Binnen gestart. Voor deze groep werd een goed
beeld gevormd in de eerste diagnose periode en vervolgens hebben medewerkers de
eerste belangrijke stap naar arbeidsparticipatie gezet. Waarna medewerkers door
kunnen stromen naar andere bedrijfsonderdelen.

Deze grote groep mensen vraagt om sterk gevarieerde werkplekaanpassingen en kent
een hoge mate van begeleidingsbehoefte. Voor de andere bedrijfsonderdelen verzorgt
Productie Binnen tientallen re-integratie plaatsen. Regelmatig is er ook sprake van
permanente terugstroom vanuit de andere bedrijfsonderdelen door de verslechterde
arbeidsprestatie van medewerkers. Om op ieder moment voor elke medewerker
passend en voldoende aangepast werk te verzorgen is een bijzondere uitdaging voor
Productie Binnen. Soms is hierdoor stilstand niet te voorkomen.

Door het wegvallen van de omzet van twee grote klanten, is aan het begin van het jaar
werk gemaakt van het acquireren van nieuwe duurzame opdrachten. Deze actie heeft
goede resultaten opgeleverd. De lijn die is ingezet naar het verder stabiliseren van de
productie flow, wierp het tweede deel van het jaar duidelijk zijn vruchten af. Het gaat
dan om klanten die het hele jaar door in werk voorzien en ontwikkelingsmogeliikheden
bieden.

De afdeling waar onder FSSC-normering voedsel ingepakt wordt, is dit jaar uitgebreid

met een prikkelarme afdeling. Op deze manier sluit het werk beter aan bij mensen die
weinig prikkels kunnen verdragen en sluit dus aan bij de missie om passend werk voor

iedereen aan te kunnen bieden.

Ook dit jaar is het weer gelukt om medewerkers door te laten ontwikkelen naar een
positie buiten dit bedrijfsonderdeel. Naast deze ontwikkeling geld voor veel medewerkers
dat het een prestatie is om stabiel te blijven en verminderde arbeidscapaciteit te
voorkomen door steeds te ondersteunen op verschillende leefgebieden en
aanpassingen van werkplek of begeleiding.

R | TIFICATIE 19
3 nd bij controleverklaring
PUBLIEK BELANG dd. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>Hoofdstuk 4: HRM en arbeidsomstandigheden

Ontwikkelen en opleiden van medewerkers neemt in toenemende mate een
belangrijke plaats in binnen de organisatie. Daarom is ervoor gekozen om opleidingen
een meer centrale rol in de organisatie te geven en het beheer, de coördinatie en de
uitvoering van opleidingen in 2018 centraal onder te brengen bij HRM. Onder andere
door deze nieuwe inrichting zijn de opleidingstrajecten efficiënter en daarmee
goedkoper verlopen. Daarnaast heeft HRM zich in 2018 gebogen over de problematiek
rondom de pensioenvoorziening voor de groep Sterworkers en de bijbehorende
arbeidsvoorwaarden en de overgang van het oude HRM-systeem naar AFAS.

Opleidingen

Staf en leiding

Voor leidinggevenden zijn er in 2018 diverse workshops georganiseerd. Te denken valt
aan workshops hoe om te gaan en leiding te geven aan medewerkers met een
verstandelijke beperking, met autisme en met doven en slechthorenden. Daarnaast zijn
er diverse individuele opleidingstrajecten gevolgd door leidinggevenden.

Door de komst van nieuwe doelgroepen (studenten en stagiaires) en het aanbod aan
vakinhoudelijke trajecten voor PW-medewerkers en WSW-medewerkers zijn goed
opgeleide praktijkbegeleiders en leermeesters essentieel. Hiervoor hebben
afdelingsmanagers en voorlieden de SBB-cursus praktijkbegeleiding gevolgd. Tevens zijn
er instructie- en opfris workshops voor leidinggevenden en jobcoaches georganiseerd
voor het gebruik van het vernieuwde Werkstap. In onderstaande tabel wordt een
overzicht gegeven van de gevolgde opleidingen en de aantallen deelnemers.

Opleiding Aantal
Omgaan met een lichtelijk verstandelijke beperking 13
Omgaan met autisme 15

Omgaan met doven en slechthorenden
Praktijkopleider SBB

Werkstap workshops
Onderhandelingsvaardigheid

AVG

LEAN Six Sigma Green en Black Belt
Projectmanagement

HRD Leren en ontwikkelen

Basiscursus RAW + uitvoeren RAW
Jobcoach opleiding

Masterclass stadsnatuur

HBO Inkoop en contractmanagement

[R | TIFICATIE
3 Olari bij controleverklaring 20
PUBLIEK BELANG did. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>475
R
Vat

Doelgroep

Voor de WSW-doelgroep en Nieuw Beschut is behoud van kwaliteit belangrijk en moet
gestreefd worden naar optimale benutting van arbeidsvermogen. Dit betekent dat deze
doelgroepen ontwikkeld worden op werknemersvaardigheden, vakvaardigheden en
leefgebieden. Dit gebeurt zoveel mogelijk ‘on the job’ met leskaarten en
werkopdrachten uit Werkstap.

In onderstaande tabel is te zien welke cursussen door WSW-medewerkers zijn gevolgd.

Cursus Aantal

E-learning: diverse modules m.n. Taal- en Computervaardigheden 159
Weerbaarheidstraining 24
Taalmaatjes 14
Agressie beheersing 1

Bosmaaien 10
Kettingzaag (opfris), kleine bomen en struiken 17
Wet Natuurbescherming | 16
Flora en fauna 3 1

Gastvrij schoonmaken 12
Glasbewassing 10
Aansturende medewerker 10
Veiligheidstrainingen (o.a. vorkheftruck, elektrische palletwagen, 28

orderpicktruck en stapelaar)
SVH leermeester

Sociale hygiëne
Rijopleiding B achter E

1
1
1
1
VCA plus 5
6

VCA 212
BHV

BHV herhaling 72
HACCP 15

Dit cursusaanbod staat viteraard ook open voor de brede participatiedoelgroep die via
trajecten bij Promen in huis zijn. Aan deze zijn daarnaast ook Arbeidsfit-trainingen en
groepsgewijze sollicitatiebegeleiding aangeboden.

Het afgelopen jaar is Werkstap uitgebreid met nieuwe modules specifiek voor het
Talentontwikkelbedrijf. Naast werknemersvaardigheden zijn inmiddels ook voor de
vakgebieden logistiek, horeca, groen en schoon vakgerichte leerlijnen op MBO niveau 1
in Werkstap gehangen

Naast opleidingen en trainingen voor de eigen organisatie, heeft Promen ook voor
derden een aantal trainingen georganiseerd. Zo zijn er dit jaar een groot aantal VCA-
trainingen ingekocht, waarbij het slagingspercentage hoog was.

E-learning
Medewerkers kunnen met begeleiding, op hun eigen tempo en niveau, aan de slag met
de e-learningmodules. Er wordt een groot aantal digitale lesprogramma's aangeboden

R IDENTIFICATIE 21
3 nd bij controleverklaring
PUBLIEK BELANG dM. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>Oy

we
specifiek gericht op lager opgeleide volwassenen (tot niveau MBO 1). De portal heeft
programma's voor het aanleren van algemene vaardigheden zoals taal, rekenen of
werken met de computer. Daarnaast zijn er nog diverse andere modules, bijvoorbeeld
solliciteren, omgaan met geld en een gezonde levensstijl. In totaal hebben 159 SW- en
PW-medewerkers een module gevolgd.

Taal

Een goede taalvaardigheid is essentieel om te functioneren in de maatschappij en op
het werk en zal doorstroom van medewerkers bevorderen. Daarom is Promen gestart
met het Taalmaatjes-project, dat ervoor zorgt dat collega's op de werkvloer elkaar
helpen met het spreken van de Nederlandse taal. Op 3 december 2018 is de eerste
training gestart. Promen maakt hierbij gebruik van het lespakket dat wordt aangeboden
door de Stichting Lezen en Schrijven. Ongeveer 12 medewerkers op de werkvloer van
Promen worden in korte tijd klaargestoomd om collega's die moeite hebben met het
Nederlands — de maatjes - wegwijs te maken in deze taal. Dat doen zij door ook tijdens
het werk actief met de taal aan de slag te gaan. Zo wordt dus niet in het klaslokaal
geleerd, maar ook gewoon tijdens het dagelijkse werk. Door de enthousiaste reacties op
de werkvloer, wordt in de loop van 2019 gestart met een tweede groep Taalmaatjes.

In dit project werkt Promen samen met de Taalhuizen, Bibliotheken en de Stichting Lezen
en Schrijven. Daarnaast zijn de zogenaamde Taalklassen gestart; ook hier wordt gewerkt
aan het verbeteren van de mondelinge taalvaardigheid.

Duurzame inzetbaarheid

De groep ouder wordende medewerkers bij Promen wordt steeds groter, waardoor het
thema duurzame inzetbaarheid een steeds belangrijker onderdeel wordt. Want hoe kan
Promen deze steeds ouder wordende- en vaak fysiek minder sterk wordende —
medewerkers aan passend werk blijven helpen? En hoe zorg je ervoor dat zij inzetbaar
bliiven? Gezond leven en hiervoor faciliteiten bieden en werkplekaanpassingen
(bijvoorbeeld acquireren op zittend werk) kunnen ervoor zorgen dat deze groep ook in
de toekomst aan Promen verbonden kan blijven.

Ook sturen op het ziekteverzuim is één van de maatregelen om met duurzame
inzetbaarheid aan de slag te gaan. Door goede verzuimbegeleiding kan een tijdige en
kwalitatief betere terugkeer op de werkplek verzorgd worden. Ook
functioneringsgesprekken kunnen bijdragen aan een betere inzetbaarheid, omdat dit
het moment is dat gesproken wordt over wat er goed gaat, wat niet en wat iemand wil
bereiken.

Ziekteverzuim
Het ziekteverzuim bij Promen voor de WSW-doelgroep is in 2018 gemiddeld 14,1%. Ten
opzichte van de benchmark, waarin de gemiddelde cijfers uit de SW-branche zijn

bepaald, scoort Promen goed. Ook op de verzuimduur en de meldingsfrequentie laat
Promen lagere cijfers dan gemiddeld zien.

R | TIFICATIE 22
3 nd bij controleverklaring
PUBLIEK BELANG dd. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>>
KJ
4
Voortschrijdend Verzuim - WSW
32,1
28,0
153 aa
Bi ai =
[===
Verzuim % Verzuim - Duur Meldings - Frequentie
m Benchmark (24) e Promen 04

Figuur 7 Verzuim WSW

Het verzuimpercentage van de niet-doelgroepmedewerkers ligt bij Promen ruim 1,5%
onder het landelijke gemiddelde. In totaal was het gemiddeld verzuimpercentage voor
deze groep 5%. Ook voor deze groep geldt dat Promen goed scoort ten opzichte van
het landelijk gemiddelde.

Voortschrijdend Verzuim- Ambt. & Contr..

18,6

Verzuim % Verzuim - Duur Meldings - Frequentie

@ Benchmark ( 24) E Promen 04

Figuur 8 Verzuim niet doelgroep

Trammtievergordingen

De instroom in de WIA vanuit Promen is de afgelopen jaren fors gestegen. Dat gelat in
het bijzonder voor Productie Binnen. Als medewerkers het arbeidsniveau bij dit
bedrijfsonderdeel niet meer aankunnen, stromen zij vit naar de WIA. Promen ondersteunt
medewerkers in het proces om afscheid te nemen van Promen en werk in het
algemeen. De sociaal maatschappelijk ondersteuner speelt hierin een belangrijke rol.

De onduidelijkheid over de wetgeving rondom transitievergoedingen na 104 weken
arbeidsongeschiktheid heeft er toe geleid dat Promen meerdere slapende
dienstverbanden heeft. Een slapend dienstverband houdt in dat de medewerker niet
meer bij Promen werkt, maar op het moment dat hij of zij weer arbeidsgeschikt is weer in
dienst kan komen en kan deelnemen aan het arbeidsproces.

R IDENTIFICATIE 23
3 nd bij controleverklaring
PUBLIEK BELANG dd. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>475
>

Vat
Inmiddels heeft de wetgever bepaald dat betaalde transitievergoedingen na
arbeidsongeschiktheid per april 2020 worden gecompenseerd door het UWV, Daarbij
dient aan een vitgebreide lijst criteria te worden voldaan. Promen is één en ander op dit
moment aan het voorbereiden.

Verlof

Het verlofsaldo is in 2018 verlaagd met 15%. In 2018 zijn dus goede stappen genomen in
de afbouw van de verlofstuwmeren. Verdere aandacht van de afbouw van verlofuren is
ook in de toekomst noodzakelijk. Er zal voornamelijk worden gekeken naar de
aanpassing van de wijze waarop de verlofstanden worden geregistreerd (namelijk in
AFAS) en het planmatig inplannen van verlof en dan met name het ADV/ compensatie
verlof. In 2019 heeft de medewerker nog de gelegenheid om tot 1 juli zijn ADV/
compensatieverlof te genieten. Vanaf 2020 zal het ADV/compensatieverlof vervallen.

Verlofstanden ultimo jaar (in uren)

Regeling 2018 2017 2016
WSW 93.587 110.977 137.592
WIW 3.882 3.240 3.287
Niet-doelgroep 13.245 15.710 17.324
Totaal 110.714 129.927 158.203
Afname Wsw 16%

Afname totaal 15%
Funohonerungsgesprekken

In 2018 is er met meer dan de helft van de medewerkers een functioneringsgesprek
gehouden. In 2019 wordt er nog meer gestuurd op de ontwikkeling van medewerkers en
wordt ernaar gestreefd dat alle medewerkers aan het eind van het jaar een
functioneringsgesprek hebben gehad.

Nieuw functiehuiy

Promen ziet het moderniseren van het functiehuis als een belangrijke stap voorwaarts.
Een stap die momenteel node wordt gemist. Weliswaar geeft een gemoderniseerd
functiehuis op termijn een beperkte extra financiële last, maar deze is onmisbaar om de
kwaliteit te verhogen (met de positieve effecten op efficiency en effectiviteit) en om
aantrekkelijk te blijven op de arbeidsmarkt. Door de update van het functiehuis te
koppelen aan de invoering van performance management kan de doorontwikkeling
van Promen geborgd worden.

Promen is momenteel de functiebeschrijvingen van leidinggevenden en staf aan het
updaten. Hiervoor worden interviews met functiehouders uitgevoerd om zodoende de
kern van deze functies vast te leggen. Daarnaast zijn onderwerpen geïdentificeerd waar
het bedrijf verder kan optimaliseren. Denk hierbij bijvoorbeeld aan de
(eind)verantwoordelijkheden voor de ontwikkeling van doelgroep medewerkers om
verder te professionaliseren tot een effectief re-integratiebedrijf. In een volgende stap
worden de functies uit het functiehuis financieel gewaardeerd. Dit leidt tot een

R IDENTIFICATIE 24
Ae | nd bij controleverklaring
PUBLIEK BELANG dd. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>475
>

Vat
gemoderniseerd loongebouw. In deze fase wordt ook een keuze gemaakt voor de te
gebruiken functiewaarderingssystematiek.

Sociaal maatschappelijke ondersteuning
In 2018 zijn er 169 verzoeken om ondersteuning gedaan. De aantallen per kwartaal
blijven gelijkmatig, afgezet tegen de afgelopen 2 jaren. Ook op inhoud zijn er geen

grote veranderingen. 30% van de vragen zijn van medewerkers die al eerder een vraag
om ondersteuning hebben gedaan.

Er worden veel financiële casussen voorgelegd. De financiële problematiek is niet altijd
de kern van de zaak: vaak blijkt de casus vit meerdere problemen te bestaan, maar de
financiële zorgen leiden ertoe dat er hulp wordt ingeschakeld. De maatschappij vraagt
veel van de medewerkers van Promen. Een deel van de medewerkers kan de snelheid
van de veranderende omgeving (bijvoorbeeld digitalisering of het verkeer) niet
bijbenen, met alle gevolgen van dien. Een positieve ontwikkeling is dat Promen een
aanbod biedt van weerbaarheids- en kennistrainingen. Promen hoopt deze trainingen in
samenwerking met Stichting MEE ook in de toekomst te kunnen blijven aanbieden.

Social Liaheid
Na in 2017 een beduidend kleiner aantal meldingen te hebben ontvangen, is het aantal
meldingen in 2018 toegenomen. Het aantal meldingen over leidinggevenden slaan
vaak terug op houding en gedrag in communicatie met medewerkers. Het grooiste deel
van de meldingen komt van de bedrijfsonderdelen Productie Binnen en

Groepsdetachering. De aard van de ingediende meldingen zijn bedrijfsbreed en zijn
niet erg afwijkend ten opzichte van vorig jaar.

Ook dit jaar zijn meldingen met betrekking tot pesten, intimidatie, roddelen of bedreiging
het meest geregistreerd. Deze meldingen zijn vaak na een goed gesprek naar
tevredenheid afgehandeld. In onderstaande tabel is weergegeven hoeveel meldingen
er per onderwerp zijn gedaan.

Periode 2018

Seksuele intimidatie 10
Intimidatie, pesten, agressie en geweld 41
Discriminatie 2
Totaal 53

Voor wat betreft de ernst van de meldingen zit er onderling veel verschil. De
vertrouwenspersonen behandelen de meldingen allemaal met zorg en aandacht. Het is
belangrijk als organisatie alert te blijven op de bekendheid van de vertrouwenspersonen
en de mogelijkheden die de regeling ongewenst gedrag biedt. Daarom zijn in 2018
medewerkers geïnformeerd over de bereikbaarheid van de vertrouwenspersonen via
o.a. het personeelsblad, posters op de afdelingen en de interne nieuwsbrief. Bij wisseling
van de vertrouwenspersonen werd dit extra onder de aandacht gebracht.

PR | TIFICATIE 25
3 nd bij controleverklaring
PUBLIEK BELANG did. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>Klachtencommissie ongewenst gedrag
De externe klachtencommissie ongewenst gedrag heeft in 2018 geen klachten
ontvangen.

Andersoortige meldingen
In 2018 is 20 keer een beroep gedaan op de vertrouwenspersonen waarbij het niet bleek
te gaan om ongewenst gedrag. Melders zijn intern verwezen naar de juiste functionaris.

Arbeidsomstandigheden

RI&E
Promen heeft een actuele RI 8. E die in 2019 zal worden vernieuwd. Hier op volgend zal
een actueel plan van aanpak worden opgesteld.

Bedrijfshulpverlening (BHV)

Uit het oogpunt van veiligheid voor de medewerkers is in 2018 de BHV-organisatie
geanalyseerd. De BHV- en ontruimingsplannen zijn geactualiseerd en Promen voldoet
aan de wettelijke eisen. Promen beschikt over 78 BHV-ers, verdeeld over de verschillende
bedrijfsonderdelen.

Bedrijfsongevallen

De bedrijfsongevallen laten in 2018 dezelfde tendensen zien als voorgaande jaren. Vaak
zijn het ongelukken die in relatie staan tot de fysieke beperking van de medewerker.
Hierdoor struikelen en vallen zij sneller. In 2019 worden meer toolboxen ingezet om
medewerkers bewust te maken van de eigen veiligheid en zo ongevallen te voorkomen.

Keuringen

Promen voert over alle bedrijfsonderdelen ouderhoud, keuringen en inspecties uit aan
machines, gereedschappen en installaties. Promen voldoet hiermee aan de wettelijke
bepalingen. Op beide locaties zijn de E&W installaties volgens de NEN normen gekeurd.
Tevens voldoet Promen aan alle eisen voor wat betreft logistieke transportmiddelen en
stellingen.

PR | TIFICATIE 26
3 nd bij controleverklaring
PUBLIEK BELANG did. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>Hoofdstuk 5: de OR, werken aan verbinding

Wij, de ondernemingsraad van Promen hebben een belangrijke en boeiende taak te
vervullen. Na de verkiezingen in 2017 zijn wij aan de slag gegaan. Met een gezonde
dosis nieuwsgierigheid naar de ontwikkelingen in, en het reilen en zeilen van onze
organisatie hebben wij inmiddels onze plek als medezeggenschappers gevonden. Ons
doel is om met medezeggenschap vanuit verbinding tot samenspraak te komen.

Door ons op te stellen als netwerkende OR maken wij de verbinding met onze collega's,
onze achterban, vanuit diverse lagen uit de organisatie. We nodigen onze collega's van
staf en leiding uit bij ons aan tafel. We horen graag van hen wat hun ambities en ideeën
zijn, welke kansen maar ook knelpunten zij zien. Voor 2019 hebben wij het plan opgevat
aan te sluiten bij de werkoverleggen op de afdelingen. Met het op gang brengen van
het gesprek met onze collega's van de werkvloer, krijgen wij inzicht in wat er speelt in de
organisatie. Meedenken en invloed hebben op organisatieontwikkelingen moet
vanzelfsprekend zijn en onderdeel zijn van de bedrijfscultuur.

Onze buitenomgeving

Promen is een Gemeenschappelijke Regeling van zeven gemeenten. Deze gemeenten
zijn verantwoordelijk voor zowel de uitvoering van de Wet sociale werkvoorziening als de
Participatiewet. Het is belangrijk dat deze gemeenten het eens zijn over de koers van
onze organisatie. Meer en meer lijken de rollen en taken van zowel Promen als de
gemeenten duidelijk te worden. Onze deelnemende gemeenten rekenen het tot hun
taak om waar mogelijk opdrachtgever te zijn voor Promen voor het leveren van diensten
aan hun inwoners. Het gaat goed met onze organisatie. Commercieel wordt er goed
gewerkt. Promen denkt creatief met de gemeenten mee om oplossingen aan hen aan
te kunnen bieden. Onze diensten worden graag afgenomen. Onze organisatie heeft
zich hierdoor ontwikkeld tot een professionele partner.

Na de gemeenteraadsverkiezingen is medio juli 2018 een nieuw Algemeen Bestuur
Promen gevormd. Ook met hen zoeken wij de verbinding. In 2019 zullen wij een
kennismaking agenderen met het bestuur van Promen.

Belangrijk themais

In samenwerking met de heer Rossel en mevrouw Van den Nieuwendijk (HR-manager)
hebben we in de overlegvergadering constructief overlegd over een aantal belangrijke
thema's:

e In 2018 zijn we een samenwerking aangegaan met een nieuwe arbodienst. Het
doel is het ziekteverzuimbeleid positief te beïnvloeden. Onlangs hebben we
geëvalveerd, waarbij wij vooral zien dat een nieuwe aanpak tijd nodig heeft.

e Voor een groep medewerkers is een overstap gemaakt naar een ander

pensioenfonds. Dit bleek onvermijdelijk. De samenspraak tussen alle partijen, ook
met de belanghebbende collega’s is goed verlopen.

HN | TIFICATIE 27
M ] nd bij controleverklaring
PUBLIEK BELANG dd. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>475
R
Vat

e De Algemene Verordening Gegevensbescherming deed zijn intrede. Wij hebben

meegekeken met het beleid en hier en daar een advies gegeven. Met evaluaties
houden we de toepassing van het beleid scherp.

e Voor 2019 ligt er de wens om de arbeidsvoorwaarden te moderniseren, in
samenhang met het functiehuis en loongebouw. Voor de behandeling van dit
onderwerp hebben wij ervoor gekozen om samen op te trekken met de directeur
en HR-manager met een gezamenlijke adviseur.

Onze eigen speerpunten voor 2019 zijn: duurzaam personeelsbeleid (leeftijdsbewust
personeelsbeleid), arbobeleid, contact en communicatie met de achterban.

Tf | TIFICATIE 28
3 nd bij controleverklaring
pusiek BELANG” dd. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>Paragrafen

Hoofdstuk 6: Financiën

>
vv

In deel 2 van het jaarverslag, de jaarrekening, worden de financiële resultaten van
Promen verantwoord en toegelicht. Onderstaand worden de belangrijkste financiële
resultaten van Promen toegelicht.

In het ondernemingsplan 2018 was een jaarresultaat begroot van nul. Het gerealiseerde
resultaat 2018 bedraagt € 110k positief.

De afwijkingen ten opzichte van het ondernemingsplan (OP2018) en vorig jaar zijn:

Programma Wsw
s = structureel; i = incidenteel

Lov.
OP2018

Lov.
2017

Baten

De Bijdragen Wsw arbeidsplaatsen zijn € 59k lager dan
begroot door het licht lagere (3,2 SE) aantal gerealiseerde
arbeidsplaatsen. De bijdragen zijn € 594k hoger dan vorig
jaar door invoering van een integrale kostprijs Wsw waarbij
de gemeentelijke bijdrage is opgenomen onder de
bijdragen Wsw arbeidsplaatsen.

De Opbrengsten Beschut Werk zijn niet meer van
toepassing in 2018 doordat alle PW activiteiten zijn
ondergebracht bij Prowork B.V.

-59k

Ok

594k s

-218k s

De Omzet Individuele detachering Wsw is € 24k lager dan
begroot door een licht lagere opbrengst per medewerker
dan begroot.

De Omzet Groepsdetachering Wsw is € 146k hoger dan
begroot door hogere catering opbrengsten en uitbreiding
van het werk bij diverse opdrachtgevers.

De Omzet Groen & Schoon Wsw is € 559k hoger dan
begroot door een aantal incidentele opdrachten, het
goede zomerweer en betere prijsafspraken.

De Omzet Productie Binnen Wsw is € 112k lager dan
begroot door het beperkte aantal opdrachten begin
2018.

-24k

146k

559k

-112k

-156k

177k

-328k

De Overige opbrengsten (omzet trainingen) zijn € 42k
hoger dan begroot en € 21k hoger dan vorig jaar door
verschuiving van deze opbrengstenpost van de overige
regelingen naar het programma Wsw.

42k

21k

Lasten

De Kosten Wsw personeel zijn € 212k lager dan begroot
door het lagere aantal medewerkers en de lagere
loonkosten per medewerker. De kosten zijn € 1.062k lager
dan vorig jaar door de uitstroom van Wsw medewerkers.

-212k

-1.062k

De Kosten Begeleid werken zijn € 25k hoger dan begroot
door de hogere loonkostensubsidie per SE dan begroot.

25k

Ok

R | TIFICATIE
> nd bij controleverklaring
PUBLIEK BELANG dd. 11-04-2019

29

</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>De Kosten Beschut Werk zijn niet meer van toepassing in
2018 doordat alle PW activiteiten zijn ondergebracht bij
Prowork B.V.

Ok

De Kosten niet-doelgroep personeel zijn € 91k hoger dan
begroot door de vorming van de voorziening VPL premie
Sterwork. Hier tegenover staan de lagere kosten (door
hogere toerekeningen van kosten aan Prowork B.V.)
vanwege de hogere aantallen activiteiten voor Prowork
op het vlak van Pw-trajecten en Pw-banen.

91k

-217k

De Overige bedrijfskosten zijn € 478k hoger dan begroot en
€ 216k hoger dan vorig jaar. Met name door de éénmalige
kosten met betrekking tot de invoering van het nieuwe
HRM systeem (AFAS) en de hogere advieskosten t.a.v.
Europese aanbestedingen, arbeidsvoorwaarden en
juridisch advies.

478k

216k

De Incidentele baten en lasten zijn per saldo €78k hoger
dan begroot en € 76 hoger dan vorig jaar door de hogere
kosten van transitievergoedingen met betrekking tot de
slapende dienstverbanden Wsw.

78k

7ók

De Financiële baten en lasten zijn per saldo € 5k hoger
dan begroot en € 10k lager dan vorig jaar.

5k

-10k

De Mutaties reserves is/zijn € 13k hoger dan begroot en
€ 9k hoger dan vorig jaar.

13k

9k

Totaal resultaat Wsw

110k

1.251k

Programma Overige Regelingen
s = structureel; i = incidenteel

1.0.V.
OP2018

t.o.v.
2017

Baten

De Omzet door Pw dienstverlening is niet meer van
toepassing in 2018 doordat alle PW activiteiten zijn
ondergebracht bij Prowork B.V.

Ok

-1.043k | 5

De Omzet door Pw medewerkers is niet meer van
toepassing in 2018 doordat alle PW activiteiten zijn
ondergebracht bij Prowork B.V.

De Vergoeding loonkosten zijn € 157k lager dan begroot
door en € 106k lager dan vorig jaar, met name door de
afname van het aantal verloonde Wiw medewerkers.

De Overige opbrengsten zijn € 35k hoger dan begroot
doordat de overige opbrengsten vanwege de beperkte
omvang niet afzonderlijk waren opgenomen in de
begroting.

Ok

-157k

35k

-715k S

-106k S

3k

Lasten

De Kosten Wiw personeel zijn € 140k lager dan begroot en
€ 45k lager dan vorig jaar, met name door de afname van
het aantal verloonde Wiw medewerkers.

-140k

-45k s

De kosten Prowork personeel zijn niet meer van toepassing
in 2018 doordat alle PW activiteiten zijn ondergebracht bij
Prowork B.V.

Ok

-362k | §

R | TIFICATIE
3 nd bij controleverklaring
pustiex geLAnà AM. 11-04-2019

30

</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>De Kosten niet-doelgroep personeel zijn € 18k hoger dan 18k i | -1.264k | s
begroot en € 1.264k lager dan vorig jaar. Deze kosten zijn
voor het merendeel niet meer van toepassing in 2018 voor
de overige regelingen doordat alle PW activiteiten zijn
ondergebracht bij Prowork B.V.

De overige bedrijfskosten zijn niet meer van toepassing in Ok s -216k s
2018 voor de overige regelingen doordat alle PW
activiteiten zijn ondergebracht bij Prowork B.V.

Totaal resultaat Overige regelingen Ok 26k
Resultaat Promen t.o.v. OP2018| t.o.v. 2017
Totaal resultaat Wsw 110k 1.251k
Totaal resultaat Overige regelingen Ok 26k
De Gemeentelijke bijdragen is niet meer van toepassing in 2018 Ok -1.480k

door invoering van een integrale kostprijs Wsw waarbij de
gemeentelijke bijdrage is opgenomen onder de bijdragen
Wsw arbeidsplaatsen.

Totaal resultaat Promen 110k -203k

R | TIFICATIE 3]
SS nd bij controleverklaring
PUBLIEK BELANG dd. 11-04-2019

</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>972

@
vv
Onderstaand is een totaaloverzicht van de jaarcijfers Promen opgenomen:
Resultaten 2018 Realisatie Verschil Verschil
OP 2018
bedragen x€1000 2017 OP 2018 vorig jaar
Programma Wsw
Bijdragen Wsw arbeidsplaatsen 28.131 27.478 -59 594
Opbrengst Beschut Werk 0 218 0 -218
Omzet Individuele detachering Wsw 2.052 2.030 -24 -2
Omzet Groepsdetachering Wsw 2.805 3.107 146 -156
Omzet Groen 8 Schoon Wsw 3.518 3.900 559 177
Omzet Productie Binnen W sw 1.037 1.253 -112 -328
Overige opbrengsten 0 21 42 21
Totaal omzet Wsw 9.412 10.312 611 -289
Kosten Wsw personeel 28.694 29.544 -212 -1.062
Kosten Begeleid werken 1.148 1.173 25 0
Kosten Beschut Werk perwoneel 0 178 0 -178
Kosten niet-doelgroep personeel 5.306 5.613 91 -217
Overige bedrijfskosten 2.130 2.393 478 216
Incidentele baten en lasten 150 152 78 76
Totaal bedrijfslasten Wsw 37.429 39.054 460 -1.166
Financiéle baten en lasten -140 -124 5 -10
Mutaties reserves 25 29 13 9
Resultaat Wsw 0 -1.141 110 1.251
Program ma Overige Regelingen
Omzet Pw dienstverlening 0 1.043 0 -1.043
Omzet door Pw medewerkers 0 715 0 715
Vergoeding loonkosten 550 499 -157 -106
Overige opbrengsten 0 32 35 3
Totaal omzet overige regelingen 550 2.290 -122 -1.861
Kosten Wiw personeel 550 455 -140 -45
Kosten Prowork personeel 0 362 0 -362
Kosten niet-doelgroep personeel 0 1.283 18 -1.264
Overige bedrijfskosten 0 216 0 -216
Totaal bedrijfslasten Overige regelingen 550 2.315 -122 -1.887
Resultaat Overige regelingen 0 -26 0 26
Resultaat Wsw + Overige regelingen 0 -1.167 110 1.277
Gemeentelijke bijdragen 0 1.480 0 -1.480
Resultaat Promen 0 313 110 -203

G

PUBLIEK BELANG
accountants

d bij controleverklaring
Md. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>=
vv

Financiering
Promen beschikt over een rekening-courant kredietfaciliteit bij de BNG. De

financieringsstructuur is in 2017 aangepast. Dit houdt verband met de volgende nieuwe
ontwikkelingen:

- De invoering van het Lage Inkomensvoordeel (LIV) per 1 januari 2017. Daardoor
worden de loonkosten verlaagd. De uitbetaling van deze bedragen vindt echter
pas plaats aan het eind van het daaropvolgende jaar. Door het tijdelijke karakter
en de beperkte omvang van het bedrag, zal voor deze overbrugging gebruik
worden gemaakt van de rekening-courant faciliteit.

- De verbouwing in 2017 van het nieuwe huurpand te Capelle aan den IJssel, dat
medio 2017 in gebruik werd genomen.

- De aankoop van een stukje grond aan de Zuider IJsseldijk te Gouda, dat begin
2017 door Groen en Schoon in gebruik is genomen.

- De plaatsing van zonnepanelen op het dak van het pand aan de Zuider IJsseldijk
te Gouda.

Kasgeldlimiet

(x€1000,=) 2018 Kwl 2018 Kw2 2018 Kw3 2018 Kw4
Omvang begroting per 1 januari (=grondslag) 40.145 40.145 40.145 40.145
1. Toegestane kasgeldlimiet

In procenten van de grondslag 8,20% 8,20% 8,20% 8,20%

Ineen bedrag 3.292 3.292 3.292 3.292
2. Omvang vlottende korte schuld 3.885 4.340 3.274 4386
3. Vlottende middelen 3.192 3.651 3.508 4,595
4. Totaal netto vlottende schuld (2) - (3) 692 689 -233 -208
Ruimte (+) c.q. overschrijding (-) = (1)-(4) 2.599 2.603 3.525 3.500

Het gaat bij de kasgeldlimiet om het beperken van renterisico’s op korte schuld. Korte
schuld is bedoeld voor het financieren van lopende uitgaven. De kasgeldlimiet is
gekoppeld aan het begrotingstotaal en geeft een objectieve grondslag aan het
maximumbedrag dat gefinancierd kan worden met kortlopende leningen.

Uit het bovenstaande overzicht blijkt dat er in 2018 geen sprake was van overschrijding
van de kasgeldlimiet.

R | TIFICATIE
3 nd bij controleverklaring 33
PUBLIEK BELANG did. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>>
a
vv
Renterisico norm
(x €1000,=) Variabele
Stap renterisico(norm) 2018 2017

Renteherzieningen - -

2 Aflossingen 201 88
3 Renterisico 201 88
Berekening renterisiconorm
4a Begrotingstotaal 40.145 40.029
4b Percentageregeling 20% 20%
4=(4ax4b/100) Renterisiconorm 8.029 8.006
5a Ruimte onder risiconorm 7.828 7918
5b Overschrijding risiconorm - -

De renterisiconorm betreft de tegenhanger van de kasgeldlimiet. Het deel dat niet
kortlopend kan worden gefinancierd dient langlopend te worden gefinancierd. De
renterisiconorm benadrukt het belang van een goede spreiding van de
leningenportefeuille en van de renterisico's. De norm is een benadering hiervoor.

De berekening van het renterisico is een benadering van het te lopen c.q. het gelopen
renterisico. Uit het bovenstaande overzicht blijkt dat Promen in 2018 ver onder de
renterisiconorm is gebleven.

Weerstandsvermogen en risicobeheersing

Onlangs is de nieuwe Nota reserves, risicoanalyse en weerstandsvermogen vastgesteld
door het Algemeen Bestuur. Deze nota maakt een vast onderdeel vit van de P&C cyclus
van Promen en is bedoeld om de omvang van het weerstandvermogen van de
Gemeenschappelijke Regeling te bepalen.

Onder weerstandsvermogen wordt verstaan het vermogen van Promen om toekomstige
tegenvallers op te vangen, zonder dat een dergelijke tegenvaller directe consequenties
heeft voor het huidige beleid en/ of daaraan verbonden activiteiten. Het
weerstandsvermogen is van belang voor de mate waarin risico's, waarvoor geen
voorzieningen zijn getroffen of waarvoor geen verzekeringen zijn afgesloten, kunnen
worden opgevangen.

Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen:

e De weerstandscapaciteit, zijnde de middelen en mogelijkheden waarover
Promen kan beschikken om niet begrote kosten te dekken en;

e Alle risico's waarvoor geen voorzieningen zijn gevormd of die niet tot
afwaardering van activa hebben geleid en die van materiele betekenis kunnen
zijn in relatie tot het balanstotaal of de financiële positie.

In dit kader is allereerst een risico-inventarisatie vitgevoerd. Bij Promen zijn dit de risico's
die voortvloeien uit de activiteiten van de vier bedrijven (Productie Binnen,

Rm | TIFICATIE 34
3 nd bij controleverklaring
PUBLIEK BELANG did. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>Oy

A
Groepsdetacheringen, Groen en Schoon en het Talentontwikkelbedrijf). Deze risico's
worden beïnvloed door enerzijds de klant- en marktrisico's en anderzijds door risico's als
gevolg van wet- en regelgeving: wettelijke wijzigingen (cao's, minimumloon, sociale
lasten, premies pensioenen, premiekortingen e.d.) zijn niet beïnvloedbaar maar hebben
een grote impact op de kosten.

De vorengenoemde risico's zijn vervolgens overeenkomstig een landelijk voor de SW-
sector gehanteerde systematiek gewaardeerd en gekwantificeerd. De berekening van
de ondergrens van het benodigd weerstandsvermogen is daarbij becijferd op € 1,8 min.
Dit bedrag is tot stand gekomen door het optellen van de reëel geachte schades die de
voor het weerstandsvermogen relevante risico's redelijkerwijs kunnen veroorzaken.

Promen heeft ultimo 2018 een bedrag van € 1,5 min. aan weerstandscapaciteit
beschikbaar voor het opvangen van de bedrijfsrisico's van € 1,8 min. De ratio
‘weerstandscapaciteit/ risico's voor Promen' is derhalve 0,8. Een ratio van < 1 geldt als
onvoldoende. Daarom zullen eventuele toekomstige overschotten tot het maximum van
€ 1,8 min. worden toegevoegd aan de algemene reserve.

Financiële kengetallen

(x€1000,=) 2018 Begroting 2017

la. netto schuldquote 9% 13% 9%
lb. netto schuldquote gecorrigeerd 9% 13% 9%

voor alle verstrekte leningen

2. solv abiliteitsratio 18% 16% 18%
3. grondexploitatie; av t. nv t. nvt.
4. structurele exploitatieruimte 2% 0% 1%
5. belastingcapaciteit nvt. nvd. nvt.

R | TIFICATIE 35
3 nd bij controleverklaring
PUBLIEK BELANG did. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>475
R
Vat

Onderhoud kapitaalgoederen

Het beleid van Promen voor ‘kapitaalgoederen’ en ‘infrastructuur’ is deze in stand te
houden in een vorm die passend is bij de bedrijfsvoering en medewerkers een veilige en
passende werkomgeving te bieden. Promen heeft daartoe op twee locaties gebouwen
in gebruik:

- Locatie Zuider IJsseldijk, Gouda
- Locatie Hoofdweg, Capelle aan den IJssel

Medio 2017 is een huurpand aan de Hoofdweg te Capelle aan den IJssel in gebruik
genomen, Het eigenaarsonderhoud inclusief de installaties is voor rekening van de
verhuurder. Promen is verantwoordelijk voor het huurdersonderhoud.

In 2015 heeft het bestuur middels de Nota weerstandsvermogen, reserves en
voorzieningen tot instelling van een onderhoudsvoorziening besloten. Deze
onderhoudsvoorziening is gevormd op basis van het geactualiseerde
meerjarenonderhoudsplan. Voortaan zal de uitvoering van de onderhoudsactiviteiten
volledig worden gebaseerd op dit geactualiseerde meerjarenonderhoudsplan. Op deze
wijze wordt bereikt dat de per definitie cyclische uitgaven van het onderhoud
gelijkmatig in de tijd kunnen worden verdeeld.

HN | TIFICATIE 36
3 nd bij controleverklaring
PUBLIEK BELANG dd. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>475
R
Vat

Rechtmatigheid

Het Algemeen Bestuur heeft het geactualiseerde controleprotocol, het normenkader
alsmede de bijgestelde Financiële Verordening ex artikel 212 van de gemeentewet In
december 2015 vastgesteld. Jaarlijks wordt beoordeeld in hoeverre actualisering van
deze kaders aanpassing behoeven wegens relevante wijzigingen in de wet- en
regelgeving. In 2017 is het normenkader aangepast door het bestuur.

Promen beschikt over een sterke verbijzonderde interne controle (VIC) functie. Op basis
van een uitgebreid programma worden periodiek audits vitgevoerd op de kwaliteit van
de uitgevoerde interne controles, een systematiek waarop ook door de externe
accountant wordt gesteund. De VIC bevindingen en de bevindingen van de externe
accountant worden teruggelegd in de organisatie, waarna de herstelacties worden
gemonitord en het MT en het Bestuur worden geïnformeerd over de voortgang.

Na de herstructurering van de organisatie is de focus bij Promen nu in toenemende mate
gericht op het werken aan en het inrichten van efficiëntere, snellere en kwalitatief
betere processen. In de informatievoorziening worden voor medewerkers in passende
ICT voorzieningen op de werkplek en een technisch juiste infrastructuur voorzien. Promen
maakt voor de informatievoorziening gebruik van bedrijfsbrede systemen, waarvoor op
de functie afgestemde toegang wordt verleend. Er is sprake van de volgende
bedrijfsbrede systemen:

e AFAS e-HRM systeem t.b.v. personeelsinformatie en personeelsbeheer (inclusief
salarisverwerking) van zowel de doelgroep (medewerkers en trajectdeelnemers)
als de niet doelgroep medewerkers;

e Exact: financiële en bedrijfsadministratieve gegevens.

Per 1-1-2018 heeft outsourcing plaatsgevonden van het serverpark en het
systeembeheer. In 2018 is het nieuwe e-HRM pakket van AFAS aangeschaft en
geïmplementeerd. In dit kader zullen in 2019 alle ondersteunende processen onder
gebruikmaking van de principes van ‘lean management’ opnieuw worden ingericht.

R IDENTIFICATIE 37
3 nd bij controleverklaring
PUBLIEK BELANG dd. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>Verbonden partijen

Promen is een gemeenschappelike regeling van deelnemende gemeenten en
daarmee een openbaar lichaam. Promen is enig aandeelhouder van Promen Holding
BV, die vervolgens enig aandeelhouder is van:

- Sterwork BV
- ProWork BV
- Protalenten BV

In Sterwork zijn de niet-doelgroep medewerkers ondergebracht.

ProWork is de naam van de vennootschap die is opgericht om op te treden als formele
werkgever van doelgroep personeel (niet zijnde Wsw). Feitelijk werden t/m 2017 deze
doelgroep medewerkers tegen betaling van de loonkosten gedetacheerd bij de GR
Promen. Met ingang van 2018 is deze BV in gebruik voor de volledig vraaggestuurde PW-
dienstverlening aan de deelnemende gemeenten. De aandelen zijn voor 100% in
handen van Promen Holding BV. Er bevindt zich geen vreemd vermogen in deze BV. Het
eigen vermogen bedraagt € 18.151.

In Protalenten vinden geen activiteiten plaats.

Fiscaliteit

Promen heeft een Convenant horizontaal toezicht gesloten met de Belastingdienst. Met
organisaties die participeren in horizontaal toezicht worden afspraken gemaakt over
wederzijds vertrouwen, begrip en transparantie en vastgelegd in een convenant.
Hierdoor krijgt de Belastingdienst actuele informatie over de fiscale strategie, de fiscale
beheersing en de transparantie van Promen. Deze kennis stelt de Belastingdienst in staat
zijn toezicht aan te passen en alleen die activiteiten uit te voeren die nodig zijn om de
horizontalisering te valideren. Deze samenwerking past uitstekend bij het speerpunt van
Promen ten aanzien van de continue verbetering van de primaire en de
ondersteunende processen.

Als gevolg van het Hoofdlijnenbesluit 2017 is de PW-dienstverlening aan de
deelnemende gemeenten per 1-1-2018 volledig ondergebracht bij de onder de GR
Promen ressorterende ProWork BV. Dit is een wijziging ten opzichte van de situatie tot en
met 2017 toen alle activiteiten in de GR Promen waren gesitueerd. Dit heeft gevolgen
voor de VPB.

Met ingang van 1 januari 2016 is de VPB voor overheidsondernemingen ingevoerd.
Promen heeft eerder een succesvol beroep gedaan op de bestaande SW-vrijstelling in
de VPB wetgeving. Promen is met de Belastingdienst in overleg over de continuering van
deze vrijstelling vanaf 2018.

R IDENTIFICATIE 38
3 nd bij controleverklaring
PUBLIEK BELANG did. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>Deel 2: Jaarrekening Promen 2018

[R | TIFICATIE 39
Mie | nd bij controleverklaring
PUBLIEK BELANG dd. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>Balans

Balans per 31 december 2018
(x € 1.000,=)

Activa

Vaste activa
Materiële vaste activa
Investeringen met een economisch nut

Financiële vaste activa
Kapitaal verstrekkingen aan deelnemingen

Totaal vaste activa

Vlottende activa

Voorraden

Grond- en Hulpstoffen

Gereed product en handelsgoederen
Totaal voorraden

Uitzettingen met een rente typische looptijd
van één jaar of minder

Vorderingen op openbare lichamen
Uitzettingen in 's Rijks schatkist

Overige vorderingen

Subtotaal

Liquide middelen

Overlopende activa
Vooruitbetaalde bedragen

Totaal vlottende activa

Totaal activa

Aldus opgemaakt:
Datum:

F. Rossel
Algemeen directeur

31-12-2018 31-12-2017
6.224 6.438
18 18
6.242 6.456
135 179
59 33
195 212
853 908
1 -
2.490 2.019
3.345 2.927
25 68
281 158
3.845 3.364
10.088 9.820
Aldus vastgesteld:
Datum:
J. Vente
Voorzitter
F. Rossel

Ambtelijk secretaris

ma | TIFICATIE
3 nd bij controleverklaring
PUBLIEK. BELANG d

Sd. 11-04-2019

>
%

»

40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>Balans per 31 december 2018
(x € 1,000,=)

Passiva

Vaste passiva

Eigen vermogen
Algemene reserve

Bestemmingsreserves
Huisvestingsreserve

Reserve resultaat 2015

Reserve Lage Inkomensv oordeel
Totaal bestemmingsreserves

Gerealiseerd resultaat

Totaal eigen vermogen

Voorzieningen

Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico’s
Voorziening kosten ex werknemers

Voorziening herstructurering

Voorziening verlofstuwmeren

Voorziening VPL premie Sterwork

Subtotaal

Voorzieningen ter egalisering van kosten
Voorziening groot onderhoud

Totaal voorzieningen

Langlopende schulden met een rente typische looptijd van
één jaar of langer

Onderhandse leningen v an binnenlandse banken en
overige financiële instellingen

Vlottende passiva

Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd
van één jaar of korter

Negatieve banksaldi

Overige schulden

Subtotaal

Overlopende passiva
Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en
die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen

Totaal vlottende passiva

Totaal passiva

31-12-2018 31-12-2017
1.138 1.138
88 99
206 233
313 -
606 332
110 313
1,855 1,783
198 257
86 134
34 61
372 -
691 452
347 374
1.038 827
4.007 4.208
287 584
1.969 1,778
2.256 2.362
931 640
3.187 3.002
10.088 9.820

PN | TIFICATIE
3 nd bij controleverklaring
PUBLIEK BELANG did. 11-04-2019

>
%

»

41
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>>
Vat
Overzicht van boten en Lasten
Programmarekening Promen Realisatie Raming Raming Realisatie
begrotings- begr.jr. 2018 begr.jr. 2018 begrotings-
(x €1.000 =) jaar 2018 na wijziging vóór wijziging jaar 2017
Baten
Bijdragen Wsw arbeidsplaatsen 28.072 28.131 25.214 27.478
Gemeentelijke bijdragen - - 2.390 1.480
Omzet door Wsw personeel 9.98) 9.412 9.339 10.291
Omzet Pw dienstverlening - - 1.275 1.043
Omzet door Pw personeel - - 1.020 715
Opbrengst Beschut Werk - - 371 218
Vergoeding loonkosten 393 550 550 499
Overige opbrengsten 77 - - 53
Totaal baten 38.523 38.093 40.159 41.778
Lasten
Kosten Wsw personeel 28.482 28.694 28.167 29.544
Kosten Begeleid Werken 1.173 1.148 1.103 1.173
Kosten Beschut Werk personeel - - 348 178
Kosten Wiw personeel 410 550 550 455
Kosten Prowork personeel - - 367 362
Totaal lasten 30.065 30.393 30.535 31.713
Saldo baten en lasten 8.458 7.701 9.625 10.065
Overhead
Kosten niet-doelgroep personeel 5.415 5.305 6.651 6.896
Overige bedrijfskosten 2.608 2.130 2.689 2.608
Incidentele baten en lasten 228 150 150 152
Totaal overhead 8.251 7.586 9.490 9.657
Subtotaal programmarekening Promen 207 116 135 409
Financiéle baten en lasten - 135 - 140 - 120 - 124
Toevoegingen aan reserves - - - -
Onttrekkingen aan reserves 38 25 - 29
Saldo reserves 38 25 - 29
Subtotaal programmarekening Promen 110 - 15 313
Te verrekenen met gemeenten - - -15 -
Totaal programmarekening Promen 110 - - 313
rm TIFICATIE 42

|
> 0
PUBLIEK BELANG dM. 11-04-2019

d bij controleverklaring
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>>
Vat
Programma Wsw-
Programma Wsw Realisatie Raming Raming Realisatie
begrotings- begr.jr. 2018 begr.jr. 2018 begrotings-

(x €1.000 =) jaar 2018 na wijziging vöör wijziging jaar 2017
Baten

Bijdragen W sw arbeidsplaatsen 28.072 28.131 25.214 27.478

Gemeentelijke bijdragen - - 2.390 1.480

Omzet door Wsw personeel 9.981 9.412 9,339 10.291

Opbrengst Beschut Werk - - 371 218

Overige opbrengsten 42 - - 21
Totaal baten 38.095 37.543 37.314 39.489
Lasten

Kosten Wsw personeel 28.482 28.694 28.167 29.544

Kosten Begeleid Werken 1.173 1.148 1.103 1.173

Kosten Beschut Werk personeel - - 348 178
Totaal lasten 29.655 29 843 29.618 30.896
Saldo baten en lasten 8.440 7.701 7.696 8.593
Overhead

Kosten niet-doelgroep personeel 5.396 5.305 5.034 5.613

Overige bedrijfskosten 2.608 2.130 2.393 2.393

Incidentele baten en lasten 228 150 150 152
Totaal overhead 8.233 7.586 7.577 8.158
Subtotaal programma Wsw 207 115 120 435
Financiële baten en lasten - 135 - 140 - 120 - 124

Toevoegingen aan reserves - - - -

Onttrekkingen aan reserves 38 25 - 29
Saldo reserves 38 25 - 29
Totaal programma Wsw 110 - - 339

TIFICATIE 43

PS

|
3 Ain bij controleverklaring
PUBLIEK BELANG did. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>>
Vat
Programme Overige regelingen
Programma Overige regelingen Realisatie Raming Raming Realisatie
begrotings- begr.jr. 2018 begr.jr. 2018 begrotings-

(x €1.000 =) jaar 2018 na wijziging vóór wijziging jaar 2017
Baten

Omzet Pw dienstverlening - - 1.275 1.043

Omzet door Pw personeel - - 1.020 715

Vergoeding loonkosten 393 550 550 499

Overige opbrengsten 35 - - 32
Totaal baten 428 550 2.845 2.290
Lasten

Kosten Wiw personeel 410 550 550 455

Kosten Prowork personeel - - 367 362
Totaal lasten 410 550 917 817
Saldo baten en lasten 18 - 1.929 1.472
Overhead

Kosten niet-doelgroep personeel 18 - 1.618 1.283

Overige bedrijfskosten - - 296 216
Totaal overhead 18 - 1.914 1.498
Subtotaal programma Overige regelingen - - 15 - 26
Te verrekenen met gemeenten - - -15 -
Totaal programma Overige Regelingen - - - -26

44

d bij controleverklaring

R | TIFICATIE
A | fi
PUBLIEK BELANG dd. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

Inleiding
De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit
begroting en verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft.

Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats
op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is
vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden.

De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben.
Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn
gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het
begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het oomaken van de
jaarrekening bekend zijn geworden.

Dividendopbrengsten van deelnemingen worden als bate genomen op het moment
waarop het dividend betaalbaar gesteld wordt.

Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze
betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van
voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskosten
gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, worden sommige personele
lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet
worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van
gepensioneerden, overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken en dergelijke.

Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume
wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. De
referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming, te weten vier jaar. Indien
er sprake is van (eenmalige) schokeffecten (bijvoorbeeld reorganisaties) dient wel een
verplichting opgenomen te worden.

Balans
Vaste activa

Immateriële vaste activa

De immateriële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijging- c.q.
vervaardigingprijs verminderd met de afschrijvingen en waardeverminderingen die naar
verwachting duurzaam zijn. De kosten van onderzoek en ontwikkeling worden in 5 jaar
afgeschreven. De afschrijving van de geactiveerde kosten van onderzoek en
ontwikkeling vangt aan bij ingebruikneming van het gerelateerde materiële vaste actief.
Afsluitkosten van opgenomen geldleningen worden afgeschreven in de looptijd van de
betrokken geldlening.

HN | TIFICATIE 45
3 nd bij controleverklaring
PUBLIEK BELANG dd. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>Materiële vaste activa met economisch nut

Overige investeringen met economisch nut

Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijging- of vervaardigingprijs.
Slijtende investeringen worden vanaf het moment van ingebruikneming lineair
afgeschreven in de verwachte gebruiksduur, waarbij rekening wordt gehouden met een
eventuele restwaarde. Op grondbezit met economisch nut wordt niet afgeschreven.

Bij de waardering wordt in voorkomende gevallen rekening gehouden met een
bijzondere vermindering van de waarde, indien deze naar verwachting duurzaam is.
Dergelijke afwaarderingen worden teruggenomen als ze niet langer noodzakelijk blijken.

De gehanteerde afschrijvingstermijnen bedragen in jaren:

Gronden en terreinen nv.
Gebouwen 40 jaar
Installaties 15 jaar
Vervoermiddelen 7 jaar!
Machines, apparaten en installaties 10 jaar
Inventarissen 10 jaar
Automatisering 5 jaar

Voor de investeringen in het pand aan de Hoofdweg te Capelle aan den IJssel wordt
uitgegaan van een maximum afschrijvingstermijn van 15 jaar conform de huidige
contractuele maximum huur termijn. De verbouwing van het pand aan de Zuider
IJsseldijk Gouda met betrekking tot Groen en Schoon wordt afgeschreven in 10 jaar.
Investeringen die dateren van vóór de ingangsdatum van de financiële verordening
Promen d.d. 1 januari 2005 worden afgeschreven conform de destijds vastgestelde
afschrijvingstermijnen.

Financiële vaste activa

Participaties in het aandelenkapitaal van BV's (kapitaalverstrekkingen aan
deelnemingen in de zin van het BBV) zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingprijs van de
aandelen. De actuele waarde is gelijk aan de verkrijgingprijs.

Vlottende activa

Voorraden
De grond- en hulpstoffen worden gewaardeerd tegen inkoopprijs. Voor incourante
voorraden vindt een afwaardering plaats naar lagere marktwaarde.

Voorraad gereed product wordt gewaardeerd tegen de vervaardigingprijs of tegen de
marktwaarde indien de marktwaarde lager is dan de kostprijs.

1 waarbij voor tweedehands vervoermiddelen: tot een maximum leeftijd van 10 jaar.

fT | TIFICATIE 46
3 nd bij controleverklaring

PUBLIEK BELANG dd. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>475

>
Vat

Uitzettingen en overlopende activa

De uitzettingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte

oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt statisch

bepaald op basis van de geschatte inningkansen.

Liquide middelen
Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen.

Eigen vermogen
Het eigen vermogen bestaat uit:

Algemene reserve
De algemene reserve dient als algehele buffer om toekomstige tegenvallers te kunnen
opvangen.

Bestemmingsreserve

Onder een bestemmingsreserve wordt verstaan een reserve waaraan door het Bestuur
een bepaalde bestemming is gegeven. Het gehele bedrag van de bestemmingsreserve
Ultimo het jaar is onderbouwd met bestuursbesluiten.

Nog te bestemmen resultaat

Een nadelig resultaat komt volledig voor rekening van de gemeenten c.q. kan worden
onttrokken aan de algemene reserve. Een voordelig resultaat komt ten gunste van de
algemene reserve of bestemmingsreserve tenzij het Algemeen Bestuur het besluit neemt
tot een andere resultaatbestemming.

Voorzieningen
Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken
verplichting c.q. het voorzienbare verlies.

Voorziening kosten ex werknemers

In de jaren 2007 tot en met 2009 heeft Promen met enkele medewerkers
onderhandelingen gevoerd over een beëindiging van het dienstverband. Promen heeft
daarover met verschillende medewerkers een akkoord bereikt. Conform de verslag-
gevingsregels is hiervoor een voorziening getroffen. In deze voorziening, die de naam
voorziening kosten ex werknemers heeft gekregen, zijn de kosten van de te verwachte
uitgaven opgenomen. Bij de vaststelling van de kosten is het doemscenario toegepast.
Er is namelijk geen rekening gehouden met het feit, dat de ex personeelsleden mogelijk
weer elders een dienstbetrekking gaan vervullen. Jaarlijks zal de hoogte van de
voorziening opnieuw bekeken worden.

Voorziening herstructurering

In 2012 is een voorziening gevormd voor de kosten van de herstructurering van Promen.
In de gewijzigde begroting 2012 is hiervan melding gemaakt. De voorziening is bedoeld
voor de toekomstige kosten van de herstructurering vanaf 2012. Onder de
herstructureringskosten vallen o.a. afvloeiingskosten van personeel en mogelijke
frictiekosten.

R | TIFICATIE
3 nd bij controleverklaring 47
PUBLIEK BELANG dd. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>ats
“0
Voorziening groot onderhoud
De voorziening groot onderhoud is in 2015 gevormd en heeft betrekking op het
planmatig onderhoud van de gebouwen en terreinen aan de Zuider IJsseldijk te Gouda
en de Mient/Hoofdweg te Capelle aan den IJssel. De voorziening is bedoeld om de
lasten voor groot onderhoud te egaliseren.

Vanaf 2016 wordt een jaarlijkse toevoeging aan de voorziening worden gedaan
gebaseerd op het meerjarenonderhoudsplan van Promen dat een periode beslaat van
10 jaar.

Voorziening verlofstuwmeren
Deze voorziening dient ter dekking van de naar verwachting bovengemiddelde kosten
van de uitbetaling verlof in het volgende boekjaar.

Voorziening VLP premies Sterwork

Deze voorziening dient ter dekking van de te betalen VPL premies voor het Sterwork
personeel. Sterwork medewerkers kunnen geen aanspraak maken op de VPL-regeling,
maar Promen is wel verplicht deze te betalen aan het ABP.

Vaste schulden

Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, verminderd met
gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rentetypische looptijd van één jaar
of langer.

Vlottende passiva
De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Programmarekening

In de programmarekening zijn de werkelijke bedragen van de jaren 2018 en 2017
opgenomen. Tevens vindt een vergelijking plaats met de door het bestuur van Promen
vastgestelde begroting 2018 d.d. 6 juli 2017 (begroting vóór wijziging) en het
ondernemingsplan 2018 d.d. 21 december 2017 (begroting na wijziging).

Bijdragen Wsw arbeidsplaatsen
Dit betreffen de bijdragen van de gemeenten voor de realisatie van Wsw
arbeidsplaatsen.

Gemeentelijke bijdragen

De gemeentelijke bijdragen omvatten de in de gemeenschappelijke regeling overeen-
gekomen bijdragen in het exploitatieresultaat. Vanaf het Ondernemingsplan 2018 is de
gemeentelijke bijdrage in het exploitatietekort opgenomen onder de bijdragen Wsw
arbeidsplaatsen en is deze geen afzonderlijke post meer in de jaarrekening.

Bruto omzet

Bruto omzet is de opbrengst van aan derden geleverde goederen en diensten, exclusief
de over de omzet geheven belastingen en onder aftrek van kortingen.

tf | TIFICATIE
3 fins bij controleverklaring 48
PUBLIEK BELANG dM. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>Grond- en hulpstoffen
De kosten van grond- en hulpstoffen worden berekend op basis van standaard
verrekenprijzen. Resultaten op deze post worden in het jaar verantwoord.

Loonkosten Wsw, Wiw, Prowork en niet-doelgroep

Hierop worden de loon- en salariskosten van de medewerkers Wsw, Wiw, Prowork,
evenals de salariskosten niet-doelgroep verantwoord. Onder loon- en salariskosten wordt
verstaan het bruto bedrag van de aan het boekjaar toe te rekenen lonen c.q. salarissen,
vermeerderd met de uitbetaalde vakantiegelden.

Ontvangen ziekengelden
Dit betreft de over het kalenderjaar van de bedrijfsvereniging ontvangen uitkeringen
m.b.t. ZW en WAO.

Lage inkomensvoordeel
De met ingang van 2017 geldende tegemoetkoming voor werkgevers op grond van de
Wet tegemoetkomingen loondomein (Wil) voor werknemers met een laag inkomen.

Sociale lasten / Pensioenpremie
Dit betreffen de werkgeverslasten inzake de werknemersverzekering en de het
werkgeversaandeel in de pensioenvoorziening.

Afschrijvingen
Dit betreffen de afschrijvingskosten van de vaste activa. De afschrijvingstermijn bedraagt
maximaal de economische levensduur.

Overige bedrijfskosten

Dit betreft de kosten voor vervoer, de bedrijfsgeneeskundige zorg en overige kosten,
zoals opleidingen, sfeer bevorderende maatregelen, Ondernemingsraad e.d. de overige
bedrijfskosten worden berekend op basis van historische kosten.

Financiële baten en lasten

Dit betreft de rentelast van de langlopende geldleningen en kredieten en de te
ontvangen rente van banktegoeden.

[R | TIFICATIE
3 nd bij controleverklaring 49
PUBLIEK BELANG did. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>Toelichting op de balans

Activa
Vaste activa

Materiële vaste activa

>
%

Investeringen met een Machines,

economisch nut Gronden en Verv oer- apparaten Hard- en

(x € 1.000,=) terreinen Gebouwen middelen en installaties software Totaal
Boekwaarde per 31 december 2017 2.011 2.174 781 1.199 271 6.438
Aanschaffingen 4 110 123 222 12 470
Desinvesteringen - - -6 - -15 -20
Subtotaal 2.015 2.284 899 1.421 268 6.887
Afschrijvingen -3 - 160 -191 -211 -98 - 663
Boekwaarde per 31 december 2018 2.012 2.124 707 1.210 171 6.224

Onderstaand is een specificatie van de aanschaffingen 2018 opgenomen:

Investeringen . MA
(x€1000) Begroting Realisatie
Voorzieningen aan terreinen

Fietsenstalling Hoofdweg Capelle aan den IJssel - 4
Gebouwen

Veiligheidsv oorzieningen dak Zuider IJsseldijk Gouda - 26
Glasfolie Hoofdweg Capelle aan den IJssel - 10
Dakbedekking Hoofdweg Capelle aan den IJssel 60
Overige gebouwen - 14
Transportmiddelen

Groen en Schoon 250 75
Groepsdetachering 40 41
Magazijn 70 8
Machines, apparaten en installaties

Zonnepanelen pm * 95
Machines Productie Binnen 25 5
Machines Groepsdetachering 25 -
Machines Groen & Schoon 20 42
Machines en installaties Magazijn 20 18
Inventaris bedrijfsrestaurant 62 4
Inventaris/installaties kantoren 13 20
Overige machines, apparaten en installaties - 39
Hard- en software

Totaal 175 12
Totaal 700 470

* De investering in de zonnepanelen was per 31 december 2017 nog niet afgerond. Een
deel van de zonnepanelen is daarom in 2018 geïnvesteerd ten laste van het

investeringsbudget 2017.

TIFICATIE

PS |
3 Oli bij controleverklaring
pusiek BELANG” dd. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>Financiële vaste activa

Kapitaal verstrekkingen aan deelnemingen

(x € 1.000,=) 2018 2017
Saldo per 1 januari 18 18
Aanschaffingen - -
Subtotaal 18 18
Afschrijvingen - -
Duurzame waarde verminderingen - -
Totaal 18 18
De deelneming betreft het aandelenkapitaal van Promen Holding BV.

Vlottende activa

Voorraden

(x € 1.000,=) 31-12-2018 31-12-2017
Grond- en Hulpstoffen 148 190
Voorziening incourante voorraden -13 -11
Subtotaal 135 179
Gereed product en handelsgoederen

Voorraad gereed product 52 28
Voorraad kantine 7 5
Subtotaal 59 33
Totaal 195 212

De voorraden zijn per categorie weergegeven per balansdatum.

[R | TIFICATIE
3 nd bij controleverklaring
PUBLIEK BELANG did. 11-04-2019

51
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>Vitzettingen met een rente typische looptijd
van één jaar of minder

(x € 1.000,=) 31-12-2018 31-12-2017
Vorderingen op openbare lichamen 853 908
Uitzettingen in 's Rijks schatkist ] -
Overige vorderingen

Overige handelsdebiteuren 1.812 1.998
Rekening Courant Prowork B.V. 670 -
Rijks- en gemeentelijke bijdragen 11 -
Voorziening dubieuze vorderingen -36 -15
Subtotaal 2.456 1.983
Vorderingen personeel

Fietsenplan en netto lonen 41 44
Voorziening dubieuze debiteuren personeel -6 -8
Subtotaal 35 36
Totaal overige vorderingen 2.490 2.019
Totaal 3.345 2.927

Uitzettingen in 's Rijks schatkist

Vanaf 2014 zijn decentrale overheden verplicht hun overtollige middelen in 's Rijks

>
%

»

schatkist aan te houden. Het drempelbedrag waarboven de middelen in ‘s Rijks schatkist
aangehouden moeten worden bedraagt 0,75% van het begrotingstotaal.

Per ultimo 2018 was sprake van een zeer beperkte omvang overtollige middelen die zijn

aangehouden in 's Rijks schatkist.

Rekening Courant Prowork B.V.

Vanaf 2018 zijn alle Pw activiteiten ondergebracht bij Prowork B.V. Tussen Prowork B.V. en
de GR Promen is sprake van een rekeningcourant overeenkomst. Per eind 2018 bedroeg
het saldo van deze rekeningcourant € 670k.

d bij controleverklaring

HN | TIFICATIE
i | 0
PUBLIEK BELANG did. 11-04-2019

52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>Schatkistbankieren

(x€1000,=) 2018

Begrotingstotaal Promen 40.145
Drempel percentage 0,75%
Drempel bedrag 301

Gemiddelde (op dagbasis) buiten 's
Rijks schatkist aangehouden middelen: Overschrijding

Kwartaal 1 102 -
Kwartaal 2 205 -
Kwartaal 3 248 -
Kwartaal 4 287 -

>
%

»

In het 2018 is geen sprake geweest van overschrijdingen van het drempelbedrag. In alle

kwartalen is ruim aan de verplichtingen rondom schatkistbankieren voldaan.

Liquide middelen

(x € 1.000,=) 31-12-2018 31-12-2017
Kas 2 2
Bank 24 66
Totaal 25 68

De liquide middelen betreffen vrij beschikbare middelen. Eind 2017 en 2018 is er sprake
van tijdelijke debetstanden op de BNG rekening. Deze zijn opgenomen onder de netto-

vlottende schulden.

Overlopende activa

(x € 1.000,=) 31-12-2018 31-12-2017
Vooruitbetaalde bedragen 70 62
Nog te ontvangen bedragen 211 96
Totaal 281 158

HN | TIFICATIE
3 nd bij controleverklaring
PUBLIEK BELANG dd. 11-04-2019

53
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre>>
vv
Passiva

Vaste passiva

Algemene reserve
(x € 1.000,=) 2018 2017

Saldo per 1 januari 1.138 1.138
Toevoeging resultaat voorgaand jaar - -
Onttrekkingen - -
Totaal 1.138 1.138

In 2017 en 2018 hebben geen mutaties plaatsgevonden in de algemene reserve.

Huisvestingsreserve

(x € 1.000,=) 2018 2017

Saldo per 1 januari 99 101
Toevoegingen 0 0
Onttrekkingen -11 -2
Totaal 88 99

Middels de nota ‘Reserves, voorzieningen en weerstandsvermogen’ heeft het bestuur in
2015 besloten om de huisvestingsreserve te bestemmen voor de verhuizing naar de
nieuwe locatie in Capelle aan den IJssel in 2017.

In 2018 is € 11k onttrokken uit de huisvestingsreserve ter dekking van de afschrijvings-
kosten van de investeringen in de inventaris van het nieuwe pand aan de Hoofdweg te
Capelle aan den IJssel.

Reserve resultaat 2015

(x € 1.000,=) 2018 2017

Saldo per 1 januari 233 260
Toevoegingen - -
Onttrekkingen -27 -27
Totaal 206 233

Het algemeen bestuur heeft van het resultaat 2015 € 260k bestemd voor de verbouwing
van het pand aan de Zuider IJsseldijk ten behoeve van Groen en Schoon.

Deze € 260k zal in ca. 10 jaar vrijvallen ten gunste van de exploitatie ter dekking van de
afschrijvingskosten van deze verbouwing.

I | TIFICATIE 54
3 nd bij controleverklaring
PUBLIEK BELANG dd. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 56 ======================================================================

<pre>Reserve Lage Inkomensvoordeel
(x € 1.000,=] 2018

2017

Saldo per 1 januari -

Toevoegingen 313
Onttrekkingen -
Totaal 313

De reserve lage-inkomensvoordeel is gevormd vanuit de resultaatbestemming 2017.

Gerealiseerd resultaat

(x € 1.000,=) 2018 2017

Saldo per 1 januari 313 150
Toevoegingen -110 313
Onttrekkingen -313 -150
Totaal 110 313

Het nog te bestemmen resultaat bedroeg over het jaar 2017 € 313k, dit bedrag is in 2018

Toegevoegd aan de reserve 'Lage-inkomensvoordeel’.

Voor 2018 bedraagt het nog te bestemmen resultaat € 110k.

Voorzieningen

De aard en reden van de voorziening is onderstaand per voorziening toegelicht. Op de
regel ‘vrijval’ zijn de bedragen opgenomen welke ten gunste van de rekening van baten
en lasten zijn vrijgevallen. Alle aanwendingen van de voorzieningen zijn rechtstreeks ten
laste van de voorziening gebracht. Jaarlijks wordt de hoogte van de voorziening

opnieuw bekeken.

Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's

Voorziening kosten ex werknemers

(x € 1.000,=) 2018 2017

Saldo per 1 januari 257 309
Toevoegingen 0 16
Onttrekkingen - 59 - 68
Totaal 198 257

Dit betreft een voorziening voor de kosten van afvloeiing van medewerkers in de jaren
2007 tot en met 2009. De onttrekkingen ad. € 59k betreffen de loonkosten van een ex-

werknemer.

HN | TIFICATIE
M ] nd bij controleverklaring
PUBLIEK BELANG dd. 11-04-2019

55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 56 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 57 ======================================================================

<pre>=
a

vv

Voorziening herstructurering

(x € 1,000,=) 2018 2017

Saldo per 1 januari 134 181

Toevoegingen - -

Onttrekkingen -22 -46

Vrijval -26 -

Totaal 86 134

Eind 2012 is voor de toekomstige lasten van herstructurering een voorziening gevormd

(€ 1,1 mln}. Hiervoor zijn de lasten gedragen door de deelnemende gemeenten. Uit deze
herstructureringsvoorziening worden de afvloeiing van niet-doelgroep personeel en
overige daarmee samenhangende lasten bekostigd.

Voorziening verlofstuwmeren

(x € 1.000,=) 2018 2017

Saldo per 1 januari 61 92
Toevoegingen - -
Onttrekkingen -27 -31
Totaal 34 61

Een groot deel van de uitstroom Wsw houdt verband met pensionering en uitdienst-
treding na 2 jaar ziekte. Deze medewerkers zijn niet altijd in staat hun volledige
verlofsaldo op te nemen vóór beëindiging van het dienstverband.

In 2018 is voor ca. € 73k aan verlof uitbetaald. Hiervan had € 52k betrekking op
pensioneringen en 2 jaar ziekte.

In 2019 zal waarschijnlijk voor ca. € 34k aan bovenmatig verlof moeten worden
uitbetaald aan medewerkers die 2 jaar ziek zijn.

Voorziening VPL premie Sterwork

(x € 1.000,=) 2018 2017

Saldo per 1 januari - -
Toevoegingen 372 -
Onttrekkingen - -
Totaal 372 -

De vorming van de voorziening VPL premie Sterwork ad. € 372k houdt verband met de
overgang van pensioenfonds PWRI naar ABP. Sterwork medewerkers kunnen geen
aanspraak maken op de VPL-regeling, maar Promen is wel verplicht deze te betalen aan
het ABP. Op grond van de verslaggevingsregels zijn verwachte te betalen VPL-premies
2019 t/m 2022 in opgenomen in de voorziening.

R | TIFICATIE 56
3 nd bij controleverklaring
PUBLIEK BELANG dd. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 57 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 58 ======================================================================

<pre>Voorzieningen ter egalisatie van kosten

Voorziening groot onderhoud

(x € 1.000,=) 2018 2017

Saldo per 1 januari 374 318
Toevoegingen 56 75
Onttrekkingen - 83 -18
Totaal 347 374

In 2015 is de voorziening groot onderhoud gevormd. De voorziening heeft betrekking op
het planmatig onderhoud van de gebouwen en terreinen aan de Zuider IJsseldijk te
Gouda en de Mient/Hoofdweg te Capelle aan den IJssel. De voorziening is bedoeld om
de lasten voor groot onderhoud te egaliseren.

De toevoeging ad. € 75k in 2018 is gebaseerd op het geactualiseerde onderhoudsplan
van Promen voor de jaren 2019 tot en met 2028. In de meerjarenbegroting 2019 tot en
met 2022 is een jaarlijkse reservering opgenomen van € 100k. Uitgaande van deze
jaarlijkse reserveringen is de voorziening per 31 december 2018 van voldoende niveau.

De onttrekkingen ad. € 58k hebben betrekking op beschoeiing, airconditioning en
vervanging tegelwerk.

Langlopende schulden met een rente typische looptijd van één jaar of langer

Onderhandse leningen van binnenlandse banken en overige financiële instellingen Rentelast
(x € 1.000,=) Saldo per Nieuwe Saldo per begrotings-
01-01-2018 leningen Aflossingen 31-12-2018 jaar
BNG 2006 2.508 - -88 2.421 114
BNG 2017 1.700 - -113 1.587 21
Totaal 4.208 - -201 4.007 135

Per 1 augustus 2006 is een lening afgesloten bij de BNG van € 3.500k ter financiering van
het pand aan de Zuider IJsseldijk in Gouda. De looptijd is 20 jaar, de aflossing € 88k per
jaar en het rentepercentage bedraagt 4,59%. De schuldrest zal per 1 augustus 2026 nog
€ 1.750k bedragen. Voor de aflossing van € 1.750k in 2026 wordt geen geld gereserveerd.
In 2026 zal een nieuwe lening moeten worden aangetrokken om aan deze
aflossingsverplichting te kunnen voldoen.

Per 15 augustus 2017 is een tweede lening afgesloten bij de BNG van € 1.700k. De
looptijd is 15 jaar, de aflossing € 133k per jaar en het rentepercentage bedraagt 1,25%.
De lening dient ter financiering van de aankoop van een stuk grond aan de
Provincialeweg West te Gouda, de verbouwingen van het pand aan de Hoofdweg in
Capelle aan den IJssel en de zonnepanelen op het dak van pand aan de Zuider
IJsseldijk te Gouda.

PR | TIFICATIE 57
3 nd bij controleverklaring
PUBLIEK BELANG dM. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 58 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 59 ======================================================================

<pre>Vlottende passiva

Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd
van één jaar of korter

>
vv

{x € 1.000,=) 31-12-2018 31-12-2017
Negatieve banksaldi 287 584
Overige schulden

Crediteuren 787 515
Nog te betalen loonheffing 42 79
Nog te betalen sociale lasten 581 563
Af te dragen BTW 559 561
Totaal 1.969 1719
Totaal 2.256 2.302

Eind 2017 en 2018 is er sprake van tijdelijke debetstanden op de BNG rekening. De
tijdelijke tekorten passen ruim binnen de rekeningcourantfaciliteit van de BNG ad.

€ 3 min.

In de post de ‘nog te betalen loonheffing’ zijn tevens de nog te ontvangen gelden met
betrekking tot het Lage Inkomensvoordeel ad. € 537k opgenomen. Het Lage-
Inkomensvoordeel wordt nader toegelicht onder de loonkosten Wsw personeel.

Overlopende passiva
{x € 1.000,=) 31-12-2018

31-12-2017

Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en
die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen

Rijks- en gemeentelijke bijdragen 92
Rente BNG 17
Energiev erbruik 17
Transitievergoedingen slapende dienstverbanden W sw 492
Accountants- en advieskosten 25
Loonkostensubsdiedies Begeleid Werken 69
Overige nog te betalen bedragen 220
Totaal 931

HN | TIFICATIE
3 nd bij controleverklaring
PUBLIEK BELANG dd. 11-04-2019

58
</pre>

====================================================================== Einde pagina 59 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 60 ======================================================================

<pre>>
vv

Niet in de balans opgenomen verplichtingen en niet
in de balans opgenomen activa

(x € 1.000,=} 31-12-2018 31-12-2017
Vakantiegeld over jun t/m dec Wsw 1.076 1.129
Vakantiegeld over jun t/m dec Sterwork 142 152
Vakantiegeld over jun t/m dec Prowork - 37
Verloftegoeden Wsw 2.275 2.746
Verloftegoeden Prowork - 19
Verloftegoeden niet-doelgroep 441 417
Huurcontracten 193 176
Bankgaranties - 20

Per 1 januari 2011 vormen de Gemeenschappelijke regeling Promen, Prowork BV,
Sterwork BV en Protalenten BV een fiscale eenheid voor de omzetbelasting.

Voor de verplichtingen inzake verloftegoeden van langdurig zieken en pensioneringen is
een voorziening gevormd ter grootte van € 61k (eind 2017) en € 34k (eind 2018).

R | TIFICATIE 59
3 nd bij controleverklaring
PUBLIEK BELANG dd. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 60 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 61 ======================================================================

<pre>Toelichting op het programma Wsw

>
vv

Bijdragen Wsw arbeidsplaatsen Realisatie Raming Realisatie
begrotings- bear.jr. 2018 begrotings-
(x€1000,=) jaar 2018 na wijziging jaar 2017
Bijdragen W sw-budget 27.919 28.007 26.680
Compensatie loonprijsontwikkeling (LPO) - - 683
Bijdrage Bodegrav en-Reeuwijk 142 124 115
Overige bijdragen W sw 10 - -
Totaal bijdragen W sw arbeidsplaatsen 28.072 28.131 27.478
Aantal SE 1.030,6 1.033,8 1.084,4

Het aantal arbeidsplaatsen Wsw is 3,2 SE lager dan begroot. De Wsw populatie is in 2018

afgenomen met 5,0% ten opzicht van 2017.

Vanaf het Ondernemingsplan 2018 is sprake van een integrale kostprijs per Wsw
arbeidsplaats. De gemeentelijke bijdrage in het exploitatietekort is opgenomen onder
de bijdragen Wsw arbeidsplaatsen en er is geen sprake meer van een compensatie

loon-prijsontwikkeling.

Gemeente Bodegraven-Reeuwijk is sinds 2012 geen onderdeel meer van de

Gemeenschappelijke Regeling Promen. Vanaf 2017 geldt de afspraak dat zij het verschil
tussen de loonkosten en de Wsw bijdragen per arbeidsplaats (vanuit het Rijk) zullen
vergoeden. De bijdrage vanuit Bodegraven-Reeuwijk is hoger dan begroot door de
stijging van loonkosten en verlaging van de bijdrage per arbeidsplaats vanuit het Rijk.

Bijdragen Wsw-budget per gemeente Realisatie Raming Te
begrotings- begr.jr. 2018 verekenen

(x €1.000 =) jaar 2018 na wijziging met

Alphen aan den Rijn 795 791 4
Capelle aan den IJssel 7.004 7.152 - 148
Gouda 10.156 10.124 32
Krimpen aan den IJssel 2.410 2.487 -77
Krimpenerwaard 3.267 3.243 25
W addinxveen 2.217 2.148 68
Zuidplas 2.070 2.062 8
Totaal 27.919 28.007 - 88

De bijdragen zijn berekend conform de in 2018 door het bestuur vastgestelde nieuwe
verdeling van buitengemeentelijke Wsw medewerkers. Naast de bijdragen voor
arbeidsplaatsen binnen Promen is voor een enkele gemeente sprake van tijdelijke
bijdragen voor arbeidsplaatsen buiten Promen. Dit zijn bijdragen vanuit het Rijksbudget
voor medewerkers die voorheen in dienst waren van Promen, maar na verhuizing in

dienst zijn getreden bij een ander SW bedrijf.

R IDENTIFICATIE 60
3 nd bij controleverklaring

PUBLIEK BELANG did. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 61 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 62 ======================================================================

<pre>475
>

Vat
In onderstaand tabel zijn de werkelijk door Promen gerealiseerde gemiddelde aantallen
arbeidsplaatsen (SE's) opgenomen. De SE's zijn berekend op basis van de gemiddelde
aantallen arbeidsplaatsen per maand.

Realisatie SE's Realisatie Raming Realisatie
begrotings- begr.jr. 2018 begrotings-

jaar 2018 na wijziging jaar 2017
Alphen aan den Rijn (0484) 29,2 29,2 31,2
Capelle aan den IJssel (0502) 261,2 264,0 273,3
Gouda (0513) 373,3 373,7 396,0
Krimpen aan den IJssel (0542) 88,9 91,8 94,1
Krimpenerwaard (1931) 120,2 119,7 126,3
Waddinxveen (0627) 81,5 19,3 82,7
Zuidplas (1892) 76,3 76,1 80,9
Totaal realisatie Promen (SE) 1.030,6 1.033,8 1.084,4

Gemeentelijke bijdragen Realisatie Raming Realisatie
begrotings- begr.jr. 2018 begrotings-

(x €1000,=) jaar 2018 na wijziging jaar 2017
Alphen aan den Rijn - - 44
Capelle aan den IJssel - - 319
Gouda - - 573
Krimpen aan den IJssel - - 128
Krimpenerwaard - - 182
W addinxv een - - 122
Zuidplas - - 112
Totaal gemeentelijke bijdragen - - 1.480

Vanaf het Ondernemingsplan 2018 is sprake van een integrale kostprijs per Wsw
arbeidsplaats. De gemeentelijke bijdrage in het exploitatietekort is opgenomen onder
de bijdragen Wsw arbeidsplaatsen en is geen afzonderlijke post meer in de jaarrekening.

Opbrengst Beschut Werk Realisatie Raming Realisatie
begrotings- begr.jr. 2018 begrotings-
(x €1000 =) jaar 2018 na wijziging jaar 2017
Loonkostensubsidie - - 139
Begeleidingskosten - - 80
Totaal Opbrengst Beschut W erk - - 218

Vanaf 2018 zijn alle Pw activiteiten ondergebracht bij Prowork B.V. en is er geen sprake
meer van opbrengst Beschut Werk binnen de GR Promen.

RR | TIFICATIE 6]
3 nd bij controleverklaring
PUBLIEK BELANG did. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 62 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 63 ======================================================================

<pre>>
Kl

4

Omzet door Wsw personeel Realisatie Raming Realisatie
begrotings- begr.jr. 2018 begrotings-

(x €1000,=) jaar 2018 na wijziging jaar 2017
Omzet Individuele detachering 2.028 2.052 2.030
Omzet Groepsdetachering 2.951 2.805 3.107
Omzet Groen en Schoon 4.077 3.518 3.900
Omzet Productie Binnen 925 1.037 1.253
Totaal omzet door Wsw personeel 9.981 9412 10.291

De omzet door Wsw personeel betreft de omzet vanuit de 4 bedrijfsonderdelen.
Onderstaand worden de omzetten per bedrijfsonderdeel nader toegelicht.

De omzet binnen de bedrijfsonderdelen wordt gerealiseerd met zowel Wsw als Pw
medewerkers. De door Pw-medewerkers gerealiseerde omzet wordt toegerekend aan
Prowork B.V. op basis van het aantal werknemers en een gemiddelde opbrengst per
medewerker. Tot en met 2017 werd de omzet door Pw-medewerkers toegerekend aan
het programma Overige Regelingen.

Omzet Individuele detachering Realisatie Raming Realisatie
begrotings- begr.jr. 2018 begrotings-
(x€1000,=) jaar 2018 na wijziging jaar 2017
Bruto omzet 2.242 2.122 2.097
Inhuur personeel - 105 ] -
Netto omzet 2.137 2.123 2.097
Toerekening omzet Overige regelingen - - -67
Toerekening omzet Prowork B.V. - 109 -71 -
Totaal omzet Individuele detachering 2.028 2.052 2.030

De omzet Individuele detachering is € 24k lager dan begroot. Hoewel de omzet per
medewerker is gestegen ten opzichte van vorig jaar, was in de begroting rekening
gehouden met een grotere stijging.

RR | TIFICATIE
3 nd bij controleverklaring 62
PUBLIEK BELANG dd. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 63 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 64 ======================================================================

<pre>Omzet Groepsdetachering Realisatie Raming Realisatie
begrotings- begr.jr. 2018 begrotings-

(x€1000,=) jaar 2018 na wijziging jaar 2017
Bruto omzet 4.011 3.748 3.831
Grond- en hulpstoffen, uitbesteed werk -815 - 580 -435
Netto omzet 3.196 3.168 3.396
Toerekening omzet Overige regelingen - - - 289
Toerekening omzet Prowork B.V. - 245 - 363 -
Totaal omzet Groepsdetachering 2.951 2.805 3.107
De omzet Groepsdetachering is € 146k hoger dan begroot door:

- hoger dan begrote cateringopbrengsten;

- meer pakketten/shifts bij PostNL,

- uitbreiding van opdrachtgevers.
Omzet Groen en Schoon Realisatie Raming Realisatie

begrotings- begr.jr. 2018 begrotings-

(x€1000,=) jaar 2018 na wijziging jaar 2017
Bruto omzet 5.326 4.596 4.764
Grond- en hulpstoffen, uitbesteed werk -750 - 458 -572
Netto omzet 4.576 4.138 4.192
Toerekening omzet Overige regelingen - - -292
Toerekening omzet Prowork B.V. - 500 - 620 -
Totaal omzet Groen en Schoon 4.077 3.518 3.900

De omzet Groen & Schoon is € 559k hoger dan begroot door een aantal incidentele
opdrachten begin 2018, het goede zomerweer en betere prijsafspraken.

Omzet Productie Binnen Realisatie Raming Realisatie
begrotings- begr.jr. 2018 begrotings-
(x€1.000,=) jaar 2018 na wijziging jaar 2017
Bruto omzet 1.941 2.193 2.326
Grond- en hulpstoffen -850 -1.001 -1.006
Netto omzet 1.091 1.192 1.320
Toerekening omzet Overige regelingen - - -67
Toerekening omzet Prowork B.V. - 166 - 155 -
Totaal omzet Productie Binnen 925 1.037 1.253

De omzet Productie Binnen is € 112k lager dan begroot. Dit verschil wordt met
veroorzaakt door het beperkte aantal opdrachten begin 2018.

R | TIFICATIE
3 nd bij controleverklaring
PUBLIEK BELANG dM. 11-04-2019

475
R
Vat

63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 64 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 65 ======================================================================

<pre>27

Vat
Overige opbrengsten Realisatie Raming Realisatie
begrotings- begr.jr. 2018 begrotings-
(x€1000,=) jaar 2018 na wijziging jaar 2017
Omzet trainingen (VCA) 45 - 23
Kosten trainingen -3 - -2
42 - 21

Totaal overige opbrengsten

De omzet trainingen waren tot en met 2017 opgenomen onder de Overige regelingen.
Vanaf 2018 zijn deze opbrengsten onderdeel van het programma Wsw.

HN | TIFICATIE
3 nd bij controleverklaring
PUBLIEK BELANG dd. 11-04-2019

64
</pre>

====================================================================== Einde pagina 65 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 66 ======================================================================

<pre>Kosten Wsw personeel Realisatie Raming Realisatie
begrotings- begr.jr. 2018 begrotings-
(x €1000,=) jaar 2018 na wijziging jaar 2017
Loonkosten Wsw personeel 28.211 28.384 29.212
Lage-inkomensv oordeel - 537 - 500 - 529
Toevoeging/vrijv al voorziening verlofstuwmeren -27 - -31
Overige personeelskosten
Kosten vervoer medewerkers 57 60 92
W oon-werk vergoeding 266 276 293
Overige reis- en vervoerskosten 36 43 45
Bedrijfsgeneeskundige zorg 197 190 195
Studiekosten 45 40 48
Overige 234 201 218
Totaal overige personeelskosten 834 810 892
Totaal kosten Wsw personeel 28.482 28.694 29.544
Gemiddeld aantal FTE's 911,6 962,3

475
R
Vat

De loonkosten Wsw zijn € 173k lager dan begroot. De belangrijkste afwijkingen t.o.v. de
begroting zijn het lagere aantal medewerkers dan begroot en de lagere loonkosten per

FTE.

Het Lage-inkomensvoordeel (op grond van de Wet Tegemoetkoming Loondomein) is

€ 37k hoger dan begroot.

In 2018 is € 27k vrijgevallen uit de voorziening verlofstuwmeren. Voor een nadere
toelichting op deze voorziening wordt verwezen naar de toelichting op de balans.

De overige personeelskosten Wsw zijn € 24k hoger door de hogere kosten van
werkkleding/-schoenen en de kosten van werkplekaanpassingen.

d bij controleverklaring

FR | TIFICATIE
> E
PUBLIEK BELANG did. 11-04-2019

65
</pre>

====================================================================== Einde pagina 66 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 67 ======================================================================

<pre>27

@
vv
Kosten Begeleid Werken Realisatie Raming Realisatie
begrotings- begr.jr. 2018 begrotings-
(x€1000,=) jaar 2018 na wijziging jaar 2017
Loonkostensuppletie 1.167 1.148 1.165
Begeleidingskosten 6 - 8
Kosten Begeleid Werken 1.173 1.148 1.173
Gemiddeld aantal SE's in Begeleid Werken 89,7 90,4 91,6

De kosten Begeleid Werken zijn hoger door de hogere loonkostensubsidie per SE dan
begroot. Het aantal geplaatste medewerkers is licht lager dan begroot.

Kosten Beschut Werk personeel Realisatie Raming Realisatie
begrotings- begr.jr. 2018 begrotings-
(x€1000,=) jaar 2018 na wijziging jaar 2017
Bruto lonen - 174
Sociale lasten - 28
Lage Inkomensv oordeel - -8
Totaal loonkosten - - 193
Looncompensatie bij ziekte (no-riskpolis) - - -15
Totaal loonkosten Beschut Werk personeel - - 178
Gemiddeld aantal FTE's 11,2

Vanaf 2018 zijn alle Pw activiteiten ondergebracht bij Prowork B.V. en is er geen sprake
meer van kosten Beschut Werk personeel binnen de GR Promen.

R IDENTIFICATIE 66
3 nd bij controleverklaring
susuiek seLane— dd. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 67 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 68 ======================================================================

<pre>27

@
vv
Kosten niet-doelgroep personeel Realisatie Raming Realisatie
begrotings- begr.jr. 2018 begrotings-
(x€1000,=) jaar 2018 na wijziging jaar 2017
Loonkosten niet-doelgroep personeel 6.565 6.489 6.651
Toevoeging voorziening VPL premie Sterwork 372 - -
Vrijval voorziening herstructurering -26 - -7
Doorberekening loonkosten - 43 - -47
Loonkosten niet-doelgroep 6.868 6.489 6.597

Overige personeelskosten

Reis- en vervoerskosten 57 63 64
Dienstreizen 33 41 43
Inhuur personeel niet-doelgroep 147 50 107
Studiekosten 48 60 93
Overige 18 15 14
Totaal overige personeelskosten 303 229 321
Toerekening kosten Overige regelingen -18 - -1.305
Toerekening kosten Prowork B.V. -1.757 -1.413 -
Totaal kosten niet-doelgroep personeel 5.396 5.305 5.613
Gemiddeld aantal FTE's 106,3 104,6 109,7

De loonkosten niet-doelgroep betreffen de reguliere medewerkers van Promen. Op de
groepen werknemers zijn verschillende cao's van toepassing.

De loonkosten niet doelgroep zijn € 76k hoger dan begroot door het hogere aantal FTE
niet-doelgroep personeel (1,7 FTE meer dan begroot).

De vorming van de voorziening VPL premie Sterwork ad. € 372k houdt verband met de
overgang van pensioenfonds PWRI naar ABP door het Sterwork personeel. Voor een
nadere toelichting op deze voorziening wordt verwezen naar de toelichting op de
balans.

De doorberekende loonkosten hebben betrekking op de detachering van één van de
niet-doelgroep medewerkers aan de GR IJsselgemeenten.

De overige personeelskosten niet-doelgroep zijn hoger dan begroot door de tijdelijke
inhuur van personeel (jobcoach, tijdelijke ondersteuning implementatie AFAS).

Toerekening kosten

De kosten van het niet-doelgroep personeel zijn doorbelast op basis van de werkelijke
inzet van het personeel voor trajectbegeleiding/training, werkleiding en dekking
overhead.

Vanaf 2018 zijn alle PW activiteiten ondergebracht bij Prowork B.V. en is er geen sprake
meer van Pw activiteiten onder de Overige Regelingen.

De toegerekende kosten 2018 zijn hoger dan begroot en vorig jaar door de hogere inzet
van de medewerkers voor met name Beschut Werk en Pw trajecten.

R IDENTIFICATIE 67
3 nd bij controleverklaring

PUBLIEK BELANG dM. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 68 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 69 ======================================================================

<pre>27

Vat

Overige bedrijfskosten Realisatie Raming Realisatie

begrotings- begr.jr. 2018 begrotings-
(x €1000,=) jaar 2018 na wijziging jaar 2017
Afschrijv ingskosten 661 675 544
Huren 215 210 216
Huuropbrengsten -137 -120 - 135
Onderhoudskosten 611 460 612
Toevoeging voorziening groot onderhoud 75 75 75
Energiev erbruik 289 340 3/1
Belastingen en verzekeringen 275 265 266
Accountants- en advieskosten 319 155 206
Indirecte productiekosten 76 60 71
Kantine 48 20 26
Toevoeging voorz. incourante voorraden 2 - -3
Toevoeging voorz. dubieuze debiteuren 21 - -12
Overige 381 300 372
Subtotaal 2.838 2.440 2.608
Toerekening kosten Overige regelingen - - -216
Toerekening kosten Prowork B.V. -229 -310 -
Totaal overige bedrijfskosten 2.608 2.130 2.393

De afschrijvingskosten worden op de volgende pagina nader toegelicht.

Onderhoudskosten € 151k hoger dan begroot

Door de outsourcing van de ICT infrastructuur (sinds december 2017) is sprake van een
verschuiving tussen de afschrijvingskosten en onderhoudskosten ICT. Door de outsourcing
wordt de infrastructuur vanaf 2018 gehuurd in plaats van geïnvesteerd en afgeschreven.
Daarnaast is sprake van overige incidenteel hogere onderhoudskosten, met name t.a.v.
de aanbesteding AFAS (het nieuwe HRM systeem) en de implementatiekosten van AFAS.
De kosten van AFAS waren in het OP2018 opgenomen als investering (zie
investeringsbegroting in de toelichting op de balans ad. € 175k).

Daarnaast is sprake van hogere kosten onderhoud gebouwen. De hogere kosten
worden met name veroorzaakt door de ontwerpkosten voor klimaatbeheersing van het
pand in Capelle aan den IJssel.

De onderhoudskosten van het wagenpark waren hoger dan begroot maar ongeveer
gelijk aan 2017. In het OP2018 was rekening gehouden met een kostenbesparing. Deze
besparing is niet gerealiseerd. Vanaf 2019 zal het wagenpark voor een belangrijk deel
geleased worden en zullen de onderhoudskosten dalen.

Lagere energiekosten: € 51k lager dan begroot
De kosten van elektriciteit zijn lager dan begroot door het lagere energieverbruik. Het
energieverbruik is ruim lager dan 2017 door de installatie van zonnepanelen. Ten

R | TIFICATIE 68
3 nd bij controleverklaring

PUBLIEK BELANG did. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 69 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 70 ======================================================================

<pre>opzichte van voorgaand jaar zijn de kosten van elektriciteit met € 45k gedaald.
Daarnaast zijn de kosten voor het verbruik van gas lager dan begroot.

Accountants- en advieskosten: € 164k hoger dan begroot

De hogere kosten hebben met name betrekking op: Europese aanbesteding
brandstoffen en inleen personeel, medewerkers tevredenheidsonderzoek, arbeids-
voorwaarden Sterwork en diverse juridische advieskosten met betrekking tot het
personeel.

Kosten kantine: € 28 hoger dan begroot:

De kosten van de kantine zijn hoger dan voorgaand jaar door de hogere inkoopkosten
(gezonder product aanbod en hogere kosten van intern verbruik m.b.t. recepties,
overwerk en lunches).

Overige kosten: € 81k hoger dan begroot
- - kosten inhuur vrachtwagens (in plaats van een vrachtwagen te vervangen/aan
te schaffen wordt gebruik gemaakt van een externe transporteur. Deze kosten
waren niet begroot};
- hogere kosten afval (was begroot als kostenbesparing in 2018, deze is niet
gerealiseerd);
- de hogere kosten werkstap.

Toerekening kosten

De overige bedrijfskosten zijn doorbelast op basis van de werkelijk gebruik van de
infrastructuur van Promen door met name Pw-medewerkers. Vanaf 2018 zijn alle PW
activiteiten ondergebracht bij Prowork B.V. en is er geen sprake meer van Pw
activiteiten onder de Overige Regelingen.

De toegerekende kosten 2018 zijn lager dan begroot. Met name de kosten van vervoer
zijn in werkelijkheid lager dan in de begroting was aangenomen.

Afschrijvingskosten Realisatie Raming Realisatie
begrotings- begr.jr. 2018 begrotings-
(x€1000,=) jaar 2018 na wijziging jaar 2017
Afschrijving materiële vaste activa 663 675 620
Desinvesteringsresult aat -2 - -77
Totaal afschrijvingskosten 661 675 544

De afschrijvingskosten materiéle vaste activa zijn € 7k lager dan begroot.

In 2017 was nog sprake van een aantal desinvesteringsresultaten (verkoop inboedel
Capelle en wagenpark). In 2018 is een aantal desinvesteringen gedaan met een
beperkt desinvesteringsresultaat.

HEN | TIFICATIE 69
3 nd bij controleverklaring
PUBLIEK BELANG dd. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 70 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 71 ======================================================================

<pre>27

Kl
4
Incidentele baten en lasten Realisatie Raming Realisatie
begrotings- begr.jr. 2018 begrotings-
(x€1000,=) jaar 2018 na wijziging jaar 2017

Incidentele baten:

Schadevergoeding 25 -
Eenmalige subsidies 33 12
Overige incidentele baten 15 29
Totaal incidentele baten 73 - 41

Incidentele lasten:

Transitievergoedingen - 270 - 100 - 146
Belastingdienst - - -46
Onvoorzien - - 50 -
Overige incidentele lasten -31 - -1
Totaal incidentele lasten - 301 - 150 -193
Saldo incidentele baten en lasten - 228 - 150 - 152

Incidentele baten:
Onder de overige incidentele baten zijn opgenomen: de opschoning van een aantal
oude balansposten.

incidentele lasten:
Met betrekking tot de slapende dienstverbanden is in 2018 een reservering voor de
uitbetaling van transitievergoedingen opgenomen ad. € 270k.

De post belastingdienst ad. € 46k in 2017 had betrekking op de naheffing van de
belastingdienst inzake het woon-werk gebruik van de bedrijfsauto's over de jaren 2013

t/m 2016.

Onder de overige incidentele lasten zijn opgenomen: de opschoning van een aantal
oude balansposten.

R IDENTIFICATIE 70
3 nd bij controleverklaring
PUBLIEK BELANG dd. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 71 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 72 ======================================================================

<pre>27

a
vv
Financiële baten en lasten Realisatie Raming Realisatie
begrotings- begr.jr. 2018 begrotings-
(x €1.000,=) jaar 2018 na wijziging jaar 2017
Rente langlopende lening BNG 135 125
Overige rente -0 -
Totaal financiële baten en lasten 135 140 124

De rentelasten hebben betrekking op de leningen van de BNG (zie toelichting op de

balans: langlopende schulden).

Onttrekkingen reserves Realisatie Raming Realisatie
begrotings- begr.jr. 2018 begrotings-
(x €1000 =) jaar 2018 na wijziging jaar 2017
Onttrekkingen reserve resultaat 2015 27 25 27
Onttrekkingen huisvestingsreserve 1] - 2
Totaal onttrekkingen reserves 38 25 29

Ontirekkingen uit de reserves zijn € 13k hoger dan begroot:

- In 2018 is € 11k onttrokken uit de reserve resultaat 2015 ter dekking van de
afschrijvingskosten van deze verbouwing van het pand aan de Zuider IJsseldijk.

- In 2018is € 11k onttrokken uit de huisvestingsreserve ter dekking van de
afschrijvingskosten van de investeringen in de inventaris van het nieuwe pand

aan de Hoofdweg te Capelle aan den IJssel.

Voor een nadere toelichting op deze reserves wordt verwezen naar de toelichting op de

balans.

d bij controleverklaring

HN | TIFICATIE
>) :
PUBLIEK BELANG dd. 11-04-2019

71
</pre>

====================================================================== Einde pagina 72 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 73 ======================================================================

<pre>Wsw stotishek

In onderstaande tabellen zijn de aantallen werknemers per betalende- en
woongemeente opgenomen zoals verantwoord middels de Wsw statistiek. Er zijn drie
vormen van arbeid in de Wsw-statistiek: (1) beschutte arbeid in een dienstbetrekking bij
Promen, (2) detachering vanuit een dienstbetrekking bij Promen en (3) begeleid werken
in een arbeidsovereenkomst met een reguliere werkgever. De ‘dienstverbanden deta’
betreffen de Sw-geïndiceerden die bij een reguliere werkgever zijn geplaats, zowel

individueel als in groepsverband.

Wsw statistiek per 30 juni 2018

>
vv

Werknemersbestand in personen Dienst- Dienst- Totaal . Totaal
oe I Begeleid
op 30 juni 2018 betalende gemeente verbanden verbanden _ diensi- Werken werknemers-
intem deta verbanden bestand
Alphen aan den Rijn (0484) 6 26 32 4 36
Capelle aan den IJssel (0502) 109 129 238 26 264
Gouda (0513) 167 280 447 22 469
Krimpen aan den IJssel (0542) 30 57 87 15 102
Krimpenerwaard (1931) 46 77 123 27 150
W addinxveen (0627) 46 60 106 5 111
Zuidplas (1892) 26 57 83 6 89
Promen totaal 430 686 1.116 105 1.221
Werknemersbestand in personen Dienst- Dienst- Totaal , Totaal
A A Begeleid
op 30 juni 2018 woongemeente verbanden verbanden — dienst- Werken werknemers-
intem deta verbanden bestand
Alphen aan den Rijn (0484) 6 26 32 4 36
Capelle aan den IJssel (0502) 94 110 204 20 224
Gouda (0513) 157 267 424 21 445
Krimpen aan den IJssel (0542) 30 54 84 12 96
Krimpenerwaard (1931) 46 72 118 24 142
W addinxveen (0627) 44 54 98 5 103
Zuidplas (1892) 24 53 77 6 83
Overige gemeenten 29 50 79 13 92
Promen totaal 430 686 1.116 105 1.221

d bij controleverklaring

eN | TIFICATIE
te |) a
PUBLIEK BELANG did. 11-04-2019

72
</pre>

====================================================================== Einde pagina 73 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 74 ======================================================================

<pre>27

Vat
Wsw statistiek per 31 december 2018
Werknemersbestand in personen Dienst- Dienst- Totaal . Totaal
| Begeleid
op 31 december 2018 betalende verbanden veroanden — dienst- Werken werknemers-
gemeente intem deta verbanden bestand
Alphen aan den Rijn (0484) 6 26 32 3 35
Capelle aan den IJssel (0502) 105 122 227 26 253
Gouda (0513) 167 270 437 21 458
Krimpen aan den IJssel (0542) 29 56 85 15 100
Krimpenerwaard (1931) 46 71 123 27 150
Waddinxveen (0627) 46 60 106 4 110
Zuidplas (1892) 26 55 81 5 86
Promen totaal 425 666 1.091 101 1.192
Werknemersbestand in personen Dienst- Dienst- Totaal ; Totaal
op 31 december 2018 verbanden verbanden — diensi- Begeleid werknemers-
woongemeente intem deta verbanden Werken bestand
Alphen aan den Rijn (0484) 6 26 32 3 35
Capelle aan den IJssel (0502) 89 102 191 20 211
Gouda (0513) 158 257 415 20 435
Krimpen aan den IJssel (0542) 29 54 83 12 95
Krimpenerwaard (1931) 47 74 121 24 145
Waddinxveen (0627) 44 54 98 4 102
Zuidplas (1892) 24 51 75 5 80
Overige gemeenten 28 48 76 13 89
Promen totaal 425 666 1.091 101 1.192
73

tf | TIFICATIE
3 nd bij controleverklaring
PUBLIEK BELANG did. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 74 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 75 ======================================================================

<pre>vat
Toelichting op het programme Overige regelingen

Omzet Pw dienstverlening Realisatie Raming Realisatie
begrotings- begr.jr. 2018 begrotings-
(x €1.000,=) jaar 2018 na wijziging jaar 2017
Omzet Participatiewet trajecten - - 978
Omzet jobcoaching Participatiewet banen - - 65
Totaal omzet Pw dienstverlening - - 1.043

Vanaf 2018 zijn alle Pw activiteiten ondergebracht bij Prowork B.V. en is er geen sprake
meer van omzet Participatiewet trajecten binnen de GR Promen.

Omzet door Pw personeel Realisatie Raming Realisatie
begrotings- begr.jr. 2018 begrotings-
(x€1000,=) jaar 2018 na wijziging jaar 2017
Omzet Individuele detachering - - 67
Omzet Groepsdetachering - - 289
Omzet Groen - - 184
Omzet Schoon - - 108
Omzet Productie Binnen - - 67
Totaal omzet door Pw personeel - - 715

Vanaf 2018 zijn alle Pw activiteiten ondergebracht bij Prowork B.V. en is er geen sprake
meer van toegerekende omzet door Pw personeel. In 2017 had de toegerekende omzet
betrekking op de door Pw medewerkers gerealiseerde.

Vergoeding loonkosten Realisatie Raming Realisatie
begrotings- begr.jr. 2018 begrotings-
(x€1000,=) jaar 2018 na wijziging jaar 2017
Vergoeding loonkosten Wiw 393 550 440
Vergoeding loonkosten Prowork - - 60
Totaal vergoeding loonkosten 393 550 499

De loonkosten Wiw zijn in rekening gebracht bij de gemeenten Capelle aan den IJssel,
Krimpen aan den IJssel en Krimpenerwaard.

R | TIFICATIE 74
3 nd bij controleverklaring
PUBLIEK BELANG dd. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 75 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 76 ======================================================================

<pre>27

KJ
4

Overige opbrengsten Realisatie Raming Realisatie

begrotings- begr.jr. 2018 begrotings-
(x €1000,=) jaar 2018 na wijziging jaar 2017
Inleenv ergoedingen Wiw 15 - 14
Overige dienstverlening Wiw 20 - 18
Totaal overige opbrengsten 35 - 32

De omzet inleenvergoedingen Wiw betreft de vergoeding van de inleners voor de inzet
van Wiw medewerkers. Deze vergoedingen zijn verrekend met de betreffende
gemeenten.

De overige dienstverlening Wiw betreft de salarisadministratie en overige Wiw diensten
met betrekking tot de verloonde Wiw medewerkers.

Kosten Wiw personeel Realisatie Raming Realisatie
begrotings- begr.jr. 2018 begrotings-
(x €1000,=) jaar 2018 na wijziging jaar 2017
Bruto lonen 325 358
Sociale lasten 67 78
Pensioenpremie 16 18
Totaal loonkosten Wiw 408 550 454
Overige personeelskosten Wiw 2 - 2
Totaal kosten Wiw 410 550 455

De loonkosten Wiw personeel hebben beirekking op de loonkosten voor Wiw
medewerkers vanuit de gemeenten Capelle aan den IJssel, Krimpen aan den IJssel en
Krimpenerwaard. Deze loonkosten zijn doorberekend aan de betreffende gemeenten.

De kosten Wiw zijn lager dan begroot evenals de vergoeding loonkosten Wiw.

Kosten Prowork personeel Realisatie Raming Realisatie
begrotings- begr.jr. 2018 begrotings-

(x€1000,=) jaar 2018 na wijziging jaar 2017

Loonkosten Prowork personeel - - 362

Overige personeelskosten Prowork - - -

Totaal kosten Prowork - - 362

Vanaf 2018 zijn alle PW activiteiten ondergebracht bij Prowork B.V. en is er geen sprake
meer van kosten Prowork personeel binnen de GR Promen. In 2017 hadden de kosten
Prowork personeel betrekking op de gerealiseerde garantiebanen en reguliere PW
banen.

HN | TIFICATIE
3 nd bij controleverklaring 75
susuiek satanõ— dd. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 76 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 77 ======================================================================

<pre>27

@
vv
Kosten niet-doelgroep personeel Realisatie Raming Realisatie
begrotings- begr.jr. 2018 begrotings-
(x €1000,=) jaar 2018 na wijziging jaar 2017
Kosten Wiw dienstverlening 18 18
Kosten Participatiewet trajecten - 1.265
Totaal kosten niet-doelgroep personeel 18 - 1.283

Vanaf 2018 zijn alle PW activiteiten ondergebracht bij Prowork B.V. en is er nog maar
beperkt sprake van kosten niet-doelgroep personeel onder de Overige Regelingen.

De kosten zijn doorbelast op basis van werkelijke inzet van het niet-doelgroep personeel:

- kosten voor trajectbegeleiding en training vanuit het Talentontwikkelbedrijf;
- kosten voor werkbegeleiding door afdelingsmanagers en voorlieden;
- kosten voor dekking overhead (directie, personeels- / financiële administratie

e.d).
Overige bedrijfskosten Realisatie Raming Realisatie
begrotings- begr.jr. 2018 begrotings-
(x€1000,=) jaar 2018 na wijziging jaar 2017
Kosten huisv esting 50
Kosten verv oer 100
Kosten werkkleding 13
Kosten gereedschappen 15
Dekking overhead materiële kosten 38
Totaal overige bedrijfskosten - - 216

Vanaf 2018 zijn alle PW activiteiten ondergebracht bij Prowork B.V. en is er geen sprake
meer van overige bedrijfskosten in het programma Overige Regelingen. Tot en met 2017
werden de overige bedrijfskosten doorbelast op basis van werkelijke gebruik van de
infrastructuur van Promen door met name Pw medewerkers.

R | TIFICATIE 76
> | nd bij controleverklaring
PUBLIEK BELANG dd. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 77 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 78 ======================================================================

<pre>Totaal overzicht incidentele boten ew Lasten

>
vv

In onderstaand overzicht zijn alle baten en lasten opgenomen die voor de jaren 2017 en
2018 als incidenteel zijn aangemerkt. Voor een toelichting op de posten wordt verwezen
naar de toelichting op de betreffende exploitatiepost.

Totaal overzicht incidentele Realisatie Raming Realisatie
baten en lasten begrotings- begr.jr. 2018 begrotings-
(x €1.000,=) jaar 2018 na wijziging jaar 2017
Baten
Kosten Wsw personeel

Vrijval voorziening verlofstuwmeren 27 - 31
Incidentele baten

Schadevergoeding 25 -

Eenmalige subsidies 33 12

Overige incidentele baten 15 - 29
Onttrekkingen reserves

Onttrekkingen reserve resultaat 2015 27 25 27

Onttrekkingen huisv estingsreserve 1] - 2
Totaal incidentele baten 138 25 101
Lasten
Kosten niet-doelgroep personeel

Toevoeging voorziening VPL premie Sterwork 372 - -
Overige bedrijfslasten

Kosten implementatie AFAS / outsourcing ICT 54 - 113

Ontwerpkosten klimaat beheersing 25 - -

Arbeidsv oorwaarden Sterwork 27 - -

Advieskosten Europese Aanbestedingen 28 - -
Incidentele lasten

Transitievergoedingen 270 100 146

Belastingdienst - - 46

Onvoorzien - 50 -
Totaal incidentele lasten 776 150 305
Totaal incidentele baten 138 25 101
Totaal incidentele lasten -776 - 150 - 305
Saldo incidentele baten en lasten - 638 -125 - 205

d bij controleverklaring

RR | TIFICATIE
> a
PUBLIEK BELANG d'd. 11-04-2019

77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 78 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 79 ======================================================================

<pre>Overzicht van baten en Lasten per taakveld

Overzicht van baten en lasten Realisatie Raming
per taakveld begrotings- begr.jr. 2018
(x€1000,=) jaar 2018 na wijziging
0.1 Bestuur

Lasten Programma W sw -4] -
0.4 Overhead

Lasten Programma W sw -8.192 -7.701
Lasten Programma Overige Regelingen -18 -
0.5 Treasury

Lasten Programma W sw - 135 -
0.10 Mutaties reserves

Baten Programma W sw 38 -
6.4 Begeleide participatie

Baten Programma W sw 40.619 37.544
Lasten Programma W sw - 32.179 - 29 843
6.5 Arbeidsparticipatie

Baten Programma Overige Regelingen 428 550
Lasten Programma Overige Regelingen -410 - 550
Saldo 110 -

R

| TIFICATIE
3 nd bij controleverklaring
PUBLIEK BELANG dM. 11-04-2019

78
</pre>

====================================================================== Einde pagina 79 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 80 ======================================================================

<pre>vat
Wet normering topinkomens (WNT)

Op grond van de Wet normering topinkomens kwalificeren de volgende personen als
topfunctionaris van Promen voor de jaren 2017 en 2018 (zowel personen in
dienstbetrekking als personen anders dan in dienstbetrekking):

Bezoldiging leidinggevende topfunctionaris Bedragen x€ |
Naam F. Rossel
Functiegegevens

Aanvang en einde functievervulling in 2018 01/01 - 31/12
Deeltijdfactor in fte 1,00
Gewezen topfunctionaris nee
(Fictieve) dienstbetrekking? ja
Bezoldiging

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen € 123.855
Beloningen betaalbaar op termijn € 15.124
Subtotaal € 141.978
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum € 189.000
-/- Onverschuldigd betaald bedrag € -
Totale bezoldiging a 141.978
Gegevens 2017

Aanvang en einde functievervulling in 2017 01/01 -31/12
Omvang dienstverband 1,00
Dienstbetrekking ja
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen € 123.100
Beloningen betaalbaar op termijn € 16.900
Subtotaal € 140.000
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum € 181.000
Totale bezoldiging 2017 € 140.000

Topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen met een bezoldiging van € 1.700 of minder

Bestuursleden tot 12 juli 2018

Naam / functie

Jean Paul Meuldijk, namens de gemeente Capelle aan den IJssel (voorzitter DB en AB)
Brigitte Leferink, namens de gemeente Waddinxveen (lid DB en AB)

Rogier Tetteroo, namens de gemeente Gouda (plaatsvervangend voorzitter, DB en AB)
Jaap Blankenberg, namens de gemeente Krimpen aan den IJssel (lid DB en AB)

Jan Vente, namens de gemeente Krimpenerwaard (lid AB}

Ed de Leest, namens de gemeente Alphen aan den Rijn (lid AB)

Rik van Woudenberg, namens de gemeente Zuidplas (lid AB)

Bestuursleden vanaf 12 juli 2018

Naam / functie

Jan Vente, namens gemeente Krimpenerwaard, voorzitter (voorzitter DB en AB)
Rogier Tetteroo, namens gemeente Gouda (plaatsvervangend voorzitter, DB en AB)
Harriet Westerdijk, namens gemeente Capelle aan den IJssel (lid DB en AB)

Henry ten Zijthoff, namens gemeente Waddinxveen (lid AB)

Anthon Timm, namens gemeente Krimpen aan den IJssel (lid AB)

Han de Jager, namens gemeente Alphen aan den Rijn (lid AB)

Jan-Willem Schuurman, namens gemeente Zuidplas (lid AB)

R IDENTIFICATIE 79
3 nd bij controleverklaring
PUBLIEK BELANG dd. 11-04-2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 80 =================================================================

<br><br>